SAP SE

Quarterly Report • Feb 7, 2011

ISWbS

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Finanzinformationen (IFRS)

KONZERN-GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG DES SAP-KONZERNS

Berichtszeitraum 1. Oktober - 31. Dezember 31

Mio. $\epsilon$ , falls nicht anders bezeichnet	2010		2009 Veränderung
			in %
Softwareerlöse	1.507	1.120	35
Supporterlöse	1.656	1.364	21
Subskriptions- und sonstige softwarebezogene Serviceerlöse	110	82	34
Software- und softwarebezogene Serviceerlöse	3.273	2.566	28
Beratungserlöse	625	519	20
Sonstige Serviceerlöse	160	105	52
Beratungs- und sonstige Serviceerlöse	785	624	26
Umsatzerlöse	4.058	3.190	27
Software- und softwarebezogene Servicekosten	$-549$	$-465$	18
Beratungs- und sonstige Servicekosten	$-592$	$-428$	38
Forschungs- und Entwicklungskosten	$-481$	$-470$	$\overline{2}$
Vertriebs- und Marketingkosten	$-787$	$-609$	29
Allgemeine Verwaltungskosten	$-177$	$-169$	5
Restrukturierungskosten	$\overline{2}$	$-5$	$< -100$
TomorrowNow Rechtsstreit	$-933$	$-49$	>100
Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto	$\overline{2}$	27	$-93$
Operative Aufwendungen	$-3.515$	$-2.168$	62
Betriebsergebnis	543	1.022	$-47$
Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto	$-50$	$-11$	>100
Finanzierungserträge	17	5	>100
Finanzierungsaufwendungen TomorrowNow Rechtsstreit	$-12$	$\mathbf{O}$	N/A
Sonstige Finanzierungsaufwendungen	$-40$	$-23$	74
Finanzierungsaufwendungen	$-52$	$-23$	>100
Sonstige finanzielle Aufwendungen und Erträge, netto	$-7$	$-3$	>100
Finanzergebnis, netto	$-42$	$-21$	100
Gewinn vor Steuern	451	990	$-54$
Ertragsteuern TomorrowNow Rechtsstreit	359	18	>100
Sonstiger Ertragsteueraufwand	$-373$	$-326$	14
Ertragsteueraufwand	$-14$	$-308$	$-95$
Gewinn nach Steuern	437	682	$-36$
- Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist	$\Omega$	1	$-100$
- Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist	437	681	$-36$
Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in €*	0,37	0,57	$-35$
Verwässertes Ergebnis ie Aktie. in €*	0.37	0.57	$-35$

* Für den Berichtszeitraum 1. Oktober bis 31. December 2010 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien 1.187 Millionen
(verwässert: 1.188 Million). Für den Berichtszeitraum 1. Oktober bis 31. December 2009 b 1.189 Millionen (verwässert: 1.189 Million), jeweils ohne eigene Aktien.

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KONZERN-GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG DES SAP-KONZERNS

Berichtszeitraum 1. Januar - 31. Dezember

Mio. €, falls nicht anders bezeichnet	2010		2009 Veränderung in %
Softwareerlöse	3.265	2.607	25
Supporterlöse	6.135	5.285	16
Subskriptions- und sonstige softwarebezogene Serviceerlöse	394	306	29
Software- und softwarebezogene Serviceerlöse	9.794	8.198	19
Beratungserlöse	2.197	2.074	6
Sonstige Serviceerlöse	473	400	18
Beratungs- und sonstige Serviceerlöse	2.670	2.474	$\bf 8$
Umsatzerlöse	12.464	10.672	17
Software- und softwarebezogene Servicekosten	$-1.830$	$-1.658$	10
Beratungs- und sonstige Servicekosten	$-2.070$	$-1.851$	12
Forschungs- und Entwicklungskosten	$-1.724$	$-1.591$	8
Vertriebs- und Marketingkosten	$-2.645$	$-2.199$	20
Allgemeine Verwaltungskosten	$-638$	$-564$	13
Restrukturierungskosten	3	$-198$	$< -100$
TomorrowNow Rechtsstreit	$-980$	$-56$	>100
Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto	9	33	$-73$
Operative Aufwendungen	$-9.875$	$-8.084$	22
Betriebsergebnis	2.589	2.588	$\overline{0}$
Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto	$-185$	$-73$	>100
Finanzierungserträge	56	32	75
Finanzierungsaufwendungen TomorrowNow Rechtsstreit	$-12$	$\Omega$	N/A
Sonstige Finanzierungsaufwendungen	$-108$	$-101$	$\overline{7}$
Finanzierungsaufwendungen	$-120$	$-101$	19
Sonstige finanzielle Aufwendungen und Erträge, netto	-3	$-11$	$-73$
Finanzergebnis, netto	-67	$-80$	$-16$
Gewinn vor Steuern	2.337	2.435	$-4$
Ertragsteueraufwand TomorrowNow Rechtsstreit	377	20	>100
Sonstiger Ertragsteueraufwand	$-898$	$-705$	27
Ertragsteueraufwand	$-521$	$-685$	$-24$
Gewinn nach Steuern	1.816	1.750	$\overline{\mathbf{4}}$
- Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist	$\overline{2}$	2	$\mathbf 0$
- Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist	1.814	1.748	4
Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in €*	1,53	1,47	$\overline{\mathbf{r}}$
Verwässertes Ergebnis je Aktie, in €*	1,53	1,47	$\overline{4}$

* Für den Berichtszeitraum 1. Januar bis 31. Dezember 2010 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien 1.188 Millionen
(verwässert: 1.189 Million). Für den Berichtszeitraum 1. Januar bis 31. Dezember 2009 bet

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=SeW\S(LS'ZcabS Oca RS' DScPSeS'bc\U d]\ hc' LS'kcjS'c\U dS'TmUPO'S\ TW\O\hWSZZS\		*.
LS'[lUS\aeS'bS\% d]' IbScS'\
K[UZWSRS'c\UaPSb'kUS Tm' hc' LS'kcjS'c\U dS'TmUPO'S LS'[lUS\aeS'bS% d]' IbScS'\	&+	)
Nc' LS'kcjS'c\U dS'TmUPO'S TW\O\hWSZZS LS'[lUS\aeS'bS	,	*.
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KONZERNBILANZ DES SAP-KONZERNS

zum 31. Dezember 2010 und 2009

Mio. €	2010		2009 Veränderung
			in $%$
AKTIVA
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente	3.518	1.884	87
Sonstige finanzielle Vermögenswerte	158	486	-67
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen	3.101	2.546	22
Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte	180	147	22
Tatsächliche Steuererstattungsansprüche	186	192	$-3$
Summe kurzfristiger Vermögenswerte	7.143	5.255	36
Geschäfts- oder Firmenwert	8.378	4.994	68
Immaterielle Vermögenswerte	2.376	894	>100
Sachanlagen	1.450	1.371	6
Sonstige finanzielle Vermögenswerte	404	284	42
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen	78	52	50
Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte	31	35	$-11$
Tatsächliche Steuererstattungsansprüche	123	91	35
Latente Steueransprüche	735	398	85
Summe langfristiger Vermögenswerte	13.575	8.119	67
Summe Vermögenswerte	20.718	13.374	55

Mio. €	2010		2009 Veränderung in $%$
PASSIVA
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten	908	638	42
Tatsächliche Steuerschulden	160	125	28
Finanzielle Verbindlichkeiten	142	146	$-3$
Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten	1.727	1.577	10
Rückstellung für Prozeßrisiken TomorrowNow	998	93	>100
Sonstige Rückstellungen	287	239	20
Rückstellungen	1.285	332	>100
Passive Rechnungsabgrenzung	911	598	52
Summe kurzfristiger Schulden	5.133	3.416	50
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten	50	35	43
Tatsächliche Steuerschulden	371	239	55
Finanzielle Verbindlichkeiten	4.449	729	>100
Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten	11	12	-8
Rückstellungen	291	198	47
Latente Steuerschulden	576	190	>100
Passive Rechnungsabgrenzung	63	64	$-2$
Summe langfristiger Schulden	5.811	1.467	>100
Summe Schulden	10.944	4.883	>100
Gezeichnetes Kapital	1.227	1.226	0
Eigene Aktien	$-1.382$	$-1.320$	5
Agien	337	317	6
Gewinnrücklagen	9.769	8.571	14
Sonstige Eigenkapitalbestandteile	$-194$	$-317$	$-39$
Eigenkapital, das den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist	9.757	8.477	15
Nicht beherrschende Anteile	17	14	21
Summe des Eigenkapitals	9.774	8.491	15
Summe Eigenkapital und Schulden	20.718	13.374	$\overline{55}$

KONZERNEIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG DES SAP-KONZERNS

Berichtszeitraum 1. Januar - 31. Dezember
Mio. €		Gewinn- Gezeich-Agien			Sonstige Eigenkapitalbestandteile		Eigene	Eigenkapital, das Nicht		Summe
	netes Kapital		rückla- gen	umrech- nunas-	Währungs- Zur Veräußerung verfügbare finanzielle differenzen Vermögenswerte	Cashflow- Hedges	Aktien	den Eigentümern beherr- des des Mutter- unternehmens zuzuordnen ist	schende Eigen- Anteile	kapitals
1.1.2009	1.226	320	7.422	$-393$	$-1$	$-43$	$-1.362$	7.169	$\overline{2}$	7.171
Gewinn nach Steuern			1.748					1.748	$\overline{2}$	1.750
Im Eigenkapital erfasste			$-6$	74	14	32		114		114
Wertänderungen
Aktienorientierte		$-2$						$-2$		$-2$
Vergütungsprogramme
Dividendenzahlung			$-594$					$-594$		$-594$
Veränderung eigener Aktien		$-6$					42	36		36
Ausübung von Aktienoptionen und		5						5		$\overline{5}$
Wandlungsrechten aus
Wandelschuldverschreibungen
Übrige Veränderungen									10	11
31.12.2009	1.226	317	8.571	$-319$	13	$-11$	$-1.320$	8.477	14	8.491
Gewinn nach Steuern			1.814					1.814	$\overline{2}$	1.816
Im Eigenkapital erfasste			$-22$	136	3	$-16$		101		101
Wertänderungen
Aktienorientierte								$\mathbf{0}$		$\mathbf{O}$
Vergütungsprogramme
Dividendenzahlung			$-594$					$-594$		$-594$
Veränderung eigener Aktien		$-4$	$\mathbf 0$				$-153$	$-157$		$-157$
Ausübung von Aktienoptionen und	$\mathbf{1}$	24	$\mathbf{O}$				91	116		116
Wandlungsrechten aus
Wandelschuldverschreibungen
Übrige Veränderungen									$\overline{1}$	$\mathbf{1}$
31.12.2010	1.227	337	9.769	$-183$	16	$-27$	$-1.382$	9.757	17	9.774

KONZERNKAPITALFLUSSRECHNUNG DES SAP-KONZERNS

Berichtszeitraum 1. Januar - 31. Dezember

Mio. $\epsilon$	2010	2009
Gewinn nach Steuern	1.816	1.750
Anpassungen bei der Überleitung vom Gewinn nach Steuern
Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen	534	499
Ertragsteueraufwand	521	685
Finanzierungserträge und Finanzierungsaufwendungen, netto	67	80
Gewinne/Verluste aus der Veräußerung von langfristigen Vermögenswerten	$-3$	$-11$
Erhöhung/Minderung der Wertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistun	$-49$	64
Andere Anpassungen für zahlungsunwirksame Posten	25	14
Erhöhung/Minderung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	$-125$	593
Erhöhung/Minderung sonstiger Vermögenswerte	$-28$	62
Erhöhung/Minderung von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen,	927	178
Rückstellungen und sonstigen Verbindlichkeiten
Erhöhung/Minderung des passiven Rechnungsabgrenzungspostens	66	48
Auszahlungen in Zusammenhang mit dem Rechtsstreit TomorrowNow	$-102$	$-19$
Gezahlte Zinsen	$-65$	$-111$
Erhaltene Zinsen	56	33
Gezahlte Ertragsteuern, abzüglich zurückerstatteter Beträge	$-686$	$-850$
Cashflows aus der betrieblichen Tätigkeit	2.954	3.015
Erwerb konsolidierter Unternehmen abzüglich übernommener Zahlungsmittel und	$-4.194$	$-73$
Zahlungsmitteläguivalente
Auszahlungen aus dem Erwerb von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen	$-334$	$-225$
Einzahlungen aus dem Verkauf von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen	43	45
Auszahlungen für den Erwerb von Eigenkapital- oder Schuldinstrumenten anderer Unternehmen	$-841$	$-1.073$
Einzahlungen aus der Veräußerung von Eigenkapital- oder Schuldinstrumenten anderer	1.334	1.027
Unternehmen
Cashflows aus Investitionstätigkeiten	$-3.992$	$-299$
Dividendenausschüttung	$-594$	-594
Auszahlungen zum Erwerb oder Rückkauf von eigenen Anteilen	$-220$	$\overline{0}$
Einzahlungen aus der Ausgabe von Anteilen	127	24
Einzahlungen aus der Ausgabe von Anteilen (anteilsbasierte Vergütungen)	23	6
Einzahlungen aus Ausleihungen	5.380	697
Rückzahlungen der Fremdkapitalaufnahmen	$-2.196$	$-2.303$
Erwerb von derivativen Eigenkapitalinstrumenten (Absicherung von anteilsbasierten	$-14$	$\Omega$
Vergütungsprogrammen mit Barausgleich)
Einzahlungen aus der Ausübung derivativer Eigenkapitalinstrumente	4	4
Cashflows aus Finanzierungstätigkeiten	2.510	$-2.166$
Auswirkung von Wechselkursänderungen auf Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente	162	54
Nettoerhöhung/-verringerung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente	1.634	604
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zu Beginn der Periode	1.884	1.280
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläguivalente am Ende der Periode	3.518	1.884

Ergänzende Finanzinformationen

ÜBERLEITUNGSRECHNUNG VON NON-IFRS ZU IFRS (Vorläufig und ungeprüft)

Die nachfolgenden Tabellen stellen Überleitungen unserer Non-IFRS-Umsatz- und Ergebnisgrößen (einschließlich unserer währungsbereinigten Non-IFRS-Zahlen) auf die jeweils nächsten, durch IFRS-Rechnungslegungsstandards definierten Kennzahlen dar. Bitte beachten Sie, dass unsere Non-IFRS-Umsatz- und Ergebnisgrößen nicht auf der Basis einheitlicher Rechnungslegungsstandards ermittelt werden.

Mio. €, falls nicht anders bezeichnet					Berichtszeitraum 1. Oktober- 31. Dezember
			2010				2009			Veränderung in %
	IFRS		Anp. Non-IFRS	Wahrungs einfluss**	Non-IFRS währungs- bereinigt**	IFRS		Anp." Non-IFRS"	IFRS	Non-IFRS*	Non-IFRS währungs- bereinigt**
Non-IFRS-Umsatz
Softwareerlöse	1.507	$\mathbf 0$	1.507	$-110$	1.397	1.120	$\mathbf 0$	1.120	35	35	25
Supporterlöse	1.656	$\overline{36}$	1.692	$-106$	1.586	1.364	$\overline{0}$	1.364	$\overline{21}$	$\overline{24}$	16
Subskriptions- und sonstige softwarebezogene	110	$\Omega$	110	$-5$	105	82	$\mathbf 0$	82	34	34	28
Serviceerlöse
Software- und softwarebezogene Serviceerlöse	3.273	36	3.309	$-221$	3 0 8 8	2.566	$\overline{0}$	2.566	28	29	20
- davon SAP ohne Sybase	3.105	0	3.105	-206	2.899	2.566	$\mathbf 0$	2.566	21	21	13
Beratungserlöse	625	$\overline{0}$	625	$-37$	588	519	$\overline{\mathfrak{o}}$	519	20	20	13
Sonstige Serviceerlöse	160	$\overline{0}$	160	$-7$	153	105	$\overline{0}$	105	52	$\overline{52}$	46
Beratungs- und sonstige Serviceerlöse	785	0	785	$-44$	741	624	$\mathbf 0$	624	26	26	$\overline{19}$
Umsatzerlöse	4.058	36	4.094	$-265$	3.829	3.190	$\mathbf 0$	3.190	27	28	20
Non-IFRS-operative Aufwendungen
Software- und softwarebezogene Servicekosten	$-549$	65	$-484$			$-465$	44	$-421$	18	15
Beratungs- und sonstige Servicekosten	$-592$	$\overline{4}$	$-588$			$-428$	$\overline{1}$	$-427$	38	38
Forschungs- und Entwicklungskosten	$-481$	$\mathbf{1}$	$-480$			$-470$	$\mathbf{1}$	$-469$	$\overline{2}$	$\overline{2}$
Vertriebs- und Marketingkosten	$-787$	29	$-758$			$-609$	18	$-591$	29	28
Allgemeine Verwaltungskosten	$-177$	$\overline{2}$	$-175$			$-169$	$\overline{2}$	$-167$	$\overline{5}$	$\overline{5}$
Restrukturierungsaufwendungen	$\overline{2}$	$-2$	$\mathbf 0$			$-5$	$-1$	$-6$	$3 - 100$	$-100$
TomorrowNow Rechtsstreit	$-933$	933	$\overline{0}$			$-49$	49	$\overline{0}$	>100	$\overline{0}$
Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto	$\overline{c}$	$\mathbf 0$	$\overline{2}$			$\overline{27}$	$\mathbf 0$	27	$-93$	$-93$
Operative Aufwendungen		$-3.515$ $1.031$	$-2.484$	131	$-2.353$	$-2.168$	113	$-2.055$	62	21	15
Non-IFRS-Ergebnisse
Betriebsergebnis		543 1.067	1.610	$-134$	1.476	1.022	113	1.134	$-47$	42	30
Sonstige Aufwendungen/Erträge, netto	$-50$	$-14$	$-64$			$-11$	-2	$-13$	>100	>100
Finanzierungserträge	17	$\overline{0}$	17			$\overline{5}$	$\overline{0}$	$\overline{5}$	>100	>100
Finanzierungsaufwendungen TomorrowNow Rechtsstreit	$-12$	12	$\overline{0}$			$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	N/A	$\mathbf 0$
Sonstige Finanzierungsaufwendungen	$-40$	$\overline{0}$	$-40$			$-23$	$\overline{0}$	$-23$	74	$\overline{74}$
Finanzierungsaufwendungen	$-52$	12	$-40$			$-23$	$\overline{0}$	$-23$	>100	74
Sonstige finanzielle Erträge und Aufwendungen, netto	$-7$	$\overline{0}$	$-7$			$-3$	$\overline{0}$	$-3$	>100	>100
Finanzergebnis, netto	$-42$	12	$-30$			$-21$	$\mathbf 0$	$-21$	100	43
Gewinn vor Steuem		451 1.065	1.516			990	111	1.101	$-54$	38
Ertragsteuern TomorrowNow Rechtsstreit	359	$-359$	$\Omega$			18	$-18$	$\mathbf 0$	>100	$\Omega$
Sonstiger Ertragsteueraufwand	$-373$	$-40$	$-413$			$-326$	$-14$	$-340$	14	21
Ertragsteueraufwand	$-14$	$-399$	$-413$			$-308$	$-32$	$-340$	$-95$	21
Gewinn nach Steuern	437	666	1.103			682	79	761	$-36$	45
Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$			$\mathbf{1}$	$\mathbf 0$	$\mathbf{1}$	$-100$	$-100$
zuzurechnen ist
Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens	437	666	1.103			681	79	760	$-36$	45
zuzurechnen ist
Non-IFRS-Kennzahlen
Operative Marge in %	13.4		39.3		38.5	320		35.5	$-18.6Pp$	3.8Pp	3.0 Pp
Ertragsteuerquote in %	3.1		27,2			31.1		30.9	$-28.0Pp$	$-3.7Pp$
Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in €	0,37		0.93			0,57		0,64	$-35$	45

Mio. €, falls nicht anders bezeichnet	Berichtszeitraum 1. Januar - 31. Dezember
			2010				2009			Veränderung in %
	IFRS		Anp. Non-IFRS	Währungs- einfluss**	Non-IFRS währungs- bereiniat**	IFRS		Anp. Non-IFRS	IFRS		Non-IFRS Non-IFRS währungs- bereinigt*
Non-IFRS-Umsatz
Softwareerlöse	3.265	$\mathbf{0}$	3.265	$-244$	3.021	2.607	$\circ$	2.607	25	25	16
Supporterlöse	6.135	72	6.207	$-313$	5.894	5.285	11	5.296	16	17	11
Subskriptions- und sonstige softwarebezogene	394	$\mathbf{0}$	394	$-13$	381	306	$\circ$	306	29	29	25
Serviceerlöse
Software- und softwarebezogene Serviceerlöse	9.794	72	9.866	$-570$	9.296	8.198	11	8.209	19	20	$\overline{13}$
- davon SAP ohne Sybase	9.537	$\overline{\mathbf{o}}$	9.537	$-545$	8.992	8.198	11	8.209	16	16	$\overline{10}$
Beratungserlöse	2.197	$\overline{\circ}$	2.197	$-118$	2.079	2.074	$\overline{\circ}$	2.074	$\overline{6}$	$\overline{6}$	$\overline{\circ}$
Sonstige Serviceerlöse	473	$\circ$	473	$-22$	451	400	$\circ$	400	18	18	13
Beratungs- und sonstige Serviceerlöse	2.670	$\overline{0}$	2.670	$-140$	2 5 3 0	2.474	$\mathbf{o}$	2.474	$\overline{\mathbf{8}}$	$\overline{\mathbf{8}}$	$\overline{2}$
Umsatzerlöse	12.464	72	12.536	$-709$	11.827	10.672	11	10.683	17	17	11
Non-IFRS-operative Aufwendungen
Software- und softwarebezogene Servicekosten	$-1.830$	199	$-1.631$			$-1.658$	184	$-1.474$	10	11
Beratungs- und sonstige Servicekosten	$-2.070$	$\overline{9}$	$-2.061$			$-1.851$	$\overline{4}$	$-1.847$	12	12
Forschungs- und Entwicklungskosten	$-1.724$	$\overline{5}$	$-1.719$			$-1.591$	$\overline{4}$	$-1.587$	$\overline{8}$	$\overline{8}$
Vertriebs- und Marketingkosten	$-2.645$	80	$-2.565$			$-2.199$	73	$-2.126$	20	$\overline{21}$
Allgemeine Verwaltungskosten	$-638$	16	$-622$			$-564$	$\overline{3}$	$-561$	13	11
Restrukturierungsaufwendungen	$\overline{3}$	$-5$	$-2$			$-198$	$\overline{4}$	$-194$	$\overline{(-100)}$	$-99$
TomorrowNow Rechtsstreit	$-980$	980	$\overline{0}$			$-56$	56	$\overline{0}$	>100	$\overline{0}$
Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto	$\overline{9}$	$\overline{0}$	$\overline{9}$			33	$\overline{0}$	33	$-73$	$-73$
Operative Aufwendungen	$-9.875$ 1.283		$-8.592$	369	$-8.223$	$-8.084$	327	$-7.756$	22	11	6
Non-IFRS-Ergebnisse
Betriebsergebnis		2.589 1.355	3.944	$-340$	3.604	2.588	339	2.927	$\mathbf 0$	35	23
Sonstige Aufwendungen/Erträge, netto	$-185$	$-5$	$-190$			$-73$	$-2$	$-75$	>100	>100
Finanzierungserträge	56	$\overline{0}$	56			32	$\overline{0}$	32	75	75
Finanzierungsaufwendungen TomorrowNow Rechtsstreit	$-12$	12	$\overline{0}$			$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	N/A	$\overline{0}$
Sonstige Finanzierungsaufwendungen	$-108$	$\overline{0}$	$-108$			$-101$	$\overline{0}$	$-101$	$\overline{7}$	$\overline{7}$
Finanzierungsaufwendungen	$-120$	12	$-108$			$-101$	0	$-101$	19	$\overline{7}$
Sonstige finanzielle Erträge und Aufwendungen, netto	$-3$	$\overline{0}$	$-3$			$-11$	$\overline{0}$	$-11$	$-73$	$-73$
Finanzergebnis, netto	$-67$	12	-55			$-80$	$\overline{0}$	-80	$-16$	$-31$
Gewinn vor Steuern	2.337	1.362	3.699			2 4 3 5	337	2.772	$-4$	33
Ertragsteuern TomorrowNow Rechtsstreit	377	$-377$	$\Omega$			20	$-20$	$\mathbf 0$	>100	$\Omega$
Sonstiger Ertragsteueraufwand	$-898$	$-107$	$-1.005$			$-705$	$-66$	$-771$	$\overline{27}$	30
Ertragsteueraufwand	$-521$	$-484$	$-1.005$			$-685$	$-86$	$-771$	$-24$	30
Gewinn nach Steuern	1.816	878	2.694			1.750	251	2.001	$\overline{\mathbf{4}}$	35
Gewinn, der den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen ist	$\overline{2}$	$\overline{0}$	$\overline{2}$			$\overline{2}$	$\Omega$	$\overline{2}$	$\mathbf 0$	$\Omega$
Gewinn, der den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist	1.814	878	2.692			1.748	251	1.999	$\overline{4}$	35
Non-IFRS-Kennzahlen
Operative Marge in %	20.8		31.5		30.5	24.3		27,4	$-3.5Pp$	4.1Pp	3,1Pp
Ertragsteuerquote in %	22,3		27,2			28,1		27,8	$-5.8Pp$	$-0.6Pp$
Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in €	1.53		2,27			1,47		1,68	4	35

* Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Supporterlöse, welche die übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten. SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften nicht erlaubt, diese Erlöse in voller Höhe auszuweisen. Aufwandsanpassungen beziehen sich auf akquisitionsbedingte Aufwendungen und Veräußerungsaktivitäten. Für Details siehe Erläuterungen zu Non-IFRS-Finanzinformationen.

** Währungsbereinigte Umsatz- und Ergebniszahlen werden berechnet, indem Umsatz und Ergebnis der aktuellen Berichtsperiode mit den durchschnittlichen Wechselkursen der Vorjahresperiode anstatt der laufenden Periode umgerechnet werden. Währungsbereinigte Periodenveränderungen werden berechnet durch den Vergleich der währungsbereinigten Non-IFRS-Zahlen der Berichtsperiode mit den Non-IFRS-Zahlen der Vorjahresperiode. Für Details siehe Erläuterungen zu Non-IFRS-Finanzinformationen.

Ab 2011 wird unsere operative Marge (Non-IFRS) zusätzlich um Aufwendungen für anteilsbasierte Vergütungsprogramme sowie Restrukturierungsaufwendungen bereinigt. Unsere Aufwendungen für anteilsbasierte Vergütungsprogramme betrugen im Jahr 2010 58 Mio. €; die Restrukturierungsaufwendungen beliefen sich auf 2 Mio. €. Aus der Bereinigung des in der folgenden Tabelle angegebenen Non-IFRS-Betriebsergebnisses um diese zwei Positionen ergibt sich das Betriebsergebnis gemäß der neuen Non-IFRS-Definition. Dieses bildet die Grundlage für die Non-IFRS-Marge von 31,9 %, die wir als Vergleichswert 2010 für die erwartete Gewinnspanne 2011 herangezogen haben. Die gleichen Überleitungspositionen (44 Mio. € nach Steuern) wurden verwendet, um die Non-IFRS-Steuerquote für 2010 von 27,2 % zu bestimmen, die wir als Vergleichswert 2010 für die erwartete Steuerquote 2011 herangezogen haben.

Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.

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Mio. €	Berichtszeitraum 1. Januar - 31. Dezember
			2010				2009		Veränderung in %
	IFRS		Anp. Non-IFRS	Währungs- einfluss**	Non-IFRS währungs- bereiniat**	IFRS		Anp. Non-IFRS	IFRS	Non-IFRS*	Non-IFRS währungs- bereinigt**
Softwareerlöse nach Regionen
Region EMEA	1.471	$\mathbf 0$	1.471	$-49$	1.422	1.304	$\mathbf{o}$	1.304	13	13	9
Region Amerika	1.247	$\mathbf 0$	1.247	$-118$	1.129	855	0	855	46	46	32
Region Asien-Pazifik-Japan	548	$\mathbf 0$	548	$-78$	470	449	0	449	22	22	5
Softwareerlöse	3.265	$\mathbf{0}$	3.265	$-244$	3.021	2.607	$\mathbf 0$	2.607	$\overline{25}$	25	16
Software- und softwarebezogene Serviceerlöse nach Regionen
Deutschland	1.564	$\mathbf 0$	1.564	$\mathbf 0$	1.564	1.439	$\mathbf 0$	1.439	9	9	9
Übrige Region EMEA	3.319	21	3.339	$-125$	3.214	2.897	$\overline{4}$	2.901	15	15	11
Region EMEA	4.883	21	4.903	$-125$	4.778	4.336	4	4.340	13	13	10
USA	2.497	40	2.537	$-151$	2.386	2.018	6	2.024	24	25	18
Übrige Region Amerika	930	5	935	$-98$	837	700	$\mathbf 0$	700	33	34	20
Region Amerika	3.427	45	3.472	$-250$	3.222	2.718	6	2.724	26	27	18
Japan	448	3	451	$-54$	397	404	$\Omega$	404	11	12	$-2$
Übrige Region Asien-Pazifik-Japan	1.037	3	1.040	$-141$	899	740	$\mathbf{1}$	741	40	40	21
Region Asien-Pazifik-Japan	1.485	6	1.491	$-195$	1.296	1.144	$\mathbf{1}$	1.145	30	30	13
Software- und softwarebezogene Serviceerlöse	9.794	72	9.866	$-570$	9.296	8.198	11	8.209	19	20	$\overline{13}$
Umsatzerlöse nach Regionen
Deutschland	2.195	$\Omega$	2.195	$-1$	2.194	2.029	$\mathbf 0$	2.029	8	8	8
Übrige Region EMEA	4.068	21	4.089	$-154$	3.935	3.614	$\overline{4}$	3.618	13	13	9
Region EMEA	6.263	21	6.283	$-154$	6.129	5.643	4	5.647	11	11	9
USA	3.243	40	3.284	$-192$	3.092	2.695	6	2.701	20	22	14
Übrige Region Amerika	1.192	5	1.197	$-130$	1.067	925	$\circ$	925	29	29	15
Region Amerika	4.435	45	4.480	$-322$	4.158	3.620	6	3.626	23	24	15
Japan	513	3	516	$-61$	455	476	$\mathbf 0$	476	8	8	$-4$
Übrige Region Asien-Pazifik-Japan	1.253	3	1.256	$-171$	1.085	933	$\mathbf{1}$	934	34	34	16
Region Asien-Pazifik-Japan	1.766	6	1.772	$-233$	1.539	1.409	1	1.410	25	26	9
Umsatzerlöse	12.464	72	12.536	$-709$	11.827	10.672	11	10.683	17	17	11

* Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Supporterlöse, welche die übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten. SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften nicht erlaubt, diese Erlöse in voller Höhe auszuweisen. Für Details siehe Erläuterungen zu Non-IFRS-Finanzinformationen.

** Währungsbereinigte Umsatzzahlen werden berechnet, indem die Umsätze der aktuellen Berichtsperiode mit den durchschnittlichen Wechselkursen der Vorjahresperiode anstatt der laufenden Periode umgerechnet werden. Währungsbereinigte Periodenveränderungen werden berechnet durch den Vergleich der währungsbereinigten Non-IFRS-Zahlen der Berichtsperiode mit den Non-IFRS-Zahlen der Vorjahresperiode.

Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.

AKTIENORIENTIERTE VERGÜTUNG (Vorläufig und ungeprüft)

Mio. €	Berichtszeitraum 1. Januar - 31. Dezember
	2010	2009	Veränderung in %
Aktienorientierte Vergütung pro Kostenart:
Software- und softwarebezogene Servicekosten			$-20$
Beratungs- und sonstige Servicekosten	q		13
Forschungs- und Entwicklungskosten	19	18
Vertriebs- und Marketingkosten	16	12	33
Allgemeine Verwaltungskosten	1 0	10
Aktienorientierte Vergütung		53

Bitte beachten Sie, dass es bei den Aufwendungen aus aktienorientierter Vergütung keine Unterschiede zwischen den IFRS- und den Non-IFRS-Kennzahlen gibt.

Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.

FREE CASHFLOW (Vorläufig und ungeprüft)

Mio. $\epsilon$	Berichtszeitraum 1. Januar - 31. Dezember
	2010	2009	Veränderung in %
Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit	2.954	3.015
Zugänge von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen ohne	$-334$	$-225$	48
Zugänge aus Akquisitionen
Free Cashflow	2.620	2.790
$D$ and $D$ and access to the continuous $D(f_1, \ldots, f_n)$ of $f_1, \ldots, f_n$

Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.

AUBENSTANDSDAUER DER FORDERUNGEN (DAYS SALES OUTSTANDING, DSO) (Ungeprüft)

	zum 31. Dezember 2010 und zum 31. Dezember 2009
	2010	2009	Veränderung in Tagen
Außenstandsdauer der Forderungen (DSO) in Tagen*		79
*Die Außenstandsdauer der Forderungen bezeichnet die durchschnittliche Anzahl von Tagen, die von der Rechnungsstellung bis zum Zahlungseingang vergebe

ngseingang vergehen. ule Aubenstandsdauer der Forderungen bezeichnet die durchschnittliche Anzahl von Tagen, die von der Rechnungsstellung (Die DSO wird bei SAP auf Basis eines rollierenden Zwölfmonatsdurchschnitts von Forderungen und Umsätzen

ZAHL DER MITARBEITER (Umgerechnet in Vollzeitbeschäftigte)

	31. Dezember 2010						31. Dezember 2009
	EMEA	Amerika	Asien- Pazifik- Japan	Gesamt	EMEA	Amerika	Asien- Pazifik- Japan	Gesamt
Software- und softwarebezogene Services	3.804	1.827	2.254	7.885	3.227	1.276	1.919	6.422
Beratungs- und sonstige Services	6.787	3.955	2.410	13.152	6.635	3.473	2.240	12.348
Forschung und Entwicklung	8.617	3.154	4.113	15.884	8.525	2.534	3.755	14.814
Vertrieb und Marketing	4.593	4.214	2.180	10.987	4.202	3.559	1.752	9.513
Allgemeine Verwaltung	2.053	1.005	518	3.576	1.919	724	408	3.051
Infrastruktur	1.135	628	266	2.029	854	408	174	1.436
SAP-Konzern (31.12)	26.989	14.783	11.741	53.513	25.362	11.974	10.248	47.584
davon Sybase	813	1.866	1.047	3.726
SAP-Konzern (Durchschnitt der Monatsendwerte)	25.929	13.164	10.877	49.970	25.927	12.288	10.554	48.769

MEHRQUARTALSÜBERSICHT (IFRS und Non-IFRS; Ungeprüft)

Mio. €, falls nicht anders bezeichnet						4. Quartal 2010 3. Quartal 2010 2. Quartal 2010 1. Quartal 2010 4. Quartal 2009 3. Quartal 2009 2. Quartal 2009 1. Quartal 2009
Softwareerlöse (IFRS)	1.507	656	637	464	1.120	525	543	418
Umsatzanpassung*	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
Softwareerlöse (Non-IFRS)	1.507	656	637	464	1.120	525	543	418
Supporterlöse (IFRS)	1.656	1.559	1.526	1.394	1.364	1.333	1.337	1.252
Umsatzanpassung*	36	36	$\mathbf 0$	0	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	11
Supporterlöse (Non-IFRS)	1.692	1.595	1.526	1.394	1.364	1.333	1.337	1.263
Subskriptions- und softwarebezogene Serviceerlose (IFRS)	110	101	95	89	82	79	73	71
Umsatzanpassung*	$\mathbf{0}$	$\circ$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	0	$\circ$
Subskriptions- und softwarebezogene Serviceerlöse (Non-IFRS)	110	101	95	89	82	79	$\overline{73}$	$\overline{71}$
Software- und softwarebezogene Serviceerlöse (IFRS)	3.273	2.316	2.258	1.947	2.566	1.937	1.953	1.741
Umsatzanpassung'	36	36	$\mathbf 0$	$\circ$	$\circ$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	11
Software- und softwarebezogene Serviceerlöse (Non-IFRS)	3.309	2.352	2.258	1.947	2.566	1.937	1.953	1.752
Umsatzerlöse (IFRS)	4.058	3.003	2.894	2.509	3.190	2.508	2.576	2.397
Umsatzanpassung'	36	36	$\Omega$	0	$\mathbf 0$	$\Omega$	$\mathbf 0$	11
Umsatzerlöse (Non-IFRS)	4.094	3.039	2.894	2.509	3.190	2.508	2.576	2.408
Betriebsergebnis (IFRS)	543	716	774	557	1.022	619	641	307
Umsatzanpassung*	36	36	$\circ$	$\circ$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	11
Aufwandsanpassung*	1.031	131	66	54	113	68	69	78
Betriebsergebnis (Non-IFRS)	1.610	883	840	612	1.134	687	710	396
Operative Marge (IFRS) in %	13,4	23,8	26.7	22,2	32,0	24,7	24,9	12.8
Operative Marge (Non-IFRS) in %	39.3	29.1	29.0	24,4	35,5	27,4	27.6	16.4
Ertragsteuerquote (IFRS)	3,1	27.3	27.4	25.7	31,1	20,5	28.5	31.7
Ertragsteuerquote (Non-IFRS)	27,2	28.7	26.8	25.3	30,5	21,0	28.1	30.1
Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in € (IFRS)	0.37	0,42	0,41	0.33	0.57	0,38	0,36	0,17
Unverwässertes Ergebnis je Aktie, in € (Non-IFRS)	0.93	0,51	0,46	0,37	0.64	0,42	0,40	0,22
Mitarbeiter**	53.513	52.921	48.021	47.598	47.584	47.810	48.567	49.922

* Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Supporterlöse, welche die übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten.
SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften nicht erlaubt, diese akquisitionsbedingte Aufwendungen und Veräußerungsaktivitäten. Für Details siehe Erläuterungen zu Non-IFRS-Finanzinformationen.

** Umgerechnet in Vollzeitbeschäftigte

Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.

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