SANXIANG IMPRESSION CO.,LTD — Audit Report / Information 2017

Aug 29, 2017

三湘印象股份有限公司独立董事意见

三湘印象股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第四十一次会议于 2017 年 8 月 28 日召开。根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规 则及《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定，我们作为公司独立董事， 本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对董事会审议 事项进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问询后，发表独立意 见如下：

一、关于控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保情况的独立 意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》（证监发［2005］120 号）等的规定和要求，本着对公司、全体股东及投 资 者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其他关联方占用资金的情 况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问询 后，发表独立意见如下：

（一）控股股东及其他关联方资金占用情况

经核实，报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金情况。 （二）关于对外担保的独立意见

公司能严格遵循《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》（证监发[2005]120 号）及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）等法律法规和《公司章程》 的有关规定，严格控制对外担保风险。

截至2017年8月28日，公司及控股子公司对外担保情况如下：

序 号				担保债务 余额	担保方 式
	担保债权人	担保人	被担保人
1	浙商银行股份有限公司上海 分行	上海三湘（集团）有 限公司	上海三湘祥腾湘麒投 资有限公司	11,750 万 元	连带责 任保证
2	浙商银行股份有限公司上海 分行	上海三湘（集团）有 限公司	上海城光置业有限公 司	11,900 万 元	连带责 任保证

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3	浙商银行股份有限公司上海 分行	上海三湘（集团）有 限公司	上海湘海房地产发展 有限公司	12,300 万 元	连带责 任保证
4	华能贵诚信托有限公司	三湘印象股份有限公 司、上海三湘（集团） 有限公司、上海湘盛 置业发展有限公司	上海三湘海农资产管 理有限公司	99,950 万 元	连带责 任保证
5	中国农业银行股份有限公司 上海松江支行	上海三湘（集团）有 限公司	上海湘鼎置业有限公 司	43,000 万 元	连带责 任保证
6	中国建设银行有限公司上海 虹口支行、中国农业银行股 份有限公司上海徐汇支行、 交通银行股份有限公司上海 闵行支行	上海浦湘投资有限公 司	上海湘芒果文化投资 有限公司	513.71 万 元	连带责 任保证

公司及其控股子公司无逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应 承担损失的情况。

二、关于 2017 年半年度利润分配的独立意见

我们认为：公司本次利润分配是对投资者的合理投资回报并兼顾了公司可持 续发展，根据财务数据，截止 2017 年 6 月 30 日母公司未分配利润为正数，本次 利润分配符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。本次利润分配的决策程序符 合有关法律法规及《公司章程》之规定，符合公司股东的利益。

因此，为支持公司的经营发展需要，我们同意上述事项。

三、关于会计政策变更的独立意见

我们认为：公司本次会计政策的变更严格遵循了相关法律法规的规定，能够 更加客观、真实地反映公司的财务状况，符合公司及全体股东的利益。公司董事 会审议本次会计政策变更的程序符合有关法律、法规的规定。

因此，我们同意公司本次会计政策变更。

独立董事签名 ：丁祖昱 石磊 郭永清

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2017 年 8 月 30 日