Sanxiang Advanced Materials Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Mar 21, 2017

三祥新材股份有限公司

审计委员会2016 年度履职情况报告

三祥新材股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据中国证 监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《关于公司董事会审计委员会运作 指引》及《公司章程》与《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，本着勤勉 尽责的态度，认真履行了审计监督职责，现将审计委员会2016 年度履职情况报 告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由独立董事谢京先生、巫志声先生及董事叶旦 旺先生3 名成员组成（任职时间2015.2.28-2018.2.28）。

二、审计委员会会议召开情况

2016 年度，公司审计委员会共召开4 次会议，会议召开及审议议案情况如 下：

会议届次	召开日期	审议内容
第二届董事会审 计委员会第六次 会议	2016年2月15日	1、关于公司2013-2015年财务报告的议案 2、关于公司内部控制自我评价报告的议案 3、关于内审部2015年年度内部审计工作报告的议案 4、关于公司续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司2016年度审计机构的议案
第二届董事会审 计委员会第七次 会议	2016年4月30日	1、关于公司2016年1-3月财务报表的议案 2、关于审计部2016 年第一季度内部审计工作报告的 议案
第二届董事会审 计委员会第八次 会议	2016年7月27日	1、关于公司2016年半年度财务报告的议案 2、关于审计部2016 年第二季度内部审计工作报告的 议案
第二届董事会审 计委员会第九次 会议	2016年10月27日	1、关于公司2016年第三季度报告的议案 2、关于审计部2016 年第三季度内部审计工作报告的 议案

三、审计委员会2016 年度主要工作内容情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）为公司

2016 年度审计机构，在担任公司审计机构期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、 公正的执业准则，较好的履行了审计机构的责任和义务。

鉴于中审亚太勤勉尽责、格尽职守，为保持公司财务审计工作的连续性，经 审计委员会第二届第十次会议审议表决后，向公司董事会提议2017 年度续聘中 审亚太为公司的审计机构。

（二）指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行 性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问 题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在 重大问题的情况。

（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的各期财务报告，并认为公司财务报告真实、 完整和准确，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更等导致非标准 无保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所 有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司 严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、 董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我 们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理 规范的要求。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与中审亚太进行充 分有效的沟通，我们在听取了双方意见后，积极进行了相关协调工作，以求达到 用最短的时间完成相关审计工作。

四、总体评价

报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》 以及公司制定的《董事会审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽职 尽责的履行了审计委员会的职责。2017 年，我们将继续遵循独立、客观、公正

的职业准则，更好的完成公司及董事会的各项委托。

三祥新材股份有限公司 董事会审计委员会 2017 年 3 月 22 日