Santierul Naval Orsova S.A.

Quarterly Report • Nov 12, 2018

S.C. "ŞANTIERUL NAVAL ORŞOVA" S.A. Nr. RC J25/150/1991 CIF: RO 1614734 Capital social: - subscris 28.557.297,5 lei - varsat 28.557.297,5 lei Str. Tufări, nr. 4, Orşova, 225200, Mehedinţi Tel.: 0252/362.399; 0252/361.885; Fax: 0252/360.648 E-mail: mircea.sperdea@snorsova.ro; marketing@snorsova.ro Codul LEI (Legal Entity Identifier): 254900UXAJ8TPIKLXG79 Cod IBAN: RO96RNCB0181022634120001- B.C.R. Orşova Cod IBAN: RO59BRDE260SV03176142600- B.R.D. Orşova

RAPORT TRIMESTRIAL, AFERENT TRIMESTRULUI al III -lea 2018, CONFORM LEGII NR.297/2004 PRIVIND PIATA DE CAPITAL şi REGULAMENTULUI ASF NR.5/2018

____________________________________________________________________________________

DATA RAPORTULUI: 07.11.2018 DENUMIREA SOCIETATII COMERCIALE: S.C.ŞANTIERUL NAVAL ORSOVA S.A. SEDIUL SOCIAL: STRADA TUFARI, NR.4, LOC.ORŞOVA, 225200, JUD.MEHEDINTI TELEFON: 0252/362399; FAX: 0252/360648 COD UNIC DE INREG. LA ORC MEHEDINTI: 1614734, ATRIBUT FISCAL RO NUMAR DE ORDINE IN REGISTRUL COMERTULUI: J25/150/1991 CAPITAL SOCIAL SUBSCRIS ŞI VARSAT: 28.557.297,5 LEI PIATA REGLEMENTATA PE CARE SE TRANZACTIONEAZA VALORILE MOBILIARE EMISE: BURSA DE VALORI BUCURESTI.

• A. Formularele de raportare contabilă la 30.09.2018, respectiv: Situația poziției financiare și Situația rezultatului global, sunt anexate prezentului raport, cu următoarele precizări:
• cifrele din formularele de raportare sunt exprimate în lei;
• datele de raportare la 30.09.2018 nu au fost auditate de către un auditor financiar extern independent.
• Comparativ cu prevederile din BVC la 30.09.2018 2018, situația rezultatului se prezintă astfel:
  • Rezultatul din exploatare:
  • ➢ Prevăzut BVC 2.150.000 lei
  • ➢ Realizat 1.537.123 lei
  • Rezultatul financiar:
  • ➢ Prevăzut BVC -
  • ➢ Realizat 32.345 lei
  • Rezultatul brut la 30.09.2018:
  • ➢ Prevăzut BVC 2.150.000 lei
  • ➢ Realizat 1.569.468 lei

In perioada similară din anul 2017, societatea a realizat un profit brut de 1.336.044 lei.

La 30.09.2018 veniturile operaționale erau mai mici cu 8,5% față de perioada corespunzătoare a anului trecut și cu 7,1% decât cele prevăzute în Bugetul de Venituri și Cheltuieli.

Aceste scaderi ale veniturilor sunt urmare a faptului ca, la sediul principal din Orsova, una din navele fluviale destinata transportului de bitum (Bitumtanc), care trebuia livrata in luna septembrie 2018, datorita unor lucrări suplimentare, și cu acceptul clientului, a fost livrata in luna octombrie 2018.Totodata si la sucursala Agigea s-a inregistrat o scadere a veniturilor, datorita imposibilitatii de a gasi solutii de inchiriere a celor 5 șalande, acestea fiind închiriate doar partial, pe perioade relativ scurte de timp.

Scaderea veniturilor la 30.09.2018 a atras după sine si o nerealizare a profitului prevazut prin BVC. Cu toate acestea, se preconizeza ca in perioada ramasa pana la finele anului societatea sa revina la graficul initial al livrarilor, ceea ce va permite o creștere semnificativă a veniturilor și profitabilității activității în perioada următoare.

La 30.09.2018 societatea nu avea contractate credite bancare, iar numerarul și echivalentele de numerar erau în sumă de 10.140.864 lei.

Societatea nu avea obligații restante către furnizori, bugetul statului, salariaţi şi alţi creditori, toate acestea fiind achitate în termenul legal/contractual.

Cheltuielile de investiții la 30.09.2018 totalizează 2.239.935 lei, față de 4.150.000 lei prevăzuți în BVC (indice de realizare: 54%). In perioada corespunzătoare a anului trecut se înregistrau cheltuieli de această natură în valoare de 2.300.477 lei.

B. INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI LA DATA DE 30 SEPTEMBRIE 2018

DENUMIREA	MOD DE CALCUL	REZULTAT
INDICATORULUI
1. Indicatorul lichidităţii curente1)	Active curente	4,94
	Datorii curente
2. Indicatorul gradului de	Capital împrumutatx100	0 (zero)
îndatorare2)	Capital propriu
3. Viteza de rotaţie a debitelor -	Sold mediu clienţi*270	59
clienţi3)	Cifra de afaceri
4. Viteza de rotaţie a activelor	Cifra de afaceri	0,95
imobilizate4)	Active imobilizate

(ANEXA NR. 13 LA REGULAMENTUL A.S.F. nr. 5/2018)

NOTĂ:

1) Oferă garanţia acoperirii datoriilor curente din activele curente. Valoarea recomandată acceptabilă este aproximativ 2.

2) Exprimă eficacitatea managementului riscului de credit, indicând potenţiale probleme de finanţare, de lichiditate, cu influenţe în onorarea angajamentelor asumate. S.C.Şantierul Naval Orşova nu are contractate credite peste 1 an şi, prin urmare, acest indicator este 0 (zero)

3) Exprimă eficacitatea societăţii în colectarea creanţelor sale, respectiv numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită datoriile către societate.

4) Exprimă eficacitatea managementului activelor imobilizate, prin examinarea cifrei de afaceri generate de o anumită cantitate de active imobilizate.

SITUAŢIA POZIŢIEI FINANCIARE

IAS 1.10(a), 113		30.09.2018	01.01.2018
	Active	(lei)	(lei)
	Active Imobilizate
IAS 1.54(a)	Imobilizări corporale	34.546.746	35.283.844
	Terenuri şi amenajări la terenuri	1.201.941	1.201.941
	Construcţii	16.265.611	17.354.334
	Instalaţii tehnice şi	16.822.227	16.477.745
	mijloace de transport Mobilier, aparatură birotică […]	76.677	87.979
	Imobilizări corporale în curs de execuţie	180.290	161.845
IAS 1.54(c)	Imobilizări necorporale	9.385	33.227
	Alte imobilizări necorporale	9.385	33.227
IAS 1.54(h)	Creanţe comerciale şi alte creanţe	101.271	101.243
IAS 1.54(o), 56	Creanţe privind impozitul amânat	5.710	99.255
IAS 1.60	Total Active Imobilizate	34.663.112	35.517.569
IAS 1.54 (g)	Stocuri	51.444.204	42.194.575
IAS 1.54(h)	Creanţe comerciale şi alte creanţe	4.200.297	6.685.934
IAS 1.55	Cheltuieli înregistrate în avans	119.511	23.394
IAS 1.54(d)	Alte investiţii pe termen scurt	6.650.146	8.363.880
IAS 1.54(i)	Numerar şi echivalente de numerar	10.140.864	9.566.768
IAS 1.60	Total Active Curente	72.555.022	66.834.551
	Total Active	107.218.134	102.352.120
	Capitaluri Proprii
IAS 1.54(r), 78(e)	Capital social	28.557.298	28.557.298
IAS 1.55, 78(e)	Prime de capital	8.862.843	8.862.843
IAS 1.54(r), 78(e)	Rezerve	48.352.370	48.265.387
	Rezultatul exerciţiului	1.213.127	2.721.336
IAS 1.55, 78(e)	Rezultatul reportat	5.617.409	5.555.872

	Total Capitaluri Proprii şi Datorii	107.218.134	102.352.120
	Total Datorii	18.307.635	12.931.335
IAS 1.60	Total Datorii Curente	14.693.560	9.213.005
IAS 1.54(l)	Provizioane	190.303	787.074
IAS 1.54(k)	derivate Venituri inregistrate in avans	2.535	3.308
	Datorii comerciale şi alte datorii, inclusiv instrumente financiare	14.500.722	8.422.623
	Lung Datorii Curente
IAS 1.60	Total Datorii pe Termen	3.614.075	3.718.330
IAS 1.54(o), 56	Datorii privind impozitul amânat	3.614.075	3.718.330
	Datorii pe Termen Lung
	Datorii
	proprii Total Capitaluri Proprii	88.910.499	89.420.785
	Alte elemente de capitaluri	(3.614.075 )	(3.718.330 )
	Repartizarea profitului	(78.473)	(823.621 )

SITUAŢIA REZULTATULUI GLOBAL

IAS 1.10(b), 81(a)	Pentru exerciţiul financiar încheiat la 30	30.09.2018	30.09.2017
	septembrie	lei	lei
	Activităţi Continue
IAS 1. 82(a), IAS 1.99.103	Venituri	29.853.697	29.732.025
	Alte venituri	3.227.235	6.422.298
	Total Venituri Operaţionale	33.080.932	36.154.323
	Cheltuieli privind stocurile Cheltuieli privind utilităţile Cheltuieli cu beneficiile angajaţilor Cheltuieli cu amortizarea şi deprecierea imobilizărilor	(11.108.656) (536.578) (12.214.778) (2.394.761)	(12.536.951) (621.959) (12.209.815) (3.372.849)
	Câştiguri / pierderi din cedarea imobilizărilor	(4.375)	4.124
	Ajustarea valorii activelor curente	95.122	(1.198)
	Ajustări privind provizioanele	596.771	479.621
IAS 1.99, 103	Alte cheltuieli	(5.976.554)	(6.961.164)
	Total Cheltuieli Operaţionale	(31.543.809)	(35.220.191)
	Rezultatul Activităţilor Operaţionale	1.537.123	934.132
	Venituri financiare	451.735	825.240
IAS 1.82(b)	Cheltuieli financiare	(419.390)	(423.328)
	Rezultatul Financiar Net	32.345	401.912
IAS 1.85	Rezultatul înainte de impozitare	1.569.468	1.336.044
	Cheltuieli cu impozitul pe profit curent	(255.959)	(238.301)
	Cheltuieli cu impozitul pe profit amânat	(526.169)	(310.413)
	Cheltuieli cu impozitul specific	(6.836)	0
	Venituri aferente impozitului pe profit amanat	432.623	248.001
IAS 1.85	Rezultatul din Activităţi Continue Rezultatul Perioadei	1.213.127 1.213.127	1.035.331 1.035.331
IAS 1.82(f) IAS 1.82(g)	Alte Elemente ale Rezultatului Global Reevaluarea imobilizărilor corporale Alte Elemente ale Rezultatului Global, după impozitare	(90.955) (90.955)	(95.151) (95.151)
IAS 1.85	Total Rezultat Global Aferent Perioadei	1.122.172	940.180
IAS 182 (i)	Profit atribuibil
	Acţionarilor Societăţii	1.213.127	1.035.331
IAS 1.83(b)(ii)	Profitul perioadei	1.213.127	1.035.331

	Total rezultat global atribuibil Acţionarilor Societăţii	1.122.172	940.180
IAS 1.83(b)(ii)	Rezultatul pe acţiune
	Rezultatul pe acţiune de bază	0.11	0,09
IAS 33.66	Rezultatul pe acţiune diluat	0.11	0,09
IAS 33.66	Activităţi continue
IAS 33.66	Rezultatul pe acţiune de bază	0.11	0,09
IAS 33.66	Rezultatul pe acţiune diluat	0.11	0,09

PRESEDINTE CONSILIUL DE ADMINIUSTRATIE, INTOCMIT, Dr.Ec. Mihai Fercală Ec. Gheorghe Caraiman