SANXIANG IMPRESSION CO.,LTD — Audit Report / Information 2017

Apr 25, 2017

三 湘 印 象 股 份 有 限 公 司

内 部 控 制 审 计 报 告

天 职 业 字 [2017]10267-1 号

内部控制审计报告 1

目 录

内部控制审计报告

天职业字[2017]10267-1 号

三湘印象股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了三湘印象股 份有限公司(以下简称"三湘印象")2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是三湘印象董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到 的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,三湘印象于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。

五、强调事项

我们提醒内部控制审计报告使用者关注,根据中国证券监督管理委员会的相关文件规定,三湘印象

股份有限公司可豁免对 2016 年度被并购企业财务报告内部控制有效性进行评价,我们亦未将该并购企 业纳入财务报告内部控制审计的范围。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。

中国注册会计师: 叶慧

中国·北京

二○一七年四月二十四日

中国注册会计师: 李靖豪