SANXIANG IMPRESSION CO.,LTD — Governance Information 2012

Jan 6, 2012

年报信息披露重大差错责任追究制度

年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总 则

第一条 为提高三湘股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）规范 运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息 披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证 券法》”）等法律、法规、规范性文件和《三湘股份有限公司章程》的规定 ，结 合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不 良社会影响时的追究与处理制度。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、 持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其 他人员。

第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错 必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第五条 董事会秘书负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提 出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章 年报信息披露重大差错的责任追究

第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一） 违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》 等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

（二） 违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通 知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

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年报信息披露重大差错责任追究制度

• （三） 违反公司《章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制

• 度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

• （四） 未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差

• 错或造成不良影响的；

• （五） 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影

• 响的；

• （六） 其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。

• 第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理：

  • （一） 情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致

• 的；

  • （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

  • （三）不执行董事会依法作出的处理决定的；

  • （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：

• （一）有效阻止不良后果发生的；

• （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

• （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

• （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申 辩的权利。

第三章 追究责任的形式及种类

第十条 追究责任的形式：

• （一）责令改正并作检讨；

• （二）通报批评；

• （三）调离岗位、停职、降职、撤职；

• （四）赔偿损失；

  • （五）解除劳动合同。

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年报信息披露重大差错责任追究制度

对责任人追究责任，可视情节轻重采取上述一种或同时采取数种形式。 第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人出现责任追究 的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会 视事件情节进行具体确定。

第四章 附 则

第十二条 季度报告、半年报的信息披露重大差错的责任追究参照本制度规 定执行。

第十三条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的，按有关法律、 法规、规章处理。

第十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。

第十五条 本制度经董事会审议通过并公告之日起施行。

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