AI assistant
SANXIANG IMPRESSION CO.,LTD Capital/Financing Update 2015
53862_rns_2015-08-26_1c98ce35-0527-4079-bd21-fc06860ea53b.PDF
Capital/Financing Update
Open in viewerOpens in your device viewer
三湘股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 报告书(草案)与预案差异情况对比表
中信建投证券股份有限公司接受委托担任三湘股份有限公司(以下简称"三 湘股份"、"上市公司"或"公司")本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易之独立财务顾问。2015年7月7日和2015年7月24日,三湘股份公 告了《三湘股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交 易预案》(以下简称"预案")及相应备查文件;根据重组进程,上市公司已根据 中国证监会2014 年10 月新修订的《上市公司重大资产重组管理办法》等法律法 规编制完成了《三湘股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 交易报告书(草案)》(以下简称"重组报告书"),重组报告书与预案相比,主要 差异情况如下:
| 报告书章节 | 预案章节 | 与预案差异情况说明 | |
|---|---|---|---|
| 重大事项提示 | 特别提示 | 1、 | 根据最新的审计、评估结果更新相关内容 |
| 2、 | 更新了本次发行股份募集配套资金的相关内 | ||
| 容,唐振不再参与本次配套募集资金认购 | |||
| 3、 | 更新了本次交易对上市公司主要财务指标的 | ||
| 影响 | |||
| 4、 | 更新了本次交易已履行的和尚未履行的决策 | ||
| 程序及报批程序 | |||
| 5、 | 更新了本次交易相关方作出的重要承诺 | ||
| 重大风险提示 | 特别提示 | 1、 | 根据最新的审计、评估结果更新相关内容 |
| 2、 | 补充披露了"无形资产摊销或减值影响上市 | ||
| 公司业绩的风险"并调整了风险披露的顺序 | |||
| 第一节本次交 | 第一节本次交易的 | 1、 | 根据最新的审计、评估结果更新相关内容 |
| 易概述 | 背景和目的 | 2、 | 更新了本次交易已履行的和尚未履行的决策 |
| 程序及报批程序 | |||
| 第四节本次交易的 | 1、 | 根据最新的审计、评估结果更新相关内容 | |
| 具体方案 | 2、 | 更新了本次发行股份募集配套资金的相关内 | |
| 容,唐振不再参与本次配套募集资金认购 | |||
| 3、 | 更新了本次交易对上市公司主要财务指标的 | ||
| 影响 | |||
| 4、 | 更新了本次交易已履行的和尚未履行的决策 | ||
| 程序及报批程序 |
| 第二节 上市公 | 第一节 上市公司基 | 更新了上市公司对 2015 年 6 月限制性股票激励 |
|---|---|---|
| 司基本情况 | 本情况 | 计划的股票授予完成工商变更的情况 |
| 第三节 交易对 | 第二节 交易对方基 | 1、更新了上海观印向投资中心(有限合伙)、天 |
| 方基本情况 | 本情况 | 津观印象广告有限公司根据2015年7月签订 |
| 的合伙权益转让协议/股权转让协议完成工 | ||
| 商变更的情况 | ||
| 更新了本次发行股份募集配套资金交易对方$2\sim$ | ||
| 的相关内容,唐振不再参与本次配套募集资 | ||
| 金认购 | ||
| 3、补充披露了交易对方涉及资产管理产品或私 | ||
| 募基金备案事项 | ||
| 第四节 交易标 | 第五节 交易标的基 | 根据最新的审计、评估结果更新相关内容 |
| 的基本情况 | 本情况 | |
| 第五节 交易标 | 第五节 交易标的基 | 1、根据最新的审计、评估结果更新相关内容 |
| 的评估和作价情 | 本情况/七、交易标的 | 新增"上市公司董事会对本次交易标的评估$2^{2}$ |
| 况 | 作价情况 | 的合理性以及定价的公允性分析" |
| 新增"独立董事对本次交易评估事项意见"3 1 | ||
| 第六节 发行股 | 第四节 本次交易的 | 更新了本次发行股份募集配套资金的相关内$1_{\rm S}$ |
| 份情况 | 具体方案/四、本次交 | 容, 唐振不再参与本次配套募集资金认购 |
| 易中的股票发行 | 详细披露了上市公司配套募集资金管理和使$2_{\gamma}$ | |
| 第六节 发行股份的 | 用所涉及的主要内部控制制度 | |
| 定价和依据以及募集 | ||
| 配套资金情况 | ||
| 第七节 本次交 | 新增章节 | |
| 易协议的主要内 | ||
| 容 | ||
| 第八节 交易的 | 新增章节 | |
| 合规性分析 | ||
| 第九节 本次交 | 第七节 本次交易对 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 | |
| 易对上市公司影 | 上市公司影响的讨论 | 准则第 26 号——上市公司重大资产重组申请文 |
| 响的讨论与分析 | 与分析 | 件(2014年修订)》补充披露相关内容: |
| 1) 本次交易前, 上市公司、交易标的财务状况 | ||
| 及经营成果分析; | ||
| 2) 本次交易完成后,上市公司财务状况、盈利 | ||
| 能力的分析 | ||
| 3) 本次交易对上市公司的持续经营能力、未来 | ||
| 发展前景、当期每股收益等财务指标和非财 | ||
| 务指标的影响的分析 | ||
| 4) 本次交易完成后, 上市公司对标的公司的整 | ||
| 合计划 | ||
| 第十节 财务会 | 新增章节 | |
| 计信息 | ||
| 第十一节 同业 | 第七节 本次交易对 | 补充披露了报告期内交易标的关联交易的情况 |
| 竞争与关联交易 | 上市公司影响的讨论 |
| 与分析/五、本次交易 | ||
|---|---|---|
| 对上市公司关联交易 | ||
| 的影响 | ||
| 第十二节本次 | 新增章节 | |
| 交易对上市公司 | ||
| 治理机制的影响 | ||
| 第十三节风险 | 第八节本次交易涉 | 1、根据最新的审计、评估结果更新相关内容 |
| 因素 | 及的报批事项及风险 | 2、补充披露了"无形资产摊销或减值影响上市 |
| 因素/本次交易相关 | 公司业绩的风险" | |
| 的风险 | 3、将"服务期限届满后主要导演流失的风险" | |
| 作为交易标的的首要经营风险在首位披露 | ||
| 第十四节保护 | 第九节保护投资者 | |
| 投资者合法权益 | 合法权益的相关安排 | |
| 的相关安排 | ||
| 第十五节独立 | 第十一节其他重要 | |
| 董事及中介机构 | 事项/一、独立董事对 | |
| 对本次交易的意 | 本次交易的意见 | |
| 见 | ||
| 第十六节其他 | 第十一节其他重要 | 补充披露了上市公司聘请的独立财务顾问、法律 |
| 重要事项 | 事项 | 顾问对本次交易的意见 |
| 第十七节本次 | 新增章节 | |
| 交易相关的中介 | ||
| 机构 | ||
| 第十八节董事 | 新增章节 | |
| 及相关中介机构 | ||
| 声明 | ||
| 第十九节备查 | 新增章节 | |
| 文件 |
三湘股份有限公司
2015 年 8 月 26 日
(本页无正文,为《三湘股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易报告书(草案)与预案差异情况对比表》之签署页)
独立财务顾问主办人签名: ______________ ______________
董军峰 张 铁
中信建投证券股份有限公司
2015 年 8 月 26 日
