SANXIANG IMPRESSION CO.,LTD — Audit Report / Information 2008

Apr 30, 2009

深圳和光现代商务股份有限公司关于 2008 年度财务报告带强调事项段审计意见 的专项说明

武汉众环会计师事务所对公司2008 年财务报告出具了武汉众环审 字（2009）603 号审计报告带强调事项段的无保留意见的审计报告。 强调事项内容如下：

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四（3）所述， 和光公司在2008 年12 月31 日合并净资产为-103,721.75 万元，已严重 资不抵债，存在多项巨额逾期借款、对外担保。本公司存在多项处于执 行以及强制执行阶段的诉讼事项，部分资产和资金账户被查封或冻结， 生产经营规模萎缩。和光公司已在财务报表附注十四（3）中充分披露 了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在不确定性。

上述内容不影响已发表的审计意见。

公司董事会就有关事项说明如下：

（一）本公司已与上海三湘投资控股有限公司达成如下资产重组意 向：

1、向上海三湘投资控股有限公司定向增发股票（或吸收合并）的 方式，将上海三湘投资控股有限公司拥有优质的房地产资产及业务纳入 本公司；

2、对本公司银行债务的重组方案：本公司与重组方承诺，通过其 和债权银行及债权人委员会谈判，各银行债权人豁免本公司一部分银行 债务，同意将本公司银行债务全部剥离给专门设立的债务承载公司；

3、对本公司商业债务重组方案：各方同意，将本公司商业债务依 法剥离至专门设立的债务承载公司；

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（二）本公司与各金融债权人：本公司现大股东深圳利阳科技将促 使各金融债务债权人与公司及重组方上海三湘投资控股有限公司及承 债公司签署《金融债务重组协议》；

（三）2009 年3 月26 日公司债权委员会再次对本公司重组达成一 致意见，对公司债务重组给予了大力支持，截止目前有交通银行、浦发 银行、信达资产管理公司、中信银行、建设银行等债权人出具了对我公 司减免利息函，为公司重组工作打下了良好基础。

（四）董事会认为上述方案在有关机关批准实施后，有望解决公司 的可持续发展问题。

深圳和光现代商务股份有限公司

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