Santander Bank Polska S.A.

I. Przegląd działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. 1. Uwagi wstępne Zakres przedmiotowy sprawozdania Warunki prowadzenia działalności Wojna w Ukrainie Wyniki sektora bankowego Wyniki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 2. Najważniejsze osiągnięcia 3. Podstawowe dane finansowe i biznesowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za lata 2018-2022 4. Najważniejsze uwarunkowania zewnętrzne 5. Wydarzenia korporacyjne II. Podstawowe informacje o Banku i Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 1. Historia, struktura własnościowa kapitału zakładowego i zakres działalności Struktura własnościowa kapitału zakładowego Kapitał zakładowy Akcjonariusz kontrolujący Profil organizacji Status prawnoustrojowy Profil działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Proces budowania wartości w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Pozycja Banku i Grupy Kapitałowej w polskim sektorze bankowym Miejsce w grupie rówieśniczej Udziały w głównych segmentach rynku 2. Struktura Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Jednostki zależne Spółki stowarzyszone III. Sytuacja makroekonomiczna w 2022 r. Wzrost gospodarczy Rynek pracy Inflacja Polityka pieniężna Rynek kredytowy i depozytowy Sytuacja na rynkach finansowych Sytuacja na rynku giełdowym Otoczenie prawne sektora bankowego IV. Strategia rozwoju 1. Misja, wizja, wartości i cele strategii na lata 2021-2023 2. Ambicje na lata 2021-2023 i efekty działań strategicznych Kierunki strategiczne Kluczowe działania w planach na 2023 r. 3. Kultura korporacyjna 4. Przewidywana sytuacja gospodarcza w 2023 r. Wzrost gospodarczy Rynek pracy Inflacja Polityka pieniężna V. Relacje z pracownikami 1. Zarządzanie zasobami ludzkimi Kapitał ludzki Strategia HR i jej priorytety Kierunek strategiczny „Troska o pracownika” Zatrudnienie osób z niepełnosprawnościami Kultura otwartości Inicjatywy z zakresu zarządzania zasobami ludzkimi Hybrydowy model pracy Modyfikacja listy zachowań korporacyjnych Pozostałe inicjatywy COVID-19 Wojna w Ukrainie 2. Zarządzanie przez cele 3. Elementy polityki wynagrodzeń 4. Szkolenia i rozwój VI. Relacje z klientami 1. Zarządzanie jakością obsługi i doświadczeniem klienta Zarządzanie jakością doświadczenia klienta na poziomie strategicznym Standardy obsługi Standard tworzenia i rozwoju produktów i usług Zarządzanie i monitoring działań wpływających na jakość doświadczenia klienta (CX) na poziomie operacyjnym Zbieranie, analiza i wykorzystanie głosu klienta 2. Zarządzanie reklamacjami 3. Obsługa bez barier i dostępność cyfrowa 4. Rozwiązania CRM VII. Relacje z inwestorami 1. Relacje inwestorskie w Santander Bank Polska S.A. 2. Kapitał zakładowy, akcjonariat i notowania akcji Struktura akcjonariatu w 2022 r. i akcjonariusz dominujący Akcjonariusz kontrolujący 3. Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. na tle rynku 4. Dywidenda Podział zysku i polityka dywidendowa w 2022 r. Dywidenda z zysku netto za 2021 Podział zysku i polityka dywidendowa w 2021 r. Zatrzymanie zysku netto za 2020 r. Realizacja kryteriów polityki dywidendowej banków komercyjnych Wypłata dywidendy zaliczkowej 5. Ocena wiarygodności finansowej Santander Bank Polska S.A. Oceny ratingowe agencji Fitch Ratings Oceny ratingowe agencji Moody’s Investors Service VIII. Relacje z otoczeniem zewnętrznym 1. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG 2. Komunikacja z interesariuszami Relacje z interesariuszami Raport odpowiedzialnego biznesu Komunikacja marketingowa Obietnica marki Przesłanie komunikacji marketingowej Kampanie marketingowe Media społecznościowe Współpraca mediowa w ramach One Europe Content marketing w internecie Kampanie zasięgowe 3. Zaangażowanie społeczne IX. Rozwój działalności biznesowej w 2022 r. 1. Struktura zarządzania biznesem w Grupie Struktura operacyjna Sprawozdawczość wg segmentów działalności 2. Rozwój działalności biznesowej Santander Bank Polska S.A. i niebankowych spółek zależnych 2.1. Główne kierunki rozwoju 2.2. Pion Bankowości Detalicznej Segment małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP) 2.3. Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej 2.4. Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Główne kierunki działań Działalność wybranych obszarów 3. Rozwój działalności Grupy Santander Consumer Bank S.A. Priorytety strategiczne Główne kierunki rozwoju biznesu Rozwój wybranych obszarów biznesowych Bankowości Detalicznej Segment Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Santander Consumer Kredyty gotówkowe Kredyty hipoteczne Kredyty hipoteczne Konta osobiste i produkty towarzyszące, w tym:  Karty płatnicze Produkty depozytowe i inwestycyjne, w tym:  Depozyty  Fundusze inwestycyjne  Działalność maklerska Bancassurance Private Banking X. Rozwój organizacyjny i infrastrukturalny 1. Zmiany organizacyjne w Santander Bank Polska S.A. Kontynuacja modelu pracy zdalnej Optymalizacje struktury organizacyjnej Metodyka pracy Agile w Santander Bank Polska S.A. 2. Zmiany organizacyjne w Santander Consumer Bank S.A. 3. Zmiany w składzie Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 4. Zmiany w portfelu inwestycji kapitałowych Wybrane inwestycje w portfelu inwestycyjnych aktywów finansowych Konwersja akcji uprzywilejowanych Visa Inc. serii C 5. Zmiany w systemie ochrony banków Powołanie instytucjonalnego systemu ochrony dla banków komercyjnych 6. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Bank Polska S.A. Stacjonarne kanały dystrybucji Sieć pośredników Bankomaty Kanały zdalne E-commerce Baza klientów aktywnych w kanałach cyfrowych 7. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Consumer Bank S.A. 8. Rozwój IT Główne kierunki rozwoju IT Rozwój zasobów IT Najważniejsze projekty Kontynuacja procesu transformacji cyfrowej Osiągnięcia w zakresie innowacyjności oraz badań i rozwoju 9. Nakłady inwestycyjne XI. Sytuacja finansowa w 2022 r. 1. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Struktura zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Porównywalność okresów Podsumowanie czynników kształtujących zysk Grupy w 2022 r. Struktura podmiotowa zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Santander Bank Polska S.A. (jednostka dominująca Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.) Jednostki zależne Grupa SCB S.A. Pozostałe spółki zależne Składowe zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Dochody ogółem Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji Dochody pozaodsetkowe i pozaprowizyjne Odpisy z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Koszty ogółem Koszty pracownicze Koszty działania Obciążenie podatkowe i pozostałe 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Skonsolidowane aktywa Składniki skonsolidowanych aktywów w ujęciu analitycznym Portfel kredytowy Skonsolidowane zobowiązania i kapitały w ujęciu analitycznym Baza depozytowa Struktura podmiotowa środków depozytowych Struktura terminowa środków depozytowych 3. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 4. Jednostkowy rachunek zysków i strat Zysk Santander Bank Polska S.A. Składowe dochodów ogółem Santander Bank Polska S.A. Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji Pozostałe dochody Składowe przychodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych Santander Bank Polska S.A. Odpisy netto na oczekiwane straty kredytowe Koszty pracownicze i koszty działania Santander Bank Polska S.A. 5. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 6. Wybrane wskaźniki Santander Bank Polska S.A. 7. Dodatkowe informacje finansowe dotyczące Santander Bank Polska S.A. i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje wzajemne z podmiotem dominującym Pozycje pozabilansowe Gwarancje i instrumenty pochodne Opis udzielonych gwarancji Wartość zabezpieczeń Współpraca z międzynarodowymi instytucjami w zakresie sekurytyzacji 8. Czynniki, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe w perspektywie kolejnego roku XII. Zarządzanie ryzykiem i kapitałem 1. Podstawowe zasady i struktura zarządzania ryzykiem Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Podstawowe zasady zarządzania ryzykiem Struktura zarządzania ryzykiem 2. Priorytety w zakresie zarządzania ryzykiem w 2022 r. Ryzyko geopolityczne, inflacja, pogorszenie sytuacji makroekonomicznej Wpływ konfliktu zbrojnego w Ukrainie na jakość portfela kredytowego Działania operacyjne związane z wojną w Ukrainie Orzecznictwo w sprawie kredytów hipotecznych w walucie obcej Reforma indeksów stóp procentowych (Interest Rate Benchmark reform) Cyberbezpieczeństwo 3. Istotne czynniki ryzyka przewidywane w 2023 r. 4. Zarządzanie ryzykiem kredytowym Ryzyko kredytowe Polityka kredytowa Proces zarządzania ryzykiem kredytowym Zmiany na skutek wdrożenia Rekomendacji R Dywersyfikacja portfela kredytowego Jakość portfela kredytowego 5. Zarządzanie ryzykiem rynkowym i ryzykiem płynności Ryzyko rynkowe Zarządzanie ryzykiem rynkowym Identyfikacja i ocena ryzyka rynkowego Instrumenty finansowe w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym i pozostałymi rodzajami ryzyka Ryzyko płynności Zarządzanie ryzykiem płynności Identyfikacja i ocena ryzyka płynności 6. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym 7. Zarządzanie ryzykiem ESG Ryzyko związane z klimatem Ryzyka fizyczne Ryzyka transformacyjne Odpowiedzialność za zarządzanie ryzykiem ESG 8. Zarządzanie ryzykiem prawnym i regulacyjnym (braku zgodności) Zarządzanie ryzykiem prawnym Zarządzanie ryzykiem reputacji 9. Zarządzanie kapitałem Wprowadzenie Polityka kapitałowa Kapitał regulacyjny Kapitał wewnętrzny Zobowiązania podporządkowane XIII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 r. 1. Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w Santander Bank Polska S.A. Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2021 Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych Rekomendacja Z dotycząca ładu wewnętrznego w bankach wydana przez Komisję Nadzoru Finansowego Kodeks etyki bankowej Regulacje wewnętrzne 2. Papiery wartościowe emitenta Struktura kapitału zakładowego Uprawnienia i ograniczenia dot. papierów wartościowych emitenta Planowany odkup akcji w związku z Programem Motywacyjnym VII 3. Zasady dotyczące zmiany Statutu Santander Bank Polska S.A. 4. Organy Banku Walne Zgromadzenie Sposób działania i uprawnienia Walnego Zgromadzenia Walne Zgromadzenie zwołane w 2022 r. Zasadnicze uprawnienia akcjonariuszy i sposób ich wykonywania Rada Nadzorcza Zasady działania Rady Nadzorczej Skład, sposób powoływania i odwoływania Rady Nadzorczej Kompetencje Rady Nadzorczej Wybrane formy komunikowania się z akcjonariuszami Ocena odpowiedniości Skład Rady Nadzorczej Profile Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Komitety Rady Nadzorczej Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Komitet ds. Ryzyka Komitet Nominacji Komitet Wynagrodzeń Zarząd Zasady powoływania i odwoływania osób zarządzających Uprawnienia osób zarządzających Zasady działania Zarządu Profile Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. 5. Polityka wynagrodzeń Wynagrodzenie personelu nadzorczego i zarządczego Wynagrodzenie Rady Nadzorczej Przepisy wewnętrzne regulujące wynagrodzenie osób nadzorujących Zasady wynagradzania Wysokość wynagrodzeń Wynagrodzenie członków Zarządu Przepisy wewnętrzne regulujące wynagrodzenie osób zarządzających Umowy między Santander Bank Polska S.A. a osobami zarządzającymi Wynagrodzenie stałe Wynagrodzenie zmienne Program Motywacyjny VII Akcje Banku w posiadaniu Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Relacja między wynagrodzeniem członków Zarządu i kluczowych menedżerów a długoterminowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki 6. Pozostałe transakcje wzajemne z personelem zarządczym Kredyty i pożyczki Rezerwy na zobowiązania pracownicze 7. Polityka różnorodności Fundamenty postawy wspierającej różnorodność Polityka różnorodności w odniesieniu do organów nadzorujących i zarządzających 8. System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem Cel systemu kontroli wewnętrznej Organizacja i funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej Kontrola wewnętrzna zgodnie z wymaganiami regulacyjnymi i dobrymi praktykami Mechanizmy kontrolne w procesach sprawozdawczości finansowej Kontrola wewnętrzna zgodnie z Ustawą Sarbanes-Oxley i innymi regulacjami 9. Audytor zewnętrzny Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych Procedura wyboru audytora zewnętrznego Usługi dozwolone niebędące badaniem Wynagrodzenie audytora zewnętrznego 10. Postępowania sądowe XIV. Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r. 1. Model biznesowy, strategia i kluczowe wskaźniki efektywności Model biznesowy Strategia rozwoju 2. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG Filary Odpowiedzialnej Bankowości w Santander Bank Polska S.A. 3. System zarządzania ryzykiem Zarządzanie ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych w sektorach wrażliwych 4. Polityki dotyczące zagadnień środowiskowych i wyniki ich stosowania Strategia w odniesieniu do ryzyka klimatycznego Zielone finanse Ujawnienia związane z rozporządzeniem 2020/852 Wpływ działalności operacyjnej na środowisko Emisje gazów cieplarnianych Pozostałe wskaźniki środowiskowe 5. Polityki dotyczące zagadnień przeciwdziałania korupcji i wyniki ich stosowania Etyka Konflikty interesów Przeciwdziałanie korupcji 6. Polityki dotyczące zagadnień poszanowania praw człowieka i wyniki ich stosowania Prawa człowieka Zrównoważony łańcuch dostaw 7. Polityki dotyczące zagadnień pracowniczych i wyniki ich stosowania Polityka rekrutacji Zarządzanie przez cele Polityka wynagrodzeń i schematy premiowe Zakres przedmiotowy i podmiotowy polityki wynagrodzeń Zmiany w polityce wynagrodzeń Wynagrodzenia stałe Zmienne składniki wynagrodzenia Świadczenia socjalne i benefity 8. Polityka dotycząca różnorodności i wyniki jej stosowania Fundamenty postawy wspierającej różnorodność 9. Polityka zarządzania doświadczeniami klientów Obsługa bez barier Oddziały bez barier Kanały zdalne bez barier Komunikacja bez barier „Różnosprawni” 10. Polityki dotyczące zagadnień społecznych i wyniki ich stosowania Najważniejsze projekty sponsorskie w 2022 r. Fundacja Santander Bank Polska Działalność Fundacji w 2022 r. Zaangażowanie społeczne pracowników Wydatki na cele społeczne i pozostałe XV. Oświadczenie Zarządu Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań Wybór firmy audytorskiej Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 2 SPIS TREŚCI I. Przegląd działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. 4 1. Uwagi wstępne ....................................................................................................................................................................................................................... 4 2. Najważniejsze osiągnięcia ..................................................................................................................................................................................................... 5 3. Podstawowe dane finansowe i biznesowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za lata 2018-2022 ......................................................... 7 4. Najważniejsze uwarunkowania zewnętrzne ....................................................................................................................................................................... 8 5. Wydarzenia korporacyjne ...................................................................................................................................................................................................... 8 II. Podstawowe informacje o Banku i Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 11 1. Historia, struktura własnościowa kapitału zakładowego i zakres działalności ............................................................................................................ 11 2. Struktura Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A................................................................................................................................................ 16 III. Sytuacja makroekonomiczna w 2022 r. 18 IV. Strategia rozwoju 24 1. Misja, wizja, wartości i cele strategii na lata 2021-2023 ................................................................................................................................................ 24 2. Ambicje na lata 2021-2023 i efekty działań strategicznych ........................................................................................................................................... 26 3. Kultura korporacyjna ........................................................................................................................................................................................................... 30 4. Przewidywana sytuacja gospodarcza w 2023 r. .............................................................................................................................................................. 31 V. Relacje z pracownikami 32 1. Zarządzanie zasobami ludzkimi......................................................................................................................................................................................... 32 2. Zarządzanie przez cele ....................................................................................................................................................................................................... 36 3. Elementy polityki wynagrodzeń ........................................................................................................................................................................................ 37 4. Szkolenia i rozwój ................................................................................................................................................................................................................ 37 VI. Relacje z klientami 38 1. Zarządzanie jakością obsługi i doświadczeniem klienta ................................................................................................................................................. 38 2. Zarządzanie reklamacjami ................................................................................................................................................................................................. 40 3. Obsługa bez barier i dostępność cyfrowa ......................................................................................................................................................................... 41 4. Rozwiązania CRM ................................................................................................................................................................................................................ 41 VII. Relacje z inwestorami 41 1. Relacje inwestorskie w Santander Bank Polska S.A. ........................................................................................................................................................ 41 2. Kapitał zakładowy, akcjonariat i notowania akcji ............................................................................................................................................................. 42 3. Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. na tle rynku .......................................................................................................................................................... 42 4. Dywidenda ........................................................................................................................................................................................................................... 44 5. Ocena wiarygodności finansowej Santander Bank Polska S.A........................................................................................................................................ 45 VIII. Relacje z otoczeniem zewnętrznym 46 1. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG.................................................................................................................................................................... 46 2. Komunikacja z interesariuszami ........................................................................................................................................................................................ 47 3. Zaangażowanie społeczne ................................................................................................................................................................................................. 49 IX. Rozwój działalności biznesowej w 2022 r. 50 1. Struktura zarządzania biznesem w Grupie ....................................................................................................................................................................... 50 2. Rozwój działalności biznesowej Santander Bank Polska S.A. i niebankowych spółek zależnych ............................................................................... 52 3. Rozwój działalności Grupy Santander Consumer Bank S.A. ............................................................................................................................................ 61 X. Rozwój organizacyjny i infrastrukturalny 64 1. Zmiany organizacyjne w Santander Bank Polska S.A. ..................................................................................................................................................... 64 2. Zmiany organizacyjne w Santander Consumer Bank S.A. ............................................................................................................................................... 65 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 3 3. Zmiany w składzie Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ............................................................................................................................... 66 4. Zmiany w portfelu inwestycji kapitałowych ..................................................................................................................................................................... 66 5. Zmiany w systemie ochrony banków ................................................................................................................................................................................ 67 6. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Bank Polska S.A. ............................................................................................................................................... 68 7. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Consumer Bank S.A. ......................................................................................................................................... 71 8. Rozwój IT .............................................................................................................................................................................................................................. 72 9. Nakłady inwestycyjne ......................................................................................................................................................................................................... 75 XI. Sytuacja finansowa w 2022 r. 76 1. Skonsolidowany rachunek zysków i strat ......................................................................................................................................................................... 76 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej ..................................................................................................................................................... 87 3. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ......................................................................................................... 92 4. Jednostkowy rachunek zysków i strat ............................................................................................................................................................................... 93 5. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej .......................................................................................................................................................... 98 6. Wybrane wskaźniki Santander Bank Polska S.A. ............................................................................................................................................................ 100 7. Dodatkowe informacje finansowe dotyczące Santander Bank Polska S.A. i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ............................... 100 8. Czynniki, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe w perspektywie kolejnego roku ........................................................................................ 102 XII. Zarządzanie ryzykiem i kapitałem 103 1. Podstawowe zasady i struktura zarządzania ryzykiem Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ................................................... 103 2. Priorytety w zakresie zarządzania ryzykiem w 2022 r. ................................................................................................................................................. 105 3. Istotne czynniki ryzyka przewidywane w 2023 r. .......................................................................................................................................................... 109 4. Zarządzanie ryzykiem kredytowym ................................................................................................................................................................................ 109 5. Zarządzanie ryzykiem rynkowym i ryzykiem płynności ................................................................................................................................................ 116 6. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym ................................................................................................................................................................................ 119 7. Zarządzanie ryzykiem ESG ............................................................................................................................................................................................... 121 8. Zarządzanie ryzykiem prawnym i regulacyjnym (braku zgodności) ............................................................................................................................ 122 9. Zarządzanie kapitałem ..................................................................................................................................................................................................... 125 XIII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 r. 129 1. Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w Santander Bank Polska S.A. ...................................................................................................................... 129 2. Papiery wartościowe emitenta ........................................................................................................................................................................................ 139 3. Zasady dotyczące zmiany Statutu Santander Bank Polska S.A. .................................................................................................................................... 139 4. Organy Banku .................................................................................................................................................................................................................... 140 5. Polityka wynagrodzeń ...................................................................................................................................................................................................... 156 6. Pozostałe transakcje wzajemne z personelem zarządczym ........................................................................................................................................ 160 7. Polityka różnorodności ..................................................................................................................................................................................................... 161 8. System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem .................................................................................................................................................. 163 9. Audytor zewnętrzny .......................................................................................................................................................................................................... 166 10. Postępowania sądowe ...................................................................................................................................................................................................... 168 XIV. Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r. 169 1. Model biznesowy, strategia i kluczowe wskaźniki efektywności ................................................................................................................................ 169 2. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG.................................................................................................................................................................. 171 3. System zarządzania ryzykiem .......................................................................................................................................................................................... 173 4. Polityki dotyczące zagadnień środowiskowych i wyniki ich stosowania ..................................................................................................................... 175 5. Polityki dotyczące zagadnień przeciwdziałania korupcji i wyniki ich stosowania ....................................................................................................... 182 6. Polityki dotyczące zagadnień poszanowania praw człowieka i wyniki ich stosowania ............................................................................................. 184 7. Polityki dotyczące zagadnień pracowniczych i wyniki ich stosowania......................................................................................................................... 185 8. Polityka dotycząca różnorodności i wyniki jej stosowania ............................................................................................................................................ 190 9. Polityka zarządzania doświadczeniami klientów ........................................................................................................................................................... 190 10. Polityki dotyczące zagadnień społecznych i wyniki ich stosowania ............................................................................................................................. 192 XV. Oświadczenie Zarządu 197 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 4 I. Przegląd działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. 1. Uwagi wstępne Zakres przedmiotowy sprawozdania Niniejsze „Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r.” obejmuje informacje wymagane zarówno w skonsolidowanym, jak i jednostkowym sprawozdaniu Zarządu z działalności Santander Bank Polska S.A. Warunki prowadzenia działalności Po postpandemicznym okresie odbudowy aktywności gospodarczej w Polsce, rok 2022 przyniósł eskalację napięć geopolitycznych wynikającą z inwazji Rosji na Ukrainę, a w konsekwencji negatywny szok podażowy, zacieśnianie polityki pieniężnej przez banki centralne, rosnącą presję inflacyjną i pogorszenie perspektyw gospodarczych. Wzrost natężenia ryzyka zewnętrznego wpłynął także na podwyższoną zmienność rynków finansowych, spadek wycen papierów wartościowych oraz wzrost ryzyka kredytowego. Dodatkowo na mocy nowej krajowej Ustawy o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom na banki nałożone zostało nowe obciążenie w postaci wakacji kredytowych dla kredytobiorców kredytów mieszkaniowych w złotych. Wzrosła też liczba negatywnych dla banków rozstrzygnięć sądowych w sprawach spornych dotyczących kredytów hipotecznych w CHF. Wsparciem dla zyskowności banków było natomiast otoczenie wysokich stóp procentowych. Wojna w Ukrainie Wpływ wojny w Ukrainie przejawiał się w polskim sektorze bankowym na wielu płaszczyznach - począwszy od inicjatyw wspierających uchodźców wojennych w pierwszych miesiącach konfliktu aż po skutki oddziaływania czynników makroekonomicznych i geopolitycznych. W początkowym okresie banki musiały zapewnić klientom zwiększony dostęp do gotówki z uwagi na wysoki popyt na wypłaty oraz włączyć uchodźców z Ukrainy do systemu bankowego, aby umożliwić im dostęp do kont osobistych i płatności walutowych. Konflikt nie ma istotnego bezpośredniego przełożenia na ryzyko kredytowe systemu bankowego, ponieważ banki polskie koncentrowały się dotąd na rynku krajowym w działalności kredytowej i tylko w niewielkim stopniu finansowały podmioty zagraniczne. Przed inwazją Rosji na Ukrainę całkowita wartość brutto ekspozycji bilansowych i pozabilansowych powiązanych z Rosją, Ukrainą i Białorusią stanowiła mniej niż 2% funduszy własnych krajowych banków komercyjnych. Wojna najsilniej oddziałuje w sposób pośredni na system bankowy w Polsce, tj. przez otoczenie makroekonomiczne, które uległo znacznemu pogorszeniu za sprawą czynników podażowych (zakłócenia w łańcuchu dostaw, wzrost cen surowców, ograniczenia i sankcje w stosunkach handlowych) i popytowych (rosnące ceny energii i towarów oraz kosztu finansowania). Obok wyzwań związanych z wojną w Ukrainie, a wcześniej z COVID-19, sektor bankowy musi się mierzyć z rosnącymi kosztami ryzyka prawnego kredytów walutowych oraz obciążeniami publiczno-prawnymi i regulacyjnymi (np. wakacje kredytowe dla kredytobiorców). Wyniki sektora bankowego Zgodnie z „Raportem o stabilności systemu finansowego” wydanym przez NBP w grudniu 2022 r. odbudowa zyskowności banków rozpoczęta w 2021 r. przyśpieszyła na początku 2022 r. dzięki rosnącym wynikom odsetkowym i marży odsetkowej netto, niskim stratom kredytowym oraz wyższym wynikom z prowizji i opłat. Jednak w II połowie roku liczba i udział w aktywach banków komercyjnych o ujemnej zyskowności wróciła do poprzedniego, relatywnie wysokiego poziomu. Zgodnie z oceną NBP główną przyczyną spadku zyskowności sektora były koszty wakacji kredytowych, odzwierciedlające oczekiwane wykorzystanie przez klientów mechanizmu ustawowego w całym okresie jego obowiązywania. Obciążyły one w szczególności banki komercyjne z dużymi portfelami złotowych kredytów mieszkaniowych. Istotnym obciążeniem wyników finansowych części banków komercyjnych były też kolejne odpisy na ryzyko prawne walutowych kredytów mieszkaniowych oraz wpłaty na System Ochrony Banków Komercyjnych. Na uwagę zasługują też zwiększone wpłaty na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców i zwrot marż pobieranych w okresie oczekiwania na wpis hipoteki do księgi wieczystej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 5 Wyniki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. W trudnym otoczeniu gospodarczym Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. wygenerowała wzrost kluczowych wolumenów biznesowych, w tym należności kredytowych brutto od klientów o 4,0% r/r i zobowiązań wobec klientów o 6,0% r/r. Przy wyższej skali działalności podstawowej, odnotowano wzrost dochodów prowizyjnych z działalności kredytowej, ubezpieczeniowej, wymiany walutowej, płatności w obrocie zagranicznym oraz z obsługi kart debetowych. Zwiększyła się też transakcyjność klientów i ich aktywność w kanałach zdalnych. W 2022 r. skonsolidowany zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej był wyższy o 151,8% r/r za sprawą wzrostu wyniku z tytułu odsetek o 61,9% r/r. Korzystny wpływ na zyskowność miał również spadek obciążeń z tytułu odpisów aktualizacyjnych na oczekiwane straty kredytowe (-20,4% r/r) oraz wyższy wynik z tytułu prowizji bankowych (+3,2% r/r). Negatywnie oddziaływał natomiast wynik handlowy i rewaluacja (-141,2 mln zł r/r) oraz wynik na pozostałych instrumentach finansowych (-118,0 mln zł r/r), co odzwierciedla sytuację na rynkach finansowych. Zysk mocno obciążyły koszty wakacji kredytowych (1 544,4 mln zł), koszty ryzyka prawnego i ugód z tytułu walutowych kredytów hipotecznych (+34,3% r/r) oraz koszty pracownicze i działania (+25,4% r/r), obejmujące wpłatę Grupy na fundusz pomocowy utworzony w ramach instytucjonalnego systemu ochrony, składki na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców oraz fundusz gwarancyjny i restrukturyzacji banków BFG. Zwiększył się ponadto podatek od instytucji finansowych (+27,1% r/r) i spadły przychody z dywidend (-102,3 mln zł r/r). 2. Najważniejsze osiągnięcia EFEKTYWNOŚĆ I BEZPIECZEŃSTWO  Silna pozycja kapitałowa Grupy potwierdzo na przez współczynniki kapitałowe na 31 grudnia 2022 r., w tym łączny współczynnik kapitałowy na poziomie 19,27% (19,05% na 31 grudnia 2021 r.).  Wyższa rentowność kapitału własnego (ROE) w stosunku rocznym (12,1% wobec 4,7% na 31 grudnia 2021 r.).  Bezpiecz na pozycja płynnościowa. Relacja należności netto od klientów do zobowiązań wobec klientów na poziomie 77,6%. Płynnościowe miary nadzorcze znacząco przewyższające normy regulacyjne.  Ścisły monitoring ryzyka i podejmowanie adekwatnych działań ostrożnościowych.  Znaczna poprawa wskaźnika kosztu ryzyka kredytowego r/r, tj. z 0,76% do 0,59% na koniec grudnia 2022 r. Jednocześnie spadek wskaźnika NPL z 5,01% do 4,95%.  Poprawa efektywności kosztowej w oparciu o wysoką dynamikę dochodów przy podwyższonych obciążeni ach z tytułu wsparcia systemu bankowego i kredytobiorców. Spadek wskaźnika koszty/dochody z 43,6% do 37,9 % w 2022 r.  Dalsza automatyzacja i optymalizacja procesów operacyjnych.  Zwiększanie dostępności, bezawaryjności, wydajności i cyberbezpieczeństwa systemów Grupy. WOLUMENY BIZNESOWE I JAKOŚĆ AKTYWÓW  Wzrost bazy aktywów ogółem o 6,6% r/r do 259,2 mld zł.  Wzrost depozytów od klientów o 6,0% r/r do 196,5 mld zł pod wpływem depozytów terminowych (+129,6% r/r).  Wzrost należności brutto od klientów o 4,0% r/r do 158,4 mld zł, w tym kredytów od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego (+11,4% r/r) i należności leasingowych (+9,7% r/r).  Wzrost skumulowanej marży odsetkowej netto z poziomu 2,72% w 2021 r. do 4,31 % w 2022 r. zgodnie z kierunkiem rozwoju stóp procentowych, przy wsparciu wolumenów biznesowych i z uwzględnieniem „wakacji kredytowych”.  Wzrost dochodów netto z tytułu prowizji o 3,2% r/r pod wpływem prowizji walutowych (+27,6 % r/r), kredytowych (+8,3% r/r) i z tytułu kart debetowych (+11,6% r/r).  Dynamiczny wzrost liczby transakcji realizowanych przez bankowość mobilną (+32,7% r/r) oraz jej udziału w zd alnej sprzedaży. KLIENCI I SPOŁECZNOŚCI  7,4 mln klientów Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A., w tym 3,6 mln lojalnych klientów.  Wzrost o 15,6% r/r do 2,9 mln liczby otwartych Kont Jakie Chcę w Santander Bank Polska S.A.  3,6 mln klientów cyfrowych obu banków, w tym 2,7 mln klientów bankowości mobilnej.  Dalsza automatyzacja, robotyzacja, optymalizacja i upraszczanie procesów operacyjnych.  Kontynuacja projektów IT poprawiających doświadczenia klientów i pracowników (przyspieszona digitalizacja detalu, rozwijanie platformy do obsługi kadrowej).  Umożliwienie klientom samodzielnego wnioskowania o „wakacje kredytowe” i zapewnienie im wsparcia infolinii.  Realizacja kolejnych działań na rzecz zrównoważonego rozwoju i promowania kultury cyberbezpieczeństwa.  Otrzymanie nagród i dowodów uznania za opracowanie i wdrożenie czeków BLIK (jako innowacyjnego narzędzia do dystrybucji wsparcia humanitarnego).  Wdrożenie modelu pracy hybrydowej z uwzględnieniem głosu pracowników. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 6 OTRZYMANE NAGRODY  Tytuł „Złoty Bank - najlepsza wielokanałowa jakość obsługi" za 1. miejsce w rankingu "Złoty Bankier 2022". Dodatkowo 2. miejsce w kategorii „konto osobiste” za Konto Jakie Chcę i w kategorii „kredyt hipoteczny” oraz 3. miejsce w kategoriach „karta płatnicza - najlepszy design” i „karta kredytowa”.  1. miejsce w rankingu miesięcznika FORBES „Bank Przyjazny Firmie"  Tytuł „Etyczna Firma” magazynu Puls Biznesu za działania na rzecz budowy i wzmacniania kultury organizacyjnej opartej na etyce i zasadach społecznej odpowiedzialności biznesu.  Wyróżnienie „Diversity IN Check ” dla pracodawców najbardziej zaawansowanych w zarządzaniu różnorodnością i inkluzywnością w Polsce.  Wyróżnienie w konkursie „Firma Przyjazna Rodzinie/Firma Przyjazna Człowiekowi” w kategorii dużych firm.  „Złoty Listek CSR Polityki” dla firm uwzględniających wytyczne normy ISO 26000 w działaniach strategicznych oraz w relacjach z interesariuszami.  Najlepszy „Projekt Fintech 2022” wg serwisu Cashless, tytuł "najlepszego banku w zakresie odpowiedzialności korporacyjnej" w Europie Środkowo-Wschodniej w konkursie Euromoney Awards for Excellence oraz zwycięstwo w konkursie „e-Commerce Polska Awards 2022” w kategorii „Best e-Banking Implementation” za wprowadzenie rozwiązania umożliwiającego dystrybucję środków pomocowych dla uchodźców z Ukrainy z wykorzystaniem czeku BLIK.  2. miejsce w „Rankingu Odpowiedzialnych Firm”.  Tytuł „Najlepszej Instytucji Współpracującej” – nagroda specjalna w programie Biznes Protektor za wsparcie przedsiębiorców w walce z pandemią.  „Eurobuild Award” – 1. miejsce w kategorii „Financing Provider of the Year, CEE” od magazynu Eurobuild specjalizującego się w sektorze nieruchomości komercyjnych.  Certyfikat Równych Płac od Business Centre Club dla firm stosujących politykę równych płac dla kobiet i mężczyzn na tych samych stanowiskach i działających na rzecz różnorodności i inkluzywności.  Tytuł najlepszego Private Banking w Polsce w konkursie magazynu „Euromoney". Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 7 3. Podstawowe dane finansowe i biznesowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za lata 2018-2022 Podstawowe dane finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za pięć ostatnich lat Wybrane wielkości z rachunku zysku i strat 2022 2021 1) 2020 2019 2018 Zmiana r/r (2022/2021) Dochody ogółem mln zł 12 381,5 9 141,6 8 647,3 9 462,1 8 715,5 35,4% Koszty ogółem mln zł (4 697,7) (3 988,3) (4 488,0) (4 466,3) (3 769,0) 17,8% Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych mln zł (894,7) (1 124,2) (1 762,8) (1 219,4) (1 085,1) -20,4% Zysk przed opodatkowaniem mln zł 4 353,0 2 057,8 1 880,9 3 244,6 3 424,3 111,5% Zysk należny udziałowcom Santander Bank Polska S.A. mln zł 2 799,1 1 111,7 1 037,2 2 138,3 2 363,4 151,8% Wybrane wielkości bilansowe 31.12.2022 31.12.2021 1) 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2018 Zmiana r/r (2022/2021) Aktywa ogółem mln zł 259 167,2 243 017,3 229 311,3 209 476,2 206 656,3 6,6% Kapitały razem mln zł 30 115,3 27 213,6 28 658,0 26 979,5 26 594,7 10,7% Należności netto od klientów mln zł 152 508,7 146 391,3 141 998,8 143 402,6 137 460,4 4,2% Zobowiązania wobec klientów mln zł 196 496,8 185 373,5 171 522,3 156 480,3 149 616,7 6,0% Wybrane wielkości pozabilansowe 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2018 Zmiana r/r (2022/2021) Aktywa netto funduszy inwestycyjnych 2) mld zł 12,3 17,6 16,2 16,9 15,1 -5,3 Wybrane wskaźniki 3) 2022 2021 1) 2020 2019 2018 Zmiana r/r (2022/2021) Koszty/dochody % 37,9% 43,6% 51,9% 47,2% 43,2% -5,7 p.p. Łączny współczynnik kapitałowy % 19,27% 19,05% 20,42% 17,07% 15,98% 0,2 p.p. ROE % 12,1% 4,7% 4,4% 9,7% 11,9% 7,4 p.p. Podstawowy zysk na akcję zł 27,4 10,9 10,2 21,0 23,7 16,5 Wartość księgowa na akcję zł 294,7 266,3 280,4 264,3 260,5 28,4 Wskaźnik kredytów niepracujących % 5,0% 5,0% 5,8% 5,2% 4,6% 0 p.p. Wskaźnik kosztu ryzyka kredytowego % 0,59% 0,76% 1,21% 0,85% 0,86% -0,2 p.p. Kredyty/depozyty % 77,6% 79,0% 82,8% 91,6% 91,9% -1,4 p.p. Podstawowe dane niefinansowe Grupy Santander Bank Polska S.A. za pięć ostatnich lat Wybrane dane niefinansowe 2022 2021 2020 2019 2018 Zmiana r/r (2022/2021) Liczba akcji szt. 102 189 314 102 189 314 102 189 314 102 088 305 102 088 305 0 Wypłacona dywidenda 4) zł 2,68 2,16 - 19,7 3,1 0,52 Użytkownicy bankowości elektronicznej 5) mln 6,3 5,7 5,4 4,4 4,0 0,6 Aktywni klienci cyfrowi 6) mln 3,6 3,2 2,9 2,5 2,3 0,4 Aktywni klienci bankowości mobilnej mln 2,7 2,4 2,0 1,6 1,3 0,3 Karty płatnicze debetowe mln 4,6 4,4 4,3 4,2 4,0 0,2 Karty płatnicze kredytowe mln 0,9 1,1 1,2 1,3 1,3 -0,2 Baza klientów mln 7,4 7,2 7,1 7,2 7,0 0,2 Sieć oddziałów lokalizacje 401 450 562 665 764 -49 Placówki partnerskie lokalizacje 433 435 380 317 293 -2 Zatrudnienie etaty 11 309 11 323 12 616 13 579 15 347 -14 1) Począwszy od 1 stycznia 2022 r. Grupa zmieniła zasady polityki rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych, które obecnie wycenia i prezentuje w oparciu o MSSF 9 (zamiast MSR 37). Grupa pomniejsza wartość bilansową brutto kredytów hipotecznych zgodnie z MSSF 9, a w przypadku braku ekspozycji lub jej niewystarczającej wartości na pokrycie szacowanej rezerwy ewidencjonuje ją zgodnie z MSR 37. W rachunku zysków i strat wyodrębniona została dodatkowa linia prezentująca całościowy wpływ ww. ryzyka na wyniki Grupy, która obejmuje zawiązania i rozwiązania rezerw na ryzyko prawne i sprawy sporne ujmowane wcześniej rozłącznie w pozostałych kosztach i przychodach operacyjnych. 2) Aktywa zgromadzone w funduszach inwestycyjnych zarządzanych przez Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 3) Definicje wskaźników zawartych w powyższej tabeli zaprezentowano w rozdz. XI „Sytuacja finansowa w 2022 r.” w części 3 „Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.”. 4) Informacje nt. dywidendy zawarte są w rozdz. VII „Relacje z inwestorami”. 5) Zarejestrowani klienci z aktywnym dostępem do usług bankowości internetowej i mobilnej Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. 6) Aktywni klienci serwisu bankowości elektronicznej Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A., którzy w ostatnim miesiącu okresu sprawozdawczego przynajmniej raz skorzystali z serwisu. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 8 4. Najważniejsze uwarunkowania zewnętrzne Kluczowe czynniki makroekonomiczne wpływające na finansowe i biznesowe wyniki działalności Grupy Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. Wzrost gospodarczy  Dynamiczne ożywienie popandemiczne na początku roku, potem stopniowe spowolnienie  Wzrost cen surowców energetycznych, zaburzenia związane z wojną w Ukrainie  Napływ uchodźców z Ukrainy Rynek pracy  Dwucyfrowy wzrost wynagrodzeń, ale w ujęciu realnym spadek pod koniec roku, stabilizacja bezrobocia. Inflacja  Wyraźny wzrost inflacji, do najwyższego poziomu od 20 lat. Polityka monetarna  Wzrost stopy referencyjnej do 6,75% we wrześniu z 1,75% w styczniu i potem zawieszenie cyklu podwyżek Polityka fiskalna  Działania rządu nacelowane na łagodzenie wpływu wzrostu inflacji na budżety gospodarstw domowych: obniżki podatków pośrednich, świadczenia pieniężne. Na początku roku zmiany w PIT. Wzrost deficytu fiskalnego. Rynek kredytowy  Osłabienie popytu na kredyt (przy tymczasowym mocniejszym popycie firm na bieżące finansowanie), wyraźny wzrost oprocentowania, wzrost stopy spłat, wprowadzenie wakacji kredytowych. Rynki finansowe  Wahania nastrojów wynikające z nowych szoków geopolitycznych i gospodarczych (wojna w Ukrainie, kryzys energetyczny), ale też z niepewności dot. perspektyw wzrostu gospodarczego i inflacji.  Wzrost rentowności pod wpływem podwyżek stóp procentowych przez banki centralne.  Fluktuacje kursu walutowego w rytm nastrojów na rynkach globalnych oraz pod wpływem czynników krajowych (decyzje banku centralnego, negocjacje w sprawie KPO). 5. Wydarzenia korporacyjne Istotne wydarzenia korporacyjne w okresie sprawozdawczym do daty publikacji raportu za 2022 r. Dodatkowy narzut kapitałowy w ramach filaru II  Otrzymanie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. zaleceń Komisji Nadzoru Finansowego (KNF):  w dniu 11 lutego 2022 r. ws. utrzymywania, zarówno na poziomie jednostkowym, jak i skonsolidowanym, funduszy własnych na pokrycie dodatkowego narzutu kapitałowego w wysokości 0,31 p.p. ponad wartość łącznego współczynnika kapitałowego;  w dniu 27 grudnia 2022 r. ws. utrzymywania funduszy własnych na pokrycie dodatkowego narzutu kapitałowego w wysokości 0,26 p.p. na poziomie jednostkowym oraz 0,23 p.p. na poziomie skonsolidowanym ponad wartość łącznego współczynnika kapitałowego.  Ww. narzuty ustalone zostały na poziomie umożliwiającym zaabsorbowanie potencjalnej straty wynikającej z wystąpienia warunków skrajnych. Składają się w całości z kapitału podstawowego Tier I. Dodatkowy wymóg dot. funduszy własnych z tytułu bufora innej instytucji o znaczeniu systemowym  Otrzymanie (3 października 2022 r.) postanowienia Komitetu Stabilności Finansowej z dnia 23 września 2022 r., wydanego na wniosek KNF w ramach prowadzonego przez KNF postępowania administracyjnego mającego na celu przegląd adekwatności nałożonego na Bank bufora innej instytucji o znaczeniu systemowym.  W ww. postanowieniu Komitet Stabilności Finansowej pozytywnie zaopiniował nałożenie na Santander Bank Polska S.A. bufora innej instytucji o znaczeniu systemowym w wysokości równoważnej 1,00% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko (dotychczasowy bufor wynosił 0,75%).  Zakończenie postępowania administracyjnego i ogłoszenie (20 grudnia 2022 r.) ostatecznej decyzji KNF z dnia 16 grudnia 2022 r., potwierdzającej ww. zmianę wysokości bufora innej instytucji o znaczeniu systemowym.  Otrzymanie (30 grudnia 2022 r.) zalecenia KNF ws. utrzymywania funduszy własnych na pokrycie dodatkowego wymogu kapitałowego w celu zabezpieczenia ryzyka wynikającego z walutowych kredytów i pożyczek hipotecznych dla gospodarstw domowych w wysokości 0,016 p.p. dla łącznego współczynnika kapitałowego na poziomie skonsolidowanym.  Łączny współczynnik kapitałowy powinien składać się co najmniej w 75% z kapitału Tier I (co odpowiada wymogowi kapitałowemu na poziomie 0,012 p.p. ponad wartość współczynnika kapitału Tier I) oraz co najmniej w 56,25% z kapitału podstawowego Tier I (co odpowiada wymogowi kapitałowemu na poziomie 0,009 p.p. ponad wartość kapitału podstawowego Tier I). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 9 Istotne wydarzenia korporacyjne w okresie sprawozdawczym do daty publikacji raportu za 2022 r. (cd.) Ustalenie min. wymogu MREL dla Grupy i Banku  Otrzymanie pisma (6 maja 2022 r.) z BFG określającego minimalny wymóg dotyczący funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych (MREL):  dla Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na poziomie 15,41% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko (TREA) oraz 5,91% miary ekspozycji całkowitej (TEM) obliczonych zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 575/2013;  dla Banku na poziomie 13,35% TREA i 5,91% TEM.  Cele te powinny zostać osiągnięte do 31 grudnia 2023 r. Zalecenia KNF ws. polityki dywidendowej  Otrzymanie od Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) indywidualnego zalecenia (23 lutego 2022 r.) w sprawie polityki dywidendowej Banku:  Na dzień 31 grudnia 2021 r. - w zakresie podstawowych kryteriów określonych przez KNF - Bank spełniał wymagania kwalifikujące do wypłaty do 100% dywidendy z zysku wypracowanego w 2021 r.  Po zastosowaniu dodatkowych kryteriów z tytułu posiadanego przez Bank istotnego portfela walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych, stopa dywidendy została poddana korekcie łącznie o 70 p.p. Tym samym maksymalna stopa dywidendy nie mogła przekroczyć 30%.  Zalecono Bankowi niepodejmowanie bez konsultacji z organem nadzoru innych działań (poza bieżącą działalnością biznesową i operacyjną) mogących skutkować obniżeniem funduszy własnych. Rekomendacja Zarządu Banku dot. podziału zysku i wypłaty dywidendy  Podjęcie przez Zarząd Banku (31 marca 2022 r.) – zgodnie z zaleceniem KNF – uchwały rekomendującej:  podział zysku za 2021 r. w wys. 915,9 mln zł:  przeznaczenie 29,9% zysku netto na dywidendę dla akcjonariuszy;  zatrzymanie 70,1% pozostałego zysku, w tym przeznaczenie 50% na kapitał rezerwowy i pozostawienie 20,1% jako części niepodzielonej.  podział niepodzielonego zysku osiągniętego w 2019 r. w kwocie 1 056,8 mln:  przeznaczenie go w całości na kapitał dywidendowy wyodrębniony w ramach kapitału rezerwowego.  Ww. rekomendacja zyskała pozytywną opinię Rady Nadzorczej Banku, a następnie została zatwierdzona przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku (ZWZ) z dnia 27 kwietnia 2022 r.  Więcej informacji nt. wypłaconej dywidendy zamieszczono w rozdz. VII „Relacje z inwestorami”. Uchwała BFG ws. składki na fundusz przymusowej restrukturyzacji  Podjęcie uchwały (12 kwietnia 2022 r.) przez Radę Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (BFG) określającej wysokość składek na fundusz przymusowej restrukturyzacji należnych w 2022 r. od Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. na poz iomie odpowiednio: 192,2 mln zł i 16,8 mln zł. Podane kwoty uwzględniają korektę składek naliczonych za 2020 r. i 2021 r. Zwyczajne i Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie  Zwołanie na dzień 27 kwietnia 2022 r. Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia (ZWZ) Santander Bank Polska S.A., które oprócz rutynowych uchwał przyjęło „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 r., zatwierdziło zmienioną politykę wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku oraz wyraziło zgodę na stosowanie wyższego maksymalnego stosunku zmiennych składników wynagrodzenia do stałych składników wynagrodzenia dla osób zajmujących stanowiska kierownicze w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ZWZ dokonało podziału zysku za 2021 r. zgodnie z wyżej opisaną rekomendacją Zarządu, przeznac zając na dywidendę kwotę 273,9 mln zł, tj. 2,68 zł na jedną akcję serii od A-O. Uczestnikom ZWZ zaprezentowano też zmiany wprowadzone do polityki oceny odpowiedniości oraz polityki mianowania i sukcesji Członków Rady Nadzorczej, jak również do regulaminu Rady Nadzorczej Banku.  Zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia (NWZ) Santander Bank Polska S.A. na dzień 12 stycznia 2023 r., które podjęło uchwałę ws. upoważnienia Zarządu Banku do nabywania akcji własnych w ramach realizacji Programu Motywacyjnego VII i utworzenia kapitału rezerwowego w tym celu, a także ws. oceny skuteczności działania Rady Nadzorczej Banku. Przedstawiono też zmiany do Polityki oceny odpowiedniości Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. oraz do regulaminu tego organu. Zmiany w składzie Zarządu  Rezygnacja (31 maja 2022 r.) p. Carlosa Polaino Izquierdo z funkcji Członka Zarządu Banku ze skutkiem od 1 stycznia 2023 r. w związku z planowanym powrotem do struktur globalnych Grupy Banco Santander S.A.  W związku z rezygnacją p. Carlosa Polaino Izquiero powołanie (13 grudnia 2022 r.) p. Maríi Eleny Lanciego Pérez na Członka Zarządu Banku zarządzającego Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej ze skutkiem od dnia 1 stycznia 2023 r. Udział w tworzeniu systemu ochrony  Podjęcie uchwał przez Zarządy i Rady Nadzorcze Alior Bank S.A., BNP Paribas Bank Polska S.A., ING Bank Śląski S.A., mBank S.A., Bank Millennium S.A., Bank Polska Kasa Opieki S.A., PKO Bank Polski S.A. oraz Santander Bank Polska S.A. (informacja z dnia 7 czerwca 2022 r.) o wyrażeniu zgody na złożenie wniosku do KNF o zatwierdzenie systemu ochrony z udziałem ww. banków uczestników oraz projektu umowy systemu ochrony. Celem systemu ochrony jest zapewnienie płynności i wypłacalności banków uczestników na warunkach i w zakresie określonym w umowie systemu ochrony, a także wspieranie (prowadzonej przez BFG) przymusowej restrukturyzacji lub przejęcia banków działających w formie spółek akcyjnych. Więcej informacji na ten temat zamieszczono w rozdz. XII „Zarządzanie ryzykiem i kapitałem”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 10 Istotne wydarzenia korporacyjne w okresie sprawozdawczym do daty publikacji raportu za 2022 r. (cd.) Ustawa o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom  W związku z podpisaniem przez Prezydenta RP w dniu 14 lipca 2022 r. Ustawy z dnia 7 lipca 2022 r. o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom (tzw. „Ustawy o wakacjach kredytowych”) do wiadomości publicznej podano estymację wpływu kosztów rozwiązań w zakresie „wakacji kredytowych” na wynik finansowy brutto Santander Bank Polska S.A. i jego Grupy Kapitałowej za III kwartał 2022 r. Oszacowano go na poziomie 1,3 mld zł w ujęciu jednostkowym oraz 1,4 mld zł w ujęciu skonsolidowanym, przy założeniu, że z rozwiązania skorzysta 50% uprawnionych klientów w zakresie wszystkich rat.  W raportach bieżących z dnia 29 listopada 2022 r. i 30 grudnia 2022 r. Zarząd Santander Bank Polska S.A. poinformował o zwiększeniu szacowanych kosztów z tytułu „wakacji kredytowych” o łączną kwotę 192 mln zł i zaliczeniu jej w ciężar IV kwartału 2022 r. Zmiana szacunku podyktowana jest koniecznością dostosowania poprzednich założeń do aktualnie posiadanych danych, w tym założenia, że z rozwiązania skorzysta około 63,8% uprawnionych klientów.  Rzeczywisty wpływ kosztów z tytułu „wakacji kredytowych” na wynik finansowy Grupy Banku zależeć będzie m.in. od: liczby klientów, którzy skorzystają z tego rozwiązania, liczby rat zawieszonych przez każdego z tych klientów, momentu rozpoczęcia przez nich korzystania z „wakacji kredytowych" oraz od wysokości stóp procentowych. Zmiana ratingu kredytowego  Działania ratingowe agencji Fitch Ratings:  Obniżenie ratingu indywidualnego Santander Bank Polska S.A. (VR) (14 września 2022 r.) z „bbb+” do „bbb" i usunięcie go z listy obserwacyjnej. Ww. działanie uzasadniono zwiększoną presją otoczenia na profil kredytowy Banku w związku z rządowymi działaniami interwencyjnymi w polskim sektorze bankowym.  Podtrzymanie długoterminowego ratingu (IDR) Banku na poziomie „BBB+ z perspektywą stabilną” oraz przyznanie mu nowego ratingu wsparcia akcjonariuszy na poziomie „bbb+”.  Działania ratingowe Moody’s Investors Service:  Potwierdzenie wszystkich długoterminowych i krótkoterminowych ratingów i ocen Santander Bank Polska S.A. oraz stabilnej perspektywy utrzymania ratingów dla długoterminowych depozytów. Wcześniejszy wykup papierów wartościowych  Podjęcie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. (22 listopada 2022 r.) decyzji o realizacji opcji wcześniejszego wykupu bankowych papierów wartościowych (BPW) serii 1/2021 zgodnie z warunkami emisji tych papierów.  Wcześniejszy wykup nastąpił w dniu płatności odsetek, tj. 22 grudnia 2022 r. („dzień wykupu") i objął wszystkie wyemitowane BPW, tj. 1 500 sztuk o łącznej wartości nominalnej 750 mln zł. Bank zapłacił posiadaczom BPW kwotę równą sumie wartości nominalnej BPW oraz naliczonych odsetek. Wcześniejszy wykup BPW został przeprowadzony za pośrednictwem i zgodnie z regulacjami KDPW. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 11 II. Podstawowe informacje o Banku i Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 1. Historia, struktura własnościowa kapitału zakładowego i zakres działalności > Rys historyczny Santander Bank Polska S.A. (najważniejsze wydarzenia) 2001 > Powstanie B anku Zachodniego WBK S.A. (BZ WBK S.A.) w wyniku fuzji Ba nku Zachodniego S.A. i Wielkopolskiego Banku Kredytowego S.A. (13 czerwca 2001 r.). 2011 > Sprzedaż (1 kwietnia 2011 r.) wszystkich akcji BZ WBK S.A. w posiadaniu AIB European Investments Ltd (70,36% kapitału zakładowego i ogólnej liczby głosów na WZ) na rzecz Banco Santander S.A. > Objęcie przez Banco Santander S.A. 95,67% kapitału zakładowego i ogólnej liczby głosów na WZ BZ WBK S.A. w trybie publicznego wezwania do sprzedaży 100% akcji Banku. 2013 > Połączenie (4 stycznia 2013 r.) BZ WBK S.A. z Kredyt Bankiem S.A. w trybie przejęcia (przeniesienie całego majątku Kr edyt Banku S.A. na BZ WBK S.A. w zamian za akcje nowej emisji serii J dla akcjonariuszy Kredyt Banku S.A.). 2014 > Objęcie przez BZ WBK S.A. (1 lipca 2014 r.) pakietu akcji zwykłych i uprz ywilejowanych Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.) z siedzibą we Wrocławiu, stanowiących 60% kapitału zakładowego SCB S.A. i 67% głosów na WZ SCB S.A. 2017 > Podpisanie przez BZ WBK S.A. i Banco Santander S.A. umowy transak cyjnej (14 grudnia 2017 r. ) z Deutsche Bank AG (DB AG) dot. nabycia przez Bank wydzielonej części Deutsche Bank Polska S.A. i 100% akcji DB Securities S.A. 2018 > Wpis do KRS (7 września 2018 r.) zmiany marki firmy z BZ WBK S.A. na Santander Bank Polska S.A. i siedzib y rejestrowej Banku z Wrocławia na Warszawę. > Nabycie wydzielonej części Deutsche Bank Polska S.A. i DB Securities S.A. wraz z rejestracją (9 listopada 2018 r.) podwyższenia kapitału zakładowego Santander Bank Polska S.A. o akcje podziałowe. 2019 > Podział Santande r Securities S.A. (8 listopada 2019 r.) poprzez prze niesienie zorganizowanej części przedsiębiorstwa na Santander Bank Polska S.A. i Santander Finanse Sp. z o.o. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 12 Struktura własnościowa kapitału zakładowego Kapitał zakładowy Santander Bank Polska S.A. jest spółką zależną od Banco Santander S.A. z siedzibą w Madrycie, który na dzień 31 grudnia 2022 r. posiadał udział w wysokości 67,41% w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na WZ Banku. Banco Santander S.A. 67,41% Akcjonariusze niekontrolujący 32,59% Struktura własnościowa kapitału zakładowego Santander Bank Polska S.A. na dzień 31.12.2022 r. Więcej szczegółów nt. kapitału zakładowego zawarto w rozdz. VII „Relacje z inwestorami” (część 2 „Kapitał zakładowy, akcjonariat i notowania akcji”) i w rozdz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 r.” (część 5 „Papiery wartościowe emitenta”). Akcjonariusz kontrolujący Santander Bank Polska S.A. wchodzi w skład Grupy Santander, której przewodzi Banco Santander S.A. jako podmiot dominujący. Banco Santander S.A. z siedzibą rejestrową w Santander i centralą operacyjną w Madrycie legitymuje się ponad 165-letnią tradycją i jest jednym z największych na świecie banków komercyjnych. Bank zajmuje się głównie bankowością detaliczną, wykazując też znaczną aktywność na rynku bankowości prywatnej, biznesowej i korporacyjnej, zarządzania aktywami i ubezpieczeń. Działalność Banco Santander S.A. cechuje szeroka dywersyfikacja geograficzna, jednak najmocniej koncentruje się na 10 kluczowych rynkach, zarówno rozwiniętych, jak i wschodzących, do których należą Hiszpania, Polska, Portugalia, Republika Federalna Niemiec, Zjednoczone Królestwo, Brazylia, Argentyna, Meksyk, Chile i Stany Zjednoczone. Przyjmując kryterium geograficzne jako wiodące, Grupa wyróżnia cztery podstatwowe segmenty operacyjne: Europa, Ameryka Północna, Ameryka Południowa i Otwarta Platforma Santander. > Grupa Kapitałowa Santander w liczbach (wg stanu na 31.12.2022 r.) 9,0 tys. oddziałów 159,8 mln klientów 206,5 tys. pracowników 1 734,7 mld EUR aktywa ogółem 97,6 mld EUR kapitały ogółem 47,1 mld EUR kapitalizacja rynkowa 1 255,7 mld EUR środki klientów ogółem 1 036,0 mld EUR należności od klientó w 2 289 mln EUR zysk netto przypadający akcjonariuszom 2. pod względem kapitalizacji rynkowej bank w strefie euro i 36. na świecie (źródło: Raport finansowy Grupy Santander za 2022 r.) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 13 Profil organizacji Status prawnoustrojowy Santander Bank Polska S.A. z siedzibą rejestrową w Warszawie rozpoczął działalność w 1989 r. jako jeden z pierwszych uniwersalnych banków komercyjnych w powojennej Polsce, a od 1993 r. jest notowany na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie. Na dzień 30 września 2022 r. – po kilku przekształceniach własnościowych i ponad 30 latach obecności na polskim rynku bankowym – jest drugim bankiem pod względem kapitalizacji rynkowej i trzecim pod względem wielkości skonsolidowanych aktywów. Bank jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. i zgodnie z prawem bankowym tworzy holding bankowy krajowy z podmiotami powiązanymi, w tym z krajowym bankiem zależnym, tj. Santander Consumer Bank S.A. Jest też zarejestrowany jako holding bankowy zagraniczny z hiszpańskim Banco Santander S.A. jako pierwotnym podmiotem dominującym. W ramach ww. holdingów nie zawarto umów wsparcia finansowego, o których mowa w art. 141t Ustawy Prawo bankowe. Działalność Santander Bank Polska S.A. koncentruje się na terenie Polski i obejmuje swym zakresem typowe relacje biznesowe i operacyjne z zagranicznymi bankami i instytucjami finansowymi, a także obsługę zagranicznych klientów i wielowymiarową współpracę w ramach globalnej Grupy Santander. Bank nie prowadzi czynnej działalności transgranicznej na terenie innych państw. Profil działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Santander Bank Polska S.A. jest bankiem uniwersalnym świadczącym pełen zakres usług na rzecz klientów indywidualnych, małych i średnich firm oraz dużych przedsiębiorstw, korporacji i instytucji sektora publicznego. Oferta Banku jest nowoczesna, kompleksowa i zaspokaja różnorodne potrzeby klientów w zakresie rachunków bankowych, produktów kredytowych, oszczędnościowo-inwestycyjnych, rozliczeniowych, ubezpieczeniowych i kartowych. Usługi finansowe Santander Bank Polska S.A. obejmują także zarządzanie gotówką, obsługę płatności i handlu zagranicznego, operacje na rynku kapitałowym, pieniężnym, walutowym i transakcji pochodnych, a także działalność gwarancyjną i maklerską. Santander Bank Polska S.A. rozwija swoją ofertę pod kątem przejrzystości, prostoty, cyfryzacji, samoobsługi i możliwości dowolnego konfigurowania odpowiednich parametrów. Udostępnia unikalne na krajowym rynku rozwiązania wypracowane w ramach Grupy Santander w oparciu o jej międzynarodowe doświadczenie, infrastrukturę i potencjał rynkowy. Zapewnia klientom kompleksową obsługę w stacjonarnych strukturach sprzedaży oraz w zaawansowanych technologicznie kanałach zdalnych. Placówki banku rozmieszone są na terenie wszystkich województw w kraju. Ofertę własną Santander Bank Polska S.A. uzupełniają specjalistyczne produkty spółek powiązanych z nim kapitałowo, takich jak: Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., Santander Leasing S.A., Santander Factoring Sp. z o.o., Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. oraz Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. W ramach współpracy z wymienionymi podmiotami Bank umożliwia swoim klientom dostęp do funduszy inwestycyjnych, portfeli aktywów, produktów ubezpieczeniowych, leasingowych i faktoringowych. Santander Consumer Bank S.A. wraz z jednostkami zależnymi stanowi odrębny segment biznesowy z własną bazą klientów, ofertą i siecią dystrybucyjną. Koncentruje się na zaspokajaniu potrzeb kredytowych gospodarstw domowych, głównie w sektorze „consumer finance” i na rynku kredytów samochodowych. Finansuje też podmioty gospodarcze, głównie dilerów i importerów z branży samochodowej. Oferta Grupy Santander Consumer Bank S.A. obejmuje kredyty konsumpcyjne, finansowanie samochodów osobowych w formie kredytu samochodowego, leasingu i faktoringu, kredytowanie dilerów samochodowych, depozyty detaliczne i firmowe oraz ubezpieczenia. Na dzień 31 grudnia 2022 r., Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. świadczyła usługi bankowe dla 7,4 mln klientów, włącznie z klientami Santander Consumer Bank S.A. w liczbie 1,7 mln. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 14 Proces budowania wartości w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. > Budowanie wartości w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Pozycja Banku i Grupy Kapitałowej w polskim sektorze bankowym Miejsce w grupie rówieśniczej Santander Bank Polska S.A. znajduje się w trójce największych banków w polskim sektorze bankowym (razem z PKO BP S.A. i Pekao S.A.), a uwzględniając strukturę własnościową, jest największym bankiem prywatnym w Polsce. Zgodnie z raportami okresowymi za kwartał zakończony 30 września 2022 r., które na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania Zarządu do publikacji stanowiły najbardziej aktualne źródło porównywalnych informacji o wynikach banków notowanych na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW), Santander Bank Polska S.A. – wraz z podmiotami zależnymi i stowarzyszonymi – był drugą co do wielkości bankową grupą kapitałową w Polsce pod względem kapitałów ogółem i kapitalizacji rynkowej, a trzecią pod względem wielkości aktywów ogółem i depozytów, a czwartą pod względem kredytów netto. Ludzie Dzięki zaangażowanym i zmotywowanym pracownikom...  Strategia Grupy szczególnie mocno koncentruje się na budowie silnej kultury organizacyjnej w oparciu o wartości: Przyjazny|Rzetelny|Dla Ciebie.  To, jak działamy, jest równie ważne jak to, co robimy.  Kluczowym miernikiem sukcesu strategii jest utrzymanie poziomu zaangażowania pracowników powyżej średniej dla sektora bankowego. Klienci …rośnie liczba zadowolonych i lojalnych klientów…  Wzrost lojalnych klientów przekłada się na wzrost dochodów, należności i depozytów.  Lojalni klienci bardziej intensywnie wykorzystują kanały cyfrowe, korzystają z większej liczby produktów i usług oraz inicjują więcej transakcji z Bankiem. Akcjonariusze … co przekłada się na wyniki finansowe i zrównoważony wzrost…  Dzięki lojalności klientów Grupa:  osiąga satysfakcjonujące wzrosty wyników finansowych w perspektywie strategicznej oraz krótkoterminowo;  wzmacnia swój bilans i kapitały;  wykazuje wyższą odporność i jest w stanie lepiej sobie poradzić na wypadek zmaterializowania się czynników ryzyka. Społeczność … oraz wyższe inwestycje o charakterze społecznym  Grupa wspiera inwestycje w przyszłość, współpracując z uczelniami wyższymi, wspierając edukację oraz finansując projekty ekologiczne.  Osiąga dobre wyniki finansowe w sposób odpowiedzialny, wspierając zrównoważony wzrost oraz postawy inkluzywne. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 15 438 494 279 563 263 395 213 012 207 581 110 194 PKO BP PEKAO Santander Bank Polska ING BSK mBank Millenium Aktywa ogółem Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) na 30.09.2022 r. na tle grupy rówieśniczej 31 680 28 847 23 573 11 479 7 423 4 866 PKO BP Santander Bank Polska PEKAO mBank ING BSK Millenium Kapitały razem Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) na 30.09.2022 r. na tle grupy rówieśniczej 340 402 209 241 189 501 186 581 173 305 97 771 PKO BP PEKAO Santander Bank Polska ING BSK mBank Millenium Depozyty klientów Grupy Santander Bank Polska s.a. (w mln zł) na 30.09.2022 r. na tle grupy rówieśniczej 234 957 166 964 154 350 153 539 125 680 78 965 PKO BP PEKAO ING BSK Santander Bank Polska mBank Millenium Kredyty klientów Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) na 30.09.2022 r. na tle grupy rówieśniczej Udziały w głównych segmentach rynku W oparciu o dostępne statystyki NBP dotyczące rynku bankowego, na koniec września 2022 r. udział Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wynosił: 11,6% na rynku kredytów (11,5% na 31 grudnia 2021 r.) i 11,1 % na rynku depozytów (11,3% na 31 grudnia 2021 r.). Poprzez wyspecjalizowane spółki zależne Grupa prowadzi działalność w segmencie usług faktoringowych i leasingowych, gdzie na 30 września 2022 r. obsługiwała odpowiednio 8,6% i 9,8% rynku (wg Polskiego Związku Faktorów i Związku Polskiego Leasingu). W tym samym czasie udział Grupy w rynku detalicznych funduszy inwestycyjnych (wg Analiz Online) osiągnął poziom 9,6%, a na rynku inwestorów indywidualnych 13,1%. ∗ Łączny udział spółek Santander Leasing S.A. i Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. 9,6% udział w rynku funduszy inwestycyjnych 9,8% udział w rynku leasingowym 8,6% udział w rynku faktoringowym 11,1% udział w rynku depozytów ``````````````````` 11,6% udział w rynku kredytów Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 16 2. Struktura Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. > Struktura jednostek powiązanych z Santander Bank Polski S.A. na dzień 31 grudnia 2022 r. 1) Spółka SCM Poland Auto 2019-1 Designated Activity Company z siedzibą w Dublinie została zarejestrowana w dniu 18 listopada 2019 r. Udziałowcem spółki jest osoba prawna niepowiązana z Grupą. Jest to spółka celowa utworzona w związku z sekurytyzacją części portfela leasingowego spółki Santander Consumer Multirent Sp. z o.o., która sprawuje nad nią kontrolę zgodnie z warunkami określonymi w MSSF 10.7. 2) Spółka Santander Consumer Finanse Sp. z o.o. w likwidacji została rozwiązana i postawiona w stan likwidacji z dniem 31 grudnia 2020 r. na mocy uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki z dnia 23 grudnia 2020 r. 3) Spółka PSA Finance Polska Sp. z o.o. stanowi inwestycję w jednostkę zależną na potrzeby sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego z uwagi na bezpośrednią kontrolę sprawowaną przez Santander Consumer Bank S.A. i pośrednią przez Santander Bank Polska S.A. 4) SC Poland Consumer 23-1 Designated Activity Company (DAC) to spółka specjalnego przeznaczenia zarejestrowana w Dublinie w dniu 17 czerwca 2022 r. Powołano ją do przeprowadzenia sekurytyzacji części portfela należności detalicznych Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.). Podmiot nie ma powiązań kapitałowych z SCB S.A., który sprawuje nad nim kontrolę zgodnie z warunkami określonymi w MSSF 10.7. 5) Współwłaściciele Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Santander TFI S.A.), tj. Santander Bank Polska S.A. oraz Banco Santander S.A. wchodzą w skład globalnej Grupy Santander i posiadają po 50% udziału w kapitale zakładowym spółki. W praktyce Santander Bank Polska S.A. sprawuje kontrolę nad Santander TFI S.A. w rozumieniu Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), ponieważ jako główny partner biznesowy i dystrybutor produktów inwestycyjnych wywiera realny wpływ na działalność operacyjną i wyniki finansowe spółki. Santander Bank Polska S.A. Santander Factoring Sp. z o.o. 100% Santander Leasing S.A. 100% Santander F24 S.A. 100% Santander Finanse Sp. z o.o. 100% Santander Inwestycje Sp. z o.o. 100% Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. 100% Santander Consumer Finanse Sp. z o.o. w likwidacji 2) 100% PSA Finance Polska Sp. z o.o. 3) 50% Santander Consumer Bank S.A. 60% SC Poland Consumer 23–1 DAC 4) 0% Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 5) 50% POLFUND – Fundusz Poręczeń Kredytowych S.A. 50% Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. 49% Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 49% SCM Poland Auto 2019–1 DAC 1) 0% Santander Consumer Financial Solutions Sp. z o.o. 100% PSA Consumer Finance Polska Sp. z o.o. 3) 100% Legenda: % Udział Santander Bank Polska S.A. w kapitale spółki Jednostki zależne (objęte konsolidacją z Santander Bank Polska S.A.) Jednostki stowarzyszone Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 17 Jednostki zależne Na dzień 31 grudnia 2022 r. Santander Bank Polska S.A. tworzył Grupę Kapitałową z następującymi jednostkami zależnymi: 1. Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.) 2. Santander Consumer Finanse Sp. z o.o. w likwidacji (podmiot zależny od SCB S.A.) 3. Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. (SCM Sp. z o.o. - podmiot zależny od SCB S.A.) 4. Santander Consumer Financial Solutions Sp. z o.o. (podmiot zależny od SCM Sp. z o.o.) 5. SCM Poland Auto 2019-1 DAC (podmiot zależny od SCM Sp. z o.o.) 6. SC Poland Consumer 23-1 DAC (podmiot zależny od SCB S.A.) 7. PSA Finance Polska Sp. z o.o. (podmiot zależny od SCB S.A.) 8. PSA Consumer Finance Polska Sp. z o.o. (podmiot zależny od PSA Finance Polska Sp. z o.o.) 9. Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 10. Santander Finanse Sp. z o.o. 11. Santander Factoring Sp. z o.o. (podmiot zależny od Santander Finanse Sp. z o.o.) 12. Santander Leasing S.A. (podmiot zależny od Santander Finanse Sp. z o.o.) 13. Santander F24 S.A. (podmiot zależny od Santander Finanse Sp. z o.o.) 14. Santander Inwestycje Sp. z o.o. W porównaniu ze stanem z dnia 31 grudnia 2021 r. lista spółek zależnych Santander Bank Polska S.A. zmniejszyła się o Santander Leasing Poland Securitization 01 Designated Activity Company z siedzibą w Dublinie, tj. podmiot wykazywany wcześniej jako zależny bezpośrednio od Santander Leasing S.A., będący spółką specjalnego przeznaczenia zarejestrowaną w dniu 30 sierpnia 2018 r. Jej wyłącznym celem była realizacja transakcji sekurytyzacji tradycyjnej portfela należności leasingowych oraz należności z tytułu pożyczek. Podmiot nie miał powiązań kapitałowych ze spółką Santander Leasing S.A., która sprawowała nad nim kontrolę zgodnie z warunkami określonymi w MSSF 10.7. W związku z całkowitym rozliczeniem projektu Santander Bank Polska S.A. utracił w 2022 r. kontrolę nad podmiotem. Z dniem 8 grudnia 2022 r. spółka została przeniesiona w stan likwidacji. Do grona członków Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. dołączyła nowa spółka specjalnego przeznaczenia, tj. SC Poland Consumer 23-1 Designated Activity Company (podmiot zależny bezpośrednio od SCB S.A.), zarejestrowana w dniu 17 czerwca 2022 r. w Dublinie zgodnie z prawem irlandzkim. Powołano ją w wyłącznym celu realizacji transakcji sekurytyzacji portfela należności detalicznych. Jej udziałowcem jest osoba prawna niepowiązana z Grupą, niemniej Santander Consumer Bank S.A. sprawuje nad nią kontrolę w oparciu o MSSF 10.7. Ww. spółka zastąpiła SC Poland Consumer 16-1 Sp. z o.o., gdzie przeprowadzono restrukturyzację sekurytyzacji, w tym spłatę całości zobowiązań i sprzedaż wierzytelności do nowo utworzonej spółki. Wszystkie podmioty zależne wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2022 r. podlegają konsolidacji z Bankiem zgodnie z MSSF 10. Spółki stowarzyszone W skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2022 r. następujące jednostki ujmowane są metodą praw własności w oparciu o MSR 28: 1. Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 2. Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. 3. POLFUND – Fundusz Poręczeń Kredytowych S.A. W porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2021 r. wykaz spółek stowarzyszonych nie uległ zmianie. 21 maja 2022 r. towarzystwa ubezpieczeniowe Santander Aviva zostały przemianowane na: Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. i Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Zmiana nazwy wynika z zakupu przez Grupę Allianz akcji ww. spółek należących wcześniej do Aviva International Holdings Limited. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 18 III. Sytuacja makroekonomiczna w 2022 r. Wzrost gospodarczy Polska gospodarka rozpoczęła 2022 r. z impetem, później jednak hamowała, m.in. ze względu na inwazję Rosji na Ukrainę i wywołany nią szokowy wzrost cen surowców energetycznych oraz zaburzenia w handlu międzynarodowym. W I kw. roku wzrost PKB wyniósł 8,6% r/r, a w IV kw. już tylko ok. 2% r/r. Średnio w całym roku wzrost wyniósł 4,9% wobec 6,8% w 2021 r. Perspektywa kryzysu energetycznego i ograniczeń w dostawach gazu ziemnego, szczególnie wyraźna w Europie przełożyła się na pogorszenie perspektyw biznesowych. Wzrostowi gospodarczemu nie sprzyjało też wyraźne zacieśnienie polityki pieniężnej, zarówno w Polsce, jak i na świecie. Słabsze odczyty były notowane przez wszystkie główne statystyki aktywności gospodarczej: produkcję przemysłową i budowlaną, sprzedaż detaliczną. Wciąż dobrze wyglądała sytuacja rynku pracy, choć przestała się ona poprawiać. Wybuch wojny, wysoka dynamika odbicia gospodarczego po pandemii oraz luźna polityka gospodarcza przyczyniły się do bardzo mocnego przyśpieszenia wzrostu cen, a inflacja osiągnęła poziomy notowane ostatnio przed dekadami. Ceny rosły wyraźnie szybciej niż wynagrodzenia, a pod koniec roku realny spadek wynagrodzeń był najmocniejszy od lat. Miało to przełożenie na dużo gorsze wyniki konsumpcji prywatnej. Wyższe stopy procentowe wpłynęły z kolei na mocne spowolnienie na rynku kredytowym oraz mieszkaniowym. Wzrost cen importowanych surowców energetycznych wpłynął na wzrost deficytu obrotów bieżących, który osiągnął ok. 3% PKB w porównaniu do 1,4% PKB w 2021 r. Rynek pracy Spowalniająca gospodarka wpływała ujemnie na popyt na pracę, chociaż na rynku pracy trudno było zauważyć oznaki wyraźnego osłabienia. Spadki zatrudnienia zarejestrowano w zasadzie tylko w przetwórstwie przemysłowym, a jednocześnie w polskiej gospodarce pracę znalazło wielu uchodźców z Ukrainy. Stopa bezrobocia wg Badania Aktywności Ekonomicznej Ludności, po korekcie sezonowej, wyniosła w grudniu 2,9% - tyle samo, co rok wcześniej. Wzrost płac utrzymał się wprawdzie na dwucyfrowym poziomie (średnio ok. 13% r/r), ale w drugiej połowie roku był wyraźnie wolniejszy niż wzrost cen, co przełożyło się na obniżenie płac w ujęciu realnym – najmocniejsze, od kiedy dostępne są porównywalne dane (lata 90.). Inflacja 2022 r. charakteryzował się bardzo wysoką inflacją, która średniorocznie wyniosła ok. 14,3% - najwięcej od wielu lat. Szczyt inflacji przypadł na październik, kiedy wyniosła o na 17,9% r/r. W kolejnych dwóch miesiącach lekko się obniżyła, do 16,6% w grudniu. Silny wzrost cen był widoczny w bardzo wielu kategoriach, a w szczególności dotyczył cen energii, paliw oraz żywności. Inflacja bazowa (po wyłączeniu cen żywności i energii) również osiągała rekordowe poziomy i średnio wyniosła ok. 9,0% r/r, a inflacja PPI (cen producentów) ok. 22,5% r/r. Rząd próbował ograniczać wzrost wskaźnika CPI, m. in. poprzez regulację cen oraz obniżki podatków pośrednich. Zdecydował się także na świadczenia pieniężne dla gospodarstw domowych, których celem była rekompensata wzrostu cen surowców energetycznych. Polityka pieniężna Bardzo wysoka inflacja skłoniła Radę Polityki Pieniężnej do kontynuowania podwyżek rozpoczętych w 2021 r. i stopa referencyjna NBP wzrosła do 6,75% z 1,75% na początku roku. Ostatnia podwyżka stóp miała miejsce we wrześniu, po czym RPP postanowiła zrobić przerwę w cyklu zacieśniania polityki pieniężnej, by zaobserwować skutki swoich wcześniejszych decyzji oraz w obliczu rosnących obaw o siłę spowolnienia gospodarczego. Rynek kredytowy i depozytowy Słabnący wzrost gospodarczy oraz bardzo mocny wzrost stóp procentowych przełożył się na obniżenie popytu na kredyt. W szczególności sprzedaż kredytów hipotecznych, która zaczęły rok bardzo mocno, w drugiej jego połowie była nawet o ¾ niższa niż rok wcześniej. Wzrosła także stopa wcześniejszych spłat, gdyż kredytobiorcy chcieli uniknąć wysokiego oprocentowania. Wakacje kredytowe, umożliwiające zawieszenie spłaty części rat kredytu hipotecznego w złotych, wpłynęły na ograniczenie tempa spadku wolumenu kredytów tego typu. W grudniu ich łączna wartość była o 1,6% niższa -10 -5 0 5 10 15 20 IV kw.12 II kw.13 IV kw.13 II kw.14 IV kw. 14 II kw.15 IV kw. 15 II kw.16 IV kw. 16 II kw.17 IV kw. 17 II kw.18 IV kw.18 II kw.19 IV kw.19 II kw.20 IV kw.20 II kw.21 IV kw.21 II kw. 22 IV kw. 22 WYBRANE WSKAŹNIKI GOSPODARCZE Wzrost PKB (% r/r) Saldo obrotów bieżących (% PKB) CPI (% r/r) Zatrudnienie w sektorze przedsiębiorstw (% r/r) Płace realne w sektorze przedsiębiorstw (% r/r) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 19 niż rok wcześniej, podczas gdy w 2021 r. wolumen wzrósł o 12,5%. Wartość kredytów konsumpcyjnych spadła z kolei o 3% (po oczyszczeniu z efektów walutowych). Przedsiębiorstwa w pierwszej części roku zgłaszały zwiększony popyt na finansowanie bieżącej działalności, ale i on osłabł w kolejnych miesiącach. Na koniec roku wolumen kredytów dla firm był o 9% wyższy niż rok wcześniej (po oczyszczeniu z efektów walutowych). Cały portfel kredytowy w sektorze bankowym wzrósł w 2022 r. o 0,6% (po oczyszczeniu z efektów walutowych) po wzroście o 4,4% w 2021 r. Depozyty wzrosły o 5,8% r/r, w tym od osób prywatnych o 4,4% r/r i od firm o 11,6% r/r. Wzrost stóp procentowych wpłynął na zwiększenie atrakcyjności depozytów terminowych, ich wolumen wzrósł zatem o 90,7% r/r przy spadku wolumenu depozytów bieżących o 10,9% r/r. Sytuacja na rynkach finansowych W 2022 roku głównym czynnikiem wyznaczającymi zachowania rynków finansowych były zmieniające się pod wpływem inflacji rynkowe oczekiwania stóp procentowych. Dynamicznie rosnąca inflacja doprowadziła najpierw do przyspieszenia tempa podnoszenia stóp procentowych, a następnie do spowolnienia lub w niektórych przypadkach nawet wstrzymania tego procesu ze względu na oznaki realnego lub antycypowanego słabnięcia procesów inflacyjnych. Czynnikiem, który dodatkowo pobudził zmienność na rynkach finansowych był wybuch wojny w Ukrainie i jej gospodarcze następstwa. Z racji geograficznej bliskości konfliktu wojennego w Ukrainie waluty i obligacje krajów regionu CEE, w tym Polski, doznały szczególnie dużych strat. Chociaż od początku 2022 roku pandemiczne restrykcje były stopniowo znoszone w większości krajów rozwiniętych (jednak nie w Azji), przez długi czas utrzymały się globalne problemy podażowe generujące presję inflacyjną. Wybuch wojny w Ukrainie oraz nakładane na Rosję sankcje, nasiliły globalny szok podażowy wynikający z drożejących surowców energetycznych, co dodatkowo zaburzyło łańcuchy dostaw i pobudziło zmienność rynkową – a wszystkie te efekty prowadziły do jeszcze większych problemów na świecie z uporczywą wysoką inflacją. Jednocześnie podażowa natura szoku, który dotknął światową gospodarkę sprawiała, że bankom centralnym trudniej było skutecznie odpowiedzieć na wysoką inflację, bo musiały liczyć się z silniejszym osłabieniem wzrostu gospodarczego. Kolejne wyraźnie wyższe od oczekiwań odczyty inflacyjne wymusiły jednak bardziej agresywne podwyżki stóp w wykonaniu banków centralnych, które aby nie dopuścić do odkotwiczenia się oczekiwań inflacyjnych musiały zwiększyć tempo podwyżek stóp. Spowolnienie tempa podnoszenia stóp przez Fed i EBC nastąpiło dopiero w grudniu, gdy pojawiły się sygnały, że inflacja bazowa w USA drugi miesiąc z rzędu zaczęła spadać, a w przypadku strefy euro, gdy pojawił się pierwszy niższy odczyt inflacji HICP za listopad. W przypadku NBP sytuacja wyglądała nieco inaczej. Pomimo, że wszystkie odczyty krajowej inflacji CPI publikowane w 2022 roku wykazywały systematyczne tendencje wzrostowe, we wrześniu stopy procentowe NBP zatrzymały się na poziomie 6,75% i pozostały na niezmienionych poziomach aż do końca roku. Pierwszy spadek inflacji CPI w Polsce nastąpił dopiero w odczycie za grudzień, opublikowanym w styczniu br., natomiast inflacja bazowa CPI cały czas rosła, również w ostatnim miesiącu 2022 roku. W 2022 roku 10-letnie rentowności w USA wzrosły z 1,50% do 3,83%, przy czym maksimum rentowności zostało osiągnięte parę dni przed końcem września na poziomie 4,02%. Niemieckie rentowności 10-letnie wzrosły z - 0,18% do 2,56%, szczyt notowań na tym samym poziomie został osiągnięty w ostatnim dniu roboczym roku. Krajowe rentowności obligacji w 2022 roku zmieniły się w następujący sposób: 2L wzrosły z 3,346% do 6,728%, 5L z 3,988% do 6,881%, a 10L z 3,705% do 6,877%, przy czym maksima wymienionych rentowności zanotowano w połowie października, a sygnałem do ich spadków w dalszej części roku nie były zmiany w wydźwięku krajowych danych czy komunikacji RPP, tylko zmiana trendów na rynkach światowych związana z informacjami na temat możliwego spowolnienia tempa podwyżek stóp w USA, a potem również w strefie euro. Kurs złotego wobec euro wzrósł w 2022 roku z 4,60 do 4,69. Do momentu wybuchu wojny w Ukrainie, złoty się umacniał osiągając w połowie lutego maksimum swojej siły w 2022 roku w okolicach 4,48. Po wybuchu wojny złoty uległ jednak gwałtownej deprecjacji osiągając poziom 5 zł za euro. Do połowy kwietnia kurs ponownie powrócił w oko lice 4,60, a do końca maja próbował nawet testować okolice 4,56 dzięki dobrym wynikom gospodarki oraz zdecydowanym podwyżkom stóp NBP. Potem jednak trend ponownie się odwrócił, gdyż przeciwko złotemu zaczął działać brak postępu w negocjacjach z UE w kwestii odblokowania KPO, wstrzymanie podwyżek stóp przez NBP, a także eskalacja napięcia geopolitycznego po oficjalnym ogłoszeniu przez Rosję aneksji części terytorium Ukrainy. W rezultacie do pierwszej połowy października kurs EURPLN ponownie zawitał w bliskie okolice 4,90. Do ponownego testowania poziomu 5zł za euro jednak nie doszło. W ostatnich miesiącach 2022 roku, kurs stopniowo powracał w kierunku i poniżej 4,70. Złotemu pomogła poprawa sentymentu inwestycyjnego na globalnych rynkach związana z sygnałami o możliwym spowolnieniu podwyżek stóp przez główne banki centralne, a także faworyzująca złotego sytuacja płynnościowa na krajowym rynku walutowym, utrudniająca długotrwałą spekulację przeciwko złotemu. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 20 Sytuacja na rynku giełdowym Rok 2022 zapisał się jako jeden z trudniejszych w historii zarówno Giełdy Papierów Wartościowych (GPW) w Warszawie, jak i globalnego rynku finansowego. Światowa gospodarka - odbudowująca się po ustępującej pandemii – musiała się zmierzyć z politycznymi i ekonomicznymi skutkami wojny rosyjsko- ukraińskiej. Rozpoczęta 24 lutego 2022 r. inwazja wojsk rosyjskich oraz militarna i ekonomiczna odpowiedź państw zachodnich zaburzyły równowagę na rynkach surowców energetycznych. Spowodowało to znaczne napięcia w gospodarkach europejskich, zwłaszcza tych, które uzależniły się od rosyjskich surowców. Gwałtowny wzrost kosztów ich pozyskania wywołał wzmocnienie presji inflacyjnej, pobudzonej wskutek pandemii. Rynki giełdowe, w tym GPW, nie pozostały obojętne na rosnące koszty pieniądza pod wpływem zawirowań w realnej gospodarce. W odpowiedzi na poziom inflacji czołowe banki centralne znacząco zaostrzyły politykę monetarną, co doprowadziło do utrzymywania się - przez większość 2022 r. - pesymistycznych nastrojów w Warszawie. Strona popytowa zwiększyła aktywność dopiero w ostatnim kwartale i wraz z odzyskującą siły polską walutą zdołała zmniejszyć rozmiary całorocznej bessy. W efekcie główne barometry WIG oraz WIG20 poprawiły statystyki, tracąc w skali roku odpowiednio 21% i 17%. Równie słabo wypadły spółki o średniej kapitalizacji, których barometr mWIG40 stracił ponad 21%. Dzięki udanemu finiszowi pod koniec roku nieco lesze wyniki odnotowały najmniejsze spółki, gdyż sWIG80 spadł w porównaniu z 2021 r. o niespełna 13%. Początek 2023 r. przyniósł dalszą poprawę nastrojów, zwaną potocznie „efektem stycznia”, jednak przed GPW w Warszawie w dalszym ciągu stoją poważne wyzwania. Trwający konflikt za wschodnią granicą oraz narastające problemy gospodarcze w dalszym ciągu będą wywierały presję na działania rządów i banków centralnych próbujących zdławić szalejącą, zwłaszcza w Europie, inflację. Otoczenie prawne sektora bankowego Poniższa tabela prezentuje wybrane akty prawne i regulacje, które weszły w życie w 2022 r. i mają wpływ na sektor finansowy w Polsce. Akt prawny w randze ustawy lub rozporządzenia Data wejścia w życie Wybrane regulacje oddziałujące na sektor finansowy Ustawa z 20 maja 2021 r. o ochronie praw nabywcy lokalu mieszkalnego lub domu jednorodzinnego oraz o Deweloperskim Funduszu Gwarancyjnym 1.07.2022 (większość przepisów)  Ustawa rozszerza - w stosunku do dotychczasowej ustawy deweloperskiej - katalog umów, które podlegają jej reżimowi.  Modyfikuje katalog środków ochrony wpłat nabywcy, usuwając Otwarty Mieszkaniowy Rachunek Powierniczy/MRP oferowany łącznie z gwarancją ubezpieczeniową albo bankową.  Wprowadza obowiązek utrzymania MRP aż do momentu przeniesienia własności ostatniego lokalu/ domu jednorodzinnego wybudowanego w ramach inwestycji.  Przewiduje obowiązek odprowadzenia przez dewelopera składki na Deweloperski Fundusz Gwarancyjny (DFG) za pośrednictwem banku prowadzącego MRP. Ustawa o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom 29.07.2022 (większość przepisów)  Ustawa wprowadza możliwość zawieszenia przez konsumenta spłaty kredytu hipotecznego w walucie polskiej (z wyjątkiem kredytów indeksowanych lub denominowanych do waluty innej niż polska) dla jednej umowy zawartej w celu nabycia nieruchomości przeznaczonej na zaspokojenie własnych potrzeb mieszkaniowych. Zawieszenie przysługuje od dnia 1 sierpnia 2022 r. do końca 2022 r. w wymiarze dwóch miesięcy w każdym kwartale i w 2023 r. w wymiarze jednego miesiąca w każdym kwartale.  Wprowadza przepisy dotyczące trybu wyznaczenia zamiennika kluczowego wskaźnika referencyjnego (WIBOR).  Zmiany w zakresie wsparcia dla kredytobiorców:  Przewidziano możliwość szerszego skorzystania z rozwiązań, jakie zapewnia Fundusz Wsparcia Kredytobiorców, proponując m.in. usprawnienia takie jak przekazywanie wniosków o wsparcie za pośrednictwem systemu teleinformatycznego kredytodawcy.  Doprecyzowano definicję kredytu mieszkaniowego przez wskazanie przesłanki dotyczącej zaspokajania potrzeb mieszkaniowych kredytobiorcy oraz przesłanki wykluczające możliwość uzyskania wsparcia.  Zwiększono Fundusz Wsparcia Kredytobiorców poprzez dodatkowe zasilenie kwotą 1,4 mld zł.  Przewidziano zwolnienie z obowiązku wpłaty składek dla kredytodawców, którzy nie spełniają określonych wymogów w zakresie funduszy własnych (banki) albo współczynnika wypłacalności (spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 21 Akt prawny w randze ustawy lub rozporządzenia (cd.) Data wejścia w życie Wybrane regulacje oddziałujące na sektor finansowy Ustawa z dnia 18 listopada 2020 r. o doręczeniach elektronicznych Ustawa z dnia 15 czerwca 2021 r. o zmianie ustawy o doręczeniach elektronicznych Ustawa z dnia 28 kwietnia 2022 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z rozwojem publicznych systemów teleinformatycznych 5.10.2021 (kolejne zmiany wprowadzone w 2022)  Bank będzie zobowiązany do zarejestrowania elektronicznego adresu do doręczeń oraz wskazania go w treści umów zawieranych z klientami jako właściwego do składania m.in. reklamacji i oświadczeń o odstąpieniu od umowy.  Posiadanie adresu do doręczeń elektronicznych będzie obowiązkowe w terminie 3 miesięcy od dnia określonego w komunikacie ogłoszonym przez ministra właściwego do spraw informatyzacji. Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje, zmieniające rozporządzenie (UE) 2019/2088 Częściowo od 1.01.2022, a częściowo od 1.01.2023  Rozporządzenie wprowadza unijną taksonomię działalności gospodarczej zrównoważonej środowiskowo oraz szereg obowiązków sprawozdawczych dla podmiotów rynku finansowego, a także bezpośrednio dla spółek sporządzających raporty niefinansowe oraz pośrednio dla wszystkich innych spółek.  Rozporządzenie obowiązuje banki (w zakresie ujawnień przejściowych) od 1 stycznia 2022 roku (począwszy od raportów rocznych za 2021 r.) do 31 grudnia 2023 r. Ustawa z dnia 9 czerwca 2022 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz niektórych innych ustaw (tzw. Polski Ład 2.0.) 1.07.2022 r. (z wyjątkami)  Zmiany mające wpływ na rozliczanie wynagrodzeń pracowników:  Nowa skala podatkowa - obniżenie stawki PIT w pierwszym przedziale skali podatkowej z 17% do 12%. Zmianie uległa również kwota zmniejszająca podatek (od 1 lipca 2022 r. będzie wynosić 3 600 zł).  Likwidacja ulgi dla klasy średniej.  Likwidacja mechanizmu porównywania przez płatników zaliczek na PIT wg zasad z 2021 r. oraz Polskiego Ładu 1.0. Ustawa z dnia 13 kwietnia 2022 r. o szczególnych rozwiązaniach w zakresie przeciwdziałania wspieraniu agresji na Ukrainę oraz służących ochronie bezpieczeństwa narodowego 16.04.2022  Ustawa umożliwia ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych zastosowanie środków przewidzianych w rozporządzeniach sankcyjnych 765/2006 i 269/2014 w drodze decyzji administracyjnej. Umożliwia mu ponadto korzystanie z wybranych przez siebie środków (w odróżnieniu od rozporządzeń, gdzie stosowano swego rodzaju „automatyzm”). Powoduje to konieczność stałego monitorowania stron internetowych MSWiA pod tym kątem i analizowania ich treści.  Za naruszenie przepisów sankcyjnych przewidziano kary pozbawienia wolności (na czas nie krótszy niż 3 lata) oraz administracyjne kary pieniężne w wysokości do 20 000,00 zł, co generuje dodatkowe ryzyko prawne w procesie stosowania przepisów sankcyjnych. Ustawa z dnia 17 grudnia 2022 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z powołaniem Centralnego Biura Zwalczania Cyberprzestępczości 11.01.2022  Ustawa nowelizuje m.in.:  Prawo bankowe, zmieniając przepisy odnoszące się do obowiązku zawiadomienia przez bank prokuratury w razie zaistnienia uzasadnionego podejrzenia, że działalność banku jest wykorzystywana w celu ukrycia działań przestępczych lub powiązanych z przestępstwem skarbowym lub innym niż przestępstwo, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego.  Przepisy ustawy AML dotyczące wskazania podejrzanej transakcji przez instytucję obowiązaną, zawiadomienia prokuratora o podejrzeniu pochodzenia wartości majątkowych z przestępstwa innego niż przestępstwo prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, jak i udostępnienia określonych informacji przez Generalnego Inspektora. Ustawa z 6 października 2022 r. o zmianie ustaw w celu przeciwdziałania lichwie Częściowo od 18.12.2022  Ustawa zmienia m.in. zasady obliczania parametrów całkowitej kwoty kredytu oraz pozaodsetkowych kosztów kredytu w przypadku udzielania kredytobiorcy kolejnych kredytów (w okresie 120 dni od wypłaty pierwszego kredytu) – wymóg rozszerzono o konieczność uwzględniania w obliczeniach kredytów udzielanych przez podmioty powiązane z kredytodawcą. Rozporządzenie Rady (UE) 2022/328 z dnia 25 lutego 2022 r. w sprawie zmiany rozporządzenia Rady (UE) nr 833/2014 dotyczącego środków ograniczających w związku z działaniami Rosji destabilizującymi sytuację w Ukrainie 25.02.2022  W związku z agresją Federacji Rosyjskiej na Ukrainę ustanowiono szereg nowych sankcji o charakterze gospodarczym i finansowym skierowanych przeciwko organom, instytucjom oraz podmiotom mającym siedzibę na terytorium Rosji lub na okupowanych terytoriach Ukrainy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 22 Akt prawny w randze ustawy lub rozporządzenia (cd.) Data wejścia w życie Wybrane regulacje oddziałujące na sektor finansowy Rozporządzenie Rady (UE) 2022/398 z dnia 9 marca 2022 r. zmieniające rozporządzenie (WE) nr 765/2006 dotyczące środków ograniczających w związku z sytuacją na Białorusi i udziałem Białorusi w agresji Rosji wobec Ukrainy 9.03.2022  Rozszerzenie zakresu sankcji w celu dalszego wdrożenia konkluzji Rady Europejskiej z dnia 24 lutego 2022 r. w związku z zaangażowaniem Białorusi w niedopuszczalną i nielegalną rosyjską agresję wojskową przeciwko Ukrainie.  Wprowadzenie nowych narzędzi ograniczających napływ środków finansowych z Białorusi do Unii (zakaz przyjmowania depozytów od obywateli lub rezydentów Białorusi powyżej określonych wartości, prowadzenia przez unijne centralne depozyty papierów wartościowych rachunków białoruskich klientów oraz sprzedaży białoruskim klientom papierów wartościowych denominowanych w euro). Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 11 sierpnia 2022 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie trybu i warunków postępowania firm inwestycyjnych, banków, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, oraz banków powierniczych 22.11.2022 r.  Rozporządzenie implementuje Dyrektywę delegowaną 2021/1269 Komisji (UE) 2021/1269 z dnia 21 kwietnia 2021 r. zmieniającą dyrektywę delegowaną (UE) 2017/593 w odniesieniu do uwzględniania czynników zrównoważonego rozwoju w zobowiązaniach w zakresie zarządzania produktami.  Przepisy wprowadzają w szczególności definicję czynników zrównoważonego rozwoju oraz nakładają na firmy inwestycyjne obowiązek uwzględniania czynników zrównoważonego rozwoju przy określaniu grupy docelowej i negatywnej grupy docelowej, a także w informacjach o instrumentach finansowych oferowanych klientom. Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/1253 z dnia 21 kwietnia 2021 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2017/565 w odniesieniu do uwzględniania czynników, ryzyk i preferencji w zakresie zrównoważonego rozwoju w niektórych wymogach organizacyjnych i warunkach prowadzenia działalności przez firmy inwestycyjne 2.08.2022  Rozporządzenie wprowadza zmiany poprzez dodanie do procesu oceny odpowiedniości instrumentów (suitability) preferencji klienta w zakresie zrównoważonego rozwoju zgodnie z przyjętą definicją. Służy to wzmocnieniu trendu rozwoju zrównoważonych finansów oraz właściwej identyfikacji potrzeb klientów. Wprowadzona definicja może jednak nastręczać trudności w praktycznym stosowaniu. Rekomendacje i zalecenia nadzorcze Data wejścia w życie Wybrane zalecenia oddziałujące na sektor finansowy Nowa Rekomendacja R dotycząca zasad klasyfikacji ekspozycji kredytowych, szacowania i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zarządzania ryzykiem kredytowym 1.01.2022  Rekomendacja R w nowym brzmieniu wydana w związku z wejściem w życie w 2018 r. Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej nr 9 (MSSF 9) – Instrumenty Finansowe.  Rekomendacja R wymienia 14 czynników makroekonomicznych, które powinny być analizowane przez bank w ramach oszacowania ryzyka kredytowego i oczekiwanych strat kredytowych.  Banki zobowiązane zostały do okresowej, przynajmniej corocznej, weryfikacji jakości prognoz makroekonomicznych.  Wprowadzono konieczność uwzględnienia prognoz makroekonomicznych w ramach przeprowadzania analizy indywidualnej – zarówno dla ekspozycji pracujących, jak i niepracujących. Pismo Ministerstwa Finansów Departament Nadzoru nad Kontrolami dotyczące zasad wykonywania środków ograniczających przez banki 21.06.2022  Pismo zawiera odpowiedzi na pytania banków przesłane zbiorczo przez Związek Banków Polskich oraz wyjaśnienia i wytyczne określające zasady stosowania przez banki środków ograniczających wskazanych w tzw. polskiej ustawie sankcyjnej oraz rozporządzeniach Rady Unii Europejskiej wydanych w sprawie ww. środków w odniesieniu do działań podważających integralność terytorialną, suwerenność i niezależność Ukrainy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 23 Rekomendacje i zalecenia nadzorcze Data wejścia w życie Wybrane zalecenia oddziałujące na sektor finansowy Stanowisko UKNF dotyczące AMLRO uwzględniające wytyczne EBA w sprawie strategii i procedur zarządzania zgodnością z przepisami oraz roli i obowiązków pracownika ds. zgodności z przepisami AML/CFT (EBA/GL/2022/05 z dnia 14 czerwca 2022 r.), wydane na podstawie art. 8 i rozdziału VI dyrektywy (UE) 2015/849, w odniesieniu do przepisów prawa polskiego i ram regulacyjnych dotyczących zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu 1.12.2022  Szczegółowy opis roli, zadań oraz obowiązków oficera AML oraz członka zarządu odpowiedzialnego za realizację obowiązków z zakresu AML/CFT (anti-money laundering/counter financing of terrorism), tj. przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu.  Konieczność wyznaczenia grupowego oficera AML, w przypadku gdy instytucja jest częścią grupy. Oficer AML powinien posiadać określone kwalifikacje i doświadczenie.  Zatwierdzenie ogólnej strategii AML/CFT oraz nadzorowanie jej wdrażania, a także zapewnienie współpracy pomiędzy komórką zgodności, komórką AML i komórką ds. ryzyka. Wytyczne EBA z dnia 22 listopada 2022 r. dotyczące korzystania ze zdalnych rozwiązań w procesie onboardingu klientów 6 miesięcy po opublikowaniu wytycznych we wszystkich językach urzędowych UE  Wytyczne ustanawiają wspólne standardy UE w zakresie opracowania i wdrażania polityk i procesów należytej staranności w procesie zdalnego „onboardingu klientów” w kontekście przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu (AML/CFT). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 24 IV. Strategia rozwoju 1. Misja, wizja, wartości i cele strategii na lata 2021-2023 Strategia Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na lata 2021-2023 stanowi kontynuację dotychczasowych kierunków rozwoju i opiera się na obowiązujących wcześniej wartościach i założeniach. Od lat misja, wizja i wartości Grupy pozostają niezmienne: Misja Wizja Wartości Pomaganie klientom indywidualnym i biznesowym w osiąganiu codziennych sukcesów Najlepsza otwarta platforma usług finansowych, działająca odpowiedzialnie i ciesząca się trwałą lojalnością pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczeństwa. Przyjazny|Rzetelny|Dla Ciebie > Kluczowe wymiary strategii na lata 2021-2023 Strategia Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. odzwierciedla klientocentryczną orientację w zarządzaniu biznesem poprzez stałe podnoszenie jakości obsługi i oferty produktowej. Szczególny nacisk kładzie na digitalizację i upraszczanie procesów dla klientów, co przyczynia się do poprawy ich doświadczeń, wzrostu efektywności działania, prostoty rozwiązań i przejrzystości. Realizację strategii Grupy wspierają innowacyjne rozwiązania, kultura organizacyjna wzmacniająca zaangażowanie i motywację pracowników oraz odpowiedzialność społeczna organizacji. Nasza misja Nasza wizja Wartości Zachowania i Zobowiązania przywódcze Kierunki strategiczne Inicjatywy Miary Pomaganie klientom indywidualnym i biznesowym w osiąganiu codziennych sukcesów Najlepsza otwarta PLATFORMA usług finansowych, działająca ODPOWIEDZIALNIE i ciesząca się trwałą LOJALNOŚCIĄ pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczeństwa Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie • Myślę o kliencie • Angażuję się w zmiany • Podejmuję działania • Współpracuję • Zabieram głos • Otwartość i angażowanie innych • Inspirowanie i realizowanie zmian • Zachęcanie zespołu do osiągania sukcesów • Dawanie przykładu Obsesja na punkcie klienta Upraszczanie Troska o pracownika O mni kanałowość Ewolucja do otwartej Platformy Bezpieczeństwo i zaufanie • Programy strategiczne • Bets • Programy grupowe • Hotspots • TCR • ROTE • C/I • Klienci cyfrowi • NPS • Klienci lojalni • eNPS Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 25 > Sześć Kierunków strategicznych na lata 2021-2023 „Koncentracja na przyspieszaniu zmian” W ramach strategii na lata 2021-2023 zdefiniowano sześć kierunków strategicznych: „Obsesja na punkcie klienta”, „Troska o pracownika”, „Upraszczanie”, „Omnikanałowość”, „Ewolucja do otwartej platformy”, „Bezpieczeństwo i zaufanie”. Wskazują one kluczowe obszary, na których koncentruje się transformacja Grupy. Przyjęte kierunki strategiczne:  konsolidują cele szczegółowe zorientowane na pozyskanie lojalności poszczególnych grup interesariuszy: pracowników (troska o pracownika), klientów (obsesja na punkcie klienta), społeczności i akcjonariuszy (bezpieczeństwo i zaufanie);  przypisują największą wartość transformacyjną celom związanym z rozwojem modelu operacyjnego Grupy: upraszczanie i omnikanałowość;  uwzględniają wizję regionalnego planu strategicznego Grupy Santander „One Europe”, podkreślając znaczenie fundamentów, na jakich oparty jest rozwój organizacji (bezpieczeństwo i zaufanie), ze szczególnym uwzględnieniem sfery odpowiedzialnej bankowości i ESG (Environmental, Social, Governance);  wskazują na dążenie do budowania przewag konkurencyjnych poprzez ewolucję do „Otwartej platformy”. > Cele strategiczne na lata 2021-2023 Upraszczanie (Działalność operacyjna & Struktura organizacyjna) Upraszczanie 4 kluczowych obszarów: produktów, procesów i procedur, systemów oraz ograniczanie zużycia papieru, a wszystko to dzięki spójnym i jednolitym procesom e2e oraz zarządzaniu procesowemu. Tworzenie płaskiej i prostej struktury organizacyjnej. Bezpieczeństwo i zaufanie (CSR & Cyberbezpieczeństwo & Stabilność systemów) Realizowanie agendy odpowiedzialnej bankowości. Zapewnienie niezawodności systemów IT poprzez ich wysoki poziom cyberbezpieczeństwa i stabilność. Ewolucja do Otwartej Platformy Wypracowanie wspólnych rozwiązań w ramach Global and One Europe Santander, zapewnienie dostępu dla podmiotów trzecich (API) oraz integracja wewnętrznych aplikacji. Zwiększenie doskonałości operacyjnej poprzez szybkie i efektywne kosztowo wdrożenia, dzięki innowacyjnej architekturze API i partnerstwom. Omnikanałowość Stopniowe dostarczenie inteligentnej samoobsługi – zawsze i wszędzie. Maksymalizacja liczby zdalnych procesów dostępnych dla Klientów oraz zachęcanie ich do korzystania z samoobsługowych rozwiązań. Budowanie międzykanałowej integracji doświadczeń Klienta w oparciu o jego potrzeby i preferencje oraz efektywność kosztową. Troska o pracownika Zadowolenie pracowników to klucz do przełomowych doświadczeń Klientów. Zdolność do utrzymania i pozyskania nowych talentów stanowi podstawę do budowania kluczowych kompetencji i umiejętności pracowników wspierających transformację Banku. Obsesja na punkcie Klienta Kultura zorientowana na Klienta i jego potrzeby. Zapewnienie przełomowych doświadczeń Klienta poprzez projektowanie rozwiązań z wykorzystaniem kompetencji service design. Obsesja na punkcie Klienta Upraszczanie Omnikanałowość Troska o pracownika Ewolucja do Otwartej Platformy Bezpieczeństwo i zaufanie Najlepsza Platforma Usług Finansowych Strategia Troska o pracownika Obsesja na punkcie klienta Upraszczanie Ewolucja do Otwartej Platformy Klienci z trwałą relacją z Santander Prosta, szybka i lekka organizacja Zaangażowani pracownicy Samoobsługowy i zdalny Bank Bezpieczeństwo klientów i zaufanie do Banku Bezpieczeństwo i zaufanie Omnikanałowość Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 26 Działania w ramach sześciu kierunków strategicznych realizowane są przez inicjatywy strategiczne (tj. programy strategiczne, bety, czyli inicjatywy w modelu Agile oraz programy grupowe). Są one regularnie monitorowane, a ich rezultaty podlegają weryfikacji z wykorzystaniem mierników jakościowych i ilościowych. Poniżej podano miary definiujące ambicje Grupy w wymiarze finansowym. Ambicje Grupy kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (miary finansowe) w ramach strategii na lata 2021-2023 Ze względu na dynamikę i złożoność zmian zachodzących w otoczeniu makroekonomicznym strategia Grupy Santander Bank Polska S.A. poddawana jest systematycznej weryfikacji, co zapewnia szybką reakcję na trendy rynkowe i inne zmiany zachodzące w dynamicznym otoczeniu. 2. Ambicje na lata 2021-2023 i efekty działań strategicznych Kierunki strategiczne Definiując kierunki strategiczne, Grupa określa też cele strategiczne i kluczowe miary sukcesu pozwalające na śledzenie postępów w procesie realizacji strategii. Troska o pracownika Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Nasze ambicje:  Wdrożenie hybrydowego modelu pracy, którego ostateczny kształt uwzględnia głos pracowników  Usprawnienie znacznej liczby procesów pracowniczych, m.in. poprzez ich automatyzację i wdrożenie e-podpisu  Promowanie różnorodności, równego traktowania i inkluzywności  Wspieranie rozwoju talentów i odpowiedzialnego przywództwa  Monitoring satysfakcji poziomu pracy wśród pracowników wyrażony przez wynik badania eNPS  Wyrównanie płac ze względu na płeć pracowników  Wysoka dojrzałość ceremonii i narzędzi Agile  Będziemy kontynuować rozwój kultury organizacyjnej opartej na wartościach Przyjazny I Rzetelny I Dla Ciebie.  Zwiększymy zaangażowanie naszych p racowników i utrzymamy tytuł czołowego pracodawcy  Pozyskamy i utrzymamy najlepszych pracowników  Będziemy kontynuować rozwój kluczowych kompetencji (w tym kompetencji przywódczych)  W dalszym ciągu będziemy dbać o inkluzywność i otwarte środowisko pracy Współczynnik wypłaty dywidendy Wskaźnik koszty/dochody (C/I) Koszt ryzyka kredytowego ( CoR) Nasze ambicje <40% 50% z zysku za okres Poziom umożliwiający wypłatę dywidendy Łączny współczynnik kapitałowy (TCR) Średnia z okresu obejmującego całość cyklu koniunkturalnego Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 27 Obsesja na punkcie klienta Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Nasze ambicje:  Przyśpieszenie digitalizacji i optymalizacji procesów  Wzmocnienie komunikacji i działań nawiązujących do kluczowych obaw Polaków  Wsparcie dla uchodźców z Ukrainy – oferta dla klientów indywidulanych i firm  Uproszczenie języka stosowanego w dokumentach, ofertach oraz w komunikacji z klientami  Dostosowanie komunikacji (kanałów, języka, przekazu, oferty) do potrzeb konkretnych grup klientów  Pomyślne przejście przez audyt (będąc sygnatariuszem oraz jednym z inicjatorów Deklaracji Odpowiedzialnej Sprzedaży), który potwierdził, że wewnętrzne regulacje banku są przejrzyste i przyjazne dla klientów  Stabilny wzrost wskaźnika NPS mass  Powyżej 2 mln klientów lojalnych Santander Bank Polska S.A.  Zapewnimy trwałe relacje z klientami dzięki produktom zaprojektowanym z wykorzystaniem kompetencji service design w oparciu o starannie zebrany i przeanalizowany w segmentach głos klienta  Zwiększymy lojalizację i digitalizację naszych klientów  Będziemy nieustannie podnosić poziom satysfakcji klientów (NPS) Upraszczanie Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Nasze ambicje:  Uproszczenie oferty produktowej oraz szeregu kluczowych procesów wykorzystywanych przez naszych klientów i pracowników  Wdrożenie kolejnych działań zmierzających do znacznej redukcji papierowego obiegu dokumentów  Spadek zużycia kartek papieru (oszczędność na poziomie 36 mln kartek do końca listopada 2022 r.)  Wzrost liczby klientów korzystających z e-komunikacji  Redukcja liczby produktów  Rozszerzenie zakresu autoryzacji z wykorzystaniem SMS płatności i transakcji gotówkowych w oddziałach oraz wprowadzenie elektronicznej formy podpisywania dokumentów  Wdrożenie zdigitalizowanej formy informowania klientów o zmianie stóp procentowych i wysyłki harmonogramów hipotecznych  Centralizacja procesu ustanawiania i zwalniania hipoteki, w tym eliminacja konieczności wizyty klienta w oddziale  Będziemy kontynuować działania eliminujące dokumenty papierowe na rzecz komunikacji elektronicznej  Skoncentrujemy się na dalszym upraszczaniu procesów i produktów oraz digitalizacji procesów posprzedażowych i wewnętrznych  Wdrożymy na szeroką skalę prostą, elektroniczną formę podpisywania dokumentów przez klientów w kanałach z doradcą Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 28 Omnikanałowość Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Nasze ambicje:  Rozwój i udostępnienie pilotażowej wersji nowej aplikacji mobilnej dla klientów detalicznych  Kontynuacja rozwoju bankowości internetowej dla klientów korporacyjnych iBiznes24  Zwiększenie dostępności produktów i procesów w kanałach cyfrowych (autosavings, oferta ubezpieczeń i porównywarka cenowa dla ubezpieczeń komunikacyjnych, portal restrukturyzacyjny)  Zredukowanie liczby procesów wymagających wizyty klienta w oddziale  Nacisk na personalizację komunikacj i i oferty w kanałach cyfrowych  Podejmowanie aktywnych działań mających na celu migrację klientów do kanałów cyfrowych oraz zwiększenie akwizycji klientów w tych kanałach  Dalsza optymalizacja sieci oddziałów  Uspójnienie doświadczeń klientów w bankowaniu we wszystkich kanałach  Rozwój portalu restrukturyzacyjnego.  Wzrost liczby klientów cyfrowych.  Wzrost liczby transakcji dokonywanych w kanałach zdalnych  Wzrost sprzedaży produktów w kanałach samoobsługowych  Wzrost transakcji i komunikacji realizowanych bez użycia papieru i podpisu tradycyjnego  NPS dla aplikacji mobilnej  Będziemy maksymalizować wykorzystanie kanałów samoobsługowych oraz zdalnych w kluczowych procesach sprzedażowych i posprzedażowych  Będziemy zwiększać liczbę klientów cyfrowych  Zamierzamy podnosić komfort i zadowolenie klientów z korzystania ze zdalnych kanałów kontaktu z Bankiem Ewolucja do otwartej platformy Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Nasze ambicje:  Wspieranie dalszej ewolucji do otwartej platformy we współpracy z Grupą Santander oraz partnerami zewnętrznymi  Rozwijanie otwartej bankowości poprzez Santander Open  Rozwój platformy GTS zapewniającej klientom korporacyjnym nowe usługi cyfrowe  Rozszerzenie współpracy z partnerami zewnętrznymi np. mojeID  Rosnąca liczba klientów korzystających z Santander Open (agregator PSD2)  Będziemy nadal rozwijać i ulepszać otwartą platformę usług finansowych Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 29 Bezpieczeństwo i zaufanie Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Nasze ambicje:  Dostosowanie działań do Grupowej strategii Net-Zero  Wdrożenie Systemu Identyfikacji Zrównoważonego Finansowania opartego m.in. na taksonomii UE  Rozwinięcie Zielonej Oferty Banku i wspieranie klientów w zielonej transformacji  Tworzenie różnorodnego i przyjaznego środowiska pracy  Rozpoczęcie projektu ESG Database adresującego zagadnienia regulacyjne (Taksonomia, Filar 3)  Raport ESG Banku otrzymał główną nagrodę w konkursie „Raporty Zrównoważonego Rozwoju”  Wsparcie zielonej transformacji klientów Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej  Przeznaczenie 500 mln EUR na zielone finansowanie do III kw. 2022 r.  Współczynnik kobiet na stanowiskach kierowniczych na poziomie 36%  Osiągnięcie wskaźnika Equal Pay Gap w wysokości 2,1%  Zużywanie energii elektrycznej pochodzącej w 90% ze źródeł odnawialnych  Wydanie pierwszej karty z biodegradowalnego plastiku  Włączenie do oferty Banku EKO Kredytu  Zamierzamy rozwijać zielone finansowanie i wspierać transformację naszych klientów w kierunku nisko- i zeroemisyjności  Będziemy dostosowywać nasze działania do wymogów TCFD (Task Force on Climate-related Financial Disclosures)  Będziemy kontynuować rozwój przywództwa, zorientowanie na pracownika, różnorodność, sprawiedliwość i integracyjne środowisko pracy  Zadbamy o wysoką świadomość ryzyka oszustw wśród klientów i pracowników Banku poprzez podejmowanie działań promujących cyberbezpieczeństwo  Zapewnimy wysoką stabilność i bezpieczeństwo naszych systemów oraz będziemy dążyć do istotnej redukcji awarii > Miary finansowe i niefinansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (stan na 31.12.2022 r. i 31.12.2021 r.) Liczba klientów Liczba pracowników Liczba oddziałów 2022 7,4 mln 11 309 (etaty) 351 2021 7,2 mln 11 323 (etaty) 396 NPS Mass Liczba klientów digital Liczba transakcji i nternetowych i mobilnych * 2022 TOP 4 3 285 tys. 438 mln 2021 TOP 3 2 998 tys. 386 mln C/I Współczynnik wypłaty Dywidendy TCR CoR 2022 37,9% 29,90% 19,27% 0,59% 2021 43,6% 29,89% 19,05% 0,76% * Dotyczy tylko Santander Bank Polska S.A. (liczba oddziałów obejmuje również stanowiska zewnętrzne i strefy Santander) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 30 Kluczowe działania w planach na 2023 r. Priorytety strategiczne Banku na 2023 rok są spójne z ambicjami sformułowanymi w ramach 6 kierunków strategicznych zdefiniowanych w strategii na lata 2021-2023. Zarówno cele, jak i mierniki sukcesu realizacji strategii podlegać będą cyklicznej rewizji oraz ewentualnemu dopasowaniu do zmian zachodzących w otoczeniu. Z końcem 2023 r. horyzont czasowy obecnej strategii zostanie osiągnięty, co oznacza konieczność przygotowania strategii Grupy na kolejny okres. Będzie ona zawierać kluczowe elementy zapewniające kontynuację działalności i wzmocnienie pozycji konkurencyjnej na rynku usług bankowych. 3. Kultura korporacyjna Kultura organizacyjna Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. została zbudowana w oparciu o wartości i standardy etyczne, które tworzą zaufanie i trwałą lojalność pracowników, klientów, akcjonariuszy oraz społeczności lokalnych.  Fundament kultury organizacyjnej Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. i Banco Santander S.A. tworzy Generalny Kodeks Postępowania oraz wartości i zachowania zawarte w haśle „Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie”.  Dewiza „Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie” podsumowuje filozofię działania Grupy, w tym zasady, jakimi się kieruje w podejmowaniu decyzji i w relacjach z klientami, akcjonariuszami i pozostałymi interesariuszami. Postępując zgodnie z ww. wartościami, Grupa stara się nie tylko wypełniać swoje obowiązki biznesowe i postępować zgodnie z przepisami, regulacjami i najlepszymi praktykami, ale również ma ambicje, aby przewyższać oczekiwania interesariuszy, a zwłaszcza klientów. Szczególnie mocno koncentruje się na tych obszarach, w których jej działanie może w istotny sposób pomóc klientom w osiągnięciu sukcesu finansowego i zrównoważonego rozwoju. Przyjazny Simple Rzetelny Fair Dla Ciebie Personal Oferta Grupy dostosowana jest do potrzeb i oczekiwań klientów. Obejmuje proste i zrozumiałe produkty oraz procedury. Grupa na bieżąco doskonali procesy operacyjne, a w komunikacji z klientem posługuje się prostym i zrozumiałym językiem. Pracownicy i klienci traktowani są równo i sprawiedliwie. Działalność bankowa prowadzona jest w sposób przejrzysty, zgodnie z zasadami i z należytą starannością. Grupa utrzymuje dobre relacje z akcjonariuszami, wychodząc z założenia, że to co korzystne dla nich jest także korzystne dla Grupy Santander. Dotrzymuje obietnic i wypełnia swoje obowiązki wobec społeczności. Grupa buduje długotrwałe relacje z klientami. Oferuje spersonalizowane produkty i usługi dostosowane do indywidualnych potrzeb i oczekiwań klientów. Stara się traktować każdego pracownika i klienta tak, aby czuł się wyjątkowy i dowartościowany.  Grupa promuje wśród pracowników 5 pożądanych zachowań korporacyjnych, które stanowią też kryterium okresowej oceny pracowniczej:  Poza zachowaniami korporacyjnymi, które dotyczą wszystkich pracowników Grupy Kapitałowej, od liderów (menedżerów) oczekuje się działania zgodnego ze zobowiązaniami przywódczymi, które podsumowuje poniższa grafika. W 2022 r. zestaw pożądanych zachowań korporacyjnych został zmodyfikowany, aby przyspieszyć transformację organizacji oraz zwiększyć jej atrakcyjność dla klientów. Nowe zachowania tworzą akronim “T.E.A.M.S” (z ang. zespoły), który wskazuje, że najbardziej zależy nam na ludziach, naszych zespołach i klientach. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 31  Kultura ryzyka, którą rozwija Santander Bank Polska S.A., otrzymała nazwę „risk pro” i składa się z 5 zasad: odpowiedzialność, odporność, prostota, krytyczna analiza, koncentracja na kliencie. Działania realizowane w jej ramach to m.in.: edukacja pracowników Banku, działania świadomościowe dotyczące występowania ryzyka w codziennej pracy, udostępnienie kanałów anonimowego zgłaszania niepokojących sytuacji, elementy systemu motywacyjnego skłaniające pracowników do przestrzegania wartości kultury ryzyka.  Grupa upatruje źródło swojej siły i przewagi konkurencyjnej w zróżnicowaniu i integracji w środowisku pracy, jakości oferty produktowej i obsługi klientów oraz wzorowych relacjach z pozostałymi interesariuszami.  Promowana przez Grupę idea różnorodności realizowana jest m.in. poprzez eliminowanie różnic w poziomie wynagrodzeń między kobietami i mężczyznami, zwiększanie udziału kobiet w kadrze zarządzającej, zatrudnianie osób z niepełnosprawnością oraz realizację Programu Obsługa bez barier (wdrożenia kolejnych udogodnień w oddziałach dla osób z niepełnosprawnościami oraz dostosowanie do ich potrzeb komunikacji reklamowej i edukacyjnej.  W swoim działaniu Grupa kieruje się zasadami odpowiedzialnej bankowości (Responsible Banking), rozumiejąc rolę i znaczenie banków dla klientów, gospodarki, środowiska i społeczeństwa. Dba o uczciwe i przejrzyste relacje z klientami, pozytywny wkład w życie społeczności oraz kondycję środowiska. 4. Przewidywana sytuacja gospodarcza w 2023 r. Wzrost gospodarczy Pod koniec 2022 r. aktywność gospodarcza obniżała się i prawdopodobnie dalej będzie słabnąć na początku 2023 r. W I kw. 2023 r. wzrost PKB w ujęciu rocznym może obniżyć się poniżej zera. Jednakże względnie ciepła zima oddala widmo kryzysu energetycznego, a w dalszej części roku oczekiwane jest ożywienie wzrostu wraz z wygasaniem szoków związanych z rosyjską agresją w Ukrainie. W ostatnim kwartale 2023 r. wzrost PKB powinien już zbliżyć się do 2% r/r. Inflacja utrzyma się jednak na wysokim poziomie, co będzie generowało presję na konsumentów. W konsekwencji konsumpcja prywatna będzie w stagnacji w ujęciu realnym. Słabsze nastroje biznesowe oraz wysokie stopy procentowe nie będą sprzyjały inwestycjom, choć pozytywnym czynnikiem, zwłaszcza dla nakładów publicznych, może być odblokowanie planu odbudowy. Rynek pracy W 2023 r. sytuacja na rynku pracy prawdopodobnie będzie się stopniowo pogarszać, popyt na pracę będzie słabł, a bezrobocie może nieznacznie wzrosnąć. Słabsza pozycja negocjacyjna pracowników będzie się przekładać na niższą presję na wzrost wynagrodzeń. Inflacja Inflacja pozostanie podwyższona w 2023 r., a jej szczyt prawdopodobnie wypadnie w lutym. W styczniu inflację CPI podbije przywrócenie pierwotnych stawek VAT dla paliwa i energii. Efekt ten doda ok. 2 punkty procentowe do tego wskaźnika. W kolejnych miesiącach powinna się stopniowo obniżać, wraz z wygasaniem pierwotnych szoków, obniżeniem cen surowców energetycznych oraz osłabieniem wzrostu gospodarczego i konsumpcji prywatnej. Do końca roku może jednak pozostać dwucyfrowa. Obniżać będzie się także inflacja bazowa, choć prawdopodobnie wolniej niż inflacja CPI. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 32 Polityka pieniężna Na początku 2023 r. część członków RPP uważała, że stopy procentowe należy dalej podnosić, część, że powinny pozostać stabilne, a niektórzy, że w ciagu kilku kwartałów możliwe są obniżki. Dalsze działania RPP są zależne od rozwoju sytuacji gospodarczej. Kolejne podwyżki byłyby możliwe, gdyby inflacja CPI zaskoczyła mocno w górę, a obniżki, gdyby spowolnienie gospodarcze okazało się mocniejsze od oczekiwań, a tempo dezinflacji szybsze. Obecnie zakładamy, że stopy procentowe pozostaną bez zmian przez cały rok 2023.stabilną politykę pieniężną, podtrzymując stanowisko Rynek kredytowy i depozytowy Wolniejszy wzrost gospodarczy oraz wysokie stopy procentowe będą miały ujemny wpływ na popyt na kredyt oraz mogą przełożyć się na wzrost wskaźników niespłacalności kredytów. Wolumeny kredytowe mogą spadać. Dopiero w II połowie roku, wraz z ożywieniem wzrostu gospodarczego, zakładane jest przebudzenie rynku kredytowego, ale jego ogólna wartość wzrośnie tylko o kilka procent. Depozyty prawdopodobnie również będą rosły wolno, choć nieco szybciej niż rynek kredytowy. Sytuacja na rynkach finansowych W 2023 r. kluczowymi czynnikami pozytywnie wpływającymi na złotego będą:  poprawa nastrojów inwestycyjnych na świecie w związku ze zmniejszeniem obaw rynków co do ryzyka „twardego lądowania” głównych centrów gospodarki światowej i polskiej;  zakończenie cyklu podwyżek stóp na rynkach głównych do połowy br. Zakładamy też, że w trakcie roku uda się osiągnąć kompromis na linii Polska-UE odblokowujący inwestycje oparte na współfinansowaniu z Funduszu Odbudowy. Na początku roku czynnikiem ryzyka pozostaje w dalszym ciągu możliwa eskalacja wojny w Ukrainie. W 2023 r. spodziewamy się umocnienia krajowego długu wraz ze stopniowym spadkiem inflacji oraz spowalnianiem gospodarki. Tymczasowego wzrostu rentowności spodziewamy się jedynie w lutym i marcu ze względu na ponowny wzrost inflacji w kraju pod wpływem zniesienia części tarcz antyinflacyjnych, a także wzrostu rentowności na rynkach głównych w rezultacie wolniejszego hamowania gospodarek oraz dalszych podwyżek stóp w USA i strefie euro. Czynnikami ryzyka pozostają ewentualny wolniejszy spadek inflacji oraz wysokie potrzeby pożyczkowe brutto budżetu. Naszym zdaniem mogą one spowalniać trend umocnienia krajowego długu w 2023 r. ale raczej nie powinny doprowadzić do jego całkowitego zanegowania. V. Relacje z pracownikami 1. Zarządzanie zasobami ludzkimi Kapitał ludzki  Na dzień 31 grudnia 2022 r. stan zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wynosił 11 309 etatów (11 323 na 31 grudnia 2021 r.), w tym 9 281 etatów liczyły kadry Santander Bank Polska S.A. (9 281 na 31 grudnia 2021 r.), a 1 519 etatów kadry Grupy Kapitałowej Santander Consumer Bank S.A. (1 587 na 31 grudnia 2021 r.). Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. było stabilne w porównaniu z końcem poprzedniego roku, a średniorocznie spadło o 3,4% r/r. Grupa kontynuuje sukcesywną transformację modelu biznesowego poprzez digitalizację, optymalizację sieci oddziałów, postępującą migrację sprzedaży produktów i usług do zdalnych kanałów dystrybucji oraz systematyczne wdrażanie rozwiązań technologicznych i organizacyjnych zwiększających sprawność operacyjną organizacji. Celem jest maksymalna koncentracja sił i zasobów na relacjach z klientami, rozwijaniu biznesu oraz budowaniu kompetencji zgodnie z pożądanym w organizacji profilem. Procesy kadrowe uwzględniają zarówno aktualne potrzeby operacyjne, jak i uwarunkowania rynkowe. Realizowane są z uwzględnieniem naturalnej fluktuacji kadrowej oraz w trybie zwolnień grupowych kontynuowanych w Santander Bank Polska S.A. Uchwalona przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. w dniu 29 października 2020 r. procedura zwolnień grupowych przewidywała maksymalną redukcję zatrudnienia na poziomie 2 tys. pracowników do końca grudnia 2022 r. Procesem tym od momentu uruchomienia programu objętych zostało 1 031 osób. W Santander Consumer Bank S.A. ostatni program zwolnień grupowych zakończył się 31 grudnia 2021 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 33 > Wielkość zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 15 347 13 579 12 616 11 323 11 309 31-gru-2018 31-gru-2019 31-gru-2020 31-gru-2021 31-gru-2022 Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia w latach 2018-2022 (w etatach) Santander Bank Polska S.A. 82% Jednostki zależne 18% Struktura zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na 31.12.2022 r. 9 895 9 526 9 349 9 281 9 267 9 338 9 300 9 281 452 450 455 455 468 473 497 509 1 716 1 660 1 636 1 587 1 574 1 538 1 528 1 519 12 063 11 636 11 440 11 323 11 309 11 349 11 325 11 309 31-mar-2021 30-cze-2021 30-wrz-2021 31-gru-2021 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 Zatrudnienie w Grupie Santander Bank Polska S.A. (w etatach) w kolejnych kwartałach 2021 r. i 2022 r. Santander Consumer Bank S.A. Pozostałe spółki Santander Bank Polska S.A.  Kapitał ludzki i intelektualny Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. opiera się na wysoko wykształconych pracownikach, stale zwiększających swoje kompetencje w toku codziennej pracy oraz w ramach programów rozwojowych zapewniających najwyższą jakość kształcenia.  Wszechstronne programy rozwojowe kierowane dla kadry menedżerskiej i pracowników oraz systematyczne motywowanie kadr do wzajemnej wymiany wiedzy i samoks ztałcenia wpływają na wzrost potencjału intelektualnego oraz wydajność i stabilność kapitału ludzkiego Grupy. > Struktura zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. do 25 lat 6% 26-35 lat 28% 36-45 lat 36% 46-50 lat 15% powyżej 50 lat 15% Struktura zatrudnienia wg wieku w Grupie Santander Bank Polska S.A. Mężczyźni 33% Kobiety 67% Struktura zatrudnienia wg płci w Grupie Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 34 Udział osób z minimum wyższym wykształceniem 75% Udział osób z wykształceniem innym niż wyższe 25% Struktura zatrudnienia wg wykształcenia w Grupie Santander Bank Polska S.A. Strategia HR i jej priorytety Pion Partnerstwa Biznesowego Santander Bank Polska S.A. aktywnie wspiera transformację biznesową w zmiennym i wymagającym otoczeniu gospodarczym. Zapewnia ciągły rozwój kompetencji przyszłości i przywództwa, umożliwiając reorganizację Banku w ramach cyfrowej transformacji biznesu. Strategia HR na 2022 r. i kolejne lata koncentruje się w szczególności na budowaniu kultury organizacyjnej zorientowanej na pracownika, poprawie doświadczeń pracownika poprzez modelowanie kultury organizacyjnej, dbaniu o dobrostan pracowniczy oraz digitalizacji procesów i zapewnieniu elastycznego środowiska pracy. Kierunek strategiczny „Troska o pracownika” Kierunek strategiczny „Troska o pracownika” wspiera transformację cyfrową Banku poprzez ciągły rozwój przywództwa, doskonalenie doświadczeń pracowników oraz rozwój kultury organizacyjnej wspierającej różnorodność i zgodnej z zachowaniami T.E.A.M.S. W 2022 r. osiągnięto najwyższy w historii odczyt eNPS wynoszący 41 pkt, który odzwierciedla poziom rekomendacji Banku jako pracodawcy przez pracowników. Jest to efekt realizacji strategii w zakresie:  budowania kultury organizacyjnej skoncentrowanej na zaufaniu, różnorodności i otwartej komunikacji (słuchaniu głosu pracownika);  rozwoju kompetencji liderskich w zmiennym środowisku biznesowym;  dbałości o dobrostan (wellbeing) pracowniczy i docenianiu pracowników;  digitalizacji procesów w metodyce Agile i zapewnieniu elastycznego środowiska pracy poprzez wdrożenie modelu hybrydowego. Zatrudnienie osób z niepełnosprawnościami W 2022 r. realizowane były działania na rzecz wzrostu zatrudnienia osób z niepełnosprawnościami (OzN), w tym akcje informacyjne skierowane do kadry pracowniczej, których efektem jest decyzja wielu pracowników, aby podzielić się z pracodawcą informacją o posiadanej niepełnosprawności. W 2023 r. kontynuowane będą inicjatywy na rzecz podwyższenia wskaźnika zatrudnienia osób z niepełnosprawnościami. Kultura otwartości W ramach budowania kultury otwartości (Speak up) w 2022 r. kontynuowano kampanie komunikacyjne wzmacniające gotowość pracowników do zgłaszania trudnych sytuacji w miejscu pracy i reagowania na zauważone nieprawidłowości. Przykładem jest rozpoczęty cykl webinariów na temat mobbingu i innych niepożądanych zjawisk w środowisku, czy też cykl artykułów i materiał edukacyjny „Diagnostyka środowiska pracy”, które przygotowało Biuro Etyki i Relacji w celach prewencyjnych dla menedżerów każdego szczebla. W 2023 r. planowana jest kontynuacja działań służących budowaniu kultury otwartości i przeciwdziałaniu naruszeniom w miejscu pracy. Inicjatywy z zakresu zarządzania zasobami ludzkimi Hybrydowy model pracy Ze względu na zmniejszające się w 2022 r. zagrożenie zakażeniem wirusem SARS-Cov2 Zarząd Banku zdecydował o powrocie pracowników jednostek Centrum Wsparcia Biznesu do biur. Po przeprowadzonym w I połowie roku pilotażu, podczas którego zweryfikowano przygotowane rozwiązania organizacyjne i technologiczne, od września 2022 pracownicy CWB pracują w oparciu o model hybrydowy (praca w biurze i w trybie zdalnym). Obowiązujący w CWB hybrydowy model organizacji pracy zakłada obecność pracowników w biurze średnio 2-3 dni w tygodniu. Uruchomiono działania kulturowe i rozwojowe, wspierające pracowników i liderów Banku w przejściu na nowy model pracy. Modyfikacja listy zachowań korporacyjnych Santander Bank Polska S.A. od wielu lat realizuje ideę Santander Way, która określa cel i sposób, w jaki chce funkcjonować, tj. jako bank, który jest „Przyjazny, Rzetelny, Dla Ciebie". Z myślą o realizacji tych założeń, promowana jest lista zachowań, które powinny cechować codzienne działania pracowników. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 35 W oparciu o wyniki badania pracowników i klientów z każdego obszaru geograficznego i biznesowego globalnej Grupy Santander w 2022 r. zestaw pożądanych zachowań korporacyjnych został zmodyfikowany, aby przyspieszyć transformację organizacji oraz zwiększyć jej atrakcyjność dla klientów. Nowe zachowania tworzą akronim “T.E.A.M.S” (z ang. zespoły), który wskazuje, że najbardziej zależy nam na ludziach, naszych zespołach i klientach. Pozostałe inicjatywy Szczegółowy opis wybranych inicjatyw z zakresu HR, które przeprowadzono w 2022 r. w ramach realizacji strategii, zamieszczono w rozdziale XIII „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r.” Zarządzanie zasobami ludzkimi w sytuacji związanej z zagrożeniem COVID-19 i wojną w Ukrainie COVID-19 Piąta fala pandemii COVID-19 - powstała w I kwartale 2022 r. - była najbardziej dotkliwa z dotychczasowych pod względem liczby potwierdzonych przypadków zakażeń wśród pracowników. W okresie tym zalecono pracownikom pracę zdalną wszędzie tam gdzie to możliwe, a spotkania osobiste, zarówno wewnętrzne, jak i zewnętrzne, zostały wstrzymane. Z początkiem marca br., wraz ze zniesieniem limitów przez Ministerstwo Zdrowia, zaproszono pracowników do pracy w biurze. Zniesiono też dotychczasowy zakaz organizacji spotkań. Od 28 marca przestało obowiązywać większość obostrzeń covidowych (w tym noszenie maseczek, izolacja i kwarantanna), a od 16 maja 2022 r. stan epidemii został przekształcony w stan zagrożenia epidemicznego. Bank uważnie monitoruje zagrożenie covidowe, a procedura wdrożona na wypadek COVID-19 w miejscu pracy nadal obowiązuje. Przewiduje ona m.in. następujące zasady przeciwdziałania transmisji wirusa:  podstawowe środki bezpieczeństwa (dystans, dezynfekcja, maseczki),  rejestracja zachorowań poprzez formularz zgłoszeń i procedury towarzyszące (m.in. dezynfekcja w przypadku wystąpienia zakażeń),  testowanie pracowników mających kontakt z osobą pozytywnie zdiagnozowaną,  testy antygenowe do samokontroli, do stosowania przez pracowników w ciągu dnia pracy, gdy pojawiły się objawy chorobowe i/lub zostało zgłoszone pogorszenie samopoczucia. Statystyki zdarzeń związanych z COVID-19 w 2022 r.:  potwierdzono 953 przypadki zachorowań wśród pracowników na COVID-19,  doszło do 114 zamknięć oddziałów z powodu COVID-19,  zlecono 1 925 testów. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 36 Wojna w Ukrainie W związku z wybuchem wojny w Santander Bank Polska S.A. podjęte zostały natychmiastowe działania w stosunku do obywateli Ukrainy. Pomoc finansowa dla pracowników i obywateli Ukrainy Pomoc niefinansowa dla pracowników i obywateli Ukrainy  Dla pracowników i współpracowników:  Assistance Fund – finansowe wsparcie pracowników i kontraktorów pochodzenia ukraińskiego (kwota 4900 zł / osobę).  Wcześniejsza wypłata wynagrodzenia dla zainteresowanych – zaliczka do 3 wynagrodzeń.  Możliwość skorzystania ze środków z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych (ZFŚS) – ubieganie się o zapomogi lub niskooprocentowane pożyczki.  Uruchomienie zbiórki pieniędzy Podwójna Moc Pomagania – akcji charytatywnej, w ramach której Bank podwajał każdą złotówkę wpłaconą na konto Fundacji Santander Bank Polska S.A. Podczas akcji wspólnie zebrano kwotę 4,25 mln zł, którą w całości przeznaczono na działania humanitarne i medyczne w Polsce i w Ukrainie.  Wsparcie Grupy Santander: razem z bankami Grupy Santander w Europie przekazano ponad 4,5 mln zł na Międzynarodowy Komitet Czerwonego Krzyża i Agencję ONZ ds. uchodźców – UNHCR, w tym 500 tys. zł dla Polskiego Czerwonego Krzyża (PCK).  Kilometry dla Ukrainy – akcja charytatywna na rzecz dzieci z Ukrainy przebywających w 3 domach dziecka w Polsce, w ramach której przebyte przez pracowników kilometry zamienione zostały na pomoc finansową.  Dla pracowników i współpracowników:  Dodatkowe dni wolne od pracy z zachowaniem prawa do wynagrodzenia – do 5 dni.  Bieżące wsparcie psychologiczne.  Wsparcie w poszukiwaniu pracy dla rodzin i obywateli Ukrainy – uruchomienie dedykowanej skrzynki mailowej dla zgłoszeń, wsparcie doradcze w zakresie wakatów i kariery w Banku oraz wsparcie prawne związane z zatrudnieniem.  Zapewnienie elastycznego czasu pracy dla potrzebujących.  Zapewnienie gwarancji pracy dla osób, które wyjadą na Ukrainę (po powrocie).  Działania wspierające pracowników i menedżerów (webinary i materiały dotyczące trudnej sytuacji, kryzysu, zarządzania w kryzysie, bezpieczeństwa psychologicznego; spotkania z psychologiem).  Udostępnienie bazy noclegowej Banku dla uchodźców.  Uruchomienie strony intranetowej zbierającej wszystkie informacje o pomocy dla osób z Ukrainy oraz specjalnej platformy „Pomagamy pomagać” zbierającej wszystkie zgłoszenia o możliwej i koniecznej pomocy dla obywateli Ukrainy.  Korytarz humanitarny WAW-MAD – Grupa Santander wyczarterowała samolot, który zabrał do Hiszpanii 180 uchodźców z Ukrainy. 2. Zarządzanie przez cele W Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje proces zarządzania celami, który wspiera realizację celów strategicznych i rozwój pracowników, a także promuje zachowania w duchu wartości Przyjazny I Rzetelny I Dla Ciebie oraz 5 zachowań korporacyjnych. Cechuje go elastyczność (możliwość modyfikowania celów odpowiednio do zmieniających się warunków działania) oraz efektywność komunikacyjna w relacjach pracownik-przełożony (duża częstotliwość wzajemnych spotkań, systematyczna wymiana informacji zwrotnej oraz wsparcie systemu OneHR). W 2022 r. Bank wdrożył nowy model procesu zarządzania przez cele wspólny dla całej Grupy Santander. Model opiera się na trzech wymiarach: CO (cele biznesowe), JAK (sposób realizacji celów) i RYZYKO. Wprowadzono również nową skalę oceny i nowy system. Zmianę wspierały webinaria, spotkania i szkolenia dla menedżerów i pracowników. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 37 3. Elementy polityki wynagrodzeń Polityka wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A. została w minionym roku zaktualizowana w celu jej dostosowania do nowych regulacji, takich jak:  zaktualizowane wytyczne EBA dotyczące należytej polityki wynagrodzeń zgodnie z dyrektywą 2013/36/UE (EBA/GL/2021/04);  zmieniona Polityka Wynagradzania Grupy Banco Santander;  rekomendacja KNF dotycząca maksymalnego stosunku składników zmiennych do stałych (wynikająca z Rozporządzenia Ministra Finansów). Nową wersję przyjęto do stosowania Uchwałą Zarządu Banku z 16 lutego 2022 r., którą zatwierdziła Rada Nadzorcza w dniu 23 lutego 2022 r. Kluczowe zmiany to:  dostosowanie brzmienia ogólnych zasad do wytycznych EBA i polityki wynagrodzeń Santander;  ustanowienie zasady równości wynagrodzeń za taką samą pracę lub pracę o równej wartości;  wprowadzenie zasad pomiaru, analiza i ustalanie działań dla mierników luki płacowej ze względu na płeć (GPG) i luki równej płacy (EPG);  wprowadzenie ogólnej zasady dotyczącej celów/limitów ESG dla osób zajmujących kluczowe pozycje;  wprowadzenie ogólnych zasad uznaniowego świadczenia emerytalnego;  doprecyzowanie postępowania dotyczącego uchwały podwyższającej stosunek zmiennych i stałych składników wynagrodzeń. Obowiązująca w Grupie polityka wynagrodzeń, a także polityka rekrutacji oraz świadczeń socjalnych i benefitów została szczegółowo omówiona w „Oświadczeniu nt. informacji niefinansowej za 2022 r.”. Ze względu na dynamikę rynku pracy, obowiązujący w Grupie system wynagrodzeń jest okresowo weryfikowany w oparciu o raporty płacowe wiodących firm doradczych oraz danych Głównego Urzędu Statystycznego. Ostatni kompleksowy przegląd wynagrodzeń zasadniczych w relacji do rynku został przeprowadzony w III kwartale 2022 r. w oparciu o następujące przesłanki:  urynkowienie wynagrodzeń zasadniczych,  podniesienie najniższych wynagrodzeń we wszystkich obszarach Banku,  wyrównywanie wynagrodzeń kobiet i mężczyzn pracujących na tych samych stanowiskach,  zaangażowanie w cyfrową transformację Banku oraz strategiczne projekty i inicjatywy,  wyróżnienie pracowników z wysokimi wynikami oraz postawami zgodnymi z wartościami organizacyjnymi. Przegląd zakończył się procesem podwyżkowym, który objął 70% pracowników Banku i został przeprowadzony w III i IV kwartale 2022 r. Jego efektem jest poprawa konkurencyjności wynagrodzeń Banku na tle rynku oraz zmniejszenie różnicy w wynagrodzeniach kobiet i mężczyzn. Bank na bieżąco monitoruje sytuację na rynku wynagrodzeń (m.in. na podstawie raportów płacowych) oraz podejmuje stosowne decyzje w ramach realizacji strategii wynagrodzeń. Z uwagi na spełnienie wymaganych przesłanek (wynikających z regulaminów premiowania) w 2022 r. pracownikom Banku została wypłacona premia roczna za 2021 rok. Wypłaty zrealizowano w marcu 2022 r. Rok wcześniej przesłanki do wypłaty premii nie zostały spełnione. W oparciu o Politykę Wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A. podjęto natomiast decyzję o uruchomieniu programu nagród uznaniowych dla najlepszych pracowników. 4. Szkolenia i rozwój Bank oferuje pracownikom szkolenia obowiązkowe w zakresie kompetencji niezbędnych do pełnienia danej roli w organizacji oraz szkolenia/warsztaty/programy opcjonalne służące wzmacnianiu kompetencji technicznych i społecznych, w tym kompetencji przyszłości. Bank realizuje ponadto programy zorientowane na rozwój określonych grup docelowych i konkretnych kompetencji. Szkolenia i warsztaty, które zrealizowano w 2022 r., prowadzone były głównie przez doświadczonych trenerów wewnętrznych, niemiej korzystano tez z usług zewnętrznych firm szkoleniowych. Bank udostępniał pracownikom nowoczesne szkolenia e-learningowe wewnętrznych i zewnętrznych platform szkoleniowych. Pracownicy Banku uczestniczyli ponadto w działaniach szkoleniowych i rozwojowych opracowanych przez Grupę Santander, korzystając z możliwości i zasobów międzynarodowej organizację.  Podejście Banku do zarządzania potencjałem społecznym i rozwojem zawodowym pracowników opiera się na modelu 70-20-10, łączącym naukę własną przez doświadczenie (70) oraz naukę przy wsparciu innych osób (20) i podczas szkoleń (10). W ramach tego modelu Santander Bank Polska S.A. przygotowuje szeroką ofertę szkoleniową i rozwojową. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 38 Główne bloki szkoleniowe zrealizowane w 2022 r.:  Programy Adaptacyjne dla Sieci Dystrybucji, które w 2022 r. miały wysoki priorytet, objęły 897 uczestników wobec 523 w poprzednim roku,  Programy rozwojowe dla doradców SME z krótkim stażem na tym stanowisku,  Programy wspierające liderów w pracy z talentami w swoich zespołach oraz wzmacniające kompetencje liderskie. W Santander Bank Polska S.A. nieustannie wzmacniane są kompetencje menedżerów różnego szczebla w zakresie przywództwa. Działania w tym zakresie zostały opisane powyżej w tabeli sekcji „Inne inicjatywy”. Szkolenia w liczbach 2022 2021 Średnia liczba godzin szkoleniowych na pracownika (Bank) 41,7 27,6 Średnia liczba godzin szkoleniowych na pracownika (Grupa) 35,1 23,2 VI. Relacje z klientami 1. Zarządzanie jakością obsługi i doświadczeniem klienta Dynamiczne postępy mierzone wskaźnikiem NPS Doświadczenie klienta jest kluczowym czynnikiem sukcesu i główną przewagą konkurencyjną, zwłaszcza w sektorze bankowym, gdzie regulacje i technologia powodują wysoką porównywalność usług. Wraz z głębokimi zmianami na rynku wynikającymi z innowacji okresu pandemii i rozwiązań fintech, klienci porównują doświadczenia z różnych branż, a ich oczekiwania stale rosną. Bank w trybie ciągłym realizuje transformację polegającą na wzmacnianiu i doskonaleniu relacji z klientem oraz jego doświadczeń (customer experience/CX). Rozwija kompetencje, narzędzia i procesy wspierające kluczowe dla doświadczenia klienta obszary. Procesy transformacji klientocentrycznej obejmują zarówno bezpośrednią obsługę klienta, jak i zespoły wypracowujące rozwiązania. Ambicją Banku jest sięgnięcie po najwyższe pozycje na rynku w oparciu o jakość i głębokość relacji z klientem mierzoną nie tylko wskaźnikami satysfakcji z poszczególnych aspektów obsługi, ale także wskaźnikiem polecania całego Banku (NPS). Wskaźnik rekomendacji NPS stanowi kluczową miarę zaspokojenia potrzeb i satysfakcji klienta i jest wykorzystywany do oceny postępów w procesie doskonalenia doświadczeń klientów. Już na etapie kwartalnego procesu planowania dla każdej inicjatywy rozpatrywanej przez Bank prognozowany jest potencjalny wpływ na NPS oraz definiowane są miary wpływu na klienta. Ponadto raz w miesiącu pracownicy Banku uczestniczą w Forum Klienta, aby omówić wyniki NPS dla każdego z segmentów biznesowych i zidentyfikować kluczowe inicjatywy budujące wyniki. Forum jest również platformą wymiany doświadczeń i inspiracji w zakresie budowania doświadczeń klientów. Santander Bank Polska S.A. znajduje się w gronie czterech najlepszych banków w Polsce pod względem zarządzania jakością doświadczeń klienta masowego. Klienci doceniają m.in. jakość obsługi bankowej i bezpieczeństwo. Istotnym kryterium oceny i ważnym obszarem działań konkurencyjnych w tym segmencie jest dostępność i zakres funkcjonalności w aplikacji mobilnej. Z początkiem 2023 r. Bank wdrożył nową wersję aplikacji mobilnej. W 2022 r. Santander Bank Polska osiągnął III pozycję pod względem NPS w segmencie klientów zamożnych oraz małych i średnich firm. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 39 Nowa polityka zarządzania doświadczeniami klienta (CX/customer experience) W 2022 r. w Santander Bank Polska S.A. przyjęto do stosowania Politykę zarządzania doświadczeniami klienta (Polityka CX), co zakończyło proces transformacji klientocentrycznej prowadzonej w latach 2019-2022. Poszczególne elementy ww. polityki wypracowano i wdrożono na przestrzeni kilku ostatnich lat w dążeniu do podniesienia satysfakcji klientów i ich skłonności do polecania Banku. Wdrożenie polityki CX zwiększa klientocentryczną dojrzałość Banku i jego pracowników oraz skuteczność zarządzania procesem budowania pozytywnych doświadczeń klientów. Polityka CX opisuje proces zarządzania doświadczeniami klienta oraz kluczowe standardy klientocentryczne obowiązujące w Banku. Proces zarządzania doświadczeniami klienta rozpoczyna się od diagnozy jego potrzeb, po czym następuje stawianie celów NPS i planowanie adekwatnych inicjatyw, a następnie ich wdrażanie, bieżące monitorowanie i raportowanie. Standardy klientocentryczne definiują ramy realizacji inicjatyw poprawiających doświadczenie klienta. W 2022 r. szczególny nacisk położono na trzy standardy: standard projektowania produktów i usług KOMPAS, standard empatycznej obsługi oraz standard prostego języka. Standardy klientocentryczne w 2022 r.  Standard projektowania produktów i usług Kompas opiera się na klientocentrycznych zasadach nowoczesnego projektowania.  Jego wdrożenie wymagało podniesienia kompetencji badawczo-projektowych zespołów i wprowadzenia do codziennej pracy nowych narzędzi, procedur i metod.  Dzięki zastosowanemu podejściu konkretne rozwiązania, budowane i testowane z klientami nie tylko precyzyjnie trafiają w ich potrzeby, ale także dostarczają im unikalną wartość, wyróżniając Bank spośród konkurencji.  Standard prostego języka „Rzecz jasna” wdrożony zarówno w komunikacji z klientami, jak i w komunikacji wewnętrznej Banku.  Przygotowano kluczowe dla klientów regulaminy i umowy, a także korespondencję obsługową w prostej i zrozumiałej formule.  Rozpoczęto także prace nad zmianą warstwy wizualnej dokumentów tak, aby najważniejsze informacje były odpowiednio wyróżnione, a trudne zagadnienia prezentowane były graficznie.  Do standardu prostego języka włączono z asady związane z tworzeniem dokumentów dla osób ze szczególnymi potrzebami.  W 2022 r. zrealizowano drugi ogólnobankowy audyt językowy, który potwierdził, że Bank osiągnął założoną wartość wskaźnika prostego języka.  Standard empatycznej obsługi klienta uwzględnia zmienione oczekiwania klientów po okresie pandemii COVID-19.  Coraz większe znaczenie ma umiejętne łączenie rozwiązań cyfrowych udostępnianych klientom z obsługą w oddziale.  Był to wiodący temat prac prowadzonych w 2022 r. Położono także nacisk na działania mające zapewnić pracownikom oddziałów efektywne i sprzyjające środowiska pracy (eNPS). Elementy procesu zarządzania doświadczeniami klienta (CX/customer experience) Zarządzanie jakością doświadczenia klienta na poziomie strategicznym Jednym z kierunków strategicznych w ramach strategii Santander Bank Polska S.A. jest „Obsesja na punkcie klienta”, co oznacza, że każda inicjatywa i decyzja podejmowana w związku z realizacją celów Banku uwzględnia jakość i siłę relacji z klientem. Prostota, brak wysiłku, samoobsługa i dopasowanie to obecnie podstawowe cechy każdej usługi. Niemniej dla wyższych segmentów klientów kluczowym wyróżnikiem jest dobra relacja z indywidualnym doradcą. Standard projektowania produktów i usług Kompas Standard prostego języka Standard empatycznej obsługi klienta Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 40 Standardy obsługi Standardy obsługi klienta w Santander Bank Polska S.A. obejmują standardy obsługi zdalnej w poszczególnych segmentach i realizują zobowiązania Banku przyjęte w ramach credo dobrej obsługi klienta. Credo dobrej obsługi klienta:  Pomagamy klientom realizować ich sprawy „tu i teraz” (bez względu na segment)  Zachęcamy ich do rozszerzania współpracy z bankiem, także w innych segmentach  Wspieramy ich w obsłudze zdalnej i omnikanałowej  Doceniamy się nawzajem i współpracujemy dla dobra klientów Standard tworzenia i rozwoju produktów i usług Wystandaryzowany, klientocentryczny proces rozwoju produktów i usług – Kompas – to specyficzny dla Santander Bank Polska S.A. proces oparty na agilowej organizacji pracy, który pomaga realizować cele biznesowe poprzez koncentrację na potrzebach klientów oraz empiryczną weryfikację hipotez z klientami. Kompas jest praktycznym zastosowaniem narzędzi i metod projektowo-badawczych w złożonym i ściśle uregulowanym środowisku biznesowym dużego banku. Kompas wymaga zaawansowanych kompetencji wewnętrznych, jak również silnych powiązań z istniejącym otoczeniem procesowo-proceduralnym. W codziennej pracy Kompas pomaga odpowiedzieć na pytanie, czy produkty i usługi, które planujemy wdrożyć, odpowiadają na potrzeby klientów, zapewniają im dobre doświadczenia, pozwalając jednocześnie zrealizować założone cele biznesowe. Zarządzanie i monitoring działań wpływających na jakość doświadczenia klienta (CX) na poziomie operacyjnym W kwartalnym procesie planowania w Banku (QBR) identyfikowane są oczekiwania klientów oraz adekwatne do tych oczekiwań inicjatywy, które następnie są cyklicznie raportowane. Dla każdej z tych inicjatyw symulowany jest potencjał wpływu na NPS oraz definiowane miary wpływu na klienta, które podlegają monitoringowi. Bank prowadzi regularny, comiesięczny monitoring aktualnych wyników NPS dla wszystkich segmentów na poziomie Zarządu oraz dodatkowo szczegółowy przegląd wyników dla segmentu klienta masowego. Raz na miesiąc odbywa się ogólnobankowe Forum, podczas którego monitorowane są wyniki NPS dla każdego z segmentów biznesowych wraz z identyfikacją kluczowych inicjatyw budujących te wyniki. Zbieranie, analiza i wykorzystanie głosu klienta W Banku funkcjonuje kompletny, zdecentralizowany system badań dla kluczowych segmentów. Segmenty mają wystandaryzowane narzędzia niezbędne do zrozumienia perspektywy klienta oraz oceny konkurencyjności świadczonych usług, a tam, gdzie to możliwe na tle grupy referencyjnej. W oparciu o wyniki tych badań i zgodnie z rytmem prac Agile, przed rozpoczęciem każdego kwartału publikowany jest raport o kliencie prezentujący kluczowe informacje pomocne we właściwym planowaniu inicjatyw. Dodatkowo każdy z segmentów dysponuje tzw. symulatorem NPS, który pozwala ocenić potencjalny wpływ projektowanych rozwiązań na doświadczenie klienta mierzone NPS. 2. Zarządzanie reklamacjami Klienci Santander Bank Polska S.A. mogą składać reklamacje w wygodny dla nich sposób w oddziałach, telefonicznie, w usługach bankowości elektronicznej oraz korespondencyjnie. Odpowiedzi na reklamacje przekazywane są w dogodnej dla klienta formie: listem, SMS-em lub w bankowości internetowej i mobilnej. W SMS-ach komunikowane jest przyjęcie zgłoszenia, zamknięcie sprawy i sposób przekazania odpowiedzi. Jeśli rozpatrywanie sprawy trwają dłużej niż 5 dni, a w dalszej kolejności 10 dni, klient również otrzymuje SMS z taką informacją. W 2022 r. doskonalono jakość odpowiedzi na reklamacje i kontynuowano działania na rzecz dalszego skracania czasu jej udzielania. Bank podejmuje starania, aby odpowiedzi pisane były w sposób jasny i kompleksowo prezentowały sprawy, unikały bankowego żargonu i skomplikowanego języka. W procesach reklamacyjnych wykorzystywane jest robotyzacja, która pozwala na znaczne przyśpieszenie powtarzalnych czynności: Więcej informacji nt. procesu obsługi reklamacji zamieszczono w rozdz. XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r.”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 41 3. Obsługa bez barier i dostępność cyfrowa Od 12 lat Santander Bank Polska S.A. realizuje i rozwija Program „Obsługa bez Barier”, którego celem jest dążenie do zapewnienia dostępu do usług i produktów Banku klientom z różnymi potrzebami (osobom z niepełnosprawnościami, seniorom). Bank systematycznie zwiększa swoją dostępność, wykorzystując zaawansowane technologicznie metody oraz dba o zapewnienie odpowiednich warunków w tradycyjnych placówkach bankowych. Inkluzywna bankowość jest jednym z filarów Strategii Odpowiedzialnej Bankowości. Więcej informacji nt. tego programu znajduje się w rozdz. XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r.”. 4. Rozwiązania CRM W 2022 r. w obszarze CRM koncentrowano się na działaniach rozwijających personalizację komunikacji z klientami. M.in.:  Rozwijano strategię onboardingu klientów poprzez rozbudowę wariantów komunikacji sterowanych algorytmem, który dopasowuje ofertę, kanał i treści do profilu i aktywności klienta.  Personalizowano oferty w kanałach cyfrowych od kątem promowanego produktu i formy komunikacji.  Zrealizowano szereg kampanii wspierających NPS: kontekstowych, promujących innowacyjne rozwiązania Banku, bezpieczeństwo oraz oferty specjalne. Prowadzono ponadto działania na rzecz pozyskania wynagrodzeń nowych klientów banku, zwiększenia cross-sell (m.in. w kanałach cyfrowych z wykorzystaniem sygnałów real-time), lojalizacji klientów i aktualizacji danych klienta pod kątem regulacji z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. VII. Relacje z inwestorami 1. Relacje inwestorskie w Santander Bank Polska S.A.  Celem funkcji zajmującej się relacjami inwestorskimi w Santander Bank Polska S.A. jest utrzymywanie wzorcowych standardów w zakresie komunikacji z rynkiem kapitałowym w Polsce i poza granicami kraju. Nadrzędne znaczenie w dialogu z podmiotami rynku kapitałowego ma rzetelność informacji, transparentność oraz równe traktowanie wszystkich interesariuszy. Santander Bank Polska S.A. jako spółka publiczna i drugi bank w Polsce pod względem kapitalizacji rynkowej (wg stanu na dzień 31 grudnia 2022 r.) prowadzi aktywne działania komunikacyjne w celu zaspokojenia potrzeb informacyjnych interesariuszy zgodnie z najwyższymi standardami rynkowymi oraz obowiązującymi przepisami i dobrymi praktykami. Ogromne znaczenie dla Banku ma komunikacja z akcjonariuszami, środowiskiem inwestorskim i analitykami. Santander Bank Polska S.A. dokłada wszelkich starań, aby ww. uczestnikom rynku zapewnić systematyczny i terminowy dostęp do wysokiej jakości, przejrzystych informacji, umożliwiających rzetelną ocenę sytuacji finansowej Banku i jego Grupy Kapitałowej, pozycji rynkowej, a także efektywności realizowanej strategii i modelu biznesowego. Jednostka odpowiedzialna za relacje inwestorskie prowadzi dialog z inwestorami instytucjonalnymi i analitykami giełdowymi, koncentrując się na informowaniu ww. grup interesariuszy o rozwoju i wynikach Banku oraz wszelkich istotnych faktach mogących mieć wpływ na podejmowane przez nich decyzje. Odpowiada też na zapytania zainteresowanych stron nt. bieżącej sytuacji spółki. Celem tych działań jest zapewnienie odpowiedniego poziomu transparentności, budowanie zaufania interesariuszy oraz wspieranie wizerunku Banku na rynku kapitałowym. W ramach standardowych zadań z zakresu relacji inwestorskich w 2022 r. zrealizowane zostały następujące przedsięwzięcia:  Zorganizowano cztery konferencje dla analityków poświęcone wynikom kwartalnym, które - zgodnie z najlepszymi praktykami rynkowymi - były dostępne dla wszystkich zainteresowanych i transmitowane przez Internet w języku polskim i angielskim, a nagrania z nich zamieszczono na stronach internetowych Banku pod adresem: https://bank.santander.pl/relacje-inwestorskie/serwis-relacjiinwestorskich.html.  Przedstawiciele Zarządu Banku oraz Biura ds. Relacji Inwestorskich systematycznie spotykali się z inwestorami i analitykami giełdowymi (przeprowadzono około 140 spotkań w 2022 r., które częściowo odbywały się poprzez kanały wirtualne i telekonferencje).  Przedstawiciele Banku zaprezentowali spółkę podczas 8 konferencji brokerskich organizowanych przez różne biura maklerskie z Polski i zza granicy. Na koniec 2022 r. 16 analityków z krajowych i zagranicznych instytucji finansowych przygotowywało i publikowało raporty i rekomendacje dla akcji Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 42 Na stronie internetowej Banku w serwisie „Relacje Inwestorskie” (https://bank.santander.pl/relacje-inwestorskie/serwis-relacji-inwestorskich.html) dostępne są wszystkie publikowane przez Bank informacje, w tym archiwum z lat poprzednich. W tym samym serwisie w zakładce „Dobre Praktyki” znajdują się szczegółowe informacje na temat stanu stosowania przez spółkę zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 (https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dobre-praktyki). 2. Kapitał zakładowy, akcjonariat i notowania akcji Struktura akcjonariatu w 2022 r. i akcjonariusz dominujący Na 31 grudnia 2022 r. kapitał zakładowy Santander Bank Polska S.A. wynosił 1 021 893 140 zł i składał się z 102 189 314 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 10 zł każda. Liczbę akcji i głosów w posiadaniu poszczególnych grup akcjonariuszy wg stanu na koniec 2021 r. i 2022 r. zamieszczono w tabeli w rozdz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego, część 2 „Papiery wartościowe emitenta”. Akcjonariusz kontrolujący Profil Banco Santander S.A. i jego Grupy Kapitałowej zaprezentowano w rozdz. II „Podstawowe informacje o Banku i Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.”, część 1 „Historia, struktura własnościowa kapitału zakładowego i zakres działalności”. 3. Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. na tle rynku > KURS AKCJI SANTANDER BANK POLSKA S.A. I ICH WOLUMEN W OBROCIE GIEŁDOWYM W 2022 R. 0 100 200 300 400 0 200000 400000 600000 31-gru-20 31-sty-21 28-lut-21 31-mar-21 30-kwi-21 31-maj-21 30-cze-21 31-lip-21 31-sie-21 30-wrz-21 31-paź-21 30-lis-21 31-gru-21 31-sty-22 28-lut-22 31-mar-22 30-kwi-22 31-maj-22 30-cze-22 31-lip-22 31-sie-22 30-wrz-22 31-paź-22 30-lis-22 31-gru-22 Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. i ich wolumen w obrocie giełdowym w 2021 r. i 2022 r. Wolumen obrotów (ilość akcji) - lewa oś Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. (w zł) - prawa oś Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 43 Kluczowe dane dot. akcji Santander Bank Polska S.A. Jednostka 31.12.2022 31.12.2021 Łączna liczba akcji na koniec okresu szt. 102 189 314 102 189 314 Wartość nominalna 1 akcji zł 10,00 10,00 Cena akcji na koniec okresu sprawozdawczego wg kursu zamknięcia zł 259,40 348,50 Zmiana kursu w stosunku do końca poprzedniego roku % -25,6% 87,7% Najwyższy kurs zamknięcia od początku roku zł 385,00 382,30 Data wystąpienia najwyższego kursu zamknięcia - 12.01.2022 05.11.2021 Najniższy kurs zamknięcia akcji od początku roku zł 191,70 181,40 Data wystąpienia najniższego kursu zamknięcia - 10.10.2022 29.01.2021 Wskaźnik cena/zysk za 12 miesięcy (P/E) na koniec okresu (Bank) - 10,82 38,88 Wskaźnik cena/zysk za 12 miesięcy (P/E) na koniec okresu (Grupa) - 9,47 32,04 Podstawowy zysk na akcję za okres sprawozdawczy (Bank) zł 23,97 8,96 Podstawowy zysk na akcję za okres sprawozdawczy (Grupa) zł 27,39 10,88 Kapitalizacja na koniec okresu mln zł 26 507,91 35 612,98 Średni wolumen obrotów na sesję (mln zł) mln zł 72 485 66 697 Wypłacona dywidenda na akcję 1) zł 2,68 2,16 Dzień ustalenia praw do dywidendy - 25.05.2022 08.10.2021 Dzień wypłaty dywidendy - 01.06.2022 15.10.2021 1) Szczegóły poniżej w części „Dywidenda” 2022 rok okazał się bardzo trudnym okresem dla całej GPW w Warszawie, a w szczególności dla sektora bankowego. Wskaźnik WIG-Banki wypadł dość słabo na tle całego rynku, notując blisko 28-procentową przecenę. W tym samym czasie kurs Santander Bank Polska S.A. zniżkował o około 26% i podobnie jak większość spółek dopiero w ostatnim kwartale roku zdołał poprawić słabe statystyki. Warto przy tym wspomnieć, że spółka wypłaciła 1 czerwca dywidendę w wysokości 2,68 zł na akcję z zysku netto za 2021 r. Najwyżej akcje Banku wyceniano 12 stycznia, kiedy to kurs zamknięcia wynosił 385 zł, zaś roczne minimum odnotowano 10 października przy cenie zamknięcia dnia na poziomie 191,70 zł. Wpływ na te wyniki – poza stosunkowo wysoką bazą po udanym 2021 r. - miały przede wszystkim negatywne zjawiska gospodarcze spowodowane przez wybuch wojny w Ukrainie. Przyspieszająca gwałtownie inflacja, a w konsekwencji podwyższone stopy procentowe, przestały wspierać wyceny krajowych banków, gdy na horyzoncie pojawiła się rządowa inicjatywa w postaci „wakacji kredytowych”. Tylko w III kwartale 9 giełdowych banków zanotowało blisko 13 mld zł strat z tego tytułu. Santander Bank Polska S.A. jako jeden z nielicznych zaraportował w tym okresie kwartalny zysk, choć podobnie jak cały sektor jest narażony na spadek jakości portfela kredytowego. Obok trwającej w Ukrainie wojny, perspektywa spowalniającej gospodarki oraz potencjalnego wzrostu bezrobocia przy wciąż wysokiej inflacji to główne czynniki, ze skutkami których przyjdzie się mierzyć bankom w 2023 r. > Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. w relacji do kluczowych indeksów 40 60 80 100 120 140 31-gru-21 31-sty-22 28-lut-22 31-mar-22 30-kwi-22 31-maj-22 30-cze-22 31-lip-22 31-sie-22 30-wrz-22 31-paź-22 30-lis-22 31-gru-22 Notowania akcji Santander Bank Polska S.A. na tle indeksów w 2022 r. Kurs Santander Bank Polska S.A., WIG, WIG 20 i WIG Banki z dnia 31.12.2021=100 Santander Bank Polska S.A. WIG20 WIG WIG Banki Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 44 4. Dywidenda Podział zysku i polityka dywidendowa w 2022 r. Dywidenda z zysku netto za 2021 Zgodnie z pismem KNF z dnia 23 lutego 2022 r. Santander Bank Polska S.A. spełnił wymagania kwalifikujące go do wypłaty do 100% dywidendy z zysku wypracowanego w 2021 r. w zakresie podstawowych kryteriów określonych przez KNF w stanowisku z dnia 9 grudnia 2021 r. w sprawie polityki dywidendowej banków komercyjnych w 2022 r. Niemniej, po zastosowaniu dodatkowych kryteriów z tytułu posiadanego przez Bank istotnego portfela walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych, maksymalna stopa dywidendy została skorygowana do 30%. W związku z powyższym KNF zaleciła Bankowi niewypłacanie dywidendy z zysku wypracowanego w 2021 r. w wysokości wyższej niż 30% oraz niepodejmowanie - bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru - innych działań, w szczególności wychodzących poza zakres bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, które mogłyby skutkować obniżeniem funduszy własnych. Biorąc pod uwagę bezpieczny poziom adekwatności kapitałowej Banku oraz mając na względzie ww. zalecenia KNF w zakresie utrzymywania odpowiedniego poziomu funduszy własnych i polityki dywidendowej, Zarząd zarekomendował podział zysku netto za 2021 r., który został zatwierdzony przez ZWZ Banku w dniu 27 kwietnia 2022 r. ZWZ dokonało podziału zysku netto za 2021 r. w kwocie 915,9 mln zł w następujący sposób:  na dywidendę dla akcjonariuszy przeznaczono kwotę 273,9 mln zł, co stanowi 29,90% zysku netto,  na kapitał rezerwowy przeznaczono kwotę 457,9 mln zł (tj. 50% zysku netto),  kwotę 184,1 mln zł (tj. 20,1% zysku netto) pozostawiono niepodzieloną. Niepodzielony zysk netto osiągnięty przez Bank za 2019 r. w kwocie 1 056,8 mln zł przeznaczono w całości na kapitał dywidendowy utworzony przez ZWZ Banku uchwałą nr 6 z dnia 22 marca 2021 r. W podziale dywidendy wypłacanej z zysku osiągniętego w 2021 r. uczestniczyło 102 189 314 akcji serii A, B, C, D, E, F, G, H, I, J, K, L, M, N oraz O. Dywidenda na 1 akcję wyniosła 2,68 zł. Dniem ustalenia prawa do dywidendy był 25 maja 2022 r., a wypłata dywidendy nastąpiła 1 czerwca 2022 r. Podział zysku i polityka dywidendowa w 2021 r. Zatrzymanie zysku netto za 2020 r. Zgodnie z zaleceniem KNF i z uwzględnieniem sytuacji makroekonomicznej Zwyczajne Walne Zgromadzenie Santander Bank Polska S.A. z dnia 22 marca 2021 r. zatrzymało całość zysku netto osiągniętego w 2020 r. w wysokości 738,4 mln zł i dokonało jego podziału, przeznaczając 50%, tj. 369,2 mln zł na kapitał rezerwowy i tyle samo na kapitał dywidendowy (kapitał rezerwowy z przeznaczeniem na wypłatę dywidendy, w tym zaliczek na poczet dywidendy). Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku upoważniło Zarząd do dysponowania kapitałem dywidendowym w celu wypłaty zaliczek na poczet dywidendy zgodnie z art. 349 § 2 Kodeksu spółek handlowych. Realizacja kryteriów polityki dywidendowej banków komercyjnych Według stanu na dzień 31 marca 2021 r., w zakresie podstawowych kryteriów polityki dywidendowej banków komercyjnych, Bank spełniał wymagania kwalifikujące do wypłaty dywidendy w wysokości do 100% zysku netto wypracowanego w 2020 r. Po zastosowaniu jednak dodatkowych kryteriów z tytułu posiadanego przez Bank portfela walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych, stopa wypłaty dywidendy mogła wynieść nie więcej niż 30% zysku wypracowanego w roku 2020. Indywidualne zalecenie KNF z dnia 20 lipca 2021 r. w sprawie polityki dywidendowej Santander Bank Polska S.A. potwierdziło maksymalną stopę dywidendy na poziomie do 30% zysku netto za 2020 r. i zawierało wytyczne, aby nie podejmować bez konsultacji z organem nadzoru innych działań mogących skutkować obniżeniem bazy kapitałowej. Wypłata dywidendy zaliczkowej W dniu 1 września 2021 r. Zarząd Santander Bank Polska S.A. podjął decyzję o wypłacie zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy za 2021 r. i przeznaczeniu na ten cel kwoty 220,7 mln zł z kapitału dywidendowego, stanowiącego część kapitału rezerwowego utworzonego z przeznaczeniem na wypłatę dywidendy lub zaliczek na poczet dywidendy. W dniu 1 września 2021 r. Zarząd Banku uzyskał zgodę Rady Nadzorczej na wypłatę zaliczki na poczet dywidendy. Zaliczka na poczet dywidendy na jedną akcję wyniosła 2,16 zł. W podziale uczestniczyło 102 189 314 akcji serii: A, B, C, D, E, F, G, H, I, J, K, L, M, N oraz O. Dniem ustalenia uprawnionych do udziału w zaliczce na poczet dywidendy był 8 października 2021 r., a dniem wypłaty 15 października 2021 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 45 8,00 zł 8,00 zł 7,60 zł 10,70 zł 0,00 zł 13,00 zł 5,40 zł 3,10 zł 19,72 zł 0,00 zł 2,16 zł 2,68 zł 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Dywidenda na akcję wypłacona przez Santander Bank Polska S.A. w latach 2011-2022 14.06.2018 14.06.2019 23.05.2011 8.06.2012 17.05.2013 16.05.2014 16.05.2016 14.06.2017 15.10.2021 1.06.2022 ∗ Santander Bank Polska S.A. wypłaca dywidendę zgodnie z przyjętą polityką dywidendową, uwzględniając indywidualne zalecenia KNF w tej sprawie. 5. Ocena wiarygodności finansowej Santander Bank Polska S.A. Santander Bank Polska S.A. współpracuje z dwoma agencjami ratingowymi, które dokonują oceny jego wiarygodności finansowej w oparciu o dwustronne umowy: Fitch Ratings i Moody’s Investor Service. Poniższe tabele zawierają ratingi ww. agencji przyznane Bankowi w wyniku ostatnich działań ratingowych i obowiązujące na dzień akceptacji do publikacji „Raportu Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska za 2022 rok”. Oceny ratingowe agencji Fitch Ratings Rodzaj ratingu Fitch Ratings Ratingi zmiana/potwierdzenie 14.09.2022 1) Ratingi zmiana/potwierdzenie 5.08.2022 Ratingi zmiana/potwierdzenie 11.06.2021 r. i 23.09.2021 2) Rating długoterminowy podmiotu (Long-term IDR) BBB+ BBB+ BBB+ Perspektywa utrzymania oceny długoterminowej stabilna stabilna stabilna Rating krótkoterminowy podmiotu (Short-term IDR) F2 F2 F2 Rating indywidualny podmiotu VR (Viability Rating) bbb usunięcie ratingu z listy obserwacyjnej ze wskazaniem negatywnym bbb+ umieszczenie ratingu na liście obserwacyjnej ze wskazaniem negatywnym bbb+ Rating wsparcia - 2 2 Rating wsparcia akcjonariusza bbb+ - - Długoterminowy rating krajowy AA(pol) AA(pol) AA(pol) Perspektywa utrzymania oceny długoterminowej stabilna stabilna stabilna Krótkoterminowy rating krajowy F1+(pol) F1+(pol) F1+(pol) Długoterminowy rating niezabezpieczonego długu z prawem pierwszeństwa (Program EMTN) BBB+ BBB+ BBB+ Krótkoterminowy rating niezabezpieczonego długu z prawem pierwszeństwa (Program EMTN) F2 F2 F2 1) Ratingi Santander Bank Polska S.A. obowiązujące na dzień 31.12.2022 r. 2) Ratingi Santander Bank Polska S.A. obowiązujące na dzień 31.12.2021 r. W dniu 5 sierpnia 2022 r. agencja Fitch Ratings umieściła rating indywidualny Santander Bank Polska S.A. (VR) na liście obserwacyjnej ze wskazaniem negatywnym, a 14 września 2022 r. obniżyła ww. rating z „bbb+” do „bbb" i usunęła go z listy obserwacyjnej. Jednocześnie podtrzymany został długoterminowy rating (IDR) Banku na poziomie „BBB+ z perspektywą stabilną”. Jako powód obniżenia ratingu VR Santander Bank Polska S.A. podano zwiększoną presję otoczenia gospodarczego na profil kredytowy Banku w związku z rządowymi działaniami interwencyjnymi w polskim sektorze bankowym. Jednocześnie agencja Fitch Ratings wycofała rating wsparcia Santander Bank Polska S.A. wynoszący „2”, który wyszedł z użycia. Na podstawie aktualnych kryteriów i metodologii ratingowej przyznano Bankowi nowy rating, tj. rating wsparcia akcjonariuszy (SSR), który ustalono na poziomie „bbb+”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 46 Zgodnie z uzasadnieniem agencji Fitch Ratings, zarówno długoterminowy rating IDR, jak i rating wsparcia akcjonariuszy SSR Banku wynikają z wysokiego prawdopodobieństwa otrzymania wsparcia ze strony jednostki dominującej, tj. Banco Santander S.A. z oceną A-/stabilna/a-, który na koniec grudnia 2022 r. był drugim pod względem kapitalizacji bankiem w strefie euro i 37. na świecie. Rating indywidualny (VR) Santander Bank Polska S.A. odzwierciedla solidną pozycję kapitałową Banku, adekwatne finansowanie i płynność, powtarzalne zyski i dobrą jakość aktywów przy znacznej ekspozycji na ryzyko generowane przez otoczenie gospodarcze. Dodatkowym obciążeniem dla zyskowności Banku są koszty ryzyka prawnego związanego z portfelem kredytów hipotecznych w walutach obcych. Oceny ratingowe agencji Moody’s Investors Service Rodzaj ratingu Moody's Investor Service Potwierdzenie ratingów z dnia 20.12.2022 1) Podwyższenie ratingów z dnia 3.06.2019 2) Długoterminowy/krótkoterminowy rating ryzyka kontrahenta A1/P-1 A1/P-1 Długoterminowa/krótkoterminowa ocena dla depozytów A2/P-1 A2/P-1 Perspektywa utrzymania oceny dla długoterminowych depozytów stabilna stabilna Ocena kredytowa (BCA) baa2 baa2 Skorygowana ocena kredytowa BCA baa1 baa1 Długoterminowa/krótkoterminowa ocena ryzyka kontrahenta (CR) A1 (cr)/P-1 (cr) A1 (cr)/P-1 (cr) Rating dla programu niezabezpieczonych, senioralnych euroobligacji (P) A3 (P) A3 1) Ratingi Santander Bank Polska S.A. obowiązujące na dzień 31.12.2022 r. 2) Ratingi Santander Bank Polska S.A. obowiązujące na dzień 31.12.2021 r. W dniu 20 grudnia 2022 r. agencja Moody’s Investors Service potwierdziła dotychczasowe ratingi Santander Bank Polska S.A. w ramach działań ratingowych, którymi objętych zostało 9 polskich banków w następstwie „interwencyjnych” inicjatyw rządowych (m.in. „wakacje kredytowe” dla kredytów hipotecznych w walutach i wyższe składki na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców) oddziałujących niekorzystnie na wyniki finansowe oraz klimat inwestycyjny wokół krajowego sektora bankowego, począwszy od III kwartału 2022 r. Efektem wdrożenia ww. rozwiązań jest obniżenie oceny profilu makroekonomicznego Polski o jeden szczebel (z „silnej-„ na „umiarkowaną+”), tj. miary służącej do szacowania prawdopodobieństwa zapaści banków. Pogarszają się ponadto warunki makroekonomiczne, zwiększając ekspozycję banków na ryzyko, ze szczególnym uwzględnieniem podmiotów posiadających portfele kredytów hipotecznych we frankach szwajcarskich. W ostatnich latach gwałtowanie wzrosły koszty ryzyka prawnego wynikające z rosnącej liczby negatywnych dla banków rozstrzygnięć spraw sądowych dotyczących hipotecznych kredytów frankowych. Sytuacja może się pogorszyć pod wpływem opinii rzecznika Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawie dotyczącej kredytu hipotecznego indeksowanego we frankach szwajcarskich, która oczekiwana jest w I kwartale 2023 r. i będzie kształtować orzecznictwo polskich sądów. Potwierdzone zostały zarówno krótkoterminowe, jak i długoterminowe ratingi i oceny przyznane Santander Bank Polska S.A., a także dotychczasowa stabilna perspektywa utrzymania oceny dla długoterminowych depozytów. Długoterminowa ocena dla depozytów na poziomie „A2” z perspektywą stabilną oraz ocena kredytowa i skorygowana ocena kredytowa na poziomie odpowiednio: „baa2” i „baa1” wynikają z wysokiego prawdopodobieństwa otrzymania przez Bank wsparcia od Banco Santander S.A. w razie takiej potrzeby. Jednocześnie kapitalizacja (nawet po dystrybucji zysku) i zykowność zapewniają organizacji wystarczającą zdolność do absorbowania strat. Bank ma dużą zdolność do generowania przychodu, co powinno z nadwyżką rekompenswać potencjalny negatywny wpływ wyższych kosztów (w tym kosztów ryzyka prawnego i spraw sądowych) oraz obciążeń z tytułu odpisów na oczekiwane straty kredytowe. Sytuacja zewnętrzna może przełożyć się na spadek jakości aktywów, niemniej na korzyść Banku przemawia niższy od średniego w sektorze wskaźnik kredytów niepracujących, solidny wskaźnik pokrycia odpisami kredytów niepracujących oraz niski udział kredytów hipotecznych w CHF w portfelu ogółem (4%). VIII. Relacje z otoczeniem zewnętrznym 1. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG Celem zrównoważonego i społecznie odpowiedzialnego rozwoju w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. jest budowanie długoterminowej wartości dla wszystkich interesariuszy. Podejście Grupy do odpowiedzialnego biznesu i zrównoważonego rozwoju definiuje Strategia Odpowiedzialnej Bankowości, która jest integralnym elementem ogólnej strategii biznesowej Grupy i oprócz zasad odpowiedzialnej bankowości (Principles for Responsible Banking/PRB) uwzględnia czynniki ESG (environmental responibility, social responsibility, corporate governance). Dwa podstawowe filary, na których opiera się Strategia Odpowiedzialnej Bankowości to: kultura korporacyjna i zrównoważone finanse. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 47 W ramach zrównoważonych finansów Grupa realizuje cele z zakresu ochrony środowiska i przeciwdziałania skutkom zmian klimatycznych, które nabierają obecnie coraz większego znaczenia. Ww. zagadnienia zostały szczegółowo omówione w rozdziale XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r.” 2. Komunikacja z interesariuszami Relacje z interesariuszami Grupa identyfikuje kluczowe grupy swoich interesariuszy oraz bada ich potrzeby i siłę wzajemnych wpływów. Prowadzi z nimi dialog, korzystając z różnych kanałów komunikacji, m.in. organizuje sesje dialogowe według standardu AA1000SES z udziałem przedstawicieli partnerów społecznych i biznesowych Banku. Grupa analizuje sugestie interesariuszy i uwzględnia je w swoich procesach. Ze szczególną uwagą wsłuchuje się w głos klientów i przygotowuje dla nich produkty i usługi w oparciu o model klientocentryczny. Raport odpowiedzialnego biznesu Bank informuje o swoich działaniach z zakresu odpowiedzialnego biznesu w formie corocznego dedykowanego raportu i serwisu ESG. W 2022 r. po raz dziewiąty przygotowano raport podsumowujący wpływ organizacji na kwestie społeczne, ekonomiczne i środowiskowe w minionym roku. „Raport ESG” przygotowany został w formie strony internetowej w wersji polskiej i angielskiej. Zawarte w nim treści przygotowano zgodnie z międzynarodowymi wytycznymi Global Reporting Initiative, na poziomie Core, a także zgodnie międzynarodowymi wytycznymi (Komisji Europejskiej, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, EBOiR, TCFD, itp.) i zasadami odpowiedzialnego biznesu (Principles for Responsible Banking). Przed publikacją kluczowe wskaźniki poddano weryfikacji przez niezależnego audytora. Komunikacja marketingowa Obietnica marki Santander Bank Polska S.A. jest silną i stabilną marką, którą w największym stopniu wyróżnia globalność, a w dalszej kolejności sponsoring sportu. Bank jest postrzegany jako zorientowany na potrzeby klienta. W grudniu 2022 r. wskaźniki marki Banku zajmowały wysokie miejsca w rankingach. Santander plasowany był w TOP3 najczęściej wymienianych spontanicznie banków, m.in. zajmował III pozycję pod względem wskaźnika świadomości spontanicznej oraz IV według Top of Mind. W 2022 r. komunikacja ATL Banku była jedną z najlepiej ocenianych w swojej kategorii. Reklamy Banku wyróżniały się wysoką perswazyjnością, powiązaniem z marką, a także pozytywnym odbiorem emocjonalnym. Przesłanie komunikacji marketingowej Bank, który ułatwia życie W 2022 r. w kampaniach ATL kierowanych do odbiorcy masowego kontynuowano – rozpoczętą w 2021 r. – komunikację opartą na narracji „Bank, który ułatwia życie” z ambasadorem marki - Marcinem Dorocińskim. Przesłanie to bazuje na silnej potrzebie konsumenckiej współpracy z nowoczesnym i innowacyjnym, a zarazem silnym i bezpiecznym bankiem. Nowoczesne, proste i elastyczne rozwiązania pomagają klientom sprawnie nadzorować finanse. Jednocześnie Bank daje im poczucie, że wygoda korzystania z nowoczesnych technologii nie wiąże się z zagrożeniem dla bezpieczeństwa ich finansów. Atrybuty te są także kluczowe we wzmacnianiu strategii klientocentrycznej i wskaźnika NPS banku. Kampanie marketingowe W 2022 r. szczególnie mocno promowano funkcje aplikacji mobilnej. Duży nacisk położono ponadto na komunikowanie zagadnień z zakresu cyberbezpieczeństwa. Działania komunikacyjne realizowane były w ramach dotychczasowej platformy, tj. z udziałem ambasadora marki Marcina Dorocińskiego oraz z wykorzystaniem dobrze rozpoznawanej i wyróżniającej się w blokach reklamowych muzyki. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 48 W 2022 r. przeprowadzono łącznie osiem ogólnopolskich kampanii marketingowych ATL (TV, internet, social media, radio, OOH, oddziały), które skierowane były do różnych grup klientów: millenialsów, rodzin, nastolatków oraz przedsiębiorców.  Kampanie dla klienta indywidualnego, które promowały aplikację mobilną i jej funkcje (Moje Cele, bilety komunikacji miejskiej, zamawianie taxi, zamawianie kwiatów, wideo chat w języku migowym, blik, płatności zbliżeniowe), konto dla nastolatka, lokatę oraz konto oszczędnościowe.  Kampania loterii "Moc wygrywania", mająca zachęcać klientów do wzięcia w niej udziału. Jej celem było docenienie klientów Banku poprzez umożliwienie im uczestnictwa i wygranej w loterii.  Kampania dla klientów MŚP przeprowadzona w celu pozyskania nowych klientów. Właściciele firm mogą otworzyć konto firmowe z dodatkowymi usługami (e-księgowy, e-faktoring i inne).  Kampania świąteczna, czyli ciepła, wzruszająca reklama, w której pokazano jak ważne jest dbanie o relacje międzypokoleniowe i uważność na bliskich. W tle pojawia się usługa Moje Cele, pomagająca zadbać o dobre prezenty, które mają wielką moc. W marcu 2022 r. promowana była kampania z akcją charytatywną dla Ukrainy „Podwójna Moc Pomagania”, w której wspólnie z klientami zebrano ponad 4 mln zł. Dodatkowo, aktywnie informowano o ofercie i rozwiązaniach dla obywateli z Ukrainy (zwolnienie z opłat, darmowe lekcje języka polskiego, uproszczenie otwarcia konta). Dodatkowo przeprowadzono kampanie produktowe (działania w internecie, witryny oddziałów), które objęły swym zakresem:  Konto z aplikacją mobilną (otwarcie konta z aplikacją, BLIK, płatność za parking w aplikacji),  Lokata mobilna,  Konto dla nastolatka z aplikacją,  Konto Max Oszczędnościowe,  Loteria,  Konto Firmowe Godne polecenia z usługami online,  Konto dla młodych z aplikacją. Media społecznościowe Bank zbudował wokół siebie liczną i zaangażowaną społeczność wirtualną. Na koniec 2022 r. miał 16 profili na 6 platformach (Facebook, Instagram, YouTube, Twitter, TikTok, Linkedln). Zgromadził wokół siebie 650 tys. fanów, a jego publikacje osiągają zasięg na poziomie 10 mln miesięcznie. Fanpage Banku na Facebooku był drugim największym wśród polskich banków, a komunikowane treści docierały do 6-8 mln osób miesięcznie, z czego ponad 550 tys. weszło w interakcje z fanpagem, co oznacza, że są one ciekawe i angażujące dla użytkowników. Dodatkowo Bank notował najwyższy wskaźnik sentymentu dzięki przewadze pozytywnych opinii fanów na fanpage. Pod koniec roku podjęto decyzję, aby podjąć działania na TikToku stając się pierwszym tak aktywnym bankiem w tym kanale. W miesiąc zbudowano społeczność liczącą prawie 400 osób, docierając do grupy młodych użytkowników z pokolenia Y i Z. W 2022 r. Bank otrzymał trzy nagrody w prestiżowym konkursie branży marketingowej i PR - Złote Spinacze: złotą statuetkę w kategorii „finanse”, oraz dwie brązowe statuetki w kategoriach ”social media” oraz „content marketing” za kampanię „Bajki dla dorosłych” realizowaną w mediach społecznościowych. Dodatkowo Bank otrzymał wyróżnienie za tę kampanię w konkursie Kreatury oraz Golden Arrow. Poza ww. kampaniami w mediach społecznościowych zrealizowane zostały m.in. następujące działania:  wsparcie dla obywateli z Ukrainy: akcja charytatywna Podwójna Moc Pomagania dla Ukrainy, kursy języka polskiego (organizowane przez Santander Universidades), zniesienie opłat za realizację przelewów z i do Ukrainy, zniesienie opłat Banku za konta w PLN i walutowe oraz karty debetowe, uproszczenie procesu otwarcia konta dla nowych klientów z Ukrainy, aplikacja Santander mobile w języku ukraińskim.  na rzecz klienta indywidualnego, promujące:  produkty: lokata mobilna, Eko kredyt, Moje Cele, Konto dla młodych, Eko karta, kampanie karty Visa, zniżka na Ubezpieczenia  ( Na Podróż, porównywarka ubezpieczeń);  usługi: Autopay, CyberRescue, Telemedico, Bankuj z rabatami; Kantor Santander, funkcjonalności aplikacji (Santander Open, mobilna autoryzacja, profil zaufany, Blik);  inne: Loteria „Moc wygrywania”.  na rzecz klienta MŚP: konto Godne Polecenia, cykl promujący eUsługi, webinary dla przedsiębiorców; konkurs Mocne w Biznesie;  edukacyjno-informacyjne: cykl promujący cyberbezpieczeństwo (Bajki dla dorosłych)  wspierające CSR: „Zielona wstążka” #DlaPlanety, Targi CSR, promocja Raportu Odpowiedzialnego, Międzynarodowy Dzień Języka Migowego oraz Dzień osób głuchych; Godzina dla ziemi z WWF,  wspierające Santander Universidades: komunikacja programów globalnych i lokalnych, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 49  inne kampanie: promocja placówek Work Cafe, stypendia i granty Fundacji Santander, seria podcastów „Let’s talk about money”, audycja w radiu Newonce „Jak Ci się wydaje?”  sponsoringowe: Legaue of Legend, Formuła F1, UEFA Champions League. Współpraca mediowa w ramach One Europe W dniu 1 czerwca 2022 r. rozpoczęto współpracę z grupą mediową Dentsu we wszystkich krajach Santander One Europe (Polska, Hiszpania, Portugalia, UK oraz USA). W Polsce obejmie swym zakresem zarządzanie mediami: online, offline oraz działania performance marketing. Jest to pierwsza tego typu międzynarodowa współpraca, która w całej Grupie Santander usprawni proces zarządzania mediami. Content marketing w internecie W 2022 r. działania z zakresu „content marketing” rozszerzone zostały o strategię całorocznych działań w trybie ciągłym, powiązanych z komunikacją kontekstową, zaplanowaną w każdym miesiącu. Celem było lepsze pozycjonowanie strony w ramach indywidualnej strategii (SEO) oraz generowanie konwersji wspomaganej. W bieżącym roku przygotowano również strategię i plan platformy contentowej, w której gromadzone są wszystkie materiały. W 2022 r. Bank otrzymał nominację w European Search Awards za działania content marketingowe. Kampanie zasięgowe W 2022 r. Bank wypracował strategię działań zasięgowych i brandowych w kanałach cyfrowych, które miały bezpośredni wpływ na awareness, consideration, NPS oraz pośrednio na działania sprzedażowe (konwersja wspomagana). Zrealizowano kampanie zasięgowe/wizerunkowe dla Konta KJC, Konta dla Młodych, SME oraz Kantor Santander. Za kampanię dla konta KJC Bank otrzymał nagrodę IAB Mixx Awards w kategorii performance. 3. Zaangażowanie społeczne Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. angażuje się w długofalowe projekty społeczne, które nie tylko odpowiadają na potrzeby lokalnych społeczności, ale również wywołują pozytywne zmiany w społeczeństwie. Realizuje działania sponsoringowe, charytatywne i wolontariackie zaprezentowane szczegółowo w rozdz. XIV „Oświadczenie na temat informacji niefinansowych za 2022 r.” W 2022 r. działalność sponsoringowa Santander Bank Polska S.A. koncentrowała się w dalszym ciągu na trzech głównych obszarach: edukacja (w szczególności edukacja finansowa), sport i kultura. Utrzymująca się w pierwszych miesiącach roku pandemia i związane z nią reżimy sanitarne miały wpływ na formułę realizowanych projektów i dynamikę działań ze względu na bardziej intensywne wykorzystanie zdalnych narzędzi komunikacji i promocji. Bank kontynuował w szczególności projekty długofalowe, które dają większe możliwości wykreowania trwałego skojarzenia między danym wydarzeniem a Bankiem. Realizowano też nowe projekty wizerunkowe, angażując w nie ekspertów z różnych obszarów Banku. Bank włączył się też aktywnie w promocję i komunikację dwóch globalnych wizerunkowych projektów sponsorskich Grupy Santander, tj. partnerstwa ze Scuderia Ferrari oraz League of Legends European Championship (LEC). W 2022 r. Fundacja Santander Bank Polska S.A. zrealizowała z partnerami społecznymi umowy darowizny o charakterze: edukacyjnym, charytatywnym i kulturalnym. Fundacja wspierała także wolontariat pracowniczy. Santander Bank Polska S.A. W wolontariat zaangażowanych jest 1 972 wolontariuszy na terenie całego kraju. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 50 IX. Rozwój działalności biznesowej w 2022 r. 1. Struktura zarządzania biznesem w Grupie Struktura operacyjna Santander Bank Polska S.A. – wraz ze swoimi niebankowymi spółkami zależnymi – prowadzi obsługę klientów w ramach następujących struktur centralnych: Pion Bankowości Detalicznej, Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej oraz Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej. Grupa Santander Consumer Bank S.A. (Grupa SCB S.A.) – specjalizująca się w działalności typu „consumer finance” na rzecz gospodarstw domowych – stanowi odrębny segment biznesowy z własną bazą klientów, ofertą i siecią dystrybucyjną. Sprawozdawczość wg segmentów działalności Zaprezentowana wyżej struktura zarządzania biznesem pokrywa się z segmentami działalności wyróżnionymi w ramach sprawozdawczości segmentów (nota 3 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok”). Uzupełnia je segment ALM (zarządzania aktywami i zobowiązaniami) i Operacji Centralnych obejmujący finansowanie działalności segmentów, zarządzanie strategicznymi inwestycjami Banku oraz transakcje generujące koszty/dochody niemożliwe do przyporządkowania do poszczególnych segmentów. Poniżej scharakteryzowano biznesowe segmenty Grupy Santander Bank Polska S.A. w trzech kluczowych wymiarach: profil klienta, główne linie produktowe oraz model obsługi. Segment Obszar Model działania BANKOWOŚCI DETALICZNEJ  Profil klientów  Klienci indywidualni (klasyfikowani ze względu na odmienność potrzeb i oczekiwań do segmentu klientów Standardowych, Premium, Select i Bankowości Prywatnej).  Małe i średnie przedsiębiorstwa (z obrotami do 8 mln zł rocznie).  Kluczowe linie produktowe  Rachunki bieżące i firmowe, produkty oszczędnościowe, kredyty hipoteczne i konsumenckie, karty kredytowe i debetowe, produkty ubezpieczeniowe i inwestycyjne, usługi rozliczeniowe, usługi maklerskie, za silenia telefonów GSM, płatności zagraniczne i Western Union oraz usługi dla klientów zamożnych, usługi open banking.  Kredytowanie przedsiębiorstw, przyjmowanie od nich depozytów, usługi z zakresu zarządzania gotówką, leasing, faktoring, obsługa poleceń w ypłaty, akredytyw, inkas i gwarancji, oferta terminali płatniczych, usługi dodatkowe.  Usługi zarządzania na zlecenie aktywami klientów w ramach funduszy inwestycyjnych.  Model obsługi  Kontakty z klientami indywidualnymi o charakterze relacyjnym, sprzedażowym i serwisowym utrzymywane są przez Bank za pośrednictwem sieci oddziałów i placówek partnerskich oraz kanały zdalne (Multikanałowe Centrum Komunikacji, Santander internet i Santander mobile).  Obsługa klientów Premium prowadzona jest przez dedykowanyc h doradców w ramach powierzonych im portfeli klientów i opiera się na indywidualnym podejściu oraz regularnych kontaktach wzmacniających siłę relacji i lojalność klientów.  Klienci Bankowości Prywatnej i Select objęci są spersonalizowanym modelem obsługi z udziałem wyspecjalizowanego doradcy i Linii Select w Multikanałowym Centrum Komunikacji, która zapewnia wsparcie telefoniczne. Do dyspozycji klientów Private Banking pozostaje kilkudziesięciu bankierów prywatnych z całej Polski w 26 lokalizacjach, w tym 4 Centrach Private Banking.  Relacje z firmami o relatywnie niskich obrotach powierzono doradcom firmowym usytuowanym w oddziałach i placówkach partnerskich. Przedsiębiorcy mogą też korzystać z usług Multikanałowego Centrum Komunikacji oraz kanałów elektronicznych (Santander mobile oraz wyspecjalizowanych serwisów Mini Firma, Moja Firma plus i iBiznes24).  Klienci Santander Biuro Maklerskie S.A. mogą inwestować za pośrednictwem systemu Inwestor online, aplikacji Inwestor mobile, infolinii Multikanałowego Centrum Komunikacji oraz w placówkach Banku świadczących obsługę maklerską. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 51 Segment Obszar Model działania BANKOWOŚCI BIZNESOWEJ I KORPORACYJNEJ  Profil klientów  Firmy i przedsiębiorstwa z obrotami w przedziale 8 mln zł -1,2 mld zł oraz samorządy i sektor publiczny.  Kluczowe linie produktowe  Obsługa transakcji płatniczych, udzielanie kredytów, pozyskiwanie depozytów, zarządzanie gotówką, leasing, faktoring, obsługa akredytyw i gwarancji.  Świadczenie usług na rzecz klientów innych banków i instytucji finansowych w oparciu o umowy zawarte z tymi instytucjami.  Model obsługi  Obsługa firm i przedsiębiorstw realizowana jest przez Departament Klienta Biznesowego i Departament Klienta Korporacyjnego. W ramach ich struktur w regionach działa 6 Centrów (3 Centra Bankowości Biznesowej i 3 Centra Bankowości Korporacyjnej) podzielonych na 29 biur rozmieszczonych na terenie całego kraju.  Dodatkowo 4 biura zajmują się obsługą klientów Premium oraz z sektora publicznego i nieruchomości komercyjnych.  Klienci znajdują się pod zindywidualizowaną opieką przyporządkowanych im doradców, odpowiadających za całokształt relacji. Wsparciem dla nich są wyspecjalizowane jednostki kompetencyjne z zakresu strukturyzowania transakcji, kredytowania i rozwoju oferty.  Z dalny dostęp do produktów i usług bankowych zapewnia klientom serwis internetowy i mobilny w ramach platformy iBiznes24 (obejmującej m.in. moduł wymiany walutowej i handlu zagranicznego) oraz wyspecjalizowane centra komunikacyjne realizujące szeroki zakres procesów operacyjnych (Centrum Obsługi Biznesu, Centrum Obsługi Klientów Firmowych i Centrum Obsługi Trade Finance). BANKOWOŚCI KORPORACYJNEJ I INWESTYCYJNEJ  Profil klientów  Najwięksi klienci korporacyjni Banku wyodrębnieni zgodnie z kryterium obrotów (około 250 największych spółek/grup kapitałowych).  Korporacje obsługiwane w ramach międzynarodowych struktur Santander Corporate and Investment Banking.  Obsługa klientów pozostałych Pionów w zakresie oferty skarbowej, finansowania konsorcjalnego i usług doradczych.  Kluczowe linie produktowe  Bankowość transakcyjna, w tym zarządzanie gotówką, przyjmowanie depozytów, kredytowanie bieżące, średnio- i długoterminowe, leasing, faktoring, akredytywy, gwarancje, obsługa handlu zagranicznego.  Finansowanie projektów, kredyty konsorcjalne oraz organizowanie i finansowanie emisji papierów wartościowych, doradztwo finansowe (w tym w transakcjach fuzji i przejęć) i usługi brokerskie dla instytucji finansowych.  Produkty umożliwiające zarządzanie ryzykiem kursowym i stopy procentowej (oferowane wszystkim klientom Banku).  Model obsługi  Klienci Segmentu Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej znajdują się pod zindywidualizowaną opieką przyporządkowanych im specjalistów produktowych i doradców, którzy odpowiadają za całokształt relacji.  Zdalny dostęp do produktów i usług bankowych zapewnia serwis internetowy i mobilny w ramach platformy iBiznes24 oraz wyspecjalizowane telefoniczne Centrum Obsługi Biznesu i Centrum Obsługi Trade Finance. SANTANDER CONSUMER  Profil klientów  Klienci indywidualni i podmioty gospodarcze.  Kluczowe linie produktowe  Kredyty ratalne, gotówkowe (w tym konsolidacyjne), karty kredytowe, internetowe limity odnawialne, pożyczki celowe, finansowanie rynku samochodowego (m.in. kredyty refinansowe, leasing i pożyczka leasingowa), kredyty gospodarcze, faktoring i gwarancje bankowe.  Depozyty terminowe i produkty ubezpieczeniowe (głównie powiązane z produktami kredytowymi).  Model obsługi  Bank realizuje sprzedaż produktów poprzez następujące kanały dystrybucji:  sieć placówek własnych i placówek franczyzowych (sprzedaż kredytów gotówkowych, kart kredytowych i depozytów detalicznych);  strukturę mobilną sprzedaży kredytów samochodowych i leasingów;  strukturę mobilną sprzedaży depozytów korporacyjnych;  strukturę mobilną sprzedaży kredytów ratalnych;  kanały zdalne tj. call center, bankowość internetową i mobilną (sprzedaż kredytów gotówkowych, kart kredytowych i kredytów ratalnych);  sieć współpracujących z Bankiem zewnętrznych sieci partnerskich w zakresie kredytów i leasingów samochodowych (dealerzy samochodowi, komisy, pośrednicy) oraz w zakresie kredytów ratalnych i kart kredytowych (sieci handlowe, sklepy);  zdalny kanał sprzedaży kredytów samochodowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 52 2. Rozwój działalności biznesowej Santander Bank Polska S.A. i niebankowych spółek zależnych 2.1. Główne kierunki rozwoju Priorytety strategiczne Santander Bank Polska S.A.:  Dostarczanie najlepszych doświadczeń klientom i pracownikom.  Upraszczanie i cyfryzacja produktów i procesów.  Akwizycja i wzrost biznesu, zwłaszcza w kanałach cyfrowych.  Wzmacnianie pozycji rynkowej Banku i jego percepcji jako najlepszego banku dla klientów biznesowych i detalicznych.  Współpraca w zakresie projektów w ramach Grupy Santander (One Europe). Pozostałe istotne obszary działań:  Dalsza optymalizacja stacjonarnej sieci dystrybucji.  Poprawa dochodowości produktów, optymalizacja struktury aktywów. Działalność poszczególnych Pionów zaprezentowano w poniższych tabelach. 2.2. Pion Bankowości Detalicznej Linia produktowa dla klientów indywidualnych Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2022 r. Kredyty gotówkowe  W 2022 r. Bank udostępniał w kolejnych kanałach dystrybucji (m.in. w sieci agentów i pośredników) ofertę EKO kredytu gotówkowego adresowaną do klientów potrzebujących finansowania na produkty wspierające ekologię.  W okresie sprawozdawczym Bank realizował liczne promocje wspierające sprzedaż kredytu gotówkowego, w tym krótkookresowe oferty promocyjne on-line na specjalnych warunkach cenowych, dostosowane do cyklu życia klienta.  Ze względu na zainteresowanie klientów przedłużono uruchomioną w I półroczu 2022 r. promocyjną ofertę kredytu gotówkowego ze stałą stopą na okres do 60 miesięcy.  Dla kredytu w rachunku płatniczym wdrożono promocję 0% prowizji za udzielenie limitu w koncie osobistym. Promocja objęła wnioski składane w oddziałach Banku i na infolinii.  Bank dostosowywał parametry oferty cenowej kredytów gotówkowych do zmian oficjalnych stóp procentowych. Realizowano też prace analityczne związane z planowaną zmianą wskaźnika WIBOR (Warsaw Interbank Offered Rate) na WIRON (Warsaw Interest Rate Overnight).  Sprzedaż kredytów gotówkowych Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. osiągnęła wartość 9,2 mld zł, tj. o 25,6% więcej r/r. Udział sprzedaży przez kanały zdalne wyniósł 54,4% wobec 43,7% w 2021 r. Na 31 grudnia 2022 r. portfel należności z tytułu kredytów gotówkowych Santander Bank Polska S.A. wyniósł 15,0 mld zł i był wyższy o 2,5% r/r. Kredyty hipoteczne  Oferta kredytów hipotecznych Santander Bank Polska S.A. została rozszerzona o nowy produkt, tj. Gwarantowany Kredyt Mieszkaniowy z gwarancją BGK (lipiec 2022 r.), bez wymogu wkładu własnego.  Wprowadzono kolejne ułatwienia dla klientów poprzez upraszczanie procesów i ograniczanie liczby niezbędnych wizyt klientów w oddziałach:  Centralizacja procesu przekazywania dokumentów wymaganych do ustanowienia hipoteki, które dostarczane są obecnie klientom bezpośrednio.  Uproszczenie procesu podpisywania umowy o przelew wierzytelności z polisy ubezpieczenia nieruchomości oraz procesu wnioskowania przez klientów posiadających kredyt o zmianę oprocentowania zmiennego na stałe (możliwość podpisania aneksu podczas jednej wizyty w oddziale Banku).  Dodanie nowych funkcjonalności do chatbota Santi (generowanie listy dokumentów niezbędnych do ubiegania się o kredyt oraz dodanie gotowych odpowiedzi na najczęściej pojawiające się pytania w obsłudze posprzedażowej).  Wysyłka pocztą do klienta dokumentów do zwolnienia i ustanowienia hipoteki. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 53 Linia produktowa dla klientów indywidualnych Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2022 r. (cd.) Kredyty hipoteczne (cd.)  Wdrożono mechanizmy wynikające z regulacji prawnych:  „Wakacje kredytowe” dla klientów w oparciu o tzw. Ustawę o pomocy dla kredytobiorców (Bank udostępnił klientom dogodną formę wnioskowania online).  Zwrot marży pomostowej pobieranej w okresie oczekiwania na wpis hipoteki do księgi wieczystej (zgodnie z nowelizacją ustawy o kredycie hipotecznym) oraz proporcjonalny zwrot prowizji za udzielenie kredytu w przypadku wcześniejszej spłaty kredytu.  W ramach działań marketingowych w 2022 roku:  Przeprowadzono kampanie dla kilku grup klientów: klientów posiadających kredyty hipoteczne z oprocentowaniem zmiennym (informującą o możliwości zmiany rodzaju oprocentowania na okresowo stałe na 5 lat), klientów posiadających kredyty w CHF (zachęcającą do przewalutowania kredytu na PLN po kursie CHF korzystniejszym od rynkowego) oraz dla klientów Select.  Rozszerzono przekaz marketingowy dotyczący kredytów hipotecznych na stronie santander.pl oraz stworzono nową stronę zawierającą informacje dotyczące obsługi dla klientów posiadających już kredyt hipoteczny.  W 2022 r. wielokrotnie modyfikowana była oferta cenowa kredytów hipotecznych. Zmieniano stawki oprocentowania stałego na 5 lat w zależności od kwotowań IRS 5Y oraz podwyższano marże dla kredytów z oprocentowaniem zmiennym. Wprowadzono też możliwość zawieszenia spłat kredytu na 3 m-ce (kapitał i odsetki) dla obywateli Ukrainy.  W 2022 r. nowo uruchomione kredyty hipoteczne osiągnęły wartość 7,1 mld zł, co oznacza spadek tempa sprzedaży o 26,2% w porównaniu z poprzednim rokiem. Udział kredytów hipotecznych o stałym oprocentowaniu w pierwszych 5 latach kredytowania w łącznej sprzedaży wyniósł 52%.  Portfel brutto kredytów hipotecznych Santander Bank Polska S.A. zmniejszył się o 6,3% r/r do 50,9 mld zł na dzień 31 grudnia 2022 r., w tym część w złotych wyniosła 45,1 mld zł i była stabilna.  Bank zajmuje III miejsce na rynku kredytów hipotecznych z udziałem 16,3% pod względem nowo udzielonych kredytów i pożyczek hipotecznych i IV miejsce (10,6% udział w rynku) w zakresie istniejącego portfela (dane ZBP wg stanu na koniec listopada 2022 r.). Konta osobiste i produkty towarzyszące, w tym:  Wg stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. portfel kont osobistych w złotych osiągnął liczebność na poziomie 4,4 mln sztuk i zwiększył się w stosunku rocznym o 6,8 %. Liczba Kont Jakie Chcę, tj. kluczowego produktu akwizycyjnego Banku przeznaczonego dla szerokiego grona klientów, wyniosła 2,9 mln i wzrosła o 15,6% r/r. Łącznie z kontami walutowymi Bank obsługiwał niemal 5,6 mln kont osobistych (+8,7% r/r).  W 2022 r. utrzymano bez zmiany model cenowy w zakresie kont osobistych, kont oszczędnościowych oraz kart debetowych i kredytowych. Bank nadal premiował aktywność klienta zwolnieniem z opłaty za konto, kartę debetową czy kredytową.  Oferta produktowo-usługowa dla klientów detalicznych z zakresu „bankowości codziennej” była na bieżąco dostosowywana do nowej dynamiki rynkowej i oczekiwań klientów. Między innymi:  Uproszczono proces otwierania kont dla klientów małoletnich w bankowości internetowej „na klik” (wypełnienie wniosku elektronicznego bez konieczności wideo-weryfikacji).  Wdrożono specjalną ofertę kont przeznaczonych dla uchodźców z terenu Ukrainy. Obywatele ukraińscy zostali zwolnieni z opłat za konto, kartę oraz przelewy na Ukrainę.  W bankowości internetowej oraz mobilnej udostępniono aplikację z nową edycją programu „Polecam mój bank” wspierającego sprzedaż kont osobistych (samodzielna rejestracja udziału w promocji i monitorowanie jej realizacji) .  Wdrożono akcję edukacyjno–promocyjną „100 zł kieszonkowego” dla dzieci w wieku 13-17 lat” za otwarcie konta z kartą debetową.  Uruchomienie specjalnych ofert rabatowych we współpracy z partnerami (dostępnych na platformie rabatowej bankujzrabatami.pl).  Karty płatnicze  W zakresie produktów kartowych Bank koncentrował się na działaniach promocyjnych, sprzedażowych i relacyjnych mających na celu zwiększenie obrotu kartowego.  W ramach działań na rzecz zrównoważonego rozwoju w sieci oddziałów Banku wdrożono pilotażowo proces recyklingu plastików kart (z wykorzystaniem dedykowanych niszczarek).  Wg stanu na 31 grudnia 2022 r. portfel kart debetowych liczył 4,6 mln sztuk, zwiększył się o 5,8% r/r i wygenerował o 27,3% wyższe obroty bezgotówkowe w stosunku rocznym.  Portfel kart kredytowych Santander Bank Polska S.A. liczył 670,1 tys. sztuk i zmniejszył się o 11,4% r/r, wykazując o 14,8% wyższe r/r obroty bezgotówkowe w ujęciu wartościowym. Produkty depozytowe i inwestycyjne, w tym:  Bank oferuje szeroką ofertę inwestycyjną, obejmującą usługi maklerskie, lokaty strukturyzowane i fundusze inwestycyjne, w tym fundusze zarządzane przez spółkę zależną Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Santander TFI S.A.) oraz wyselekcjonowane fundusze polskie i zagraniczne.  W 2022 r. - w otoczeniu rosnących stóp procentowych i wysokiej inflacji - priorytetem Banku w zakresie zarządzania bazą depozytowo-inwestycyjną było utrzymanie dotychczasowego portfela i prowadzenie efektywnej polityki cenowej.  Wybuch wojny w Ukrainie na początku 2022 r. zmienił zachowania posiadaczy oszczędności, głównie z powodu wzrostu awersji do ryzyka. W efekcie obserwowano przyspieszony transfer części wolumenów z produktów inwestycyjnych na rachunki bankowe, a także wzmożone zakupy walut obcych (USD, EUR) i zwiększone wypłaty gotówki. Ww. zjawiska miały charakter przejściowy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 54 Linia produktowa dla klientów indywidualnych Działalność Pionu Bankowości Detalicznej 2022 r. (cd.)  Depozyty  W związku ze systematycznym wzrostem stóp procentowych oferta depozytowa Banku była na bieżąco dostosowywana do sytuacji rynkowej. Modyfikowano ją 14-krotnie, zarówno w zakresie oprocentowania istniejących produktów, jak i nowo wprowadzonych kont oszczędnościowych.  W okresie sprawozdawczym zmieniła się struktura depozytów poprzez odpływ środków z kont osobistych i oszczędnościowych z jednoczesnym wzrostem lokat terminowych.  Na dzień 31 grudnia 2022 r. zobowiązania Santander Bank Polska S.A. wobec klientów indywidualnych osiągnęły wartość 102,4 mld zł i wzrosły o 1,2% w skali roku. Zgodnie z tendencją rynkową salda zgromadzone na depozytach terminowych zwiększyły się o 217,6% r/r do 29,9 mld zł, a stany na rachunkach bieżących spadły o 21,1% r/r do 72,3 mld zł, w tym środki oszczędnościowe o 39,9% r/r do 19,3 mld zł.  W 2022 r. klienci wykazali najwyższe zainteresowanie wprowadzoną pod koniec listopada i dostępną krótko w usługach Santander online 1-miesięczną eLokatą z oprocentowaniem 8%, z której skorzystało ponad 110 tys. klientów.  Usługa „Moje Cele” została rozszerzona o nową metodę regularnego oszczędzania opartą o automatyczne odkładanie części wynagrodzenia.  W I połowie 2022 r. Santander Bank Polska S.A. uruchomił subskrypcję lokaty strukturyzowanej w PLN w formule wypłaty Daily Range Accrual, ze 100-procentową ochroną kapitału na koniec okresu depozytowego i oprocentowaniem uzależnionym od kształtowania się kursu EUR/PLN.  Fundusze inwestycyjne  Łączna wartość aktywów netto funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. wyniosła 12,3 mld zł i zmniejszyła się w skali roku o 30,2%.  W 2022 r. sprzedaż netto ww. funduszy inwestycyjnych była ujemna i wyniosła -4,0 mld zł. Odpływy notowano we wszystkich grupach funduszy z wyjątkiem Santander PPK SFIO, przy czym najwyższą ujemną sprzedaż netto wykazały fundusze obligacji skarbowych i akcji.  Najlepiej radziły sobie fundusze dłużne krótkoterminowe, które zdołały nawet w ciągu roku powiększyć wartość zgromadzonych aktywów netto.  W 2022 r. poprawiono funkcjonalność platformy internetowej obsługującej fundusze inwestycyjne poprzez zmniejszenie czasochłonności realizacji zlecenia o ok. 50% oraz wprowadzenie zasad prostego języka,  Kontynuowane były cykliczne działania edukacyjne w formie webinariów tematycznych z zakresu wiedzy kapitałowej dla klientów.  Działalność maklerska  Pomimo spadku aktywności transakcyjnej na rynkach kapitałowych w związku z sytuacją makroekonomiczną i geopolityczną, Santander Bank Polska S.A. przeprowadził dwa największe wezwania na akcje na GPW związane z przejęciami o wartości odpowiednio: 1,7 mld zł oraz 400 mln zł. Bank był też aktywny w segmencie ofert wtórnych, czego przykładem są usługi doradztwa (m.in. w licznych transakcjach M&A w sektorze energetyki odnawialnej) oraz uczestnictwo w podwyższaniu kapitału (w tym w największej w roku emisji akcji o wartości 1,9 mld zł) i w innych transakcjach.  Obsługa transakcji na rynku wtórnym stanowi największą linię biznesową Biura Maklerskiego. Coraz większego znaczenia nabierają jednak produkty strukturyzowane oraz oferta na rynku niepublicznym, w szczególności prowadzenie rejestru akcjonariuszy.  Od początku roku systematycznie emitowano certyfikaty strukturyzowane, w tym dla klientów Select, którzy w marcu 2022 r. po raz p ierwszy uzyskali dostęp do tej oferty (wcześniejsze emisje adresowane były do klientów Bankowości Prywatnej). W II połowie 2022 r. Bank rozwijał ofertę dla klientów zamożnych (PB i Select), proponując produkty z krótszym niż dotychczas horyzontem inwestycyjnym (np. jednoroczne).  Santander Biuro Maklerskie przeszło na tryb elektroniczny komunikacji z klientem (przyjmując tę metodę jako wiodącą), co zmniejszyło koszty wysyłki regulacji w formie papierowej oraz zwiększyło bezpieczeństwo danych.  Bank zawarł umowę z dostawcą nowego systemu maklerskiego, w oparciu o którą zmieniony zostanie serwis internetowy i mobilny dla klientów oraz system obsługi back-office. Nowy system zostanie uruchomiony w 2024 r.  Wdrożono nowe rozwiązania dla klientów inwestujących w kontrakty terminowe. W serwisie Inwestor online klient może sprawdzić informacje dotyczące codziennych rozliczeń rynkowych (CRR), co pozwala efektywnie monitorować bieżący stan inwestycji.  Usługę aktywnego doradztwa giełdowego (ADG) rozszerzono o obligacje skarbowe, dzięki czemu ADG dostępne jest również dla bardziej konserwatywnych klientów.  Rozpoczęto oferowanie obligacji skarbowych na rynku wtórnym we współpracy z Departamentem Usług Skarbu Santander Bank Polska.  W listopadzie 2022 r. uruchomiono GlobalConnect (nowy rynek na GPW, który umożliwia inwestowanie w zagraniczne spółki na polskiej giełdzie i w złotówkach), gdzie Santander Biuro Maklerskie jest jedynym WAR (Wprowadzającym Animatorem Rynku). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 55 Linia produktowa dla klientów indywidualnych Działalność Pionu Bankowości Detalicznej 2022 r. (cd.) Bancassurance  W III kwartale 2022 r. udostępniono klientom – poprzez Santander internet i Santander mobile - jednolitą ofertę pakietu ubezpieczeń (OC, Autocasco, Assistance oraz NNW) 4 towarzystw ubezpieczen iowych: Benefii, Generali, InterRisk i Link4. Do dyspozycji klientów oddano też porównywarkę ubezpieczeń samochodowych.  Pozyskana w 2022 r. składka z ubezpieczeń wzrosła o 24% r/r, głównie dzięki sprzedaży ubezpieczenia do kredytu gotówkowego.  Głównymi źródłami przychodów z działalności bancassurance były: pakiet indywidualnych ubezpieczeń kredytobiorcy kredytu gotówkowego (pakiet Życie, pakiet Życie+ oraz pakiet Praca), ubezpieczenie na życie Spokojna Hipoteka, Pakiet ubezpieczeń kredytobiorcy kredytu firmowego (Ubezpieczenie na Życie Biznes Gwarant), ubezpieczenie na Życie i zdrowie oraz ubezpieczenie nieruchomości i ruchomości (Locum/ Locum Comfort). Private Banking  W ciągu całego 2022 r. klientom Private Banking oferowano obligacje strukturyzowane. W II połowie roku odnotowano przyspieszenie sprzedaży certyfikatów w tym segmencie dzięki uruchomieniu emisji produktów z rocznym okresem zapadalności. Segment małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP) Linia produktowa dla MŚP Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2022 r. Konta firmowe i produkty towarzyszące  Bank zaproponował klientom szereg promocji konta firmowego, w tym:  kolejną edycję oferty promocyjnej Konta Firmowego Godnego Polecenia otwieranego online (nagradzającej bezterminowym zwolnieniem z wybranych opłat oraz premią za określone czynności bankowe i korzystanie z wybranych produktów);  promocje powiązane z kontem firmowym: benefity z Fixly (pakiet usług dodatkowych dostępnych na portalu dla klientów, którzy otworzyli konto firmowe w promocji); eSklep z Santander (pakiet korzyści dla klientów, prowadzących firmy on-line z kontem firmowym);  promocja na terminale płatnicze POS (w telefonie);  promocja usług dodatkowych: eWadia (poręczenie wadialne), eLeasing (leasing zwrotny do wysokości 20 tys. zł), eZdrowie (pakiety prywatnej opieki medycznej), eKsięgowość, eUmowy, eWindykacja.  Od maja do listopada 2022 r. trwała inicjatywa MOCne w biznesie, obejmująca cykl warsztatów i konkursy dla kobiet, które chcą założyć lub rozwinąć swój biznes. Dla uczestniczek przygotowano Konto Firmowe Godne Polecenia w Promocji (MOCne na starcie) oraz ofertę leasingową z kartą paliwową i pierwszym tankowaniem. Kredyty  W celu podwyższenia satysfakcji klienta z poziomu oferowanych produktów i usług w analizowanym okresie sprawozdawczym wprowadzono szereg nowych funkcjonalności w procesach dla MŚP:  Udostępniono kredyty on-line klientom, którzy nie korzystali wcześniej z oferty kredytowej.  Wprowadzono usprawnienia w kanałach zdalnych dla kredytów w rachunku bieżącym, objętych gwarancją de minimis.  Uproszczono proces składania oświadczeń klienta.  Usprawniono proces prolongaty kredytu w rachunku bieżącym.  W ramach rozwoju oferty dla klientów MŚP przygotowano:  ofertę specjalną na przejęcie zaangażowania z innych banków, która umożliwia klientom uzyskanie niższej marży i prowizji przygotowawczej na poziomie 0%;  promocję w postaci prowizji 0% za udzielenia kredytu w kanałach zdalnych oraz 0,5% dla wszystkich pozostałych kredytów.  ofertę kredytową dla klientów korzystających z eKsięgowości;  uproszczone zasady potwierdzania danych finansowych dla klientów prowadzących działalność gospodarczą oraz ułatwienie finansowania dla klientów prowadzących działalność gospodarczą na zasadach B2B.  Przygotowano ofertę prelimitową dla klientów wewnętrznych banku i spółki leasingowej. Depozyty  Do oferty depozytowej banku przywrócone zostały standardowe i negocjowane lokaty terminowe dla firm. Lokaty standardowe dostępne są dla klientów MŚP w oddziałach oraz w usługach bankowości internetowej i mobilnej.  Rozszerzono ponadto ofertę lokat strukturyzowanych dla klientów firmowych o lokaty 3- i 6-miesięczne, dla których instrumentem bazowym są zmiany kursów walutowych. Dają one klientom firmowych szersze możliwości lokowania nadwyżek o jednorazowej wartości powyżej 500 tys. zł. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 56 Linia produktowa dla MŚP Działalność spółki Santander Leasing S.A. w 2022 r. Leasing  W 2022 r. spółka Santander Leasing S.A. sfinansowała środki trwałe o łącznej wartości 6,8 mld zł, tj. na poziomie zbliżonym do poprzedniego roku zarówno w segmencie maszyn i urządzeń , jak i samochodów. Wynik ten osiągnięto w warunkach spowolnienia rynku leasingowego pod wpływem rosnących stóp procentowych, niepewności związanej z wojną w Ukrainie i ograniczonej dostępności przedmiotów leasingu.  W lipcu 2022 r. spółka przedłużyła program Gwarancji BGK dla leasingu, wspierający przedsiębiorców odczuwających skutki COVID-19 oraz kryzysu wywołanego rosyjską agresją w Ukrainie. Ww. oferta gwarancyjna ułatwia klientom sektora MŚP dostęp do finansowania swojej działalności gospodarczej.  Rozszerzono proces automatycznego wydawania decyzji dla firm, zwiększając efektywność i szybkość procesu.  W IV kwartale 2022 r. klientom z segmentu MŚP udostępniono ofertę długoterminowego wynajmu samochodów osobowych oraz dostawczych.  w IV kwartale 2022 r. dokonano przeglądu oferty produktowej finansowania instalacji fotowoltaicznych, co przełożyło się na wzrost średniej wartości transakcji i przyczyniło się do dynamicznego rozwoju sprzedaży produktu (+80% r/r). 2.3. Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej (BBiK) realizuje cel strategiczny Santander Bank Polska S.A., jakim jest pozycja najlepszego banku biznesowego oraz miejsce w pierwszej trójce banków pod względem udziału w rynku. Stara się zapewniać klientom najlepsze w swojej klasie doświadczenia (potwierdzone wyróżniającymi się wynikami badań NPS), inwestując w nowe platformy CRM i procesy. Santander Bank Polska S.A. chce być nie tylko bankiem pierwszego wyboru dla klienta, ale również pracodawcą z wyboru. Ww. cel strategiczny mierzony jest za pomocą szeregu kluczowych wskaźników obejmujących wszystkich interesariuszy. Pozycję rynkową wyznaczają m.in. badania wskaźnika NPS oraz pomiar zaangażowania i zmotywowania pracowników. Priorytety Pionu BBiK na 2022 r. wynikały zarówno ze strategii rozwoju Pionu, jak i z doświadczeń i obserwacji poczynionych w poprzednim roku. Bankowość Biznesowa i Korporacyjna pozostaje skoncentrowana na strategicznych priorytetach, takich jak:  dostarczanie najlepszych doświadczeń naszym klientom i pracownikom oraz wzmacnianie pozycji rynkowej Banku,  upraszczanie i cyfryzacja kluczowych produktów i usług,  akwizycja i rozwój biznesu, zwłaszcza w kanałach cyfrowych,  współpraca w zakresie projektów w ramach Grupy Santander. Kluczowe wyniki biznesowe osiągnięte w 2022 r.  Wzrost klientów mobilnych +10% r/r  Wzrost liczby transakcji e-commerce +12% r/r  Wzrost dochodów FX na platformie eFX +28% r/r  Wykorzystanie limitów Trade Finance +18% r/r  Wzrost wolumenów kredytowych +13% r/r Bankowość Biznesowa i Korporacyjna kontynuuje realizację strategii w oparciu o przyjęte priorytety strategiczne. Działania relacyjne i akwizycyjne pozwoliły Bankowi utrzymać pozytywne trendy wzrostowe w większości linii biznesowych, a także dobrą jakość portfela kredytowego. Działalność Pionu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej w 2022 r. w poszczególnych obszarach zaprezentowano poniżej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 57 Kierunek działań Działalność Pionu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej w 2022 r. Tendencje biznesowe  Silna dynamika biznesu w 2022 r. mimo niesprzyjającego środowiska makro, przekładająca się m.in. na wzrost przychodów z finansowania handlu (+17,6% r/r), produktów skarbowych (+19,0% r/r), leasingu (+11,4 r/r) i bankowości transakcyjnej (+10,4% r/r).  Dobre wyniki sprzedaży, szczególnie w zakresie limitów kredytowych (+15,2% r/r), limitów finansowania handlu (+15,3% r/r), faktoringu (+23,8% r/r) oraz leasingu (+6,2% r/r).  Wzrost wolumenów, w tym kredytowych (+12,1% r/r, a 14,3% r/r z wyłączeniem sektora property) i faktoringowych (+29,8% r/r).  Rosnąca sprzedaż w kanałach cyfrowych, zwłaszcza w obszarze wymiany walutowej (+27,6% r/r) i e-gwarancji.  Wzrost transakcyjności klientów o 7,0% r/r, w tym transakcji e-commerce o 11,6% r/r.  Wysoka jakość kredytowa portfela korporacyjnego, koszt ryzyka na niskim i stabilnym poziomie. Doświadczenia klienta  Kontynuacja prac nad poprawą doświadczeń klientów z segmentu BBiK i wskaźników NPS:  szybsza realizacja zleceń klientów dzięki automatyzacjom (m.in. z udziałem robotów);  wprowadzenie zmian w bankowości elektronicznej iBiznes24;  rozwój kompetencji doradców i funkcjonalności zdalnych kanałów komunikacji z klientem;  rozpoczęcie cyklicznego badania klientów w obszarze FCR (First Contact Resolution/obsługa klienta przy pierwszym kontakcie) i satysfakcji z obsługi zleceń niekredytowych;  wdrożenie standardów kontaktu z klientem w jednostce obsługującej zlecenia niekredytowe.  Bieżąca analiza „głosu klienta” w oparciu o realizowane z klientami kontakty. Stała koncentracja na potrzebach klientów i dostarczaniu im realnej wartości biznesowej.  Dalszy rozwój klientocentryczności poprzez zwiększanie jakości kontaktu z klientem, upraszczanie procesu kredytowego i procedur, a także oferty i języka komunikacji z klientem.  W efekcie systematyczna poprawa wyników NPS relacyjnego oraz NPS w bankowości elektronicznej iBiznes24. Transformacja biznesu/digitalizacja  Kontynuacja projektów digitalizacyjnych i rozwojowych mających na celu zapewnienie klientom najwyższej jakości obsługi.  Udostępnienie klientom nowej platformy bankowości elektronicznej iBiznes24 oraz nowego modułu FX w iBiznes24. Dalsze zmiany w iBiznes24 mobile.  Wysoka aktywizacja klientów w kanałach zdalnych, w tym w strefie samoobsługi bankowości elektronicznej iBiznes24.  Realizacja kolejnych inicjatyw zachęcających klientów do korzystania z kanałów zdalnych:  wprowadzenie nowej umowy ramowej w oparciu o światowy standard prostego języka;  umożliwienie szybkiego generowania umowy w narzędziu e-Dokumentacja.  Dynamicznie rosnący udział e-gwarancji w ogólnej liczbie wystawianych gwarancji w efekcie promowania podejścia „paperless” i wykorzystywania podpisu elektronicznego.  Rezygnacja z pobierania niektórych opłat w ramach upraszczania oferty usług bankowości elektronicznej iBiznes24. Zmiana wpłynie na poprawę wskaźnika NPS oraz usprawnienie działań operacyjnych Banku.  Wprowadzenie uproszczonego procesu nadawania limitów do kart charge dla obecnych klientów w oparciu o historię rachunku za ostatnie 6 miesięcy.  Umożliwienie klientom zakupu podpisu kwalifikowanego w bankowości elektronicznej Santander Bank Polska S.A., co upraszcza i przyspiesza proces podpisywania dokumentów z klientami oraz ogranicza pracochłonność. Umowy zawierane są zdalnie w formie elektronicznej i można je łatwo zarchiwizować.  Rozwój narzędzia kredytowego CLP – Korporacyjna Platforma Kredytowa:  zwiększenie w CLP kwoty automatycznego limitu do 5 mln zł, co znacznie upraszcza i przyspiesza proces podejmowania decyzji kredytowych;  wdrożenie nowych funkcjonalności, takich jak wielowalutowa linia kredytowa, limit leasingu i inne zmiany zwiększające kwalifikowalność do nowego procesu;  wdrożone zmiany zwiększają istotnie liczbę procesowanych klientów kredytowych oraz zmniejszają wydatnie wymianę mailową po stronie Biznesu skracając tym samym proces kredytowy.  Wdrożenie:  #4US – nowego programu transformacyjnego koncentrującego się na poprawie środowiska pracy dla wszystkich pracowników Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej oraz zwiększaniu potencjału dochodowego Pionu BBiK;  #4Leaders – nowego programu rozwoju kompetencji i wymiany doświadczeń liderskich.  Wdrożenie platformy GTS (One Trade) do kompleksowej obsługi płatności międzynarodowych, czyli narzędzia będącego jednym z motorów cyfrowej transformacji Grupy Santander. Nowa usługa wpisuje się w grupową strategię One Europe, umożliwiając dalszy rozwój zgodnie ze wspólną wizją. Główne zalety platformy to:  integracja – globalny przegląd wszystkich rachunków bieżących w każdej walucie, informacje z różnych krajów łatwo dostępne w jednym miejscu;  dostęp do informacji – monitorowanie wszystkich transakcji międzynarodowych z pełną przejrzystością;  łatwość zarządzania – funkcjonalność konsolidacji konta i kontrola płatności międzynarodowych oraz przepływów pieniężnych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 58 Kierunek działań Działalność Pionu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej w 2022 r. Sektor publiczny  Systematyczny wzrost ilości obsługiwanych samorządów od szczebla wojewódzkiego poprzez miasta na prawach powiatu, powiaty i gminy miejskie i wiejskie.  Zwiększenie portfela kredytowego w finansowaniu strukturyzowanym dla samorządów przy optymalizacji RWA.  Zwiększenie udziału w zakresie finansowań samorządu poprzez zakup Portfela od Banku DNB. Przejęcie portfela zakończone z sukcesem we wrześniu 2022 r.  Aktywne wspieranie nowych rozwiązań w zakresie finansowania transformacji energetycznej i bezemisyjnego transportu publicznego. Kierunek działań Działalność spółki Santander Factoring Sp. z o.o. w 2022 r. Faktoring  Spadek portfela kredytowego spółki Santander Factoring Sp. z o.o. o 8,1% r/r do 7,0 mld zł na 31 grudnia 2022 r.  Wzrost o 12,8% r/r wartości wierzytelności skupionych przez spółkę w 2022 r. do poziomu 40,1 mld zł, co zapewnia czwartą pozycję na rynku faktoringowym.  Kontynuacja współpracy z BGK w ramach funduszu płynności dla programów faktoringowych.  Podpisanie w styczniu 2022 r. pierwszej w historii umowy faktoringowej realizującej cele ESG. Transakcja opiera się na faktoringu połączonym z kredytem dla jednego z największych detalistów w Polsce. 2.4. Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Główne kierunki działań Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej (BKiI) prowadzi kompleksową obsługę największych klientów korporacyjnych Santander Bank Polska S.A. Na dzień 31 grudnia 2022 r. baza aktywnych klientów Pionu BKI obejmowała około 250 największych spółek/grup kapitałowych w Polsce (wyodrębnionych zgodnie z kryterium wielkości obrotów) reprezentujących wszystkie sektory gospodarki. Wykorzystując możliwości wynikające z globalnego zasięgu Grupy Santander, Pion BKiI świadczy usługi na rzecz korporacji obsługiwanych w ramach międzynarodowych struktur Santander Corporate and Investment Banking oraz współpracuje z jednostkami Grupy Santander. Największe sukcesy w 2022 roku  I miejsce wśród organizatorów emisji obligacji na polskim rynku według rankingu Bloomberg League Table  I miejsce w rankingu Bloomberg League Table pod względem wartości transakcji na polskim rynku kapitałowym  II miejsce dla zespołu maklerów i V miejsce zespołu analiz giełdowych w rankingu dziennika Parkiet  Nagroda GPW (Animator Roku na rynku kasowym) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 59 Działalność wybranych obszarów Poszczególne jednostki Pionu Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej koncentrowały się w 2022 r. na następujących działaniach: Jednostka Pionu Kluczowe działania w 2022 r. Departament Rynków Kredytowych  Finansowanie (w formie kredytu i emisji obligacji korporacyjnych) średnio- i długookresowych przedsięwzięć inwestycyjnych klientów z segmentu BKI, zarówno samodzielnie, jak i we współpracy z innymi jednostkami.  Realizacja transakcji w ramach oferty finansowania projektów i pożyczek konsorcjalnych, m.in.:  Udział w umowach kredytowych z sektora energetyki odnawialnej na budowę: portfeli farm fotowoltaicznych i wiatrowych o łącznych mocach powyżej 723MW , w tym udział w umowie kredytowej z sektora energetyki odnawialnej na budowę portfela farm wiatrowych o mocy ok. 150 MW w ramach współpracy z Departamentem Globalnej Bankowości Transakcyjnej, Banco Santander S.A. i agencją eksportową.  Udział w kredytach z sektora nieruchomości mieszkaniowych na wynajem i sektora nieruchomości logistycznych.  Udział w finansowaniach konsorcjalnych w sektorze infrastrukturalnym, budowlanym i produkcyjnym.  Udział w kredytach związanych z akwizycjami w sektorach TMT i e-commerce.  Aktywny dialog i zapewnienie wsparcia merytorycznego i/lub operacyjnego kluczowym klientom Banku w zakresie transakcji akwizycyjnych, finansowania projektów i infrastruktury, strukturyzowania i finansowania transakcji sekurytyzacyjnych oraz doradztwa dłużnego i ratingowego, w szczególności w sektorze sprzedaży detalicznej, TMT, energetyki odnawialnej i projektów infrastrukturalnych.  Utrzymująca się aktywność w zakresie rotacji aktywów i transakcji underwritingowych:  W I połowie 2022 r. z sukcesem zamknięto syndykację finansowania o wartości kilku miliardów zł dla klienta z sektora telekomunikacyjnego.  W IV kwartale 2022 r. rozpoczęto syndykację finansowania o wartości kilku miliardów złotych dla klienta z sektora infrastruktury telekomunikacyjnej.  Pomimo niepewności związanej z sytuacją geopolityczną lokalny rynek długu bankowego w I połowie 2022 r. wykazywał stabilną aktywność, która została osłabiona w II połowie roku przez rosnące koszty pozyskania środków złotowych przez banki zagraniczne tradycyjnie obecne na polskim rynku. Największym zainteresowaniem cieszyły się transakcje z sektora energii odnawialnej, infrastruktury i logistyki.  Kontynuacja strategii rozwoju usług w zakresie organizacji emisji obligacji (DCM) w kraju i za granicą. Osiągnięcie w 2022 r. pozycji nr 1 wśród organizatorów emisji obligacji w Polsce wg Bloomberg League Table pod względem wartości emisji z zapadalnością powyżej 1 roku. Grupa Santander uczestniczyła we wszystkich emisjach euroobligacji plasowanych w 2023 r. przez polskie podmioty, tj. dwie emisje dla Skarbu Państwa (EUR/USD), dwie transakcje dla Banku Gospodarstwa Krajowego oraz emisja dla PKO Banku Hipotecznego.  Współorganizacja na krajowym rynku długu największej emisji obligacji korporacyjnych w historii rynku o wartości 2,67 mld zł na rzecz Cyfrowego Polsatu S.A. w formule sustainability-linked (Santander jako wiodący doradca ESG oraz współprowadzący księgę popytu) oraz realizacja kilku transakcji w zł na rzecz podmiotów z branży finansowej o łącznej wartości ok. 2,2 mld zł, gdzie Bank pełnił rolę współprowadzącego lub wyłącznego prowadzącego księgę popytu.  Rozszerzanie się spreadów kredytowych i ograniczona podaż nowych emisji obligacji korporacyjnych po wybuchu wojny w Ukrainie pod wpływem wzrostu rentowności obligacji skarbowych związanego ze zwiększoną zmiennością na krajowym rynku obligacji. Departament Rynków Kapitałowych  Wiodący doradca M&A w transformacji polskiego systemu energetycznego w kierunku odnawialnych źródeł energii (OZE) i realizacji zielonej agendy Banku, w tym doradztwo na rzecz:  kupującego w transakcji przejęcia 1 GW platformy solarnej,  sprzedającego w transakcji sprzedaży 51 MW farm fotowoltaicznych wybudowanych w latach 2021-2022,  platformy OZE działającej w Polsce oraz krajach nadbałtyckich przy pozyskaniu mniejszościowego udziałowca, w transakcji podwyższenia kapitału na 200 mln EUR,  sprzedającego w transakcji sprzedaży platformy OZE.  Doradztwo na rzecz klienta w transakcji przejęcia i pośrednictwa w wezwaniu na akcje:  największego polskiego podmiotu zajmującego się recyklingiem odpadów ze szkła (kolejne przedsięwzięcie Banku wspierające klientów w transformacji w kierunku gospodarki o obiegu zamkniętym),  jednego z czołowych producentów piwa w Polsce.  Doradztwo na rzecz klienta przy transakcji sprzedaży jednego z największych przetwórców aluminium w Polsce (obecnie trwa zawieszenie).  Oferowanie istotnego pakietu istniejących akcji spółki notowanej na GPW w drodze przyspieszonej budowy księgi popytu.  Wzrost poziomu ryzyk geopolitycznych spowodowany wybuchem wojny miał istotny wpływ na trwające procesy transakcyjne i aktywność inwestorów. Na rynku akcji odnotowano ograniczoną aktywność inwestorów w porównaniu z poprzednimi latami, dodatkowo hamowaną przez negatywne nastroje z powodu m.in.: wysokiej inflacji, rosnących stóp procentowych oraz obaw o spowolnienie gospodarcze. Na rynku transakcji prywatnych można zauważyć słabnące obawy inwestorów w związku z potencjalnymi ryzykami geopolitycznymi dla całego regionu. Wstrzymane w marcu 2022 r. prywatne procesy transakcyjne w większości są stopniowo wznawiane i rozpoczynane są nowe procesy transakcyjne. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 60 Jednostka Pionu Kluczowe działania w 2022 r. Departament Globalnej Bankowości Transakcyjnej (GTB)  Tendencje biznesowe w pozostałych obszarach:  Kontynuacja rozpoczętego w I kwartale rosnącego trendu wykorzystania limitów kredytowych w rachunku bieżącym. W poszczególnych kwartałach wykorzystanie linii kredytowych było wyższe w porównaniu z analogicznymi okresami poprzedniego roku.  Wśród klientów GTB Lending brak istotnego bezpośredniego otwarcia na rynek rosyjski, ukraiński czy białoruski (udział w przychodach na poziomie kilku procent). Nie odnotowano dotąd istotnego pogorszenia zdolności kredytowej klientów GTB Lending, niemniej prowadzony jest stały monitoring, w tym również ze względu na wzrost stóp procentowych i kosztów finansowania. Zmiana systemu gwarancji w pakiecie pomocy BGK dla firm, w tym uruchomienie (na przełomie lipca i sierpnia 2022 r.) Funduszu Gwarancji Kryzysowych BGK, który udziela średnim i dużym przedsiębiorcom gwarancji płynnościowych i na inwestycje oraz gwarancji limitów faktoringowych, umożliwiających pozyskanie wyższego finansowania. Obszar Rynków Finansowych  Koncentracja na rozwoju zgodnie z przyjętą strategią, głównie w zakresie: efektywności procesowej, automatyzacji i digitalizacji, wykorzystania nowych technologii i innowacji, ekosystemów i dostępności 24/7. Poniżej wymieniono główne działania zwiększające efektywność procesową, automatyzację i digitalizację w Obszarze Rynków Finansowych:  Usprawnienia procesu sprzedaży kredytów ze stałym oprocentowaniem dla klientów SME.  Rozszerzanie zakresu produktowego dostępnego w narzędziach automatycznego workflow kredytowego w celu zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej.  Udostępnienie aneksowania w e-Generatorze umów skarbowych oraz dalsze usprawnienia w procesie generowania umów skarbowych i korporacyjnych.  Rozszerzenie zakresu automatyzacji obsługi produktów linii inwestycyjnej.  Wdrożenia nowoczesnych narzędzi wspierających optymalizacje procesów sprzedażowych dla transakcji wymiany walut w elektronicznych kanałach dostępu (Google Analytics).  Wdrożenie procesu i narzędzi do indywidualnego marżowania transakcji wymiany walutowej dla klientów SME w kanałach elektronicznych.  Przygotowanie rozwiązań w zakresie narzędzi wymiany walut dla nowej aplikacji mobilnej.  Wprowadzenie usprawnień procesów regulacyjnych, w tym dotyczących rynków docelowych i kosztów ex-ante.  Zapewnienie transparentności przed transakcyjnej w ramach obowiązków podmiotu systematycznie internalizującego dla płynnych instrumentów zabezpieczających ryzyko stopy procentowej.  Zakończenie procesu automatyzacji kalkulacji i dystrybucji stawek stopy procentowej poprzez wdrożenie modułu Autorates na Platformie Rynków Finansowych.  Wdrożenie pierwszego i rozpoczęcie drugiego etapu globalnego zarządzania pozycją walutową pochodzącą z kanałów elektronicznych (e-Book).  Przygotowywanie globalnych rozwiązań z zakresu automatyzacji procesu zawierania transakcji wymiany walutowej (projekt PagoNxt).  Przygotowywanie rozwiązań pod digitalizację procesu onboardingu klientów (procedury niezbędne przed rozpoczęciem współpracy klienta z bankiem).  Przenoszenie poszczególnych funkcjonalności narzędzi skarbowych do nowej infrastruktury.  Główne działania w obszarze obsługi klienta instytucjonalnego Biura Maklerskiego:  Nagroda GPW (Animator Roku na rynku kasowym).  II miejsce dla zespołu maklerów i V miejsce zespołu analiz giełdowych w rankingu dziennika Parkiet.  Wdrożenie z sukcesem nowego produktu (Global Connect).  Działania realizowane w obszarze analiz giełdowych:  Publikacja rekomendacji analitycznych dedykowanych spółkom notowanym w Europie Środkowo-Wschodniej.  Umożliwienie inwestorom instytucjonalnym udziału w konferencjach inwestorskich.  Organizacja wydarzenia „Santander Video Gaming Night” z udziałem 1 1 spółek z polskiego sektora gier komputerowych oraz 50 inwestorów instytucjonalnych.  Obserwowane tendencje biznesowe:  W I połowie 2022 r. obserwowano zwięks zenie obrotów walutowych na rynku FX w związku z wysokim wzrostem gospodarczym oraz wysoką inflacją. W III kwartale nastąpiło spowolnienie, które przełożyło się na liczbę aktywnych klientów, transakcji i wielkość wolumenów na rynku FX. Towarzyszył temu obniżony popyt na transakcje hedgingowe wynikający z trudności firm w tworzeniu przewidywań dotyczących kolejnych kwartałów. Ww. trend utrzymywał się w IV kwartale.  Niższe zainteresowanie kredytami inwestycyjnymi wpłynęło na liczbę transakcji zabezpieczających. Wysokie stopy procentowe obniżyły skłonność klientów do ich zabezpieczania, a na istniejących transakcjach osiągano niższe marże.  Bardzo dobry rok dla produktów linii inwestycyjnej w związku z poszukiwaniem przez klientów alternatywnych możliwości lokowania nadwyżek.  W wyniku konfliktu zbrojnego w Ukrainie, zwiększyła się liczba otwieranych rachunków walutowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 61 3. Rozwój działalności Grupy Santander Consumer Bank S.A. Priorytety strategiczne Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.) realizuje pięć priorytetów strategicznych, poprzez które stara się wzmacniać przewagę konkurencyjną w zakresie oferowanych produktów, zwłaszcza w kanałach elektronicznych. Priorytet Cel kierunkowy Działania Orientacja na klienta  Zacieśnianie relacji Banku z klientami oraz zwiększanie ich satysfakcji  Badanie opinii klientów na temat tworzonych i wdrażanych produktów i procesów  Usprawnianie produktów i procesów na podstawie opinii klientów  Zastosowanie zaawansowanych narzędzi analityki klientów Lider e-commerce  Wypracowanie i wdrożenie rozwiązań pozwalających Bankowi na zajęcie strategicznej pozycji na rynku finansowania produktów w kanale elektronicznym  Wzrost udziału sprzedaży w kanale elektronicznym  Rozwój procesów i produktów finansowych dopasowanych do wymagań e-commerce  Budowanie partnerstw z firmami z branży e- commerce Lider wzrostu  Wzrost udziału w rynku consumer finance (utrzymanie przynajmniej dotychczasowego poziomu akwizycji nowych klientów w obszarze kredytów)  Wprowadzanie nowych produktów  Rozwój narzędzi sprzedaży  Budowa i rozwijanie relacji z partnerami biznesowymi Ekspert zarządzania danymi  Podniesienie poziomu technologicznego Banku oraz zdolności zarządzania danymi  Wzbogacenie wiedzy pracowników na temat nowoczesnych metod analitycznych  Automatyzacja procesów  Ulepszanie istniejących rozwiązań technologicznych i wdrażanie nowych Pracodawca dla najlepszych  Rozwój talentów pracowników Banku, rozwój kultury organizacyjnej i przyciąganie wysoko wykwalifikowanych kandydatów do pracy.  Poprawa warunków pracy  Doskonalenie kultury organizacyjnej  Budowa dobrego wizerunku jako pracodawcy, wspieranie rozwoju kwalifikacji pracowników Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 62 Główne kierunki rozwoju biznesu Poniżej podsumowano główne obszary koncentracji działań Grupy Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.) w 2022 r.:  Ugruntowanie pozycji lidera na rynku sprzedaży ratalnej poprzez zachowanie udziału na rynku sklepów standardowych, utrzymanie relacji z dużymi sieciami handlowymi i rentowności współpracy z partnerami handlowymi, dalszy wzrost sprzedaży na rynku internetowym, poszukiwanie nowych obszarów rozwoju sprzedaży.  Kontynuacja strategii pozyskiwania klientów przez finansowanie dóbr trwałych oraz partnerskie karty kredytowe, a następnie cross-selling oraz up- selling kolejnych produktów.  Maksymalizacja efektywności kontaktów z klientami oraz optymalizacja oferty produktowej. Istotny rozwój sprzedaży w kanałach zdalnych, w tym on- line oraz rozpoczęcie sprzedaży kredytów gotówkowych w aplikacji mobilnej.  W związku z niesprzyjającą sytuacją na rynku automotive koncentracja działań w segmencie małych i średnich przedsiębiorców z wykorzystaniem poszerzanej bazy partnerów współpracujących w zakresie dystrybucji produktów. Najważniejsze wyzwania 2022 roku  Utrzymanie udziału w rynku oraz zachowanie równowagi między wolumenem sprzedaży i jej rentownością.  Dostosowanie oferty produktowej, kanałów sprzedaży i obsługi klienta do zmieniającego się zapotrzebowania i regulacji.  Dostosowanie oprocentowania kredytów do nowych poziomów stóp. Najważniejsze osiągnięcia w 2022 roku  Dynamiczna cyfryzacja biznesu z dalszym potencjałem wzrostu:  wszystkie produkty kredytowe dostępne w kanałach zdalnych  276 tys. aktywnych użytkowników aplikacji mobilnej  wzrost udziału kanałów zdalnych w finansowaniu sprzedaży: 51,3% (+20,6 p.p. r/r)  wzrost udziału kanałów zdalnych w sprzedaży kredytów gotówkowych: 29,0% (+7,3 p.p. r/r)  nowe produkty dostosowane do zmieniających się oczekiwań klientów oraz sytuacji rynkowej: Internetowy Limit Odnawialny, Rachunek Oszczędnościowy online  Miejsce w czołówce polskich banków pod względem NPS Rozwój wybranych obszarów biznesowych Kierunek działania Działalność Grupy Santander Consumer Bank S.A. w 2022 r. Działalność kredytowa  Na dzień 31 grudnia 2022 r. należności kredytowe netto Grupy SCB S.A. osiągnęły wartość netto 15,6 mld zł i były wyższe o 3,4% r/r za sprawą kredytów dla przedsiębiorstw, tj. należności leasingowych, kredytów obrotowych i ratalnych. Jednocześnie spadła wartość kredytów gotówkowych i należności z tytułu kart kredytowych oraz systematycznie wygasał portfel kredytów hipotecznych (brak nowej sprzedaży).  Oprocentowanie kredytów było na bieżąco dostosowywane do aktualnych warunków rynkowych.  Uwzględniając preferencje klientów – Bank zaoferował kredyty gotówkowe i samochodowe ze stałym oprocentowaniem oraz karty kredytowe ze stałą kwotą miesięcznej spłaty. Przeprowadzono akcje komunikacyjne poświęcone tym produktom.  Wprowadzono oprocentowanie zmienne kredytu ratalnego (standardowo oprocentowany wg stopy stałej) dla branży OZE (Odnawialnych Źródeł Energii) i umowy o okresie kredytowania co najmniej 60 miesięcy. Wydłużono też maksymalną długość kredytu gotówkowego z 96 do 120 miesięcy.  Oferta produktów kredytowych została rozszerzona o kredyt gotówkowy „Czyste Powietrze”, umożliwiający otrzymanie dofinansowania z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na wymianę starych, nieefektywnych źródeł ciepła oraz prace termomodernizacyjne budynku własnego (kredyt zabezpieczony gwarancją Banku Gospodarstwa Krajowego). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 63 Kierunek działania Działalność Grupy Santander Consumer Bank S.A. w 2022 r.  Bank wzmacniał swoją pozycję w kanale elektronicznym (eCommerce) poprzez aktywizowanie sprzedaży nowych produktów finansujących sprzedaż internetową (pożyczki celowej oraz Internetowego Limitu Otwartego).  Sprzedaż kart kredytowych i kredytów gotówkowych wspierały działania promocyjne, m.in. uruchomiono program poleceń „PO ZNAJOMOŚCI” dla klientów Santander Consumer Bank S.A. (aktywny do końca 2022 r.), w ramach którego zarów no klient polecający, jak i klient nabywający kredyt gotówkowy lub kartę kredytową nagradzany był określoną kwotą na zakupy w popularnej sieci sklepów spożywczych. Dodatkowo kredyty gotówkowe promowane były w akcjach typu „Last Minute”, polegających na krótkoterminowym oferowaniu pożyczki gotówkowej na atrakcyjnych warunkach.  W obszarze sprzedaży ratalnej koncentrowano się w dalszym ciągu na współpracy z sieciami handlowymi oraz rozwoju sprzedaży na rynku internetowym. W 2022 r. Santander Consumer Bank S.A. przedłużył lub rozszerzył współpracę z trzema kluczowymi partnerami z branży RTV/AGD, utrzymując tym samym pozycję lidera na rynku consumer finance.  W 2022 r. Bank dokonał sprzedaży spisanego portfela pożyczek gotówkowych, kredytów ratalnych i kredytów samochodowych oraz spisanego i aktywnego portfela kredytów hipotecznych o łącznej wartości 549,5 mln zł z wpływem na rachunek zysków i strat w wysokości 96,1mln zł brutto (78,0 mln zł netto). Działalność depozytowa  Według stanu na 31 grudnia 2022 r. zobowiązania Grupy Santander Consumer Bank S.A. wobec klientów wyniosły 10,3 mld zł i zwiększyły się o 11,5 % dzięki dynamicznemu wzrostowi środków na rachunkach oszczędnościowych i salda depozytów od klientów korporacyjnych.  W 2022 r. obserwowano kontynuację trendu przesuwania się aktywności klientów do kanałów zdalnych przy rosnącym zainteresowaniu krótszymi terminami lokowania środków (do 1 roku) i ofertą rachunków oszczędnościowych. Bank systematycznie dostosowywał ofertę cenową produktów depozytowych do dynamicznie zmieniającego się otoczenia rynkowego oraz działań konkurencji. Przedsięwzięcia marketingowe koncentrowały się w szczególności na kanale internetowym. Inne produkty  W lipcu 2022 r. Bank rozpoczął sprzedaż ubezpieczeń niepowiązanych „Mój Dom” i „Moje Zdrowie” w placówkach partnerskich. Są to dwie z trzech polis ubezpieczeniowych (pakiet Banku obejmuje również ubezpieczenie niepowiązane Bezpieczne Finanse) dostępnych w sieci oddziałów własnych.  Z końcem sierpnia 2022 r. wdrożone zostało ubezpieczenie na życie powiązane z kredytami gotówkowymi, które dostosowano do zaleceń UOKiK. Produkt Assistance Pomoc na Zawołanie powiązany z kredytem gotówkowym i kartą kredytową został całkowicie zastąpiony przez ubezpieczenie niepowiązane „Mój Dom”. Źródła finansowania  We wrześniu Bank podpisał umowę z EBOiR na kwotę 350 mln zł na finansowanie projektów związanych z transformacją energetyczną. W ramach tej inicjatywy Bank będzie finansował inwestycje w instalacje fotowoltaiczne.  W ramach wspólnego programu emisji dłużnych papierów wartościowych w 2022 r. Santander Consumer Bank S.A. i Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. przeprowadzili po jednej emisji 2-letnich obligacji o łącznej wartości nominalnej 565 mln zł, w tym Bank wyemitował 300 mln zł.  W grudniu 2022 r. Bank dokonał zmian w zakresie sekurytyzacji kredytów ratalnych polegających na spłacie i rozliczeniu transakcji zawartej w 2019 r. z jednoczesnym uruchomieniem nowej transakcji. W efekcie tych działań pozyskał finansowanie o wartości 1 mld zł. Nowa transakcja ma charakter rewolwingowy z przewidywanym 2-letnim okresem trwania.  Santander Consumer Multirent sp. z.o.o odnowił transakcję sekurytyzacji wierzytelności leasingowych, zwiększając zobowiązanie z tego tytułu do kwoty 891 mln zł według wartości nominalnej.  Ponadto w grudniu 2022 r. została zawarta transakcja sekurytyzacji syntetycznej portfela niezabezpieczonych kredytów ratalnych o wartości 1 146 mln zł, która obniżyła poziom aktywów ważonych ryzykiem. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 64 X. Rozwój organizacyjny i infrastrukturalny 1. Zmiany organizacyjne w Santander Bank Polska S.A. Kontynuacja modelu pracy zdalnej Ze względu na zmniejszające się zagrożenie zakażeniem wirusem SARS-Cov2 Zarząd Banku podjął decyzję o powrocie do biur pracowników Centrum Wsparcia Biznesu (CWB). Po przeprowadzonym w I połowie roku pilotażu weryfikującym przygotowane rozwiązania organizacyjne i technologiczne, od września 2022 r. pracownicy CWB pracują w oparciu o przyjęte założenia modelu hybrydowego. Obowiązujący w CWB model hybrydowy zakłada obecność pracowników w biurze średnio 2-3 dni w tygodniu. Ruszyły działania kulturowe i rozwojowe, wspierające pracowników i liderów Banku w przejściu na nową organizację pracy. Optymalizacje struktury organizacyjnej W 2022 r. w strukturze organizacyjnej Santander Bank Polska S.A. wprowadzono zmiany zwiększające efektywność operacyjną, dostosowując strukturę do zmian w środowisku biznesowym i optymalizując procesy zarządcze. Najważniejsze z nich zaprezentowano poniżej: Pion Bankowości Detalicznej i Sieć Oddziałów  W Pionie Bankowości Detalicznej powołano stanowisko pod nazwą Chief Bancassurance Officer, który odpowiada za Obszar Bancassurance oraz Biuro Wsparcia i Dystrybucji bezpośrednio wobec Członka Zarządu Banku nadzorującego Pion.  W miejsce Departamentu Ekosystemów i Rozwiązań dla Domu utworzono Obszar ESG Ekosystemów Rozwiązań dla Domu raportujący bezpośrednio do Wiceprezesa Zarządu Banku nadzorującego prace Pionu.  Ww. zmiany wynikają z realizacji kierunków strategicznych przyjętych przez Bank, takich jak: „Transformacja cyfrowa”, „Optymalizacja sieci oddziałowej” oraz ,,Strategia Odpowiedzialnej Bankowości – Responsible Banking”. Pion Transformacji Cyfrowej  W struktury Pionu Transformacji Cyfrowej włączony został Departament Zarządzania i Transformacji Procesów, który funkcjonował dotychczas w ramach Obszaru Strategii i Transformacji.  Grupa jednostek IT Areas w Obszarze CIO (Chief Information Officer) - zajmująca się obsługą biznesu detalicznego - została rozszerzona o jednostki IT Areas przeniesione z Obszaru CTO (Chief Technology Officer), które odpowiadają za rozwój systemów IT w obszarze bankowości korporacyjnej, rynków finansowych, płatności oraz za automatyzację procesów operacyjnych.  W strukturze Centralnego Obszaru Operacji Bankowych w ramach obsługi klientów detalicznych rozdzielono jednostki obsługujące proces sprzedaży produktów hipotecznych od jednostek skoncentrowanych na posprzedaży, powołując Centrum Wsparcia Sprzedaży Hipotecznej oraz Centrum Posprzedaży Hipotecznej. Pion Rachunkowości i Kontroli Finansowej  W Pionie Rachunkowości i Kontroli Finansowej zlikwidowano Obszar Usług Finansowych, a funkcjonujący w jego ramach Departament Rachunkowości Operacyjnej został przeniesiony do Obszaru Rachunkowości Finansowej. Pion Zarządzania Ryzykiem  W Pionie Zarządzania Ryzykiem nastąpiła zmiana struktury Obszaru Kredytowego Klienta Indywidulanego, MŚP i Klienta Korporacyjnego mająca na celu poprawę procesu kredytowego w zakresie obsługi klientów. Jednostki wchodzące w skład Obszaru zostały przekształcone, a jego nazwę przemianowano na Obszar Ryzyka Kredytowego ds. Klientów Indywidualnych, MŚP i Klientów Korporacyjnych.  Wdrożono nową strukturę wewnętrzną w Departamencie Zarządzania Ryzykiem Prania Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu, która jasno rozdziela działalność operacyjną departamentu od wdrażania i nadzoru nad standardami AML, co ułatwiło zarządzanie operacyjne. Pion Prawny i Zapewnienia Zgodności  W Obszarze Prawnym w Pionie Prawnym i Zapewnienia Zgodności powołano Departament Obsługi Prawnej Postępowań, centralizując w ramach jednej jednostki obsługę prawną wszystkich postępowań sądowych. Pozostałe zmiany  Obszar Strategii i Transformacji uległ likwidacji, a jednostki wchodzące w jego skład zostały przeniesione do innych struktur organizacyjnych właściwych dla merytoryki realizowanych zadań. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 65 > Jednostki organizacyjne funkcjonujące w Centrum Wsparcia Biznesu Santander Bank Polska S.A. Metodyka pracy Agile w Santander Bank Polska S.A. Aby zapewnić organizacji długotrwałe powodzenie w dynamicznie rozwijającym się otoczeniu, Santander Bank Polska S.A. sukcesywnie rozszerza wykorzystanie metodyki i kultury pracy Agile. Metodyka pracy Agile zakłada rezygnację ze złożonych hierarchicznych struktur i przejście na pracę w małych interdyscyplinarnych zespołach potrafiących szybko i efektywnie wdrażać nowe rozwiązania zgodnie z potrzebami klientów. Obecnie w Banku działa 18 Tribe’ów, a łączna liczba pracowników pracujących w zwinnych strukturach to około 1,6 tys. osób. W strukturach agileowych stosowana jest powszechnie Jira (rozbudowane narzędzie do standaryzacji procesów i przepływów pracy w zespołach) oraz wystandaryzowany proces planowania kwartalnego. Rozwój kompetencji Agile zarówno w Tribe’ach, jak i w nieagile'owej części Banku wspiera społeczność Agile Coachów. W 2022 r. wprowadzono nowy model ich pracy, który zakłada obecność w Tribe’ach tzw. lotnych brygad wspierających realizację kluczowych wyzwań. Dodatkowo w 2022 r. wszystkie osoby pełniące kluczowe role w strukturach Agile zostały objęte badaniem kompetencji, co stanowi punkt wyjścia do dalszej pracy rozwojowej na poziomie indywidualnym i całego Banku. 2. Zmiany organizacyjne w Santander Consumer Bank S.A. Struktura organizacyjna Centrali Santander Consumer Bank S.A. jest zgodna z modelem zwinnym obowiązującym w całej organizacji od września 2021 r. Zamiast pionów organizacyjnych wyodrębniono Tribe’y (Centra Rozwoju) pracujące wg metodyki zwinnej, a w pozostałej części centrali (obszary wsparcia) rozpoczęto wdrażanie metody Kanban. W 2022 r. struktura organizacyjna Santander Consumer Bank S.A. była stosunkowo stabilna. Nie dokonano istotnych przekształceń w konfiguracji jednostek organizacyjnych i ich zadań. Do istotniejszych zmian można zaliczyć:  wprowadzenie modelu Centrów Kompetencyjnych w strukturze sieci oddziałów (jeden kierownik może zarządzać więcej niż jednym oddziałem) oraz zmniejszenie liczby regionów;  powołanie nowego Tribe’u, tj. Centrum Rozwoju Otwartej Bankowości. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 66 > Skrócona struktura organizacyjna 3. Zmiany w składzie Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. W porównaniu ze stanem z dnia 31 grudnia 2021 r. skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. zmniejszył się o Santander Leasing Poland Securitization 01 Designated Activity Company z siedzibą w Dublinie (podmiot zależny od Santander Leasing S.A.). Ponadto spółka specjalnego przeznaczenia, tj. SC Poland Consumer 23-1 Designated Activity Company (podmiot zależny bezpośrednio od SCB S.A.), zarejestrowana w czerwcu 2022 r. w Dublinie zastąpiła SC Poland Consumer 16-1 Sp. z o.o. w związku z restrukturyzacją sekurytyzacji, w tym spłatą zobowiązania i sprzedażą wierzytelności do nowo utworzonej spółki. Skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. został zaprezentowany w rozdz. II, część 2 „Struktura Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.”. 4. Zmiany w portfelu inwestycji kapitałowych Wybrane inwestycje w portfelu inwestycyjnych aktywów finansowych Poniżej zaprezentowano podmioty, w których Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. posiadała udział w wysokości co najmniej 5% kapitału zakładowego lub ogólnej liczby głosów na WZA na dzień 31 grudnia 2022 r. w porównaniu z 31 grudnia 2021 r. l.p. Nazwa spółki Udział akcji w kapitale zakładowym Udział akcji w ogólnej liczbie głosów na WZ Udział akcji w kapitale zakładowym Udział akcji w ogólnej liczbie głosów na WZ 31.12.2022 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2021 1. Polski Standard Płatności Sp. z o.o. 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2. Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A. 14,23% 14,23% 14,23% 14,23% 3. System Ochrony Banków Komercyjnych S.A. 12,91% 12,91% - - 4. Biuro Informacji Kredytowej S.A. 7,72% 9,22% 7,72% 9,22% 5. Hortico S.A. 1) 5,98% 5,98% 6,18% 6,18% 6. Krynicki Recycling S.A. 1) - - 19,19% 19,19% 1) Spółki z portfela inwestycji kapitałowych Santander Inwestycje Sp. z o.o. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 67 Santander Bank Polska S.A. wraz z 7 innymi bankami komercyjnymi podpisał umowę systemu ochrony i utworzył spółkę System Ochrony Banków Komercyjnych S.A. (SOBK S.A.), która została zrejestrowana w KRS w dniu 1 sierpnia 2022 r. Kapitał zakładowy jednostki wynosi 1 mln zł, w tym Santander Bank Polska S.A. objął 12 914 akcji o łącznej wartości nominalnej 129 140 zł stanowiącej 12,91% kapitału zakładowego spółki. Więcej informacji nt. Systemu Ochrony Banków znajduje się poniżej w części 5 „Zmiany w systemie ochrony banków”. W porównaniu z końcem 2021 r. odnotowano spadek udziału Santander Inwestycje Sp. z o.o. (spółka zależna w 100% od Santander Bank Polska S.A.) w kapitale zakładowym Hortico S.A., co jest konsekwencją podwyższenia kapitału zakładowego spółki w drodze emisji akcji serii E. W 2022 r. spółka Santander Inwestycje Sp. z o.o. przeprowadziła całkowitą dezinwestycję w spółce Krynicki Recykling S.A. w odpowiedzi na publiczne wezwanie do sprzedaży akcji ww. podmiotu. W dniu 31 maja 2022 r. rozliczone zostały zawarte na rynku regulowanym transakcje sprzedaży wszystkich posiadanych akcji spółki w liczbie 3 332 648 sztuk, stanowiących 19,19% udziału w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki. Działania te są zgodne ze strategią Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w zakresie zarządzania portfelem aktywów kapitałowych, która zakłada ograniczanie inwestycji niezwiązanych z działalnością podstawową Banku. Konwersja akcji uprzywilejowanych Visa Inc. serii C W wyniku rozliczenia transakcji przejęcia Visa Europe Limited przez Visa Inc. z dnia 21 czerwca 2016 r. oraz przejęcia aktywów Deutsche Bank Polska S.A., Santander Bank Polska S.A. wszedł w posiadanie łącznie 21 032 uprzywilejowanych akcji Visa Inc. serii C, umożliwiających systematyczne pozyskiwanie akcji uprzywilejowanych serii A zamiennych na akcje zwykłe serii A. Pierwsza częściowa konwersja akcji miała miejsce we wrześniu 2020 r. W dniu 29 lipca 2022 r. nastąpiła kolejna częściowa konwersja wartości uprzywilejowanych akcji Visa Inc. serii C, w wyniku której Bank w dalszym ciągu posiada 21 032 akcje serii C, ale o niższej wartości ze względu na obniżenie współczynnika konwersji akcji serii C na akcje zwykłe serii A (z 6,824 do poziomu 3,645). Dodatkowo w portfelu Banku znalazły się uprzywilejowane akcje serii A w liczbie 668 (wymienne na 66 800 akcji zwykłych serii A). Dodatkowo w ramach konwersji ułamkowa część akcji została umorzona, a Bank otrzymał płatność w wysokości 12 tys. USD brutto. 5. Zmiany w systemie ochrony banków Powołanie instytucjonalnego systemu ochrony dla banków komercyjnych Decyzją z dnia 9 czerwca 2022 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła projekt umowy i uznała system ochrony banków komercyjnych (tzw. IPS/ Institutional Protection Scheme), utworzony w oparciu o prawo bankowe przez Santander Bank Polska S.A. i 7 innych banków komercyjnych: Alior Bank S.A., BNP Paribas Bank Polska S.A., ING Bank Śląski S.A., mBank S.A., Bank Millennium S.A., Bank Polska Kasa Opieki S.A. oraz PKO Bank Polski S.A. Ww. banki podpisały umowę systemu ochrony i powołały jednostkę zarządzającą systemem w formie spółki akcyjnej pod nazwą System Ochrony Banków Komercyjnych S.A. (SOBK S.A) z kapitałem zakładowym wynoszącym 1 mln zł. Santander Bank Polska S.A. objął udział w kapitale zakładowym spółki w wysokości 12,91%. Celem systemu ochrony jest zapewnienie płynności i wypłacalności banków uczestników na warunkach i w zakresie określonym w umowie systemu ochrony, a także wspieranie przymusowej restrukturyzacji (prowadzonej przez BFG) lub przejęcia banków działających w formie spółek akcyjnych. Do systemu ochrony mogą przystąpić inne banki krajowe, o ile spełnią warunki określone w obowiązujących przepisach prawa oraz w umowie systemu ochrony. Odpowiedzialność każdego banku z tytułu uczestnictwa w systemie ochrony ograniczona jest do wysokości wkładów. Każdy bank uczestnik może wypowiedzieć umowę systemu ochrony z zachowaniem 24-miesięcznego okresu wypowiedzenia. W celu zapewnienia środków na finansowanie zadań systemu ochrony w jednostce zarządzającej utworzony został fundusz pomocowy z wpłat banków uczestników w wysokości 0,4% kwoty środków gwarantowanych danego banku objętego obowiązkowym systemem gwarantowania depozytów. Wpłata Santander Bank Polska S.A. do funduszu pomocowego za okres 2022 r., obliczona w oparciu o poziom środków gwarantowanych wg stanu na dzień 31 marca 2022 r., wyniosła 407,3 mln zł i obciążyła wyniki Banku za II kwartał 2022 r. We wrześniu 2022 r. BFG wystąpił do Systemu Ochrony Banków Komercyjnych S.A. o wniesienie kolejnej wpłaty do funduszu pomocowego. W oparciu o jednogłośną uchwałę Walnego Zgromadzenia spółki zatwierdzającą ww. wpłatę, we wrześniu 2022 r. Santander Bank Polska S.A. wniósł do funduszu pomocowego dodatkową kwotę 38,4 mln zł, która obciążyła wynik finansowy Banku za III kwartał 2022 r. 30 września 2022 r. BFG rozpoczął przymusową restrukturyzację Getin Noble Bank S.A., którego działalność w dniu 3 października 2022 r. została przeniesiona do banku pomostowego (Velo Bank). Większościowym akcjonariuszem banku pomostowego jest BFG, natomiast SOBK S.A. - w ramach wsparcia procesu przymusowej restrukturyzacji - objął mniejszościowy pakiet akcji ze środków funduszu pomocowego. SOBK S.A. nie posiada prawa głosu w organach instytucji pomostowej i nie będzie wpływać na jej zarządzanie. Występuje jedynie w roli inwestora pasywnego wspierającego stabilność tej instytucji. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 68 6. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Bank Polska S.A. Santander Bank Polska S.A. realizuje strategię omnikanałowości z siecią oddziałów i punktów obsługi klienta oraz najlepszą bankowością cyfrową. W 2022 r. Bank umacniał swoją pozycję jako bank omnikanałowy, koncentrując się na relacji z klientami i ich doświadczeniach oraz rozwoju biznesu ze szczególnym uwzględnieniem kanałów cyfrowych. Podstawowe dane dot. kanałów dystrybucji Santander Bank Polska S.A. 31.12.2022 31.12.2021 Oddziały (lokalizacje) 335 383 Stanowiska zewnętrzne 2 2 Strefy Santander (wyspy akwizycyjne) 14 11 Placówki partnerskie 170 164 Centra Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej 6 6 Bankomaty jednofunkcyjne 472 610 Urządzenia dualne 952 914 Zarejestrowani klienci bankowości internetowej i mobilnej 1) (w tys.) 4 869 4 492 Cyfrowi (aktywni) klienci bankowości internetowej i mobilnej 2) (w tys.) 3 285 2 998 Cyfrowi (aktywni) klienci bankowości mobilnej 3) (w tys.) 2 452 2 194 iBiznes24 - zarejestrowane firmy 4) (w tys.) 20 25 1) Liczba klientów z podpisaną umową o dostęp do usług bankowości elektronicznej, w ramach której możliwe jest korzystanie z dostępnych produktów i usług. 2) Liczba aktywnych klientów bankowości internetowej i mobilnej (digital customers), którzy przynajmniej raz w ostatnim miesiącu danego okresu sprawozdawczego zalogowali się do bankowości internetowej l ub bankowości mobilnej bądź też sprawdzili saldo bez logowania. 3) Liczba aktywnych klientów bankowości mobilnej, którzy przynajmniej raz w ostatnim miesiącu danego okresu sprawozdawczego logowali się do aplikacji mobilnej lub jej lekkiej wersji bądź też spra wdzili saldo bez logowania. 4) Linia dotyczy wyłącznie klientów korzystających z serwisu iBiznes24, tj. platformy elektronicznej dla klienta biznesowego (bez klientów z dostępem do Moja Firma plus i Mini Firma). Stacjonarne kanały dystrybucji Na dzień 31 grudnia 2022 r. Santander Bank Polska S.A. dysponował siecią złożoną z 335 oddziałów, 2 stanowisk zewnętrznych, 14 stref Santander oraz 170 placówek partnerskich. W ciągu 2022 r. liczba placówek bankowych (oddziałów, stanowisk zewnętrznych i wysp akwizycyjnych) zmniejszyła się o 45, a liczba placówek partnerskich wzrosła o 6. Działania w zakresie strategii rozwoju sieci oddziałów koncentrowały się na:  optymalizacji,  przekształcaniu oddziałów w placówki partnerskie,  modernizacji placówek (relokacje, liftingi, zmniejszenia),  pilotażowym uruchamianiu oddziałów w modelu obsługi bezgotówkowej. W 2022 r. zmodernizowanych zostało 19 kolejnych oddziałów, co daje łącznie 194 oddziałów objętych aktualnym projektem modernizacji (ponad połowa sieci). W ramach kontynuacji procesu „partneryzacji” 19 oddziałów przekształconych zostało w placówki partnerskie. Sieć stref Santander zwiększyła się o 3 lokalizacje – nowe wyspy powstały w centrach handlowych w Warszawie, Olsztynie i Szczecinie. Zakres produktów i usług oferowanych przez te jednostki nie uległ zmianie, niemniej dzięki poprawie sytuacji epidemicznej istotnie wzrosła ich skuteczność akwizycyjna, w tym w zakresie kont osobistych o 94% r/r, a produktów kredytowych o 84% r/r. W 2022 r. Bank realizował pilotażowy proces transformacji oddziałów zgodnie z modelem obsługi bezgotówkowej. Przeprowadzono go dotychczas na rynku gdańskim, legnickim i kaliskim, gdzie obok oddziałów gotówkowych funkcjonują oddziały bezgotówkowe w łącznej liczbie 12 według stanu na koniec grudnia 2022 r. W ramach pilotażu Bank edukuje klientów i przekonuje ich do stosowania kart i płatności BLIK, a także pokazuje, że korzystanie z aplikacji mobilnej jest łatwe, bezpieczne i wygodne. Przez całą dobę do dyspozycji klientów pozostają strefy samoobsługowe (bankomat/wpłatomat). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 69 > Sieć oddziałów (z wyspami i stanowiskami zewnętrznymi ) oraz placówek partnerskich Santander Bank Polska w poszczególnych kwartałach lat 2021-2022 oraz na koniec lat 2018-2022 139 146 155 164 165 165 165 170 12 12 12 13 13 13 16 16 434 415 402 383 363 356 347 335 585 573 569 560 541 534 528 521 31-mar-2021 30-cze-2021 30-wrz-2021 31-gru-2021 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 Liczba oddziałów i placówek partnerskich Santander Bank Polska S.A. w poszczególnych kwartałach lat 2021-2022 Placówki partnerskie Strefy Santander i stanowiska zewnętrzne Oddziały 685 735 649 606 560 521 31-gru-2017 31-gru-2018 31-gru-2019 31-gru-2020 31-gru-2021 31-gru-2022 Liczba oddziałów i placówek partnerskich Santander Bank Polska S.A. w latach 2018 -2022 > Sieć oddziałów i placówek partnerskich Santander Bank Polska S.A. Na koniec grudnia 2022 r. w modelu Private Banking współpracę z klientem prowadziło 58 bankierów prywatnych rozlokowanych w 24 placówkach w całej Polsce (4 Centrach Private Banking oraz 20 innych lokalizacjach). Obsługa firm i przedsiębiorstw z segmentu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej odbywała się za pośrednictwem dwóch Departamentów: Departamentu Klienta Biznesowego i Departamentu Klienta Korporacyjnego. W ich strukturach działało 6 Centrów Bankowości (3 Bankowości Biznesowej i 3 Bankowości Korporacyjnej) poprzez 29 biur rozmieszczonych w obrębie trzech regionów na terenie całego kraju. Dodatkowo 4 biura zajmowały się obsługą klientów Premium oraz z sektora publicznego i nieruchomości komercyjnych. Sieć pośredników Kanały dystrybucji pośredniej, których podstawowym zadaniem jest akwizycja nowych klientów, obejmują głównie agentów i pośredników/brokerów.  W 2022 r. średniomiesięczna liczba agentów współpracujących z Bankiem na wyłączność i zatrudnionych w sieci zewnętrznej (Mobilnej Sieci Agencyjnej) wynosiła 271 osób. Za ich pośrednictwem Bank oferował kredyty gotówkowe, kredyty hipoteczne, kredyty dla małych i średnich firm, ubezpieczenia kredytów, rachunki osobiste i firmowe oraz leasing. W ciągu minionego roku sprzedaż produktów kredytowych w tym kanale wzrosła o 7% r/r.  Współpraca z brokerami (pośrednikami sieciowymi) na rynku pośrednictwa finansowego i mieszkaniowego zarządzana była centralnie w oparciu o 9 umów. Oferta kredytów hipotecznych oraz zasady współpracy między Bankiem i brokerami nie uległy zmianie. Pomimo trudnej sytuacji na rynku kredytów hipotecznych w II poł. 2022 r. kanał wygenerował o 8% r/r wyższą sprzedaż. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 70 Bankomaty Według stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. sieć urządzeń samoobsługowych Santander Bank Polska S.A. obejmowała łącznie 1 424 jednostki, tj. 472 bankomaty i 952 urządzenia dualne (w tym 500 recyklerów, czyli bankomatów dwufunkcyjnych z zamkniętym obiegiem gotówki), co zapewnia Bankowi drugą pozycję na krajowym rynku bankowym pod względem liczby wpłatomatów i trzecią pod względem liczby bankomatów. Bank kontynuował procesy: przeglądu i optymalizacji konfiguracji kaset, instalacji recyklerów oraz racjonalizacji sieci urządzeń pozaoddziałowych polegającej na demontażu nierentownych bankomatów o niskiej transakcyjności. W wyniku tych działań od początku 2022 r. liczba recyklerów wzrosła o 60 urządzeń, a sieć pozostałych urządzeń dualnych i bankomatów zmniejszyła się o 160 jednostek. W czerwcu 2022 r. w większości urządzeń udostępniono obsługę wszystkich typów transakcji w języku ukraińskim, umożliwiając klientom z Ukrainy bezproblemowe i wygodne korzystanie z sieci bankomatowej Banku. Kanały zdalne W 2022 r. Santander Bank Polska S.A. kontynuował rozwój funkcjonalności i wydajności cyfrowych kanałów kontaktu z klientem zgodnie z długoterminową strategią zwiększania ich udziału w akwizycji i sprzedaży Grupy. Reagował także na potrzeby wynikające z uwarunkowań zewnętrznych (przyspieszona akwizycja klientów z Ukrainy). Wprowadzane zmiany zorientowane były na poprawę użyteczności dotychczasowych funkcji i procesów, dodawanie nowych i podnoszenie bezpieczeństwa operacyjnego. Ponadto kontynuowano integrację kanałów, ujednolicając obsługę klienta w Banku. Kanał elektroniczny Wybrane rozwiązania i usprawnienia wprowadzone w 2022 r. Portal santander.pl  Udostępnienie nowej wersji portalu santander.pl i wzmocnienie sprzedaży cyfrowej poprzez zwiększenie efektywności przekazu produktowego i sprzedażowego.  Uruchomienie kalkulatora gotówkowego, skracającego ścieżkę zakupową.  Bardziej stabilna praca aplikacji webowej, przyspieszone ładowanie poszczególnych stron, podwojenie potencjału obsługi ruchu na stronie.  Budowa nowych miejsc sprzedażowych w portalu, wzmocnienie doświadczeń klienta, 70-krotny wzrost współczynnika klikalności CTR.  Zapewnienie większej wygody i komfortu korzystania z serwisu santander.pl, który jest obecnie najszybciej ładującym się portalem bankowym w Polsce, co jest kluczowym czynnikiem poprawiającym konwersję, czyli sprzedaż ze stron Banku. Bankowość internetowa i mobilna  Wprowadzenie nowej wersji aplikacji Santander mobile dla użytkowników Android oraz iOS (marzec 2022 r.), oferującej nowoczesny design i opisy zapewniające najlepsze doświadczenia z zakresu bankowości cyfrowej (większa łatwość i szybkość poruszania się po produktach oraz wnioskowania o nie).  Udostępnienie (marzec 2022 r.) w bankowości internetowej nowego procesu kredytu gotówkowego online dla wszystkich klientów z dostępną ofertą prelimitu lub uproszczoną.  Dodanie nowych ekranów powitalnych dla klientów przetłumaczonych na język angielski, rosyjski, ukraiński i hiszpański oraz przypomnień o końcu ważności dokumentu tożsamości w nowym formacie.  Umożliwienie wnioskowania o dofinansowanie pobytu w żłobku (we współpracy z ZUS, czyli pomysłodawcą rozwiązania), 300+ (program rządowy „Dobry start”) i 500+ dla obywateli Ukrainy, którzy przybyli do Polski z powodu wojny.  Dalszy rozwój poradnika cenowego, zwiększającego transparentność cenową Banku i pomagającego użytkownikom unikać niepotrzebnych kosztów.  Zoptymalizowanie procesu dodawania kont z innych banków (PSD2).  Udostępnienie usługi eID klientom Santander internet, pozwalającej na zdalne potwierdzanie tożsamości m.in. w procesie pozyskiwania kwalifikowanego podpisu elektronicznego.  Poprawienie (uszczegółowienie) treści powiadomień SMS, push oraz e-mail w zakresie wpłat i wypłat gotówki w bankomatach.  Wdrożenie w bankowości internetowej wniosku o świadczenie Dobry Start (z początkiem lipca) w ramach pakietu wniosków o świadczenia społeczne.  Optymalizacje w internetowej ankiecie KYC (Know Your Customer) mające na celu zwiększenie liczby wypełnianych ankiet (lipiec, wrzesień).  Kontynuacja pilotażu OneApp w bankowości mobilnej, w ramach którego przeprowadzono migrację 200 tys. klientów z tzw. lekkiego serwisu transakcyjnego (bankowość internetowa w mobilnej przeglądarce w telefonie) do aplikacji Santander mobile. Santander Open  Rozszerzenie usługi Santander Open o kolejny bank – Credit Agricole. Umożliwienie klientom integrowania rachunków on- line (usługa AIS) oraz inicjowania przelewów (usługa PIS) w bankowości elektronicznej i mobilnej w stosunku do rachunków prowadzonych w ośmiu bankach: Alior Bank, Bank Millennium, BNP Paribas, Credit Agricole, ING Bank Śląski, mBank, PKO BP i Pekao S.A. Agregowanie rachunków oraz inicjowanie przelewów jest możliwe zarówno w bankowości elektronicznej Santander internet, jak i aplikacji Santander mobile. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 71 Kanał elektroniczny Wybrane rozwiązania i usprawnienia wprowadzone w 2022 r. Multikanałowe Centrum Komunikacji (MCK)  Kontynuacja optymalizacji procesów obsługi i sprzedaży.  Uruchomienie infolinii wspierającej uchodźców realizujących wypłaty w ramach programu Pomocy Gotówkowej UNHCR. Zatrudnienie dodatkowych osób tłumaczących rozmowy między klientami ukraińskojęzycznymi a doradcami w Bankowości Oddziałowej. Rozwijanie infolinii ukraińskojęzycznej w odpowiedzi na zwiększony ruch.  Rozpoczęto wdrażanie rozwiązania Call Steering (IVR głosowy) na infolinii 19999 - technologii pozwalającej rozpoznawać i interpretować mowę ludzką. Umożliwiono części klientów wybór sposobu komunikowania się na IVR, tj. głosowo lub tonowo. Na podstawie tematu rozmowy podanej przez klienta następuje ustalenie jego intencji, a następnie połącznie z odpowiednim doradcą. Skuteczność modelu rozpoznawania intencji klienta wynosi ponad 90%. Narzędzie jest rozwijane we współpracy z klientami.  Uruchomienie (sierpień 2022 r.) pilotażu Modelu Oceny Działań MCK, którego zadaniem jest monitorowanie i analiza działań oraz eliminacja potencjalnych ryzyk w procesie obsługi klienta. Model wprowadza jednolity, obowiązujący wszystkich pracowników proces zarządzania ryzykiem nadużyć oparty o transparentne opomiarowanie wyników kontroli operacyjnej wg przyjętych przez Bank poziomów ryzyka (ryzyko operacyjne, reputacyjne, ocena etyki, missellingu, działań fraudowych i nadużyć).  Realizacja kampanii wspierającej proces przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) w zakresie aktualizacji danych klientów nieaktywnych lub wysokiego ryzyka oraz odblokowywania rachunków nieaktywnych.  Wsparcie klientów przez doradców MCK w procesie samodzielnego odblokowania karty w Santander internet w przypadku jej zablokowania ze względów bezpieczeństwa oraz samodzielnego wnioskowania o wakacje kredytowe (udostępnienie dedykowanej opcji na IVR infolinii banku, obsługiwanej przez doradców, którzy odpowiadają na pytania i wątpliwości klientów). Nowe funkcjonalności serwisu iBiznes24 omówiono w rozdz. IX „Rozwój działalności biznesowej w 2022 r.” w części poświęconej Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej oraz Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej. E-commerce Santander Bank Polska S.A. prowadzi działania w kanale e-commerce w celu dystrybucji strategicznych produktów w trybie on-line. We współpracy z sieciami afiliacyjnymi w Polsce, tj. największymi wydawcami internetowymi, prowadzona jest sprzedaż kont osobistych, kont firmowych i kredytu gotówkowego. Bank prowadzi również aktywne działania w kanałach elektronicznych Banku skierowane do obecnych klientów, w ramach których oferuje dopasowane do ich potrzeb produkty. Baza klientów aktywnych w kanałach cyfrowych Na 31 grudnia 2022 r. liczba klientów cyfrowych (digital), tj. użytkowników bankowości elektronicznej korzystających z bankowości elektronicznej przynajmniej raz w miesiącu, wzrosła o 9,6% w stosunku rocznym do poziomu 3,3 mln i stanowiła 67,5% ogółu klientów z dostępem do serwisu bankowości elektronicznej. Liczba aktywnych użytkowników bankowości mobilnej zwiększyła się w skali roku o 11,8% r/r do 2,5 mln, z czego 1,3 mln korzystało wyłącznie z Santander mobile, a 832,9 tys. wyłącznie z internetu. W ciągu minionego roku użytkownicy aplikacji mobilnej wykonali 230,7 mln transakcji, co oznacza wzrost o 32,7% r/r. Jednocześnie liczba transakcji przeprowadzonych w internecie spadła o 2,0% r/r do 207,4 mln. 7. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Consumer Bank S.A. Poniżej zaprezentowano główne kanały sprzedaży Santander Consumer Bank S.A. Santander Consumer Bank S.A. 31.12.2022 31.12.2021 Oddziały 50 54 Placówki partnerskie 263 271 Partnerzy sprzedaży kredytów samochodowych 1 188 1 161 Partnerzy sprzedaży kredytów ratalnych 6 085 7 028 Zarejestrowani klienci bankowości internetowej i mobilnej 1) (w tys.) 1 404 1 257 Cyfrowi (aktywni) klienci bankowości internetowej i mobilnej 2) (w tys.) 348 237 Cyfrowi (aktywni) klienci bankowości mobilnej 3) (w tys.) 276 165 1) Klienci, którzy zawarli umowę z SCB S.A. i przynajmniej raz skorzystali z systemu bankowości elektronicznej w okresie sprawozdawczym. 2) Liczba aktywnych klientów bankowości internetowej i mobilnej (digital customers), którzy przynajmniej raz w ostatnim miesiącu danego okresu sprawozdawczego zalogowali się do bankowości internetowej lub bankowości mobilnej bądź też sprawdzili saldo bez logowania. 3) Liczba aktywnych klientów bankowości mobilnej, którzy przynajmniej raz w ostatnim miesiącu danego okresu sprawozdawczego logowali się do aplikacji mobilnej lub jej lekkiej wersji bądź też sprawdzili saldo bez logowania. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 72 8. Rozwój IT Główne kierunki rozwoju IT Grupa Santander Bank Polska S.A. buduje przewagę konkurencyjną w oparciu o nowoczesne technologie, cyfrowe procesy i proste zasady. W ramach tych działań Grupa:  Kontynuuje proces wdrażania kultury DevOps, umożliwiającej bezprzerwową implementację zmian (w odpowiedzi na potrzeby klientów) w systemach produkcyjnych przy jednoczesnym ograniczaniu czasu ich realizacji (time-to-market).  Zmniejsza liczbę incydentów i błędów produkcyjnych oraz przyspiesza proces wdrażania zmian poprzez zapewnienie odpowiedniej jakości na wczesnych etapach procesu deweloperskiego i jego automatyzację.  Zwiększa bezpieczeństwo procesów wytwarzania oprogramowania poprzez wdrażanie narzędzi ukierunkowanych na wyszukiwanie podatności w różnych elementach oprogramowania, takich jak kod źródłowy, wykorzystywane komponenty czy elementy środowiska uruchomieniowego.  Prowadzi systematyczne działania w ramach programu strategicznego zwiększającego efektywność organizacyjną, procesową oraz kosztową, czego efektem jest znaczna redukcja papierowego obiegu dokumentów (blisko 85% komunikacji do klientów realizowana jest w formie cyfrowej), uproszczenie kolejnych procesów w oddziałach (np. elektroniczne formy autoryzacji i podpisu) oraz rozpoczęcie centralizacji i udostępniania w formule zdalnej wybranych procesów posprzedażowych.  Kontynuuje porządkowanie portfela aplikacji w celu uproszczenia, unowocześnienia, obniżenia kosztów utrzymania i rozwoju oraz podniesienia poziomu bezpieczeństwa architektury informatycznej organizacji (APO – Application Portfolio Optimizations) zgodnie z wieloletnim planem jej przebudowy.  W trybie ciągłym zwiększa bezpieczeństwo usług dostarczanych klientom.  W zakresie rozwoju IT uniezależnia się stopniowo od dostawców zewnętrznych w kluczowych obszarach działania (rozwój aplikacji mobilnej). Rozwój zasobów IT W 2022 r. Santander Bank Polska S.A. przeniósł całość swojej infrastruktury IT do nowych Centrów Przetwarzania (Data Center) spełniających najwyższe standardy dla tego typu obiektów, co zwiększyło bezpieczeństwo usług świadczonych klientom. W trybie ciągłym wymieniany jest sprzęt, dla którego kończy się wsparcie dostawcy, a tym samym stale zwiększa się moc obliczeniowa potrzebna do zapewnienia odpowiedniej wydajności systemom wspierającym usługi dla klientów. Kontynuowana jest automatyzacja infrastruktury zgodnie z metodologią „infrastructure as a code”, co eliminuje manualne procesy dostarczania i instalacji serwerów, redukuje koszty zarządzania infrastrukturą oraz przyspiesza wdrożenia. W ramach modernizacji sieci telekomunikacyjnej w większości oddziałów Banku (60% sieci) wdrożona została nowoczesna architektura SD-WAN zapewniająca integrację tradycyjnych łączy z łączami internetowymi. Rozwiązanie to zwiększa elastyczność w zarządzaniu ruchem sieciowym i zapewnia odpowiednią wydajność łączy dla kluczowych aplikacji. Bank aktywnie pracuje nad wykorzystaniem rozwiązań chmurowych, aby zwiększyć efektywność dostarczania nowych rozwiązań pracownikom (Office365) i klientom. Wdrażany projekt – wykorzystujący rozwiązania chmurowe Microsoft Azure - stworzy model operacyjny dla korzystania z usług chmurowych. Najważniejsze projekty Bank realizuje liczne projekty, których celem jest wyróżnienie się na konkurencyjnym rynku, dbałość o bezpieczeństwo i środowisko naturalne oraz ciągłe podnoszenie jakości i niezawodności usług. Działania te zmierzają do wzmocnienia lojalności klientów Grupy i zapewnienia wysokiej konkurencyjności oferowanych usług i produktów. Na szczególną uwagę zasługują następujące inicjatywy:  W kwietniu 2022 r. udostępniono klientom pilotażową wersję aplikacji mobilnej Santander OneApp Polska przeznaczoną zarówno dla masowych klientów indywidualnych, jak i Select, Private Banking oraz klientów firmowych. Od 12 grudnia 2022 r. – w ramach ostatniej, najbardziej otwartej fazy pilotażu - w Google Play i App Store udostępniono najnowszą wersję aplikacji.  Sfinalizowano projekt migracji Podstawowego Centrum Przetwarzania (Data Center) we Wrocławiu oraz Zapasowego Centrum Przetwarzania w Poznaniu (Data Center) do nowoczesnych serwerowni. Przeniesiono wszystkie systemy produkcyjne oraz testowe, urządzenia sieciowe, systemy bezpieczeństwa, a także systemy spółek zależnych.  W sytuacji wojny w Ukrainie niezwłocznie podjęto działania wspierające klientów, pracowników i współpracowników Banku pochodzących z Ukrainy (więcej informacji w rozdz. XII „Zarządzanie ryzykiem i kapitałem”). Działania Grupy obejmowały wszechstronne wsparcie dla pracowników pochodzenia ukraińskiego, zawieszenie opłat za prowadzenie rachunków i kart dla obywateli Ukrainy oraz za przelewy przychodzące/wychodzące z Ukrainy, bezpłatne usługi bankomatowe oraz stały dostęp do gotówki w oddziałach/za pośrednictwem bankomatów, a także obsługę klientów w języku ukraińskim na infolinii, w bankowości internetowej i mobilnej.  W ramach programu 4P osiągnięto kolejne kamienie milowe w procesie redukcji zużycia papieru, m.in. pilotażowe wdrożenie elektronicznego podpisu przy sprzedaży produktów depozytowych w oddziałach, kolejne kampanie motywujące klientów do korzystania z rozwiązań „wolnych od papieru”.  W trybie ciągłym kontynuowane są działania podnoszące świadomość klientów i pracowników w zakresie zagrożeń cybernetycznych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 73 Kontynuacja procesu transformacji cyfrowej W poniższej tabeli zamieszczono zestawienie wybranych kluczowych projektów informatycznych realizowanych przez Grupę Kapitałową Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. w ramach głównych kierunków transformacji cyfrowej. Rodzaj inicjatywy Kluczowe projekty realizowane w 2022 r. Zwiększanie dostępności, bezawaryjności i wydajności systemów Banku  Finalizacja projektu migracji Podstawowego Centrum Przetwarzania we Wrocławiu (Data Center) oraz Zapasowego Centrum Przetwarzania w Poznaniu do nowoczesnych serwerowni.  Kontynuacja projektu SDWAN (Software Defined Wide Area Network) mającego na celu zwiększenie przepustowości łączy Internet w oddziałach.  Podniesienie wydajności kanałów elektronicznych w ramach programu stabilizacji, m.in. zwiększenie liczby serwerów obsługujących zapytania klientów oraz likwidacja „wąskich gardeł” poprzez rozłożenie ruchu klientów na kilka węzłów komunikacyjnych.  Migracja infrastruktury sieciowej dla placówek partnerskich na nowe serwery w celu zapewnienia wyższej zgodności ze standardami Banku i wysokiej dostępności (wdrożenie redundancji).  Osiągnięcie kolejnego kamienia milowego w realizacji programu digitalizacji Bankowości Detalicznej w strumieniu Smart Loans – wdrożenie procesu odnawiania kredytu w rachunku bieżącym (KRB) z gwarancją de minimis (GDM).  Udostępnienie aplikacji Santander OneApp Polska dla klientów zewnętrznych (od grudnia 2022 r.) w ramach ostatniej fazy pilotażu. Uczestnictwo w globalnych inicjatywach optymalizacyjnych Grupy Santander  Podpisanie umowy z Microsoft dotyczącej korzystania z chmury Azure w ramach realizacji projektu wdrożenia Azure Landing Zone.  Udział w grupowym projekcie wprowadzającym nową politykę sankcyjną AML:  implementacja kolejnych typów komunikatów SWIFT do weryfikacji z listami sankcyjnymi,  zakończenie II etapu prac dostosowujących do wymagań kontrolnych dla procesów obsługi trade finance i płatności.  Wdrożenie – w ramach Programu 4P (upraszczanie) – nowego modelu obsługi posprzedażowej kredytów hipotecznych. Kolejnym etapem jest centralizacja obsługi zwolnień zabezpieczeń (przesyłanie dokumentów bezpośrednio do klienta z pominięciem oddziału).  Wprowadzenie, w ramach uspójniania doświadczeń klientów detalicznych w krajach europejskich, gdzie obecna jest Grupa Santander:  konta Santander Max z kartą dopasowaną,  rabatów dla transakcji kartowych w Internecie i Santander OneApp Polska.  Udostępnienie klientom biznesowym nowego kanału płatności międzynarodowych International Instant Payment. Podnoszenie bezpieczeństwa systemów Banku  Dbałość o jakość programów uwierzytelniających i zabezpieczających dane na laptopach i desktopach pracowniczych.  Zakończenie projektu wdrażania bezpiecznej konfiguracji bankomatów.  Realizacja strategicznego kierunku Open Banking – uruchomienie usług potwierdzania tożsamości: MojeID – we współpracy z KIR oraz eID.  Kontynuacja działań propagujących kulturę cyberbezpieczeństwa wśród klientów i pracowników, które obejmują m.in. inicjatywy zwiększające w mediach społecznościowych zasięg kampanii cyberedukacyjnej „Nie wierz w bajki dla dorosłych” (np. konkurs na bajkę adresowany do klientów), publikowanie ostrzeżeń o bieżących cyberzagrożeniach, aktualizację - stosownie do scenariuszy zagrożeń - internetowych stron Banku poświęconych bezpiecznemu bankowaniu, działalność edukacyjną i ostrzegawczą w pozostałych kanałach.  Wdrożenie nowej platformy antyfraudowej, zwiększającej detekcję oraz zapobiegającej fraudom. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 74 Rodzaj inicjatywy Kluczowe projekty realizowane w 2022 r. Realizacja wymogów regulacyjnych  Uruchomienie pełnej obsługi funduszy inwestycyjnych TFI Santander z poziomu aplikacji Nowa E-Platforma.  Finalizacja prac nad systemem do automatycznej publikacji stawek rynkowych oraz bankowych stóp procentowych Autorates w ramach Platformy Rynków Finansowych.  Realizacja ostatniego etapu zmian dla V dyrektywy AML.  Zrealizowanie prac projektowych związanych z implementacją wymogów dotyczących ustawy o Systemie Informacji Finansowej (STIR/SInF).  Wdrożenie:  kluczowych programów rządowych: „Dobry Start (300+)” oraz „Wakacje kredytowe”;  nowych procedur oraz robotyzacji procesów obsługi w ramach Funduszu Wsparcia Kredytobiorców kredytów hipotecznych;  ISO20022 i ESMIG;  obligatoryjnych aktualizacji związanych z dostosowaniem procesów i procedur do zmian w ustawie deweloperskiej;  zmian w systemie Ankieta związanych z nowymi wymogami regulacyjnymi (Regulacja Rynki Docelowe) oraz wymiany online danych o ankietach MIFID pomiędzy systemami bankowymi.  Zautomatyzowanie procesu blokowania transakcji na nieaktywnych rachunkach.  Uruchomienie elektronicznego kanału wymiany korespondencji, tj. aplikacji eKancelaria dostosowanej do wymogów ustawy o doręczeniach elektronicznych.  Zmiana modelu kontroli transakcji uwzględniająca wymagania AML (przeciwdziałanie praniu pieniędzy) w zakresie wpłat okazjonalnych i wysokokwotowych.  Uruchomienie procedury zwrotu prowizji w przypadku przedterminowej spłaty kredytów hipotecznych oraz po wpisie hipoteki w księdze wieczystej.  Rozpoczęcie przygotowania Banku do spełniania wymogów raportowych wynikających z unijnych regulacji promujących zrównoważony rozwój i zrównoważone inwestycje w UE. Automatyzacja i optymalizacja procesów operacyjnych  Wymiana systemu drukowania i skanowania w Centrum Wsparcia Biznesu Banku oraz wprowadzenie nowego systemu kontroli wydruków w celu poprawy komfortu pracy użytkowników i osiągnięcia oszczędności w zużyciu papieru.  Przyspieszenie agendy paperless w ramach programu 4P (upraszczanie) poprzez: udostępnianie klientom w szerszym zakresie narzędzi elektronicznej autoryzacji w kanałach z doradcą, ograniczenie pracy z wydrukami, redukcję wysyłki korespondencji w formie papierowej do klientów (85% komunikacji z klientami odbywa się elektronicznie).  Zautomatyzowanie procesów obsługi m.in.:  kredytu hipotecznego - centralizacja obsługi posprzedażowej kredytów hipotecznych (przygotowanie dokumentów do ustanowienia zabezpieczenia, zwalnianie zabezpieczenia, obsługa dyspozycji w kanale wideo, chat bankowości elektronicznej);  dodanie funkcjonalności do monitoringu płatności i blokad związanych z egzekucjami w systemie centralnej obsługi tytułów egzekucyjnych;  wysyłki harmonogramów spłat kredytów hipotecznych i gotówkowych w Elektronicznym Kanale Kontaktu.  Wdrożenie robotyzacji m.in.:  płatności przeterminowanych - procesu spłat kredytów złotowych dla klientów indywidualnych i MŚP;  procesu zamykania dotacji na podstawie decyzji PFR;  wydawania zaświadczeń do kredytów hipotecznych CHF (ok. 80% zaświadczeń przygotowywanych z udziałem robota);  procesów dot. zabezpieczeń przyszłych OPE (oświadczenie o poddaniu się egzekucji) dla MŚP.  Optymalizacja procesu składania i ewidencjonowania wycen nieruchomości dzięki aplikacji do wymiany informacji z podmiotami zewnętrznymi współpracującymi z Bankiem w procesie kredytowym.  Wdrożenie Systemu Wymiany Informacji Zewnętrznej (SWIZ) dla wszystkich segmentów klientów (digitalizacja procesu pozyskiwania danych o nieruchomościach od rzeczoznawców majątkowych).  Uruchomienie innowacyjnego procesu pozyskiwania zgody współmałżonka w procesie wnioskowania o kredyt przez internet. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 75 Osiągnięcia w zakresie innowacyjności oraz badań i rozwoju W 2022 r. Biuro Innowacji Cyfrowej we współpracy z akceleratorem Industry Lab (Grupa DGA S.A.) prowadziło Program Akceleracyjny, którego celem jest współpraca z polskimi startupami. W ramach naboru wyłoniony został jeden podmiot, z którym przez 6 miesięcy prowadzono prace w ramach „proof of concept”. Bezpośrednim odbiorcą technologii było Santander Biuro Maklerskie. Inicjatywa miała na celu budowę narzędzia do automatyzacji kontroli ryzyka animatora rynku, w tym modułu do obsługi innowacyjnych usług i produktów. 9. Nakłady inwestycyjne W 2022 r. nakłady inwestycyjne Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A wyniosły 449,0 mln zł w porównaniu z 424,4 mln zł w 2021 r. W strukturze nakładów dominujący udział miały przedsięwzięcia związane z rozwojem systemów, infrastruktury i wyposażenia IT, które opisano powyżej. Na uwagę zasługuje wymiana najstarszych serwerów i rozbudowa mocy obliczeniowej dla nich, zakup licencji IBM w związku z powstawaniem nowych systemów oraz działania zapewniające warunki do przyrostu systemów back-upu. Bank kontynuował realizację Programu Przyspieszonej Digitalizacji Detalu, w ramach którego przeprowadzono pilotaż całkowicie nowej aplikacji mobilnej, udostępniono klientom porównywarkę ubezpieczeń samochodowych w aplikacji mobilnej i bankowości elektronicznej oraz rozszerzono liczbę wariantów zakupu kredytu gotówkowego w kanałach cyfrowych, udostępniając usługę udzielania zdalnej zgody współmałżonka. Utrzymano ponadto nacisk na rozwój bankowości internetowej, mobilnej i telefonicznej dla klientów detalicznych oraz realizowano strategię modernizacji i racjonalizacji sieci oddziałowej. W ramach transformacji bankowości biznesowej, korporacyjnej i inwestycyjnej koncentrowano się na efektywności procesowej, automatyzacji, digitalizacji, wykorzystaniu nowych technologii i innowacji oraz dostępności 24/7 i rozwoju funkcjonalności iBizness24. Z sukcesem wdrożono Global Connect. Program One-AML, mający na celu stworzenie grupowego rozwiązania wspierającego przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, wdrożył szereg optymalizacji procesowych i technologicznych, dostosowując Santander Bank Polska S.A. do polityk Grupy Santander i przepisów w zakresie zapobiegania przestępstwom finansowym: m.in scentralizowano procesy dotyczące niebankowych instytucji płatniczych. Więcej informacji na temat nakładów inwestycyjnych zamieszczono w części 6 niniejszego rozdziału „Rozwój kanałów dystrybucji” oraz w rozdz. IX „Rozwój działalności biznesowej w 2022 r.” Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 76 XI. Sytuacja finansowa w 2022 r. 1. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Struktura zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Santander Bank Polska S.A. w mln zł (ujęcie analityczne) 2022 2021 4) dane przekształcone Zmiana r/r Dochody ogółem 12 381,5 9 141,6 35,4% - Wynik z tytułu odsetek 9 652,3 5 962,1 61,9% - Wynik z tytułu prowizji 2 566,4 2 487,1 3,2% - Pozostałe dochody 1) 162,8 692,4 -76,5% Koszty ogółem (4 697,7) (3 988,3) 17,8% - Koszty pracownicze i koszty działania (3 977,5) (3 172,1) 25,4% - Amortyzacja 2) (523,6) (579,0) -9,6% - Pozostałe koszty operacyjne (196,6) (237,2) -17,1% Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (894,7) (1 124,2) -20,4% Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych 3) (1 739,1) (1 431,0) 21,5% Udział w zysku/stracie jednostek wycenianych metodą praw własności 84,1 74,1 13,5% Podatek od instytucji finansowych (781,1) (614,4) 27,1% Skonsolidowany zysk przed opodatkowaniem 4 353,0 2 057,8 111,5% Obciążenie z tytułu podatku dochodowego (1 344,2) (805,4) 66,9% Zysk za okres 3 008,8 1 252,4 140,2% - Zysk należny udziałowcom jednostki dominującej 2 799,1 1 111,7 151,8% - Zysk należny udziałowcom niesprawującym kontroli 209,7 140,7 49,0% 2 117,3 2 261,9 2 206,3 2 556,2 2 987,6 3 525,6 2 353,6 3 514,7 361,5 430,9 817,5 447,9 1 426,1 1 046,6 531,2 1 349,0 I kw. 2021 II kw. 2021 III kw. 2021 IV kw. 2021 I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 Dochody ogółem i zysk przed opodatkowaniem Grupy w poszczególnych kwartałach 2021 r. i 2022 r. Dochody ogółem Zysk przed opodatkowaniem w mln zł +37,5% r/r +201,2% r/r 1) Pozostałe dochody to całość dochodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych Grupy, na które składają się następujące pozycje pełnego rachunku zysków i strat: przychody z tytułu dywidend, wynik handlowy i rewaluacja, wynik na pozostałych instrumentach finansowych, wynik z zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie i pozostałe przychody operacyjne. 2) Amortyzacja obejmuje amortyzację rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych oraz amortyzację składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania. 3) Począwszy od 1 stycznia 2022 r. Grupa zmieniła zasady polityki rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych, które obecnie wycenia i prezentuje w oparciu o MSSF 9 (zamiast M SR 37). Grupa pomniejsza wartość bilansową brutto kredytów hipotecznych zgodnie z MSSF 9, a w przypadku braku ekspozycji lub jej niewystarczającej wartości na pokrycie szacowanej rezerwy ewidencjonuje ją zgodnie z MSR 37. W rachunku zysków i strat wyodrębn iona została dodatkowa linia prezentująca całościowy wpływ ww. ryzyka na wyniki Grupy, która obejmuje zawiązania i rozwiązani a rezerw na ryzyko prawne i sprawy sporne ujmowane wcześniej rozłącznie w pozostałych kosztach i przychodach operacyjnych. 4) Ww. zmiana zasad rachunkowości, a także zmiany prezentacyjne w wybranych pozycjach pełnej wersji rachunku zysków i strat (tj. wyodrębnienie linii „Przychody o charakterze zbliżonym do odsetek z tytułu leasingu finansowego” i „Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie”) spowodowały konieczność przekształcenia danych porównawczych za 2021 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 77 8 715,5 9 462,1 8 647,3 9 141,6 12 381,5 3 424,3 3 244,6 1 880,9 2 057,8 4 353,0 2018 2019 2020 2021 2022 Dochody ogółem i zysk przed opodatkowaniem Grupy w poszczególnych latach 2018-2022 Dochody ogółem Zysk przed opodatkowaniem w mln zł +35,4% r/r +111,5% r/r Zysk przed opodatkowaniem Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za okres dwunastu miesięcy zakończony 31 grudnia 2022 r. wyniósł 4 353,0 mln zł i zwiększył się o 111,5% r/r, a zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej wyniósł 2 799,1 mln zł i był wyższy o 151,8% r/r. W tabeli zamieszczonej poniżej w części „Porównywalność okresów” zebrano wybrane pozycje rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A., które wpływają na porównywalność analizowanych okresów. Po dokonaniu odpowiednich korekt,  porównywalny zysk przed opodatkowaniem zwiększył się o 136,0% r/r;  porównywalny zysk należny akcjonariuszom podmiotu dominującego zwiększył się o 146,2% r/r. Porównywalność okresów Wybrane pozycje RZiS wpływające na porównywalność okresów 2022 2021 Ujemna korekta przychodów odsetkowych z tytułu kredytów mieszkaniowych dot. wakacji kredytowych (przychody z tytułu odsetek)  1 544,4 mln zł, w tym ujemna korekta w wysokości 1 538,0 mln zł dotyczy Santander Bank Polska S.A., a korekta w wysokości 6,4 mln zł dotyczy Santander Consumer Bank S.A.  Brak analogicznej korekty Ujemna korekta przychodów odsetkowych z tytułu kredytów mieszkaniowych wynikająca ze zobowiązania do zwrotu marży pomostowej i prowizji dla nadpłaconych/spłaconych kredytów (przychody z tytułu odsetek)  78,3 mln zł ujęte przez Santander Bank Polska S.A., w tym 37,8 mln zł wyniosło zobowiązanie Banku z tytułu zwrotu marży pomostowej, a 40,5 mln zł zobowiązanie Banku do rozliczenia prowizji w związku z całkowitą lub częściową spłatą kredytów mieszkaniowych  Brak analogicznych korekt Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych (linia RZiS)  1 739,1 mln zł  1 431,0 mln zł Koszty ponoszone na rzecz systemu ochrony (IPS) (koszty działania)  445,7 mln zł – wpłata Santander Bank Polska S.A. na fundusz pomocowy utworzony w ramach systemu ochrony banków komercyjnych  Brak analogicznych kosztów Składki na rzecz BFG ujęte przez Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. (koszty działania)  264,6 mln zł, w tym 55,6 mln zł na fundusz gwarancyjny i 209,0 mln zł na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków  262,6 mln zł, w tym 108,5 mln zł na fundusz gwarancyjny i 154,1 mln zł na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków Koszty ponoszone na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców (koszty działania)  173,6 mln zł, w tym Santander Bank Polska S.A. wniósł do funduszu 139,6 mln zł, a Santander Consumer Bank S.A. 34,0 mln zł  Brak analogicznych kosztów Przychody z tytułu dywidend (linia RZiS)  10,6 mln zł  112,9 mln zł, w tym 95,6 mln ze spółek z dawnej Grupy Aviva Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 78 Podsumowanie czynników kształtujących zysk Grupy w 2022 r. 2 057,8 4 353,0 +3 690,2 + 229,5 + 79,3 + 55,4 + 40,6 + 10,0 - 166,7 - 308,1 - 529,6 - 805,4 Zysk przed opodatkowaniem za 2021 Wynik z tytułu odsetek Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Wynik z tytułu prowizji Amortyzacja Pozostałe koszty operacyjne Udział w zysku jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek od instytucji finansowych Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych Pozostałe dochody Koszty pracownicze i działania Zysk przed opodatkowaniem za 2022 Zmiany w kluczowych składowych skonsolidowanego zysku przed opodatkowaniem za 2022 r. w porównaniu z 2021 r. Kluczowe składowe z negatywnym wpływem na zmianę zysku w skali roku Kluczowe składowe z pozytywnym wpływem na zmianę zysku w skali roku Zysk przed opodatkowaniem za 2021 r. i 2022 r. w mln zł +2 295,2 mln zł Poziom skonsolidowanego zysku przed opodatkowaniem za 2022 r. został ukształtowany przez wysoki wynik z tytułu odsetek (+61,9% do 9 652,3 mln zł), będący konsekwencją serii bezprecedensowych podwyżek stóp procentowych NBP i tempa rozwoju kluczowych portfeli kredytowych Grupy. Dynamikę wzrostu wyniku z tytułu odsetek wyhamowały tzw. „wakacje kredytowe”, których szacowany skutek finansowy (1 544,4 mln zł) zaliczono w ciężar III i IV kwartału. Wzrost stóp procentowych oddziaływał niekorzystnie na wynik handlowy i rewaluację (-141,2 mln zł r/r) oraz wynik na pozostałych instrumentach finansowych (-118,0 mln zł r/r) z uwagi na wzrost rentowności papierów dłużnych, niższą wycenę instrumentów kapitałowych oraz gorszy wynik na instrumentach pochodnych. Poza wynikiem z tytułu odsetek wśród czynników korzystnie wpływających na skonsolidowany wynik należy też wymienić spadek obciążeń z tytułu odpisów aktualizacyjnych na oczekiwane straty kredytowe (-20,4% r/r), który odzwierciedla stabilną sytuacj ę finansową klientów w I połowie 2022 r. z zaznaczającymi się w II połowie 2022 r. oznakami pogorszenia ze względu na niekorzystne warunki i perspektywy makroekonomiczne. Zyskowność wzmocnił ponadto wyższy wynik z tytułu prowizji bankowych (+3,2% r/r), wygenerowany zwłaszcza przez usługi wymiany walutowej, kredytowe, ubezpieczeniowe i z zakresu kart debetowych. Zysk brutto za 2022 r. mocno obciążyły koszty ryzyka prawnego i ugód z tytułu walutowych kredytów hipotecznych (+34,3% r/r) oraz koszty pracownicze i działania (+25,4% r/r), obejmujące wpłatę Grupy na fundusz pomocowy utworzony przez banki uczestniczące w instytucjonalnym systemie ochrony oraz składki na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców i fundusz restrukturyzacji banków BFG. Zwiększył się ponadto podatek od instytucji finansowych (+27,1% r/r) z powodu wzrostu bazy aktywów stanowiących podstawę jego naliczenia. Równolegle zmniejszyły się przychody z dywidend (-102,3 mln zł r/r), co jest konsekwencją sprzedaży w 2021 r. trzech spółek ubezpieczeniowych z Grupy Aviva zakwalifikowanych do portfela inwestycyjnych aktywów finansowych Santander Bank Polska S.A. Struktura podmiotowa zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Składowe zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem w mln zł (ujęcie podmiotowe) 2022 2021 Zmiana r/r Santander Bank Polska S.A. 3 598,3 1 548,8 132,3% Spółki zależne: 832,5 606,4 37,3% Santander Consumer Bank S.A. z jednostkami zależnymi 1) 563,5 299,6 88,1% Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 93,7 144,6 -35,2% Santander Finanse Sp. z o.o. z jednostkami zależnym 2) (Santander Leasing S.A., Santander Factoring Sp. z o.o., Santander F24 S.A.) 174,9 156,1 12,0% Santander Inwestycje Sp. z o.o. 0,4 6,1 -93,4% Wycena metodą praw własności 84,1 74,1 13,5% Eliminacja dywidend otrzymanych przez Santander Bank Polska S.A. i korekty konsolidacyjne (161,9) (171,5) -5,6% Zysk przed opodatkowaniem 4 353,0 2 057,8 111,5% 1) Poza Bankiem SCB S.A. w skład Grupy SCB S.A. w obu analizowanych okresach wchodziły następujące podmioty: Santander Consumer Multirent Sp. z o.o., Santander Consumer Finanse Sp. z o.o. w likwidacji, PSA Finance Polska Sp. z o.o., PSA Consumer Finance Polska Sp. z o.o., Santander Consumer Financial Solutions Sp. z o.o. i SCM Poland Auto 2019-1 DAC. Jednocześnie w 2022 r. SCB S.A. utracił kontrolę nad S.C. Poland Consumer 16-1 Sp. z o.o. w związku z restrukturyzacją sekurytyzacji i powołał nową jednostkę pod nazwą S.C. Poland Consumer 23-1 DAC w celu sekurytyzacji portfela należności detalicznych. Zaprezentowane kwoty stanowią zysk przed opodatkowaniem Grupy SCB S.A. za wskazane okresy po uwzględnieniu transakcji wzajemnych i korekt konsolidacyjnych. 2) W związku z rozliczeniem transakcji sekurytyzacji Santander Bank Polska S.A. utracił w 2022 r. kontrolę nad podmiotem Santander Leasing Poland Securitization 01 Designated Activity Company z siedzibą w Dublinie, z którą nie ma powiązań kapitałowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 79 Santander Bank Polska S.A. (jednostka dominująca Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.) Zysk przed opodatkowaniem Santander Bank Polska S.A. wyniósł 3 598,3 mln zł i był wyższy o 132,3% r/r. Wyniki Santander Bank Polska S.A. zostały szczegółowo opisane w części 4 „Jednostkowy rachunek zysków i strat”. Jednostki zależne Łączny zysk przed opodatkowaniem konsolidowanych z Santander Bank Polska S.A. spółek zależnych zwiększył się o 37,3% r/r. Grupa SCB S.A. Wkład Grupy Santander Consumer Bank S.A. do skonsolidowanego wyniku brutto Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 r. wyniósł 563,5 mln zł (po wyłączeniu transakcji wzajemnych i korekt konsolidacyjnych) i był wyższy o 88,1% r/r, co jest wypadkową następujących czynników:  Wzrost wyniku odsetkowego netto o 10,7% r/r do 1 312,2 mln zł pod wpływem jedenastu podwyżek stóp procentowych, począwszy od IV kwartału 2021 r.  Spadek wyniku z tytułu prowizji o 9,1% r/r do 118,7 mln zł z powodu niższych dochodów prowizyjnych z portfela kart kredytowych i produktów ubezpieczeniowych, co częściowo zrekompensowały niższe koszty sekurytyzacji.  Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych na poziomie 33,3 mln zł wobec 215,7 mln zł w okresie porównawczym w wyniku aktualizacji parametrów ryzyka, włączenia zabezpieczeń do portfela kredytów hipotecznych i realizacji lepszego wyniku na sprzedaży wierzytelności.  Wzrost pozostałych dochodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych o 27,4% r/r do 78,0 mln zł wskutek wyższych rozwiązań rezerw na sprawy sporne przy realizacji gorszego wyniku na transakcjach instrumentami finansowymi w działalności handlowej i inwestycyjnej ze względu na uwarunkowania rynkowe.  Wyższe o 2,6% r/r koszty operacyjne w wysokości 572,4 mln zł powstałe w ciągu 2022 r. za sprawą obowiązkowej wpłaty do Funduszu Wsparcia Kredytobiorców w wysokości 34 mln zł oraz wyższych rezerw utworzonych na zobowiązania sporne.  Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych osiągnęły wartość 310,8 mln zł wobec 273,1 mln zł w 2021 r. Pozostałe spółki zależne Zysk brutto spółki Santander TFI S.A. za 2022 r. wyniósł 93,7 mln zł i był niższy o 35,2% r/r za sprawą wyniku z tytułu prowizji, który zmniejszył się pod presją warunków rynkowych, zarówno w zakresie przychodów z opłat za zarządzanie, jak i z opłat za wyniki inwestycyjne. Trwający od października 2021 r. odpływ aktywów z rynku funduszy inwestycyjnych wzmocniła inwazja Rosji na Ukrainę, wysoka inflacja oraz zacieśnianie polityki monetarnej przez banki centralne. W skali dwunastu miesięcy 2022 r. środki wypłacane były z wszystkich kategorii funduszy, przy czym najmocniej ucierpiały portfele obligacji. Oprócz spadku średniej wartości aktywów netto funduszy, negatywny wpływ na opłaty za zarządzanie funduszami miała niższa marża, odzwierciedlająca obniżenie maksymalnej rocznej stawki opłat za zarządzanie do 2% z dniem 1 stycznia 2022 r. zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 13 grudnia 2018 r. w sprawie maksymalnej wysokości wynagrodzenia stałego towarzystwa za zarządzanie funduszem inwestycyjnym otwartym lub specjalistycznym funduszem inwestycyjnym otwartym. Zmniejszyły się też przychody spółki z opłaty za wyniki inwestycyjne (success fee) i zmienił się model naliczania tej opłaty. Zysk przed opodatkowaniem spółek kontrolowanych przez Santander Finanse Sp. z o.o. zwiększył się o 12,0% r/r do 174,9 mln zł. Łączny zysk brutto spółek Santander Leasing S.A., Santander Finanse Sp. z o.o. i Santander F24 S.A. wyniósł 106,0 mln zł za 2022 r. i zwiększył się o 12,9% r/r, odzwierciedlając wzrost wyniku odsetkowego (+6,5% r/r) i wyniku z działalności ubezpieczeniowej (+7% r/r). Pomimo pogarszających się warunków prowadzenia działalności biznesowej (niższa dostępność przedmiotów do sfinansowania), odnotowano porównywalne do poprzedniego roku wysokie wyniki sprzedażowe w segmencie maszyn i urządzeń oraz pojazdów, co przełożyło się na wzrost pracującego portfela należności leasingowych o 9,0% r/r. Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych zmniejszyły się o 20,6% r/r, a jakość portfela leasingowego utrzymała się na stabilnym poziomie ze wskaźnikiem NPL w wysokości 3,58%. Spółka Santander Factoring Sp. z o.o. wykazała zysk brutto w wysokości 68,9 mln zł, który przekroczył poziom okresu porównawczego o 11,5% r/r wskutek dynamicznego wzrostu wyniku odsetkowego o 28,9% r/r przy spadku należności faktoringowych o 8,1% r/r. Jednocześnie zwiększyła się baza kosztowa spółki oraz odnotowano wyższe o 9,2 mln zł odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 80 Składowe zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Dochody ogółem Dochody ogółem Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za dwanaście miesięcy 2022 r. zwiększyły się o 35,4% r/r do 12 381,5 mln zł. Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu odsetek za 2022 r. wyniósł 9 652,3 mln zł i wzrósł o 61,9% r/r pod wpływem bezprecedensowej sekwencji podwyżek stóp procentowych NBP, która została zapoczątkowana w październiku 2021 r. (trzy podwyżki w IV kwartale 2021 r. łącznie o 1,65 p.p.) i była kontynuowana do września 2022 r. (osiem podwyżek łącznie o 5,00 p.p.) w ramach zacieśniania polityki pieniężnej i zwalczania inflacji. Ww. kwota uwzględnia ujemną korektę w wysokości 1 544,4 mln zł, którą ujęto w III i IV kwartale w oparciu o Ustawę o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom z dnia 7 lipca 2022 r. Regulacja ta umożliwiła osobom spłacającym kredyty hipoteczne w złotych zawieszenie spłat rat kredytowych wraz odsetkami na okres czterech miesięcy w 2022 r. i 2023 r. (po dwa miesiące w III i IV kw. 2022 r. oraz po jednym miesiącu w każdym kwartale 2023 r.). Wpływ „wakacji kredytowych” na wyniki Grupy Santander Bank Polska S.A. został wstępnie oszacowany na poziomie 1 358,2 mln zł przy założeniu, że 50% uprawnionych kredytobiorców skorzysta z możliwości zawieszenia spłaty wszystkich rat kredytu. W IV kwartale 2022 r. Grupa zwiększyła o 186,2 mln zł wartość szacunku z tytułu wakacji kredytowych w związku z weryfikacją założeń w oparciu o aktualne dane wskazujące na to, że 63,8% klientów skorzysta z ustawowego rozwiązania. W II połowie 2022 r. wynik z tytułu odsetek został też pomniejszony o zobowiązania wynikające z Ustawy o kredycie hipotecznym i nadzorze nad pośrednikami kredytu hipotecznego i agentami, w tym zobowiązanie w wysokości 37,8 mln zł z tytułu zwrotu marży pomostowej (czyli dodatkowych opłat ponoszonych przez klientów do czasu dokonania wpisu nieruchomości do księgi wieczystej) oraz zobowiązanie w wysokości 40,5 mln zł na zwroty wynikające z obowiązku proporcjonalnych rozliczeń całości opłat pobranych w związku z kredytami hipotecznymi spłaconymi przez kredytobiorców przed terminem (w odniesieniu do umów zawartych od 22 lipca 2017 r.). 1 376,1 1 410,4 1 443,4 1 732,2 2 244,0 2 934,8 1 640,7 2 832,8 I kw. 2021 II kw. 2021 III kw. 2021 IV kw. 2021 I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 Skonsolidowany wynik z tytułu odsetek w kolejnych kwartałach 2021 r. i 2022 r. w mln zł 5 742,4 6 580,2 5 888,1 5 962,1 9 652,3 2018 2019 2020 2021 2022 Wynik Grupy z tytułu odsetek w latach 2018-2022 w mln zł +61,9% r/r ∗ W II poł. 2022 r. w wyniku z tytułu odsetek ujęto korektę z tytułu tzw. „wakacji kredytowych” w łącznej kwocie 1544,4 mln zł, z czego 1 358,2 mln zł obciążyło III kwartał 2022 r. W otoczeniu makroekonomicznym cechującym się dużą niepewnością i wysoką konkurencją na rynku bankowym Grupa elastycznie zarządzała parametrami oferty cenowej oraz prowadziła skuteczną akwizycję i retencję biznesu. Oferta cenowa produktów depozytowych i kredytowych była sukcesywne dostosowywana do warunków rynkowych i celów własnych w zakresie pozycji konkurencyjnej, struktury bilansu, płynności i rentowności. Odnotowano wyraźne przyrosty sald bilansowych w stosunku rocznym, zarówno po stronie należności od klientów, jak i zobowiązań wobec klientów. Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego zwiększyły się o 11,4% r/r, a należności leasingowe o 9,7% r/r. Jednocześnie środki zgromadzone przez podmioty gospodarcze i sektor publiczny wzrosły o 12,0% r/r, a salda depozytowe klientów indywidualnych o 1,6% r/r. Pod wpływem radykalnych wzrostów stóp procentowych zmieniły się preferencje depozytowe klientów na korzyść depozytów terminowych, co znalazło odzwierciedlenie w transferze środków z rachunków bieżących (w tym kont oszczędnościowych) na terminowe lokaty bankowe. Wzrostom bazy depozytowej sprzyjało wycofywanie się inwestorów z funduszy inwestycyjnych pod wpływem niepewności związanej z sytuacją geopolityczną, zmiennością rynku akcji i surowców oraz głęboką przeceną rynku obligacji. W tych warunkach przychody z tytułu odsetek za 2022 r. wyniosły 12 538,6 mln zł i wzrosły o 97,1% r/r za sprawą wszystkich kategorii aktywów generujących przychody odsetkowe, ze szczególnym uwzględnieniem portfela należności kredytowych od podmiotów gospodarczych i klientów indywidualnych oraz dłużnych papierów wartościowych. Wielokrotnie szybciej rosły koszty odsetkowe, zwiększając się o 621,3% r/r do 2 886,3 mln zł za sprawą zobowiązań wobec klientów (w tym depozytów podmiotów gospodarczych, sektora publicznego i klientów indywidualnych), a także po wpływem zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych i zobowiązań wobec banków. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 81 W 2022 r. należności od klientów przyniosły średnioroczny przychód z tytułu odsetek nominalnych na poziomie 6,2% (3,6% w 2021 r.), a zobowiązania wobec klientów obciążone były średniorocznym nominalnym kosztem odsetkowym w wysokości 1,0% wobec 0,1% w 2021 r. Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 30% Należności leasingowe 5% Dłużne papiery wartościowe i pozostałe 22% Należności od klientów indywidualnych 43% Struktura przychodów odsetkowych za 2022 r. Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 24% Należności leasingowe 5% Dłużne papiery wartościowe i pozostałe 14% Należności od klientów indywidualnych 57% Struktura przychodów odsetkowych za 2021 r. Depozyty podmiotów gospodarczych i sektora budżetowego 40% Depozyty klientów indywidualnych 27% Zobowiązania podporządkowane i emisja papierów 15% Depozyty banków i pozostałe 18% Struktura kosztów odsetkowych za 2022 r. Depozyty podmiotów gospodarczych i sektora budżetowego 16% Depozyty klientów indywidualnych 22% Zobowiązania podporządkowane i emisja papierów 40% Depozyty banków i pozostałe 22% Struktura kosztów odsetkowych za 2021 r. W 2022 r. skumulowana marża odsetkowa netto (annualizowana w ujęciu narastającym) wyniosła 4,31% wobec 2,72% w 2021 r. Ww. wzrost marży jest wypadkową sytuacji na rynku pieniężnym oraz dynamiki rozwoju i efektywności aktywów Grupy generujących dochody odsetkowe netto, ze szczególnym uwzględnieniem należności od podmiotów gospodarczych i klientów indywidualnych oraz należności leasingowych. Pozytywny wpływ miały też inwestycyjne dłużne papiery wartościowe, w które lokowane były nadwyżki płynnościowe Grupy. Przychody odsetkowe z tego portfela kontynuowały w minionym roku tendencję wzrostową przy spadku wartości tego portfela. W IV kwartale 2022 r. kwartalna marża odsetkowa netto (annualizowana w ujęciu kwartalnym) wyniosła 4,94% wobec 3,06% w poprzednim kwartale i 3,09% w analogicznym kwartale 2021 r. Wzrost kwartalnej marży odsetkowej netto o 1,85 p.p. w relacji do 2021 r. nastąpił pod wpływem tych samych czynników, które przyczyniły się do zwiększenia wyniku z tytułu odsetek w stosunku rocznym. Wysoki wzrost marży odsetkowej netto w skali kwartału (+1,88 p.p.) to efekt niskiej bazy, której poziom znacząco obniżyła ujemna korekta z tytułu „wakacji kredytowych” i zobowiązania wynikające z regulacji ws. kredytów hipotecznych. Szacowany skutek finansowy tych pozycji został zaliczony w ciężar III kwartału 2022 r., natomiast w IV kwartale 2022 r. dodatkowe obciążenia wyniku odsetkowego z tytułu kredytów hipotecznych wynikały jedynie ze zmiany szacunków dotyczących stopnia wykorzystania wakacji kredytowych oraz tempa realizacji zwrotów marży pomostowej przez uprawnionych kredytobiorców. W ujęciu porównywalnym, tj. po wyeliminowaniu wpływu ww. dodatkowych obciążeń wyniku odsetkowego, kwartalna marża odsetkowa netto uległa zawężeniu o 0,30 p.p. do 5,28%, odzwierciedlając m.in. wzrost kosztów odsetkowych wraz z przyrostem sald depozytowych od klientów indywidualnych i podmiotów gospodarczych pod koniec 2022 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 82 2,56% 2,60% 2,66% 3,09% 4,02% 5,24% 3,06% 4,94% 2,56% 2,60% 2,61% 2,72% 4,02% 4,63% 4,10% 4,31% 2,00% 2,50% 3,00% 3,50% 4,00% 4,50% 5,00% 5,50% I kw. 2021 II kw. 2021 III kw. 2021 IV kw. 2021 I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 Marża odsetkowa netto 1) w kolejnych kwartałach 2021 r. i 2022 r. (zawiera punkty swapowe) 2) Marża odsetkowa netto Skumulowana marża odsetkowa netto 1) Krzywa marży odsetkowej netto wg annualizacji kwartalnej i narastającej. Wielkości za 2021 r. zostały przekształcone zgodnie ze zmianą zasad rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walucie obcej wg MSSF 9. Marża za III kwartał 2022 r. uwzględnia szacowany skutek finansowy wakacji kredytowych i zobowiązań wynikających z regulacji ws. kredytów hipotecznych w łącznej kwocie 1 430,0 mln zł, natomiast w IV kwartale z analogicznych tytułów ujęto łącznie 192,7 mln zł. Pomijając wpływ ww. korekt na wynik Grupy z tytułu odsetek, na koniec grudnia 2022 r. skumulowana marża wyniosła 4,96%, natomiast kwartalna marża 5,28%, a na koniec grudnia 2021 analogiczne wielkości wyniosły odpowiednio: 2,69% i 2,95%. 2) Kalkulacja marży odsetkowej netto Santa nder Bank Polska S.A. uwzględnia alokację punktów swapowych generowanych przez instrumenty pochodne wykorzystywane w procesie zarządzania płynnością. Nie uwzględnia natomiast przychodów odsetkowych z portfela dłużnych papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu i innych ekspozycji związanych z transakcjami handlowymi. Wynik z tytułu prowizji Wynik z tytułu prowizji (w mln zł) 2022 2021 Zmiana r/r Prowizje walutowe 730,4 572,6 27,6% Obsługa rachunków i obrót pieniężny 1) 401,4 392,9 2,2% Prowizje kredytowe 2) 359,5 332,1 8,3% Karty debetowe 283,0 253,5 11,6% Prowizje ubezpieczeniowe 229,3 209,6 9,4% Dystrybucja i zarządzanie aktywami 199,1 276,5 -28,0% Usługi elektroniczne i płatnicze 3) 193,7 188,9 2,5% Karty kredytowe 119,9 130,0 -7,8% Działalność maklerska 115,4 112,3 2,8% Gwarancje i poręczenia 32,7 52,8 -38,1% Pozostałe prowizje 4) (98,0) (34,1) 187,4% Razem 2 566,4 2 487,1 3,2% Usługi elektroniczne i płatnicze 7% Kart debetowe 11% Obsługa rachunków i obrót pieniężny 16% Prowizje walutowe 28% Dystrybucja i zarządzanie aktywami 8% Prowizje ubezpieczeniowe 9% Prowizje kredytowe 14% Karty kredytowe 5% Działalność maklerska, gwarancje i pozostałe prowizje 2% Struktura wyniku Grupy z tytułu prowizji za 2022 r. Usługi elektroniczne i płatnicze 8% Kart debetowe 10% Obsługa rachunków i obrót pieniężny 16% Prowizje walutowe 23% Dystrybucja i zarządzanie aktywami 11% Prowizje ubezpieczeniowe 9% Prowizje kredytowe 13% Karty kredytowe 5% Działalność maklerska, gwarancje i pozostałe prowizje 5% Struktura wyniku z tytułu prowizji za 2021 r. 1) Przychody prowizyjne z tytułu obsługi rachunków i obrotu pieniężnego zostały pomniejszone o analogiczne koszty, które w Nocie 7 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok” zawarte są w pozycji „pozostałe” (20,6 mln zł za 2022 r. i 6,5 mln zł za 2021 r.). 2) Dochody prowizyjne z działalności kredytowej, faktoringowej i leasingowej, które nie podlegają amortyzacji do dochodu odsetkowego. Linia obejmuje m.in. koszty pośrednictwa kredytowego. 3) Prowizje dot. płatności (zagranicznych, masowych, transferów Western Union), finansowania handlu zagranicznego, obsługi instytucji zewnętrznych oraz innych usług elektronicznych i telekomunikacyjnych. 4) Prowizje z tytułu organizowania emisji i pozostałe. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 83 611,3 600,1 634,8 640,9 660,7 620,7 665,8 619,2 I kw. 2021 II kw. 2021 III kw. 2021 IV kw. 2021 I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 Wynik z tytułu prowizji w kolejnych kwartałach 2021 r. i 2022 r. w mln zł 2 057,8 2 128,2 2 152,1 2 487,1 2 566,4 2018 2019 2020 2021 2022 Wynik Grupy z tytułu prowizji w latach 2018-2022 w mln zł +3,2% r/r Wynik z tytułu prowizji za okres dwunastu miesięcy zakończony 31 grudnia 2022 r. wyniósł 2 566,4 mln zł i przekroczył poziom odnotowany w poprzednim roku o 3,2% r/r, co jest wypadkową działalności prowadzonej w poszczególnych liniach biznesowych Santander Bank Polska S.A. i spółek zależnych. Poniżej omówiono najważniejsze z nich:  Wyższe o 27,6% r/r dochody z prowizji walutowych odzwierciedlają wzrost obrotów walutowych o 32% przy nieznacznym spadku średnich kwotowań. Siłą napędową ww. dochodów były elektroniczne platformy wymiany walut (e-FX) i obroty generowane we wszystkich segmentach biznesowych. Natomiast w kanale tradycyjnym odnotowano spadek wyniku prowizyjnego przy umiarkowanym wzroście obrotów wygenerowanym przez klientów detalicznych i klientów Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej.  Zwiększenie dochodu prowizyjnego netto z obsługi rachunków i obrotu pieniężnego (+2,2% r/r) odzwierciedla wyższe przychody wygenerowane przez segmenty biznesowe, w tym podmioty gospodarcze dysponujące wysoką płynnością, m.in. w związku z odraczaniem inwestycji. Od początku 2022 r. zwiększyła się baza rachunków bieżących i kont osobistych obsługiwanych przez Bank. Szczególnie dynamiczny przyrost (+15,6% r/r) odnotował portfel Kont Jakie Chcę, który osiągnął liczebność na poziomie 2,9 mln, m.in. pod wpływem oferty specjalnej z preferencyjnymi warunkami dla obywateli Ukrainy. Wzrost liczby rachunków przełożył się głównie na wyższą transakcyjność kart debetowych.  Wyższy poziom dochodów prowizyjnych netto z tytułu ubezpieczeń (+9,4% r/r) wygenerowały ubezpieczenia powiązane z produktami bankowymi Santander Bank Polska S.A., w szczególności z kredytami gotówkowymi, a także dochody prowizyjne z tytułu sprzedaży produktów niepowiązanych Banku takich jak ubezpieczenia na życie. Pozytywny wpływ miały też ubezpieczenia oferowane przez spółkę Santander Leasing S.A.  Przyrost dochodów z kart debetowych o 11,6% r/r to wypadkowa rosnącej liczebności bazy kartowej (+5,8% r/r) i wyższej wartości obrotów bezgotówkowych (+27% r/r) i gotówkowych (+11% r/r) generowanych z ich użyciem, a także wzrostu przychodów z przewalutowania, zwłaszcza w sezonie wakacyjnym.  Wzrost o 8,3% r/r wyniku z tytułu prowizji kredytowych to skumulowany efekt aktywności Grupy w zakresie obsługi linii w rachunku bieżącym i finansowania projektów klientów korporacyjnych, dostosowywani a opłat prowizyjnych do warunków rynkowych oraz spadku kosztów pośrednictwa kredytowego.  Za poprawę dochodu prowizyjnego w linii „usługi elektroniczne i płatnicze Grupy” o 2,5% r/r odpowiadają wyższe obroty z tytułu płatności zagranicznych oraz większe wykorzystanie dostępnych kanałów elektronicznych.  Wzrost dochodów z działalności maklerskiej na poziomie 2,8% r/r wynika ze wzrostu dochodów na rynku terminowym przy spowolnieniu aktywności inwestorów na rynku kasowym w kontekście postępującej inflacji i pogarszających się perspektyw gospodarczych (po okresie ożywienia na początku roku w warunkach podwyższonej zmienności rynków w reakcji na agresję rosyjską na Ukrainę).  Dochody prowizyjne netto z tytułu dystrybucji i zarządzania aktywami zmniejszyły się o 28,0% r/r pod wpływem niższych przychodów z opłat za zarządzanie i wyniki inwestycyjne funduszy zarządzanych przez Santander TFI S.A. Spadek przychodów prowizyjnych z opłat za zarządzanie to konsekwencja niższego poziomu średnich aktywów netto funduszy po wielu miesiącach ujemnej sprzedaży netto oraz rosnącego w nich udziału produktów o niższej marży. Wpływ miało też ustawowe obniżenie maksymalnej rocznej stawki opłaty za zarządzanie do 2% z dniem 1 stycznia 2022 r. Jednocześnie sytuacja na rynkach finansowych, odzwierciedlająca niepewne otoczenie makroekonomiczne i geopolityczne, wywierała presję na wyniki inwestycyjne funduszy.  Wynik prowizyjny z tytułu wydawnictwa i obsługi połączonego portfela kart kredytowych Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. zmniejszył się o 7,8% r/r pod wpływem spadku dochodów prowizyjnych generowanych przez portfel kart kredytowych Santander Consumer Bank S.A.  Dochody prowizyjne netto z tytułu gwarancji i poręczeń spadły o 38,1% r/r wskutek wzrostu kosztów związanych z obsługą sekurytyzacji przy stabilnej stronie przychodowej z działalności gwarancyjnej. W 2022 r. uwzględniono dwie nowe transakcje sekurytyzacji syntetycznej z międzynarodowymi instytucjami finansowymi w ramach strategii optymalizacji kapitału Tier 1. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 84 Dochody pozaodsetkowe i pozaprowizyjne 216,3 268,0 112,9 94,9 0,3 217,7 126,8 10,6 -23,1 -169,2 +0,6% -52,7% -90,6% -118,0 mln - 169,5 mln Pozostałe przychody operacyjne Wynik handlowy i rewaluacja Przychody z tytułu dywidend Wynik na pozostałych instrumentach finansowych Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie Składowe pozostałych skonsolidowanych dochodów za 2021 r. i 2022 r. 2021 2022 w mln zł Zaprezentowane na powyższym wykresie dochody pozodsetkowe i pozaprowizyjne Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wyniosły łącznie 162,8 mln zł i zmniejszyły się o 76,5% r/r pod wpływem następujących składowych:  Wynik handlowy i rewaluacja spadł o 52,7% r/r do 126,8 mln zł, odzwierciedlając sytuację na rynkach finansowych, w tym wzrost rentowności obligacji i spreadów IRS oraz presję na złotego. Ukształtowały go następujące portfele i działania:  Operacje na rynku pochodnych instrumentów finansowych i międzybankowym rynku walutowym oraz handlowe transakcje walutowe wygenerowały dodatni wynik w wysokości 92,7 mln zł, tj. o 60,5% r/r mniej niż w poprzednim roku.  Należności z tytułu kart kredytowych obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy odnotowały pozytywną zmianę wartości godziwej w wysokości 3,2 mln zł w 2022 r. wobec 5,7 mln zł w 2021 r.  Łączny wynik na operacjach handlowych kapitałowymi i dłużnymi instrumentami finansowymi wycenianymi w wartości godziwej przez wynik finansowy wyniósł 30,8 mln zł i był wyższy o 12,7% r/r.  Wynik na pozostałych instrumentach finansowych osiągnął wartość ujemną w wysokości 23,1 mln zł i zmniejszył się o 118,0 mln zł r/r za sprawą straty na sprzedaży obligacji w wysokości 10,2 mln zł wobec zysku na poziomie 91,8 mln zł zrealizowanego w okresie porównawczym, a także pod wpływem wyższego ujemnego wyniku na instrumentach zabezpieczających i zabezpieczanych (-8,8 mln zł w 2022 r. w porównaniu z -3,1 mln zł w 2021 r.) i negatywnej zmiany wyceny akcji Visa Inc., odzwierciedlającej m.in. spadek notowań giełdowych (ujemna korekta wartości godziwej akcji Visa Inc. w wysokości 3 mln zł wobec pozytywnej korekty za okres 2021 r. na poziomie 2,2 mln zł). Dodatkowo w 2022 r. nie odnotowano transakcji konwersji i sprzedaży uprzywilejowanych akcji zamiennych Visa Inc. serii A, które w okresie porównawczym przyniosły zysk w wysokości 8,1 mln zł.  Skonsolidowane przychody z tytułu dywidend zmniejszyły się o 90,6% r/r do 10,6 mln zł w wyniku transakcji dezinwestycyjnej zakończonej w listopadzie 2021 r., obejmującej sprzedaż trzech spółek ubezpieczeniowych z Grupy Aviva wchodzących w skład portfela inwestycyjnych aktywów finansowych Santander Bank Polska S.A. W okresie porównawczym podmioty te przyznały Bankowi dywidendę w łącznej kwocie 95,6 mln zł.  Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie przyjął wartość ujemną na poziomie 169,2 mln zł wobec pozytywnego wyniku w okresie porównawczym w wysokości 0,3 mln zł. Kategoria ta obejmuje rozwiązania ugodowe w kwocie 183,3 mln zł.  Pozostałe przychody operacyjne wyniosły 217,7 mln zł i były relatywnie stabilne, ponieważ wyższe przychody z tytułu odszkodowań od ubezpieczyciela oraz rozwiązania rezerw na sprawy sporne skompensowały Grupie spadek przychodów z modyfikacji umów leasingu oraz przychodów z rozliczenia sprzedaży akcji trzech niekontrolowanych spółek z Grupy Aviva. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 85 Odpisy z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych w należnościach wycenianych w zamortyzowanym koszcie (w mln zł) Koszyk 1 Koszyk 2 Koszyk 3 POCI Razem Razem 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 Odpis na należności od klientów (120,6) (150,3) (503,9) (108,8) (427,7) (920,2) 106,2 47,4 (946,0) (1 131,9) Przychód z tytułu należności odzyskanych - - - - 52,1 3,9 - - 52,1 3,9 Odpis na kredytowe zobowiązania pozabilansowe 4,1 (10,7) (1,6) 3,7 (3,3) 10,8 - - (0,8) 3,8 Razem (116,5) (161,0) (505,5) (105,1) (378,9) (905,5) 106,2 47,4 (894,7) (1 124,2) W 2022 r. obciążenie rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. z tytułu odpisów netto na oczekiwane straty w portfelu należności kredytowych wyniosło 894,7 mln zł i było niższe o 20,4% r/r. Ujęte w tej kwocie odpisy netto Grupy Santander Consumer Bank S.A. osiągnęły wartość 33,3 mln zł i były niższe r/r o 84,5%. Saldo odpisów na należności kredytowe od klientów Grupy za 2022 r. jest m.in. wypadkową następujących czynników:  Stabilizacja lub spadek ryzyka kredytowego w portfelach kredytowych dla klientów indywidualnych, MŚP i korporacyjnych w I połowie 2022 r., a następnie jego wzrost wynikający z pogorszenia się sytuacji i perspektyw klientów pod wpływem rekordowych wzrostów cen (zwłaszcza energii). W II połowie 2022 r. w portfelu klientów korporacyjnych wystąpiły nowe przeklasyfikowania do portfela niepracującego i zwiększenia odpisów w portfelu pracującym. Jednocześnie jednak odnotowano powrót znaczącej ekspozycji do portfela pracującego. W portfelu klientów indywidualnych obserwowano wzrost należności przeklasyfikowanych do portfela niepracującego, a działania pomocowe tylko częściowo ograniczyły ryzyko portfela hipotecznego. W segmencie klientów MŚP poziom przeterminowań i przeklasyfikowań utrzymywał się w II półroczu na stabilnym poziomie.  Przegląd i aktualizacja - w ramach cyklicznych przeglądów - parametrów modeli i scenariuszy makroekonomicznych (z uwzględnieniem prognoz) skutkująca tworzeniem/rozwiązywaniem korekt zarządczych na oczekiwane straty kredytowe w związku z niepewnością związaną z sytuacją geopolityczną i perspektywami makroekonomicznymi. Na koniec grudnia 2022 r. nowe rezerwy zarządcze Santander Bank Polska S.A. wyniosły 101,1 mln zł i w znacznej części zostały utworzone na ryzyko kredytowe nieobjęte modelami ryzyka. Pozostałe korekty wycofano.  Sprzedaż wierzytelności kredytowych Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. pochodzących od klientów detalicznych i firmowych o wartości 1 689,7 mln zł z zyskiem brutto w wysokości 185,8 mln zł (analogiczne transakcje z poprzedniego roku dotyczyły wierzytelności kredytowych na kwotę 2 474,0 mln zł i przyniosły 120,9 mln zł zysku brutto). W 2022 r. koszt ryzyka kredytowego w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wyniósł 0,59% wobec 0,76% w poprzednim roku przy wyższej wartości portfela należności kredytowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie (+3,7% r/r z uwzględnieniem należności z tytułu leasingu finansowego). Grupa prowadzi ścisły monitoring portfela należności kredytowych i na bieżąco reaguje na zmiany ryzyka w ocenie ratingowej oraz w klasyfikacji ekspozycji do poszczególnych koszyków (z uwzględnieniem ryzyka związanego z sytuacją epidemiczną, wojną w Ukrainie i pogarszających się warunków makroekonomicznych). Koszty ogółem Koszty ogółem (w mln zł) 2022 2021 Zmiana r/r Koszty pracownicze i koszty działania, w tym: (3 977,5) (3 172,1) 25,4% - Koszty pracownicze (1 815,8) (1 694,2) 7,2% - Koszty działania (2 161,7) (1 477,9) 46,3% Amortyzacja (523,6) (579,0) -9,6% - Amortyzacja rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych (381,7) (411,4) -7,2% - Amortyzacja składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania (141,9) (167,6) -15,3% Pozostałe koszty operacyjne (196,6) (237,2) -17,1% Koszty ogółem (4 697,7) (3 988,3) 17,8% Całkowite koszty operacyjne Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. wyniosły 4 697,7 mln zł i zwiększyły się o 17,8% r/r pod wpływem wzrostu wynagrodzeń, uczestnictwa Banku w nowo utworzonym instytucjonalnym systemie ochrony, obowiązkowej wpłaty zasilającej Fundusz Wsparcia Kredytobiorców oraz silnie rosnących kosztów działania z tytułu eksploatacji systemów informatycznych i marketingu. Negatywnie oddziaływały również waloryzacje i zmiany stawek cenowych motywowane m.in. skalą inflacji. W ujęciu porównywalnym, tj. po wyeliminowaniu wpływu wpłat na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców oraz składek na fundusze działające na rzecz stabilności systemu bankowego w ramach instytucjonalnego i obligatoryjnego systemu ochrony, całkowite porównywalne koszty operacyjne wzrosły o 2,4% r/r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 86 Przy szybszym tempie wzrostu całkowitych dochodów Grupy w porównaniu z kosztami operacyjnymi, wskaźnik określający relację ww. kosztów do dochodów wyniósł 37,9% za 2022 r. wobec 43,6% za 2021 r. Koszty pracownicze Koszty pracownicze za 2022 r. wyniosły 1 815,8 mln zł i zwiększyły się o 7,2% r/r przy spadku średniorocznego zatrudnienia w Grupie o 3,4 r/r. Główne składowe kosztów pracowniczych, tj. wynagrodzenia i premie oraz narzuty na wynagrodzenia zwiększyły się o 10,0% r/r do 1 784,4 mln zł, co odzwierciedla okresową waloryzację wynagrodzeń pracowników w relacji do stawek rynkowych przeprowadzoną w październiku 2021 r. i wrześniu 2022 r., a także wyższą pulę premiową ustaloną w oparciu o zwiększone wynagrodzenie zasadnicze. W 2022 r. rozwiązano niewykorzystaną część rezerwy w wysokości 35,8 mln zł na program zwolnień grupowych zakończonych z końcem grudnia w Santander Bank Polska S.A., podczas gdy w poprzednim roku Santander Consumer Bank S.A. utworzył rezerwę na cele restrukturyzacyjne w wysokości 12,8 mln zł. W okresie sprawozdawczym koszty szkoleń wzrosły o 32,2% r/r do 12,3 mln zł przy niskiej bazie związanej z sytuacją epidemiczną w 2021 r. Koszty działania Koszty działania Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 r. zwiększyły się w stosunku rocznym o 46,3%, osiągając poziom 2 161,7 mln zł. Największy udział w strukturze rodzajowej kosztów działania miała wpłata Santander Bank Polska S.A. w wysokości 445,7 mln zł na fundusz pomocowy utworzony wraz z 7 innymi bankami komercyjnymi w ramach instytucjonalnego systemu ochrony. Na ww. wpłatę składa się kwota oszacowana na podstawie poziomu środków gwarantowanych Santander Bank Polska S.A. na 31 marca 2022 r. (407,3 mln zł) oraz dodatkowa składka wnioskowana przez BFG i zatwierdzona przez Walne Zgromadzenie Systemu Ochrony Banków Komercyjnych S.A. (38,4 mln zł). Ponadto Grupa Kapitałowa zasiliła kwotą 173,6 mln zł Fundusz Wsparcia Kredytobiorców, który od lipca 2022 r. działa w nowej formule określonej przez Ustawę z 7 lipca 2022 r. o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom. Opłaty poniesione na rzecz regulatorów rynku (BFG, KNF i KDPW) wyniosły 298,7 mln zł i były wyższe o 1,7% r/r, w tym obciążenie Grupy z tytułu składek na BFG wyniosło 264,6 mln zł i było relatywnie stabilne (+0,8% r/r), gdyż wzrost rocznej składki na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków o 35,6% r/r do 209,0 mln zł został skompensowany przez spadek kwartalnej składki na fundusz gwarancyjny o 48,7% r/r do 55,6 mln zł. Po wyłączeniu obligatoryjnych składek należnych BFG, jak również wpłat na finansowanie działalności nowego systemu ochrony dla banków komercyjnych oraz Funduszu Wsparcia Kredytobiorców, koszty działania Grupy wzrosły o 5,1% r/r, głównie pod wpływem eksploatacji systemów informatycznych oraz aktywności marketingowej. Koszty eksploatacji systemów informatycznych, stanowiące drugą pod względem wielkości pozycję rodzajową kosztów, rosły w tempie 8,6% r/r w związku z realizacją licznych projektów informatycznych prowadzonych w skali Grupy Santander i lokalnie, a także procesów związanych z utrzymaniem bieżącej infrastruktury, zapewnieniem jej wsparcia i serwisu. Przyrost w linii „marketing i reprezentacja” (+32,9% r/r) to efekt kampanii reklamowych (m.in. propagujących wdrożenia w ramach programu digitalizacji biznesu detalicznego), badań rynkowych, działań sponsoringowych oraz intensywnej komunikacji z klientami. Wzrosły ponadto koszty transmisji danych (+86,5% r/r) pod wpływem opłat za usługi chmurowe i postępów w procesie migracji Banku do nowego Data Center, a także koszty usług obcych (+7,9% r/r) ze względu na konieczność drukowania masowych wysyłek korespondencji do klientów ws. zmian w taryfie opłat i prowizji oraz w poziomie stóp procentowych, wzrost stawek za usługi back-office oraz uruchomienie nowych usług zewnętrznych w ramach realizowanych czynności bankowych. Wyższe o 9,4% r/r koszty konsultacji i doradztwa wynikają m.in. z projektów grupowych dotyczących nowych stawek referencyjnych oprocentowania oraz przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu. Jednocześnie Grupa odnotowała spadek w zakresie kosztów utrzymania budynków (-12,6% r/r), zabezpieczeń (-23,5% r/r) oraz zakupu sprzętu i wyposażenia (-47,3% r/r) będący efektem optymalizacji sieci oddziałów i powierzchni Centrum Wsparcia Biznesu. Obniżyły się także koszty opłat pocztowych i telekomunikacyjnych (-15,7% r/r) w związku z rozwiązaniem rezerwy na masowe wysyłki komunikacji do klientów, jak również koszty materiałów eksploatacyjnych, druków, czeków i kart (-6,4% r/r). Obciążenie podatkowe i pozostałe Podatek od instytucji finansowych za 2022 r. wyniósł 781,1 mln zł i był wyższy o 27,1% r/r, odzwierciedlając wzrost aktywów, w tym należności kredytowych, przy spadku portfela skarbowych papierów wartościowych, który obniża podstawę opodatkowania. Obciążenie wyniku brutto z tytułu podatku dochodowego osiągnęło wartość 1 344,2 mln zł i było efektywnie niższe niż przed rokiem (spadek efektywnej stopy z 39,1% za 2021 r. do 30,9% za 2022 r.), głównie z powodu wysokiego wzrostu zysku przed opodatkowaniem przy wzroście kosztów ryzyka prawnego związanego z walutowymi kredytami hipotecznymi, opłat na rzecz BFG oraz podatku od instytucji finansowych, a także przy dodatkowym obciążeniu kosztami Funduszu Wsparcia Kredytobiorców. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 87 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Skonsolidowane aktywa Według stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. aktywa ogółem Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wyniosły 259 167,2 mln zł, co oznacza wzrost w skali roku o 6,6%, głównie za sprawą portfela należności z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu, należności od klientów i banków oraz aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu. Wielkość i strukturę sprawozdania z sytuacji finansowej Grupy determinuje jednostka dominująca, której udział w całości skonsolidowanych aktywów stanowił 91,9% w porównaniu z 89,2% na koniec grudnia 2021 r. 237 509,9 230 210,6 232 393,2 243 017,3 245 938,5 246 504,6 263 395,1 259 167,2 31-mar-2021 30-cze-2021 30-wrz-2021 31-gru-2021 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 Skonsolidowane aktywa razem na koniec kolejnych kwartałów 2021 r. i 2022 r. 1) w mln zł 206 656,3 209 476,2 228 748,9 243 017,3 259 167,2 31-gru-2018 31-gru-2019 31-gru-2020 31-gru-2021 31-gru-2022 Aktywa ogółem na koniec lat 2018-2022 1 ) w mln zł +6,6% r/r 1) Aktywa ogółem za poszczególne kwartały 2021 r. zostały przekształcone w związku ze zmianą polityki rachunkowości Grupy (począ wszy od 1 stycznia 2022 r.) w zakresie ujęcia ryzyka prawnego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych, które obecnie są wyceniane i prezentowane w oparciu o MSSF 9 (zamiast MSR 37). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 88 Składniki skonsolidowanych aktywów w ujęciu analitycznym Składniki aktywów 1) w mln zł (ujęcie analityczne) 31.12.2022 Struktura 31.12.2022 31.12.2021 Struktura 31.12.2021 Zmiana r/r 1 2 3 4 1/3 Należności od klientów 152 508,7 58,8% 146 391,3 60,2% 4,2% Inwestycyjne aktywa finansowe 55 371,1 21,4% 71 866,3 29,6% -23,0% Należności z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu i aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań 16 142,8 6,2% 987,8 0,4% 1 534,2% Gotówka i operacje z bankami centralnymi 10 170,0 3,9% 8 438,3 3,5% 20,5% Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające 7 432,8 2,9% 4 183,3 1,7% 77,7% Należności od banków 9 577,5 3,7% 2 690,3 1,1% 256,0% Rzeczowy majątek trwały, wartości niematerialne, wartość firmy i aktywa z tytułu praw do użytkowania 3 638,5 1,4% 3 654,9 1,5% -0,4% Pozostałe aktywa 2) 4 325,8 1,7% 4 805,1 2,0% -10,0% Razem 259 167,2 100,0% 243 017,3 100,0% 6,6% W zaprezentowanym powyżej uproszczonym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2022 r. największy udział (58,8%) w skonsolidowanych aktywach miały należności netto od klientów, które wyniosły 152 508,7 mln zł i w porównaniu z końcem grudnia 2021 r. zwiększyły się o 4,2% wraz ze wzrostem kredytów dla podmiotów gospodarczych i sektora publicznego oraz należności leasingowych. Wzmożona aktywność Grupy na międzybankowym rynku repo znalazła odzwierciedlenie w linii „należności z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu oraz aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań”, która w skali roku odnotowała wzrost o 15 155,0 mln zł. W ramach bieżącego zarządzania płynnością Grupa zwiększyła też poziom „należności od banków” (+256,0% r/r) w formie lokat i kredytów oraz środków bieżących, wartość „aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu i pochodnych instrumentów zabezpieczających” (+77,7% r/r) za sprawą transakcji stopy procentowej i walutowych o charakterze handlowym, a także stan gotówki i środków w banku centralnym (+20,5% r/r). Jednocześnie zmniejszyło się saldo „inwestycyjnych aktywów finansowych” (-23,0% r/r) pod wpływem spadku wartości portfela dłużnych inwestycyjnych papierów wartościowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody, gdzie od 2020 r. alokowane były nadwyżki płynnościowe w oparciu o zakupy obligacji skarbowych i gwarantowanych przez Skarb Państwa. W ramach powyższego agregatu z dniem 1 kwietnia 2022 r. Bank dokonał reklasyfikacji księgowej portfela instrumentów dłużnych stanowiących zabezpieczenie ryzyka stopy procentowej rachunków bieżących w PLN w celu odzwierciedlenia zmiany modelu biznesowego takich inwestycji na zakładający utrzymywanie aktywów w celu uzyskiwania umownych przepływów pieniężnych (wcześniej utrzymywanie aktywów i sprzedaż). W rezultacie przeklasyfikowano określone dłużne papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody w wys. 10,5 mld zł, jednocześnie odwracając powiązaną korektę wartości godziwej, likwidując powiązany odroczony podatek dochodowy i rozpoznając dłużne inwestycyjne aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu w wys. 12,4 mld zł. Portfel kredytowy 31.12.2022 31.12.2021 Zmiana r/r Należności brutto od klientów w mln zł 1 2 1/2 Należności od klientów indywidualnych 81 483,3 83 039,2 -1,9% Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 64 833,2 58 216,2 11,4% Należności z tytułu leasingu finansowego 11 998,3 10 937,9 9,7% Pozostałe 77,9 58,4 33,4% Razem 158 392,7 152 251,7 4,0% 1) Począwszy od 1 stycznia 2022 r. Grupa zmieniła zasady polityki rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych, które obecnie wycenia i prezentuje w oparciu MSSF 9 (zamiast MSR 37). Grupa pomniejsza wartość bilansową brutto kredytów hipotecznych zgodnie z MSSF 9, a w przypadku braku ekspozycji lub jej niewystarczającej wartości na pokrycie szacowanej rezerwy ewidencjonuje ją zgodnie z MSR 37. Zawarte w tabeli dane porównawcze zostały przekształcone zgodnie z ww. zmianą w polityce rachunkowości. 2) Pozostałe aktywa obejmują następujące pozycje pełnej wersji sprawozdania: inwestycje w podmioty stowarzyszone, należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto, aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży i pozostałe aktywa. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 89 Należności od podmiotów gosp. i sektora publ. 41% Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe 33% Kredyty gotówkowe 13% Pozostałe kredyty dla klientów indywidualnych 5% Należności leasingowe 8% Struktura produktowa skonsolidowanych należności od klientów na 31.12.2022 r. PLN 81% EUR 15% CHF 3% USD & pozostałe 1% Struktura walutowa skonsolidowanych należności od klientów na 31.12.2022 r. Na dzień 31 grudnia 2022 r. skonsolidowane należności brutto od klientów wyniosły 158 392,7 mln zł i zwiększyły się o 4,0% w porównaniu z końcem 2021 r. W składzie portfela znajdują się należności od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie w wysokości 143 519,3 mln zł (+3,2% r/r), należności od klientów wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody w wysokości 2 635,4 mln zł (+52,1% r/r), należności od klientów wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy w wysokości 239,7 mln zł (-56,7% r/r) i należności z tytułu leasingu finansowego w wysokości 11 998,3 mln zł omówione w dalszej części. Poniżej zaprezentowano ekspozycje kredytowe Grupy wg kluczowych portfeli w ujęciu podmiotowym i produktowym:  Należności od klientów indywidualnych zmniejszyły się o 1,9% r/r i na koniec grudnia 2022 r. wyniosły 81 483,3 mln zł. Największą składową tego agregatu są kredyty na nieruchomości mieszkaniowe o wartości brutto 53 175,6 mln zł, które odnotowały spadek o 2,9% r/r z powodu spowolnienia na rynku kredytów hipotecznych oraz wzrostu korekty wartości bilansowej brutto związanej z ryzykiem prawnym kredytów hipotecznych w walutach obcych. Na drugiej pozycji pod względem wartości uplasowały się kredyty gotówkowe, które osiągnęły poziom 21 033,8 mln zł (+1,1% r/r) przy rosnącej wyraźnie sprzedaży.  Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego (z uwzględnieniem należności faktoringowych) zwiększyły się o 11,4% r/r do 64 833,2 mln zł pod wpływem wyższego wykorzystania linii w rachunku bieżącym przez klientów biznesowych wszystkich segmentów oraz wzrostu ekspozycji z tytułu kredytów terminowych, w tym na cele inwestycyjne w segmencie Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej oraz Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej.  Należności z tytułu leasingu finansowego spółek zależnych Santander Bank Polska S.A. wyniosły 11 998,3 mln zł i wzrosły o 9,7% przy porównywalnym poziomie sprzedaży z niezwykle udanym 2021 r. zarówno w segmencie maszyn i urządzeń, jak i pojazdów 82 973,5 33 844,6 14 447,3 15 126,0 82 561,4 38 177,5 16 135,5 15 634,3 -0,5% +12,8% +11,7% +3,4% Segment Bankowości Detalicznej Segment Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Segment Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Segment Santander Consumer Należności netto od klientów w podziale na segmenty biznesowe na dzień 31.12.2021 i 31.12.2022 (bez segmentu ALM i Operacji Centralnych) 31.12.2021 31.12.2022 Zmiana r/r (%) w mln zł 57,2% 59,4% 60,3% 60,4% 61,1% 60,6% 59,9% 57,5% 6,0% 5,8% 5,4% 5,0% 4,8% 4,7% 4,9% 5,0% 5% 6% 7% 8% 31-mar-2021 30-cze-2021 30-wrz-2021 31-gru-2021 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 40% 45% 50% 55% 60% 65% Wskaźniki jakości należności kredytowych w poszczególnych kwartałach 2021 1) r. i 2022 r. Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących Wskaźnik NPL 1) Wskaźniki porównawcze za okres 2021 r. nie zostały przekształcone po zmianie z dniem 1 stycznia 2022 r. zasad polityki rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych. Wielkości porównywalne na koniec 2021 r. to 5,01% dla wskaźnika NPL i 60,8% dla wskaźnika pokrycia odpisem aktualizacyjnym należności niepracujących. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 90 Na 31 grudnia 2022 r. wskaźnik kredytów niepracujących wyniósł 5,0% (a dokładniej 4,95%), a wskaźnik pokrycia odpisem aktualizacyjnym należności niepracujących osiągnął poziom 57,5%. Analogiczne wielkości za 2021 r. po przekształceniu do porównywalności to odpowiednio 5,01% i 60,8%. Skonsolidowane zobowiązania i kapitały w ujęciu analitycznym Składniki zobowiązań i kapitałów 1) w mln zł (ujęcie analityczne) 31.12.2022 Struktura 31.12.2022 31.12.2021 Struktura 31.12.2021 Zmiana r/r 1 2 3 4 1/3 Zobowiązania wobec klientów 196 496,8 75,8% 185 373,5 76,3% 6,0% Zobowiązania podporządkowane i z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 12 137,7 4,7% 15 555,9 6,4% -22,0% Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające 9 087,9 3,5% 5 640,4 2,3% 61,1% Zobowiązania wobec banków i zobowiązania z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu 6 356,2 2,5% 4 910,4 2,0% 29,4% Pozostałe pasywa 2) 4 973,3 1,9% 4 323,5 1,8% 15,0% Kapitały razem 30 115,3 11,6% 27 213,6 11,2% 10,7% Razem 259 167,2 100,0% 243 017,3 100,0% 6,6% W skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2022 r. zobowiązania wobec klientów wykazują wartość 196 496,8 mln zł i dominują w strukturze całkowitych zobowiązań i kapitałów (z udziałem w wysokości 75,8%), stanowiąc główne źródło finansowania aktywów Grupy. W 2022 r. zobowiązania te zwiększyły się o 6,0% r/r w związku z silnym napływem środków w ostatnim kwartale roku. Wzrosły ponadto „zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające” (+61,1% r/r), głównie za sprawą transakcji stopy procentowej i walutowych, a także „zobowiązania wobec banków i z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu” (+29,4% r/r), odzwierciedlając zwiększoną aktywność Grupy na rynku transakcji sell-buy-back. „Zobowiązania podporządkowane i z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych” zmniejszyły się w ciągu 2022 r. o 22,0%, w tym zobowiązania z tytułu emisji spadły o 27,1% r/r do 9 330,6 mln zł, co jest wypadkową emisji instrumentów dłużnych o łącznej wartości nominalnej 5 426,4 mln zł oraz wykupu papierów wartościowych w terminie ich zapadalności na kwotę 9 088,0 mln zł. W ramach Programu EMTN Bank wyemitował obligacje senioralne nieuprzywilejowane o wartości nominalnej 500 mln euro, które w całości zostały objęte przez Banco Santander. Są to obligacje o stałym kuponie z terminem zapadalności przypadającym na 30 marca 2024 r. Spółka Santander Leasing S.A. wyemitowała trzy serie obligacji rocznych o łącznej wartości nominalnej 1 235 mln zł z opcją put i oprocentowaniem opartym o WIBOR 3M. Emisje objęte są poręczeniem Banku. Spółka Santander Factoring Sp. z o.o. wyemitowała obligacje półroczne oprocentowane wg stawki WIBOR 1M o wartości nominalnej 150 mln zł. Udział Grupy Santander Consumer Bank S.A. w działalności emisyjnej Grupy Santander Bank Polska S.A. wyniósł 1 716 mln zł według wartości nominalnej. W ramach odnowionego programu emisji dłużnych papierów wartościowych w 2022 r., obaj jego uczestnicy, tj. Santander Consumer Bank S.A. i Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. wyemitowali transze 2-letnich obligacji zmiennokuponowych na bazie stawki WIBOR na kwoty odpowiednio: 300 mln zł i 265 mln zł. Ponadto zarówno SCB S.A., jak i spółka Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. - poprzez swoje spółki zależne specjalnego przeznaczenia - odnowili transakcje sekurytyzacyjne, pozyskując nowe finansowanie w kwotach odpowiednio: 1 000 mln zł i 151 mln zł według wartości nominalnej. Baza depozytowa Struktura podmiotowa środków depozytowych 31.12.2022 31.12.2021 Zmiana r/r Zobowiązanie wobec klientów w mln zł 1 2 1/2 Zobowiązania wobec klientów indywidualnych 107 927,3 106 267,8 1,6% Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 88 569,5 79 105,7 12,0% Razem 196 496,8 185 373,5 6,0% 1) Zawarte w tabeli dane porównawcze zostały przekształcone zgodnie ze zmienioną polityką rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych. 2) Pozostałe pasywa obejmują zobowiązania z tytułu leasingu, zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego, zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego, rezerwy na udzielone zobowiązania finansowe i gwarancyjne, pozostałe rezerwy i pozostałe zobowiązania. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 91 Na dzień 31 grudnia 2022 r. skonsolidowane zobowiązania wobec klientów wyniosły 196 496,8 mln zł i zwiększyły się o 6,0% r/r przy wysokiej bazie zbudowanej w 2020 r. i 2021 r. m.in. w oparciu o środki z rządowych pakietów pomocowych przeznaczonych na przeciwdziałanie skutkom gospodarczym COVID-19. W 2022 r. odnotowano dynamiczny przypływ środków pod koniec roku, zwłaszcza na rachunkach podmiotów gospodarczych.  Baza depozytowa pochodząca od klientów indywidualnych osiągnęła wartość 107 927,3 mln zł i wzrosła o 1,6% w porównaniu z końcem grudnia 2021 r. za sprawą depozytów terminowych, które stały się bardziej atrakcyjne dla klientów w otoczeniu wysokich stóp procentowych. Saldo depozytów terminowych zwiększyło wartość o 147,5% do 34 841,9 mln zł, głównie w wyniku transferu środków z kont oszczędnościowych i środków bieżących, które spadły odpowiednio o 39,1% do 19,7 mld zł oraz o 10,9% do 53,1 mld zł. W ciągu całego roku ważnym czynnikiem wzrostu lokat były też przepływy z funduszy inwestycyjnych dotkniętych skutkami bessy na rynku akcji i obligacji w związku z podwyższoną niepewnością na tle sytuacji geopolitycznej i makroekonomicznej.  Wartość zobowiązań wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego zwiększyła się o 12,0% r/r do 88 569,5 mln zł pod wpływem wzrostu depozytów terminowych w tempie 105,6% do 21 605,6 mln zł przy jednoczesnym spadku środków bieżących o 4,0% do 62 895,6 mln zł. Struktura terminowa środków depozytowych Depozyty terminowe 29% Środki na rachunkach bieżących 69% Pozostałe zobowiązania 2% Struktura skonsolidowanych zobowiązań wobec klientów na 31.12.2022 r. Depozyty terminowe 13% Środki na rachunkach bieżących 85% Pozostałe zobowiązania 2% Struktura skonsolidowanych zobowiązań wobec klientów na 31.12.2021 r. Całkowite zobowiązania Grupy z tytułu depozytów terminowych od klientów wzrosły w 2022 r. o 129,6% r/r do 56 447,5 mln zł, salda na rachunkach bieżących spadły o 13,8% r/r do 135 711,8 mln zł, a pozostałe zobowiązania Grupy zamknęły się kwotą 4 337,5 mln zł i zwiększyły się o 31,2% r/r. Istotną składową pozostałych zobowiązań były „kredyty i pożyczki od instytucji finansowych” (1 316,7 mln zł wobec 1 403,4 mln zł na 31 grudnia 2021 r.) wyodrębnione w kategorii „zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych”, które obejmują finansowanie pozyskane z międzynarodowych organizacji finansowych (Europejski Bank Inwestycyjny/EBI, Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju/EBOiR, Bank Rozwoju Rady Europy/CEB) na akcję kredytową Banku i spółek zależnych. Spadek ww. zobowiązań w porównaniu z końcem 2021 r. to wypadkowa spłaty i obsługi zaciągniętych kredytów zgodnie z ustalonym harmonogramem oraz wypłaty finansowania z ww. źródeł w łącznej kwocie 921,3 mln zł. 125 698,8 38 826,4 8 513,5 9 283,2 126 640,1 40 730,1 14 913,1 10 349,9 +0,7% +4,9% +75,2 11,5% Segment Bankowości Detalicznej Segment Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Segment Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Segment Santander Consumer Zobowiązania wobec klientów w podziale na segmenty biznesowe na dzień 31.12.2021 i 31.12.2022 (bez segmentu ALM i Operacji Centralnych) 31.12.2021 31.12.2022 Zmiana r/r (%) w mln zł Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 92 22,4 20,7 20,7 24,6 29,2 33,3 44,5 56,4 153,3 149,5 153,8 157,5 153,9 145,4 139,9 135,7 3,8 3,0 2,8 3,3 4,2 4,8 5,1 4,3 31-mar-2021 30-cze-2021 30-wrz-2021 31-gru-2021 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 Depozyty terminowe i bieżące na koniec kolejnych kwartałów 2021 r. i 2022 r. Depozyty terminowe Rachunki bieżące Pozostałe zobowiązania w mln zł ∗ zawierają konta oszczędnościowe 3. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Santander Bank Polska S.A. 2022 2021 11) Koszty / dochody 37,9% 43,6% Wynik z tytułu odsetek / dochody ogółem 78,0% 65,2% Marża odsetkowa netto 1) 4,31% 2,72% Wynik z tytułu prowizji / dochody ogółem 20,7% 27,2% Należności netto od klientów / zobowiązania wobec klientów 77,6% 79,0% Wskaźnik kredytów niepracujących 2) 4,95% 5,01% Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących 3) 57,5% 60,8% Wskaźnik kosztu ryzyka kredytowego 4) 0,59% 0,76% ROE (zwrot z kapitału) 5) 12,1% 4,7% ROTE (zwrot z kapitału materialnego) 6) 12,8% 5,3% ROA (zwrot z aktywów) 7) 1,1% 0,5% Łączny współczynnik kapitałowy 8) 19,27% 19,05% Współczynnik kapitału Tier I 9) 17,54% 17,10% Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 294,70 266,31 Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) 10) 27,39 10,88 1) Zannualizowany w ujęciu narastającym wynik odsetkowy netto (bez przychodów odsetkowych z portfela dłużnych papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu i bez pozostałych ekspozycji związanych z działalnością handlową) przez średnią wartość aktywów oprocentowanych netto z końca kolejnych kwartałów począwszy od końca roku poprzedzającego dany rok obrotowy (bez aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu, pochodnych instrumentów zabezpieczających, pozostałych ekspozycji związanych z działalnością handlową i pozostałych należności od klientów). 2) Kwalifikujące się do fazy 3 i ekspozycji POCI należności brutto od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie i należności leasingowe przez całkowit y portfel brutto należności obu kategorii na koniec okresu sprawozdawczego. 3) Odpisy aktualizacyjne na wyceniane w zamortyzowanym koszcie należności od klientów i należności leasingowe, które zakwalifikowano do fazy 3 i ekspozycji POCI, przez wartość brutto takich należności na koniec okresu sprawozdawczego. 4) Odpis netto na oczekiwane straty kredytowe za cztery kolejne kwartały do średniego stanu należności kredytowych brutto od klientów wycenianych w zamortyzowanym koszcie i należności leasingowych (z końca bieżącego okresu sprawozdawczego i końca poprzedniego roku). 5) Zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej za cztery kolejne kwartały do średniego stanu kapitałów (z końca bieżącego okresu sprawozdawczego i końca poprzedniego roku) z wyłączeniem udziałów niekontrolujących, wyniku roku bieżącego, kapitału dywidendowego/niepodzielonej części zysku i rekomendowanej dywidendy. 6) Zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej za cztery kolejne kwartały do średniego stanu kapitału materialnego (z końca bieżącego okresu sprawozdawczego oraz końca roku poprzedniego) definiowanego jako kapitał własny należny akcjonariuszom jednostki dominującej pomniejszony o kapitał z aktualizacji wyceny, wynik roku bieżącego, rekomendowaną dywidendę, niepodzieloną część zysku/kapitał dywidendowy, wartości niematerialne i prawne oraz wartość firmy. 7) Zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej za cztery kolejne kwartały do średniego stanu aktywów ogółem (z końca bieżącego okresu sprawozdawczego i końca poprzedniego roku). 8) Kalkulacja współczynnika kapitałowego uwzględnia fundusze własne oraz całkowity wymóg kapitałowy wyznaczony przy zastosowaniu metody standardowej dla poszczególnych rodzajów ryzyka zgodnie z przepisami tzw. pakietu CRD IV/CRR. Okres porównawczy obejmuje zyski zaliczone do funduszy własnych zgodnie z wytycznymi EBA. 9) Współczynnik kapitału Tier I liczony jako iloraz kapitału Tier I i aktywów ważonych ryzykiem dla ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego. Okres porównawczy obejmuje zyski zaliczone do funduszy własnych zgodnie z wytycznymi EBA. 10) Zysk za okres należny akcjonariuszom jednostki dominującej przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych. 11) Wszystkie wskaźniki porównawcze, oprócz wskaźnika kredytów niepracujących i wskaźnika pokrycia rezerwą kredytów niepracujących, zostały obliczone na podstawie danych przekształconych po zmianie od 1 stycznia 2022 r. zasad polityki rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 93 4. Jednostkowy rachunek zysków i strat Zysk Santander Bank Polska S.A. Skrócony jednostkowy rachunek zysków i strat Santander Bank Polska S.A. w mln zł (ujęcie analityczne) 2022 2021 4) dane przekształcone Zmiana r/r Dochody ogółem 10 486,0 7 382,8 42,0% - Wynik z tytułu odsetek 8 040,5 4 514,0 78,1% - Wynik z tytułu prowizji 2 277,9 2 119,4 7,5% - Pozostałe dochody 1) 167,6 749,4 -77,6% Koszty ogółem (3 908,6) (3 251,4) 20,2% - Koszty pracownicze i koszty działania (3 378,7) (2 594,8) 30,2% - Amortyzacja 2) (446,9) (504,4) -11,4% - Pozostałe koszty operacyjne (83,0) (152,2) -45,5% Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (798,6) (841,0) -5,0% Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych 3) (1 428,3) (1 157,8) 23,4% Podatek od instytucji finansowych (752,3) (583,8) 28,9% Skonsolidowany zysk przed opodatkowaniem 3 598,3 1 548,8 132,3% Obciążenie z tytułu podatku dochodowego (1 149,2) (632,9) 81,6% Zysk za okres 2 449,1 915,9 167,4% W 2022 r. zysk przed opodatkowaniem Santander Bank Polska S.A. wyniósł 3 598,3 mln zł i wzrósł o 132,3% r/r, a zysk za okres zwiększył się o 167,4% r/r do poziomu 2 449,1 mln zł. Porównywalny zysk przed opodatkowaniem Banku wzrósł o 173,8% r/r, a zysk za okres o 183,2% r/r. Kalkulacja ujęcia porównywalnego zakłada wyłączenia następujących pozycji:  Z okresu sprawozdawczego:  ujemnej korekty przychodów odsetkowych z portfela kredytów mieszkaniowych z tytułu „wakacji kredytowych” w wysokości 1 538 mln zł;  ujemnej korekty przychodów odsetkowych w związku ze zobowiązaniem Banku do zwrotu marży pomostowej o wartości 37,8 mln zł oraz ze zobowiązaniem do rozliczenia prowizji z tytułu całkowitej lub częściowej spłaty kredytów mieszkaniowych w wysokości 40,5 mln zł;  wpłaty Santander Bank Polska S.A. na fundusz pomocowy utworzony w ramach systemu ochrony banków komercyjnych w wysokości 445,7 mln zł;  wpłaty do Funduszu Wsparcia Kredytobiorców w wysokości 139,6 mln zł.  Z obu porównywanych okresów:  kosztów ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych w wysokości 1 428,3 mln zł w 2022 r. i 1 157,8 mln zł w 2021 r.;  składek na rzecz BFG w łącznej wysokości 245,1 mln zł w 2022 r. i 237,8 mln zł w 2021 r.;  przychodów z tytułu dywidend w wysokości 172,2 mln zł w 2022 r. i 277,5 mln zł w 2021 r. 1) Pozostałe dochody to całość dochodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych Banku, na które składają się następujące pozycje pełnego rachunku zysków i strat: przychody z tytułu dywidend, wynik handlowy i re waluacja, wynik na pozostałych i nstrumentach finansowych, wynik z zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie i pozostałe przychody operacyjne. 2) Amortyzacja obejmuje amortyzację rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych oraz amorty zację składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania. 3) Począwszy od 1 stycznia 2022 r. Bank zmienił zasady polityki rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych, które obecnie wycenia i prezentuje w oparciu o MSSF 9 (zamiast MSR 37). Bank pomniejsza wartość bilansową brutto kredytów hipotecznych zgodnie z MSSF 9, a w przypadku braku ekspozycji lub jej niewystarc zającej wartości na pokrycie szacowanej rezerwy ewidencjonuje ją zgodnie z MSR 37. W rachu nku zysków i strat wyodrębniona została dodatkowa linia prezentująca całościowy wpływ ww. ryzyka na wyniki Banku , która obejmuje zawiązania i rozwiązania rezerw na ryzyko prawne i sprawy sporne ujmowane wcześniej rozłącznie w pozostałych kosztach i przych odach operacyjnych. 4) Ww. zmiana zasad rachunkowości, a także zmiany prezentacyjne w wybranych pozycjach pełnej wersji rachunku zysków i strat (tj. wyodrębnienie linii „Przychody o charakterze zbliżonym do odsetek z tytułu leasingu finansowego” i „Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie”) spowodowały konieczność przekształcenia danych porównawczych za 2021 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 94 Zmiany w poszczególnych składowych zysku przed opodatkowaniem - wypracowanego przez Bank - przedstawiono poniżej. Zmiany w głównych składowych jednostkowego zysku odwzorowują tendencje występujące w ujęciu skonsolidowanym. Tak jak w przypadku Grupy, pozytywny wpływ na zysk brutto Banku miał wynik z tytułu odsetek i prowizji oraz odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych. Przyrost powstały za sprawą tych pozycji został częściowo zniwelowany przez wzrosty: kosztów pracowniczych i działania, kosztów ryzyka prawnego i ugód związanych z kredytami hipotecznymi w walutach obcych, obciążenia z tytułu podatku od instytucji finansowych, a także przez spadek: wyniku na handlowych i inwestycyjnych instrumentach finansowych oraz przychodów z dywidend. Składowe dochodów ogółem Santander Bank Polska S.A. Dochody ogółem Santander Bank Polska S.A. za 2022 r. wyniosły 10 486,0 mln zł i wzrosły w stosunku rocznym o 42,0%. Po wyłączeniu z dochodów ogółem przychodów z dywidend, wpływu wakacji kredytowych oraz ujemnych korekt wynikających z rozliczeń prowizji powstałych w obsłudze kredytów hipotecznych, porównywalne dochody ogółem zwiększyły się o 67,9% r/r. Wynik z tytułu odsetek Przychody odsetkowe Santander Bank Polska S.A. w mln zł z tytułu: 2022 2021 Zmiana r/r Należności od klientów indywidualnych 3 893,9 2 455,2 58,6% Należności od podmiotów gospodarczych, sektora publicznego i leasingowe 3 729,2 1 387,2 168,8% Dłużne papiery wartościowe i należności z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu 2 134,2 903,7 136,2% IRS-zabezpieczające i należności od banków 432,6 (0,9) - Razem 10 189,9 4 745,2 114,7% Koszty odsetkowe Santander Bank Polska S.A. w mln zł z tytułu: 2022 2021 Zmiana r/r Zobowiązania wobec klientów indywidualnych (640,7) (32,7) 1 859,3% Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego oraz zobowiązania leasingowe (918,3) (45,6) 1 913,8% Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (310,8) (4,2) 7 300,0% Zobowiązania podporządkowane i z emisji papierów wartościowych (204,2) (85,8) 138,0% IRS-zabezpieczające i zobowiązania od banków (75,4) (62,9) 19,9% Razem (2 149,4) (231,2) 829,7% Wynik z tytułu odsetek 8 040,5 4 514,0 78,1% Przychody odsetkowe Banku wzrosły o 114,7% r/r, a koszty odsetkowe o 829,7% r/r. Wyjątkowo wysoka dynamika po stronie kosztowej odzwierciedla rozwój sytuacji na rynku pieniężnym i rosnącą konkurencję na rynku depozytów, co przełożyło się na wielokrotne podwyżki oprocentowania depozytów w okresie sprawozdawczym w ramach zarządzania parametrami oferty produktowej Santander Bank Polska S.A. 3 526,5 158,5 - 105,3 - 141,9 - 111,2 - 169,6 - 53,8 - 783,8 57,5 69,2 42,4 - 270,5 - 168,5 Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji Przychody z dywidend Wynik handlowy i rewaluacja Wynik na pozostałych instrumentach finansowych Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych Pozostałe przychody operacyjne Koszty pracownicze i koszty działania Amortyzacja ogółem Pozostałe koszty operacyjne Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych Podatek od instytucji finansowych Zmiany r/r w głównych pozycjach rachunku zysków i strat Santander Bank Polska S.A. za 2022 r. w wielkościach absolutnych w mln zł Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 95 W 2022 r. wynik z tytułu odsetek Banku zwiększył się o 78,1% r/r do 8 040,5 mln zł, a skumulowana marża odsetkowa netto wzrosła z 2,47% w 2021 r. 3,92% w 2022 r. Pozytywny wpływ na poziom wyniku odsetkowego i marży odsetkowej netto miały w szczególności następujące czynniki:  seria podwyżek stóp procentowych trwających nieprzerwanie od października 2021 r. do września 2022 r.;  dobre tempo akcji kredytowej adresowanej do przedsiębiorstw, zwłaszcza w segmentach Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej oraz Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej, a także przyspieszona sprzedaż kredytów gotówkowych dla klientów indywidualnych;  wzrost rentowności dłużnych papierów wartościowych. Negatywnie oddziaływały:  ujemna korekta z tytułu wakacji kredytowych w wysokości 1 538,0 mln zł oraz z tytułu zobowiązania do zwrotu marży pomostowej i rozliczenia prowizji w przypadku spłaty lub nadpłaty kredytu hipotecznego w łącznej wysokości 78,3 mln zł;  wzrost kosztu finansowania aktywów;  zmiana struktury depozytów na rzecz depozytów terminowych. Wynik z tytułu prowizji Wynik z tytułu prowizji Santander Bank Polska S.A. w mln zł 2022 2021 Zmiana r/r Prowizje walutowe 730,4 572,6 27,6% Obsługa rachunków i obrót pieniężny 1) 399,2 390,5 2,2% Prowizje kredytowe 2) 327,9 288,1 13,8% Karty debetowe 283,0 253,6 11,6% Usługi elektroniczne i płatności 3) 194,2 189,5 2,5% Działalność maklerska 115,4 112,3 2,8% Prowizje ubezpieczeniowe 91,2 72,7 25,4% Karty kredytowe 80,8 75,3 7,3% Gwarancje i poręczenia 78,6 87,9 -10,6% Opłaty dystrybucyjne 58,8 87,8 -33,0% Pozostałe prowizje 4) (81,6) (10,9) 648,6% Razem 2 277,9 2 119,4 7,5% 1) Przychody prowizyjne z tytułu obsługi rachunków i obrotu pieniężnego zostały pomniejszone o analogiczne koszty, które w Nocie 6 „Sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok” zawarte są w pozycji „pozostałe” (20,8 mln zł za 2022 r. i 6,7 mln zł za 2021 r.). 2) Dochody prowizyjne z działalności kredytowej, faktoringowej i leasingowej, które nie podlegają amortyzacji do dochodu odsetkowego. Linia obejmuje m.in. koszty pośrednictwa kredytowego. 3) Prowizje dot. płatności (zagranicznych, masowych, transferów Western Union), finansowania handlu zagranicznego, kart debetowych, obsługi instytucji zewnętrznych oraz innych usług elektronicznych i telekomunikacyjnych. 4) Prowizje z tytułu organizowania emisji i pozostałe. Wynik z tytułu prowizji za 2022 r. wyniósł 2 277,9 mln zł i przekroczył poziom poprzedniego roku o 7,5% r/r pod wpływem wyższych dochodów netto z obsługi kluczowych linii produktowych, w tym wymiany walutowej (+27,6% r/r), ubezpieczeń (+25,4% r/r), kredytów (+13,8% r/r) i kart debetowych (11,6% r/r). Umiarkowanie zwiększyły się także prowizje z obsługi rachunków i obrotu pieniężnego (+2,2% r/r), usług elektronicznych i płatniczych (+2,5% r/r) oraz działalności maklerskiej (+2,8% r/r). Wzrosty te wynikają z aktywności klientów oraz rozwoju wolumenów biznesowych. Powstały w gorszych warunkach makroekonomicznych niż wyniki porównawcze z 2021 roku, który był okresem ożywienia postpandemicznego i dość dobrej koniunktury na rynkach finansowych, w tym na rynku akcji i papierów wartościowych. Spadek o 33,0% r/r dochodów prowizyjnych netto z tytułu dystrybucji zdeterminowała sytuacja na rynku funduszy inwestycyjnych, natomiast gwarancje i poręczenia uległy obniżeniu 10,6% r/r pod wpływem kosztów transakcji sekurytyzacyjnych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 96 Pozostałe dochody Składowe przychodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych Santander Bank Polska S.A. 277,5 251,8 128,4 91,4 0,3 172,2 109,9 74,6 -19,8 -169,2 -37,9% r/r -56,4% r/r -41,9% r/r -111,2 mln zł -169,5 mln zł Przychody z tytułu dywidend Wynik handlowy i rewaluacja Pozostałe przychody operacyjne Wynik na pozostałych instrumentach finansowych Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie Składowe pozostałych dochodów za 2021 r. i 2022 r. 2021 2022 w mln zł Zaprezentowane na powyższym wykresie pozostałe dochody Banku (dochody pozaodsetkowe i pozaprowizyjne) zmniejszyły się o 77,6% r/r do 167,6 mln zł za sprawą zmian w następujących składowych:  Spadek przychodów z tytułu dywidend o 37,9% r/r do 172,2 mln zł , głównie z powodu sprzedaży trzech spółek ubezpieczeniowych z Grupy Aviva wchodzących w skład portfela inwestycyjnych aktywów finansowych Santander Bank Polska S.A., które w okresie porównawczym przyznały Bankowi dywidendę w łącznej kwocie 95,6 mln zł. Ponadto Bank rozpoznał niższą o 36,5 mln zł dywidendę z zysku spółek ubezpieczeniowych Santander Allianz TUnŻ S.A. i Santander Allianz TU S.A.  Spadek wyniku handlowego i rewaluacji o 56,4% r/r do 109,9 mln zł w związku z realizacją niższego łącznego wyniku na pochodnych instrumentach finansowych i międzybankowych operacjach walutowych.  Wynik na pozostałych instrumentach finansowych osiągnął wartość ujemną na poziomie 19,8 mln zł i zmniejszył się o 111,2 mln zł, odzwierciedlając m.in. wzrost rentowności obligacji.  Spadek pozostałych przychodów operacyjnych o 41,9% r/r do 74,6 mln zł z uwagi na rozpoznanie w okresie porównawczym dodatkowej płatności w wysokości 46,8 mln zł otrzymanej z Grupy Aviva w związku z finalizacją transakcji dezinwestycyjnej dotyczącej trzech spółek z ww. grupy kapitałowej.  Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie przyjął wartość ujemną na poziomie 169,2 mln zł (wobec 0,3 mln zł w 2021 r.), z czego 183,3 mln zł dotyczyło rozwiązań ugodowych z klientami. Odpisy netto na oczekiwane straty kredytowe Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych w należnościach wycenianych w zamortyzowanym koszcie (w mln zł) Koszyk 1 Koszyk 2 Koszyk 3 POCI Razem Razem 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 Odpis na należności od klientów (146,3) (38,1) (259,6) (18,1) (449,4) (809,5) 61,4 30,3 (793,9) (835,4) Przychód z tytułu należności odzyskanych - - - - (4,2) (7,0) - - (4,2) (7,0) Odpis na kredytowe zobowiązania pozabilansowe 3,9 (9,9) (1,0) 2,7 (3,4) 8,6 - - 0,5 1,4 Razem (142,4) (48,0) (260,6) (15,4) (457,0) (807,9) 61,4 30,3 (798,6) (841,0) Rok 2022 - pomimo pierwszych oznak spowolnienia rynku kredytowego w II połowie 2022 r., słabnącej kondycji finansowej klientów i rosnącego ryzyka kredytowego, wypadł lepiej pod względem poziomu odpisów netto Santander Bank Polska S.A. niż 2021 r., który był okresem postpandemicznego odbicia. Odpisy netto na oczekiwane straty kredytowe wyniosły 798,6 mln zł i zmniejszyły się o 5,0% r/r przy wzroście o 8,4% r/r portfela brutto należności wycenianych w zamortyzowanym koszcie. W I połowie 2022 r. obserwowano stopniową odbudowę finansowania dla przedsiębiorstw oraz stabilizację lub spadek kosztu ryzyka w poszczególnych portfelach kredytowych, a w II połowie 2022 r. umiarkowany wzrost kosztu ryzyka wynikający z pogarszania się sytuacji i perspektyw klientów na tle uwarunkowań geopolitycznych i makroekonomicznych, ze szczególnym uwzględnieniem wzrostu cen (w tym energii). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 97 Pozytywny wpływ na poziom odpisów netto miała sprzedaż wierzytelności kredytowych Santander Bank Polska S.A. o łącznej wartości 1 140,2 mln zł z zyskiem brutto w wysokości 89,7 mln zł (analogiczne transakcje z poprzedniego roku dotyczyły wierzytelności kredytowych na kwotę 2 022,5 mln zł i przyniosły 41,9 mln zł zysku brutto). Na koniec roku nowe rezerwy zarządcze wyniosły 79,1 mln zł, z czego zdecydowana większość to korekty zarządcze na ryzyko kredytowe nieobjęte modelami. Koszty pracownicze i koszty działania Santander Bank Polska S.A. Koszty ogółem Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) 2022 2021 Zmiana r/r Koszty pracownicze i koszty działania, w tym: (3 378,7) (2 594,8) 30,2% - Koszty pracownicze (1 494,6) (1 372,3) 8,9% - Koszty działania (1 884,1) (1 222,5) 54,1% Amortyzacja (446,9) (504,4) -11,4% - Amortyzacja rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych (321,5) (358,7) -10,4% - Amortyzacja składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania (125,4) (145,7) -13,9% Pozostałe koszty operacyjne (83,0) (152,2) -45,5% Koszty ogółem (3 908,6) (3 251,4) 20,2% Całkowita baza kosztów operacyjnych wyniosła 3 908,6 mln zł i zwiększyła się o 20,2% r/r pod wpływem wzrostu wynagrodzeń, uczestnictwa Banku w nowo utworzonym instytucjonalnym systemie ochrony, obowiązkowej wpłaty zasilającej Fundusz Wsparcia Kredytobiorców oraz silnie rosnących kosztów działania z tytułu eksploatacji systemów informatycznych i marketingu. W 2022 r. negatywnie na poziom kosztów oddziaływały też waloryzacje i zmiany stawek cenowych motywowane m.in. skalą inflacji. Po wyeliminowaniu wpływu wpłat na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców oraz składek na fundusze działające na rzecz stabilności systemu bankowego w ramach instytucjonalnego i obligatoryjnego systemu ochrony, całkowite porównywalne koszty operacyjne wzrosły o 2,1% r/r. Przy szybszym tempie wzrostu całkowitych dochodów Banku w porównaniu z kosztami operacyjnymi, wskaźnik określający relację ww. kosztów do dochodów wyniósł 37,3% za 2022 r. wobec 44,0% za 2021 r. Koszty pracownicze i działania wyniosły 3 378,7 mln zł i zwiększyły się o 30,2% r/r, w tym:  Koszty pracownicze wzrosły o 8,9% r/r do 1 494,6 mln zł, co odzwierciedla okresową waloryzację wynagrodzeń pracowników w relacji do stawek rynkowych wdrożoną kolejno w październiku 2021 r. i wrześniu 2022 r., a także wyższą pulę premiową ustaloną w oparciu o zwiększone wynagrodzenie zasadnicze. W 2022 r. rozwiązano niewykorzystaną część rezerwy w wysokości 35,8 mln zł na program zwolnień grupowych zakończonych z końcem grudnia w Santander Bank Polska S.A.  Koszty działania wzrosły o 54,1% r/r do 1 884,1 mln zł, głównie za sprawą wpłat na fundusz pomocowy utworzony w ramach instytucjonalnego systemu ochrony oraz na rzecz Funduszu Wsparcia Kredytobiorców w wysokości odpowiednio: 445,7 mln zł i 139,6 mln zł. Obciążenie Banku z tytułu składek na BFG wyniosło 245,1 mln zł i było relatywnie stabilne (+3,1% r/r), ale zmieniła się jego struktura w związku ze wzrostem rocznej składki na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków o 42,3% r/r do 192,2 mln zł oraz spadkiem kwartalnej składki na fundusz gwarancyjny o 48,4% r/r do 53,0 mln zł. Po wyłączeniu obligatoryjnych składek należnych BFG, jak również wpłat na finansowanie działalności nowego systemu ochrony dla banków komercyjnych oraz do Funduszu Wsparcia Kredytobiorców, koszty działania Banku wzrosły o 7,0% r/r, głównie pod wpływem eksploatacji systemów informatycznych oraz aktywności marketingowej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 98 5. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Składniki aktywów Santander Bank Polska S.A. w mln zł (ujęcie analityczne) 31.12.2022 31.12.2021 dane przekształcone 1) Zmiana r/r Należności od klientów 134 842,8 123 979,4 8,8% Inwestycyjne aktywa finansowe 52 124,0 68 865,4 -24,3% Gotówka i operacje z bankami centralnymi 10 135,1 8 167,9 24,1% Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające 7 417,7 4 184,0 77,3% Należności z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu 13 824,6 453,4 2 949,1% Rzeczowy majątek trwały, aktywa z tytułu prawa do użytkowania, wartości niematerialne i wartość firmy 3 249,1 3 285,6 -1,1% Należności od banków 9 709,8 2 744,0 253,9% Inwestycje w podmioty zależne i stowarzyszone 2 377,4 2 377,4 - Aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań 2 157,4 21,5 9 934,4% Pozostałe aktywa 1) 2 260,2 2 636,6 -14,3% Razem 238 098,1 216 715,2 9,9% Składniki zobowiązań i kapitałów Santander Bank Polska S.A. w mln zł (ujęcie analityczne) 31.12.2022 31.12.2021 dane przekształcone 1) Zmiana r/r Zobowiązania wobec klientów 185 655,3 175 354,6 5,9% Zobowiązania podporządkowane i z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 8 605,2 7 310,9 17,7% Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające 8 989,9 5 522,7 62,8% Zobowiązania wobec banków 2 245,1 1 337,6 67,8% Zobowiązania z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu 2 158,5 21,4 9 986,4% Pozostałe pasywa 2) 4 148,8 3 340,6 24,2% Kapitały razem 26 295,3 23 827,4 10,4% Razem 238 098,1 216 715,2 9,9% 1) Zawarte w tabeli dane porównawcze zostały przekształcone zgodnie ze zmienioną polityką rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych. 2) Pozostałe aktywa obejmują następujące pozycje pełnej wersji sprawozdania: należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto, aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży i pozostałe aktywa. 3 ) Pozostałe pasywa obejmują zobowiązania z tytułu leasingu, zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego, rezerwy na udzielone zobowiązania finansowe i gwarancyjne, pozostałe rezerwy i pozostałe zobowiązania. Aktywa ogółem Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2022 r. wyniosły 238 098,1 mln zł i były wyższe o 9,9% r/r. Dominującą pozycją w strukturze aktywów Banku z udziałem 56,6% były należności netto od klientów, które wyniosły 134 842,8 mln zł i były wyższe o 8,8% r/r w związku z przyśpieszeniem akcji kredytowej dla przedsiębiorstw. Największą pozycją zobowiązań były zobowiązania wobec klientów, które stanowiły 78,0% wartości sumy bilansowej i zwiększyły się o 5,9% r/r do 185 655,3 mln zł, głównie pod wpływem wzrostu sald na rachunkach podmiotów gospodarczych pod koniec roku. Tempo wzrostu popytu na kredyt wraz z niekorzystną sytuacją na rynku dłużnych papierów wartościowych przyczyniło się do spadku inwestycyjnych aktywów finansowych (-24,3% r/r), głównie obligacji skarbowych. Jednocześnie Bank wykazywał wyższą aktywność na rynku międzybankowym, w tym w zakresie transakcji z przyrzeczeniem odkupu. Należności z tytułu transakcji buy-sell-back wzrosły o 13,4 mld zł, natomiast kredyty i lokaty w bankach trzecich o 7 mld zł. W ramach Programu EMTN Bank wyemitował obligacje senioralne nieuprzywilejowane o wartości nominalnej 500 mln euro, które w całości zostały objęte przez Banco Santander. Są to obligacje o stałym kuponie z terminem zapadalności przypadającym na 30 marca 2024 r. Roczne zmiany powstałe w sprawozdaniu z sytuacji finansowej Santander Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2022 r., zarówno po stronie aktywów, jak i zobowiązań i kapitałów są odwzorowaniem tendencji widocznych w skonsolidowanej wersji sprawozdania i opisanych w sekcji dotyczącej sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 99 Należności brutto od klientów Santander Bank Polska S.A. 31.12.2022 31.12.2021 Zmiana r/r Należności od klientów indywidualnych 68 673,6 69 646,8 -1,4% Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 70 106,9 58 026,7 20,8% Pozostałe 69,7 49,2 41,7% Razem 138 850,2 127 722,7 8,7% W ujęciu brutto należności od klientów wyniosły 138 850,2 mln zł i zwiększyły się o 8,7% r/r , co jest wypadkową:  wzrostu portfela należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego o 20,8% r/r pod wpływem linii w rachunku bieżącym oraz kredytów terminowych, m.in. na cele inwestycyjne;  spadku portfela kredytów dla klientów indywidualnych o 1,4% r/r z powodu spowolnienia na rynku kredytów hipotecznych oraz wzrostu korekty wartości bilansowej brutto związanej z ryzykiem prawnym kredytów hipotecznych w walutach obcych; jednocześnie portfel kredytów gotówkowych zwiększył się o 2,5% r/r do 15 042,6 mln zł przy wzroście sprzedaży w skali roku o 25,6%. Udział walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych w całym portfelu należności Banku od sektora niefinansowego był poniżej 5% na 31 grudnia 2022 r. Wskaźnik kredytów niepracujących wyniósł 4,2% na 31 grudnia 2022 r. i był relatywnie stabilny r/r (4,3% na koniec 2021 r.) przy relacji odpisów z tytułu utraty wartości do średniego stanu należności leasingowych brutto i należności kredytowych brutto wycenianych w zamortyzowanym koszcie na poziomie 0,61% wobec 0,68% rok wcześniej. Wskaźnik pokrycia odpisem aktualizacyjnym należności niepracujących wyniósł 53,4% wobec 55,3% na 31 grudnia 2021 r. Całkowita korekta wartości bilansowej brutto oraz rezerwy wynikające z ryzyka prawnego i spraw spornych stanowiły 42,4% aktywnego portfela kredytów we frankach szwajcarskich. Zobowiązania Santander Bank Polska S.A. wobec klientów 31.12.2022 31.12.2021 Zmiana r/r Zobowiązania wobec klientów indywidualnych 102 383,2 101 137,8 1,2% Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 83 272,1 74 216,8 12,2% Razem 185 655,3 175 354,6 5,9% Zobowiązania wobec klientów osiągnęły wartość 185 655,3 mln zł i przekroczyły poziom poprzedniego roku o 5,9% na skutek wzrostu zobowiązań wobec klientów indywidualnych o 1,2% r/r oraz zobowiązań wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego o 12,2% r/r. W 2022 r. głównym motorem wzrostu zobowiązań wobec klientów były salda na rachunkach terminowych podmiotów gospodarczych i sektora publicznego (+161,2% r/r), które lokowały zakumulowane przez siebie środki na rachunkach bankowych, m.in. w wyniku odraczania inwestycji. Rosły też dynamicznie salda depozytów terminowych od klientów indywidualnych (+217,6% r/r), przy czym w dużym stopniu były to transfery z rachunków bieżących (-10,9% r/r) i kont oszczędnościowych (-39,9% r/r). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 100 6. Wybrane wskaźniki Santander Bank Polska S.A. Wybrane wskaźniki finansowe Santander Bank Polska S.A. 2022 2021 Koszty / dochody 37,3% 44,0% Wynik z tytułu odsetek / dochody ogółem 76,7% 61,1% Marża odsetkowa netto 1) 3,92% 2,34% Wynik z tytułu prowizji / dochody ogółem 21,7% 28,7% Należności netto od klientów / zobowiązania wobec klientów 72,6% 70,7% Wskaźnik kredytów niepracujących 2) 4,18% 4,29% Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących 3) 53,4% 55,3% Wskaźnik kosztu ryzyka kredytowego 4) 0,61% 0,68% ROE (zwrot z kapitału) 5) 11,4% 4,1% ROTE (zwrot z kapitału materialnego) 6) 12,0% 4,7% ROA (zwrot z aktywów) 7) 1,1% 0,4% Łączny współczynnik kapitałowy 8) 21,80% 21,56% Współczynnik kapitału Tier I 9) 19,74% 19,23% Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 257,32 233,17 Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) 10) 23,97 8,96 Sposób kalkulacji wskaźników Santander Bank Polska S.A., które zostały ujęte w powyższej tabeli i opatrzone numerami, zaprezentowano pod analogiczną tabelą zawierającą tak samo oznakowane wskaźniki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 7. Dodatkowe informacje finansowe dotyczące Santander Bank Polska S.A. i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje zawarte przez Santander Bank Polska S.A. z podmiotami powiązanymi dotyczą operacji bankowych zawieranych na warunkach rynkowych w ramach typowej działalności biznesowej, głównie kredytów, rachunków bankowych, depozytów, gwarancji i operacji leasingowych. Według stanu na 31 grudnia 2022 r. łączna wartość zaangażowania Banku z tytułu kredytów udzielonych bankowym i niebankowym spółkom zależnym (m.in. Santander Factoring Sp. z o.o., Santander Leasing S.A., Santander Consumer Multirent Sp. z o.o., Santander Consumer Bank S.A.) wyniosła 17 507,0 mln zł wobec 11 643,9 mln zł na dzień 31 grudnia 2021 r. Depozyty utrzymywane w Banku przez spółki zależne (m.in. Santander Finanse Sp. z o.o., Santander Inwestycje Sp. z o.o., Santander TFI S.A., Santander Factoring Sp. z o.o., Santander Leasing S.A., Santander Consumer Multirent Sp. z o.o., Santander Consumer Bank S.A.) osiągnęły wartość 401,6 mln zł wobec 420,7 mln zł na 31 grudnia 2021 r. Udzielone zobowiązania warunkowe osiągnęły wartość 5 000,7mln zł wobec 6 052,2 mln zł na 31 grudnia 2021 r., w tym gwarancje udzielone spółkom zależnym wyniosły 3 281,0 mln zł wobec 4 640,1 mln zł mln zł na 31 grudnia 2021 r. Powyższe transakcje zostały wyeliminowane ze skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Transakcje wzajemne z podmiotem dominującym Należności Banku od podmiotu dominującego (Banco Santander S.A.) osiągnęły wartość 6 202,3 mln zł wobec 406,4 mln zł na 31 grudnia 2021 r., podczas gdy zobowiązania wyniosły 594,4 mln zł wobec 138,5 mln zł na dzień 31 grudnia 2021 r. Więcej informacji nt. transakcji z podmiotami powiązanymi zawarto w nocie 53 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 roku” oraz w nocie 51 „Sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 101 Pozycje pozabilansowe Gwarancje i instrumenty pochodne Poniższe tabele prezentują wartość udzielonych zobowiązań warunkowych Grupy Kapitałowej Santander Banku Polska S.A. oraz nominały transakcji pochodnych. Zobowiązania warunkowe udzielone (w mln zł) 31.12.2022 31.12.2021 Finansowe: 34 341,2 36 541,5 - linie kredytowe 30 018,1 31 474,9 - kredyty z tyt. kart płatniczych 3 481,1 3 744,3 - akredytywy importowe 820,2 1 322,3 - depozyty terminowe z przyszłym terminem rozpoczęcia okresu depozytu 21,8 - Gwarancyjne 8 935,7 8 997,6 Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe (61,9) (60,8) Razem 43 215,0 45 478,3 Zobowiązania warunkowe otrzymane (w mln zł) 31.12.2022 31.12.2021 Finansowe 364,7 26,4 Gwarancyjne 55 950,7 54 929,6 Razem 56 315,4 54 956,0 Nominały instrumentów pochodnych (w mln zł) 31.12.2022 31.12.2021 Transakcje pochodne –terminowe (zabezpieczające) 40 987,0 27 276,6 Transakcje pochodne-terminowe (handlowe) 776 623,4 661 823,5 Bieżące operacje walutowe 1 659,0 4 271,1 Transakcje związane z kapitałowymi instrumentami finansowymi 16,3 48,4 Razem 819 285,7 693 419,6 Opis udzielonych gwarancji Santander Bank Polska S.A. udziela gwarancji zabezpieczających zobowiązania wynikające z bieżącej działalności klientów. Są to przede wszystkim gwarancje: zapłaty, należytego wykonania kontraktu, rękojmi, przetargowe (wadialne), zwrotu zaliczki, spłaty kredytu oraz gwarancje celne. W uzasadnionych przypadkach Bank udziela również regwarancji oraz otwiera akredytywy zabezpieczające (tzw. standby). Bank udziela gwarancji w oparciu o przepisy Prawa bankowego oraz Kodeksu cywilnego. Do gwarancji wydawanych w obrocie międzynarodowym zastosowanie mogą mieć spisane zwyczaje i reguły np. Uniform Rules for Demand Guarantees (jeśli strony tak postanowią) lub przepisy prawa obcego (jeśli gwarancja została poddana właściwości takiego prawa). Przy udzielaniu gwarancji proces oceny klienta oraz zakres wymaganych informacji jest analogiczny do tego, jaki obowiązuje w odniesieniu do kredytów. Bank stosuje to samo podejście do oceny ryzyka kredytowego jak w przypadku ekspozycji bilansowych. Wartość zabezpieczeń Na 31 grudnia 2022 r. wartość zabezpieczeń ustanowionych na rachunkach i aktywach kredytobiorców oraz przedmiotach leasingu – w ramach Grupy Kapitałowej Santander Banku Polska S.A. – wyniosła 128 546,0 mln zł, w tym 100 045,7 mln zł dotyczyło Santander Bank Polska S.A. (123 797,5 mln zł na 31 grudnia 2021 r., w tym Bank 96 857,7 mln zł). Współpraca z międzynarodowymi instytucjami w zakresie sekurytyzacji W dniu 31 marca 2022 r. Santander Bank Polska S.A. zawarł z International Finance Corporation (IFC) transakcję sekurytyzacji syntetycznej, w wyniku której gwarancją został objęty portfel kredytów gotówkowych w kwocie 2,4 mld zł z możliwością zwiększenia w przyszłości tej kwoty do poziomu 2,9 mld zł. Transakcja z IFC jest pierwszą taką transakcją zawartą przez Bank i podmioty Grupy Kapitałowej z tym inwestorem. Wcześniejsze transakcje sekurytyzacji syntetycznej realizowane były we współpracy z Europejskim Funduszem Inwestycyjnym (EFI). Zawarta przez Bank transakcja jest sekurytyzacją syntetyczną bez elementu finansowania, a objęty nią wyselekcjonowany portfel kredytów gotówkowych pozostaje ujęty w bilansie Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 102 Zawarta transakcja sekurytyzacji jest transakcją SRT (z istotnym transferem ryzyka), nie jest natomiast transakcją STS (prostą, przejrzystą i standardową sekurytyzacją) w rozumieniu CRR. Bank przeznaczy uwolniony dzięki gwarancji IFC kapitał na finansowanie klimatycznych projektów o łącznej wartości minimum 600 mln USD. 8. Czynniki, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe w perspektywie kolejnego roku Następujące uwarunkowania zewnętrzne mogą mieć istotny wpływ na poziom wyników finansowych i działalność Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w kolejnym roku.  Ewentualne dalsze zmiany polityki pieniężnej przez EBC, Fed i inne kluczowe banki centralne w celu przeciwdziałania wzrostowi inflacji w globalnej gospodarce.  Zmiany wyceny ryzyka kredytowego na rynkach finansowych.  Zmiany w rentownościach obligacji zależne m.in. od oczekiwań odnośnie do polityki pieniężnej oraz fiskalnej oraz zmian w płynności sektora bankowego.  Zmiany w popycie na kredyt w kontekście zmian w płynności oraz oczekiwań co do przyszłości.  Zmiany w sytuacji finansowej gospodarstw domowych pod wpływem trendów na rynku pracy.  Zmiany decyzji klientów odnośnie do alokacji oszczędności pod wpływem oczekiwanych stóp zwrotów z różnych klas aktywów oraz zmiany w nastawieniu wobec oszczędzania i podejmowania większych wydatków w warunkach wysokiej inflacji.  Dalszy rozwój sytuacji na globalnych rynkach akcji oraz ich wpływ na popyt na jednostki funduszy inwestycyjnych oraz akcje.  Ryzyko geopolityczne, rozwój wojny w Ukrainie.  Perspektywy odblokowania Krajowego Planu Odbudowy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 103 XII. Zarządzanie ryzykiem i kapitałem 1. Podstawowe zasady i struktura zarządzania ryzykiem Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Podstawowe zasady zarządzania ryzykiem W swojej bieżącej działalności zarówno Bank, jak i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. narażone są na różnego typu ryzyka, które mają niekorzystny wpływ na realizację strategicznych celów organizacji. Najbardziej istotne rodzaje ryzyka określane są co roku w specjalnym procesie identyfikacji ryzyk istotnych. Wśród najważniejszych rodzajów wymienić należy: ryzyko kredytowe (w tym koncentracji), rynkowe (na księdze bankowej i księdze handlowej) i płynności, a także ryzyko operacyjne, braku zgodności i reputacyjne. Zarządzanie ryzykiem w Santander Bank Polska S.A. i jego Grupie Kapitałowej pozwala prowadzić działalność w sposób bezpieczny i efektywny, umożliwiający rozwój i wysoką rentowność w ramach wyznaczonych parametrów ry zyka. Bank stosuje się w tym zakresie do licznych standardów i wymogów zewnętrznych obowiązujących instytucje finansowe. Korzysta również z najlepszych praktyk i standardów wypracowanych w globalnej Grupie Kapitałowej Banco Santander. Bank i Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. określiły swój profil ryzyka, który wynika z przyjętego ogólnego poziomu akceptacji ryzyka (tzw. apetytu na ryzyko). Poziom ten - wyrażony w postaci zdefiniowanych i skwantyfikowanych limitów – jest zapisany w „Deklaracji akceptowalnego poziomu ryzyka”, uchwalonej przez Zarząd i zatwierdzonej przez Radę Nadzorczą. Limity wyznaczane są z wykorzystaniem testów warunków skrajnych i analiz scenariuszowych. Gwarantują stabilność nawet w przypadku zmaterializowania się sytuacji nadzwyczajnych. Globalne limity ryzyka są podstawą do wyznaczania limitów obserwacyjnych oraz tworzenia polityk zarządzania ryzykiem. W ramach zintegrowanej struktury zarządzania ryzykiem powołane zostały odpowiednie komitety, podejmujące decyzje w zakresie identyfikacji poszczególnych rodzajów ryzyka, wewnętrznych standardów i polityk stosowanych do zarządzania ryzykiem, a także monitorujące poziom ryzyka. Bank ustanowił również odpowiednią strukturę organizacyjną do obrony przed ryzykiem na trzech niezależnych i wzajemnie uzupełniających się poziomach (liniach obrony), tj.:  jednostki organizacyjne generujące ryzyko w działalności operacyjnej, zobowiązane do przestrzegania zasad zapewniających wysoką jakość i poprawność wykonywanej pracy;  jednostki odpowiedzialne za identyfikację, pomiar, monitorowanie i ograniczanie ryzyka, co gwarantuje niezależność funkcji kontroli ryzyka od jednostek podejmujących ryzyko;  komórka audytu wewnętrznego, której celem jest m.in. opiniowanie zarządzania Bankiem i spółkami zależnymi, w tym skuteczności zarządzania ryzykiem związanym z działalnością Banku i spółek zależnych. Struktura zarządzania ryzykiem Rada Nadzorcza Banku sprawuje stały nadzór nad systemem zarządzania ryzykiem w Santander Bank Polska S.A. przy wsparciu Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności Rady Nadzorczej oraz Komitetu ds. Ryzyka. Rada zatwierdza strategię, kluczowe polityki zarządzania ryzykiem, wielkość akceptowalnego poziomu ryzyka oraz monitoruje poziom wykorzystania limitów wewnętrznych z perspektywy bieżącej strategii biznesowej i otoczenia makroekonomicznego. Prowadzi przeglądy głównych obszarów ryzyka, trybu identyfikacji zagrożeń oraz procesu ustalania i monitorowania działań naprawczych. Dokonuje ponadto oceny, czy podejmowane przez Zarząd działania w zakresie zarządzania ryzykiem są skuteczne. Zarząd Banku odpowiada za wdrożenie efektywnego systemu zarządzania ryzykiem, zgodnego z wymogami regulacyjnymi oraz regulacjami wewnętrznymi. Zakres ten obejmuje: ustanowienie struktury organizacyjnej dostosowanej do wielkości i profilu podejmowanego ryzyka, podział odpowiedzialności zapewniający niezależność funkcji pomiaru i kontroli ryzyka od działalności operacyjnej, wprowadzenie i aktualizację strategii zarządzania ryzykiem oraz zapewnienie adekwatnej polityki informacyjnej. Zarząd wypełnia funkcję zarządzania ryzykiem za pomocą swoich komitetów:  Komitetu Zarządzania Ryzykiem, który odpowiada za ratyfikację najistotniejszych decyzji kluczowych komitetów ryzyka niższego szczebla (głównie decyzji kredytowych), zatwierdza roczne limity na transakcje związane z obrotem papierami wartościowymi i zarządzaniem aktywami i pasywami oraz roczny plan modeli oceny ryzyka.  Komitetu Kontroli Ryzyka, który monitoruje poziom ryzyka w różnych obszarach działalności Banku i przegląda kluczowe zagadnienia mające wpływ na poziom ryzyka w Banku, przekazując odpowiednie rekomendacje Zarządowi. Nadzoruje też działalność komitetów zarządzania ryzykiem niższego szczebla powołanych przez Zarząd Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 104  Komitet Ryzyka Kredytowego  Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Detalicznych  Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów MŚP  Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Biznesowych i Korporacyjnych  Komitet Kredytowy  Komitet Rezerw  Komitet Restrukturyzacji  Komitet Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego  Komitet Zarządzania Ryzykiem Modeli  Komitet Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym / ORMCO  CyberTech Risk Forum  Komitet Zarządzania Informacją  Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami / ALCO  Forum Płynności  Komitet Kapitałowy  Komitet ds. Ujawnień  Komitet Marketingu i Monitoringu Produktów  Generalny Komitet ds. Zapewnienia Zgodności  Komitet Ryzyka Regulacyjnego i Reputacyjnego  Komitet ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu.  Panel ds. Dostawców  Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej (w tym Forum ESG) W Banku funkcjonują również specjalne organy zwoływane w przypadku zarządzania kryzysowego:  Komitet Gold  Komitet Silver  Grupa Bronze Komitety te – działając w obrębie wyznaczonych przez Zarząd kompetencji – odpowiadają bezpośrednio za rozwijanie metod zarządzania ryzykiem i monitorowanie poziomu ryzyka w określonych obszarach. Za pośrednictwem komitetów Bank sprawuje również nadzór nad ryzykiem wynikającym z działalności podmiotów zależnych. Spółki zależne wdrażają polityki i procedury zarządzania ryzykiem odzwierciedlające zasady przyjęte przez Santander Bank Polska S.A., co zapewnia spójność procesów zarządzania ryzykiem na poziomie całej Grupy Kapitałowej. Bank, w granicach i na zasadach wynikających z obowiązującego prawa, sprawuje nadzór nad systemem zarządzania ryzykiem w Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.), kierując się przy tym regułami odnoszącymi się do nadzorowania spółek zależnych wchodzących w skład Grupy Santander Bank Polska S.A. Na przedstawicieli Banku w Radzie Nadzorczej SCB S.A. powołano Wiceprezesa Zarządu Banku zarządzającego Pionem Zarządzania Ryzykiem oraz Wiceprezesa Zarządu Banku zarządzającego Pionem Bankowości Detalicznej. Odpowiadają oni – razem z Radą Nadzorczą SCB S.A. – za sprawowanie nadzoru nad SCB S.A. oraz prowadzenie działalności spółki w oparciu o przyjęte plany oraz zgodnie z procedurami zapewniającymi bezpieczeństwo działalności. Bank monitoruje profil i poziom ryzyka SCB S.A. za pośrednictwem komitetów zarządzania ryzykiem Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 105 > Struktura ładu korporacyjnego w zakresie nadzoru i zarządzania ryzykiem 2. Priorytety w zakresie zarządzania ryzykiem w 2022 r. Ryzyko geopolityczne, inflacja, pogorszenie sytuacji makroekonomicznej W 2022 r. w związku z wybuchem wojny między Rosją i Ukrainą istotnie wzrosła waga ryzyk geopolitycznych w procesach zarządzania ryzykiem. Grupa identyfikuje ryzyko geopolityczne zarówno w swojej działalności, jak i w odniesieniu do posiadanego portfela kredytowego i aktywów finansowych. Proces identyfikacji polega na definiowaniu oraz wycenie potencjalnych istotnych ryzyk mogących zagrozić realizacji planów biznesowych w Santander Bank Polska S.A. W proces zaangażowane są zarówno jednostki pierwszej, jak i drugiej linii obrony. W wyniku wybuchu wojny Bank rozpoczął proces zarządzania sytuacjami nadzwyczajnymi i prowadzi wzmożony monitoring zdarzeń zewnętrznych oraz ich wpływu na działalność operacyjną Banku. Grupa na bieżąco monitoruje kluczowe zagrożenia związane z trwającym konfliktem w celu zapewnienia wymaganych mechanizmów kontrolnych, adekwatnych do możliwych scenariuszy rozwoju sytuacji i utrzymania pełnej gotowości do minimalizacji potencjalnych następstw materializujących się ryzyk. W ramach działań weryfikujących przygotowanie Banku na scenariusz konfliktu zbrojnego przeprowadzono szereg warsztatów, analiz, a także praktyczne testy materializacji scenariusza ograniczeń w dostawach energii. Działania te będą kontynuowane w kolejnych miesiącach. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 106 Bank na bieżąco monitorował portfel kredytowy pod względem wpływu sytuacji geopolitycznej na sytuację kredytowanych podmiotów w poszczególnych segmentach. Szczególnie skupiono się na ocenie wpływu sytuacji geopolitycznej na kredytobiorców:  bezpośredniego, wynikającego z ograniczenia eksportu/importu do/z Ukrainy, Rosji i Białorusi na skutek wojny lub wprowadzonych sankcji gospodarczych, konieczności zamknięcia lub ograniczenia działalności oddziałów firm, spółek zależnych, zakładów produkcyjnych kredytobiorcy lub grupy kapitałowej, do której należy kredytobiorca;  pośredniego, wynikającego ze wzrostu cen energii (paliw, gazu ziemnego, węgla, energii elektrycznej) oraz materiałów i surowców, destabilizacji rynku pracy, w szczególności w wyniku odpływu części pracowników pochodzących z Ukrainy, decydujących się na powrót, aby bronić ojczyzny. Wzmożonemu monitoringowi podlegała też jakość kredytowa zobowiązań posiadanych przez klientów detalicznych z obywatelstwem ukraińskim. Poza badaniem wpływu sytuacji geopolitycznej na poszczególnych klientów w ramach standardowego procesu monitoringu (proces ciągły), Bank oceniał wpływ sytuacji geopolitycznej na swoich kredytobiorców poprzez:  analizę wskaźników makroekonomicznych, monitoring modeli behawioralnych (w tym analizę zachowań transakcyjnych);  przeprowadzanie portfelowych testów warunków skrajnych poprzez badanie wpływu wybranych czynników (np. wzrostu cen paliw i energii, wzrostu stóp procentowych, inflacji) na wyniki finansowe;  monitorowanie sytuacji rynkowej z wykorzystaniem testów warunków skrajnych, które prowadzone są na bazie zarówno zewnętrznych, jak i wewnętrznych scenariuszy makroekonomicznych. W ramach zrealizowanych testów warunków skrajnych, Bank analizował w szczególności deprecjację waluty krajowej oraz wzrost stóp procentowych. Ponadto w Banku prowadzone były analizy w celu właściwej identyfikacji potencjalnie nowych ryzyk dla poszczególnych sektorów oraz portfeli zidentyfikowanych w związku z nową sytuacją geopolityczną wraz z opracowywaniem adekwatnych działań mitygujących potencjalne ryzyka. Dodatkowo, rosnące stopy procentowe wpłynęły na wprowadzenie ustaw wymuszających na bankach oferowanie klientom tzw. wakacji kredytowych i rozszerzenie dostępności Funduszu Wsparcia Kredytobiorców. Oba procesy zostały wdrożone zgodnie z ustawowymi terminami i udostępnione klientom także w kanałach zdalnych. Wykorzystanie ww. mechanizmów pomocowych przez klientów jest w dalszym ciągu dokładnie monitorowane. Więcej informacji na temat wpływu „wakacji kredytowych” i kosztów składek na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców zawarto w rozdz. VIII „Sytuacja finansowa w 2022 r.”. Wpływ konfliktu zbrojnego w Ukrainie na jakość portfela kredytowego Grupa zidentyfikowała w portfelu kredytowym klientów bezpośrednio zaangażowanych biznesowo w Rosji, Ukrainie i Białorusi, określając ich udział w portfelu korporacyjnym i globalnym na poziomie nie wyższym niż 8%. W związku z powyższym wpływ klientów bezpośrednio powiązanych z krajami zaangażowanymi w wojnę na prognozowaną jakość portfela kredytowego nie jest znaczący. Grupa oczekuje jednak, że w średnio- i długoterminowej perspektywie skutki wojny zaostrzą negatywne trendy makroekonomiczne, co może wpłynąć na poziom ryzyka portfela. Podczas regularnych przeglądów modeli parametrów oczekiwanych strat kredytowych Bank uwzględnia najnowsze prognozy makroekonomiczne wykorzystując własne modele prognostyczne, oparte o historyczne obserwacje relacji pomiędzy tymi zmiennymi a parametrami ryzyka. Ostatnia aktualizacja parametrów oczekiwanych strat kredytowych miała miejsce IV kwartale 2022 r. i uwzględniała wpływ konfliktu w Ukrainie na bieżącą sytuację gospodarczą oraz prognozy kształtowania się czynników makroekonomicznych w przyszłości. Działania operacyjne związane z wojną w Ukrainie Rok 2022 rozpoczął się wzmożonymi działaniami w zakresie zarządzania ciągłością działania w związku z konfliktem zbrojnym między Rosją a Ukrainą. Konsekwencje inwazji rosyjskiej są przedmiotem bieżących prac komitetów zarządzania sytuacjami specjalnymi, które podejmują decyzje dotyczące takich kwestii jak: płynność finansowa, ustawodawstwo wspierające, programy publiczne, bezpieczeństwo cybernetyczne, bezpieczeństwo fizyczne itp. Prowadzony jest też nieustanny monitoring pojawiających się regulacji z zakresu sankcji i ich wdrażania oraz ocena ich wpływu na działalność operacyjną Grupy. Ponadto podejmowane są działania potwierdzające adekwatność planów reakcji dla scenariusza eskalacji konfliktu zbrojnego w zakresie działań operacyjnych. W reakcji na agresję zbrojną w Ukrainie Santander Bank Polska S.A. niezwłocznie podjął działania na rzecz klientów, pracowników i współpracowników Banku pochodzących z Ukrainy. Polegały one m.in. na: zapewnieniu wsparcia pracownikom pochodzenia ukraińskiego, zawieszeniu opłat za prowadzenie rachunków i kart dla obywateli Ukrainy, a także zaoferowaniu bezpłatnych usług bankomatowych i stałego dostępu do gotówki w oddziałach i za pośrednictwem bankomatów. Dodatkowo zniesiono opłaty za przelewy przychodzące z i wychodzące do Ukrainy. Bank prowadzi obsługę klientów w języku ukraińskim na infolinii, w bankowości internetowej i mobilnej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 107 Sytuacja związana z wojną w Ukrainie wymagała podjęcia pozaplanowych i natychmiastowych działań operacyjnych: Działania w obszarze płatności: Działania pomocowe: Działania kontrolne:  Obsługa kilkukrotnego wzrostu zapotrzebowania na gotówkę (PLN i waluty zagraniczne) – zapewnienie dostępu do gotówki w oddziałach i bankomatach;  Wdrożenie sankcji płatniczych.  Wzmożony monitoring płynności na rachunkach NOSTRO w pierwszych tygodniach wojny – dzienne raportowanie do KNF.  Zwiększone wolumeny płatności objętych sankcjami;  Obsługa utrzymującej się wysokiej liczby alertów związanych z weryfikacją płatności w ramach wdrożonych sankcji.  Prowadzenie dziennego raportowania transakcji Trade Finance powiązanych bezpośrednio i pośrednio z Rosją, Ukrainą i Białorusią do KNF.  Organizacja i realizacja procesu pomocy w spłacie kredytów gotówkowych i hipotecznych dla obywateli Ukrainy – zawieszenie spłaty na 3 miesiące z jednoczesnym wydłużeniem okresu kredytowania bez naliczania odsetek w okresie zawieszenia i bez prowizji.  Czeki BLIK – zapewnienie dostępu do jednorazowej zapomogi od Organizacji Narodów Zjednoczonych dla uchodźców z Ukrainy wypłacanej w bankomatach i sieciach innych banków oraz Euronet i IT Card;  Obsługa gotówkowa World Central Kitchen (organizacja pożytku publicznego zajmująca się dostarczaniem posiłków w miejsca objęte kryzysami humanitarnymi).  „Wakacje kredytowe” – operacyjna obsługa procesu, dostosowanie procedur i rozwiązań robotycznych.  Dostosowanie modelu kontroli do wzrostu transakcji gotówkowych w oddziałach.  Wprowadzenie modelu kontroli uwzględniającego nowe ryzyka związane z otwieraniem kont przez uchodźców z Ukrainy – zgodnie z wytycznymi regulatora. Orzecznictwo w sprawie kredytów hipotecznych w walucie obcej Po wyroku Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej (TSUE) z 3 października 2019 r. w sprawie C-260/18 widoczny jest wzrost sporów sądowych dotyczących klauzul umownych dla umów kredytów hipotecznych indeksowanych i denominowanych do walut obcych. Grupa zakłada, że zdecydowana większość prognozowanych spraw zostanie wniesiona do połowy 2025 r., a następnie liczba nowych pozwów zacznie spadać w związku z oczekiwanym uporządkowaniem otoczenia prawnego. Ww. wyrok TSUE nie przesądził o tym, jakie mogą być skutki ewentualnej abuzywności postanowień umownych w umowach kredytów opartych o walutę obcą. Istotne w tym zakresie będzie ewentualne jednoznaczne ukształtowanie orzecznictwa Sądu Najwyższego. Planowana w tym zakresie uchwała pełnego składu Izby Cywilnej SN nie doszła jak dotąd do skutku. Mając na uwadze powyższe oraz występujące rozbieżności w dotychczasowym orzecznictwie sądowym (również po wyroku TSUE), przy ocenie ryzyka prawnego dla toczących się postępowań sądowych dotyczących kredytów opartych o walutę obcą, Bank uwzględnia różne scenariusze rozstrzygnięć sądowych odnośnie potencjalnych skutków ewentualnej abuzywności klauzul umownych (w tym unieważnienie całej umowy, tzw. odfrankowienie kredytu z pozostawieniem oprocentowania w oparciu o stawkę referencyjną właściwą dla waluty CHF, orzeczenia prowadzące do eliminacji indeksacji kredytu ze skutkiem polegającym na traktowaniu zobowiązania kredytobiorcy jako kredytu złotowego oprocentowanego według stawki WIBOR oraz utrzymanie indeksacji do waluty obcej z jednoczesnym zastąpieniem kursu bankowego obiektywnym miernikiem w postaci kursu średniego NBP). Biorąc pod uwagę różne prawdopodobieństwa scenariuszy rozstrzygnięć sądowych Grupa tworzy rezerwy na ryzyko prawne dla toczących się postępowań sądowych. Uwzględnia również scenariusz ugodowy w stosowanym modelu kalkulacji rezerw na ryzyko prawne. Na dzień 31 grudnia 2022 r. łączny wpływ ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych - ujęty w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej - wyniósł 3,6 mld zł wobec 2,0 mld zł na 31 grudnia 2021 r. W rachunku zysków i strat łączny koszt z tego tytułu to 1 739,1 mln zł za 2022 r. i 1 431,0 mln zł za 2021 r. Bank na bieżąco śledzi orzecznictwo sądów polskich oraz TSUE w sprawach kredytów opartych o waluty obce i aktualizuje strategię postępowania w sporach dotyczących tych kredytów. W kolejnych okresach sprawozdawczych Bank będzie kontynuował monitoring i ocenę adekwatności utworzonych rezerw. Więcej informacji nt. tych zagadnień zawiera nota 48 „Ryzyko prawne dotyczące kredytów hipotecznych w CHF” „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za rok 2022”. Reforma indeksów stóp procentowych (Interest Rate Benchmark reform) W związku z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego z lipca 2016 r. (2016/1011) w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych (Rozporządzenie BMR) oraz decyzją o zakończeniu z końcem 2021 r. kalkulacji indeksów LIBOR przez ICE Benchmark Administration Limited (IBA) Santander Bank Polska S.A. uruchomił Program IBOR mający na celu przygotowanie i wdrożenie zmian niezbędnych do oferowania produktów bazujących na nowych indeksach stóp procentowych oraz aneksowania istniejących umów z powodu zaprzestania kalkulacji dotychczasowych wskaźników. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 108 Stawki LIBOR dla wszystkich walut, z wyłączeniem LIBOR USD, przestały być publikowane przez administratora lub być reprezentatywne wraz z końcem 2021 r. LIBOR USD dla wszystkich okresów z wyjątkiem 1 tygodnia i 2 miesięcy będzie publikowany do 30 czerwca 2023 r. Stawka wycofywana Nowa stawka referencyjna Proces wdrożenia LIBOR CHF SARON  Rozporządzenie Wykonawcze Komisji Europejskiej opublikowane w dniu 22 października 2021 r. wyznacza alternatywną stopę SARON jako zamiennik dla referencyjnej stopy procentowej LIBOR CHF.  Dzięki decyzji podjętej przez Komisję Europejską nie było konieczności indywidualnych renegocjacji poszczególnych umów z klientami.  Od 1 stycznia 2022 r. wszelkie odniesienia do LIBOR CHF w kontraktach i instrumentach finansowych zastąpiono automatycznie odniesieniami do stawki SARON.  Zastosowanie korekty „spread adjustment” w celu ograniczenia do minimum ekonomicznych skutków wprowadzenia stawki zastępczej, wynikających z różnicy pomiędzy wartościami stawek LIBOR CHF i SARON.  Możliwość dwustronnych renegocjacji umów.  Ww. zmiany objęły portfel umów hipotecznych opartych o stawkę LIBOR CHF. EONIA €STR  Rozporządzenie Wykonawcze Komisji Europejskiej opublikowane w dniu 22 października 2021 r. wyznacza stopę wolną od ryzyka €STR jako zamiennik dla stopy procentowej EONIA.  Zastosowanie korekty „spread adjustment” między stopą EONIA a stopą €STR ogranicza do minimum ekonomiczne skutki wprowadzenia stawki zastępczej, wynikające z różnicy pomiędzy wartościami stawek EONIA i €STR. LIBOR EURO EURIBOR  W odniesieniu do produktów opartych o stopę procentową LIBOR EUR Bank zdecydował się zastosować stopę alternatywną w postaci wskaźnika EURIBOR.  Do klientów posiadających kredyty hipoteczne wysłano ostateczną wersję aneksu do umowy wraz z obowiązkowym pakietem informacyjnym BMR (do czerwca 2021 r.).  Dla umów bez podpisanych aneksów Bank stosuje do końca ich obowiązywania ostatnie oprocentowanie ustalone wg stawki LIBOR EUR opublikowanej w 2021 r.  Ww. zmiany objęły portfel kredytów hipotecznych opartych o stawkę LIBOR EUR. LIBOR GBP SONIA  W odniesieniu do produktów opartych o stopę procentową LIBOR GBP Bank zdecydował się zastosować stopę alternatywną w postaci wskaźnika SONIA.  Dla klientów posiadających kredyty hipoteczne (9 umów) wysłano aneksy oraz obowiązkowy pakiet informacyjny BMR (III kwartał 2021 r.).  Dla umów bez podpisanych aneksów pod koniec 2021 r. wysłano komunikację informującą o zastosowaniu stawki syntetycznej LIBOR GBP (stanowiącej kontynuację stawki LIBOR GBP w oparciu o zmodyfikowaną metodologię), która była publikowana do końca 2022 r. LIBOR USD SOFR  Dla produktów opartych o stopę procentową LIBOR USD Bank zdecydował się zastosować wskaźnik SOFR jako stopę alternatywną.  W związku z zapowiedzią, że stopa procentowa LIBOR USD dla wszystkich tenorów, z wyłączeniem 1- tygodniowego oraz 2-miesięcznego, będzie publikowana do 30 czerwca 2023 r., Bank aneksował głównie umowy dot. produktów odnawialnych opartych o stopę LIBOR USD. Dodatkowo w 2022 r. nastąpiło przyśpieszenie prac nad reformą polskich wskaźników referencyjnych ze względu na regulacje zawarte w Ustawie o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom z dnia 7 lipca 2022 r., która wymusza odejście od stawki WIBOR. Komisja Nadzoru Finansowego powołała Narodową Grupę Roboczą do przygotowania Mapy Drogowej oraz harmonogramu działań służących sprawnemu wdrożeniu procesu zmierzającego do zastąpienia stawek WIBOR i WIBID. Mapa Drogowa - opublikowana w dniu 27 września 2022 r. - przewiduje finalizację prac nad zmianą wskaźników na początku 2025 r. Na początku września Komitet Sterujący Narodowej Grupy Roboczej wybrał WIRON jako wskaźnik, który zastąpi WIBOR. W odpowiedzi na powyższe w IV kwartale 2022 r. GPW Benchmark zapewnił dostępność nowego indeksu i opublikował stosowaną dokumentację, co powinno pozwolić uczestnikom rynku na wprowadzanie do oferty produktów opartych na WIRON począwszy od 2023 r. (produkty oferowane równolegle z produktami bazującymi na WIBOR). W 2022 r. Program IBOR skupił się przede wszystkim na monitorowaniu postępów aneksowania umów, które wymagały zmiany poprzez indywidualne ustalanie warunków z klientami dla znikających wskaźników LIBOR i EONIA. Zadania realizowane w dotychczasowej formule projektowej były przenoszone do odpowiednich jednostek odpowiedzialnych za ich bieżące wykonywanie. W IV kwartale 2022 r. Komitet Sterujący dokonał rozszerzenia zakresu prac objętych programem o zmiany wynikające z rozpoczętych na polskim rynku prac dotyczących zmian wskaźników WIBOR i WIBID. Przejście na alternatywne wskaźniki referencyjne obciążone jest m.in. ryzykiem działalności, cenowym, stopy procentowej, płynności, rachunkowości, postępowania sądowego, regulacyjnym i operacyjnym. Ryzyka te zostały opisane w „Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za rok 2022” w części 4 „Zarządzanie ryzykiem”. Grupa posiada silne struktury zarządzania procesem przejścia, zapewniającym mitygację ww. rodzajów ryzyka. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 109 Cyberbezpieczeństwo Waga cyberbezpieczeństwa stale rośnie w związku z postępującą digitalizacją sektora. Okres pandemii okazał się katalizatorem tego wzrostu, między innymi w związku z masowym przejściem pracowników na zdalny tryb pracy (obsługujący niemal wszystkie procesy) oraz dynamicznie rosnącym wykorzystaniem kanałów zdalnych przez klientów w procesach sprzedażowych i posprzedażowych. Grupa na bieżąco monitorowała i podejmowała czynności ograniczające ryzyka w aspektach dotyczących klientów i pracowników oraz aktywnie ostrzegała o pojawiających się zagrożeniach. Wzmożonym nadzorem objęto obszary narażone na ryzyko fraudów. Od ataku wojsk rosyjskich na Ukrainę obserwuje się wyraźny wzrost zagrożenia cyberatakami. Grupa aktywnie monitorowała takie działania i na bieżąco analizowano ryzyko związane z konsekwencjami ewentualnych ataków i podejmowano adekwatne działania. 3. Istotne czynniki ryzyka przewidywane w 2023 r. Czynnikiem ryzyka o coraz większym znaczeniu w 2023 r. będzie poziom inflacji w Polsce oraz w innych państwach Unii Europejskiej. Inflacja w połączeniu z obserwowanym wzrostem stóp procentowych będzie się przekładać się na efektywność funkcjonowania przedsiębiorców oraz koszty życia osób fizycznych. Ponadto różna dynamika innych czynników, takich jak poziom przychodów w okresie spowolnienia gospodarczego, czy poszczególnych linii kosztowych (np. energii, surowców, materiałów, wynagrodzeń) wynikająca z uwarunkowań makroekonomicznych o zasięgu globalnym będzie oddziaływać na zachowanie i jakość portfeli kredytowych. W rezultacie wpłynie to - jako efekt drugiej rundy - na ewolucję profilu ryzyka portfela kredytowego, jak również na zapotrzebowanie na kredyt w gospodarce. Wojna w Ukrainie pozostanie czynnikiem dynamicznie kształtującym zarówno wydarzenia społeczne, jak i ekonomiczne, i podobnie jak w 2022 r. wymuszać będzie szybkie reakcje oraz działania dostosowawcze. Wszystkie powyższe elementy niepewności ograniczać mogą „apetyt na ryzyko” inwestorów, wpływając na zmienność i płynność rynków akcji i funduszy inwestycyjnych. Coraz większe znaczenie zyskują także aspekty odpowiedzialności społeczno-środowiskowej tzw. ESG (z ang. environmental, social, governance). W tym obszarze obserwuje się dynamicznie postępujący proces legislacyjny. ESG nie tylko dołączyło do wymogów regulacyjnych w zakresie szeroko rozumianego compliance oraz zarządzania ryzykiem np. kredytowym, rynkowym czy ryzykiem operacyjnym, ale także wpływa na strategię wizerunkową czy HR. Coraz większe znaczenie ma obecnie presja Komisji Europejskiej, której ambicją jest zachęcenie (poprzez regulacyjne i pozaregulacyjne działania) do powiązania funduszy przeznaczonych na nowe inwestycje ze wskaźnikami klimatycznymi w koncepcji tzw. Sustainable Finance. Instytucje finansowe mają do odegrania wyjątkowo ważną rolę w przechodzeniu na gospodarkę niskoemisyjną ze względu na ich systemowe znaczenie dla całej gospodarki. Chociaż bezpośredni wpływ działań instytucji finansowych w obszarze mitygacji i adaptacji do zmian klimatycznych jest niewielki, mogą one wywrzeć pośredni wpływ poprzez duże zaangażowanie kapitałowe w sektorach szczególnie narażonych na ryzyka fizyczne i transformacyjne. W związku z tym ESG – w szczególności zasady taksonomii, klasyfikacji klientów, kwestie dotyczące śladu węglowego oraz ekspozycja na ryzyko klimatyczne wpłyną bezpośrednio na sprzedaż (jej warunki i strukturę) oraz istniejące i przyszłe relacje z dotychczasowymi klientami instytucji finansowych, co implikuje ciągłą potrzebę zmiany w modelu biznesowym. Szczególnie istotne będzie zintegrowanie istniejących polityk i procedur oceny ryzyka z obszarem klimatycznym w podejmowaniu decyzji dotyczących finansowania inwestycji i kredytów oraz powiązanie strategii Banku z elementami ESG. W ocenie Banku analiza ryzyka środowiskowego wzbogaca klasyczną analizę ryzyka kredytowego, a dane niefinansowe pozwalają lepiej zrozumieć ekspozycję kredytobiorcy na ryzyka środowiskowe i związane ze zmianą klimatu. Należy też uwzględnić, iż przestrzeganie całości wymogów bezpośrednio wpłynie na relacje z wieloma interesariuszami oraz wartość i wycenę przedsiębiorstw. Grupa nadal obserwuje niestabilną sytuację prawną w związku z rozprawami dotyczącymi kredytów hipotecznych w CHF. Bank na bieżąco zakłada rezerwy na ryzyko przegranych rozpraw sądowych w tym przedmiocie. Zarządzając ryzykiem przegranych rozpraw, w tym ekonomiczną pozycją walutową Bank uwzględnia również aspekt powstania w przyszłości otwartej dodatkowej pozycji, która mogłaby narazić Bank na straty. W centrum zainteresowania od kilku lat pozostaje ryzyko przestępstw cybernetycznych. Dotyczy to zarówno zachowań ludzkich, jak i aspektów technologicznych. Główne zagrożenia to utrata lub kradzież poufnych danych, przerwanie kluczowych usług, ataki na aktywa klientów, nieuczciwe transakcje, co jest następstwem dynamicznego rozwoju nowoczesnych technologii informacyjnych i gospodarki cyfrowej, a także globalizacji. Obserwuje się postępujący trend profesjonalizacji cyberataków i specjalizacji dziedzinowej cyberprzestępców. Na popularności zyskują w szczególności ataki wykorzystujące nowe technologie oferowane przez przestępców w modelu usługowym. W 2023 r. nie zmniejszy się ryzyko związane z ransomware, atakami rozproszonej odmowy usług (DDoS), czy wykorzystywaniem inżynierii społecznej. Przewiduje się, że wciąż rosnącym zagrożeniem będą ataki na łańcuchy dostaw, cyberszpiegostwo oraz ataki angażujące sztuczną inteligencję i maszynowe uczenie. Sytuacja geopolityczna sprawia, że szczególną uwagę należy zwrócić na ryzyko celowanych ataków realizowanych przez wysoce zorganizowane, zdyscyplinowane i zaawansowane grupy, sponsorowane i koordynowane przez reżimowe rządy. 4. Zarządzanie ryzykiem kredytowym Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe oznacza możliwość poniesienia straty w wyniku niespłacenia przez dłużnika w terminie zaciągniętego kredytu wraz z odsetkami i innymi opłatami. Jego konsekwencją jest spadek wartości aktywów kredytowych i udzielonych zobowiązań warunkowych w następstwie pogorszenia oceny jakości Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 110 kredytowej dłużnika. Pomiar ryzyka kredytowego opiera się na oszacowaniu wielkości aktywów kredytowych ważonych ryzykiem, przy czym stosowane wagi ryzyka uwzględniają zarówno prawdopodobieństwo zaniechania spłat, jak i wielkość możliwej do poniesienia straty w przypadku niedotrzymania warunków umowy przez kredytobiorcę. Ryzyko kredytowe Banku i Grupy Kapitałowej wynika głównie z działalności kredytowej w segmencie detalicznym, korporacyjnym i na rynku międzybankowym. Jest ono zarządzane w ramach polityki ustalanej przez Zarząd na bazie przyjętych procedur kredytowych oraz poprzez system limitów kompetencyjnych. Stosowany przez Bank i Grupę wewnętrzny system monitoringu oraz klasyfikacji kredytów umożliwia wczesne wykrywanie sytuacji grożących pogorszeniem jakości portfela kredytowego. Ponadto Bank i Grupa stosują narzędzia ograniczania ryzyka kredytowego w postaci zabezpieczeń (finansowych i rzeczowych) oraz szczególnych warunków umownych i klauzul, tzw. covenants. Zarządzając ryzykiem kredytowym, Bank oraz Grupa Kapitałowa podejmują działania na podstawie bieżącej analizy otoczenia makroekonomicznego oraz wewnętrznych analiz poszczególnych portfeli kredytowych. Stosowane przez Bank oraz Grupę zaawansowane narzędzia do oceny ryzyka kredytowego pozwalają na podjęcie działań zaradczych w przypadku pojawienia się pierwszych sygnałów zmian w jakości lub strukturze portfela kredytowego. Polityka kredytowa Na politykę kredytową Banku oraz Grupy składa się zbiór zasad i wytycznych zawartych w systemie procedur i polityk kredytowych, które poddawane są regularnym przeglądom. Ważnym elementem polityki kredytowej są wewnętrznie ustalane limity, które pozwalają na monitorowanie koncentracji zaangażowania w poszczególnych obszarach gospodarki, regionach geograficznych i walutach. Zgodnie z przyjętą polityką, Bank i Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. utrzymują odpowiednio zdywersyfikowany portfel kredytowy zarówno pod względem zaangażowania wobec poszczególnych klientów, jak i branż. Za określanie polityki kredytowej Banku odpowiadają Komitet Ryzyka Kredytowego dla portfela skonsolidowanego i zagadnień przekrojowych dotyczących jednocześnie kilku segmentów, a także trzy Fora Polityk Kredytowych dedykowane poszczególnym portfelom (ludność, MŚP oraz klienci korporacyjni). Polityki wyższego rzędu zatwierdzane są przez Zarząd Banku. Ww. komitety, wraz z Komitetem Kontroli Ryzyka (na poziomie Zarządu Banku) oraz Komitetem ds. Ryzyka, monitorują również portfele kredytowe Banku i Grupy Kapitałowej, otrzymując regularne raporty zarządcze. W 2022 r. Bank wraz z Grupą kontynuował dotychczasową politykę zarządzania ryzykiem kredytowym, łącząc dbałość o utrzymanie bezpiecznego poziomu ryzyka kredytowego z działaniami na rzecz wysokiej rentowności portfeli kredytowych, rozwoju wolumenów biznesowych i zwiększania udziału w rynku. Polityki i procesy kredytowe optymalizowano w reakcji na zmieniające się warunki makroekonomiczne, w tym rosnące stopy procentowe i inflację. Działalność kredytowa spółek zależnych opiera się na politykach kredytowych obowiązujących w Banku. W procesie decyzyjnym Bank oraz Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. stosują spójne podejście do ryzyka kredytowego i wykorzystują tę samą platformę informatyczną służącą do nadawania ratingu/scoringu (nie dotyczy to SCB S.A.). Spółki posiadają procedury określające zasady zarządzania ryzykiem kredytowym, spójne z regulacjami stosowanymi w Banku. Proces zarządzania ryzykiem kredytowym Główne składowe procesu zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku i Grupie Santander Bank Polska S.A. Proces podejmowania decyzji kredytowej  Proces podejmowania decyzji kredytowych opiera się na systemie indywidualnych kompetencji kredytowych dostosowanych do wiedzy i doświadczenia pracowników, obszarów działalności kredytowej Banku oraz specyfiki i wymagań poszczególnych segmentów (bankowość oddziałowa, MŚP, biznesowa i korporacyjna).  Najwyższe zaangażowania kredytowe, tj. powyżej 50 mln zł są akceptowane przez Komitet Kredytowy, w skład którego wchodzą przedstawiciele kierownictwa najwyższego szczebla. Transakcje powyżej określonych progów (mieszczących się w przedziale między 48,75 mln zł i 195 mln zł w zależności od rodzaju finansowania i ratingu klienta) są dodatkowo ratyfikowane przez Komitet Zarządzania Ryzykiem funkcjonujący na poziomie Zarządu. Klasyfikacja kredytowa  Narzędzia do oceny ryzyka kredytowego są stale rozwijane i dostosowywane do zaleceń Komisji Nadzoru Finansowego, wymogów Międzynarodowych Standardów Rachunkowości/ Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz najlepszych praktyk branżowych.  Modele oceny ryzyka kredytowego mają zastosowanie do większości portfeli kredytowych, w tym klientów korporacyjnych, MŚP, kredytów mieszkaniowych, portfela na finansowanie nieruchomości dochodowych, kredytów gotówkowych, kart kredytowych i limitów w kontach osobistych.  Grupa prowadzi okresowy monitoring klasyfikacji kredytowej. Dla wszystkich portfeli realizowany jest automatyczny proces weryfikacji klasy ryzyka w oparciu o długość opóźnienia w spłacie. Dodatkowo dla większości portfeli automatyczny proces uwzględnia także analizę danych behawioralnych klienta. Przeglądy kredytowe  Grupa dokonuje regularnych przeglądów mających na celu ustalenie rzeczywistej jakości portfela kredytowego, właściwą klasyfikację i adekwatność odpisów z tytułu utraty wartości oraz zgodność z procedurami i podjętymi decyzjami kredytowymi.  Przeglądy dokonywane są przez wyspecjalizowane jednostki niezależne od jednostek podejmujących ryzyko kredytowe. Zabezpieczenia  Departament Zabezpieczeń i Umów Kredytowych jest jednostką centralną odpowiadającą w Grupie Santander Bank Polska S.A za prawidłowy i sprawny przebieg procesu tworzenia i funkcjonowania zabezpieczeń (zgodnie z polityką kredytową dla poszczególnych segmentów biznesowych), a także ich ustanawiania, monitorowania i zwalniania. Wspiera ponadto jednostki kredytowe w procesie podejmowania decyzji kredytowych i tworzenia polityk kredytowych, a także gromadzi dane na temat zabezpieczeń oraz zapewnia odpowiednią informację zarządczą. Zarządza ponadto procesem wycen nieruchomości w Banku.  Ewidencja danych o zabezpieczeniach realizowana jest zarówno w systemie ICBS, jak i w Centralnej Bazie Zabezpieczeń (CBZ), której właścicielem biznesowym jest Departament Zabezpieczeń i Umów Kredytowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 111 Główne składowe procesu zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku i Grupie Santander Bank Polska S.A. (cd.) Testy warunków skrajnych ryzyka kredytowego  Testy warunków skrajnych służą do oceny potencjalnego wpływu na sytuację Grupy zdarzeń zachodzących w otoczeniu, a także zmian we wskaźnikach finansowych i makroekonomicznych oraz w profilu ryzyka. W ramach testów przeprowadzana jest ocena potencjalnych zmian jakości portfeli kredytowych w przypadku wystąpienia niekorzystnych zdarzeń. Proces ten dostarcza także informacji zarządczej o adekwatności ustalonych limitów i alokowanego kapitału wewnętrznego. Kalkulacja utraty wartości  Odpisy aktualizujące z tytułu strat oczekiwanych tworzone są według zasad MSSF 9, tj. w oparciu o model oczekiwanych strat kredytowych (expected credit loss ECL).  Odpisy z tytułu ECL ustala się, uwzględniając scenariusze makroekonomiczne o różnym prawdopodobieństwie wystąpienia, wartość pieniądza w czasie oraz racjonalne i możliwe do udokumentowania informacje dostępne na dzień sprawozdawczy i dotyczące przeszłych zdarzeń, obecnych i prognozowanych warunków gospodarczych.  Sposób rozpoznawania strat oczekiwanych zależy od zmiany poziomu ryzyka od momentu rozpoznania ekspozycji: Odpisy mierzone są w horyzoncie 12-miesięcznym, o ile nie nastąpiło znaczące zwiększenie ryzyka kredytowego od momentu rozpoznania, lub w horyzoncie pozostałego czasu życia instrumentu, jeżeli zidentyfikowano taki wzrost.  Standard wprowadza trzy podstawowe etapy/koszyki rozpoznawania strat oczekiwanych i POCI.  Grupa regularnie dokonuje przeglądu parametrów stosowanych modeli oraz aktualizuje prognozy wykorzystywane do szacowania ECL, uwzględniając zmiany warunków ekonomicznych, jak również zmiany w politykach kredytowych Grupy i strategiach odzyskiwania należności.  W 2022 r. Grupa dostosowała procesy klasyfikacji ekspozycji kredytowych, szacowania i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zarządzania ryzykiem kredytowym do wymogów Rekomendacji R Komisji Nadzoru Finansowego. Szczegóły poniżej. Praktyki z zakresu forbearance  W ramach proaktywnego zarządzania ryzykiem kredytowym i jakością portfela kredytowego, Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. podejmuje działania polegające na wczesnym wdrażaniu rozwiązań restrukturyzacyjnych (udogodnień w spłacie kredytów) w stosunku do klientów doświadczających trudności finansowych. Restrukturyzacja ma na celu lepsze dopasowanie warunków spłaty należności do aktualnej i prognozowanej sytuacji finansowej klienta, minimalizację ryzyka zaprzestania obsługi zadłużenia i/lub maksymalizację odzysków. Zmiany na skutek wdrożenia Rekomendacji R Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. dostosowała procesy zasad klasyfikacji ekspozycji kredytowych, szacowania i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zarządzania ryzykiem kredytowym do wymogów Rekomendacji R Komisji Nadzoru Finansowego. W szczególności:  Zmianie uległa klasyfikacja ekspozycji kredytowych:  Gdy Bank posiada wobec dłużnika ekspozycje bilansowe, które są przeterminowane o ponad 90 dni i stanowią ponad 20% wszystkich ekspozycji bilansowych wobec tego dłużnika, całość ekspozycji bilansowych i pozabilansowych wobec niego uznaje się za niepracujące.  Opóźnienie w spłacie przekraczające 90 dni w sytuacji, gdy dla danej ekspozycji nie zostało spełnione kryterium istotności przeterminowanego zobowiązania kredytowego, skutkuje klasyfikacją do koszyka 2.  Identyfikacja ekspozycji POCI odbywa się z uwzględnieniem wszystkich ekspozycji klienta.  Powzięcie przez Bank informacji o złożeniu wniosku o jakiekolwiek postępowanie restrukturyzacyjne w rozumieniu ustawy Prawo restrukturyzacyjne stanowi kryterium klasyfikacji do portfela niepracującego. Na poczet powyższych zmian Bank utworzył jeszcze w 2021 r. korektę zarządczą odpisów w wysokości 17,2 mln zł, która to po wdrożeniu systemowym zmian została wycofana.  Bank dostosował modele parametrów kalkulacji oczekiwanych strat kredytowych oraz proces ich walidacji i monitoringu:  Przed rozpoczęciem stosowania modeli parametrów oczekiwanych strat kredytowych następuje walidacja implementacji.  O planowanych istotnych zmianach informowany jest Komitet Audytu.  Weryfikacja historyczna (tzw. backtest) raportowana jest z większą częstotliwością.  Bank wzmocnił proces zarządzania ryzykiem kredytowym oraz jego nadzoru:  Zarząd oraz Rada Nadzorcza zatwierdza regulacje dotyczące procesu szacowania odpisów, regularnie monitoruje wyniki tego procesu  Członek Zarządu Banku bezpośrednio odpowiedzialny za nadzór nad obszarem związanym z zarządzaniem ryzykiem, akceptuje poziom odpisów na oczekiwane straty kredytowe.  Bank przeanalizował i dostosował szereg regulacji wewnętrznych.  Zwiększono częstotliwość monitoringu zabezpieczeń dla wybranych ekspozycji kredytowych  Definicja wartości bilansowej brutto stosowana w Banku obejmuje wszystkie naliczane, zgodnie z umową kredytu, odsetki od ekspozycji kredytowej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 112 > Homogeniczny portfel ekspozycji - należności od klientów indywidualnych wg zamortyzowanego kosztu na 31.12.2022 r. (w tys. zł) 31.12.2022 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Średni termin zapada- lności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 705 728 2 552 715 11 622 585 0% 138 496 18% 21 6 474 od 0,15% do <0,25% 780 511 643 573 1 892 847 1% 298 326 30% 8 3 960 od 0,25% do <0,50% 355 622 0 2 971 957 1% 77 663 18% 19 5 137 od 0,50% do <0,75% 4 061 684 347 901 4 555 859 3% 249 404 38% 7 46 977 od 0,75% do <2,50% 5 862 988 412 375 6 523 766 3% 333 082 43% 8 78 179 od 2,50% do <10,0% 3 616 094 122 771 3 748 346 5% 280 810 45% 6 88 735 od 10,0% do <45,0% 390 784 15 033 377 957 10% 114 247 46% 4 16 836 od 45,0% do <100,0% 4 094 0 3 919 25% 160 48% 6 448 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 18 666 19 126 732 25% 2 622 19% 19 3 905 od 0,15% do <0,25% 28 801 595 53 999 29% 7 301 32% 9 3 861 od 0,25% do <0,50% 13 999 496 93 415 32% 12 579 19% 20 3 569 od 0,50% do <0,75% 136 196 2 953 146 696 55% 4 767 38% 7 24 198 od 0,75% do <2,50% 233 533 12 143 267 796 51% 31 270 40% 8 43 373 od 2,50% do <10,0% 387 682 26 356 440 495 54% 114 784 41% 7 78 529 od 10,0% do <45,0% 123 366 153 119 302 43% 445 318 43% 4 18 142 od 45,0% do <100,0% 14 344 153 14 358 21% 206 098 42% 1 1 238 POCI od 45,0% do <100,0% 25 836 14 61 114 24% 6 205 26% 11 2 876 31.12.2022 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 743 127 62 524 51% 377 453 od 13 do 24 miesięcy 296 448 15 224 65% 195 511 od 25 do 36 miesięcy 120 644 3 363 81% 99 402 od 37 do 48 miesięcy 61 851 1 960 87% 56 445 od 49 do 60 miesięcy 26 097 1 028 86% 23 813 od 61 do 84 miesięcy 20 086 778 89% 18 597 powyżej 84 miesięcy 7 742 353 97% 7 843 POCI do 12 miesięcy 94 486 9 703 48% 46 110 od 13 do 24 miesięcy 24 572 1 961 60% 15 303 od 25 do 36 miesięcy 12 049 682 73% 9 115 od 37 do 48 miesięcy 4 681 217 80% 3 893 od 49 do 60 miesięcy 21 415 329 91% 20 335 od 61 do 84 miesięcy 17 405 154 94% 17 006 powyżej 84 miesięcy 13 216 300 100% 13 398 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 113 > Homogeniczny portfel ekspozycji - należności od klientów indywidualnych z tytułu kredytów hipotecznych wg zamortyzowanego kosztu na 31.12.2022 r. (w tys. zł) 31.12.2022 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % - dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Średni termin zapadal -ności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 33 906 152 798 710 34 018 805 0,3% 160 477 17% 22 16 560 od 0,15% do <0,25% 2 319 464 70 2 287 719 0,9% 18 894 16% 16 3 472 od 0,25% do <0,50% 7 396 105 116 796 7 261 641 0,7% 42 337 16% 21 8 982 od 0,50% do <0,75% 1 762 887 56 034 1 724 933 1,0% 10 545 16% 21 2 591 od 0,75% do <2,50% 2 249 423 37 048 2 211 284 1,3% 13 234 17% 21 5 041 od 2,50% do <10,0% 619 596 23 627 625 903 2,2% 3 835 17% 19 2 390 od 10,0% do <45,0% 168 0 159 0,4% 3 10% 8 0 od 45,0% do <100,0% 0 0 0 0,0% 0 0% 0 0 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 490 961 0 474 393 19,0% 1 719 18% 22 8 564 od 0,15% do <0,25% 74 931 0 73 127 32,6% 363 19% 18 2 895 od 0,25% do <0,50% 279 813 0 271 046 26,2% 1 062 18% 22 7 152 od 0,50% do <0,75% 59 798 0 58 350 26,6% 262 17% 21 1 539 od 0,75% do <2,50% 147 998 1 755 142 468 29,2% 644 18% 22 4 491 od 2,50% do <10,0% 185 030 7 391 183 834 32,1% 1 003 16% 18 5 948 od 10,0% do <45,0% 5 377 72 5 236 22,3% 26 16% 17 100 od 45,0% do <100,0% 761 0 704 54,7% 2 18% 15 52 POCI od 2,50% do <10,0% - 171 - - - - - - od 10,0% do <45,0% - 16 - - - - - - od 45,0% do <100,0% 108 173 21 96 329 23% 644 17% 15 2 627 31.12.2022 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 389 586 1 962 19% 75 321 od 13 do 24 miesięcy 149 277 742 34% 50 593 od 25 do 36 miesięcy 73 923 375 42% 31 469 od 37 do 48 miesięcy 85 224 367 53% 48 427 od 49 do 60 miesięcy 62 245 310 67% 43 748 od 61 do 84 miesięcy 80 151 398 82% 68 362 powyżej 84 miesięcy 42 817 176 100% 44 610 POCI do 12 miesięcy 55 126 229 22% 11 920 od 13 do 24 miesięcy 13 317 49 31% 4 168 od 25 do 36 miesięcy 5 943 23 38% 2 254 od 37 do 48 miesięcy 7 070 28 53% 3 893 od 49 do 60 miesięcy 15 048 49 66% 10 484 od 61 do 84 miesięcy 16 438 52 85% 14 691 powyżej 84 miesięcy 43 968 128 100% 46 194 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 114 > Homogeniczny portfel ekspozycji - należności od klientów korporacyjnych wg zamortyzowanego kosztu na 31.12.2022 r. (w tys. zł) 31.12.2022 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % - dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażone w % Średni termin zapadal- ności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 18 958 027 8 253 803 18 639 406 0,1% 1 873 39% 1 6 297 od 0,15% do <0,25% 3 972 926 3 008 143 3 925 474 0,4% 4 845 39% 3 6 362 od 0,25% do <0,50% 13 461 463 8 740 118 12 908 100 0,5% 9 250 34% 3 24 819 od 0,50% do <0,75% 6 716 054 5 838 993 6 141 221 1,0% 6 896 38% 3 24 523 od 0,75% do <2,50% 11 673 403 8 094 311 10 951 219 1,4% 29 297 34% 3 54 826 od 2,50% do <10,0% 4 110 850 999 234 3 851 022 2,8% 41 613 37% 5 43 427 od 10,0% do <45,0% 293 405 8 456 270 475 3,2% 4 304 41% 5 4 063 od 45,0% do <100,0% 371 0 352 2,7% 35 5% 8 1 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 17 293 0 16 008 33,6% 43 13% 9 577 od 0,15% do <0,25% 92 319 442 83 390 11,5% 124 28% 2 2 500 od 0,25% do <0,50% 244 399 0 225 910 17,2% 254 18% 3 6 334 od 0,50% do <0,75% 363 938 45 873 336 686 28,7% 203 16% 4 32 953 od 0,75% do <2,50% 1 397 861 140 617 1 297 718 30,1% 1 886 28% 4 108 125 od 2,50% do <10,0% 1 277 514 326 919 1 145 926 28,5% 20 728 32% 4 98 574 od 10,0% do <45,0% 586 712 59 035 527 825 40,8% 4 843 39% 4 86 976 od 45,0% do <100,0% 7 824 0 7 304 45,8% 25 34% 6 3 726 POCI od 0,25% do <0,50% - 123 836 - - - - - - od 0,50% do <0,75% - - - - - - - - od 0,75% do <2,50% - 680 - - - - - - od 2,50% do <10,0% - 3 320 - - - - - - od 10,0% do <45,0% - - - - - - - - od 45,0% do <100,0% 5 382 - 4 818 11,0% 407 50% 2 174 31.12.2022 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 851 145 17 292 29% 396 046 od 13 do 24 miesięcy 409 389 15 056 54% 272 418 od 25 do 36 miesięcy 332 435 5 925 41% 232 424 od 37 do 48 miesięcy 337 989 4 069 34% 248 722 od 49 do 60 miesięcy 102 776 2 550 78% 96 223 od 61 do 84 miesięcy 364 944 1 540 19% 158 756 powyżej 84 miesięcy 444 965 896 7% 320 862 POCI do 12 miesięcy 248 234 1 612 3% 30 315 od 13 do 24 miesięcy 38 832 1 697 28% 27 117 od 25 do 36 miesięcy 23 941 1 080 38% 12 827 od 37 do 48 miesięcy 164 663 1 161 7% 78 940 od 49 do 60 miesięcy 49 376 921 20% 15 139 od 61 do 84 miesięcy 14 821 350 70% 14 813 powyżej 84 miesięcy 53 623 244 20% 44 047 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 115 Dywersyfikacja portfela kredytowego Realizowana przez Grupę polityka w zakresie koncentracji wierzytelności obciążonych ryzykiem jednego podmiotu lub podmiotów powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie ma na celu minimalizowanie ryzyka koncentracji m.in. poprzez stosowanie norm bardziej rygorystycznych od przewidzianych w Ustawie Prawo Bankowe. Efektem tej polityki jest stałe utrzymywanie wysokiego poziomu dywersyfikacji zaangażowań wobec poszczególnych klientów. Polityka kredytowa Grupy Santander Bank Polska S.A. zakłada też dywersyfikację branżową zaangażowania akcji kredytowej, ograniczając ryzyko związane ze zbyt wysokim udzieleniem kredytów podmiotom jednej branży. Sektor produkcyjny 23% Dystrybucja 22% Obsługa nieruchomości 11% Sektor energetyczny 6% Transport 6% Sektor rolniczy 4% Budownictwo 3% Sektor finansowy 5% Pozostałe sektory 20% Dywersyfikacja branżowa skonsolidowanego portfela należności od podmiotów gospodarczych na 31.12.2022 r. Jakość portfela kredytowego > Należności kredytowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w podziale na koszyki Należności od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie (w mln zł) 31.12.2022 31.12.2021 dane przekształcone Koszyk 1 Wartość brutto 139 572,7 135 098,8 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (677,5) (694,1) Koszyk 2 Wartość brutto 8 243,5 7 353,7 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (775,3) (594,2) Koszyk 3 Wartość brutto 6 921,7 6 888,0 Odpis z tytułu utraty wartości (4 274,2) (4 356,7) POCI Wartość brutto 779,7 624,5 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (150,3) (212,3) Należności brutto razem 155 517,6 149 965,0 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (5 877,3) (5 857,3) Należności netto od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie i należności z tytułu leasingu finansowego 149 640,3 144 107,7 Wskaźnik kredytów niepracujących 4,95% 5,01% Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących 57,5% 60,8% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 116 Należności kredytowe Santander Bank Polska S.A. w podziale na koszyki 5. Zarządzanie ryzykiem rynkowym i ryzykiem płynności Ryzyko rynkowe Ryzyko rynkowe jest definiowane jako możliwość negatywnego wpływu na wynik finansowy zmian rynkowych poziomów stóp procentowych, kursów walutowych, kursów akcji, indeksów giełdowych itp. Występuje zarówno w działalności handlowej, jak i bankowej (produkty walutowe, produkty na stopę procentową, produkty powiązane z indeksami giełdowymi). Ryzyko rynkowe towarzyszące działalności Banku i Grupy Santander Bank Polska S.A. w głównej mierze wynika z usług świadczonych na rzecz klientów, transakcji mających na celu zapewnienie płynności na rynku pieniężnym i kapitałowym oraz transakcji własnych z wykorzystaniem instrumentów dłużnych, walutowych, stopy procentowej oraz kapitałowych. Podstawowym celem polityki prowadzonej przez Bank oraz Grupę Kapitałową Santander Bank Polska S.A. w obszarze ryzyka rynkowego jest ograniczenie wpływu zmienności stóp procentowych i kursów walutowych na rentowność i wartość rynkową Grupy, podwyższanie dochodów w ramach ściśle określonych parametrów ryzyka oraz zapewnienie płynności Grupy. Zarządzanie ryzykiem rynkowym Komitet Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego zatwierdza strategie i polityki zarządzania ryzykiem rynkowym, a także limity stanowiące maksymalny dopuszczalny poziom ekspozycji na poszczególne rodzaje ryzyka zgodnie z przyjętą „Deklaracją akceptowalnego poziomu ryzyka”. Strategiczne decyzje Zarządu podejmowane są na bazie rekomendacji Komitetu Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego. Zarząd scedował na to gremium bezpośredni nadzór nad zarządzaniem ryzykiem rynkowym. Komitet ALCO - wspierany przez Pion Zarządzania Finansami - jest odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem rynkowym księgi bankowej, natomiast ryzykiem rynkowym księgi handlowej zarządza Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Santander Bank Polska S.A., przy czym Biuro Maklerskie Banku funkcjonuje w ramach Pionu Bankowości Detalicznej. Identyfikacja i ocena ryzyka rynkowego Za zarządzanie ryzykiem stopy procentowej i ryzykiem walutowym w portfelu bankowym odpowiedzialny jest Pion Zarządzania Finansami, do którego transferowane są również otwarte pozycje ryzyka stopy procentowej i ryzyka walutowego spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Odpowiedzialność za pomiar, monitorowanie i raportowanie poziomu ryzyka rynkowego oraz zgodność z limitami ryzyka spoczywa na Pionie Zarządzania Ryzykiem, który dokonuje regularnych przeglądów ekspozycji ryzyka rynkowego i raportuje do Komitetu Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego. Funkcję tę w ramach Pionu Zarządzania Ryzykiem pełni Departament Ryzyka Finansowego odpowiedzialny za bieżący pomiar podejmowanego ryzyka, wdrożenie Należności od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie (w mln zł) 31.12.2022 31.12.2021 dane przekształcone Koszyk 1 Wartość brutto 124 238,2 114 640,2 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (433,1) (359,0) Koszyk 2 Wartość brutto 6 140,7 5 513,7 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (534,3) (401,7) Koszyk 3 Wartość brutto 4 945,9 4 863,3 Odpis z tytułu utraty wartości (2 898,3) (2 859,6) POCI Wartość brutto 737,9 522,0 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (135,0) (119,9) Należności brutto razem 136 062,7 125 539,2 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (4 000,7) (3 740,2) Należności netto od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie 132 062,0 121 799,0 Wskaźnik kredytów niepracujących 4,18% 4,29% Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących 53,4% 55,3% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 117 procedur kontroli, monitorowanie ryzyka i raportowanie. Departament odpowiada również za kształt polityki ryzyka rynkowego, proponowanie odpowiedniej metodologii pomiaru oraz za zapewnienie spójności procesu zarządzania ryzykiem w całej Grupie. Przyjęty podział odpowiedzialności zapewnia pełne rozdzielenie zarządzania ryzykiem portfela bankowego i handlowego oraz niezależność funkcji pomiaru i raportowania ryzyka od jednostek zarządzających i podejmujących ryzyko. Przyjęte przez Bank i Grupę polityki zarządzania ryzykiem rynkowym wyznaczają szereg miar w postaci limitów i wskaźników zarówno obligatoryjnych, jak i obserwacyjnych. Proces przeglądu limitów oraz aktualizacji akceptowalnego poziomu ryzyka rynkowego odbywa się na bazie rocznej i jest koordynowany przez Departament Ryzyka Finansowego w Pionie Zarządzania Ryzykiem. Na potrzeby kontroli ryzyka portfela bankowego, w Santander Bank Polska S.A. ustanowiono maksymalne limity wrażliwości na ryzyko zmiany stóp procentowych:  limit wrażliwości wyniku odsetkowego netto (NII – wrażliwość na równoległe przesunięcie krzywej dochodowości o 100 p.b.),  limit wrażliwości ekonomicznej wartości kapitału (MVE – wrażliwość na równoległe przesunięcie krzywej dochodowości o 100 p.b.). > Miary wrażliwości portfela bankowego na ryzyko zmiany stóp procentowych na 31.12.2022 r. i 31.12.2021 r. Jednodniowy okres utrzymywania pozycji (w tys. zł) Wrażliwość wyniku odsetkowego netto (NII) Wrażliwość ekonomiczna kapitału (MVE) 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2021 Maksymalny 426 552 595 832 Średni 358 440 488 480 Na koniec okresu 334 291 494 356 Wartość limitu 900 700 800 875 Zmienność poziomu wykorzystania limitów ryzyka stopy procentowej była niższa w porównaniu do 2021 r. Zaobserwowano jedno przekroczenie limitu wrażliwości NII (wynik odsetkowy) dla waluty EUR w 2022 r., co spowodowane skokowym wzrostem wolumenów transakcji repo. Ostatecznie zwiększono limit operacyjny na wrażliwość NII w EUR. Głównymi czynnikami wpływającymi na fluktuację miar w 2022 r. była zmienność stóp procentowych oraz strategia dotycząca zmniejszenia duracji papierów dłużnych z portfela ALCO. Rynek rosnących stóp procentowych wpłynął na odpływ znacznego wolumenu rachunków bieżących lub migrację na rachunki oprocentowane, co wpłynęło na część niestabilną i pośrednio na zmianę części stabilnej. Dodatkowo stopniowe skracanie duracji papierów dłużnych z portfela ALCO wpłynęło bezpośrednio na zmiany w mierze MVE (wartość ekonomiczna kapitału). Do ograniczania i kontroli ekspozycji ryzyka rynkowego na portfelu handlowym Bank oraz Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. stosują następujące miary i limity:  dzienny limit VAR i Stressed VAR dla ryzyka stopy procentowej i ryzyka walutowego oraz dla ryzyka cen instrumentów kapitałowych w Biurze Maklerskim,  limit PV01 ustalony dla poszczególnych walut i terminów przeszacowania transakcji,  mechanizm stop-loss wykorzystywany do zarządzania ryzykiem poniesienia strat na pozycjach handlowych objętych zasadami wyceny do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat,  maksymalny limit walutowej pozycji całkowitej oraz otwartej pozycji dla indywidualnych walut,  limity pozycji walutowej typu intraday monitorowane na księdze handlowej oraz bankowej. Z uwagi na to, że powyższe miary odnoszą się do kalkulacji potencjalnej straty w normalnych warunkach rynkowych, Bank oraz Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. wykorzystują również testy warunków skrajnych, które prezentują szacunek potencjalnych strat w przypadku wystąpienia skrajnych warunków na rynku. > Miary VAR na 31.12.2022 r. i 31.12.2021 r. dla ryzyka stopy procentowej i walutowego oraz ryzyka instrumentów kapitałowych portfela handlowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Jednodniowy okres utrzymywania pozycji (w tys. zł) Ryzyko stopy procentowej VAR Ryzyko walutowe VAR Ryzyko instrumentów kapitałowych VAR 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2021 Średni 5 321 4 395 1 021 614 261 316 Maksymalny 14 622 19 540 2 346 2 447 532 595 Minimalny 960 657 68 62 98 113 na koniec okresu 9 550 2 703 1 144 538 258 364 Wartość limitu 13 205 9 744 3 301 3 045 2 135 1 969 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 118 W 2022 r. odnotowano przekroczenia limitów typu VaR na całkowitej mierze VaR oraz VaR ryzyka stopy procentowej na księdze handlowej Banku dla trzech dni w grudniu. Przekroczenia były spowodowane znacznymi ruchami na kwotowaniach rynkowych transakcji typu FX Swap, co z kolei wynika z działań sektora mających na celu zabezpieczenie płynności na przełomie roku. Obserwowane w 2022 r. wartości miary VaR były wyższe niż w 2021 r. z uwagi na znaczny wzrost zmienności na rynku finansowym spowodowany zdarzeniami gospodarczymi oraz geopolitycznymi (wysoka inflacja, podwyżki na krzywych stóp procentowych oraz wojna w Ukrainie). Obserwowane poziomy VAR powyżej dopuszczalnego limitu były akceptowane przez Radę Nadzorczą. W 2022 r. nie wystąpiły przekroczenia limitu VAR dla ryzyka walutowego ani dla ryzyka instrumentów kapitałowych. Instrumenty finansowe w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym i pozostałymi rodzajami ryzyka Bank i Grupa utrzymują następujące instrumenty finansowe w zakresie ryzyka zmiany ceny, ryzyka kredytowego, ryzyka istotnych zakłóceń przepływów pieniężnych oraz ryzyka utraty płynności finansowej:  Pochodne instrumenty finansowe o charakterze handlowym – transakcje dokonywane przez Bank wynikające z usług skarbowych świadczonych dla klientów Banku ograniczających własne ryzyko rynkowe, związane z koniecznością zapewnienia płynności oraz ze świadczeniem usług subemisji.  Pozostałe instrumenty finansowe, w tym inwestycyjne aktywa przeznaczone do sprzedaży, zabezpieczające instrumenty pochodne oraz kapitałowe instrumenty finansowe. Ryzyko rynkowe wynikające z posiadanych pozycji w instrumentach finansowych jest ograniczane poprzez wykorzystanie systemu limitów (w podziale na księgę handlową i bankową). Ryzyko kredytowe z tytułu ww. pozycji jest ograniczane za pomocą limitów ekspozycji kredytowej dla poszczególnych kontrahentów. W celu ograniczenia ryzyka utraty płynności finansowej, Bank oraz Grupa mają obowiązek utrzymywać odpowiedni poziom płynnych aktywów finansowych o niskim ryzyku kredytowym (przede wszystkim obligacji Skarbu Państwa oraz bonów pieniężnych NBP), zgodnie z przyjętymi przez Bank i Grupę limitami ograniczającymi ww. ryzyko. Bank oraz Grupa nie zawierały transakcji pochodnych ograniczających ryzyko kredytowe. Bank i Grupa zarządzają ryzykiem rynkowym bilansu korzystając m.in. z instrumentów pochodnych oraz stosując rachunkowość zabezpieczeń do:  części portfela kredytów hipotecznych opartych o stopę WIBOR, zawierając w tym celu transakcje IRS (Interest Rate Swap), w których Bank i Grupa otrzymują stałe i płacą zmienne oprocentowanie, zabezpieczając tym samym ryzyko zmian przepływów pieniężnych dla kredytów opartych o zmienną stopę procentową;  części portfeli kredytów hipotecznych w CHF i EUR dla zabezpieczenia przepływów wynikających ze zmian rynkowych stóp procentowych (CHF LIBOR, EURIBOR) oraz kursów walutowych (CHF/PLN oraz EUR/PLN), z wykorzystaniem transakcji walutowej zamiany stóp procentowych (Basis Swap);  części portfela kredytów gotówkowych o stałym oprocentowaniu w celu zabezpieczenia wartości godziwej pozycji za pomocą transakcji IRS, w których Bank oraz Grupa otrzymują zmienne i płacą stałe oprocentowanie;  wybranych obligacji stałokuponowych w celu zabezpieczenia ich wartości godziwej za pomocą transakcji IRS, w których Bank oraz Grupa otrzymują zmienne i płacą stałe oprocentowanie. Ryzyko płynności Ryzyko płynności jest definiowane jako ryzyko niewywiązania się z bezwarunkowych i warunkowych zobowiązań wobec klientów i kontrahentów. Przyjęta przez Bank i Grupę polityka ryzyka płynności ma na celu zapewnienie pełnego pokrycia przewidywanych krótkoterminowych wypływów przez przewidywane wpływy lub aktywa łatwo zbywalne. Polityka ta ma również zapewnić odpowiednią strukturę finansowania działalności Banku oraz Grupy przez zachowanie na zdefiniowanym poziomie wskaźników płynności średnio- i długoterminowej oraz przez monitorowanie wyników testów warunków skrajnych. Obejmuje ona wszystkie aktywa i pasywa oraz pozycje pozabilansowe mające wpływ na poziom płynności. Zarządzanie ryzykiem płynności Komitet ALCO oraz Komitet Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego sprawują w imieniu Zarządu ogólny nadzór nad ryzykiem płynności. W ramach swoich obowiązków rekomendują Zarządowi odpowiednie strategie działania oraz polityki w ramach strategicznego zarządzania płynnością. Raporty z zakresu ryzyka płynności i wyniki testów warunków skrajnych podlegają regularnym przeglądom wyższej kadry zarządzającej. Komitet ALCO nadzoruje również proces zarządzania płynnością w spółkach zależnych. Funkcja zarządzania płynnością zlokalizowana jest w Pionie Zarządzania Finansami, który opracowuje i aktualizuje odpowiednie strategie oraz dokonuje przeglądu „Awaryjnego planu płynności” (zatwierdzonego przez Zarząd i Radę Nadzorczą). Pion Zarządzania Ryzykiem odpowiada za niezależny pomiar i raportowanie ryzyka płynności oraz kształtowanie polityk zarządzania ryzykiem płynności. Departament Ryzyka Finansowego w Pionie Zarządzania Ryzykiem zajmował się ponadto cykliczną realizacją testów warunków skrajnych w zakresie płynności. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 119 Identyfikacja i ocena ryzyka płynności Identyfikacja i pomiar ryzyka płynności dokonywane są codziennie, głównie za pomocą raportów zmodyfikowanej luki płynności, raportów ryzyka płynności środdziennej oraz raportów regulacyjnych. Raporty te obejmują szereg limitów wewnętrznych i nadzorczych. Systematyczne raporty z zakresu pomiaru ryzyka wspierane są wynikami przeprowadzanych testów warunków skrajnych. Bank regularnie wylicza miary określone w Pakiecie CRD IV/CRR (LCR i NSFR) oraz w Uchwale Komisji Nadzoru Finansowego nr 386/2008. > Skumulowana luka płynności wg stanu na dzień 31.12.2022 r. oraz w okresie porównawczym dla Santander Bank Polska S.A. (kwoty nominalne) 31.12.2022 (w tys. zł) A'vista do 1 miesiąca od 1 do 3 miesięcy od 3 do 6 miesięcy od 6 do12 miesięcy od 1 do 2 lat od 2 do 5 lat powyżej 5 lat Kontraktowa luka płynności (114 674 520) (3 757 323) (3 925 909) 4 855 245 6 703 745 30 987 858 53 635 031 61 037 340 Skumulowana kontraktowa luka płynności (114 674 520) (118 431 843) (122 357 752) (117 502 507) (110 798 762) (79 810 904) (26 175 873) 34 861 467 Instrumenty pochodne netto - - - - - ( 42 977) - - 31.12.2021 (w tys. zł) A'vista do 1 miesiąca od 1 do 3 miesięcy od 3 do 6 miesięcy od 6 do12 miesięcy od 1 do 2 lat od 2 do 5 lat powyżej 5 lat Kontraktowa luka płynności (137 222 415) 4 404 480 1 915 767 5 912 460 18 398 376 20 190 997 57 938 368 58 038 850 Skumulowana kontraktowa luka płynności (137 222 415) (132 817 936) (130 902 169) (124 989 709) (106 591 333) (86 400 336) (28 461 968) 29 576 882 Instrumenty pochodne netto - - - - - - - - Obowiązująca w Grupie polityka wymaga, aby Bank posiadał środki na pokrycie całości przewidywanych wypływów w horyzoncie do jednego miesiąca, w tym także w wybranych scenariuszach warunków skrajnych. Obserwacji podlega także sytuacja płynnościowa w dłuższym horyzoncie czasu oraz poziom aktywów łatwo zbywalnych. W 2022 r. Bank utrzymywał środki znacząco przekraczające wielkość wymaganą do pokrycia przewidywanych wypływów. Wypełniał również regulacyjne wymogi ilościowe w zakresie płynności. Kluczowe wskaźniki regulacyjne (tj. wskaźniki LCR i NSFR ) utrzymywały się powyżej wymaganego poziomu. 6. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym Santander Bank Polska S.A. przyjął definicję ryzyka operacyjnego w brzmieniu ustalonym przez Komitet Bazylejski ds. Nadzoru Bankowego, zgodnie z którą ryzyko operacyjne to możliwość straty wynikającej z niedostosowania lub zawodności wewnętrznych procesów, ludzi i systemów, a także ze zdarzeń zewnętrznych. Celem zarządzania ryzykiem operacyjnym jest minimalizacja prawdopodobieństwa wystąpienia i/lub ograniczenie skutków niespodziewanych niekorzystnych zdarzeń. Grupa Santander Bank Polska S.A. posiada zintegrowaną strukturę zarządzania ryzykiem operacyjnym, dzięki której wszystkie ryzyka mające istotny wpływ na jej działalność są identyfikowane, mierzone, monitorowane i kontrolowane. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym w Banku oraz Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. angażuje pracowników wszystkich szczebli w całej organizacji i obejmuje szereg powiązanych elementów. Ryzyko operacyjne dotyczy wszystkich procesów biznesowych podejmowanych przez Bank i Grupę, w tym czynności realizowanych przez podmioty zewnętrzne w ramach outsourcingu oraz wykonywanych we współpracy ze stronami trzecimi. Bank wraz z jednostkami Grupy Kapitałowej opracował i realizuje „Strategię zarządzania ryzykiem operacyjnym”. Powołany przez Zarząd Banku Komitet Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym (ORMCO) jest komitetem zarządczym wyposażonym w kompetencje w zakresie wyznaczania standardów zarządzania ryzykiem operacyjnym w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Komitet ORMCO stanowi główne forum do dyskusji na temat problematyki ryzyka operacyjnego, wyznacza kierunek strategicznych działań z zakresu ryzyka operacyjnego oraz ustala i monitoruje cele zarządzania ryzykiem operacyjnym, w tym z zakresu ciągłości biznesowej, bezpieczeństwa informacji, ryzyka outsourcingu i insourcingu oraz przeciwdziałania przestępstwom. Wyniki prac Komitetu ORMCO przekazywane są Komitetowi Kontroli Ryzyka. Z uwagi na rosnące w świecie znaczenie cyberzagrożeń funkcjonuje forum CyberTechRisk, które odpowiada za rozpatrywanie, monitorowanie, a w niektórych przypadkach również akceptację kluczowych zagadnień związanych z IT, cyberbezpieczeństwem oraz operacjami. Kluczowe kompetencje forum obejmują m.in. przegląd strategii i kierunków rozwoju IT oraz cyberbezpieczeństwa oraz monitoring ryzyka technologicznego i operacyjnego, w tym ryzyka cyberbezpieczeństwa. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 120 Narzędzia wykorzystywane przez Bank i Grupę w procesie zarządzania ryzykiem operacyjnym Identyfikacja i szacowanie ryzyka operacyjnego W procesie samooceny ryzyka operacyjnego Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. identyfikują ryzyka, na które mogą być narażone w trakcie realizacji swoich funkcji, szacują je na poziomie inherentnym i rezydualnym pod kątem prawdopodobieństwa i konsekwencji wystąpienia potencjalnych zagrożeń oraz weryfikuje konstrukcję i skuteczność działania środowiska kontrolnego w ramach oceny funkcjonującego systemie kontroli wewnętrznej . Proces identyfikacji i oceny ryzyka operacyjnego wspierają dodatkowo takie narzędzia jak: analizy scenariuszowe, analizy wpływu na biznes, analizy ryzyka w nowych inicjatywach. Raportowanie Każda jednostka organizacyjna ma obowiązek inform owania o zdarzeniach operacyjnych zidentyfikowanych w swoim obszarze działalności. Dodatkowo dla istotnych zdarzeń operacyjnych opracowana została ścieżka szybkiego powiadamiania kierownictwa wyższego szczebla. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A utrzymuje bazę zdarzeń operacyjnych zidentyfikowanych w całej organizacji. Zebrane dane wykorzystywane są do analizy przyczyn oraz skutków wystąpienia zdarzeń operacyjnych, definiowania wniosków na przyszłość oraz podejmowania działań naprawczych i prewencyjnych. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. uczestniczy także w zewnętrznej bazie danych zdarzeń operacyjnych prowadzonej przez Związek Banków Polskich oraz korzysta z różnych źródeł informacji o zdarzeniach zewnętrznych. Analiza zdarzeń zewnętrznych umożliwia dokonywanie benchmarku oraz wyciąganie wniosków ze zdarzeń zaistniałych poza Grupą. Analiza wskaźników ryzyka W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. realizowany jest monitoring wskaźników ryzyka, który obejmuje zarówno mierniki finansowe i operacyjne, jak i technologiczne. Wskaźniki te pełnią rolę sygnałów wczesnego ostrzegania przed pojawiającymi się zagrożeniami oraz wspierają proces obserwacji profilu występującego ryzyka operacyjnego. Definiowanie działań ograniczających ryzyko Proces zarządzania działaniami ograniczającymi ryzyko operacyjne ma na celu wyeliminowanie lub ograniczenie ryzyka operacyjnego. Podstawą do określenia działań ograniczających ryzyko są wyniki analiz przeprowadzonych z wykorzystaniem różnych narzędzi ryzyka operacyjnego (m.in. baza zdarzeń operacyjnych, wskaźniki ryzyka, samoocena ryzyka, analiza środowiska kontrolnego). Plany utrzymania ciągłości biznesowej (BCM) Każda jednostka organizacyjna ma obowiązek przygotowania i aktualizowania swojego planu BCM w celu zapewnienia nieprzerwanej realizacji krytycznych procesów biznesowych na wypadek ich nieplanowego zakłócenia. Plany BCM podlegają regularnym testom, dzięki którym Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. pozyskuje pewność odtworzenia krytycznych procesów biznesowych na wymaganym poziomie usług i w ustalonych ramach czasowych. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A dysponuje rozwiązaniami zapasowymi dla realizacji procesów krytycznych, w celu umożliwienia odtworzenia działalności w przypadku wystąpienia sytuacji nadzwyczajnej. Bezpieczeństwo informacji W Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje System Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji, który posiada certyfikat zgodności z normą ISO/IEC 27001:2013. System obejmuje nadzór nad bezpieczeństwem informacji w środowisku biznesowym Grupy Santander Bank Polska S.A. oraz ocenę konkretnych wymagań dotyczących bezpieczeństwa informacji i systemów informatycznych. Ubezpieczenie Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. zabezpiecza się przed materializacją ryzyka operacyjnego za pomocą polis ubezpieczeniowych w zakresie poszczególnych rodzajów ryzyka finansowego, ubezpieczeń komunikacyjnych, ubezpieczenia mienia oraz ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej. Sprawozdawczość dla Komitetu Kontroli Ryzyka i RN Proces raportowania dot. ryzyka operacyjnego ma na celu dostarczanie aktualnej i adekwatnej informacji dla kadry zarządzającej. Sprawozdawczość zagadnień związanych z ryzykiem operacyjnym obejmuje informacje na temat m.in. zdarzeń i strat operacyjnych, incydentów z zakresu bezpieczeństwa informacji, wskaźników ryzyka, zdefiniowanych działań mających na celu ograniczanie ryzyka. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 121 7. Zarządzanie ryzykiem ESG Ryzyko związane z klimatem Właściwe zdefiniowanie zagrożeń i szans wynikających z transformacji klimatycznej pozwala Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. podejmować działania zwiększające jej odporność na negatywne czynniki klimatyczne, a także umożliwia lepsze wykorzystanie potencjału czynników pozytywnych w celu poprawy dynamiki rozwoju, wyników finansowych oraz wizerunku Grupy/Banku. Bank oraz podmioty Grupy rozważyły ryzyka związane z klimatem podczas sporządzania sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i tam, gdzie było to niezbędne. Standardy zostały zastosowane w sposób uwzględniający ten temat. Przedmiotem rozważań był w szczególności wpływ kwestii środowiskowych na Bank oraz podmioty Grupy w kontekście zastosowania:  MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”  MSR 12 „Podatek dochodowy  MSR 36 : Utrata wartości aktywów  MSSF 9 „Instrumenty finansowe”  MSSF 13 „Wartość godziwa”  MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”. Na podstawie przeprowadzonej analizy nie stwierdzono istotnego wpływu kwestii środowiskowych na sprawozdanie finansowe jako całości. W 2022 r. Grupa przeprowadziła analizę, która pozwoliła na zidentyfikowanie ryzyk i szans klimatycznych na podstawie dwóch scenariuszy klimatycznych, obejmujących trzy horyzonty czasowe: krótki (2025), średni (2030) i długi (2050). Wybrane zostały dwa scenariusze: wzrost temperatury poniżej 2°C (zgodny z Porozumieniem Paryskim) i wzrost temperatury o 4°C. Badanie objęło cały łańcuch wartości i wszystkie rynki, na których działa Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. Zgodnie z podejściem TCFD w analizie wzięto pod uwagę dwa podstawowe typy ryzyka: fizyczne i transformacyjne. Przeanalizowano główne rodzaje ryzyka z obu ww. kategorii, a dzięki identyfikacji ryzyk kluczowych dla naszej szerokości geograficznej poddano ewaluacji ryzyko w sektorach, w których aktywność prowadzą klienci Grupy. Przeanalizowano kształtowanie się ryzyk fizycznych i transformacyjnych w 19 sektorach znajdujących się w portfelu Grupy w trzech perspektywach czasowych. Analiza miała charakter jakościowy, niemniej realizowana była z uwzględnieniem perspektywy podwójnej istotności, tj. rozpatrując kanały wpływu Grupy na klimat i klimatu na wyniki Grupy. Jednocześnie rozpoczęto projekty mające na celu identyfikację ryzyk transformacyjnych i fizycznych w sposób systemowy i ilościowy na poziomie klienta. Poprzez oszacowanie emisyjności wszystkich podmiotów biznesowych oraz detalicznych produktów hipotecznych będzie można oszacować ryzyka transformacyjne i celowe działań w kluczowych częściach portfela. Pozwoli to również na włączenie aspektów środowiskowych w standardowe procesy analiz portfelowych, a także ustawienie celów i limitów na odpowiednich poziomach. Ryzyka fizyczne Źródła ryzyk fizycznych to m.in. ekstremalne zjawiska pogodowe, takie jak gwałtowne burze czy powodzie, które w wielu sektorach mogą powodować przerwy w funkcjonowaniu infrastruktury lub jej zniszczenie. Szczególną ekspozycję na ryzyka fizyczne z natury rzeczy ma sektor rolniczy (agro), w ramach którego widoczne jest zwiększone zagrożenie w postaci erozji ziemi, przekładające się na jakość i wielkość osiąganych plonów. W średnim i długim terminie zidentyfikowano ryzyko fizyczne związane z pogarszającą się sytuacją hydrologiczną Polski i zagrożeniem suszą. Brak odpowiednich systemów retencji wody i jej niedobory mogą mieć szereg negatywnych skutków, wpływających na inne gałęzie gospodarki, w tym sektor energetyczny. Na przykład elektrociepłownie, których systemy chłodzenia korzystają z wody z rzek, mogą być zmuszone do ograniczania wytwarzania energii w okresach suszy. Dostrzeżono też zagrożenie pożarowe w sektorze soft commodities, mogące potencjalnie powodować straty m.in. w produkcji drzewnej. Ryzyka transformacyjne Szczególnie wrażliwe w kontekście transformacji w kierunku gospodarki niskoemisyjnej są sektory zależne od węgla i innych paliw kopalnych, na których w przeważającej mierze opiera się polski miks energetyczny. Grupa dostrzega ryzyka regulacyjne i prawne związane z wyższymi kosztami emisji CO2, surowszymi wymogami raportowania i gromadzenia danych, a nawet zmianami regulacyjnymi ograniczającymi funkcjonowanie niektórych szczególnie emisyjnych podmiotów. Ryzyka regulacyjne mogą również dotyczyć nowelizacji przepisów, które wymuszą przyjazne dla klimatu rozwiązania, co może przełożyć się na wyższe koszty prowadzenia działalności niektórych przedsiębiorstw. Na przykład w przemyśle motoryzacyjnym spadający koszt pojazdów elektrycznych i spodziewane regulacje na poziomie UE mogą doprowadzić do powstania aktywów osieroconych w łańcuchu dostaw samochodów spalinowych. Konkurencja rynkowa może przy tym wymusić na spółkach z portfela Grupy konieczność inwestycji w coraz bardziej innowacyjne maszyny. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. dostrzega również ryzyka rynkowe polegające na wpływie zmian klimatu na zmienne rynkowe, takie jak wybory konsumentów, zmieniające się stopy procentowe i ceny towarów. Nie bez znaczenia są też ryzyka reputacyjne powiązane ze wzrostem świadomości konsumenckiej. Powyższe ryzyka mogą wpłynąć na sytuację Grupy bezpośrednio i pośrednio przez klientów. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 122 Analogiczne ćwiczenie przeprowadzono koncentrując się na szansach związanych z klimatem. Przejście ku gospodarce niskoemisyjnej stwarza dla Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. szanse wsparcia obecnych i przyszłych klientów oraz transformacji gospodarczej poprzez uruchomienie odpowiednich mechanizmów finansowania. W związku z powyższym planowany jest dalszy rozwój nowych produktów i usług, w tym doradztwo dla klientów wraz z budowaniem marki zaufanego partnera. W ramach analizy zidentyfikowane zostały stojące przed Grupą szanse. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. zidentyfikowała ryzyka i szanse związane z klimatem jako mające wpływ na instrumenty finansowe i uwzględniła je w głównych procesach zarządzania ryzykiem. Wpływ zmian klimatu na działalność Grupy został zdefiniowany wysokopoziomowo, jednak w ramach doskonalenia planowane jest dalsze rozbudowywanie tej analizy o głębszą kwantyfikację wpływu ww. ryzyk i szans. Odpowiedzialność za zarządzanie ryzykiem ESG Za działania w obszarze zarządzania ryzykiem klimatycznym oraz za podejmowanie odpowiednich kroków w celu wykorzystania szans odpowiada zarówno Zarząd, jak i Rada Nadzorcza. Organy te wspierają strategie zarządzania ryzykiem poprzez akceptację kluczowych polityk, uczestnictwo w komitetach wspomagających, przeglądach i akceptacji ryzyk i raportów. Zarząd Banku odpowiedzialny jest za wyznaczanie długoterminowych planów działania i zatwierdzanie strategii odpowiedzialnej bankowości w tym strategii klimatycznej i jej głównych celów w ramach zarządzania ryzykiem (w perspektywie krótko-, średnio- i/lub długoterminowej). Przy podejmowaniu decyzji Zarząd bierze pod uwagę oceny, informacje oraz analizy komórki odpowiedzialnej za zarządzanie ryzykiem, na podstawie których uchwala tzw. „Deklarację akceptowalnego poziomu ryzyka”. Następnie poziom akceptowalnego ryzyka zatwierdza Rada Nadzorcza. Na podstawie określonych limitów wyznacza się limity obserwacyjne oraz konstruuje polityki zarządzania ryzykiem. Ponadto członek Zarządu odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem dostarcza Radzie Nadzorczej odpowiednie informacje na temat ryzyka w celu stworzenia pełnego profilu ryzyka Banku i podejmowanie właściwych decyzji w tym zakresie. Do kompetencji Rady Nadzorczej należy m.in. weryfikowanie strategii zarządzania Bankiem oraz strategii zarządzania ryzykami ESG, także pod kątem długoterminowego interesu Banku. Przy podejmowaniu decyzji Rada bierze również pod uwagę oceny, informacje oraz analizy komórki odpowiedzialnej za zarządzanie ryzykiem. Ponadto w Banku funkcjonuje Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej, który wspiera Zarząd Banku w wypełnianiu obowiązków nadzorczych w odniesieniu do strategii odpowiedzialnego biznesu oraz zrównoważonego rozwoju na szczeblu spółki i Grupy Santander Bank Polska S.A. Prezes Zarządu jest zarazem Przewodniczącym Komitetu. Do jego kompetencji należy m.in. określenie strategii i celów rocznych z zakresu ESG oraz zapewnienie realizacji postanowień polityk społeczno-środowiskowych Santander Bank Polska S.A. Komitet ten jest wspierany przez Forum ESG, którego członkami są menadżerowie wyższego szczebla, reprezentujący wszystkie Piony. Do zadań Forum należy analiza wyzwań, szans i ryzyk związanych z agendą UE Sustainable Finance, w tym ryzyk ESG, planowanie działań oraz koordynacja ich wdrożenia w Banku, a także cykliczne raportowanie do Komitetu ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej oraz Zarządu Banku. Dodatkowo w czerwcu 2021 r. wdrożona została procedura Analizy Ryzyka Środowiskowego i Społecznego (Environmental, Social and Climate Change) dla klientów z segmentów Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej (BKiI) oraz Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej (BBiK). Określa ona kryteria zgodne z najlepszymi praktykami oraz standardami obowiązującymi na całym świecie i w globalnej Grupie Santander, warunkujące możliwość współpracy Banku z klientami prowadzącymi działalność w następujących sektorach wrażliwych (sensitive sectors): ropa i gaz, produkcja i przesył energii, górnictwo, metale, surowce miękkie (soft commodities). Dokument definiuje (w ramach ww. sektorów) obszary działalności w podziale na dwie kategorie: działalność zabroniona i działalność podlegająca dodatkowej analizie. Postanowienia wykonawcze i szczegółowe zasady procesów dla poszczególnych segmentów zostały opisane w regulacjach niższego rzędu. Analiza oceny ryzyka dla klientów z segmentu BKiI realizowana jest zgodnie z rozwiązaniami stosowanymi w Grupie Banco Santander. Wykonywana jest indywidualna analiza ryzyka ESCC dotycząca klientów/transakcji działających w sektorach określonych w Polityce w oparciu o zdefiniowane kwestionariusze oceny. Następnie wydawana jest opinia i rekomendacja w 3-stopniowej skali: pozytywna, pozytywna z warunkami lub negatywna, przygotowywana przez lokalnego menedżera ds. ryzyka ESCC (Environmental, Social and Climate Change Risk Manager). Przeprowadzona analiza i rekomendacja ryzyka ESCC uwzględniana jest w aplikacji kredytowej klienta przez analityka lub partnera kredytowego. W ramach procesu oceny dla pozostałych klientów korporacyjnych w znacznym stopniu zastosowano automatyczny algorytm, umożliwiający preselekcję ryzyka środowiskowo-społecznego, w wyniku której klienci otrzymują statusy dotyczące poziomu przedmiotowego ryzyka, tzw. flagi środowiskowe. Flagi środowiskowe nadawane są wszystkim klientom w ramach preselekcji portfelowej prowadzonej na bazie charakterystyk poszczególnych przedsiębiorstw (w tym oceny ich PKD). Zastosowano cztery rodzaje flag: jedna przejściowa („Do Weryfikacji”) i trzy ostateczne („Pozytywnie Zweryfikowany”, „Ryzyko Podwyższone”, „Działalność Zabroniona”). 8. Zarządzanie ryzykiem prawnym i regulacyjnym (braku zgodności) Zarządzanie ryzykiem prawnym Funkcjonując w warunkach złożonego środowiska prawno-regulacyjnego, Bank i Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. narażone są na ryzyko błędnego stosowania lub interpretacji przepisów prawa, wymogów regulatorów, dobrowolnie przyjętych przez Bank kodeksów branżowych i etycznych oraz wewnętrznych polityk i procedur (w tym kodeksów dobrych praktyk), których nieprzestrzeganie może narazić spółkę na utratę reputacji, czy też sankcje finansowe, administracyjne lub karne. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 123 Proces zarządzania i kontroli ryzyka braku zgodności obejmuje stosowanie mechanizmów kontrolnych, niezależne monitorowanie ich przestrzegania oraz raportowanie. Funkcja kontroli realizowana jest w ramach trzech linii obrony: Zgodnie z „Polityką zapewnienia zgodności” w strukturach Pionu Prawnego i Zapewnienia Zgodności Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje niezależna od jednostek biznesowych komórka ds. zgodności. Jednostka ta pełni rolę drugiej linii obrony poprzez ustanawianie standardów w zakresie zgodności, ich egzekwowanie, doradztwo i raportowanie w interesie pracowników, klientów, udziałowców i szerokiej społeczności. Komórka ds. zgodności wspiera realizację strategii Banku w zakresie zarządzania ryzykiem w obszarze ryzyka regulacyjnego, ryzyka prowadzenia działalności (conduct) oraz ryzyka reputacyjnego. Jej działalność jest zdeterminowana przez profil biznesowy Banku, czego przykładem są zadania związane z ochroną praw konsumentów, czy postępującą cyfryzacją i standaryzacją usług finansowych. Zakres działalności komórki ds. zgodności obejmuje w szczególności:  niezależną identyfikację, monitorowanie i ocenę ryzyka braku zgodności, na które narażona jest Grupa (ze szczególnym uwzględnieniem zagadnień wprowadzania nowych produktów i usług, przeciwdziałania korzystaniu z systemu finansowego w celu prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, a także ochrony informacji poufnej, konfliktów interesów i transakcji własnych pracowników na rynkach papierów wartościowych);  doradzanie i raportowanie Komitetowi Zarządzania Ryzykiem, Zarządowi Banku oraz Komitetowi Audytu i Zapewnienia Zgodności w zakresie efektywności procesów zapewniania zgodności z przepisami prawa i wymogami regulacyjnymi;  komunikowanie polityk i procedur oraz przekazywanie wskazówek kierownictwu i pracownikom w zakresie zarządzania ryzykiem braku zgodności;  koordynację kontaktów z regulatorami rynku: KNF, UOKiK, GIIF i UODO;  koordynację procesu akceptacji nowych produktów;  utrwalanie zasad etycznego prowadzenia biznesu;  współpracę z Obszarem Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu oraz Pionem Zarządzania Ryzykiem w zakresie zarządzania ryzykiem reputacyjnym.  współpracę z Departamentem Zarządzania Ryzykiem Prania Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu w zakresie kwestii związanych z zarządzaniem ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Komórka ds. zgodności koordynuje ponadto działalność specjalistycznych komitetów, które wspierają procesy zarządzania ryzykiem braku zgodności w poszczególnych obszarach Grupy.  Generalny Komitet Zapewnienia Zgodności;  Komitet Ryzyka Regulacyjnego i Reputacyjnego;  Lokalny Komitet Marketingu i Monitoringu Produktów;  Komitet ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy oraz Finansowaniu Terroryzmu. Komitety te skupiają przedstawicieli kluczowych jednostek organizacyjnych, dysponujących niezbędną wiedzą merytoryczną i uprawnieniami w celu zapewnienia decyzyjności i wysokiej jakości głosu doradczego w toku prac. Pracownicy komórki ds. zgodności są uprawnieni do wspierania najwyższego kierownictwa Banku w efektywnym zarządzaniu ryzykiem braku zgodności i raportują kluczowe kwestie z zakresu zapewnienia zgodności do Zarządu Banku, Komitetu Zarządzania Ryzykiem oraz do Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności Rady Nadzorczej. Zarząd Banku i Rada Nadzorcza (poprzez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności) prowadzą okresowo przegląd najistotniejszych zagadnień związanych z ryzykiem braku zgodności, identyfikowanych przez komórkę ds. zgodności, w szczególności poprzez:  monitoring produktów,  monitoring testowy zgodności,  monitoring transakcji własnych instrumentami finansowymi pracowników,  informacje o aktywności regulatorów rynku,  przegląd nadchodzących inicjatyw legislacyjnych,  przegląd kwestii z zakresu przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy,  przegląd kwestii etycznych,  przegląd skarg klientów. W lutym 2022 r. Rada Nadzorcza Banku – w oparciu o rekomendację Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności – pozytywnie oceniła efektywność zarządzania ryzykiem braku zgodności w Santander Bank Polska S.A. Pierwsza linia obrony: Zarządzanie ryzykiem w działalności operacyjnej Banku Druga linia obrony: Weryfikacja bieżąca pionowa oraz testowanie pionowe Trzecia linia obrony: Działalność komórki audytu wewnętrznego Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 124 Oprócz komórki ds. zgodności zadania drugiej linii obrony realizowane są również przez inne jednostki organizacyjne działające na podstawie przepisów wewnętrznych, w tym w odniesieniu do:  zobowiązań z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu – jednostka ds. ppp,  zobowiązań z zakresu prawa pracy – jednostka ds. kadr,  zobowiązań z zakresu prawa spółek – jednostka ds. nadzoru korporacyjnego,  zobowiązań z zakresu przepisów BHP – jednostka ds. BHP,  zobowiązań z zakresu wymogów rachunkowych, sprawozdawczych i podatkowych – jednostki ds. finansów, rachunkowości i podatków,  zobowiązań z zakresu wymogów ostrożnościowych – jednostki ds. ryzyka. Zarządzanie ryzykiem reputacji Ryzyko reputacji jest definiowane jako ryzyko bieżącego lub potencjalnego negatywnego wpływu na Bank związanego z pogorszeniem wizerunku Banku i innych podmiotów należących do Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w oczach klientów, pracowników, regulatorów, udziałowców/inwestorów oraz społeczności ogółem. Potencjalnymi źródłami ryzyka są zdarzenia wewnętrzne o charakterze operacyjnym oraz zdarzenia zewnętrzne, takie jak negatywne publikacje w mediach, upowszechnianie negatywnych opinii klientów, np. w sieci internetowej, na portalach społecznościowych oraz w innych środkach przekazu. Mogą one dotyczyć bezpośrednio Grupy Kapitałowej i oferowanych przez nią produktów i usług, jak również akcjonariuszy Banku oraz całego sektora bankowego lub finansowego (zarówno w skali krajowej, jak i międzynarodowej). Czynnikiem ryzyka reputacji są również skargi i roszczenia klientów związane z procesem oferowania produktów i usług bankowych (w sposób bezpośredni jak również za pośrednictwem podmiotów trzecich/dostawców/pośredników), w tym dotyczące m.in. braku dostatecznej (pełnej, prawdziwej, rzetelnej, niewprowadzającej w błąd) informacji o produktach/usługach oraz powiązanym z nimi ryzyku, złożoności produktów, niefunkcjonowaniu systemów i aplikacji do ich obsługi, niewłaściwych praktyk sprzedażowych, utraty kapitału, a także nawiązywanie relacji z podmiotami wrażliwymi z punktu widzenia rodzaju i charakteru prowadzonej działalności (branże wysokiego ryzyka). Odpowiedzialnymi za proces zarządzania ryzykiem reputacji są Obszar Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu (OKKiM) oraz Obszar Zapewnienia Zgodności (OZZ). Celem zarządzania ryzykiem reputacji jest ochrona wizerunku Grupy Santander Bank Polska S.A. oraz ograniczenie i eliminowanie negatywnych zdarzeń mających wpływ na wizerunek oraz wyniki finansowe Grupy. Kluczowymi mechanizmami ograniczającymi ryzyko reputacji są następujące działania:  Polityka informacyjna Santander Bank Polska S.A.  Model zarządzania ryzykiem reputacyjnym obejmujący: Politykę zarządzania ryzykiem reputacyjnym, Procedurę zarządzania ryzykiem reputacyjnym oraz Metodologie zarządzania ryzykiem reputacyjnym w Santander Bank Polska S.A.  Procedura analizy ryzyka reputacyjnego w Santander Bank Polska S.A.  Wytyczne dot. współpracy z partnerami w Santander Bank Polska S.A.  Polityka finansowania sektorów wrażliwych Santander Bank Polska S.A.  Polityka sektora zbrojeniowego Santander Bank Polska S.A.  Polityka darowizn na cele społeczne Fundacji Santander Bank Polska S.A.. oraz Polityka darowizn na cele społeczne w Santander Bank Polska S.A  Codzienny monitoring mediów lokalnych, ogólnopolskich, a także niektórych mediów zagranicznych (OKKiM).  Polityka korzystania z sieci społecznościowych (OKKiM).  Codzienny monitoring wzmianek na temat Banku pojawiających się w mediach społecznościowych (w szczególności Facebook, Twitter) (OKKiM).  Analizowanie przez Biuro Prasowe informacji mających wpływ na wizerunek Banku (OKKiM).  Reagowanie na informacje stwarzające ryzyko pogorszenia odbioru społecznego wizerunku Banku (OKKiM).  Bieżące informowanie dziennikarzy mediów ogólnopolskich i lokalnych o nowych produktach oraz zmianach warunków dotychczasowych produktów.  Regularny monitoring zdarzeń o charakterze reputacyjnym oraz profilu ryzyka reputacji (OZZ).  Monitoring zmian przepisów prawa, regulacji wewnętrznych i standardów rynkowych oraz niedozwolonych postanowień umownych (OZZ).  Badanie satysfakcji klientów (Chief Customer Officer).  Rekomendacje i działania wynikające z analizy reklamacji – działania profilaktyczne (Chief Customer Officer) .  Przygotowywanie i kontrola przez odpowiednie merytoryczne jednostki Santander Bank Polska S.A. wszystkich ważnych komunikatów i raportów dla akcjonariuszy, Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych S.A. oraz ich terminowa publikacja. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 125  Opiniowanie konstrukcji nowych produktów/usług lub ich zmian pod kątem zgodności z wymogami prawa oraz wytycznymi regulatorów rynku, a także powiązanych z nimi regulacji prawnych, procedur i komunikacji, kierowanych do klientów materiałów reklamowych i inicjatyw bankowych typu promocje i konkursy, materiałów szkoleniowych dla sprzedawców w aspekcie etycznego prowadzenia biznesu oraz ryzyka reputacji (OZZ)  Udział w procesie rozpatrywania reklamacji klientów, zwłaszcza tych, które kierowane są do regulatorów (OZZ).  Nadzór nad procesem kontroli posprzedażowej dot. produktów inwestycyjnych (OZZ).  Badania „tajemniczego klienta” (Mystery shopping).  Cykliczny monitoring ryzyka reputacyjnego w odniesieniu do produktów/usług znajdujących się w ofercie Grupy Santander Bank Polska S.A. poprzez analizę m.in. skarg składanych przez klientów, wielkości sprzedaży, liczby klientów, stopy zwrotu, jeżeli dotyczy (OZZ),  Opiniowanie umów z dostawcami zewnętrznymi i podmiotami trzecimi (szczególnie w odniesieniu do umów outsourcingu, usług krytycznych i obarczonych najwyższym ryzykiem).  Udział w procesie opiniowania klientów i transakcji z sektorów wrażliwych (w tym sektora zbrojeniowego oraz branży hazardowej, tytoniowej, mediów, branży konopnej) (OZZ). 9. Zarządzanie kapitałem Wprowadzenie Polityką Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. jest utrzymywanie poziomu kapitału adekwatnego do rodzaju i skali prowadzonej działalności oraz do poziomu ponoszonego ryzyka. Poziom funduszy własnych wymaganych do zapewnienia bezpiecznej działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. oraz wymogów kapitałowych szacowanych na nieoczekiwane straty jest wyznaczany zgodnie z przepisami pakietu CRD IV/CRR, rozporządzeń Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) (2019/876 z dnia 20 maja 2019 r., 2019/630 z dnia 17 kwietnia 2019 roku i 2020/873 z dnia 24 czerwca 2020 r.) oraz Ustawy o nadzorze makroostrożnościowym z uwzględnieniem rekomendacji i zaleceń KNF. Zarząd Banku odpowiada za całość procesów zarządzania kapitałem, szacowania i utrzymywania kapitału, w tym za procesy związane z oceną adekwatności kapitału w różnych warunkach ekonomicznych (łącznie z oceną wyników testów warunków skrajnych) oraz ich wpływu na poziom kapitału wewnętrznego, regulacyjnego i współczynniki kapitałowe. Rada Nadzorcza Banku sprawuje ogólny nadzór nad procesami szacowania kapitału wewnętrznego. Zarząd Banku delegował uprawnienia do bieżącego zarządzania kapitałem do Komitetu Kapitałowego, który na bieżąco dokonuje oceny adekwatności kapitałowej Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (również w warunkach skrajnych), monitoruje wielkość posiadanego oraz wymaganego kapitału, a także inicjuje działania mające wpływ na poziom funduszy własnych (np. rekomendując wysokość wypłaty dywidendy). Komitet Kapitałowy jest pierwszym organem w Banku określającym politykę kapitałową, zasady zarządzania kapitałem i zasady wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej. Wszelkie decyzje dotyczące poziomu utrzymywanego kapitału (podniesienia lub uwolnienia kapitału) są ostatecznie podejmowane zgodnie z obowiązującym prawem oraz Statutem Banku przez odpowiednie statutowe organy Banku.  W 2022 r. Bank i Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. spełniały wszystkie wymogi nadzorcze w zakresie zarządzania kapitałem.  Na dzień 31 grudnia 2022 r. Grupa wykazała nadwyżkę ponad wymogi regulacyjne na poziomie 10,2 mld zł. Na potrzeby oceny adekwatności kapitałowej Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. nie uwzględnia pełnego wpływu wdrożenia MSSF 9, stosując rozwiązania przejściowe, które zostały przewidziane przez Rozporządzenie nr 2017/2395 zmieniające rozporządzenie (UE) nr 575/2013, a następnie zaktualizowane zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/873 z dnia 24 czerwca 2020 r. Na podstawie ww. zmian Grupa stosuje odstępstwo w postaci przypisania wagi ryzyka równej 100% do wartości korekty uwzględnionej w funduszach własnych. Kategoria mierząca adekwatność kapitałową Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31.12.2022 r. Wpływ rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 Całkowite fundusze własne +161 386 tys. zł Łączny współczynnik kapitałowy +11 bps Współczynnik Tier I +11 bps Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 126 Polityka kapitałowa Na dzień 31 grudnia 2022 r. minimalne poziomy współczynników kapitałowych, respektujące przepisy rozporządzenia CRR i Ustawy o nadzorze makroostrożnościowym oraz zalecenia nadzorcze dot. domiarów w ramach filaru II, wynoszą:  na poziomie Santander Bank Polska S.A.:  9,76% dla współczynnika kapitału Tier I  11,76% dla całkowitego współczynnika kapitałowego  na poziomie Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.:  9,742% dla współczynnika kapitału Tier I  11,746% dla całkowitego współczynnika kapitałowego Wyżej wymienione współczynniki kapitałowe na poziomie Banku i Grupy uwzględniają: Grupa Bank Składowe minimalnego wymogu kapitałowego 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2021  Minimalne współczynniki kapitałowe  Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 4,5% 4,5% 4,5% 4,5%  Współczynnik kapitału Tier I 6% 6% 6% 6%  Łączny współczynnik kapitałowy 8% 8% 8% 8%  Dodatkowy wymóg kapitałowy w celu zabezpieczenia ryzyka związanego z portfelem walutowych kredytów hipotecznych dla gospodarstw domowych  Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 0,009 p.p 0,016 p.p. brak wymogu  Współczynnik kapitału Tier I 0,012 p.p. 0,022 p.p.  Łączny współczynnik kapitałowy 0,016 p.p 0,029 p.p.  Bufor kapitałowy z tytułu zaklasyfikowania Santander Bank Polska S.A. do kategorii innej instytucji o znaczeniu systemowym 1 p.p. 0,75 p.p. 1 p.p. 0,75 p.p.  Bufor zabezpieczający utrzymywany zgodnie z Ustawą o nadzorze makroostrożnościowym 2,5 p.p. 2,5 p.p. 2,5 p.p. 2,5 p.p.  Bufor ryzyka systemowego (BRS) 0 p.p. 0 p.p. 0 p.p. 0 p.p.  Wrażliwość banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny mierzona przy pomocy wyników stress testów nadzorczych (zalecenie P2G) 0,23 p.p. 0 p.p. 0,26 p.p. 0 p.p. W celu zmniejszenia ryzyka ograniczenia dostępności kredytu w gospodarce (credit crunch) w następstwie pandemii COVID-19 Minister Finansów - działając w oparciu o rekomendację Komitetu Stabilności Finansowej - wydał w dniu 18 marca 2020 r. rozporządzenie zwalniające banki z utrzymywania bufora ryzyka systemowego, który wynosił 3%. W piśmie z dnia 11 lutego 2022 r. Komisja Nadzoru Finansowego zaleciła ograniczenie ryzyka występującego w działalności Banku poprzez utrzymywanie na poziomie jednostkowym i skonsolidowanym funduszy własnych na pokrycie dodatkowego narzutu kapitałowego (złożonego w całości z kapitału podstawowego Tier I) na poziomie 0,31 p.p. ponad wartość łącznego współczynnika kapitałowego, co umożliwiłoby zaabsorbowanie potencjalnych strat wynikających z wystąpienia warunków skrajnych. Zgodnie z pismem KNF z dnia 23 grudnia 2022 r. wartość 0,31 % została zmieniona na 0,26% dla Banku i 0,23% dla Grupy. Kapitał regulacyjny Wymóg kapitałowy Grupy Santander Bank Polska S.A. wyznaczany jest zgodnie z częścią trzecią Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (zwanego dalej CRR), z późniejszymi zmianami wprowadzonymi m.in. Rozporządzeniem CRR II, Rozporządzeniem 2020/873 z dnia 24 czerwca 2020 r. zmieniającym rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i (UE) 2019/876 w odniesieniu do niektórych dostosowań w odpowiedzi na pandemię COVID-19. Grupa Santander Bank Polska S.A stosuje metodę standardową do wyliczenia wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego. W metodzie tej łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego oblicza się jako sumę ekspozycji ważonych ryzykiem pomnożoną przez 8%. Wartość ekspozycji w przypadku aktywów jest równa wartości bilansowej, a w przypadku udzielonych zobowiązań pozabilansowych jest równa ekwiwalentowi bilansowemu ekspozycji. Do wyznaczania ekspozycji ważonych ryzykiem, wagi ryzyka przypisuje się wobec wszystkich ekspozycji zgodnie z przepisami CRR. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 127 W poniższej tabeli przedstawiono kalkulację współczynnika kapitałowego dla Grupy Santander Bank Polska S.A. na dzień 31.12.2022 r. i 31.12.2021 r. > Kalkulacja współczynnika wypłacalności dla Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na 31.12.2022 r. i 31.12.2021 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) 31.12.2022 31.12.2021 1) I Wymóg kapitałowy ogółem (Ia+Ib+Ic+Id+Ie), w tym: 10 891,9 10 827,6 Ia - z tytułu ryzyka kredytowego i ryzyka kredytowego kontrahenta 9 377,7 9 329,0 Ib - z tytułu ryzyka rynkowego 160,6 190,7 Ic - z tytułu ryzyka korekty wyceny kredytowej 45,9 29,9 Id - z tytułu ryzyka operacyjnego 1 254,3 1 250,2 Ie - z tytułu sekurytyzacji 53,4 27,8 II Ogółem kapitały i fundusze 2) 28 047,9 27 915,2 III Pomniejszenia 1 810,5 2 136,3 IV Kapitały i fundusze po pomniejszeniach (II-III) 26 237,4 25 778,9 V Współczynnik kapitałowy [IV/(I12.5)] 19,27% 19,05% VI Współczynnik Tier 1 17,54% 17,10% 1) Dane obejmują zyski zaliczone do funduszy własnych z uwzględnieniem wytycznych EBA. > Kalkulacja współczynnika wypłacalności dla Santander Bank Polska S.A. na 31.12.2022 r. i 31.12.2021 r. Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) 31.12.2022 31.12.2021 1) I Wymóg kapitałowy ogółem (Ia+Ib+Ic+Id), w tym: 8 691,9 8 599,4 Ia - z tytułu ryzyka kredytowego i ryzyka kredytowego kontrahenta 7 488,9 7 422,8 Ib - z tytułu ryzyka rynkowego 158,5 188,5 Ic - z tytułu ryzyka korekty wyceny kredytowej 45,2 29,6 Id - z tytułu ryzyka operacyjnego 975,3 958,5 Ie - z tytułu sekurytyzacji 24,0 0,0 II Ogółem kapitały i fundusze 2) 26 081,3 26 057,4 III Pomniejszenia 2 397,2 2 884,0 IV Kapitały i fundusze po pomniejszeniach (II-III) 23 684,1 23 173,4 V Współczynnik kapitałowy [IV/(I12.5)] 21,80% 21,56% VI Współczynnik Tier 1 19,74% 19,23% 1) Dane obejmują zyski zaliczone do funduszy własnych z uwzględnieniem wytycznych EBA. Zgodnie ze strategią informacyjną Banku szczegółowe informacje na temat poziomu funduszy własnych oraz wymogów kapitałowych zamieszczone zostały w odrębnym raporcie dotyczącym adekwatności kapitałowej Grupy Santander Bank Polska S.A. („Informacja w zakresie adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2022 r.”). Kapitał wewnętrzny Niezależnie od regulacyjnych metod pomiaru wymogów kapitałowych, Santander Bank Polska S.A. przeprowadza niezależną ocenę bieżącej oraz przyszłej adekwatności kapitałowej w ramach procesu wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej – procesu ICAAP. Celem tego procesu jest zapewnienie, że utrzymywany poziom funduszy własnych oraz ich charakter gwarantuje wypłacalność oraz stabilność działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Ocena adekwatności kapitałowej jest jednym z kluczowych elementów strategii Banku, procesu ustalania akceptowalnego poziomu ryzyka oraz procesu planowania. W procesie ICAAP Grupa wykorzystuje statystyczne modele szacowania strat dla poszczególnych rodzajów ryzyka mierzalnego np. ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego oraz dokonuje oceny jakościowej dla pozostałych istotnych rodzajów ryzyka nieobjętych modelem np. ryzyka reputacji i braku zgodności. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 128 W ramach procesu szacowania kapitału wewnętrznego na ryzyko kredytowe wykorzystywane są parametry ryzyka przedstawiające prawdopodobieństwo zaniechania wykonania zobowiązań (PD - probability of default) przez klientów Santander Bank Polska S.A. oraz wielkość potencjalnych strat (LGD loss given default ) wynikających z braku wykonania zobowiązań. Grupa dokonuje wewnętrznej oceny potrzeb kapitałowych również w warunkach skrajnych, uwzględniających różne scenariusze zdarzeń makroekonomicznych. Modele szacowania kapitału wewnętrznego podlegają corocznej ocenie i weryfikacji, których celem jest dostosowanie do skali i profilu działalności Santander Bank Polska S.A., uwzględnienie nowych kategorii ryzyka oraz oceny kierownictwa. Przegląd i ocena dokonywana jest w ramach funkcjonujących w Banku komitetów zarządzania ryzykiem w tym m. in. Komitetu Kapitałowego oraz Komitetu Zarządzania Ryzykiem Modeli. Zobowiązania podporządkowane Informacje dot. emisji obligacji Data zgody KNF na zaliczenie emisji do kapitału uzupełniającego Tier II Wartość nominalna emisji zakwalifikowana do zobowiązań podporządkowanych Zmiana (w 2016 r.) warunków emisji obligacji podporządkowanych z dnia 5.08.2010 r., objętych przez Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (m.in. wydłużenie terminu zapadalności do 5.08.2025 r.) 18.05.2017 100 mln EUR Emisja obligacji Santander Bank Polska S.A. z dnia 2.12.2016 r. 24.02.2017 120 mln EUR Emisja obligacji podporządkowanych Santander Bank Polska S.A. z dnia 22.05.2017 r. 19.10.2017 137,1 mln EUR Emisja obligacji podporządkowanych Santander Bank Polska S.A. serii F z dnia 5.04.2018 r. 12.06.2018 1 mld zł Informacje na temat zobowiązań podporządkowanych znajdują się także w nocie 5 i 35 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 129 XIII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 r. 1. Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w Santander Bank Polska S.A. Ład korporacyjny określa zasady działania organów Santander Bank Polska S.A. oraz funkcjonowanie jego systemów i procesów. Kształtuje wzorcowe relacje z akcjonariuszami, klientami i pozostałymi interesariuszami oraz zwiększa efektywność nadzoru wewnętrznego, kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych oraz organów statutowych. Przyjęte zasady kładą nacisk na profesjonalizm i profil etyczny osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących, przejrzystość i najwyższą staranność w działaniu, co buduje zaufanie rynku do Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. oraz wspiera zrównoważony rozwój i wiarygodność krajowego rynku kapitałowego. Stosowany w Banku ład korporacyjny wynika z przepisów prawa (w szczególności z Kodeksu spółek handlowych, Prawa bankowego i przepisów regulujących funkcjonowanie rynku kapitałowego), a także z zasad ujętych w „Dobrych praktykach spółek notowanych na GPW 2021”, „Zasadach ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego oraz w „Kodeksie Etyki Bankowej”. Od 1 stycznia 2022 roku Bank stosuje Rekomendację Z Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącą ładu wewnętrznego w bankach. W 2022 r. Santander Bank Polska S.A. pr zestrzegał wszystkich zasad wskazanych w „Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021”, przyjętych Uchwałą Rady Giełdy nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 roku, które weszły w życie 1 lipca 2021 r. Bank przestrzegał ponadto wszystkich zasad ujętych w „Zasadach ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF) w dniu 22 lipca 2014 r. W okresie objętym niniejszym raportem nie odnotowano przypadków odstąpienia przez Bank od przestrzegania zasad wynikających z ww. dokumentów. Bank postępuje zgodnie ze sformalizowanymi regułami ładu korporacyjnego od 2002 r., tj. od opublikowania przez Giełdę pierwszej edycji dobrych praktyk pod nazwą „Dobre praktyki w spółkach publicznych w roku 2002". Stosuje też dobre praktyki branżowe zebrane w Kodeksie Etyki Bankowej, opracowanym przez Związek Banków Polskich (ZBP). Bank przyjął regulacje wewnętrzne uszczegóławiające zasady ładu korporacyjnego, takie jak: „Model ładu korporacyjnego dla Grupy i jej spółek zależnych oraz wytyczne dla spółek zależnych", „Szczegółowe zasady ładu korporacyjnego”, „Zasady ładu wewnętrznego Santander Bank Polska S.A.”, „Zasady ładu grupowego w Grupie Santander Bank Polska S.A.”, „Generalny Kodeks Postępowania” oraz regulaminy i polityki szczegółowe, np. „Polityka informacyjna”, „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów”, „Kodeks postępowania na rynkach papierów wartościowych”, „Polityka przeciwdziałania praniu pieniędzy”, „Program antykorupcyjny” i „Polityka zrównoważonego rozwoju”. Niniejsze „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 r.” zostało sporządzone zgodnie z § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Zgodnie z Zaleceniem Komisji z dnia 9 kwietnia 2014 r. w sprawie jakości sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego (2014/208/UE) poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące stosowania ładu korporacyjnego w odniesieniu do zagadnień mających największe znaczenie dla akcjonariuszy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 130 Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2021 Obowiązujące od 1 lipca 2021 roku „Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2021” zostały przyjęte Uchwałą Rady Giełdy nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. Pełny tekst tego dokumentu dostępny jest na stronie internetowej Giełdy pod adresem: https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/dobre_praktyki/DPSN21_BROSZURA.pdf Stosowanie w Banku ww. wersji dobrych praktyk zostało potwierdzone uchwałą Zarządu nr 160/2021 z dnia 21 lipca 2021 r., uchwałą Rady Nadzorczej nr 108/2021 z dnia 27 lipca 2021 r. oraz uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku nr 33 z dnia 27 kwietnia 2022 r. W dniu 29 lipca 2021 r. opublikowany został raport informujący o stanie stosowania przez Bank zasad zawartych w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021” (dostępny m.in. na stronie internetowej Santander Bank Polska S.A. pod adresem: https://www.santander.pl/regulation_file_server/time20210729112136/download?id=163350&lang=pl_PL ). Rozdział Stosowanie „Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021” Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami (Rozdział 1)  Bank prowadzi skuteczną i przejrzystą politykę informacyjną wobec akcjonariuszy, inwestorów i analityków, korzystając z nowoczesnych narzędzi komunikacji. „Polityka informacyjna Santander Bank Polska S.A.” (dostępna na stronie internetowej Banku: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty-korporacyjne#dokument=4) zakłada podejmowanie aktywnych i dostosowanych do profilu interesariuszy działań komunikacyjnych w celu skutecznej realizacji ich potrzeb informacyjnych.  Komunikacja z uczestnikami rynku kapitałowego prowadzona jest według następujących zasad:  Publikacja raportów okresowych (uwzględniających informacje na temat działalności sponsoringowej i charytatywnej Banku) odbywa się w najkrótszym możliwym terminie po zakończeniu okresu sprawozdawczego. Rynek informowany jest z wyprzedzeniem o planowanych datach publikacji raportów okresowych poprzez raport bieżący.  Raporty bieżące zawierające informacje wskazane w przepisach prawa publikowane są z zachowaniem wyznaczonych w nich terminów.  Co roku organizowane są cztery konferencje dla analityków, inwestorów i wszystkich zainteresowanych nt. wyników kwartalnych, które transmitowane są przez Internet w języku polskim i angielskim. Bank udziela odpowiedzi (w ramach prze pisów prawa) na pytania zadawane w trakcie konferencji oraz spływające za pośrednictwem poczty elektronicznej na adres Dyrektora ds. Relacji Inwestorskich (dostępny w serwisie Relacji inwestorskich Banku).  Korporacyjna strona internetowa prowadzona jest w języku polskim i angielskim pod adresem: www.santander.pl, gdzie w zakładce „Relacje inwestorskie” dostępne są wszystkie informacje wymagane przepisami prawa oraz wskazane w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021”.  Bank udostępnia też stronę internetową dedykowaną walnym zgromadzeniom pod adresem www.santander.pl/wza.  W ramach otwartej komunikacji z akcjonariuszami, Bank (poprzez przedstawicieli swoich organów nadzorujących i zarządzających) udziela im wszelkich odpowiedzi i wyjaśnień, zapewnia udział w Walnych Zgromadzeniach z wykorzystaniem środków komunikacji elektronicznej oraz umożliwia mediom uczestnictwo w takich obradach.  Bank odpowiada niezwłocznie na pytania dotyczące opublikowanych informacji, a w przypadku pytań od inwestorów o dane nieopublikowane podejmuje działania, aby odpowiedzieć w możliwie najkrótszym terminie, nie później niż w ciągu 14 dni (zgodnie z przepisami prawa i standardami rynkowymi).  Bank uczestniczy w konferencjach inwestorskich organizowanych przez polskie i zagraniczne firmy brokerskie.  Bank publikuje wyniki osiągnięte w danym okresie sprawozdawczym w terminach krótszych niż wymagane przez przepisy prawa i jest w tym zakresie jednym z liderów wśród spółek notowanych na GPW.  W ramach serwisu Relacji Inwestorskich na stronie www.santander.pl Bank udostępnił wyodrębnioną część poświęconą Dobrym Praktykom Spółek Notowanych na GPW, gdzie zebrano wszystkie wymagane informacje, m. in.: raport o stosowaniu DPSN na GPW 2021, informacje o komitetach Rady Nadzorczej oraz o ich składach osobowych, informacje o zmianach w kapitale zakładowym oraz operacjach na akcjach, informacje o programach motywacyjnych, polityce dywidendowej, pytaniach zadawanych przez inwestorów wraz z udzielonymi odpowiedziami, informacje nt. wskaźnika równości wynagrodzeń kobiet i mężczyzn (w tym działania podjęte w celu likwidacji ewentualnych nierówności), strukturę Grupy Kapitałowej, kalendarium wydarzeń korporacyjnych, informację o akcjonariuszach, oświadczenie na temat informacji niefinansowych, informację na temat Polityki różnorodności, informacje na temat członków organów Banku, walnych zgromadzeń, podstawowe dokumenty korporacyjne, sprawozdania finansowe (wraz z prezentacjami), strategię rozwoju, rekomendacje i analizy agencji ratingowych, raporty bieżące, zapisy spotkań z inwestorami, kanały komunikacji inwestorów z Bankiem, informacje o fuzjach i przejęciach.  Strategia Banku uwzględnia tematykę ESG, zarówno zagadnienia środowiskowe, jak i sprawy społeczne i pracownicze, definiując precyzyjne mierniki realizacji oraz uwzględniając zagadnienia zrównoważonego rozwoju.  Kwestie związane z ochroną środowiska i klimatu to jeden z filarów agendy Odpowiedzialnej Bankowości, która jest częścią kierunku strategicznego Safety&Trust w ramach obowiązującej strategii biznesowej Banku na lata 2021-2023.  UE). Dzięki temu Bank rozwija działalność w zakresie zrównoważonego finansowania, a tym samym może lepiej wspierać klientów w ich zielonej transformacji. Zielone finansowanie przyczynia się do mitygacji zmian klimatycznych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 131 Rozdział (cd.) Stosowanie „Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021” (cd.) Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami (Rozdział 1)  Przykładowe mierniki w tym zakresie obejmują m. in.: odsetek kupowanej energii z odnawialnych źródeł energii (100%), % korzystania z jednorazowego plastiku (0% od 2020 roku), czy udział tzw. zielonego finansowania zgodnie z „Systemem klasyfikacji zrównoważonego finansowania”. Regulacja ta została wdrożona w Banku celem ustanowienia kryteriów identyfikacji i kwalifikacji transakcji jako zrównoważone (dostępna na stronie: https://www.santander.pl/aktualnosci/aktualnosci-lista/eko-rozwiazania ). Opiera się ona na wytycznych i zasadach branżowych uznawanych na szczeblu międzynarodowym (np. zasady dotyczące obligacji społecznych i obligacji „zielonych” ICMA (ICMA Social and Green Bond Principles), Standardy obligacji klimatycznych (Climate Bond Standards) oraz Taksonomia  W ramach działań podejmowanych w celu zapewnienia równouprawnienia płci, Bank dąży do zwiększenia udziału kobiet w wyższej kadrze zarządzającej oraz zachowania równowagi w kontekście płci w procesach rekrutacyjnych i rozwojowych, oferuje dedykowane programy rozwojowe dla kobiet, uwzględnia odpowiednią reprezentację kobiet w planach sukcesji, edukuje pracowników w zakresie równego traktowania i inkluzywności. Jednym z podstawowych mierników w tym zakresie jest zdefiniowany odsetek kobiet w Zarządzie (30% do 2025 roku), w Radzie Nadzorczej (między 40% a 60% do 2025 roku) oraz na stanowiskach kierowniczych (40% do 2025 roku), a także wskaźnik równości płac EPG (Equal Pay Gap); w 2022 roku Bank otrzymał Certyfikat Równości Płac Business Centre Club. W Banku realizowane są także inicjatywy wewnętrzne wpierające różnorodność i inkluzywność: działają Ambasadorzy Różnorodności (kadra najwyższego szczebla zarządzającego), Sieci Pracownicze –oddolne inicjatywy pracownicze skupione wokół promocji różnorodności, prowadzone są akcje edukacyjne, szkolenia, webinary np. Miesiąc Różnorodności, podcast Santander Women prowadzony przez Dorotę Strojkowską, Członkinię Zarządu odpowiadającą za Pion Partnerstwa Biznesowego. Działalność w tym obszarze wzmacniana jest przez strategiczne partnerstwa z organizacjami eksperckimi: Share the Care, UN Global Compact, Vital Voices, Forum Odpowiedzialnego Biznesu.  Troska o pracownika to jeden z kierunków strategicznych Banku, a jego realizacja monitorowana jest na bieżąco, m. in. w ramach kwartalnych badań zaangażowania pracowników eNPS. Miernikiem jest także tytuł czołowego pracodawcy w sektorze bankowym (certyfikat Top Employer Polska). Bank wdrożył model pracy hybrydowej, promuje różnorodność, równe traktowanie i inkluzywność, wspiera rozwój talentów, promuje zdrowy i ekologiczny tryb życia w ramach programów wellbeing’owych dla pracowników.  Obsesja na punkcie klienta to także jedno z głównych założeń strategii Banku. Bank nieustannie prowadzi działania zmierzające do podwyższenia satysfakcji klientów, a wszystkie produkty i usługi są projektowane i wdrażane z uwzględnieniem perspektywy klienta; miernikiem w tym zakresie jest NPS (Net Promoter Score) – wskaźnik lojalności klientów. W ramach strategii klientocentrycznej, Bank przyspieszył digitalizację i optymalizację procesów, upraszcza język w komunikacji z klientami, dostosowuje ofertę oraz kanały udostępniania produktów do potrzeb poszczególnych grup klientów (w tym także w ramach wsparcia dla uchodźców z Ukrainy – oferta dla klientów indywidulanych i firm.  Od 2014 r. przeprowadzono 14 sesji dialogowych z interesariuszami według standardu AA1000SES, z udziałem przedstawicieli partnerów społecznych i biznesowych Banku. Celem ww. sesji jest zebranie opinii i oczekiwań wobec działań Banku z zakresu odpowiedzialnej bankowości. Sugestie interesariuszy są analizowane i uwzględniane przy wdrażaniu strategii, w procesach planowania działalności i raportowania danych niefinansowych. Ostatnie sesje dialogowe odbyły się w 2022 roku w ramach aktualizacji matrycy istotności aspektów ESG. Do badań nad wpływem istotnych aspektów ESG na Bank oraz wpływu, jaki Bank wywiera w tym zakresie na otoczenie, zaproszono 4 grupy interesariuszy (eksperci zewnętrzni – w formie wywiadów, klienci, pracownicy i przedstawiciele trzeciego sektora (NGO) – w formie badania online).  Bank publikuje na swojej stronie internetowej informacje na temat przyjętej strategii, w tym o kierunkach i celach strategicznych, efekty działań w zakresie jej realizacji oraz mierniki finansowe i niefinansowe.  Opublikowane informacje na temat strategii w obszarze ESG dotyczą sposobu, w jaki w procesach decyzyjnych w Banku i w podmiotach Grupy Kapi tałowej uwzględniane są kwestie związane ze zmianami klimatycznymi, w tym wynikające stąd ryzyka (szczegóły zawarto w rozdziale XII „Zarządzanie ryzykiem i kapitałem” i w rozdz. XIV ”Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r.”). Bank w cyklach rocznych publikuje raport dotyczący zagadnień ESG na korporacyjnej stronie internetowej.  Wskaźnik równości wynagrodzeń wypłacanych pracownikom Banku został umieszczony na dedykowanej stronie poświęconej Dobrym Praktykom: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dobre-praktyki. Wartość tego wskaźnika w 2022 r. wyniosła 94,67%.  Zestawienie wydatków poniesionych przez Grupę Banku na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów i organizacji społecznych zostało zaprezentowane w niniejszym Sprawozdaniu z działalności Zarządu w rozdz. VIII, część 2 „Komunikacja z interesariuszami”.  Realizowana przez Bank polityka informacyjna w zakresie relacji inwestors kich została opisana w rodz. VII „Relacje inwestorskie”, natomiast udogodnienia na rzecz efektywnej komunikacji z akcjonariuszami zaprezentowano poniżej w sekcji „Walne Zgromadzenie” (część 4 „Organy Banku”). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 132 Rozdział (cd.) Stosowanie „Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021” (cd.) Zarząd i Rada Nadzorcza (Rozdział 2)  Wszystkie osoby wchodzące w skład Zarządu i Rady Nadzorczej Banku posiadają odpowiednią wiedzę, doświadczenie i umiejętności niezbędne do prawidłowego wykonywania swoich funkcji. Szczegółowe informacje na temat ich kwalifikacji zawarte są w dalszej części niniejszego oświadczenia (w sekcjach „Zarząd” oraz „Rada Nadzorcza” w ramach części 5 „Organy Banku”).  W Banku obowiązuje polityka różnorodności propagująca zróżnicowanie członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej pod względem ich cech oraz kwalifikacji, m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe i pochodzenie geograficzne, a także obliguje Radę Nadzorczą do realizacji celu, jakim jest co najmniej 30-procentowy udział kobiet w składzie Zarządu do 2025 r.  W odniesieniu do Rady Nadzorczej, przy powoływaniu jej Członków, Bank najpóźniej do 2025 r. zapewni udział kobiet w jej składzie w przedziale od 40% do 60% (już obecnie kobiety stanowią 40% składu Rady).  Kryteria niezależności (wynikające z Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, z Zalecenia Komisji Europejskiej 2005/162/WE z dnia 15 lutego 2005 oraz dodatkowe, określone w Statucie Banku, którego brzmienie w tym zakresie zostało uzgodnione z KNF) spełnia 5 z 10 członków Rady Nadzorczej, którzy nie mają także rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Banku. Kryteria te spełnia Przewodniczący Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności oraz wszyscy jego Członkowie.  Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej poświęcają wystarczającą ilość czasu na realizację swoich obowiązków. Pełnienie funkcji w Zarządzie Banku stanowi główną działalność jego członków, choć niektórzy pełnią dodatkowo funkcje w radach nadzorczych podmiotów zależnych Banku, co usprawnia nadzór oraz funkcjonowanie Grupy Kapitałowej Banku. Pełnienie funkcji w organach podmiotów spoza Grupy Kapitałowej Banku jest możliwe tylko za zgodą Rady Nadzorczej.  Rada Nadzorcza sprawuje skuteczny nadzór nad działalnością Banku, weryfikuje prace Zarządu w zakresie realizacji ustalonych celów strategicznych i monitoruje wyniki Banku. Zarząd zapewnia Radzie dostęp do informacji o sprawach dotyczących Banku oraz odpowiednie środki i możliwość korzystania z niezależnych, profesjonalnych usług doradczych w razie takiej potrzeby. Rada Nadzorcza przedstawia Walnemu Zgromadzeniu szczegółowe informacje na temat wykonywanych czynności nadzorczych w ramach Sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej, w tym ocenę sytuacji Banku, ocenę systemu kontroli wewnętrznej, ocenę polityki wynagrodzeń, ocenę sposobu wypełniania przez Bank obowiązków informacyjnych oraz racjonalności polityki Banku w ramach działalności charytatywnej i sponsoringowej. Systemy i funkcje wewnętrzne (Rozdział 3)  Bank posiada efektywny system kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu w ewnętrznego, które są odpowiednie w stosunku do wielkości Banku oraz rodzaju i skali prowadzonej działalności. Ich skuteczność jest monitorowana i oceniania przez Radę Nadzorczą przy udziale Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności.  W ramach sformalizowanej struktury Banku wyodrębnione są jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów oraz funkcji.  Obszarem Audytu Wewnętrznego kieruje Dyrektor, działający zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego, podlegający bezpośrednio Prezesowi Zarządu, a funkcjonalnie Przewodniczącemu Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności.  Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz Dyrektora Obszaru Audytu Wewnętrznego jest uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników Banku.  Dyrektor kierujący komórką ds. zgodności podlega bezpośrednio Prezesowi Zarządu. Pionem Zarządzania Ryzykiem kieruje Wiceprezes Zarządu.  Funkcja audytu wewnętrznego spełnia wymogi międzynarodowych standardów praktyki zawodowej audytu wewnętrznego, co jest weryfikowane poprzez niezależną zewnętrzną ocenę co najmniej raz na pięć lat. Ostatnia ocena miała miejsce w czerwcu 2019 r. i została przeprowadzona przez Instytut Audytorów Wewnętrznych.  Bank posiada efektywny system kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, które są odpowiednie w stosunku do wielkości Banku oraz rodzaju i skali prowadzonej działalności. Ich skuteczność jest monitorowana i oceniania przez Radę Nadzorczą przy udziale Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności.  W ramach sformalizowanej struktury Banku wyodrębnione są jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów oraz funkcji.  Obszarem Audytu Wewnętrznego kieruje Dyrektor, działający zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego, podlegający bezpośrednio Prezesowi Zarządu, a funkcjonalnie Przewodniczącemu Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności.  Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz Dyrektora Obszaru Audytu Wewnętrznego jest uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników Banku.  Dyrektor kierujący komórką ds. zgodności podlega bezpośrednio Prezesowi Zarządu. Pionem Zarządzania Ryzykiem kieruje Wiceprezes Zarządu.  Funkcja audytu wewnętrznego spełnia wymogi międzynarodowych standardów praktyki zawodowej audytu wewnętrznego, co jest weryfikowane poprzez niezależną zewnętrzną ocenę co najmniej raz na pięć lat. Ostatnia ocena miała miejsce w czerwcu 2019 r. i została przeprowadzona przez Instytut Audytorów Wewnętrznych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 133 Rozdział (cd.) Stosowanie „Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021” (cd.) Walne Zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami (Rozdział 4)  Zwyczajne Walne Zgromadzenia zwoływane jest w terminach zgodnych z przepisami prawa, możliwie najszybciej po publikacji raportu rocznego. W 2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbyło się 27 kwietnia, 9 tygodni po publikacji raportu rocznego za 2021 r.  Dokonując wyboru miejsca i terminu Walnego Zgromadzenia, Bank zapewnia możliwości udziału jak największej liczbie akcjonariuszy (Walne Zgromadzenia odbywają się w Warszawie).  Od 2011 r. Bank umożliwia akcjonariuszom udział w walnych zgromadzeniach za pośrednictwem środków komunikacji elektronicznej (e- walne), dzięki czemu mogą wykonywać swoje prawa w dowolnym miejscu na świecie. Obrady Walnego Zgromadzenia są transmitowane w czasie rzeczywistym na stronie internetowej Banku. Bank umożliwia obecność przedstawicieli mediów na Walnych Zgromadzeniach.  Aby ułatwić akcjonariuszom głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem, w dniu ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia Bank publikuje uzasadnienia do wszystkich uchwał (z wyjątkiem spraw o charakterze porządkowym lub gdy uzasadnienie wynika z materiałów przedstawionych Walnemu Zgromadzeniu) wraz z projektami uchwał Walnego Zgromadzenia na dedykowanej stronie internetowej (www.santander.pl/wza). Materiały przed Walnym Zgromadzeniem prezentowane są w sposób przystępny dla akcjonariuszy.  W przypadku uchwał zgłaszanych przez akcjonariusza, uzasadnienie jest publikowane niezwłocznie po otrzymaniu wniosku (w przypadku wniosków składanych podczas obrad walnego zgromadzenia uzasadnienie jest przedstawiane akcjonariuszom przed podjęciem uchwały). Dodatkowo, gdy wymaga tego przedmiot obrad, informacje są podawane ustnie przez członków organów B anku przed poddaniem sprawy pod głosowanie. Bank dokłada starań, aby projekty uchwał były zgłaszane co najmniej 3 dni przed Walnym Zgromadzeniem. W 2022 roku wszystkie projekty uchwał zostały opublikowane na 26 dni przed Walnym Zgromadzeniem (nie było późniejszych wniosków akcjonariuszy  W Walnym Zgromadzeniu uczestniczą Członkowie Zarządu i Członkowie Rady Nadzorczej w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie obrad.  Odpowiedzi na pytania akcjonariuszy udzielane są w wyznaczonych terminach zgodnie z obowiązującymi przepisami.  Bank dąży do wypłaty zysku akcjonariuszom zgodnie z polityką dywidendową oraz zaleceniami KNF.  W 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w maksymalnej kwocie wynikającej z indywidualnego zalecenia KNF (tj. 30% zysku za 2021 rok). Czas między wypłatą a dniem ustalenia uprawnionych do wypłaty zaliczek wynosił 7 dni. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi (Rozdział 5)  Banki i jego spółki zależne posiadają przejrzyste procedury dotyczące zarządzania konfliktami interesów. Zostały one określone w Generalnym Kodeksie Postępowania oraz Polityce zapobiegania konfliktom interesów a także w politykach obowiązujących w poszczególnych spółkach i wskazują kryteria i okoliczności, w których może dojść do konfliktu interesów oraz zasady postępowania w takich sytuacjach, a także sposoby zapobiegania, identyfikacji oraz rozwiązywania konfliktów interesów.  Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej unikają aktywności zawodowej mogącej prowadzić do powstania konfliktu interesów. Nie mogą brać udziału w rozstrzyganiu spraw w przypadku zaistnienia lub możliwości powstania konfliktu interesów oraz muszą informować Bank o takich sytuacjach. Kwestie ewentualnego k onfliktu interesów Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej są także badane w ramach oceny odpowiedniości przed powołaniem do tych organów oraz w ramach cyklicznych wtórnych ocen odpowiedniości.  W Banku obowiązuje zasada równego traktowania klientów i dostawców Banku. Żaden z akcjonariuszy nie jest traktowany w sposób uprzywilejowany w transakcjach z podmiotami powiązanymi.  Transakcje z podmiotami powiązanymi są realizowane na zasadach określonych w regulacjach wewnętrznych Banku, przy zachowaniu standardów rynkowych. Zgoda Rady Nadzorczej wymagana jest w przypadku, gdy wartość transakcji z podmiotami powiązanymi przekracza 5% sumy aktywów Banku.  Rada Nadzorcza ma możliwość zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego przy wycenie i analizie skutków ekonomicznych transakcji z podmiotami powiązanymi. Jeżeli zawarcie takiej transakcji wymaga zgody Walnego Zgromadzenia, Rada każdorazowo ocenia konieczność zasięgnięcia takiej opinii. Wynagrodzenia (Rozdział 6)  Obowiązująca w Banku polityka wynagrodzeń spełnia wszystkie wymogi wynikające z przepisów prawa, a także sprzyja rozwojowi i bezpieczeństwu Grupy Banku. Jest zgodna z zasadami należytego i skutecznego zarządzania ryzykiem, ostrożnego zarządzania kapitałem oraz strategią działalności, celami, wartościami i długoterminowymi interesami Banku.  Bank dba o stabilność kadry zarządzającej, m.in. poprzez przejrzyste, sprawiedliwe, spójne i niedyskryminujące zasady wynagradzania.  Poziom wynagrodzenia Członków Zarządu i Rady Nadzorczej oraz kluczowych menedżerów jest wystarczający dla pozyskania, utrzymania i motywowania osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania Bankiem i sprawowania nadzoru. Struktura wynagrodzenia całkowitego odpowiada praktykom rynkowym, natomiast poziomy wynagrodzeń odpowiadają poziomom oferowanym w sektorze bankowym, z uwzględnieniem skali działalności. Wynagrodzenie jest adekwatne do wykonywanego zakresu zadań.  W 2022 r. nie było w Banku aktywnego programu opcji menedżerskich. Program motywacyjny ogłoszony na podstawie Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 27 kwietnia 2022 roku uzależnia poziom wynagrodzenia z uwzględnieniem wyników finansowych i niefinansowych, ocenianych w perspektywie długoterminowej (PAT, ROTE, NPS), w tym także od elementów zrównoważonego rozwoju (realizacja celów ESG).  Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej nie jest uzależnione od wyników Banku. Rada Nadzorcza otrzymuje wynagrodzenie stałe miesięczne, niezależnie od liczby posiedzeń Rady. Za udział w pracach komitetów Rady Nadzorczej, Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują dodatkowe wynagrodzenie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 134 Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych Santander Bank Polska S.A. podlega „Zasadom ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” wydanym przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF) w dniu 22 lipca 2014 r. Dokument ten określa relacje wewnętrzne i zewnętrzne instytucji nadzorowanych, w tym relacje z akcjonariuszami i klientami, ich organizację, funkcjonowanie nadzoru wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych, a także organów statutowych i zasad ich współdziałania. Jego treść dostępna jest na stronie internetowej KNF pod adresem: https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/knf_140904_Zasady_ladu_korporacyjnego_22072014_38575.pdf oraz na stronie internetowej Banku pod adresem: https://static3.santander.pl/asset/z/a/l/zal.-do-uchwaly-objetej-pkt-13-porzadku-obrad_pl_55449.pdf. „Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” zostały przyjęte do pełnego stosowania w Santander Bank Polska S.A. począwszy od 1 stycznia 2015 r. na mocy uchwały Zarządu Banku nr 116/2014 z dnia 9 października 2014 r. oraz uchwały Rady Nadzorczej nr 58/2014 z dnia 17 grudnia 2014 r. Ww. zbiór wytycznych został zatwierdzony przez Walne Zgromadzenie Santander Bank Polska S.A. w dniu 23 kwietnia 2015 r. Rozdział Istotne aspekty dot. stosowania „Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” przez Santander Bank Polska S.A. Organizacja i struktura organizacyjna (Rozdział 1)  Organizacja Banku umożliwia osiąganie długoterminowych celów, m.in. poprzez łączenie planowania strategicznego z analizą niezbędnych zasobów. Cele strategiczne, uwzględniające charakter oraz skalę działalności, określane są w strategii przyjmowanej przez Zarząd i zatwierdzanej przez Radę Nadzorczą.  Przejrzystość i adekwatność struktury organizacyjnej Banku obejmuje rozdzielenie funkcji pomiędzy jednostki organizacyjne, jasny podział zadań pomiędzy Członków Zarządu, jednostki centrali, komórki terenowe i poszczególne grupy stanowisk. Efektywność struktury Banku podlega ciągłym analizom, w tym w odniesieniu do trendów rynkowych i danych benchmarkowych. Struktura Banku jest dostępna pod adresem https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/informacje-o-spolce/wladze-banku.  Organizacja Banku umożliwia zmianę priorytetów w ramach procesu kwartalnego planowania i przeglądu wyników, z uwzględnieniem analizy ryzyka związanego z jego działalnością. Bank posiada także szczegółowo określone sposoby zarządzania sytuacjami nadzwyczajnymi – tj. działania Banku w przypadku istotnego pogorszenia sytuacji finansowej lub wystąpienia zdarzeń operacyjnych zakłócających lub uniemożliwiających prowadzenie działalności. W Banku funkcjonują również plany ciągłości działania, mające na celu ograniczenie strat i zapewnienie ciągłości działania w przypadku w/w sytuacji.  Bank przestrzega przepisów prawa oraz uwzględnia rekomendacje i zalecenia organów nadzoru i regulatorów oraz posiada wyspecjalizowane komórki wpierające zgodność z przepisami oraz monitorujące przestrzeganie tych obowiązków i wytycznych przez Bank (Obszar Prawny, Obszar Zapewnienia Zgodności), System kontroli wewnętrznej w Banku jest efektywny i skuteczny. Jednym z jego celów jest zgodność Banku z przepisam i prawa, a także przestrzeganie zasad zarządzania ryzykiem, wiarygodność sprawozdawczości finansowej oraz skuteczność działania Banku. Pracownicy Banku mają możliwość anonimowego zgłaszania naruszeń za pomocą dostępnych w Banku kanałów whistleblowingowych bez obawy negatywnych konsekwencji ze strony kierownictwa lub innych pracowników. Skuteczność procedur anonimowego zgłaszania naruszeń jest oceniana przynajmniej raz w roku przez Radę Nadzorczą. Relacje z udziałowcami instytucji nadzorowanej (Rozdział 2)  Bank prowadzi działalność, biorąc pod uwagę interesy wszystkich interesariuszy, o ile nie są one sprzeczne z interesami Banku; w tym celu w Banku funkcjonują szczegółowe wytyczne dotyczące zasad postępowania oraz przeciwdziałania konfliktom interesów.  Ba nk zapewnia akcjonariuszom właściwy dostęp do informacji oraz do walnych zgromadzeń, co zostało szczegółowo opisane w części poświęconej dobrym praktykom spółek notowanych na GPW 2021.  Akcjonariusze, poprzez nadzór właścicielski, przyczyniają się do efekty wnego i prawidłowego funkcjonowania Zarządu oraz Rady Nadzorczej. Członkowie Zarządu nie wykonują prawa głosu z posiadanych przez nich akcji. W składzie Rady Nadzorczej połowa członków spełnia kryterium niezależności, co zapobiega obniżeniu efektywności nadzoru właścicielskiego.  Akcjonariusze Banku nie posiadają uprawnień osobistych ani innych szczególnych uprawnień. Każda akcja Banku daje prawo do jednego głosu podczas walnego zgromadzenia.  Transakcje z podmiotami powiązanymi są przeprowadzane zgodnie w wymogami prawnymi oraz podatkowymi; Bank posiada stosowne polityki wewnętrzne w tym zakresie, gwarantujące przeprowadzenia tych transakcji w interesie Banku, w transparenty sposób oraz przy zachowaniu standardów rynkowych.  Polityka dywidendowa Banku ma na ce lu stabilne realizowanie wypłat dywidend w długim horyzoncie czasowym oraz optymalne kształtowanie struktury kapitałowej Banku i jego Grupy Kapitałowej. Zarząd Banku rekomenduje w formie uchwały wypłatę dywidendy z zachowaniem zasady ostrożnego zarządzania i z uwzględnieniem nadwyżki kapitału powyżej akceptowalnych wskaźników kapitałowych, a także przepisów prawa, oraz rekomendacji i indywidualnych zaleceń wydanych przez organy nadzoru (KNF). Organ zarządzający (Rozdział 3)  Organem zarządzającym Banku jes t Zarząd, który ma charakter kolegialny. Wszystkie osoby wchodzące w skład zarządu spełniają kryteria wynikające z przepisów prawa, dobrych praktyk, zaleceń regulatorów oraz zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, dając rękojmię należytego wykonywania obowiązków oraz stabilnego i ostrożnego zarządzania Bankiem. Podlega to weryfikacji przez Komitet Nominacji i Radę Nadzorczą w procesie oceny odpowiedniości przy powoływaniu do pełnienia funkcji oraz cyklicznie, przynajmniej raz w roku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 135 Rozdział Istotne aspekty dot. stosowania „Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” przez Santander Bank Polska S.A. Organ zarządzający (Rozdział 3)  Zarząd jest jedynym organem uprawnionym i odpowiedzialnym za zarządzanie działalnością Banku. Realizując przyjętą strategię, Zarząd kieruje się bezpieczeństwem Banku, powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, rekomendacjami organów nadzoru oraz regulacjami wewnętrznymi Banku.  Członkowie Zarządu ponoszą kolegialną odpowiedzialność za decyzje zastrzeżone do kompetencji Zarządu, niezależnie od wewnętrznego podziału odpowiedzialności za poszczególne obszary. Wewnętrzny podział kompetencji pomiędzy Członków Zarządu jest przejrzysty, obejmuje wszystkie obszary działalności Banku; jest oparty na strukturze organizacyjnej i ustalany w formie Uchwały Zarządu, zatwierdzanej przez Radę Nadzorczą.  Żaden z Członków Zarządu nie prowadzi aktywności, która mogłaby powodować konflikt interesów lub wpływać negatywnie na jego reputację jako Członka Zarządu. Funkcje pełnione przez nich w Zarządzie Banku są ich głównym obszarem działalności zawodowej, dzięki czemu zapewnione jest ich odpowiednie zaangażowanie i poświęcenie odpowiednich nakładów czasu.  W Banku funkcjonuje plan sukcesji dla Członków Zarządu, zatwierdzany przez Radę Nadzorczą, pozwalający na niezwłoczne uzupełnienie składu organu zarządzającego. Organ nadzorujący (Rozdział 4)  Organem nadzorującym w Banku jest Rada Nadzorcza. Wszystkie osoby wchodzące w skład Rady Nadzorczej spełniają kryteria wynikające z przepisów prawa, dobrych praktyk, zaleceń regulatorów oraz zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, dając rękojmię należytego wykonywania obowiązków. Podlega to weryfikacji przez Komitet Nominacji w procesie oceny odpowiedniości, przedst awianej Walnemu Zgromadzeniu, przy powoływaniu do pełnienia funkcji oraz cyklicznie, przynajmniej raz w roku.  W składzie Rady Nadzorczej został zapewniony odpowiedni udział osób, które władają językiem polskim (4 spośród 10 członków) oraz wykazują się doświadczeniem i znajomością polskiego rynku finansowego (6 spośród 10 członków). Członkowie Rady Nadzorczej, którzy nie posługują się językiem polskim, korzystają z pomocy tłumaczy oraz tłumaczeń niezbędnych dokumentów na język angielski. Połowa członków Rady Nadzorczej (w tym wszyscy członkowie Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności) to członkowie niezależni (kryteria niezależności obejmują w szczególności brak bezpośrednich i pośrednich powiązań z Bankiem, członkami organów zarządzających i nadzorujących, znaczącymi udziałowcami i podmiotami z nimi powiązanymi).  Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności w ramach swoich zadań opisanych w Regulaminie Komitetu monitoruje wykonywanie czynności rewizji finansowej i uzgadnia z audytorem zasady przeprowadzania czynności, w tym w zakresie planu czynności. Współpraca Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności i Rady Nadzorczej z audytorem zewnętrznym jest dokumentowana w raportach i listach skierowanych do ww. ciał oraz w protokołach z ich posiedzeń.  Członkowie Rady Nadzorc zej wykonują swoje funkcje w sposób aktywny i wykazują się niezbędnym poziomem zaangażowania w pracę Rady, co zostało odzwierciedlone m.in. w wysokiej frekwencji na posiedzeniach w 2022 r. Wszyscy członkowie Rady dają rękojmię należytego wykonywania obowiązków. W szczególności, wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej spełniają kryteria określone w art. 22 aa Prawa bankowego dot. maksymalnej liczby pełnionych funkcji.  Nadzór Rady Nadzorczej nad działalnością Banku ma charakter ciągły i obejmuje działania zapobiegające powstawaniu nieprawidłowości lub wprowadzanie odpowiednich działań naprawczych. Rada regularnie otrzymuje sprawozdania obejmujące wszystkie obszary działalności Banku, w tym dotyczące realizacji przyjętych celów strategicznych, istotnych zmian poziomu ryzyka i materializacji istotnych ryzyk, a także sprawozdawczości finansowej i polityki rachunkowości.  W Banku funkcjonuje plan sukcesji dla Członków Rady Nadzorczej, pozwalający na niezwłoczne uzupełnienie składu organu nadzorującego.  Rada dokonuje corocznej oceny stosowania Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych; oświadczenie w tym zakresie stanowi element sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej i jest udostępnione na stronie internetowej pod adresem: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dobre-praktyki. Polityka wynagrodzeń (Rozdział 5)  Zasady wynagradzania członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej regulują, odpowiednio „Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.” oraz „Polityka wynagrodzeń Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.”, przyjęte przez Walne Zgromadzenie.  Polityka wynagrodzeń uwzględnia sytuację finansową Banku, a wypłata zmiennych składników wynagrodzeń jest uzależniona od osiągania przez Bank zdefiniowanych celów finansowych i niefinansowych.  Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad polityką wynagrodzeń, w tym weryfikuje spełnienie kryteriów wypłaty zmiennych składników wynagrodzeń. Rada corocznie przedstawia Walnemu Zgromadzeniu raport z oceny funkcjonowania polityki wynagrodzeń, z uwzględnieniem okoliczności, czy polityka ta sprzyja rozwojowi i bezpieczeństwu Banku.  Wynagrodzenie członków Zarządu ustalane jest przez Radę Nadzorczą, a członków Rady Nadzorczej – ustalane jest przez Walne Zgromadzenie, adekwatnie do pełnionej funkcji oraz do skali działalności Banku. Członkowie Rady Nadzorczej biorący udział w posiedzeniach Komitetów są wynagradzani adekwatnie do dodatkowych zadań.  Zasady dotyczące wynagrodzeń dla osób pełniących kluczowe funkcje (innych niż Członkowie Zarządu) są przyjmowane i nadzorowane przez Zarząd.  Przyznanie wynagrodzenia zmiennego Członkom Zarządu następuje w oparciu o wynik przeprowadzonej oceny ich efektywności pracy. Wynagrodzenie zmienne Członków Zarządu Banku i jego kluczowych menedżerów jest uzależnione od oceny długoterminowej sytuacji finansowej spółki, długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania Banku oraz akceptowalnego poziomu ryzyka.  Członkowie Zarządu Banku nie pobierają wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji Członków rad nadzorczych w spółkach, do których zostali desygnowani przez Bank. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 136 Rekomendacja Z dotycząca ładu wewnętrznego w bankach wydana przez Komisję Nadzoru Finansowego Rekomendacja Z obowiązuje od 1 stycznia 2022 roku. W celu pełnej implementacji jej postanowień, już w 2021 roku zweryfikowano i uzupełniono procesy i zasady ładu, zarówno na poziomie Banku, jak i Grupy Kapitałowej, w tym w ramach przeglądu lub aktualizacji kilkudziesięciu regulacji wewnętrznych. Rekomendacja Z stanowi zbiór dobrych praktyk dla banków w zakresie zasad ładu wewnętrznego. Uzupełnia, uszczegóławia i rozwija zagadnienia z tego zakresu, które zostały już uregulowane w przepisach prawa, a także w dokumentach KNF – w szczególności w Zasadach Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych – opisanych powyżej. Najistotniejsze aspekty dotyczące stosowania Rekomendacji Z przez Bank przedstawiono poniżej. Rekomendacja Z jest dostępna na stronie internetowej KNF pod adresem: https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/Rekomendacja_Z_70998.pdf . Rozdział Istotne aspekty dot. stosowania „Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” przez Santander Bank Polska S.A. Polityka informacyjna (Rozdział 6)  Bank prowadzi politykę informacyjną, udzielając jasnych i rzetelnych informacji swoim akcjonariuszom, klientom oraz innym interesariuszom. Polityka ta zakłada także aktywne prowadzenie działań w celu sprostania potrzebom informacyjnym interesariuszy Banku. Bank prowadzi komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego dostosowaną do potrzeb określonych grup.  Polityka informacyjna Banku jest dostępna na stronie internetowej Banku:  https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty-korporacyjne#dokument=5; szczegóły dotyczące jej założeń zostały przedstawione w części opisującej realizację zasady „Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021”. Działalność promocyjna i relacje z klientami (Rozdział 7)  Troska o klienta jest jednym ze strategicznych priorytetów Banku. Obowiązująca w Banku Polityka Ochrony Konsumentów określa kryteria identyfikacji, organizowania i ochrony praw konsumenta we wszystkich działaniach Banku, w tym w ramach stosowania klientocentrycznego modelu produktów i usług, ustalonych zasad komunikacji, rozpatrywania skarg i reklamacji, a także dzięki ustalonym mechanizmom kontrolnym.  Proces oferowania produktów i usług finansowych opiera się na przekazywaniu klientom rzetelnych informacji oraz udzielaniu zrozumiałych wyjaśnień. Przed zawarciem umowy klienci uzyskują niezbędne informacje dotyczące produktów i usług w taki sposób, aby w odpowiednim czasie mieli oni możliwość swobodnego zapoznania się z ich treścią. Bank dba o przygotowanie tych dokumentów prostym językiem i w przystępny sposób.  Skargi i reklamacje rozpatrywane są przez Biuro Rzecznika Klienta według jasnych i przejrzystych zasad. Dodatkowo, podlegają one cyklicznej analizie, na podstawie której identyfikowane są ich przyczyny oraz podejmowane działania naprawcze.  Bank posiada sformalizowane zasady w zakresie komunikacji marketingowej oraz przekazów reklamowych, gwarantujące ich rzetelność, niewprowadzanie w błąd oraz poszanowanie powszechnie obowiązujących przepisów prawa, zasad uczciwego obrotu oraz dobrych obyczajów. Kluczowe systemy i funkcje wewnętrzne (Rozdział 8)  W Banku funkcjonuje skuteczny i adekwatny system kontroli wewnętrznej, obejmujący wszystkie poziomy w strukturze organizacyjnej Banku i podlegający corocznej ocenie przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności oraz Radę Nadzorczą.  Bank zapewnia niezależność funkcji audytu wewnętrznego oraz komórki ds. zgodności. Obszarem Audytu Wewnętrznego kieruje Dyrektor, działający zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego, podlegający bezpośrednio Prezesowi Zarządu, a funkcjonalnie Przewodniczącemu Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. Dyrektor kierujący komórką ds. zgodności podlega bezpośrednio Prezesowi Zarządu. Dyrektor Obszaru Audytu oraz dyrektor kierujący komórką ds. zgodności biorą udział we wszystkich posiedzeniach Zarządu, Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności, Komitetu ds. Ryzyka oraz Rady Nadzorczej.  System zarządzania ryzykiem w Banku jest zorganizowany adekwatnie do charakteru, skali i złożoności prowadzonej działalności przy uwzględnieniu strategicznych celów, przyjętej strategii zarządzania ryzykiem oraz apetytu na ryzyko. Podlega on corocznej ocenie przez Komitet ds. Ryzyka oraz Radę Nadzorczą. Wykonywanie uprawnień z aktywów nabytych na ryzyko klienta (Rozdział 9)  Nabywając aktywa na ryzyko klienta Bank (Santander Biuro Maklerskie) wykonuje jego zlecenie zgodnie z przyjętymi regulaminami oraz ogólnymi warunkami świadczenia usług, które obejmują m. in. stosowanie zasady najlepszego wykonywania zleceń (Polityka wykonywania zleceń i działania w najlepiej pojętym interesie Klienta)). Poświadczenie procesu podejmowania decyzji jest odpowiednio udokumentowane. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 137 Rozdział Rekomendacji Z Istotne aspekty dot. stosowania Rekomendacji Z przez Santander Bank Polska S.A. A. Ogólne zasady ładu wewnętrznego w Banku  W Banku funkcjonuje zgodny z przepisami prawa, przejrzysty i skuteczny ład wewnętrzny, określony w Statucie Banku oraz przyjętym w Banku zhierarchizowanym systemie regulacji wewnętrznych, tj. Zasadach ładu wewnętrznego, Modelach operacyjnych, Politykach, Regulaminach, Procedurach, Instrukcjach oraz innych regulacjach wewnętrznych. Bank zapewnia także właściwy ład wewnętrzny w całej Grupie Kapitałowej i sprawuje odpowiedni nadzór właścicielski nad podmiotami zależnymi.  Bank określił metodykę oceny ładu wewnętrznego, służącą Za rządowi i Radzie Nadzorczej w dokonywaniu tej oceny i weryfikacji dostosowania ładu wewnętrznego do zmieniającej się sytuacji wewnętrznej i otoczenia Banku. Rada Nadzorcza dokonuje co najmniej raz do roku oceny ładu wewnętrznego w Banku i jego wdrożenia. B. Zasady działania, uprawnienia, obowiązki, odpowiedzialność, wzajemne relacje rady nadzorczej i zarządu oraz odpowiedniość członków tych organów i osób pełniących kluczowe funkcje w Banku  Zarząd Banku określa misję Banku i wyznacza długoterminowe plany działania i strategiczne cele Banku.  Bank zapewnia Radzie Nadzorczej dostęp do informacji, zasoby oraz wsparcie niezbędne do realizacji przez Radę Nadzorczą jej zadań.  Bank posiada regulacje dotyczące powoływania i odwoływania Zarządu i Rady Nadzorczej, uwzględniające w procesie ustalania składu m.in. skład akcjonariatu, specyfikę działalności Banku i plany biznesowe.  Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz osoby pełniące kluczowe funkcje w Banku spełniają warunek odpowiedniości, tj. posiadają wiedzę, umi ejętności i doświadczenie niezbędne do pełnienia powierzonych im funkcji, a także zdolność do przeznaczania wystarczającej ilości czasu na wykonywanie obowiązków (określony wymiar minimalnego zaangażowania czasowego). Bank minimum raz w roku przeprowadza ocenę odpowiedniości wszystkich tych osób.  Rada Nadzorcza i Zarząd Banku wykonują swoje zadania na podstawie pisemnych regulaminów. Walne Zgromadzenie jest informowane o uchwalonych zmianach Regulaminu Rady Nadzorczej. Adekwatność regulacji wewnętrznych dotyczących funkcjonowania Zarządu i Rady Nadzorczej oraz skuteczność działania tych organów są poddawane regularnej ocenie (w tym z udziałem niezależnych doradców – raport z niezależnej oceny Rady Nadzorczej Banku przez KPMG Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. został przedstawiony Nadzwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu w dniu 12 stycznia 2023 roku i jest dostępny pod adresem santander.pl/wza ). C. Standardy postępowania Banku oraz konflikty interesów na poziomie Banku  Bank stosuje standardy etyczne spisane w Generalnym Kodeksie Postępowania. Kodeks reguluje podstawowe normy zachowań i stanowi istotny element kultury organizacyjnej. Bank przy podejmowaniu decyzji biznesowych kieruje się nie tylko wymogami prawa, oczekiwaniem regulatorów, ale także przyjętymi standardami etycznymi. Wartości te stanowią fundament dla budowania skutecznego ładu wewnętrznego w Banku (treść dostępna na stronie Relacji inwestorskich Banku, w zakładce „Dokumenty korporacyjne”: https://www.santander.pl/relacje- inwestorskie/dokumenty- korporacyjne). Zarząd co najmniej raz w roku dokonuje weryfikacji i oceny przestrzegania zasad etyki oraz informuje Radę Nadzorczą o jej wyniku.  W Banku obowiązują skuteczne i przejrzyste zasady zarządzania konfliktami interesów. Regulacje wewnętrzne w tym zakresie obejmują w szczególności relacje, umowy i transakcje z podmiotami powiązanymi, oraz między Bankiem a:  klientami Banku;  akcjonariuszami Banku;  członkami Rady Nadzorczej i Zarządu;  pracownikami Banku;  istotnymi dostawcami lub partnerami biznesowymi;  innymi powiązanymi stronami niż wymienione powyżej.  Ceny w transakcjach dokonywanych pomiędzy Bankiem i jego podmiotami powiązanymi nie mogą odbiegać od adekwatnych czynności dokonywanych na zasadach rynkowych. Transakcje zawierane są po uprzednim zweryfikowaniu nawet potencjalnych, konfliktów interesów. Zgoda Rady Nadzorczej wymagana jest w przypadku, gdy wartość transakcji z podmiotami powiązanymi przekracza 5% sumy aktywów Banku. D. Polityka zlecania czynności na zewnątrz, zasady wynagradzania w Banku oraz polityka dywidendowa  Bank posiada odpowiednie regulacje wewnętrzne dotyczące zasad zlecania czynności podmiotom zewnętrznym oraz zapewnia szczególny nadzór nad tymi czynnościami. Zarząd raz na pół roku raportuje Radzie Nadzorczej informacje odnośnie oceny realizacji umów w zakresie prawidłowości i zgodności z przepisami oraz jakości i terminowości czynności zleconych na zewnątrz.  Przyjęte przez Bank zasady wynagradzania wspierają w szczególności:  Prawidłowe i skuteczne zarządzanie ryzykiem, w tym unikanie podejmowania nadmiernego ryzyka wykraczającego poza zatwierdzony przez Radę Nadzorczą apetyt na ryzyko;  Realizację strategii zarządzania Bankiem i strategii zarządzania ryzykiem oraz ograniczanie konfliktu interesów.  Przyjęta przez Bank polityka dywidendowa uwzględnia w szczególności aktualną sytuację ekonomiczno–finansową Banku, otoczenie makroekonomiczne Banku, założenia wynikające z regulacji wewnętrznych dotyczących strategii zarządzania Bankiem i strategii zarządzania ryzykiem, stanowisko KNF w zakresie polityki dywidendowej instytucji finansowych, ograniczenia wynikające z ustawy o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym oraz zakładany wskaźnik wypłaty dywidendy. Jest ona poddawana regularnym aktualizacjom w ramach przeglądu regulacji wewnętrznych Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 138 Kodeks etyki bankowej Oprócz opisanych wyżej zasad ładu korporacyjnego, Santander Bank Polska S.A. stosuje także dobre praktyki branżowe zebrane w „Kodeksie etyki bankowej”, opracowanym przez Związek Banków Polskich (ZBP) i przyjęte na XXV Walnym Zgromadzeniu Związku Banków Polskich w dniu 18 kwietnia 2013 r. Kodeks Etyki Bankowej składa się z dwóch części: Kodeksu dobrych praktyk bankowych – zbioru zasad postępowania banków w relacjach z klientami, pracownikami, partnerami biznesowymi oraz wobec konkurentów na rynku; Kodeksu etyki pracownika banku – określającego zasady postępowania pracowników banków. Kodeks etyki bankowej jest dostępny na stronie internetowej Związku Banków Polskich: https://www.zbp.pl/dla-klientow/poradniki-i-rekomendacje . Regulacje wewnętrzne Ogólne zasady ładu korporacyjnego są uszczegółowione w regulacjach wewnętrznych Banku. W Banku obowiązuje „Model ładu korporacyjnego dla Grupy i jej spółek zależnych oraz wytyczne dla spółek zależnych", a także „Szczegółowe zasady ładu korporacyjnego". Model ten definiuje podstawowe zasady dotyczące relacji między Grupą i jej spółkami zależnymi, jak również wytyczne dotyczące organów zarządzających i nadzorczych w spółkach oraz elementy ładu wewnętrznego w zakresie kluczowych funkcji biznesowych, wsparcia i kontroli. „Zasady ładu wewnętrznego w Santander Bank Polska S.A.” określają najważniejsze zasady stosowane w Banku dotyczące systemu zarządzania, struktury organizacyjnej, relacji wewnętrznych i zewnętrznych, w tym relacji z udziałowcami i klientami, funkcjonowania nadzoru wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych, a także zasad działania, uprawnień, obowiązków i odpowiedzialności oraz wzajemnych relacji Rady Nadzorczej, Zarządu i osób pełniących kluczowe funkcje w Banku. Ponadto, „Zasady ładu grupowego w Grupie Santander Bank Polska S.A.” określają organizację i funkcjonowanie podmiotów należących do Grupy Banku, zasady współpracy i raportowania wewnątrzgrupowego. Pracownicy Banku oraz całej Grupy Kapitałowej, niezależnie od pełnionych funkcji, są zobowiązani do stosowania zasad etycznych i reguł postępowania zebranych w „Generalnym Kodeksie Postępowania”. Stanowi on zbiór kluczowych zasad i wartości, odzwierciedlających kulturę organizacyjną Grupy Santander, których celem jest budowanie zaufania i trwałej lojalności pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczności lokalnych. Zasady te są ściśle związane ze strategią biznesową Banku i realizacją misji, jaką jest pomaganie klientom w codziennych sukcesach w duchu wartości Przyjazny, Rzetelny, dla Ciebie. W 2022 r. model zachowań korporacyjnych Banku został zmodyfikowany, aby przyspieszyć transformację organizacji oraz zwiększyć jej atrakcyjność dla klientów. Opiera się on na 5 zachowaniach, tworzących akronim „T.E.A.M.S” (z ang. Zespoły, tj. „Myślę o kliencie”, „Angażuję się w zmiany”, „Podejmuję działania”, „Współpracuję”, „Zabieram głos”). Pokazują one, że w Banku najbardziej zależy nam na ludziach, naszych zespołach i klientach. Zachowania te stanowią także kryteria okresowej oceny pracowniczej. Uzupełnieniem zapisów Kodeksu są dodatkowe regulacje, w tym m.in.: „Kodeks postępowania na rynkach papierów wartościowych”, „Polityka przeciwdziałania praniu pieniędzy”, „Program antykorupcyjny”, „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów”. Formalne ramy kultury korporacyjnej Banku współtworzy również „Polityka zrównoważonego rozwoju”, określająca podejście organizacji do zrównoważonego rozwoju w kontekście odpowiedzialnej bankowości, a także dobrowolne zobowiązania etyczne, społeczne i środowiskowe Banku. Zostało to szczegółowo opisane w rozdz. XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r.” Rozdział Rekomendacji Z Istotne aspekty dot. stosowania Rekomendacji Z przez Santander Bank Polska S.A. (cd.) E. Zarządzanie ryzykiem  W Banku funkcjonuje opracowany i wprowadzony przez Zarząd system zarządzania ryzykiem, obejmujący jednostki i komórki organizacyjne Banku. Opiera się na trzech niezależnych i wzajemnie uzupełniających się poziomach (liniach obrony) oraz:  uwzględnia istotę ekspozycji Banku na ryzyko;  obejmuje wszystkie istotne rodzaje ryzyka (w tym ryzyko środowisko, społeczne i związane z zarządzaniem), w tym jego adekwatność i skuteczność oraz wzajemne zależności poszczególnych rodzajów ryzyk;  umożliwia skuteczne podejmowanie decyzji odnośnie realizacji strategii zarządzania Bankiem.  Wdrożone w Banku zasady kultury ryzyka obejmują całą organizację i służą budowaniu świadomości w zakresie obowiązków zarządzania ryzykiem przez wszystkich pracowników; Bank prowadzi liczne szkolenia oraz działania promujące kulturę ryzyka.  Obowiązująca w Banku polityka zatwierdzania nowych produktów zapewnia przestrzeganie wymogów regulacyjnych, uwzględnienie m odeli wyceny, wpływu na profil ryzyka, adekwatność kapitałową i rentowność oraz dostępność zasobów. W zatwierdzaniu nowych produktów uczestniczy komórka odpowiedzialna za zarządzanie ryzykiem oraz komórka do spraw zgodności. F. Ujawnienia  Bank posiada Strategię informacyjną mającą za główny cel udostępnianie uczestnikom rynku rzetelnych i wyczerpujących informacji na temat profilu ryzyka Banku. Strategia określa m.in. zakres ujawnianych informacji, częstotliwość, terminy i środki ujawniania oraz zasady zatwierdzania i weryfikacji informacji podlegającej ujawnieniu oraz oceny czy uczestnicy rynku otrzymują kompleksowy obraz profilu ryzyka (treść dostępna na stronie Relacji inwestorskich Banku, w zakładce „Dokumenty korporacyjne”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 139 2. Papiery wartościowe emitenta Struktura kapitału zakładowego Poniżej prezentujemy znaczne pakiety akcji w strukturze własnościowej kapitału zakładowego Santander Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2022 r. i 31 grudnia 2021 r. Akcjonariusze z udziałem 5% i więcej Liczba akcji i głosów na WZ Udział akcji w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na WZ 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2021 Banco Santander S.A. 68 880 774 68 880 774 67,41% 67,41% Nationale-Nederlanden OFE 1) 5 123 581 5 123 581 5,01% 5,01% Pozostali akcjonariusze 28 184 959 28 184 959 27,58% 27,58% Razem 102 189 314 102 189 314 100,00% 100,00% 1) Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (OFE) jest zarządzany przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne (PTE) S.A. Na dzień 31 grudnia 2022 r. Banco Santander S.A. posiadał udział kontrolujący w Santander Bank Polska S.A. w wysokości 67,41% w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Pozostała część akcji znajdowała się w posiadaniu akcjonariuszy niekontrolujących, spośród których (wg danych w dyspozycji Zarządu Banku) tylko fundusz: Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (OFE) przekroczył próg 5% w odniesieniu do kapitału zakładowego i głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Zgodnie z informacjami w dyspozycji Zarządu w okresie między zamknięciem roku obrotowego 2022 r. a akceptacją do publikacji „Raportu rocznego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok” nie odnotowano zmian w akcjonariacie Banku. Uprawnienia i ograniczenia dot. papierów wartościowych emitenta Akcje Santander Bank Polska S.A. są akcjami zwykłymi na okaziciela. Każda akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. Wartość nominalna jednej akcji wynosi 10 zł. Wszystkie wyemitowane akcje są w pełni opłacone. Żadna z wyemitowanych serii nie daje posiadaczom specjalnych uprawnień kontrolnych wobec emitenta ani nie wprowadza ograniczeń w zakresie wykonywania prawa głosu lub innych praw należnych akcjonariuszom. Nie występują też ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności papierów wartościowych emitenta. Planowany odkup akcji w związku z Programem Motywacyjnym VII Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku w dniu 27 kwietnia 2022 r. ustanowiło Program Motywacyjny VII i ustaliło zasady jego przeprowadzenia. Program Motywacyjny VII realizowany będzie poprzez nabycie do 2 331 000 akcji własnych Banku (w okresie od 2023 do 2033 r.), zgodnie ze zmianą strategii nagradzania kluczowych pracowników Banku w latach 2022-2026 poprzez wdrożenie mechanizmów wynagrodzeń zmiennych opartych o akcje Banku. W przypadku pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku w rozumieniu art. 9ca ust. 1a ustawy – Prawo bankowe, nastąpi zmiana formy wypłaty wynagrodzenia zmiennego przysługującego im jako Uczestnikom Programu Motywacyjnego VII z tzw. „akcji fantomowych” na „rzeczywiste” akcji Banku. W celu realizacji zobowiązań Banku wynikających z Programu Motywacyjnego VII Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Santander Bank Polska S.A. z dnia 12 stycznia 2023 r. upoważniło Zarząd Banku do nabywania w pełni pokrytych akcji własnych Banku. W 2023 r. planowane jest nabycie nie więcej niż 207 000 akcji własnych Banku. 3. Zasady dotyczące zmiany Statutu Santander Bank Polska S.A. Zmiany do Statutu Santander Bank Polska S.A. wprowadzane są na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia i dla swojej skuteczności wymagają wpisu do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego. Zgodnie z Prawem bankowym, zmiany Statutu Banku wymagają też zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego. W 2022 r. w Statucie Banku nie dokonano żadnych zmian. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 140 4. Organy Banku Walne Zgromadzenie Sposób działania i uprawnienia Walnego Zgromadzenia Walne Zgromadzenie Banku odbywa się w trybie i na zasadach określonych w ustawie z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych, w Statucie Banku oraz w regulaminie Walnych Zgromadzeń. Treść Statutu i regulaminu Walnego Zgromadzenia dostępna jest do wglądu na stronie internetowej Banku: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty-korporacyjne#dokument=6 Walne Zgromadzenie odbywa się jako zwyczajne walne zgromadzenie raz w roku, najpóźniej do 30 czerwca. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwoływane jest w razie zaistnienia konieczności podjęcia decyzji przez ten organ lub zgłoszenia żądania zwołania przez uprawnione do tego osoby. Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w sprawach zastrzeżonych do jego kompetencji, w szczególności w ww. przepisach prawa i regulacjach wewnętrznych. Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia jest m.in.:  rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy,  powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu straty,  udzielenie członkom organów spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,  rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania finansowego grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów o rachunkowości,  rozpatrzenie innych sprawozdań (np. sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej). Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia lub Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia może być m. in.:  podjęcie uchwały w sprawie zmiany Statutu,  powołanie Członków Rady Nadzorczej,  odwołanie Członka Zarządu,  podwyższenie kapitału zakładowego,  połączenie z inną spółką,  podjęcie uchwały dotyczącej ustalenia polityki wynagrodzeń Członków Zarządu oraz polityki wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej, ustalenie wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej. Od 2011 r. Bank umożliwia akcjonariuszom udział w Walnym Zgromadzeniu za pośrednictwem środków komunikacji elektronicznej (bez konieczności fizycznej obecności akcjonariusza lub jego pełnomocnika na sali obrad), zapewniając dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym oraz wykonywanie prawa głosu. Podejście Banku, praktykowane i ulepszane od lat, sprawdziło się w szczególności w okresie pandemii Covid-19, kiedy podróżowanie i udział w Walnym Zgromadzeniu były znacząco utrudnione. Głosowania, w tym przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, odbywają się przy pomocy elektronicznego systemu oddawania i obliczania głosów, który zapewnia oddawanie głosów w liczbie odpowiadającej liczbie posiadanych akcji, a w przypadku głosowania tajnego eliminuje możliwość identyfikacji sposobu głosowania przez poszczególnych akcjonariuszy. Prawo głosu wykonywane jest przez akcjonariuszy osobiście lub przez pełnomocnika. Przebieg Walnego Zgromadzenia transmitowany jest na żywo przez Internet dla wszystkich zainteresowanych, a zapis transmisji jest zamieszczany na stronie internetowej Banku poświęconej danemu Walnemu Zgromadzeniu, co pozwala na odtworzenie go w późniejszym terminie. Informacja na temat planowanej transmisji obrad Walnego Zgromadzenia podawana jest co najmniej 7 dni przed datą danego Walnego Zgromadzenia. Projekty uchwał, uzasadnienia do uchwał i pozostałe materiały przedkładane Walnemu Zgromadzeniu (oceny, sprawozdania i stanowiska Rady Nadzorczej Banku) udostępniane są na stronach internetowych Banku w terminie pozwalającym uczestnikom Walnego Zgromadzenia na zapoznanie się z nimi. Możliwa jest także obecność przedstawicieli prasy, radia i telewizji na walnym zgromadzeniu. Walne Zgromadzenie zwołane w 2022 r. W dniu 27 kwietnia 2022 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, które zatwierdziło przedłożone przez Zarząd i Radę Nadzorczą sprawozdania za 2021 r. oraz oceny Rady Nadzorczej w wymaganych obszarach. Rozpatrzyło też wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku za 2021 r. oraz niepodzielonego zysku za 2019 r., a ponadto zatwierdziło wyniki oceny odpowiedniości zbiorowej Rady Nadzorczej oraz indywidualnej członków Rady Nadzorczej, udzieliło absolutorium członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Banku, wprowadziło pięcioletni Program Motywacyjny VII, rozpatrzyło sprawozdanie o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej za 2021 r., określiło maksymalny stosunek zmiennych do stałych składników wynagrodzenia osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Grupy, zaktualizowało Politykę wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. oraz Politykę wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. Walne Zgromadzenie przyjęło także do stosowania Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 141 Zasadnicze uprawnienia akcjonariuszy i sposób ich wykonywania Uprawnienia akcjonariuszy Santander Bank Polska S.A. i sposób ich wykonywania zostały określone w Regulaminie Walnego Zgromadzenia Banku i wynikają z przepisów Kodeksu spółek handlowych. Podstawowym prawem akcjonariusza jest prawo do udziału w zysku oraz prawo uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywania prawa głosu (osobiście lub przez pełnomocnika). Regulamin Walnego Zgromadzenia przewiduje możliwość udziału akcjonariusza lub jego pełnomocnika w Walnym Zgromadzeniu z wykorzystaniem środków komunikacji elektronicznej (co obejmuje m. in. możliwość oddawania głosu, zgłaszania sprzeciwu oraz obustronną komunikację między akcjonariuszem lub jego pełnomocnikiem a salą obrad, w tym możliwość zadawania pytań). Każda akcja daje prawo do jednego głosu na WZ.  Z uczestnictwem akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu wiąże się szereg uprawnień wynikających z przepisów Kodeksu spółek handlowych, a w szczególności prawo do:  zgłoszenia sprzeciwu wobec podejmowanej uchwały;  zaskarżenia uchwał Walnego Zgromadzenia do sądu (powództwo o uchylenie uchwały lub powództwo o stwierdzenie nieważności uchwały);  żądania tajnego głosowania;  zgłaszania projektów uchwał oraz wnoszenia propozycji zmian i uzupełnień do projektów uchwał w zakresie spraw objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia do czasu zamknięcia dyskusji nad właściwym punktem porządku obrad;  zadawania pytań i żądania od Zarządu udzielenia informacji dotyczących spraw objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia w przypadkach i z zastrzeżeniem wyjątków określonych w ustawie Kodeks spółek handlowych;  kandydowania na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia lub zgłoszenia jednej kandydatury na Przewodniczącego;  sprzeciwu od decyzji Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia;  jednego zwięzłego wystąpienia i krótkiej repliki przy rozpatrywaniu każdego punktu porządku obrad.  Akcjonariusz ponadto może:  żądać przesłania mu listy akcjonariuszy nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając adres, na który powinna zostać wysłana; może też przeglądać listę akcjonariuszy w lokalu Zarządu Banku oraz żądać odpisu listy za zwrotem kosztów jej sporządzenia;  żądać wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem;  przeglądać księgi protokołów z Walnego Zgromadzenia i żądać wydania poświadczonych przez Zarząd Banku odpisów uchwał. Członkowie Zarządu, w ramach swych kompetencji i z zachowaniem przepisów o obrocie instrumentami finansowymi, zobowiązani są do udzielania odpowiedzi na pytania akcjonariuszy, które są istotne dla oceny sprawy objętej porządkiem obrad (jeśli przemawiają za tym ważne powody – na piśmie w terminie dwóch tygodni od dnia zgłoszenia żądania). Zarząd odmawia udzielenia informacji, jeżeli mogłoby to:  wyrządzić szkodę spółce lub spółkom powiązanym z nią kapitałowo przez ujawnienie tajemnic technicznych, handlowych lub organizacyjnych;  stanowić podstawę odpowiedzialności karnej, cywilnoprawnej bądź administracyjnej dla członka Zarządu. Akcjonariusz może złożyć do Banku, poza Walnym Zgromadzeniem, wniosek o udzielenie informacji dotyczących Banku. W takim przypadku Zarząd może udzielić akcjonariuszowi informacji na piśmie, chyba że mogłoby to wyrządzić szkodę Bankowi, spółce powiązanej lub zależnej, w szczególności przez ujawnienie tajemnic technicznych, handlowych lub organizacyjnych przedsiębiorstwa. W przypadku udzielenia przez Bank informacji poza Walnym Zgromadzeniem, do publicznej wiadomości przekazywany jest raport bieżący zawierający odpowiedzi na zadane pytania. Rada Nadzorcza Zasady działania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza Santander Bank Polska S.A. działa na podstawie ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe, ustawy z dnia 15 września 2000 r. – Kodeks spółek handlowych oraz Statutu i regulaminu Rady Nadzorczej Banku, których treść dostępna jest na stronie internetowej Banku. Skład, sposób powoływania i odwoływania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza składa się co najmniej z 5 członków powoływanych na okres trzyletniej, wspólnej kadencji. Członków Rady Nadzorczej, w tym Przewodniczącego Rady, wybiera i odwołuje Walne Zgromadzenie. Zarząd informuje Komisję Nadzoru Finansowego o składzie Rady Nadzorczej. Mandat Członka Rady Nadzorczej wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej. Wygaśnięcie mandatu Członka Rady Nadzorczej następuje również wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania. Mandat Członka Rady Nadzorczej, powołanego przed upływem danej kadencji Rady Nadzorczej, wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych Członków Rady Nadzorczej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 142 Zgodnie ze Statutem Banku przynajmniej połowa członków Rady spełnia kryteria niezależności. Kompetencje Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Banku. Do kompetencji Rady Nadzorczej, oprócz uprawnień i obowiązków przewidzianych w przepisach prawa i Statutu, należy:  badanie sprawozdania finansowego co do zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym;  zatwierdzanie opracowanych przez Zarząd rocznych i wieloletnich planów rozwoju Banku i finansowych planów działalności Banku, strategii działania Banku oraz zasad ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem;  zatwierdzanie wniosków Zarządu Banku w przedmiocie tworzenia i likwidacji jednostek Banku za granicą;  wyrażanie zgody na dokonywanie inwestycji kapitałowych przez Bank, jeżeli:  wartość takiej inwestycji przekracza równowartość w złotych polskich 4.000.000 EURO;  wartość takiej inwestycji przekracza 400.000 EURO i jednocześnie w wyniku takiej inwestycji udział Banku w innym podmiocie będzie równy lub przekroczy 20% głosów albo obniży się poniżej poziomu 20% głosów na Walnym Zgromadzeniu;  z wyłączeniem zawierania umów gwarantowania emisji papierów wartościowych, jeżeli łączne zaangażowanie Banku z tytułu tych umów nie przekroczy jednej dziesiątej części sumy funduszy własnych Banku;  wyrażanie zgody na nabywanie, zbywanie lub obciążanie środków trwałych (w rozumieniu ustawy o rachunkowości), a w szczególności nieruchomości, jeżeli wartość środka trwałego przekracza równowartość w złotych polskich 4.000.000 EURO, z wyłączeniem przejęcia nieruchomości na własność Banku, jako wierzyciela hipotecznego w wyniku bezskutecznej licytacji w postępowaniu egzekucyjnym lub przejęcia innego środka trwałego lub papierów wartościowych na własność Banku, jako wierzyciela zabezpieczonego zastawem rejestrowym zgodnie z przepisami ustawy o zastawie rejestrowym i rejestrze zastawów lub wierzyciela zabezpieczonego przewłaszczeniem na zabezpieczenie zgodnie z przepisami ustawy Prawo bankowe;  badanie sprawozdań Zarządu i jego wniosków co do podziału zysków i pokrycia strat;  ustalenie wynagrodzenia dla Prezesa Zarządu i członków Zarządu;  zawieranie w imieniu Banku z członkami Zarządu umów, co do których zawarcia uprawniona jest Rada Nadzorcza, w tym umów o pracę, kontraktów zarządczych, z tym że do złożenia w tym zakresie oświadczenia woli Rada Nadzorcza może wyznaczyć jej Przewodniczącego lub innego członka Rady Nadzorczej;  uchwalanie Regulaminu Zarządu Banku i innych regulaminów przewidzianych w Statucie lub przepisach prawa, a także zatwierdzanie Regulaminu Organizacyjnego Banku i Polityki funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej;  wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych do przeprowadzania czynności rewizji finansowej Banku;  występowanie z wnioskiem do Komisji Nadzoru Finansowego o wyrażenie zgody na powołanie dwóch członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu;  informowanie Komisji Nadzoru Finansowego o:  pozostałych członkach Zarządu oraz o każdorazowej zmianie składu osobowego Zarządu Banku;  spełnianiu przez członków Zarządu kryteriów określonych w prawie bankowym, po przeprowadzeniu oceny spełniania tych kryteriów;  zatwierdzeniu i zmianie wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku;  w tym informacji o członku zarządu, któremu podlega zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku;  powoływanie i odwoływanie Prezesa Zarządu i pozostałych członków Zarządu;  zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach członków Zarządu Banku, jak również delegowanie członków Rady do czasowego pełnienia funkcji członków Zarządu niemogących sprawować swoich czynności;  przedstawianie corocznie Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu zwięzłej oceny sytuacji Banku z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Banku;  zatwierdzanie opracowanych przez Zarząd polityk: polityki zarządzania ryzykiem w działalności Banku oraz wielkości akceptowanego ogólnego poziomu ryzyka Banku; polityki szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego; polityki kontroli wewnętrznej; polityki wynagrodzeń, dla poszczególnych kategorii osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku;  zatwierdzanie ustalonego przez Zarząd wewnętrznego podziału kompetencji między poszczególnych członków Zarządu,  opiniowanie spraw mających być przedmiotem uchwał walnego zgromadzenia. Decyzje Rady Nadzorczej mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów w głosowaniu jawnym. W głosowaniu tajnym podejmowane są uchwały w przypadkach przewidzianych przez prawo. Posiedzenia Rady zwoływane są w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niż trzy razy w roku obrotowym. Mają one formę jednoczesnego zgromadzenia członków Rady w jednym miejscu lub komunikowania się Rady przy pomocy środków bezpośredniego komunikowania się na odległość. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 143 Wybrane formy komunikowania się z akcjonariuszami Rada Nadzorcza co roku sporządza i przedstawia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu sprawozdanie ze swojej działalności w poprzednim roku, obejmujące podsumowanie działalności Komitetów Rady Nadzorczej, raport z badania sprawozdania rocznego Grupy i wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku, a także ocenę działalności Grupy (z uwzględnieniem systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, zapewnienia zgodności oraz funkcji audytu wewnętrznego), stosowania zasad ładu korporacyjnego, funkcjonowania polityki wynagrodzeń oraz zasadności wydatków w ramach działalności sponsoringowej i charytatywnej. Ww. sprawozdanie Rady Nadzorczej publikowane jest na stronach internetowych Banku, co najmniej na 26 dni przed dniem odbycia Walnego Zgromadzenia. Ocena odpowiedniości Wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej podlegają indywidualnej ocenie odpowiedniości (pierwotnej oraz wtórnej). Ocenie odpowiedniości podlega także Rada Nadzorcza jako całość (zbiorowa ocena odpowiedniości). Wyżej wymienione procesy przeprowadzane są zgodnie z przyjętą „Polityką oceny odpowiedniości Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.”, opracowaną zgodnie ze wspólnymi Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych nr EBA/GL/2021/06 oraz Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego w sprawie zarządzania wewnętrznego nr EBA/GL/2021/05 z uwzględnieniem powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności ustawy – Prawo bankowe oraz Kodeksu spółek handlowych. Ocena jest przeprowadzana zgodnie z Metodyką oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych, opublikowaną przez Komisję Nadzoru Finansowego. Ocena odpowiedniości indywidualnej oraz zbiorowej jest dokonywana co najmniej raz w roku oraz w sytuacjach wskazanych w wyżej wymienionej polityce, m.in. w przypadku zgłoszenia kandydatów na Członków Rady Nadzorczej (co do zasady przed powołaniem danej osoby do pełnienia funkcji), w przypadku zmiany składu osobowego Rady Nadzorczej czy istotnej zmiany modelu biznesowego Banku. Wyniki oceny odpowiedniości są przedstawiane przez Radę Nadzorczą najbliższemu Walnemu Zgromadzeniu. Skład Rady Nadzorczej W poniższej tabeli zaprezentowano skład Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2022 r. i 31 grudnia 2021 r. Funkcja w Radzie Nadzorczej L.p. Skład na dzień 31.12.2022 r. L.p. Skład na dzień 31.12.2021 r. Przewodniczący Rady Nadzorczej: 1. Antonio Escámez Torres 1. Antonio Escámez Torres Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej: 2. José Luís de Mora 2. José Luís de Mora Członkowie Rady Nadzorczej: 3. Dominika Bettman 3. Dominika Bettman 4. José García Cantera 4. José García Cantera 5. Danuta Dąbrowska 5. Danuta Dąbrowska 6. Isabel Guerreiro 6. Isabel Guerreiro 7. David Hexter 7. David Hexter 8. John Power 8. John Power 9. Jerzy Surma 9. Jerzy Surma 10. Marynika Woroszylska-Sapieha 10. Marynika Woroszylska-Sapieha Komitet Nominacji Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. dokonał oceny odpowiedniości indywidualnej aktualnych Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. oraz oceny odpowiedniości zbiorowej tego organu zgodnie z obowiązującymi regulacjami i „Metodyką oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego”. Oceny te miały charakter corocznych ocen wtórnych. Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 27 kwietnia 2022 r. przyjęło ww. wyniki ocen odpowiedniości. W 2022 r. skład Rady Nadzorczej nie zmienił się. Zgodnie ze Statutem Banku, Regulaminem Rady Nadzorczej oraz Regulaminem Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności połowa członków Rady Nadzorczej spełnia kryteria niezależności. Status niezależnego członka posiadały następujące osoby: Dominika Bettman, Danuta Dąbrowska, David Hexter, Jerzy Surma i Marynika Woroszylska-Sapieha. Każda z ww. osób złożyła w tej sprawie pisemne oświadczenie, które stanowi element procesu oceny odpowiedniości - wyniki oceny indywidualnej członków oraz oceny zbiorowej Rady Nadzorczej są zatwierdzane przez Radę Nadzorczą w formie uchwały, a następnie przyjmowane przez walne zgromadzenie. W 2022 r. Członkowie Rady Nadzorczej Banku poświęcili odpowiednią ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków. W minionym roku Rada Nadzorcza Banku odbyła 23 posiedzenia oraz podjęła 153 uchwały. Średnio frekwencja Członków Rady na posiedzeniach wyniosła 96,1%. Poniższa tabela prezentuje obecność poszczególnych Członków Rady Nadzorczej na posiedzeniach: Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 144 Funkcja w Radzie Nadzorczej L.p. Skład na dzień 31.12.2022 r. Obecność na posiedzeniach w 2022 r. L.p. Skład na dzień 31.12.2021 r. Obecność na posiedzeniach w 2021 r. Przewodniczący Rady Nadzorczej: 1. Antonio Escámez Torres 23/23 100% 1. Antonio Escámez Torres 17/17 100% Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej: 2. José Luís de Mora 21/23 91% 2. José Luís de Mora 19/23 83% Członkowie Rady Nadzorczej: 3. Dominika Bettman 23/23 100% 3. Dominika Bettman 23/23 100% 4. José García Cantera 21/23 91% 4. José García Cantera 20/23 87% 5. Danuta Dąbrowska 22/23 96% 5. Danuta Dąbrowska 22/23 96% 6. Isabel Guerreiro 20/23 87% 6. Isabel Guerreiro 21/23 91% 7. David Hexter 23/23 100% 7. David Hexter 22/23 96% 8. John Power 22/23 96% 8. John Power 23/23 100% 9. Jerzy Surma 23/23 100% 9. Jerzy Surma 21/23 91% 10. Marynika Woroszylska- Sapieha 23/23 100% 10. Marynika Woroszylska- Sapieha 21/23 91% Osoby zasiadające w Radzie Nadzorczej Banku posiadają zróżnicowane wykształcenie, wiedzę ekspercką i wieloletnią praktykę zawodową m.in. w bankowości i biznesie oraz takich dziedzinach jak finanse, rachunkowość, analiza finansowa, IT , prawo i ekonomia. Indywidualne kompetencje i doświadczenia członków Rady Nadzorczej dają rękojmię należytego wykonywania powierzonych im obowiązków, a ich komplementarność zapewnia skuteczną realizację kolegialnych obowiązków nadzorczych. Zróżnicowanie członków Rady Nadzorczej pod względem płci, wieku, pochodzenia i stażu zawodowego w Banku zaprezentowano w części 7 „Polityka różnorodności” (sekcja „Polityka różnorodności w odniesieniu do organów zarządzających i nadzorujących”). Informacje nt. wykształcenia i doświadczenia zawodowego członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. zaprezentowano poniżej. Są one również dostępne na stronie internetowej Banku pod adresem: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/informacje-o-spolce/wladze-banku Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 145 Profile Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Antonio Escámez Torres Przewodniczący Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwent Wydziału Prawa na Uniwersytecie Complutense w Madrycie Doświadczenie zawodowe:  1973–1999: Banco Central (m.in. Przewodniczący i Prezes odpowiedzialny za Banco Central w Ameryce Płn., członek Rady Dyrektorów, Komitetu Wykonawczego i Komitetu Zarządzającego)  od 1999: Grupa Banco Santander S.A. (m.in. Członek Rady Dyrektorów, Komitetu Wykonawczego, Komitetu Zarządzającego, Rady Doradczej Banco Santander International Advisory Board, Komitetu ds. Technologii i Komitetu ds. Działalności na Arenie Międzynarodowej)  2009-2018: Przewodniczący fundacji Spain India Council Foundation  2007-2018: Przewodniczący Fundacji Banco Santander S.A.  1994-2018: Zastępca Przewodniczącego Attijariwafa Bank  od 1999: Santander Consumer Finance S.A., w tym Przewodniczący Rady (1999-2020) i Dyrektor niewykonawczy (od 2020) José Luiís De Mora Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwent Uniwersytetu ICADE (kierunek: prawo i ekonomia)  dyplom MBA Boston College  dyplomowany analityk finansowy (CFA) Doświadczenie zawodowe:  1992–1994: Finansowanie Korporacyjne w Daiwa Securities (wcześniej w Bank of Spain)  1994–1998: analityk w Kleinwort Benson (Londyn) odpowiedzialny za hiszpański rynek kapitałowy i bankowy  1998–2003: analityk w Merrill Lynch (Londyn) odpowiedzialny za banki paneuropejskie (m.in. hiszpańskie, francuskie i włoskie)  od 2003: Grupa Santander (obecnie Starszy Wiceprezes nadzorujący Planowanie Finansowe i Rozwój Korporacyjny odpowiedzialny za planowanie strategii rozwoju organicznego oraz akwizycje i rozwój Grupy)  2012–2015: członek Rady Dyrektorów Sovereign Bank NA  2012–2013: członek Rady Dyrektorów Santander Consumer USA  od 2015: członek Rady Dyrektorów Santander Consumer Finance S.A.  od 2011: Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Dominika Bettman Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwentka Wydziału Handlu Zagranicznego Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie oraz Advanced Management Program IESE w Barcelonie. Doświadczenie zawodowe:  przez ok. 25 lat zawodowo związana z Siemens Polska, w tym:  1995-1997: Menedżer ds. Logistyki w Siemens Nixdorf Polska  1997-2002: Starszy Menedżer ds. Handlowych w Siemens sp. z o.o.  2002-2007: Dyrektor Finansowy w Siemens IT (do 2004) i Siemens Telecommunication (od 2004)  2007-2009: Członek Zarządu oraz Chief Financial Officer w Nokia Siemens Network  2009-2018: Chief Financial Officer w Siemens sp. z o.o.  2018-2021: Prezes Zarządu Siemens sp. z o.o.  2015-2019: Członek Rady Nadzorczej Eurobank S.A.  2019-2021: Dyrektor branży Digital Industries w Siemens Polska  od 2021: Prezes Zarządu Microsoft Polska sp. z o.o.  od 2020: Członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 146 José García Cantera Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  studia MBA w IE Business School Doświadczenie zawodowe:  do 2003: analityk akcji w Ameryce Południowej, funkcje kierownicze najwyższego szczebla w Salomon Brothers-Citigroup  2003: Starszy Wiceprezes nadzorujący Pion Global Banking and Markets w Banku Banesto  2006–2012: Prezes Banku Banesto  2012–2015: Szef Pionu Global Banking and Markets Grupy Santander  od 2015: Dyrektor Finansowy Banco Santander S.A., szef Pionu Finansów, Starszy Wiceprezes  Przewodniczący Rady w Santander de Titulizaciones SGFT oraz w Santander Investment S.A.  od 2015: członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Danuta Dąbrowska Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwentka Wydziału Technologii Żywności Uniwersytetu Przemysłu Spożywczego w Budapeszcie  od 1999: członek Stowarzyszenia Licencjonowanych Biegłych Rewidentów Księgowych (ACCA)  absolwentka Programu Zaawansowanego Zarządzania Strategicznego IMD w Szwajcarii oraz “Best-In-Retail” w Harvard Business School  członek założyciel Stowarzyszenia Dyrektorów Finansowych FINEXA Doświadczenie zawodowe:  1991–1993: asystent finansowy w Arthur Andersen & Co., Warszawa  1993–1997: kierownik w Dziale Audytu, Coopers & Lybrand  1997–2001: szef działu finansowego i kontroli biznesowej, Ericsson w Warszawie i Sztokholmie  2002–2003: Dyrektor Finansowy w TP Internet (Grupa France Telecom)  2004–2008: Dyrektor Finansowy (region: Europa Wschodnia oraz Bliski Wschód), członek Zarządu ECCO Sko A/S  2009-2019: Członek Zarządu Pandora Jewelry CEE, Wiceprezes ds. finansów na region Europy Wschodniej  2012–2017: Członek Rady Nadzorczej Herkules S.A.  2016–2018: Członek Rady Dyrektorów Panmeas Jewellery LLC (Pandora), Wiceprezes ds. finansów na region Bliskiego Wschodu i Afryki  od 2014: Członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.  2018-2021: Członek Komitetu Audytu w Polskiej Radzie Centrów Handlowych  od 2019: Członek Rady Nadzorczej oraz Przewodnicząca Komitetu Audytu w Budimex S.A.  od 2022: współzałożyciel Grupa Oryx sp z o.o. Isabel Guerreiro Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  ukończyła Informatykę w Instituto Superior Técnico w Lizbonie oraz studia podyplomowe MBA INSEAD  absolwentka programu Strategic Finance in Banking w Wharton Business School  ukończone szkolenia dla najwyższej kadry kierowniczej z zakresu Design Thinking BootCamp na Stanford University oraz Driving Digital and Social Strategy na Harvard University Doświadczenie zawodowe:  1992-1994: wykładowca akademicki przedmiotu Informatyka w Instituto Superior Técnico w Lizbonie  1995-2003: związana z Novabase Sistemas de Informação S.A., gdzie pełniła funkcję Programisty, Analityka Systemowego, Project Managera oraz Senior Managera  Od 2005 r. związana z Banco Santander Totta S.A. w Portugalii, w tym:  2005-2006: Sub-Director Bankowości Detalicznej  2006-2008: pracownik Biura Bankowości Detalicznej  2009-2013: Dyrektor Dynamiki Sieci Placówek  2013-2014: Dyrektor ds. Strategii Wholesale  2014-2018: Dyrektor Transformacji Cyfrowej zarządzający kanałami tradycyjnymi i cyfrowymi  Członek Zarządu odpowiedzialny za Cyfryzację i Transformację (od 01.2019)  od 2019: członek Rady Nadzorczej w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 147 David R. Hexter Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwent filozofii, nauk politycznych i ekonomii Oxford University oraz Wydziału Prawa i Teorii Polityki, University College London  tytuł MBA nadany przez Cranfield School of Management  tytuł doktora filozofii Birkbeck College London oraz tytuł doktora Queen Mary University of London Doświadczenie zawodowe:  1970–1992: stanowiska kierownicze wysokiego szczebla w jednostkach Citibank N.A. w Europie i USA, w tym:  1986: Główny Oficer Kredytowy  1989–1992: odpowiedzialny za rozwój działalności Citibanku w Europie Środkowo-Wschodniej  1992–2004: Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju, w tym m.in.:  1992–1996: Dyrektor Wydziału Instytucji Finansowych  1996–2004: Wiceprezes Departamentu Bankowości, Przewodniczący Komitetu Kapitałowego zatwierdzającego kredyty i inwestycje EBOR  od 2004: niezależny dyrektor i konsultant w wielu spółkach, bankach i funduszach inwestycyjnych działających w Rosji, Kazachstanie, Danii, Wietnamie i Grecji  od 2013: członek Rady Nadzorczej w Santander Bank Polska S.A.  od 2016: członek Rady Dyrektorów Piraeus Bank John Power Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  konsultant finansowy  1992: członek Instytutu Bankierów  1997: członek Stowarzyszenia Biegłych Księgowych (FCCA)  1998: członek Instytutu Biegłych Sekretarzy i Administratorów (FCIS) Doświadczenie zawodowe:  Przewodniczący Lelewela Enterprises Ltd., sieci franczyzowej Roche-Bobois w Irlandii,  Dyrektor Generalny w Allied Irish Banks p.l.c. mający wpływ na Pion Rynków Kapitałowych  2008–2011: członek Rady i Przewodniczący Komitetu Audytu i Ryzyka w Bulgarian American Credit Bank  członek Rady Nadzorczej i Przewodniczący Komitetu Audytu w BZ WBK Asset Management S.A. (2009–2016), Domu Maklerskim BZ WBK S.A. (2009–2014), Santander TFI S.A. (2016-2018)  członek Rady Nadzorczej Santander Securities S.A. (2018-2019) i Santander Leasing S.A. (od 2018)  od 2002 członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Jerzy Surma Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwent Wydziału Informatyki i Zarządzania Politechniki Wrocławskiej  doktor habilitowany nauk ekonomicznych Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu  ukończył program IFP w IESE Business School oraz Executive Program w MIT Sloan School of Management Doświadczenie zawodowe:  1999–2002: Dyrektor Działu Rozwoju Oprogramowania w T-Systems Polska  2002–2006: Dyrektor ds. Konsultingu Biznesowego w IMG Information Management Polska (odpowiadał za wdrożenie systemów Business Intelligence, reinżynierię procesów biznesowych, doradztwo informatyczne)  od 2006: pracownik Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie (obecnie profesor nadzwyczajny w Kolegium Analiz Ekonomicznych i kierownik studiów podyplomowych 2018-2019 z zakresu Business Intelligence oraz Zarządzanie Cyberbezpieczeństwem),  2008-2017: członek Rady Nadzorczej w Grupie Kęty  2011–2014: Visiting Scholar (Harvard Business School, University of Massachusetts)  od 2012: członek Rady Nadzorczej w Santander Bank Polska S.A.  2018-2019: Dyrektor Narodowego Centrum Kryptologii Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 148 Marynika Woroszylska-Sapieha Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwentka Warszawskiej Akademii Medycznej oraz International Executive Program INSEAD w Fontainebleau  członek INSEAD Alumni Club oraz Stowarzyszenia Członków Legii Honorowej Doświadczenie zawodowe:  wieloletnie zatrudnienie w Instytucie Kardiologii w Aninie w zespole wprowadzającym nowe techniki w kardiologii interwencyjnej  od 1994 r. zatrudniona w przemyśle farmaceutycznym, w tym do 1996 r. w Infa Biocom, a od 1998 r. w Grupie Sanofi, gdzie w latach 2004–2015 pełniła funkcję Prezesa Zarządu i Dyrektora Generalnego filii w Polsce  od 2016: doradca Prezesa Zarządu Grupy Polpharma  od 2017: Członek Rady Nadzorczej Grupy Polpharma  2005– 2012: członek Zarządu Związku Pracodawców Innowacyjnych Firm Farmaceutycznych (INFARMA), odpowiedzialna za działania na rzecz przestrzegania kodeksu etyki, dyrektywy przejrzystości, ochrony praw intelektualnych oraz promocji innowacyjności w Polsce  2012–2014: Prezes Zarządu ww. Związku  od 2014: członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Komitety Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza może powoływać komitety i wyznaczać osoby odpowiedzialne za kierowanie ich pracami. Działalność komitetów ma na celu usprawnienie bieżących prac Rady poprzez przygotowywanie w trybie roboczym rekomendacji i propozycji decyzji Rady w zakresie wniosków własnych lub przedkładanych do rozpatrzenia przez Zarząd Banku. W Santander Bank Polska S.A. funkcjonują następujące komitety Rady Nadzorczej: Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności, Komitet ds. Ryzyka, Komitet Nominacji oraz Komitet Wynagrodzeń. Zakres i tryb ich działania określają regulaminy wprowadzone odpowiednimi uchwałami Rady Nadzorczej. Skład poszczególnych Komitetów Rady Nadzorczej oraz frekwencję podczas ich posiedzeń prezentuje poniższa tabela. Skład komitetów Rady Nadzorczej oraz frekwencja członków w posiedzeniach Komitetów RN w 2022 r. i 2021 r. Funkcja w Radzie Nadzorczej L.p. Członkowie Rady Nadzorczej na 31.12.2022 Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Komitet ds. Ryzyka Komitet Nominacji Komitet Wynagrodzeń 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 Przewodniczący Rady Nadzorczej: 1. Antonio Escámez Torres 1) Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej: 2. José Luis de Mora 4/4 6/6 6/6 4/5 Członkowie Rady Nadzorczej: 3. Dominika Bettman 2) 8/8 9/9 6/6 7/7 6/6 5/5 4. José Garcia Cantera 5. Danuta Dąbrowska 8/8 9/9 4/4 6/6 6/6 5/5 6. Isabel Guerreiro 7. David Hexter 3) 7/8 9/9 5/6 7/7 4/4 1/1 8. John Power 5/6 7/7 9. Jerzy Surma 8/8 9/9 6/6 7/7 4/4 6/6 10. Marynika Woroszylska- Sapieha 8/8 9/9 4/4 6/6 6/6 5/5 Liczba posiedzeń w danym roku 8 9 6 7 4 6 6 5 1) Antonio Escámez Torres jest Przewodniczącym Rady Nadzorczej od 22 marca 2021 r. Zastąpił w tej roli Gerry’ego Byrne’a, który w 2021 r. wziął udział we wszystkich posiedzeniach Komitetu Nominacji (2) i Komitetu Wynagrodzeń (3), które przeprowadzono przed jego rezygnacją. 2) Dominika Bettman jest Członkiem Rady Nadzorczej oraz wskazanych Komitetów od dnia 22 czerwca 2020 r. i uczestniczyła we wszys tkich posiedzeniach tych Komitetów, które odbyły się po tej dacie. 3) David Hexter jest Członkiem Komitetu Nominacji od dnia 29 września 2021 r. i uczestniczył we wszystkich jego posiedzeniach, które odbyły się po tej dacie. Działalność Komitetów Rady Nadzorczej w minionym roku zostanie zaprezentowana w sprawozdaniu z działalności Rady Nadzorczej w 2022 r., które będzie przedłożone Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Santander Bank Polska S.A. i opublikowane z odpowiednim wyprzedzeniem. Przewodniczący Komitetu Członek Komitetu Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 149 Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Zadaniem Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności jest wspieranie Rady Nadzorczej w wypełnianiu obowiązków nadzorczych wobec akcjonariuszy oraz innych interesariuszy w zakresie:  jakości i spójności polityki rachunkowości, sprawozdań finansowych oraz praktyk publikacji informacji;  zgodności działalności Banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi;  niezależności oraz skuteczności działań audytorów wewnętrznych i zewnętrznych;  systemu kontroli wewnętrznej oraz systemu zarządzania ryzykiem. Ponadto, Komitet określa procedury wyboru firmy audytorskiej przez Bank (główne założenia zawiera „Polityka powoływania audytora w Santander Bank Polska S.A.” w Rozdziale 9. „Audytor zewnętrzny”, podrozdział „Procedura wyboru audytora zewnętrznego”), opracowuje politykę świadczenia usług audytorskich w Banku, przygotowuje i przedkłada Radzie rekomendacje dot. wyboru, ponownego wyboru lub odwołania audytora zewnętrznego, zapewniając spełnienie obowiązujących warunków zgodnie z przepisami powszechnie obowiązującymi oraz polityką powoływania audytora w Santander Bank Polska. Komitet dokonuje oceny niezależ ności biegłego rewidenta, wyraża zgodę na świadczenie przez niego w Banku dozwolonych usług niebędących badaniem oraz monitoruje wykonywanie czynności rewizji finansowej. Istotnym zadaniem Komitetu jest także wspieranie Rady Nadzorczej w zakresie nadzoru n ad funkcją compliance oraz zarządzaniem ryzkiem braku zgodności; w tym celu Komitet dokonuje cyklicznych przeglądów kluczowych kwestii dotyczących problematyki zapewnienia zgodności, zmian w środowisku regulacyjnym oraz ocenia działania podejmowane przez Zarząd w tym zakresie. W ciągu 2022 r. Komitet zajmował się bieżącym nadzorem nad procesem sprawozdawczości finansowej Banku, a także dokonywał przeglądu w zakresie istotnych mechanizmów kontrolnych, zwłaszcza mechanizmów dotyczących kontroli finansowej, operacyjnej i zapewnienia zgodności z wymogami regulacyjnymi. W ramach monitoringu działalności funkcji audytu wewnętrznego, komórki do spraw zgodności oraz funkcji kontroli, Komitet uzyskał informacje niezbędne do przeprowadzenia oceny efektywności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej oraz przedstawił Radzie Nadzorczej opinię w tym zakresie, wskazując, że system ten jest adekwatny i skuteczny, biorąc pod uwagę ustanowione przez Zarząd i zatwierdzone przez Radę Nadzorczą kryteria oceny. Jako adekwatny i skuteczny Komitet ocenił też funkcjonujący w Banku system zarządzania ryzykiem. Komitet na bieżąco dokonywał przeglądów w zakresie należących do jego kompetencji zagadnień, w tym kwestii regulacyjnych, zapewnienia zgodności, zagadnień związanych z ładem korporacyjnym, bancassurance, przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, procesu certyfikacji ICM/ SOX, polityką „Szacunek i Godność” (naruszenia zgłaszane przez pracowników z zachowaniem poufności) i innymi czynnościami nadzorczymi. W 2022 r. Komitet w sposób systematyczny nadzorował działalność Obszaru Audytu Wewnętrznego, a także pozytywnie ocenił jego działalność za rok 2021 i uznał, że Obszar jest niezależny od innych funkcji, a jego działania są adekwatne, skuteczne i efektywne. Zgodnie z regulaminem, Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności powinien odbyć przynajmniej cztery regularne posiedzenia w ciągu roku w terminach dopasowanych do cyklu sprawozdawczego i audytorskiego, a w razie potrzeby przeprowadzić dodatkowe posiedzenia. W 2022 r. odbyło się 8 posiedzeń ww. Komitetu. W 2022 r. Komitet przedstawił Radzie Nadzorczej rekomendację dot. wyboru PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. (dawniej PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o.) do przeprowadzenia przeglądu i badania sprawozdań finansowych Banku i jego Grupy Kapitałowej za 2023 r., która spełniała wymagane kryteria i została przedłożona Radzie Nadzorczej w ramach procedury wyboru przeprowadzonej zgodnie z obowiązującymi zasadami (w trybie ponownego wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych). Proces uwzględniał m.in. ocenę niezależności PwC oraz jakości dotychczas świadczonych usług. Ponadto, w 2022 roku Komitet wyraził zgodę na świadczenie przez PwC oraz inne podmioty tej sieci dozwolonych usług niebędących badaniem. Przed przedłożeniem stosownych rekomendacji Radzie Nadzorczej niezależność usług audytora w procesie badania sprawozdań została zweryfikowana pozytywnie. Szczegóły nt. ww. usług przedstawiono w Rozdziale 9. „Audytor zewnętrzny”, podrozdział „Usługi dozwolone niebędące badaniem”. Zgodnie z Ustawą z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym większość członków komitetu audytu powinna spełniać ustawowe kryteria niezależności, wskazane są one także w Statucie Banku. Zgodnie z Zasadami ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych taką cechę powinni posiadać w szczególności członkowie komitetu audytu. W składzie Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku wszyscy członkowie spełniali te formalne kryteria. Oznacza to, że m.in. nie byli w ciągu ostatnich pięciu lat członkiem zarządu Banku lub spółki powiązanej, w ciągu ostatnich trzech lat pracownikiem Banku lub spółki powiązanej, nie otrzymali dodatkowego wynagrodzenia w znaczącej wysokości od Banku lub spółki powiązanej, poza wynagrodzeniem z tytułu pełnienia funkcji członka rady nadzorczej, nie są akcjonariuszem podmiotu dominującego ani nie reprezentują go, nie mieli rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku. Ponadto wszyscy członkowie Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności cechują się niezależnością osądu rozumianą jako wzorzec zachowania, tj. są w stanie wydawać własne rozsądne, obiektywne i niezależne decyzje oraz opinie w toku pełnienia swojej funkcji. Posiadanie takich umiejętności behawioralnych jest oceniane minimum raz w roku w ramach oceny odpowiedniości poszczególnych członków rady nadzorczej, zgodnie z Metodyką oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych, opublikowaną przez Komisję Nadzoru Finansowego. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 150 Wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, zgodnie z Dobrymi Praktykami Komitetów Audytu 2021, posiadają:  Danuta Dąbrowska, co potwierdzają posiadane od 1999 r. uprawnienia Licencjonowanego Biegłego Rewidenta Księgowego (ACCA) oraz członkostwo w Stowarzyszeniu ACCA.  Dominika Bettman – wykształcenie ekonomiczne oraz wieloletnie doświadczenie zawodowe, w tym jako dyrektor finansowy i CFO (Chief Financial Officer) w spółkach z Grupy Siemens.  David Hexter – wykształcenie ekonomiczne oraz doświadczenie zawodowe na kierowniczych stanowiskach instytucji finansowych. Wiedzę i umiejętności z zakresu bankowości posiadają:  David Hexter – kompetencje zdobyte w trakcie wieloletniego zatrudnienia w sektorze bankowym i usług finansowych na wysokich, kierowniczych stanowiskach, m.in. w Citibank i EBOiR,  Dominika Bettman – kompetencje zdobyte jako Członek Rady Nadzorczej Eurobank S.A. Oprócz Członków Komitetu, stałymi uczestnikami posiedzeń Komitetu są przedstawiciele Audytora Banku, Wiceprezes Zarządu zarządzający Pionem Zarządzania Ryzykiem, Członek Zarządu zarządzający Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej, Członek Zarządu zarządzający Pionem Zarządzania Finansami, Dyrektor Obszaru Audytu Wewnętrznego, Dyrektor Banku zarządzający Pionem Prawnym i Zapewnienia Zgodności. Dodatkowo, na posiedzenia Komitetu są zapraszani inni Członkowie Zarządu oraz przedstawiciele kadry zarządzającej Banku w celu przedstawienia raportów i omówienia kwestii dotyczących zarządzanych przez nich obszarów. Komitet ds. Ryzyka Do zadań Komitetu ds. Ryzyka należy w szczególności:  opiniowanie całościowej bieżącej i przyszłej gotowości Banku do podejmowania ryzyka;  opiniowanie opracowanej przez Zarząd Banku strategii zarządzania ryzykiem i nadzorowanie jej realizacji;  wspieranie Rady w nadzorowaniu procesu wdrażania strategii zarządzania ryzykiem przez kadrę kierowniczą wyższego szczebla;  weryfikacja, czy ceny pasywów i aktywów oferowanych klientom w pełni uwzględniają model biznesowy Banku i jego strategię w zakresie ryzyka, a w przypadku weryfikacji negatywnej przedstawianie Zarządowi Banku propozycji zapewniających adekwatność cen pasywów i aktywów w relacji do rodzajów ryzyka;  wydawanie opinii w procesie powoływania i odwoływania Członka Zarządu odpowiadającego za zarządzanie ryzykiem, a także opiniowanie jego rocznych celów i ich wykonania. W ciągu roku Komitet ds. Ryzyka odbywa przynajmniej cztery regularne posiedzenia w terminach dopasowanych do cyklu sprawozdawczego i audytowego. Jeśli to konieczne, organizowane są dodatkowe posiedzenia. W 2022 r. odbyło się 6 posiedzeń ww. Komitetu. Komitet Nominacji Komitet Nominacji wspiera Radę Nadzorczą w wykonywaniu jej zadań, wydaje rekomendacje odnośnie powoływania i odwoływania przez właściwe organy Banku członków Rady Nadzorczej, Zarządu i innych osób pełniących najważniejsze funkcje, a także uczestniczy w wypełnianiu obowiązków Banku w zakresie oceny kwalifikacji członków Rady Nadzorczej, Zarządu i osób pełniących najważniejsze funkcje Posiedzenia Komitetu Nominacji odbywają się co najmniej cztery razy w roku, zgodnie z planem ustalonym na początku każdego roku. Jeśli to konieczne, organizowane są dodatkowe posiedzenia. W 2022 r. odbyły się 4 posiedzenia Komitetu Nominacji. Komitet Wynagrodzeń Komitet Wynagrodzeń wspiera Radę Nadzorczą w wykonywaniu jej zadań w zakresie dotyczącym wynagrodzeń członków organów oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Banku, opiniowanie i monitorowanie Polityki Wynagrodzeń oraz wspieranie Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej i Zarządu Banku w kształtowaniu i realizacji tej polityki. Regularne posiedzenia Komitetu Wynagrodzeń odbywają się cztery razy w roku zgodnie z ustalonym na początku roku harmonogramem. W razie potrzeby, organizowane są dodatkowe posiedzenia. W 2022 r. Komitet Wynagrodzeń odbył 6 posiedzeń. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 151 Zarząd Zasady powoływania i odwoływania osób zarządzających Członkowie Zarządu Santander Bank Polska S.A. są powoływani i odwoływani zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych i Prawa bankowego oraz postanowieniami Statutu Banku. Zarząd Banku składa się co najmniej z trzech członków (włącznie z Prezesem), powoływanych na okres trzyletniej wspólnej kadencji przez Radę Nadzorczą. Przynajmniej połowa członków Zarządu, uwzględniając Prezesa Zarządu, powinna władać językiem polskim, posiadać wyższe wykształcenie, miejsce stałego zamieszkania w Polsce, dobrą znajomość polskiego rynku bankowego oraz doświadczenie na polskim rynku, umożliwiające zarządzanie bankiem w Polsce. Powołanie dwóch członków Zarządu, w tym Prezesa, następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego. Członkowie Zarządu mogą zostać odwołani przez Radę Nadzorczą lub Walne Zgromadzenie w dowolnym czasie. Mandat Członka Zarządu wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Zarządu. Wygaśnięcie mandatu członka Zarządu następuje również wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania ze składu Zarządu. W przypadku członka Zarządu powołanego przed upływem danej kadencji jego mandat wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych członków Zarządu. Wszyscy Członkowie Zarządu podlegają indywidualnej ocenie odpowiedniości (pierwotnej oraz wtórnej). Ocenie odpowiedniości podlega także Zarząd jako całość (zbiorowa ocena odpowiedniości). Wyżej wymienione procesy są przeprowadzane zgodnie z przyjętą „Polityką doboru i oceny odpowiedniości Członków Zarządu oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Santander Bank Polska S.A.” opracowaną zgodnie ze wspólnymi Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego i Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych nr EBA/GL/2021/06, Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 7 maja 2018 r. w sprawie szczegółowego zakresu zadań komitetu ds. nominacji w bankach istotnych, przy uwzględnieniu także innych powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności ustawy – Prawo bankowe oraz Kodeksu spółek handlowych. Ocena jest także przeprowadzana zgodnie z Metodyką oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego. Ocena odpowiedniości indywidualnej oraz zbiorowej jest dokonywana co najmniej raz w roku oraz w sytuacjach wskazanych w wyżej wymienionej polityce, m.in. w przypadku zgłoszenia kandydatów na Członków Zarządu (co do zasady przed powołaniem danej osoby do składu Zarządu), w przypadku zmiany składu osobowego Zarządu czy istotnej zmiany modelu biznesowego Banku. W dniu 1 stycznia 2023 r. nastąpiła zmiana na stanowisku Członka Zarządu zarządzającego Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej. W dniu 31 maja 2022 r. Pan Carlos Polaino Izquierdo złożył rezygnację z pełnienia funkcji z mocą od dnia 1 stycznia 2023 r. Rada Nadzorcza w dniu 13 grudnia 2022 r. powołała na jego miejsce Panią Maríę Elenę Lanciego Pérez. Dokonane oceny odpowiedniości indywidualnej i zbiorowej Zarządu Banku potwierdziły, że zarówno każdy Członek Zarządu, jak i Zarząd jako całość posiadają odpowiednią wiedzę i umiejętności oraz spełniają wszystkie kryteria odpowiedniości niezbędne do sprawowania swoich funkcji. Powołanie Prezesa Zarządu oraz Członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności banku następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego, zgodnie z art. 22b ust. 1 ustawy – Prawo bankowe. Zgody KNF wymagało powołanie Prezesa Zarządu Banku – Michała Gajewskiego oraz Wiceprezesa Zarządu – Andrzeja Burligi zarządzającego Pionem Zarządzania Ryzykiem oraz Obszarem Business Intelligence. Uprawnienia osób zarządzających Zarząd Santander Bank Polska S.A. zarządza Bankiem i reprezentuje go. Zarząd Banku podejmuje decyzje o zaciągnięciu zobowiązań lub rozporządzeniu aktywami, których łączna wartość w stosunku do jednego podmiotu przekracza 5% funduszy własnych. Może też – w drodze uchwały – upoważnić do podejmowania takich decyzji komitety Banku lub inne osoby. Członkowie Zarządu prowadzą sprawy spółki wspólnie, w szczególności określają misję Banku, wyznaczają długoterminowe plany działania i strategiczne cele Banku, ustalają założenia dla planów biznesowych i finansowych Banku, zatwierdzają plany i monitorują ich wykonywanie, regularnie informują Radę Nadzorczą o sytuacji Banku w zakresie i w terminach uzgodnionych z tym organem, powołują komitety stałe i doraźne oraz wyznaczają osoby odpowiedzialne za kierowanie pracami tych komitetów. W skład komitetów wchodzą członkowie Zarządu oraz osoby spoza Zarządu. Poszczególni członkowie Zarządu nie posiadają szczególnych uprawnień, w tym również do podejmowania decyzji w sprawie emisji lub wykupu akcji. Wśród funkcjonujących w Banku komitetów stałych wymienić można m.in.: • Komitet ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami ALCO • Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Detalicznych • Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów MŚP • Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Biznesowych i Korporacyjnych • Komitet Rezerw • Komitet Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym ORMCO • Komitet ds. Ujawnień • Komitet Zarządzania Informacją • Komitet Zarządzania Ryzykiem • Komitet Zarządzania Ryzykiem Modeli • Forum Marketingowe • Komitet Ryzyka Regulacyjnego i Reputacyjnego • Komitet ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy oraz Finansowaniu Terroryzmu • Komitet Zarządzania Wydatkami • Komitet Kredytowy • Lokalny Komitet Marketingu i Monitoringu Produktów • Komitet Public Policy • Komitet Restrukturyzacji • Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej • Komitet Kapitałowy • Panel ds. Dostawców • Forum Testów Warunków Skrajnych Kapitału • Komitet ds. Doradztwa Inwestycyjnego • Komitet Kontroli Ryzyka • Komitety ds. Zarządzania Sytuacjami Nadzwyczajnymi (Gold, Silver, Grupa Bronze) • Komitet Generalny Zapewnienia Zgodności Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 152 Zasady działania Zarządu Zarząd działa w szczególności na podstawie Prawa bankowego, Kodeksu spółek handlowych, Statutu Banku oraz Regulaminu Zarządu Banku, którego treść dostępna jest na stronie internetowej Banku. Sposób reprezentacji Banku określa Statut, zgodnie z którym do składania oświadczeń woli umocowani są: a) Prezes Zarządu samodzielnie oraz b) dwaj członkowie Zarządu działający łącznie, członek Zarządu działający łącznie z prokurentem bądź też dwaj prokurenci działający łącznie. Mogą być ustanowieni pełnomocnicy działający samodzielnie lub łącznie z osobą wymienioną w punkcie b) bądź z innym pełnomocnikiem. Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy Banku, które nie zostały zastrzeżone do kompetencji Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej. Decyzje Zarządu mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów w głosowaniu jawnym. W głosowaniu tajnym Zarząd podejmuje uchwały w przypadkach przewidzianych przez prawo. Posiedzenia Zarządu zwoływane są w miarę potrzeb. Mają one formę jednoczesnego zgromadzenia członków Zarządu w jednym miejscu lub komunikowania się członków Zarządu przy pomocy środków bezpośredniego komunikowania się na odległość. Poniżej zaprezentowano skład Zarządu Santander Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2022 r. i 31 grudnia 2021 r. wraz z podziałem odpowiedzialności funkcjonalnej członków. Struktura organizacyjna Banku została zaprezentowana w części 1 rozdz. X „Rozwój organizacyjny i infrastrukturalny”. Funkcja w Zarządzie L.p. Skład na dzień 31.12.2022 Nadzorowany obszar na dzień 31.12.2022 L.p. Skład na dzień 31.12.2021 Nadzorowany obszar na dzień 31.12.2021 Prezes Zarządu: 1. Michał Gajewski Jednostki podległe bezpośrednio: 1) Pion Prawny i Zapewnienia Zgodności, 2) Jednostki poza strukturą pionów: Obszar Audytu Wewnętrznego, Obszar Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu, Departament Ładu Korporacyjnego, Specjalistyczna Jednostka Organizacyjna ds. Ochrony Informacji Niejawnych 1. Michał Gajewski Jednostki podległe bezpośrednio: 1) Pion Prawny i Zapewnienia Zgodności, 2) Jednostki poza strukturą pionów: Obszar Audytu Wewnętrznego, Obszar Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu, Obszar Strategii i Transformacji, Departament Ładu Korporacyjnego, Specjalistyczna Jednostka Organizacyjna ds. Ochrony Informacji Niejawnych Wiceprezesi Zarządu: 2. Andrzej Burliga 1) Pion Zarządzania Ryzykiem, 2) Obszar Business Intelligence (jednostka poza strukturą pionów) 2. Andrzej Burliga 1) Pion Zarządzania Ryzykiem, 2) Obszar Business Intelligence (jednostka poza strukturą pionów) 3. Juan de Porras Aguirre Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej 3. Juan de Porras Aguirre Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej 4. Arkadiusz Przybył Pion Bankowości Detalicznej 4. Arkadiusz Przybył Pion Bankowości Detalicznej Członkowie Zarządu: 5. Lech Gałkowski Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej 5. Lech Gałkowski Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej 6. Patryk Nowakowski Pion Transformacji Cyfrowej 6. Patryk Nowakowski Pion Transformacji Cyfrowej 7. Maciej Reluga Pion Zarządzania Finansami 7. Maciej Reluga Pion Zarządzania Finansami 8. Carlos Polaino Izquierdo Pion Rachunkowości i Kontroli Finansowej 8. Carlos Polaino Izquierdo Pion Rachunkowości i Kontroli Finansowej 9. Dorota Strojkowska Pion Partnerstwa Biznesowego 9. Dorota Strojkowska Pion Partnerstwa Biznesowego Skład Zarządu Santander Bank Polska S.A. według stanu na dzień 31 grudnia 2022 r., został powołany przez Radę Nadzorczą Banku w dniu 22 marca 2021 r. na trzyletnią wspólną kadencję, z wyjątkiem Lecha Gałkowskiego, który został powołany do składu Zarządu w dniu 26 maja 2021 r. W porównaniu ze składem Zarządu na dzień 31 grudnia 2021 r., w 2022 r. Zarząd funkcjonował w niezmienionym składzie. Natomiast od dnia 1 stycznia 2023 r. rolę Członka Zarządu zarządzającego Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej pełni Pani María Elena Lanciego Pérez, w związku ze złożoną rezygnacją Pana Carlosa Polaino Izquierdo . Aktywność zawodowa Członków Zarządu Banku koncentrowała się na obowiązkach wynikających z pełnionych przez nich funkcji w Zarządzie Banku. Członkowie Zarządu przestrzegali ograniczeń w liczbie zajmowanych stanowisk w innych spółkach wynikających z art. 22aa ustawy – Prawo bankowe. Ciągłość sukcesji członków Zarządu i realizacji procesów biznesowych na najwyższych szczeblach zarządzania zapewnia obowiązująca w Banku „Polityka mianowania i sukcesji Członków Zarządu oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Santander Bank Polska S.A.” oraz zatwierdzone plany sukcesji. Informacje nt. wykształcenia i doświadczenia zawodowego członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. zaprezentowano poniżej. Są one także udostępnione na stronie internetowej Banku pod adresem: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/informacje-o-spolce/wladze-banku . Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 153 Profile Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. Michał Gajewski Prezes Zarządu Wykształcenie:  radca prawny  absolwent Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, Northwestern University w Chicago oraz London Business School Doświadczenie zawodowe:  1992–2008: Grupa Kapitałowa WBK S.A. i BZ WBK S.A. (m.in. Członek Zarządu BZ WBK S.A. odpowiedzialny za obszar Bankowości Detalicznej)  2008–2011: Wiceprezes Zarządu w BGŻ S.A. odpowiedzialny za obszar Biznesu Detalicznego, Bankowość dla Małych Firm, MŚP i Klientów Korporacyjnych  2012–2015: Dyrektor Makroregionalny w Pionie Bankowości Detalicznej w Bank Millennium S.A.  2015: Członek Zarządu Banku Millenium S.A. kierujący Pionem Bankowości Detalicznej  od 2016: Prezes Zarządu Santander Bank Polska S.A. Andrzej Burliga Wiceprezes Zarządu Pion Zarządzania Ryzykiem Wykształcenie:  absolwent Wydziału Matematyki Teoretycznej Uniwersytetu Wrocławskiego  szkolenia z zakresu zarządzania oraz zarządzania ryzykiem (m.in. INSEAD International Executives Development Programme, BZ WBK Development Programme for Executives, LMC Consulting – Lilley Moncrieff Taylor).  członek stowarzyszenia PRMIA (Professional Risk Managers’ International Association) Doświadczenie zawodowe:  1995–2001: Departament Skarbu BZ S.A. (m.in. dyrektor Departamentu Skarbu)  2001–2006: Dyrektor Departamentu Zarządzania Ryzykiem BZ WBK S.A.  2007–2017: Członek Zarządu BZ WBK S.A.  od 2017: Wiceprezes Zarządu kierujący Pionem Zarządzania Ryzykiem w Santander Bank Polska S.A. Juan de Porras Wiceprezes Zarządu Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Wykształcenie:  absolwent Universidad de Granada na wydziale prawa  dyplom MBA z Escuela Superior de Administración y Dirección de Empresas w Barcelonie  ukończony Investment Banking Executive Program na Northwestern University w Chicago Doświadczenie zawodowe:  1989–1998: Commerzbank i Lloyds Bank (specjalizacja: ryzyko kredytowe)  1997-2004: Societe Generale (m.in. relacje z firmami sektora telekomunik acyjnego i energetycznego oraz zastępca szefa zespołu Corporate & Investment Banking w Madrycie)  2004-2005: Rabobank w Madrycie (budowa portfela hiszpańskiego sektora energetycznego i telekomunikacyjnego)  2005-2007: Główny Dyrektor sektora energetycznego, naftowego i gazowego w Royal Bank of Scotland w Madrycie  od 2007: Dyrektor Zarządzający Global Banking & Markets w Banco Santander  2011-2017: Członek Zarządu BZ WBK S.A.  od 2017: Wiceprezes Zarządu kierujący Pionem Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 154 Arkadiusz Przybył Wiceprezes Zarządu Pion Bankowości Detalicznej Wykształcenie:  absolwent studiów magisterskich na kierunku Zarządzanie oraz Finanse i Bankowość na Uniwersytecie Łódzkim  studia podyplomowe MBA, INSEAD we Francji Doświadczenie zawodowe:  1997–2005: Engagement Manager w McKinsey & Company w Warszawie  2005–2008: Dyrektor ds. Bankowości Detalicznej w GE Money, Europa Środkowo-Wschodnia (siedziba główna w Zurychu i Paryżu)  2009–2010: Dyrektor Wykonawczy w GE Money Bank (Łotwa) i GE Money, (Łotwa)  2011–2012: Dyrektor w Centrali Santander Consumer Finance w Madrycie, odpowiedzialny za rozwój strategii, integrację rynków i projekty związane z przejęciami spółek  2012–2017: Prezes Zarządu Santander Consumer Bank S.A. z siedzibą we Wrocławiu  2017: Członek Zarządu Santander Bank Polska S.A.  od 2018: Wiceprezes Zarządu kierujący Pionem Bankowości Detalicznej w Santander Bank Polska S.A. Lech Gałkowski Członek Zarządu Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Wykształcenie:  absolwent Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie (Finanse i Bankowość)  stypendysta Staffordshire University Business School Doświadczenie zawodowe:  1996–1998: starszy audytor odpowiedzialny za sektor bankowy w Coopers & Lybrand Sp. z o.o.  1998-2003: starszy bankier odpowiedzialny za współpracę z klientami z branży motoryzacyjnej, dóbr konsumenckich i ochrony zdrowia w ABN AMRO Bank (Polska) S.A.  2003-2007: Dyrektor Finansowy (CFO) i prokurent w Volvo Auto Polska Sp. z o.o.  2008–2012: Członek Zarządu kierujący Bankowością Korporacyjną i Inwestycyjną w RBS Bank (Polska) S.A. (wcześniej ABN AMRO Bank Polska S.A.)  od 2010: Przewodniczący Rady Nadzorczej Telestrada S.A.  2012-2021: Dyrektor Departamentu Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej (do 2018), a po zmianie struktury Dyrektor Departamentu Bankowości Inwestycyjnej w Santander Bank Polska S.A. odpowiedzialny za opracowanie i wdrożenie strategii współpracy z klientami  od 2021: Członek Zarządu kierujący Pionem Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej w Santander Bank Polska S.A. Patryk Nowakowski Członek Zarządu Pion Transformacji Cyfrowej Wykształcenie:  absolwent Wydziału Ekonomii (kierunek Informatyka i Ekonometria) na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu Doświadczenie zawodowe:  2004-2007: zdobywał międzynarodowe doświadczenie na stanowiskach Konsultanta ds. Business Intelligence w Business & Decision AG Zurich, Associate Director w UBS AG i Senior Principal Consultant w Oracle  od 2002 (z ww. przerwą): zatrudniony w BZ WBK S.A., gdzie rozpoczął karierę od stanowiska specjalisty ds. rozwoju systemów IT  2008-2016: kierował Zespołem Informacji Zarządczej, Centrum Kompetencyjnym Zarządzania Informacją, Obszarem Rozwoju Systemów oraz Obszarem CRM i Rozwoju Biznesu  2016-2019: Chief Information Officer, w tym w latach 2017-2018 zarządzał projektem akwizycji wydzielonej części przedsiębiorstwa Deutsche Bank Polska S.A., doprowadzając do włączenia operacyjnego, prawnego oraz migracji produktów klientów detalicznych i biznesowych przejętego banku do systemów Santander Bank Polska S.A.  od 2019: Członek Zarządu kierujący Pionem Transformacji Cyfrowej w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 155 María Elena Lanciego Pérez Członek Zarządu Pion Rachunkowości i Kontroli Finansowej Wykształcenie:  absolwentka Uniwersytetu w Salamance, Wydział Ekonomii i Zarządzania (Economics and Business Administration)  podwójny tytuł MBA (w programie europejskim i amerykańskim) nadany przez Szkołę Biznesu Uniwersytetu Deusto oraz Wydział Ekonomiczny Uniwersytetu im. Adolfo Ibanez’a  liczne kursy specjalistyczne dla wyższej kadry zarządzającej organizowane przez Uniwesytet Stanforda i IESE (program dla członków zarządu w Szkole Biznesu IESE)  certyfikat CFA ESG Doświadczenie zawodowe:  Szereg funkcji kontrolnych i zarządczych w segmencie International Private Banking oraz w Obszarze Międzynarodowego Audytu Wewnętrznego (1993-2001).  Wiceprezeska Obszaru Ryzyka i Zapewnienia Zgodności Banco Santander International Miami (2001-2002),  Członkini Zarządu w Integritas Trust SA oraz Banco Santander Suisse SA (2002-2008),  Dyrektorka ds. Kontroli Finansowej w obszarze Global Business Markets Grupy Santander (2008-2010),  Doradczyni CEO Grupy Santander (2010-2013),  Dyrektorka Globalnego Segmentu Select i Klienta Zamożnego w Banco Santander (2013-2016),  Dyrektorka Santander Consulting Beijing Co Ltd oraz Starsza Doradczyni ds. międzynarodowej kontroli i zgodności w Banco Santander SA Consumer Area (BOBCFC), (2017-2019),  Wiceprezeska Banco Santander SA odpowiedzialna za Strategię i Pion Korporacyjny (2019-2022),  od 2023: Członek Zarządu kierujący Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej w Santander Bank Polska S.A. Maciej Reluga Członek Zarządu Pion Zarządzania Finansami Wykształcenie:  absolwent Wydziału Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego oraz Programu Zarządzania Finansowego na Uniwersytecie w Namur w Belgii  absolwent Akademii Strategicznego Przywództwa w ICAN Institute i w Swiss Finance Institute (Senior Management Programme in Banking)  kursy i szkolenia, m.in. w Cambridge University Doświadczenie zawodowe:  1996–1998: NBP (analityk)  1998–2002: ING Bank Śląski i ING Barings (ekonomista)  od 2002: BZ WBK S.A. (Główny Ekonomista Banku)  od 2017: Członek Zarządu kierujący Pionem Zarządzania Finansami w Santander Bank Polska S.A. Dorota Strojkowska Członek Zarządu Pion Partnerstwa Biznesowego Wykształcenie:  absolwentka Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, kierunek filologia polska i klasyczna  studia podyplomowe na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu i w Akademii Leona Koźmińskiego  szkolenia z zakresu zarządzania zasobami ludzkimi, coachingu, planowania strategicznego, zarządzania finansowego i psychologii w biznesie (m.in. Development of Managerial Skills w Nottingham Trent, University i Advanced Leadership Programme w ICAN Institute, Harvard Business Review) Doświadczenie zawodowe:  2005–2012: Kierownik Zespołu w Departamencie CRM i Wsparcia Sprzedaży BZ WBK S.A.  2012–2013: Dyrektor ds. Spójności Modelu Biznesowego Bankowości Detalicznej BZ WBK S.A.  2013–2016: Szef Obszaru Zarządzania Efektywnością Organizacyjną w BZ WBK S.A.  kwiecień-grudzień 2016: szef Pionu HR w Banku PKO BP  od 2017: Członek Zarządu kierujący Pionem Partnerstwa Biznesowego w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 156 5. Polityka wynagrodzeń Wynagrodzenie personelu nadzorczego i zarządczego Wynagrodzenie Rady Nadzorczej Przepisy wewnętrzne regulujące wynagrodzenie osób nadzorujących Na dzień 31 grudnia 2022 r. w Santander Bank Polska S.A. obowiązywały zasady wynagradzania Członków Rady Nadzorczej (RN) określone w „Polityce wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.”, którą przyjęto uchwałą ZWZ nr 31 z dnia 27 kwietnia 2022 r. Ww. polityka uwzględnia regulacje unijne, przepisy krajowe oraz zasady ładu korporacyjnego dla podmiotów nadzorowanych. Zasady wynagradzania Wysokość wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. ustala Walne Zgromadzenie Banku, uzależniając je od pełnionej funkcji w Radzie Nadzorczej, uczestnictwa w pracach Komitetów Rady Nadzorczej i realizacji dodatkowych zadań w ramach danego Komitetu. Walne Zgromadzenie może udzielić Radzie Nadzorczej kompetencji do ustalenia osobnego wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej delegowanych do stałego, indywidualnego wykonywania nadzoru. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej jest wypłacane tylko w formie pieniężnej. Nie przewiduje się dodatkowych programów emerytalno-rentowych i programów wcześniejszych emerytur dla Członków Rady Nadzorczej. Wysokość wynagrodzeń Wysokość wynagrodzeń ustalonych dla członków Rady Nadzorczej określa uchwała Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia nr 50 z dnia 22 czerwca 2020 r. zmieniona uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia nr 30 z dnia 22 marca 2021 r. Członkom Rady Nadzorczej przysługuje miesięczne wynagrodzenie z tytułu funkcji pełnionej w Radzie Nadzorczej oraz dodatkowe wynagrodzenie za każdorazowy udział w posiedzeniach Komitetów Rady Nadzorczej, w których zasiadają. Trzem członkom Rady Nadzorczej, związanym z Grupą Santander nie zostało przyznane wynagrodzenie. Są to następujące osoby: José García Cantera, Isabel Guerreiro i José Luís de Mora. Poniższa tabela prezentuje wynagrodzenie otrzymane przez Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. w 2021 r. i 2022 r. z tytułu pełnionych przez nich funkcji nadzorczych. 2022 2021 Imię i nazwisko Stanowisko w Radzie Nadzorczej za okres Kwota (w tys. zł) za okres Kwota (w tys. zł) Antonio Escámez Torres Przewodniczący 01.01.2022-31.12.2022 338 22.03.2021-31.12.2021 227 José Luis de Mora 1) Z-ca Przewodniczącego 01.01.2022-31.12.2022 - 01.01.2021-31.12.2021 - Dominika Bettman Członek 01.01.2022-31.12.2022 296 01.01.2021-31.12.2021 303 José Garcīa Cantera 1) Członek 01.01.2022-31.12.2022 - 01.01.2021-31.12.2021 - Danuta Dąbrowska Członek 01.01.2022-31.12.2022 258 01.01.2021-31.12.2021 283 Isabel Guerreiro 1) Członek 01.01.2022-31.12.2022 - 01.01.2021-31.12.2021 - David Hexter Członek 01.01.2022-31.12.2022 358 01.01.2021-31.12.2021 346 John Power Członek 01.01.2022-31.12.2022 288 01.01.2021-31.12.2021 307 Jerzy Surma Członek 01.01.2022-31.12.2022 298 01.01.2021-31.12.2021 329 Marynika Woroszylska-Sapieha Członek 01.01.2022-31.12.2022 253 01.01.2021-31.12.2021 282 John Power otrzymał ponadto wynagrodzenie za 2022 r. w wysokości 98 tys. zł (90 tys. zł w 2021 r.) z tytułu funkcji pełnionej w Radach Nadzorczych spółek zależnych Banku. Wynagrodzenie członków Zarządu Przepisy wewnętrzne regulujące wynagrodzenie osób zarządzających Zasady wynagradzania członków Zarządu w zakresie stałych i zmiennych składników wynagrodzenia, reguluje „Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.” przyjęta uchwałą Rady Nadzorczej nr 31 z dnia 27 kwietnia 2022 r. oraz „Polityka wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A.” znowelizowana 8 grudnia 2022 r. 1) José García Cantera, José Luis de Mora i p. Isabel Guerreiro nie pobierali wynagrodzenia z tytułu funkcji pełnionych w Radzie Nadzorczej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 157 Umowy między Santander Bank Polska S.A. a osobami zarządzającymi Członkowie Zarządu zawarli z Santander Bank Polska S.A. umowy o pracę na okres obejmujący bieżącą kadencję. Warunki umów są zgodne z aktualnie obowiązującymi przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi, a w szczególności z „Polityką wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.”. Członkowie Zarządu podpisali ponadto umowy o zakazie konkurencji po ustaniu stosunku pracy z Santander Bank Polska S.A. W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Zarządu z powodu odwołania ze składu Zarządu lub niepowołania w skład Zarządu na nową kadencję, członkom Zarządu przysługuje jednorazowa odprawa. Odprawa nie przysługuje w przypadku przyjęcia propozycji dalszego zatrudnienia w strukturach Banku, odwołania z przyczyn rażącego naruszenia obowiązków lub standardów uczciwości, kultury osobistej i profesjonalnego postępowania, a także w sytuacji rezygnacji z pełnienia funkcji członka Zarządu lub nieudzielenia członkowi Zarządu absolutorium z wykonania przez niego obowiązków. Santander Bank Polska S.A. nie posiada w stosunku do byłych osób zarządzających i nadzorujących żadnych zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze. Wynagrodzenie stałe Zgodnie ze statutem Santander Bank Polska S.A. oraz ww. regulacjami wynagrodzenie dla Prezesa i członków Zarządu ustalane jest przez Radę Nadzorczą z uwzględnieniem rekomendacji Komitetu Wynagrodzeń. Komitet ten określa politykę wynagrodzeń dla członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. oraz indywidulne warunki w ramach pakietów wynagrodzeń dla każdego członka Zarządu. Wynagrodzenie stałe obejmuje wynagrodzenie zasadnicze, dodatkowe świadczenia wynikające z wewnętrznych zasad ich przyznawania (np. ubezpieczenie zdrowotne) oraz odprawy i odszkodowania wynikające z zewnętrznych przepisów. Przy ustalaniu wysokości wynagrodzenia zasadniczego Członka Zarządu bierze się pod uwagę w szczególności: wykonywaną funkcję, zakres odpowiedzialności organizacyjnej w Banku, kwalifikacje i doświadczenie zawodowe oraz konkurencyjność rynkową oferowanego wynagrodzenia. Nie przewidziano dodatkowych programów emerytalno-rentowych i programów wcześniejszych emerytur dla Członków Zarządu. Poniższa tabela prezentuje łączne wynagrodzenie oraz wszelkie dodatkowe korzyści wypłacone w 2022 r. i 2021 r. członkom Zarządu Santander Bank Polska S.A. z tytułu funkcji sprawowanych w organie zarządzającym Banku. 2022 2021 Imię i nazwisko Stanowisko w Zarządzie Okres Wynagro- dzenie (w tys. zł) Dodatkowe korzyści 2) (w tys. zł) Okres Wynagro- dzenie (w tys. zł) Dodatkowe korzyści 2) (w tys. zł) Michał Gajewski Prezes Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 3 150 214 01.01.2021-31.12.2021 2 817 174 Andrzej Burliga Wiceprezes 01.01.2022-31.12.2022 1 344 160 01.01.2021-22.03.2021 1 296 131 Juan de Porras Aguirre Wiceprezes 01.01.2022-31.12.2022 1 582 570 01.01.2021-31.12.2021 1 029 701 Arkadiusz Przybył Wiceprezes 01.01.2022-31.12.2022 1 536 125 01.01.2021-31.12.2021 1 320 101 Lech Gałkowski Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 1 320 145 26.05.2021-31.12.2021 637 62 Patryk Nowakowski Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 1 392 115 01.01.2021-31.12.2021 1 053 101 Carlos Polaino Izquierdo 1) Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 1 492 802 01.01.2021-31.12.2021 1 300 630 Maciej Reluga Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 1 176 149 01.01.2021-31.12.2021 1 053 127 Dorota Strojkowska Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 1 260 125 01.01.2021-31.12.2021 1 076 101 W żadnym z analizowanych okresów członkowie Zarządu Santander Bank Polska S.A. nie pobierali wynagrodzenia z tytułu funkcji pełnionych w organach jednostek zależnych i stowarzyszonych. Wynagrodzenie zmienne Ogólne zasady regulujące tryb ustalania zmiennych składników wynagrodzenia dla członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. zostały zdefiniowane w „Polityce wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska” i uszczegółowione w „Polityce wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.” Premia roczna Członka Zarządu uwzględnia roczną premię bazową, dostępność puli premiowej oraz ocenę efektywności pracy danego Członka Zarządu. Przyznanie wynagrodzenia zmiennego Członkom Zarządu następuje w oparciu o wynik przeprowadzonej oceny ich efektywności pracy. Dobór wskaźników (jak również poziom ich szczegółowości) dla poszczególnych Członków Zarządu uwzględnia zakres ich indywidualnych obowiązków i odpowiedzialności w procesie zarządzania Bankiem. 1) Zmiany powstałe w składzie Zarządu Santander Bank Polska S.A. w trakcie 2022 r. zostały opisane powyżej w sekcji „Zarząd”. 2) Dodatkowe korzyści dla poszczególnych członków Zarządu obejmują m.in. ubezpieczenie na życie bez opcji emerytalnej, a w przypadku panów Juana de Porras Aguirre i Carlosa Polaino Izquierdo również ubezpieczenia medyczne, koszty zakwaterowania i podróży. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 158 Na podstawie wskaźników i oceny realizacji poszczególnych celów z kategorii CO, JAK oraz RYZYKO i odpowiednich wag przypisanych tym celom, określana jest ocena, która podlega korekcie o mnożnik wynikający między innymi z oceny 3-letniej perspektywy, który jest proponowany przez Komitet Wynagrodzeń Rady Nadzorczej i zatwierdzany przez Radę Nadzorczą. Premia bazowa ustalana jest na podstawie indywidualnego poziomu odpowiedzialności, z uwzględnieniem uwarunkowań rynkowych i innych kryteriów. Coroczna ocena efektywności pracy każdego z Członków Zarządu dokonywana jest przez Komitet Wynagrodzeń zgodnie z odrębną polityką i szczegółową procedurą oceny efektywności pracy Członków Zarządu. Ostateczną decyzję o wysokości premii rocznej dla poszczególnych Członków Zarządu podejmuje Rada Nadzorcza w oparciu o rekomendację Komitetu ds. Wynagrodzeń Rady Nadzorczej. Wysokość premii rocznej określana jest w oparciu o grupowe wskaźniki ilościowe, jakościowe i ryzyka oraz potencjalne korekty z tytułu nieprzewidzianych zdarzeń. Poziom wskaźników jest dostosowywany do planu finansowego oraz strategicznych celów Banku i uwzględnia wymogi zarządzania ryzykiem. Wyniki Banku służące do określenia zmiennych składników wynagrodzenia biorą pod uwagę koszt ryzyka Banku, koszt kapitału i ryzyko płynności w perspektywie długoterminowej. Całkowita suma wynagrodzenia zmiennego przyznanego za dany rok kalendarzowy członkom Zarządu i osobom zidentyfikowanym nie może przekroczyć 100% wynagrodzenia stałego przyznanego za dany rok kalendarzowy. W nadzwyczajnych przypadkach limit ten może zostać podwyższony do maksymalnego poziomu 200% wynagrodzenia stałego pod warunkiem uzyskania zgody Walnego Zgromadzenia Banku. Wynagrodzenie zmienne – przyznane na podstawie regulaminu premiowania – wypłacane jest w gotówce lub w instrumentach finansowych (w akcjach lub powiązanymi z nimi instrumentach takich jak akcje fantomowe), przy czym wynagrodzenie w formie instrumentów finansowych nie może być niższe niż 50% całkowitej wartości wypłaty wynagrodzenia zmiennego. Nie mniej niż 40% wartości wynagrodzenia zmiennego (minimum 60% w przypadku wynagrodzenia zmiennego przekraczającego równowartość 1 mln euro) jest warunkowa i odraczana na okres co najmniej 4 lat (5 lat w przypadku Zarządu i kadry kierowniczej wyższego szczebla), a jego wypłata następuje w trakcie okresu odroczenia w równych rocznych ratach płatnych z dołu, o ile nie wystąpiły przesłanki do obniżenia lub niewypłacenia części wynagrodzenia. Członkowie Zarządu mogą również otrzymywać wynagrodzenie zmienne przewidziane w długoterminowych programach motywacyjnych mających na celu wzmocnienie powiązania między długoterminową efektywnością finansową Banku, oczekiwaniami akcjonariuszy i nagrodą dla kadry zarządzającej przy jednoczesnym poszanowaniu standardów rynkowych. Programy te - po spełnieniu określonych kryteriów - umożliwiają objęcie określonej ilości akcji Banku. Poniższa tabela prezentuje wynagrodzenie zmienne wypłacone członkom Zarządu Banku w 2022 r. i w 2021 r. Imię i nazwisko Stanowisko w Zarządzie 2022 2021 Okres Wynagrodzenie zmienne wypłacone 2) (w tys. zł) Okres Wynagrodzenie zmienne wypłacone 2) (w tys. zł) Michał Gajewski Prezes Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 2 721 01.01.2021-31.12.2021 1 713 Andrzej Burliga Wiceprezes 01.01.2022-31.12.2022 924 01.01.2021-31.12.2021 617 Juan de Porras Aguirre Wiceprezes 01.01.2022-31.12.2022 1 745 01.01.2021-31.12.2021 1 008 Arkadiusz Przybył Wiceprezes 01.01.2022-31.12.2022 1 241 01.01.2021-31.12.2021 744 Lech Gałkowski Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 344 26.05.2021-31.12.2021 nd. Patryk Nowakowski 1) Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 709 01.01.2021-31.12.2021 294 Carlos Polaino Izquierdo Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 1 138 01.01.2021-31.12.2021 616 Maciej Reluga Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 896 01.01.2021-31.12.2021 558 Dorota Strojkowska Członek Zarządu 01.01.2022-31.12.2022 926 01.01.2021-31.12.2021 533 Zgodnie z obowiązującym w Banku systemem wynagrodzeń, w przypadku spełnienia określonych kryteriów, członkom Zarządu Banku może warunkowo przysługiwać premia za 2022 r., która byłaby wypłacona częściowo w 2023 r. i częściowo w kolejnych latach. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego decyzja w tym zakresie nie została jeszcze podjęta przez Radę Nadzorczą Banku. Program Motywacyjny VII W 2022 roku Santander Bank Polska wprowadził Uchwałą nr 30 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Program Motywacyjny VII. Program skierowany jest do pracowników Banku i podmiotów zależnych, którzy w sposób istotny przyczyniają się do wzrostu jego wartości. Celem programu jest motywowanie uczestników do realizacji celów biznesowych i jakościowych zgodnych z długoterminową strategią Grupy Banku, a także stworzenie mechanizmu zapewniającego ich silniejsze powiązanie z Grupą i zachęcającego do dbałości o jej długoterminowe dobro. 1) Zmiany powstałe w składzie Zarządu w 2022 r. zostały opisane powyżej w sekcji „Zarząd”. 2) Wynagrodzenie zmienne wypłacone w 2022 r. obejmuje części odroczone odpowiednio za lata 2018-2021, których wypłata była warunkowa i została odroczona w czasie oraz część wypłaconą za 2022 r. bez odroczenia. 3) Wynagrodzenie zmienne wypłacone w 2021 r. obejmuje części odroczone odpowiednio za lata 2020, 2019, 2018 i 2017, których wypłata była warunkowa i została odroczona w czasie oraz część wypłaconą za 2021 r. bez odroczenia. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 159 Uczestnikami programu zostaną obligatoryjnie wszystkie osoby ze statusem zidentyfikowanych pracowników w Grupie Santander Bank Polska S.A. Lista pozostałych, kluczowych uczestników będzie sporządzana przez Członków Zarządu i zatwierdzana przez Radę Nadzorczą Banku, przy czym uczestnictwo pozostałych pracowników w Programie będzie dobrowolne. W ramach programu, po spełnieniu opisanych w Umowie Uczestnictwa oraz w Uchwale warunków, uczestnikom zostanie przyznane prawo otrzymania nagrody stanowiącej składnik wynagrodzenia zmiennego w postaci akcji własnych Banku. W tym celu Santander Bank Polska S.A. nabędzie do 2 331 000 akcji własnych w okresie od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2033. Program został wprowadzony na okres pięciu lat (2022 – 2026), przy czym ze względu na odroczenia płatności wynagrodzeń zmiennych skup akcji własnych oraz przekazywanie ich uczestnikom będzie realizowane do 2033 roku. Akcje Banku w posiadaniu Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Na dzień publikacji raportów finansowych za okresy kończące się 31 grudnia 2022 r., 30 września 2022 r. i 31 grudnia 2021 r. żaden z członków Rady Nadzorczej nie posiadał akcji Santander Bank Polska S.A. Akcje Santander Bank Polska S.A. w posiadaniu członków Zarządu na dzień publikacji ww. raportów zostały zaprezentowane w tabeli poniżej. 22.02.2023 26.10.2022 23.02.2022 Członkowie Zarządu wg składu na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego i dzień publikacji raportu rocznego Liczba akcji Santander Bank Polska S.A. Michał Gajewski 4 795 4 795 4 795 Andrzej Burliga 1 884 1 884 1 884 Lech Gałkowski 951 951 951 María Elena Lanciego Pérez 1) (od 1 stycznia 2023 r.) - nd. nd. Patryk Nowakowski 2) - - - Carlos Polaino Izquierdo 2)3) (do 31 grudnia 2022 r.) nd. - 3 126 Juan de Porras Aguirre 4) 3 379 3 379 3 379 Arkadiusz Przybył 2 999 2 999 2 999 Maciej Reluga 2 301 2 301 2 301 Dorota Strojkowska 2 732 2 732 2 732 Razem 19 041 19 041 22 167 1) P. María Elena Lanciego Pérez objęła funkcję Członka Zarządu Banku z dniem 1 stycznia 2023 r. i na dzień publikacji raportu rocznego za 2022 r. nie posiadała akcji Santander Bank Polska S.A. 2) P. Patryk Nowakowski i p. Carlos Polaino Izquierdo sprzedali posiadane akcje Santander Bank Polska S.A. w dniu 24 listopada 2021 r. i 10 marca 2022 r. (odpowiednio). 3) P. Carlos Polaino Izquierdo złożył rezygnację z funkcji Członka Zarządu Banku z dniem 31grudnia 2022 r. i na ten dzień nie posiadał akcji Santander Bank Polska S.A. Relacja między wynagrodzeniem członków Zarządu i kluczowych menedżerów a długoterminowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki Funkcjonująca w Santander Bank Polska S.A. polityka wynagrodzeń, regulująca zmienne składniki wynagrodzeń dla osób mających istotny wpływ na profil ryzyka organizacji (pracownicy zidentyfikowani), pełni funkcję motywacyjną do osiągania celów krótkoterminowych, średnio i długoterminowych Grupy, przekraczania ustalonych planów oraz progresji osiąganych indywidualnie wyników. Kryteria wpływające na charakter i wysokość wynagrodzenia stałego i zmiennego przyznawanego Członkom Zarządu zostały określone w taki sposób, aby wspierać realizację strategii biznesowej, długoterminowych interesów i stabilności Banku, w szczególności przez:  określanie corocznie celów zgodnych z planami finansowymi i strategicznymi Banku, a następnie ocenę efektywności pracy poszczególnych Członków Zarządu,  stosowanie elastycznej polityki wynagrodzeń zmiennych poprzez zachowanie odpowiedniej proporcji wynagrodzenia stałego do zmiennego,  przyznawanie części wynagrodzenia w formie instrumentów finansowych oraz stosowanie odroczeń wypłaty wynagrodzenia zmiennego na okres minimum 5 lat , co zapewnia wpływ wyników Banku na wysokość wynagrodzenia zmiennego w perspektywie długoterminowej,  stosowanie klauzul malus wspiera prawidłowe i skuteczne zarządzanie ryzykiem i niweluje apetyt na nadmierne ryzyko, które mogłoby się zmaterializować w okresie odroczenia,  przyznawanie zmiennych składników wynagrodzenia wyłącznie wtedy, gdy nie stanowi to zagrożenia dla utrzymania solidnej bazy kapitałowej Banku lub Grupy Banku w dłuższej perspektywie.  możliwość stosowania programów motywacyjnych wspierających realizację strategii Banku w perspektywie długoterminowej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 160 Wynagrodzenie zmienne osób zidentyfikowanych (w tym Zarządu) zależy od oceny indywidualnej pracownika oraz wyników jednostki organizacyjnej, obszaru odpowiedzialności i Banku. Ocena indywidualna odbywa się w trybie standardowym z zastosowaniem kryteriów finansowych i niefinansowych. Ocena wyników obejmuje okres co najmniej trzech lat i uwzględnia cykl koniunkturalny oraz ryzyka związane z działalnością gospodarczą. Obowiązuje polityka wypłaty części (nie mniej niż 50%) wynagrodzenia zmiennego w akcjach fantomowych, dla których instrumentem bazowym są akcje Banku. Dodatkowo co najmniej 40% wynagrodzenia zmiennego odraczane jest na okres co najmniej 4 lat (5 lat w przypadku Zarządu i kadry kierowniczej wyższego szczebla), a jego wypłata następuje w trakcie okresu odroczenia w równych rocznych ratach płatnych z dołu, o ile nie wystąpiły przesłanki do obniżenia lub niewypłacenia części wynagrodzenia. W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje sformalizowany proces identyfikacji, oceny i przeglądu ex-post wyników wymagających zastosowania korekty wynagrodzenia zmiennego dla pracowników zidentyfikowanych (jako mających istotny wpływ na profil ryzyka Banku) oraz innych objętych tymi zasadami. Zmienne składniki wynagrodzenia zidentyfikowanych pracowników realizujących zadania z zakresu zarządzania ryzykiem, zapewnianiem zgodności z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi oraz audytu wewnętrznego są opiniowane i monitorowane przez Komitet Rady Nadzorczej ds. Wynagrodzeń. Wysokość wynagrodzenia zmiennego osób kierujących obszarem ds. zgodności oraz obszarem audytu wewnętrznego zatwierdzana jest przez Radę Nadzorczą. Członkowie Zarządu oraz kluczowi pracownicy mogą otrzymywać nagrody przewidziane w długoterminowych programach motywacyjnych, których zadaniem jest realizacja polityki retencyjnej Banku wobec ww. kadr oraz wzmacnianie efektywności i wartości organizacji. Programy te szczegółowo określają przesłanki uzyskania nagrody przez członków Zarządu i pozostałych uczestników, a także uprawnienia Rady Nadzorczej Banku do zmian warunków Programu, m.in. w przypadku wystąpienia takich okoliczności jak drastyczne pogorszenie sytuacji finansowej lub profilu ryzyka. Wynagrodzenie zmienne osób zidentyfikowanych (w tym Zarządu) zależy od oceny indywidualnej pracownika oraz wyników jednostki organizacyjnej, obszaru odpowiedzialności i Banku. Ocena indywidualna odbywa się w trybie standardowym z zastosowaniem kryteriów finansowych i niefinansowych. Ocena wyników obejmuje okres co najmniej trzech lat i uwzględnia cykl koniunkturalny oraz ryzyka związane z działalnością gospodarczą. Obowiązuje polityka wypłaty części (nie mniej niż 50%) wynagrodzenia zmiennego w akcjach fantomowych, dla których instrumentem bazowym są akcje Banku. Dodatkowo co najmniej 40% wynagrodzenia zmiennego odraczane jest na okres co najmniej 4 lat (5 lat w przypadku Zarządu i kadry kierowniczej wyższego szczebla), a jego wypłata następuje w trakcie okresu odroczenia w równych rocznych ratach płatnych z dołu, o ile nie wystąpiły przesłanki do obniżenia lub niewypłacenia części wynagrodzenia. W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje sformalizowany proces identyfikacji, oceny i przeglądu ex-post wyników wymagających zastosowania korekty wynagrodzenia zmiennego dla pracowników zidentyfikowanych (jako mających istotny wpływ na profil ryzyka Banku) oraz innych objętych tymi zasadami. Zmienne składniki wynagrodzenia zidentyfikowanych pracowników realizujących zadania z zakresu zarządzania ryzykiem, zapewnianiem zgodności z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi oraz audytu wewnętrznego są opiniowane i monitorowane przez Komitet Rady Nadzorczej ds. Wynagrodzeń. Wysokość wynagrodzenia zmiennego osób kierujących obszarem ds. zgodności oraz obszarem audytu wewnętrznego zatwierdzana jest przez Radę Nadzorczą. Członkowie Zarządu oraz kluczowi pracownicy mogą dodatkowo otrzymywać nagrody przewidziane w długoterminowych programach motywacyjnych (możliwość objęcia akcji Banku za cenę równą ich wartości nominalnej), których zadaniem jest realizacja polityki retencyjnej Banku wobec ww. kadr oraz wzmacnianie efektywności i wartości organizacji. Programy te szczegółowo określają przesłanki uzyskania nagrody przez członków Zarządu i pozostałych uczestników, a także uprawnienia Rady Nadzorczej Banku do zmian warunków Programu, m.in. w przypadku wystąpienia takich okoliczności jak drastyczne pogorszenie sytuacji finansowej lub profilu ryzyka. 6. Pozostałe transakcje wzajemne z personelem zarządczym Kredyty i pożyczki Kredyty i pożyczki udzielone przez Santander Bank Polska S.A. osobom zarządzającym Bankiem oraz ich krewnym wyniosły 4 799 tys. zł według stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. wobec 5 996 tys. zł na dzień 31 grudnia 2021 r. Udzielono je na warunkach ogólnie obowiązujących. Środki ulokowane w Santander Bank Polska S.A. przez osoby zarządzające oraz ich krewnych wyniosły 10 197 tys. zł według stanu na 31 grudnia 2022 r. wobec 14 014 tys. zł na 31 grudnia 2021 r. Rezerwy na zobowiązania pracownicze Rezerwa emerytalno-rentowa oraz rezerwa na niewykorzystane urlopy personelu zarządczego wyniosła łącznie 966 tys. zł w 2022 r. wobec 660 tys. zł w 2021 r. i została ujęta w rezerwach pracowniczych na odprawy emerytalne oraz rezerwach utworzonych na urlopy niewykorzystane przez pracowników wykazanych w nocie 55 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 161 7. Polityka różnorodności Fundamenty postawy wspierającej różnorodność Santander Bank Polska S.A. przestrzega przepisów prawa dotyczących różnorodności, integracji i równości szans. Stosuje dobre praktyki promujące różnorodność i dba o równe traktowanie pracowników i pozostałych interesariuszy bez względu na płeć, wiek, wykształcenie, stan zdrowia, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, status rodzinny czy orientację seksualną. Poszanowanie indywidualności, propagowanie równego traktowania i przeciwdziałanie dyskryminacji to elementy wielu obowiązujących w Banku polityk i procedur, w tym „Polityki zrównoważonego rozwoju”, „Polityki różnorodności”, „Polityki praw człowieka”, „Polityki „Szacunek i godność” oraz „Polityki kultury organizacyjnej Grupy Santander Bank Polska S.A.”. Szersza prezentacja zasad dotyczących etyki i różnorodności została zamieszczona w rozdz. XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r.”. Ponadto Santander Bank Polska S.A. – jako sygnatariusz Karty Różnorodności (międzynarodowej inicjatywy wspieranej przez Komisję Europejską) - przyjął na siebie zobowiązanie do szanowania i wspierania różnorodności. Podstawa kultury organizacyjnej Banku to szacunek dla indywidualności, równe traktowanie i przeciwdziałanie dyskryminacji. Kultura różnorodności i inkluzywności wspierana jest w Banku przez takie inicjatywy jak: Ambasadorzy Różnorodności (kadra najwyższego szczebla zarządzającego promująca te wartości), Sieci Pracownicze (oddolne inicjatywy pracownicze skupione wokół promocji różnorodności), akcje edukacyjne, szkolenia, webinaria (np. Miesiąc Różnorodności), podcast Santander Women prowadzony przez Dorotę Strojkowską, Członkinię Zarządu odpowiadającą za Pion Partnerstwa Biznesowego. Działalność Banku w tym obszarze wzmacniana jest przez strategiczne partnerstwa z organizacjami eksperckimi: Share the Care, UN Global Compact, Vital Voices, Forum Odpowiedzialnego Biznesu. Działania Banku w zakresie promowania różnorodności i inkluzywności zostały wyróżnione w rankingu Euromoney 2022 Market Leaders magazynu Euromoney, w którym Santander Bank Polska uzyskał tytuł „Lidera Rynku” w tej kategorii. Ponadto, Bank drugi rok z rzędu znalazł się w zestawieniu najbardziej zaawansowanych pracodawców w Polsce, jeśli chodzi o różnorodność i inkluzywność. Zestawienie to powstało w wyniku badania Diversity IN Check, sprawdzającego poziom dojrzałości organizacji w zarządzaniu różnorodnością i budowaniu włączającego środowiska pracy. Badanie przeprowadzane jest przez Forum Odpowiedzialnego Biznesu, które koordynuje Kartę Różnorodności w Polsce. Polityka różnorodności w odniesieniu do organów nadzorujących i zarządzających Bank realizuje strategię różnorodności w procesach doboru, oceny kwalifikacji oraz sukcesji organów nadzorujących i zarządzających. W ww. procesach zapewniono brak jakiekolwiek dyskryminacji, w szczególności dotyczącej płci, rasy, koloru skóry, pochodzenia, uwarunkowań genetycznych, religii lub przekonań, przynależności do mniejszości narodowej, posiadanego majątku, urodzenia, niepełnosprawności, wieku czy orientacji seksualnej. Regulacje wewnętrzne Banku bazują w tym zakresie na wspólnych wytycznych Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego nr EBA/GL/2021/06, przy uwzględnieniu powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w tym ustawy – Prawo bankowe oraz kodeksu spółek handlowych. Bank dba o to, aby członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej charakteryzowali się szerokim zakresem kompetencji, wysokimi kwalifikacjami zawodowymi, adekwatnym doświadczeniem zawodowym, umiejętnościami i nieposzlakowaną opinią oraz aby byli odpowiednio zróżnicowani pod względem wieku, wykształcenia, doświadczenia i pochodzenia geograficznego. Bank dąży także do osiągnięcia odpowiedniej reprezentacji płci w składzie tych organów. Obowiązująca w Santander Bank Polska S.A. „Polityka różnorodności w składzie Zarządu Santander Bank Polska S.A.” propaguje zróżnicowanie członków Zarządu pod względem ich cech i kwalifikacji w celu pozyskania różnych punktów widzenia i szerokiego zakresu doświadczeń, przeciwdziała wykluczeniu (propaguje inkluzywność), a także zapewnia niezależność opinii oraz szerokie spektrum kryteriów decyzyjnych. Zgodnie z ww. polityką, Rada Nadzorcza dąży do osiągnięcia poziomu co najmniej 30% kobiet w składzie Zarządu do 2025 r. oraz zwiększenia zróżnicowania pod względem wieku i pochodzenia geograficznego. Ponadto, „Polityka mianowania i sukcesji Członków Zarządu oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Santander Bank Polska S.A.” ma na celu zapewnienie ciągłości realizacji procesów biznesowych na najwyższych szczeblach zarządzania przy zachowaniu jak największej równowagi w składzie ww. kadr ze względu na płeć, wiedzę, umiejętności i doświadczenie. W odniesieniu do Rady Nadzorczej postanowienia w zakresie zapewnienia różnorodności zawiera „Polityka oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.” oraz „Polityka mianowania i sukcesji Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.”, które wymagają, aby kandydaci na członków Rady Nadzorczej i Zarządu – oprócz adekwatnego wykształcenia, doświadczenia zawodowego i nieposzlakowanej opinii – odznaczali się szerokim zakresem cech i kompetencji oraz niezależnością sądów i opinii. Ponadto, pierwsza z wymienionych polityk zakłada osiągnięcie reprezentacji kobiet w składzie Rady Nadzorczej w przedziale 40%-60% do 2025 r. W celu osiągnięcia ww. poziomów reprezentacji płci w Zarządzie i Radzie Nadzorczej, Komitet Nominacji Rady Nadzorczej uwzględnia zasoby całej Grupy Santander oraz cele biznesowe w działalności transgranicznej. Ponadto, dokłada starań, aby w planach sukcesji zapewniona była odpowiednia liczba kobiet, pozwalająca na osiągnięcie wartości docelowej, oraz aby kobiety wskazane w planach sukcesji osiągnęły odpowiedni poziom gotowości do objęcia funkcji w zakładanym horyzoncie czasowym. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 162 Na dzień 31 grudnia 2022 r. w Radzie Nadzorczej zasiadały cztery kobiety: Danuta Dąbrowska, Dominika Bettman, Isabela Guerreiro i Marynika Woroszylska- Sapieha (łącznie 40% składu). W Zarządzie kobiety reprezentowane były przez Dorotę Strojkowską zarządzającą Pionem Partnerstwa Biznesowego (11% składu zarządu). W organach nadzorujących i zarządzających kobiety stanowiły łącznie 26%, a z uwzględnieniem kluczowej kadry kierowniczej 29%. W kadrze kierowniczej wyższego szczebla miały 35-procentowy udział, a w kadrze średniego szczebla 56-procentowy. Rada Nadzorcza i Zarząd Banku składają się z osób o różnej płci i wieku oraz różnym doświadczeniu i wykształceniu. Stopień zróżnicowania w ramach ww. grup ilustrują następujące tabele i wykresy: Płeć Kobiety 1) Mężczyźni Rada Nadzorcza 4 6 Zarząd 1 8 1) W związku z rezygnacją Pana Carlosa Polaino Izquierdo z pełnienia funkcji Członka Zarządu oraz powołaniem na jego miejsce Pani María Elena Lanciego Pérez od dnia 1 stycznia 2023 r. w skład Zarządu wchodzą dwie kobiety i 7 mężczyzn. Wiek 31-40 lat 41-50 lat 51-60 lat powyżej 60 lat Rada Nadzorcza - - 6 4 Zarząd - 5 4 - Staż w organach Santander Bank Polska S.A. 1) do 5 lat 6-10 lat 11-15 lat 16-20 lat 21-25 lat Rada Nadzorcza 3 5 1 - 1 Zarząd 5 3 1 - - 1) Od daty pierwszego powołania do pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej lub Zarządzie. Doświadczenie międzynarodowe Liczba osób Rada Nadzorcza 7 Zarząd 4 DO 5 LAT 42% 6-10 LAT 42% 11-15 LAT 11% 21-25 LAT 5% Staż kadry nadzorującej i zarządzającej w Santander Bank Polska S.A. Kobiety 26% Mężczyźni 74% Płeć kadry nadzorującej i zarządzającej Santander Bank Polska S.A. 41-50 lat 26% 51-60 lat 53% powyżej 60 lat 21% Wiek kadry nadzorującej i zarządzającej Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 163 8. System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem Cel systemu kontroli wewnętrznej W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, który wraz z systemem zarządzania ryzykiem (opisanym w rodz. XII „Zarządzanie ryzykiem i kapitałem”), stanowi istotny element systemu zarządzania w Grupie. System kontroli wewnętrznej wspiera procesy decyzyjne, zwiększa efektywność działania organizacji i zapewnia przestrzeganie zasad zarządzania ryzykiem, obowiązujących przepisów prawa, regulacji i standardów wewnętrznych, wymogów nadzorczych i najlepszych praktyk rynkowych. Efektywny system przekłada się m.in. na wiarygodność sprawozdawczości finansowej oraz jej zgodność z przepisami prawa, międzynarodowymi standardami, regulacjami wewnętrznymi i zaleceniami nadzorczymi. Organizacja i funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej Zarząd Banku odpowiada za projektowanie, wdrożenie i skuteczne funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej we wszystkich jednostkach organizacyjnych, aktualizację regulacji wewnętrznych i ustanowienie kryteriów oceny adekwatności i skuteczności tego systemu. Jest też odpowiedzialny za zapewnienie ciągłości działania systemu oraz weryfikację jego mechanizmów i procedur, a także określenie i wdrożenie działań mających na celu usunięcie zidentyfikowanych niedociągnięć i nieprawidłowości. Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność systemu kontroli wewnętrznej oraz dokonuje corocznej oceny adekwatności i skuteczności funkcji kontroli w oparciu o opinię Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. System kontroli wewnętrznej w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. jest dostosowany do struktury organizacyjnej, systemu zarządzania ryzykiem oraz otoczenia rynkowego. Obejmuje swym zakresem jednostki Centrum Wsparcia Biznesu, sieć oddziałów i placówek partnerskich oraz spółki zależne. Uwzględnia m.in.:  Funkcję Modelu Kontroli Wewnętrznej , która odpowiada m.in. za weryfikację i raportowanie adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej w zapewnianiu osiągania każdego z celów systemu kontroli wewnętrznej, wskazywanie znaczących i krytycznych nieprawidłowości  Funkcję Zarządzania Ryzykiem, której rolą jest zapewnienie, że kluczowe ryzyka są identyfikowane i zarządzane przez kierownictwo, oraz że Bank działa w zgodzie z wewnętrznymi politykami dotyczącymi ryzyka  Funkcję Zapewnienia Zgodności , wyodrębnioną organizacyjnie (Obszar Zapewnienia Zgodności i Departament Zarządzania Ryzkiem Prania Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu), która wspiera kierownictwo Grupy Santander Bank Polska S.A. w zarządzaniu ryzykiem braku zgodności działań z przepisami prawa, wymogami instytucji nadzorczych (tzw. regulatorów) i przyjętymi kodeksami najlepszych praktyk;  Komórkę audytu wewnętrznego, tj. niezależną i obiektywną jednostkę organizacyjną (Obszar Audytu Wewnętrznego), która dokonuje oceny adekwatności i skuteczności systemu zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej w ramach pierwszej i drugiej linii obrony, raportuje krytyczne nieprawidłowości ) do Zarządu Banku i Rady Nadzorczej lub Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności Rady Nadzorczej oraz rekomenduje rozwiązania usprawniające procesy funkcjonujące w Grupie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 164 System kontroli wewnętrznej oraz system zarządzania ryzykiem bazują na koncepcji trzech linii obrony. Trzy linie obrony w systemie kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem Obowiązująca w Banku „Polityka funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w Santander Bank Polska S.A.” określa m.in. cel, strukturę i zakres systemu kontroli wewnętrznej. W szczegółowych regulacjach ww. polityki określono obowiązki związane z funkcjonowaniem systemu, zasady identyfikacji istotnych procesów funkcjonujących w Banku, kluczowe mechanizmy kontrolne i kontrole realizowane w ramach niezależnego monitorowania przestrzegania tych mechanizmów. Procesy monitorowania, testowania i raportowania mają na celu zapewnienie skutecznego środowiska kontrolnego pod względem konstrukcji, funkcjonowania oraz wzmacniania kultury kontroli na wszystkich poziomach organizacji. Funkcjonujący w Grupie system kontroli wewnętrznej pozwala na systematyczną weryfikację skuteczności mechanizmów kontrolnych. Wyniki tej weryfikacji są cyklicznie prezentowane i analizowane przez Zarząd Banku oraz Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Kontrola wewnętrzna zgodnie z wymaganiami regulacyjnymi i dobrymi praktykami System kontroli wewnętrznej w Grupie Kapitałowe Santander Bank Polska S.A. został zbudowany w oparciu o wymagania zdefiniowane w Rozporządzeniu Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach oraz Rekomendacji H wydanej przez KNF w sprawie systemu kontroli wewnętrznej w bankach. Ponadto funkcjonujący system kontroli wewnętrznej jest dostosowany do specyficznych wymogów, m.in.:  ustawy Sarbanes-Oxley (SOX),  tzw. Reguły Volckera (sekcja 619 Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act),  Zasad skutecznej agregacji danych o ryzyku i raportowania ryzyka tzw. RDA/RRF (Basel Committee on Banking Supervision 239: Principles for effective risk data aggregation and risk reporting),  Regulacji FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act),  Rozporządzenia RODO,  Rozporządzenia EMIR,  Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady MIFID II. W procesie oceny konstrukcji i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej uwzględniane są wszelkie dostępne informacje oraz odnoszące się do niego rekomendacje audytowe i zalecenia regulatorów. Wyniki przeprowadzonych badań i testów stanowią podstawę oświadczeń o skuteczności środowiska kontrolnego składanych przez kierownictwo Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 165 Na potrzeby niniejszego sprawozdania skupiono się szczegółowo na mechanizmach kontrolnych w procesach sprawozdawczości finansowej, jednakże system kontroli wewnętrznej pokrywa wszystkie istotne obszary działalności Banku. Mechanizmy kontrolne w procesach sprawozdawczości finansowej Jednym z głównych celów systemu kontroli wewnętrznej jest uzyskanie pełnej rzetelności i wiarygodności sprawozdawczości finansowej. Przygotowanie danych w systemach źródłowych podlega sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji poszczególnych osób. Przetwarzanie danych na potrzeby sprawozdawczości finansowej jest objęte adekwatnymi mechanizmami kontrolnymi zawierającymi m.in. specjalistyczne kontrole wewnętrzne monitorujące i testujące poprawność i rzetelność danych. Wszelkie ręczne korekty danych finansowych, w tym wynikające z decyzji zarządczych poddawane są nadzorowi, który obejmuje wszystkie systemy informatyczne wykorzystywane w procesie sporządzania sprawozdań finansowych posiadające aktualizowany na bieżąco awaryjny plan ciągłości działania. W ramach zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych Bank śledzi zmiany w przepisach i regulacjach zewnętrznych odnoszących się do wymogów sprawozdawczych banków. Na bieżąco aktualizuje stosowane zasady rachunkowości oraz zakres i formę ujawnień w sprawozdaniach finansowych. Bank sprawuje też funkcje kontrolne w stosunku do konsolidowanych spółek zależnych za pośrednictwem swoich przedstawicieli w Radach Nadzorczych poszczególnych podmiotów. Proces sprawozdawczości finansowej podlega wielostopniowej weryfikacji:  Sprawozdanie finansowe jest formalnie zatwierdzane przez Komitet ds. Ujawnień, który jest odpowiedzialny za weryfikację, czy przed publikacją zewnętrzną informacje finansowe Grupy Santander Bank Polska S.A. spełniają wymagania prawne i regulacyjne.  Kierownictwo Banku potwierdza, że wdrożone mechanizmy kontrolne w skuteczny sposób minimalizują ryzyko niewykrycia istotnych błędów w sprawozdaniu finansowym.  Roczne i okresowe sprawozdania finansowe podlegają także przeglądowi przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Rady Nadzorczej oraz przyjęciu przez Radę Nadzorczą.  Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności odpowiada za monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, uwzględniając m.in. informacje w zakresie zmian w polityce rachunkowości i sprawozdawczości, a także dokonuje analizy wszystkich zaleceń audytora zewnętrznego kierowanych do Zarządu Banku oraz odpowiedzi Zarządu w tym zakresie, jak również nadzoruje ich wdrożenie.  Sprawność mechanizmów kontrolnych w procesie sprawozdawczości finansowej podlega dodatkowej, niezależnej ocenie w ramach corocznej certyfikacji na zgodność z wymogami ustawy Sarbanes-Oxley przeprowadzanej przez zewnętrznego audytora. Kontrola wewnętrzna zgodnie z Ustawą Sarbanes-Oxley i innymi regulacjami W kontekście ustawy Sarbanes-Oxley (SOX) Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. traktowana jest jako istotna i niezależna organizacja w strukturach Grupy Santander. Nakłada to na Santander Bank Polska S.A. obowiązek wdrożenia, utrzymania i przeprowadzenia oceny efektywności środowiska kontroli wewnętrznej zgodnie z wymogami ww. ustawy. Proces certyfikacji za 2022 r. objął kluczowe obszary działalności Santander Bank Polska S.A., bazując na rozwiązaniach i metodologii stosowanej w Grupie Santander. Zakres prac został opracowany, biorąc pod uwagę czynniki ryzyka istotne dla prawidłowości i rzetelności sprawozdań finansowych z uwzględnieniem lokalnego środowiska kontrolnego. Kierownictwo Banku potwierdziło, iż w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. – w ramach certyfikacji na zgodność z wymogami ustawy Sarbanes- Oxley realizowanej za rok 2022 – nie wystąpiły zdarzenia, które w istotny sposób wpłynęłyby na przebieg badanych procesów oraz efektywność środowiska kontroli wewnętrznej nad sprawozdawczością finansową. W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, który wraz z systemem zarządzania ryzykiem (opisanym w rodz. XII „Zarządzanie ryzykiem i kapitałem”), stanowi istotny element systemu zarządzania w Grupie. System kontroli wewnętrznej wspiera procesy decyzyjne, zwiększa efektywność działania organizacji i zapewnia przestrzeganie zasad zarządzania ryzykiem, obowiązujących przepisów prawa, regulacji i standardów wewnętrznych, wymogów nadzorczych i najlepszych praktyk rynkowych. Efektywny system przekłada się m.in. na wiarygodność sprawozdawczości finansowej oraz jej zgodność z przepisami prawa, międzynarodowymi standardami, regulacjami wewnętrznymi i zaleceniami nadzorczymi. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 166 9. Audytor zewnętrzny Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych Zgodnie ze statutem Banku oraz obowiązującymi przepisami, Rada Nadzorcza Santander Bank Polska S.A., na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności zgodnej z obowiązującymi warunkami, uchwałą nr 24/2021 z dnia 23 lutego 2021 r., dokonała po raz kolejny wyboru PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. (PwC) jako podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia: • przeglądu półrocznych sprawozdań finansowych Banku i półrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku za I półrocze 2021 r. i 2022 r.; • badania sprawozdań finansowych Banku i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku za 2021 r. i 2022 r. W dniu 27 czerwca 2022 r. Bank zawarł umowę z PwC o przeprowadzenie badania i przeglądu sprawozdań finansowych za okres obrotowy od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. Bank jest klientem ww. firmy audytorskiej od 2016 r. Korzysta też z usług doradczych świadczonych przez tę spółkę i inne podmioty sieci PwC. Zdaniem Banku świadczone usługi nie mają wpływu na zapewnienie wymaganego poziomu bezstronności i niezależności audytora. Santander Bank Polska S.A. i Banco Santander S.A. zatrudniają audytora z tej samej sieci, co zapewnia spójne podejście w procesie realizacji audytu w skali całej Grupy Santander. Santander Bank Polska S.A. wybiera podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych zgodnie z „Polityką powoływania audytora zewnętrznego” (przyjętą przez Radę Nadzorczą w dniu 4 października 2017 r. na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności i zmienioną w dniu 25 kwietnia 2019 r.), która jest zgodna z przepisami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego oraz ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Szczegółowe zasady współpracy z firmą audytorską i zespołem wykonującym badanie reguluje w Banku „Polityka świadczenia usług audytorskich Santander Bank Polska S.A.” z 6 maja 2021 r. Procedura wyboru audytora zewnętrznego Decyzję o powołaniu lub ponownym wyborze podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Banku i Grupy podejmuje Rada Nadzorcza Banku na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. Zgodnie z „Polityką powoływania audytora w Santander Bank Polska S.A.” proces wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania ustawowego odbywa się według następujących zasad:  Bank i Komitet mogą zaprosić dowolne firmy audytorskie do składania ofert w sprawie świadczenia usługi badania ustawowego, pod warunkiem zachowania czteroletniego okresu karencji po zakończeniu współpracy w wyniku upływu maksymalnego okresu trwania zlecenia.  Przy wyborze firmy audytorskiej uwzględniane są ustalenia i wnioski ujęte w rocznym sprawozdaniu Komisji Nadzoru Audytowego (publikowane na stronie internetowej KNA).  Przygotowywana przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności rekomendacja w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych uwzględnia następujące elementy zależnie od sytuacji: WYBÓR AUDYTORA PO RAZ PIERWSZY  przynajmniej dwie propozycje firm audytorskich wraz z uzasadnieniem oraz wskazaniem preferencji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności wraz z odpowiednim wyjaśnieniem;  kompetencje firm i możliwości wykonania zleconych usług;  niezależność podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych;  wymogi prawne;  spójność i skuteczność audytu z punktu widzenia Grupy oraz na poziomie konsolidacji wyższego szczebla;  porównanie poszczególnych ofert zgodnie ze szczegółowymi kryteriami oraz z uwzględnieniem przypisanych im wag na podstawie kwestionariusza analitycznego. PONOWNY WYBÓR AUDYTORA  ocena jakości świadczonych dotąd usług;  niezależność podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych;  wymogi prawne;  spójność i skuteczność audytu z punktu widzenia Grupy lokalnej, jak również z punktu widzenia konsolidacji na wyższym poziomie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 167  Bank/Grupa stosuje obowiązujące przepisy prawa w zakresie minimalnego i maksymalnego okresu współpracy z firmą audytorską oraz minimalnych okresów karencji po zakończeniu współpracy. Rekomendacja Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności, sporządzona przed wyborem firmy PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. (dawniej PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o.) do przeprowadzenia przeglądu i badania sprawozdań finansowych Santander Bank Polska S.A. i jego Grupy Kapitałowej za 2021 r. i 2022 r., spełniała wymagane kryteria i została przedłożona Radzie Nadzorczej w ramach procedury wyboru przeprowadzonej zgodnie z obowiązującymi zasadami (w trybie ponownego wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych). Proces uwzględniał m.in. ocenę niezależności PwC oraz jakości dotychczas świadczonych usług. Usługi dozwolone niebędące badaniem Zasady świadczenia na rzecz Santander Bank Polska S.A. dozwolonych usług niebędących audytem finansowym przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty powiązane z tą firmą audytorską lub członków sieci firmy audytorskiej reguluje „Polityka świadczenia usług związanych z audytem i usług nieaudytowych przez audytora”, zaopiniowana przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności i zatwierdzona przez Radę Nadzorczą w dniu 29 września 2021 r. Polityka ta spełnia wymogi Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz regulacje unijne, w tym Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego oraz Dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 2014/56/EU z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie ustawowych badań rocznych sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Zgodnie z ww. polityką:  Zatrudnienie audytora mającego świadczyć usługi związane z audytem lub dozwolone usługi nieaudytowe wymaga uprzedniej akceptacji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności w oparciu o wcześniej przeprowadzoną ocenę, czy świadczenie przez audytora takich usług nie będzie miało wpływu na jego niezależność.  Raz do roku, przed zakończeniem badania rocznego sprawozdania finansowego Grupy, Komitet otrzymuje zbiorczą informację o usługach nieaudytowych i dokonuje oceny ich wpływu na niezależność i obiektywizm biegłego rewidenta.  W przypadku, gdy biegły rewident lub firma audytorska świadczą dozwolone usługi nieaudytowe przez okres co najmniej trzech kolejnych lat na rzecz jednostki badanej, jej jednostki dominującej lub jednostek przez nią kontrolowanych, całkowite wynagrodzenie z tytułu takich usług jest ograniczone do maksimum 70% średniego całkowitego wynagrodzenia za usługi badania ustawowego świadczone przez trzy ostatnie lata w ujęciu jednostkowym i skonsolidowanym na rzecz ww. jednostek. Powyższy limit nie obowiązuje, jeżeli audytor zaprzestał świadczenia usług nieaudytowych przez co najmniej jeden rok. Zakres usług dozwolonych (które, zgodnie z obowiązującymi przepisami, audytor może świadczyć równolegle z badaniem sprawozdań finansowych Banku/Grupy) obejmuje usługi związane z audytem (np. przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych, usługi atestacyjne) i usługi nieaudytowe (np. podatkowe i ogólne doradztwo). Przedmiotowa polityka wskazuje też katalog usług zabronionych. W szczególności, audytor nie może:  audytować i/lub weryfikować swojej własnej pracy (autokontrola);  pełnić funkcji zarządczej w audytowanej spółce lub pełnić funkcji zarządczej związanej ze świadczonymi usługami (funkcje zarządcze);  pełnić roli przedstawiciela badanej spółki bądź Grupy (obrona). Nie może też m.in. wykonywać usług księgowych, finansowych, aktuarialnych, outsourcingowych (w ramach audytu wewnętrznego), mediacyjnych oraz z zakresu wyceny, projektowania i wdrażania systemów informacji finansowej lub określonych usług podatkowych. Firma audytorska PwC, której powierzono badanie sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. i jego Grupy Kapitałowej za lata 2021 i 2022, świadczyła w minionym roku (wraz z innymi podmiotami z sieci PwC) usługi dozwolone niebędące badaniem m.in. w następującym zakresie:  przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych Banku/Grupy;  weryfikacja pakietów konsolidacyjnych;  weryfikacja ujawnień w zakresie adekwatności kapitałowej;  weryfikacja sprawozdania z wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej;  usługi wykonywane w związku z prospektem emisyjnym;  usługi atestacyjne w zakresie przechowywania aktywów klientów. Zatrudnienie firmy audytorskiej PwC oraz innych podmiotów tej sieci do wykonania ww. dozwolonych usług niebędących badaniem zostało zaakceptowane przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności. Przed przedłożeniem stosownych rekomendacji Radzie Nadzorczej niezależność usług audytora w procesie badania sprawozdań została zweryfikowana pozytywnie. W związku z nowelizacją krajowej ustawy o biegłych rewidentach z 31 marca 2020 r., uchylającą 5-letni termin rotacji dla badania ustawowego jednostek zainteresowania publicznego, w obecnym stanie prawnym zastosowanie mają wprost przepisy rozporządzenia UE nr 537/2014, określające, iż nieprzerwany okres zatrudnienia tej samej firmy audytorskiej nie może trwać dłużej niż 10 lat. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 168 Wynagrodzenie audytora zewnętrznego Poniżej podano wynagrodzenie należne PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. (PwC) 2021 r. i 2022 r. z tytułu badania sprawozdań finansowych Santander Bank Polska S.A. i spółek zależnych oraz świadczenia usług związanych z audytem i innych usług dozwolonych w oparciu o zawarte umowy. Wynagrodzenie audytora zewnętrznego (w tys. zł) Rok obrotowy kończący się 31.12.2022 Rok obrotowy kończący się 31.12.2021 Wynagrodzenie z tytułu badania w odniesieniu do jednostki dominującej 1) 3 092 3 693 Wynagrodzenie z tytułu badania w odniesieniu do jednostek zależnych 2 419 2 239 Wynagrodzenie z tytułu innych usług atestacyjnych, w tym przeglądu w odniesieniu do jednostki dominującej i jednostek zależnych 2) 1 236 1 258 Wynagrodzenie z tytułu usług innych niż poświadczające 3) 363 354 10. Postępowania sądowe Poniższa tabela podsumowuje wartość postępowań toczących się przed sądem dotyczących zobowiązań/wierzytelności Banku i spółek zależnych na dzień 31 grudnia 2021 r. i 31 grudnia 2022 r. Wartość spraw sądowych z udziałem Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) 31.12.2022 31.12.2021 Wartość przedmiotu sporu w sprawach z powództwa Grupy 1 384,9 1 133,8 Wartość przedmiotu sporu w sprawach, w których Grupa jest pozwanym 1 4 175,4 2 533,3 Wartość wierzytelności Grupy w sprawach o układ lub upadłość 74,3 54,8 Wartość wszystkich prowadzonych spraw sądowych 5 634,6 3 721,9 Wartość zakończonych postępowań 254,5 659,3 Na koniec grudnia 2022 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. była pozwana w 1 403 sprawach o znacznej wartości przedmiotu sporu (co najmniej 500 tys. zł), dla których łączna wartość rezerw ujętych zgodnie z MSR 37 oraz korekty do wartości bilansowej brutto wg MSSF 9 z tytułu spraw spornych wyniosła 656,6 mln zł. Grupa została pozwana w 12 225 postępowaniach dotyczących kredytów indeksowanych lub denominowanych do waluty CHF o wartości przedmiotu sporu 3,6 mld zł (wobec 8 474 spraw o wartości przedmiotu sporu 2,1 mld zł wg stanu na 31 grudnia 2021 r.), w tym zawierają się 2 pozwy zbiorowe objęte ustawą o dochodzeniu roszczeń w postępowaniu grupowym. Więcej informacji nt. spraw spornych dotyczących kredytów hipotecznych w walutach obcych zawiera nota 48 „Ryzyko prawne dotyczące kredytów hipotecznych w CHF” i nota 49 „Zobowiązania warunkowe” w „Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok”. 1) Wynagrodzenie za badanie wykonane przez PricewaterhouseCoopers sp. z o.o. Audyt sp. k. w 2021 r. i 2022 r. w oparciu o zawarte z Santander Bank Polska S.A. Umowy o przeprowadzenie badania i przeglądu sprawozdań finansowych z dnia 9 czerwca 2021 r. i 27 czerwca 2022 r., łącznie z usługą atestacyjną dotyczącą zgodności rocznych sprawozdań finansowych z wymogami Jednolitego Europejskiego Formatu Elektronicznego („ESEF”). W 2021 r. - w oparciu o aneks nr 1 z 3 sierpnia 2021 r. do umowy z 9 czerwca 2021 r. - PwC dodatkowo przeprowadził badan ie śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. specjalnego przeznaczenia za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2021 r. 2) Wynagrodzenie za przegląd sprawozdań finansowych na podstawie umów wymienionych w pkt 1) oraz za usługi związane z weryfikacją ujawnień w zakresie adekwatności kapitałowej, weryfikacją sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej oraz raportu dotyczącego systemu zarządzania ryzykiem i prospektów informacyjnych dla Santander TFI S.A., a także usługi w zakresie oceny spełnienia przez Bank wymogów dotyczących przechowywania aktywów klientów. 3) Wynagrodzenie z tytułu usług innych niż poświadczające dotyczy wydania listów poświadczających w związku z prospektem emisyjnym EMTN, a w 2021 r. dodatkowo uzgodnionych procedur w zakresie projektu Jessica. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 169 XIV. Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2022 r. 1. Model biznesowy, strategia i kluczowe wskaźniki efektywności Model biznesowy Model biznesowy Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. opiera się na oferowaniu nowoczesnych rozwiązań finansowych dla osób indywidualnych, mikro, małych i średnich przedsiębiorstw oraz polskich i międzynarodowych korporacji. Grupa oferuje szeroki zakres usług bankowych i finansowych w obrocie krajowym i zagranicznym. Stawia przede wszystkim na lojalność klientów i zaangażowanie pracowników, co przekłada się na wzrost dochodów, należności i depozytów. > Model tworzenia wartości Kompleksowa oferta zaspokaja potrzeby klientów w zakresie rachunków bieżących, osobistych oraz produktów kredytowych, oszczędnościowo- inwestycyjnych, rozliczeniowych, ubezpieczeniowych i kartowych. Usługi finansowe obejmują zarządzanie gotówką, obsługę płatności, operacje na rynku kapitałowym, pieniężnym, dewizowym i transakcji pochodnych oraz działalność gwarancyjną, obsługę handlu zagranicznego i działalność maklerską. Klienci Banku mają także dostęp do produktów oferowanych przez spółki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska, takich jak fundusze inwestycyjne, portfele aktywów oraz produkty ubezpieczeniowe, leasingowe i faktoringowe. Strategia rozwoju Przyjęte przez Grupę kierunki strategiczne są wzajemnie ze sobą powiązane i współzależne. W ramach obecnie obowiązującej strategii na lata 2021-2023 zdefiniowano sześć kierunków strategicznych: „Obsesja na punkcie klienta”, „Troska o pracownika”, „Upraszczanie”, „Omnikanałowość”, „Ewolucja do otwartej platformy”, „Bezpieczeństwo i zaufanie”. Wskazują one kluczowe obszary, na których koncentruje się transformacja Grupy. Przyjęte kierunki strategiczne:  konsolidują cele szczegółowe zorientowane na pozyskanie lojalności poszczególnych grup interesariuszy: pracowników (troska o pracownika), klientów (obsesja na punkcie klienta), społeczności i akcjonariuszy (bezpieczeństwo i zaufanie),  przypisują największą wartość transformacyjną celom związanym z rozwojem modelu operacyjnego Grupy: upraszczanie i omnikanałowość,  uwzględniają wizję regionalnego planu strategicznego Grupy Santander „One Europe”, podkreślając znaczenie fundamentów, na jakich oparty jest rozwój organizacji (bezpieczeństwo i zaufanie), ze szczególnym uwzględnieniem sfery odpowiedzialnej bankowości (CSR/Corporate Social Responsibility),  wskazują na dążenie do budowania przewag konkurencyjnych poprzez ewolucję do „Otwartej platformy”.  Strategia Santander Bank Polska S.A. jest skoncentrowana na dostarczaniu wartości dla klienta. Stale podnosimy jakość obsługi i oferowanych produktów, stawiając potrzeby i wymagania klientów w centrum naszych działań. Od strony operacyjnej szczególny nacisk kładziemy na automatyzację i upraszczanie procesów, by podnieść jakość obsługi, zwiększyć efektywność działania, prostotę rozwiązań i przejrzystość. Ludzie Klienci Społeczność Akcjonariusze Dzięki zaangażowan ym i zmotywowanym pracownikom.. . ….oraz wyższe inwestycje o charakterze społecznym …rośnie liczba zadowolonych i lojalnych klientów … ...co pr zekłada się na w yniki finansowe i zrównoważony w zr ost … Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 170 Realizacji strategii sprzyjają innowacyjne rozwiązania, kultura organizacyjna wzmacniająca zaangażowanie i motywację pracowników oraz odpowiedzialność społeczna Banku. > Kluczowe wymiary strategii na lata 2021-2023 Działania w ramach sześciu kierunków strategicznych realizowane są przez inicjatywy strategiczne (tj. programy strategiczne, bety czyli inicjatywy w modelu Agile oraz programy grupowe). Są one regularnie monitorowane, a ich rezultaty podlegają weryfikacji z wykorzystaniem mierników jakościowych i ilościowych. > Miary finansowe i niefinansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (stan na 31.12.2022 r. i 31.12.2021 r.) Liczba klientów Liczba pracowników Liczba oddziałów 2022 7,4 mln 11 309 (etaty) 351 2021 7,3 mln 11 323 (etaty) 396 NPS Mass Liczba klientów digital Liczba transakcji i nternetowych i mobilnych * 2022 TOP 4 3 285 tys. 438 mln 2021 TOP 3 2 998 tys. 386 mln C/I Współczynnik wypłaty Dywidendy TCR CoR 2022 37,9% 29,90% 19,27% 0,59% 2021 43,6% 29,89% 19,05% 0,76% Nasza misja Nasza wizja Wartości Zachowania i Zobowiązania przywódcze Kierunki strategiczne Inicjatywy Miary Pomaganie klientom indywidualnym i biznesowym w osiąganiu codziennych sukcesów Najlepsza otwarta PLATFORMA usług finansowych, działająca ODPOWIEDZIALNIE i ciesząca się trwałą LOJALNOŚCIĄ pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczeństwa Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie • Myślę o kliencie • Angażuję się w zmiany • Podejmuję działania • Współpracuję • Zabieram głos • Otwartość i angażowanie innych • Inspirowanie i realizowanie zmian • Zachęcanie zespołu do osiągania sukcesów • Dawanie przykładu Obsesja na punkcie klienta Upraszczanie Troska o pracownika Omnikanałowość Ewolucja do otwartej Platformy Bezpieczeństwo i zaufanie • Programy strategiczne • Bets • Programy grupowe • Hotspots • TCR • ROTE • C/I • Klienci cyfrowi • NPS • Klienci lojalni • eNPS * Dotyczy tylko Santander Bank Polska S.A. (liczba oddziałów obejmuje również stanowiska zewnętrzne i strefy Santander) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 171 2. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG Filary Odpowiedzialnej Bankowości w Santander Bank Polska S.A. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. buduje długoterminową wartość dla wszystkich interesariuszy w sposób zrównoważony. Integralną częścią ogólnej strategii biznesowej Grupy jest Strategia Odpowiedzialnej Bankowości – Responsible Banking, która określa podejście organizacji do zagadnień ESG oraz definiuje zrównoważony rozwój. Grupa dostosowuje swoją agendę Odpowiedzialnej Bankowości do wyzwań i potrzeb społeczeństwa, aby pomagać i zaspokajać potrzeby zgodnie z najlepszymi międzynarodowymi standardami, a w szczególności z Celami Zrównoważonego Rozwoju (SDG), Porozumienia Paryskiego, zasad odpowiedzialnej bankowości (Principles for Responsible Banking/PRB) oraz Net Zero Banking Alliance. Grupa skupia się w swojej działalności biznesowej na tych obszarach, na które ma realny wpływ jako instytucja finansowa. Wskazano je poniżej: > Kluczowe cele zrównoważonego rozwoju ONZ realizowane w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Dwa podstawowe filary, na których opiera się Strategia Odpowiedzialnej Bankowości to: kultura korporacyjna i zrównoważone finanse. > Filary Odpowiedzialnej Bankowości w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 172 Przyjęte przez Grupę zobowiązania i zasady etyczne, społeczne i środowiskowe zostały zdefiniowane w „Polityce zrównoważonego rozwoju” i wykraczają poza ramy prawne. Ww. politykę uzupełniają następujące dokumenty:  Polityka zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych,  Polityka praw człowieka,  Polityka wolontariatu pracowniczego Santander Bank Polska S.A.,  polityki zarządzania ryzykiem sektorowym dla sektorów o podwyższonym ryzyku, w tym przemysłu zbrojeniowego, sektora energetycznego, górnictwa i metalurgii oraz przemysłu drzewnego. Istotne aspekty ESG w 2022 r. W 2022 r. przeprowadzono ocenę istotności aspektów ESG przy wykorzystaniu pilotażowej metodologii opracowanej przez Grupę Santander. W proces definiowania aspektów istotnych włączono interesariuszy. Na podstawie przeprowadzonej analizy wytypowano następujące tematy istotne: > Najważniejsze osiągnięcia ESG w 2022 r. Wyniki realizacji celów Odpowiedzialnej Bankowości Lp. Wynik 2022 Wynik 2021 1. Pozycja w Top 10 pracodawców (miejsce w rankingu) Certyfikat Top Employer Certyfikat Top Employer 2. Kobiety na stanowiskach kierowniczych 34,7% 34,7% 3. Wyrównywanie płac mierzone EPG 2% 2,4% 4. Liczba osób wzmocnionych finansowo od 1.01.2019 (tys.) 651 453 130 992 5. Zielone finansowanie zgodne z SFCS (w mln EUR) 566,4 214 6. Energia elektryczna ze źródeł odnawialnych (%) 83,5% 82% 7. Eliminacja jednorazowych tworzyw sztucznych (% realizacji) 100% 100% 8. Stypendia, staże i praktyki zawodowe (liczba) 5 915 6 422 9. Liczba beneficjentów działań 493 461 305 652 * Zmiana prezentacji wskaźnika – dodane wyniki z Pionu Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej oraz wskazano zgodność finansowania z System Klasyfikacji Zrównoważonego Finansowania ** Zakupiona bezpośrednio przez Bank energia elektryczna W artości i etyka Bezpieczeństwo usług, transakcji i danych klientów Pozytywne doświadczenia klienta (NPS) Włączanie ESG do systemu zarządzania ryzykiem w organizacji Odporność operacyjna i biznesowa Spełnianie wymogów regulacyjnych ESG Inkluzywna i zrównoważona bankowość Dostosowywanie portfela do celów Net Zero do 2050 Zielone finanse Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 173 Dodatkowe osiągnięcia w zakresie ESG: E ŚRODOWISKO  Wartość zielonego finansowania: 2 668 mln zł zgodnie z wewnętrznym systemem klasyfikacji SFCS , w tym:  Zielone budynki: 1 433 mln zł  OZE: 1 153 mln zł  Rozpoczęcie projektu ESG Database – przygotowanie do raportowania w ramach regulacji europejskich (Taksonomia EU, Filar 3, Stress testy EBA)  Współpraca z IFC na rzecz finansowania projektów klimatycznych i wspierania zielonej transformacji w Polsce.  Uruchomienie strony www o zielonych rozwiązaniach w ofercie Banku S SPOŁECZEŃSTWO  Pomoc Ukrainie:  Wdrożenie czeków BLIK (uhonorowane nagrodami e-Commerce Polska Awards, Projekt Fintech 2022 i magazynu Euromoney)  Ułatwienia i zwolnienia z opłat dla klientów (5 mln zł)  Akcje charytatywne (5,2 mln zł)  Wsparcie dla pracowników  Liczba osób wzmocnionych finansowo od 2019 r: ponad 520 tys.  Finansowanie projektów społecznych i edukacji wyższej.  Udział w projekcie „Zrównoważone jutro” na rzecz edukacji:  214 studentów na 3 uczelniach w roku akademickim 2022/2023  387 studentów zaplanowanych na lata kolejne  Obecność po raz drugi na liście Diversity IN Check – najbardziej zaawansowanych pracodawców pod względem różnorodności i tworzenia inkluzywnych miejsc pracy  Kampania edukacyjna „Bajki dla dorosłych” z 3 statuetkami konkursu „Złote spinacze”  Nagroda „The Banker” w kategorii „inkluzywna bankowość” G ŁAD KORPORACYJNY  Wdrożenie grupowego systemu identyfikacji zrównoważonego finansowania – Sustainable Finance Classification System (SFCS)  Pierwsza analiza szans i ryzyk klimatycznych wg. wytycznych TCFD  Poprawa wyników ratingów ESG  Sustainalytics (z Medium Risk na Low Risk)  MSCI (z AA na A)  CSA (z 34 na 46)  Drugie miejsce w Rankingu Odpowiedzialnych Firm 2022  Tytuł „Etyczna Firma 2021” od Pulsu Biznesu  Nagroda „Złoty listek CSR Polityki” (po raz drugi z rzędu)  Nagroda główna za Raport ESG 2021 w konkursie „Raporty zrównoważonego rozwoju” organ izowanym przez FOB i Deloitte 3. System zarządzania ryzykiem Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. na bieżąco modyfikuje i rozwija metody zarządzania ryzykiem, uwzględniając zmiany w profilu ryzyka Grupy i w otoczeniu gospodarczym, a także wymogi regulacyjne i najlepsze praktyki rynkowe. Kierunek działań wytyczają Zarząd i Rada Nadzorcza, które aktywnie wspierają strategię zarządzania ryzykiem poprzez akceptację kluczowych polityk w zakresie zarządzania ryzykiem, uczestnictwo w komitetach wspomagających zarządzanie ryzykiem i w przeglądach ryzyk, a także akceptację ryzyk i raportów dotyczących ich poziomu. System zarządzania ryzykiem obowiązujący w Banku i Grupie Kapitałowej opiera się na standardach wykorzystywanych w sektorze bankowym oraz wytycznych zawartych w regulacjach i rekomendacjach nadzorczych. Wyodrębione w strukturach Banku jednostki odpowiedzialne są za identyfikację, pomiar, monitorowanie i ograniczanie ryzyka. Ustalany jest profil ryzyka wynikający z przyjętego ogólnego poziomu ryzyka. Poziom akceptowalnego ryzyka i szereg limitów na ryzyko określa „Deklaracja akceptowalnego poziomu ryzyka” (tzw. apetyt na ryzyko), uchwalana przez Zarząd i zatwierdzana przez Radę Nadzorczą. Santander Bank Polska S.A. wyróżnia w systemie zarządzania ryzykiem poniższe istotne ryzyka:  ryzyko kredytowe (z uwzględnieniem ryzyka koncentracji),  ryzyko operacyjne,  ryzyko rynkowe (na księdze bankowej i handlowej),  ryzyko płynności, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 174  ryzyko modeli,  ryzyko reputacyjne,  ryzyko braku zgodności,  ryzyko biznesowe,  ryzyko kapitałowe,  ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej. Z punktu widzenia negatywnego wpływu poszczególnych rodzajów ryzyka na zagadnienia społeczne, środowiskowe, pracownicze, poszanowania praw człowieka i przeciwdziałania korupcji szczególne znaczenie mają ryzyko operacyjne, ryzyko braku zgodności i ryzyko reputacyjne. Ponadto Bank zidentyfikował ryzyka społeczne i środowiskowe, w tym ryzyka klimatyczne, związane z finansowaniem przedsięwzięć klientów z sektorów wrażliwych. Zarządzanie ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych w sektorach wrażliwych Procesy dotyczące uwzględniania czynników ESG przy podejmowaniu decyzji przedstawiono w “Polityce zrównoważonego rozwoju”. Bardziej szczegółowo reguluje tę kwestię „Polityka zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych”. Określa ona kryteria identyfikacji, oceny, monitoringu i zarządzania ryzykiem społeczno-środowiskowym i szczegółowo definiuje standardy inwestowania i współpracy z klientami działającymi w branżach mających wpływ na zmiany klimatyczne:  wydobycia, produkcji i przetwarzania ropy i gazu,  produkcji i przesyłu energii,  górnictwa,  metali, m.in. przetwarzania rudy w celu wydobycia metali,  surowców miękkich. W „Polityce zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych” wskazano dziedziny działalności, których Bank nie będzie wspierać swoimi usługami i produktami finansowymi. Są to m.in. projekty zlokalizowane na obszarach chronionych konwencją ramsarską tereny wpisane na listę Światowego Dziedzictwa UNESCO, przedsięwzięcia zlokalizowane w obrębie północnego koła podbiegunowego, a także wydobycie, przetwarzanie i wprowadzanie do obrotu azbestu. W 2022 r. dokonano następujących modyfikacji „Polityki zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych”:  Dodano oświadczenie określające kierunki działania związane z osiągnięciem neutralności węglowej do 2050 roku.  Uzupełniono wyjaśnienia dotyczące wyłączenia związanego z obszarami Ramsar i Światowego Dziedzictwa, zakresu energetyki węglowej i infrastruktury towarzyszącej górnictwu węglowemu oraz wyjątkowego traktowania nowych klientów posiadających elektrownie węglowe lub kopalnie węgla.  Dodano wyłączenia dotyczące nowych klientów oraz bezpośredniego finansowania projektów typu greenfield – klienci z sektora oil upstream (poszukiwanie złóż ropy i wydobycie). Od 2021 r. w Banku obowiązuje “Procedura analizy ryzyka środowiskowego i społecznego” dotyczącego klientów bankowości biznesowej i korporacyjnej, która opiera się na specjalnym algorytmie umożliwiającym wstępną selekcję̨ ww. ryzyka. Klienci otrzymują informacje dotyczące poziomu ryzyka w postaci „flag środowiskowych”. Wprowadzono cztery rodzaje flag: „do weryfikacji”, „pozytywnie zweryfikowany”, „ryzyko podwyższone”, „działalność zabroniona”. Kryteria ESG uwzględniane są również przy podejmowaniu decyzji inwestycyjnych. Grupa Santander Bank Polska S.A. - ze szczególnym uwzględnieniem Santander TFI S.A. – ściśle przestrzega „Polityki odpowiedzialnego i zrównoważonego inwestowania” oraz „Polityki zaangażowania w spółki notowane na rynku regulowanym oraz stosowania środków nadzoru korporacyjnego”. Uwzględnianie aspektów środowiskowych, społecznych i zarządczych w inwestycjach pozwala usprawnić zarządzanie ryzykiem i tworzyć wartość dodaną, zarówno dla klientów, jak i całego społeczeństwa. Rozpatrywanie zarówno czynników finansowych, jak i pozafinansowych pozwala uzyskać pełniejszy obraz zarządzanych aktywów i podejmowanie bardziej wyważonych decyzji inwestycyjnych. Inwestycje w aktywa poprzedza szczegółowa ocena, prowadzona według kryteriów ESG, która służy do identyfikacji emitentów dobrze przygotowanych na przyszłe wyzwania – posiadających polityki i systemy zarządzania, które mogą wywrzeć znaczący pozytywny wpływ na społeczeństwo i środowisko. Ocena ESG obejmuje między innymi:  autorską metodologię oceny postaw emitentów w odniesieniu do czynników środowiskowych i społecznych (z wykorzystaniem informacji dostarczanych przez zewnętrznych dostawców danych), która opiera się na rynkowych danych referencyjnych oraz międzynarodowych wytycznych i standardach, a jej wynikiem jest ocena poszczególnych emitentów.  wyłączenia w oparciu o charakter działalności prowadzonej przez emitentów. Podstawą oceny firm w kategoriach ESG jest koncepcja podwójnej istotności. Uwzględniany jest również wpływ kryteriów ESG na inwestycje, a także wpływ inwestycji na czynniki zrównoważonego rozwoju. Ocena obejmuje ogólne kryteria analizy – wspólne dla wszystkich sektorów – oraz kryteria szczegółowe w zależności od sektora i rodzaju działalności. Od emitentów oczekujemy zaprezentowania sprawozdań ESG i sami również udostępniamy informacje w tym zakresie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 175 > Przykładowe kryteria ESG uwzględniane przez nas w analizie inwestycyjnej:  Kryteria środowiskowe:  strategia i zarządzanie środowiskiem  zmiany klimatu  zasoby naturalne  zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola  naturalne siedliska  Kryteria społeczne:  kapitał ludzki  społeczność lokalna  produkty i usługi o charakterze społecznym  prawa człowieka  Kryteria zarządcze:  ład korporacyjny  etyka biznesu Zarządzanie ryzykiem klimatycznym jest w elementem szerszego, kompleksowego procesu zarządzania ryzykiem w Banku. Zgodnie z rekomendacjami TCFD wyniki analiz dotyczących fizycznego i transformacyjnego ryzyka klimatycznego uwzględniono w wykorzystywanej taksonomii ryzyka typowego dla Banku. 4. Polityki dotyczące zagadnień środowiskowych i wyniki ich stosowania Strategia w odniesieniu do ryzyka klimatycznego Działania na rzecz środowiska i klimatu określa globalna strategia Net Zero przyjęta przez Grupę Banco Santander w 2021 r. Grupa Santander wyznaczyła cele klimatyczne, w których realizację zaangażowane są jednostki ze wszystkich krajów, w których działa Grupa:  pozyskanie i udostępnienie 120 mld euro zielonego finansowania do roku 2025,  100% wykorzystywanej energii z odnawialnych źródeł do roku 2025,  zeroemisyjność CO 2 do roku 2050,  osiągnięcie neutralności węglowej we własnej działalności w 2020 r. (zerowe emisje netto CO2) - cel zrealizowany z zastosowaniem mechanizmu kompensacji, Działania Grupy wobec klientów w obszarze klimatycznym, redukujące ekspozycję na ryzyka klimatyczne, wyglądały do tej pory następująco: W 2019  Odstąpiono od finansowania nowych kopalni węgla energetycznego oraz nowych bloków energetycznych opartych na tym surowcu. Od 2020  Wszystkie umowy zawierane przez Grupę z podmiotami, które wykorzystują węgiel, zawierają klauzule dotyczące zakazu wykorzystania przyznanych środków na cele związane z eksploatacją i produkcją węgla. W procesie realizacji celów porozumienia paryskiego zobowiązano się do poniższych kroków: Do 2030  Całkowita redukcja ekspozycji Banku wobec producentów węgla energetycznego (wygaśnięcie wszystkich umów). Od 2030  Zaprzestanie finansowania spółek energetycznych, w których przychód z produkcji energii z węgla wynosi powyżej 10%. Od 2050  Osiągnięcie zerowego poziomu emisji netto Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 176 Nasze najważniejsze dokumenty dotyczące ochrony środowiska i kwestii zmian klimatu to:  Strategia Odpowiedzialnej Bankowości,  „Polityka zrównoważonego rozwoju”,  Globalna strategia Net Zero,  Polityki sektorowe,  „Polityka zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych”. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. wspiera realizację celów strategii Net Zero poprzez:  Wysiłki w kierunku redukcji emisji gazów cieplarnianych pochodzących z emisji wewnętrznych Grupy, m.in. zużycia prądu, podróży służbowych czy eksploatacji floty.  Nacisk na emisje będące efektem finansowania w ramach usług kredytowych, doradczych i inwestycyjnych. Grupa chce ograniczyć pośrednie emisje gazów cieplarnianych w łańcuchu wartości, tj. od dostawców po użytkowników końcowych, np. odbiorców usług klientów biznesowych i korporacyjnych. Kluczowe w tym kontekście jest zapewnienie zrównoważonego finansowania (ang. sustainable finance) oraz oferowanie doradztwa w obszarze inwestycji zgodnych z porozumieniem paryskim. Pełna operacjonalizacja strategii wymaga jednak opracowania szczegółowych planów przejścia, w tym określenia sposobów dekarbonizacji portfela. W 2022 r. dla wybranych segmentów klientów (najwięksi klienci, klienci hipoteczni i leasingowi) Santander Bank Polska S.A. wdrożył System Identyfikacji Zrównoważonego Finansowania (system klasyfikacji SFCS), który ułatwić ma klasyfikowanie, śledzenie i raportowanie działań związanych ze zrównoważonym finansowaniem. System klasyfikacji opiera się na wytycznych i zasadach branżowych uznawanych na szczeblu międzynarodowym, takich jak: zasady dotyczące obligacji społecznych i obligacji „zielonych" ICMA (ICMA Social and Green Bond Principles), standardy obligacji klimatycznych (Climate Bond Standards) oraz taksonomia UE. Bank wyznacza sobie cele w zakresie zielonego finansowania zgodnie z systemem klasyfikacji. W 2022 r. udzielono „zielonego finansowania” na kwotę 566,4 mln euro, wywiązując się tym samym z naszego celu w obszarze odpowiedzialnej bankowości wynoszącego 400 mln euro. W 2022 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. przeprowadziła analizę, która pozwoliła na zidentyfikowanie ryzyk i szans klimatycznych na podstawie scenariuszy klimatycznych. Poddano też ocenie ryzyko w sektorach, w których działają klienci Grupy, ze szczególnym uwzględnieniem sektorów najbardziej dotkniętych zmianami klimatycznymi. Jednocześnie Bank rozpoczął projekty mające na celu identyfikację ryzyk transformacyjnych i fizycznych w sposób systemowy na poziomie klienta. Więcej informacji nt. ryzyka klimatycznego zawiera rozdz. XII „Zarządzanie ryzykiem i kapitałem”, część 7 „Zarządzanie ryzykiem ESG”. Zielone finanse Zgodnie ze strategicznym zobowiązaniem wyrażonym hasłem „Zielony Bank” uwzględniamy czynniki środowiskowe w oferowanych przez siebie produktach i usługach, a kryteria ESG w analizie kredytowej. Oferujemy zrównoważone produkty finansowe. Ofertę zrównoważonego finansowania kierujemy do różnych grup klientów, w tym do przedstawicieli branż ̇ mających największy wpływ na kwestie klimatyczne, czyli energetycznej, paliwowej i przemysłowej. Obserwowanemu w ostatnich latach wzrostowi świadomości klientów towarzyszy zwiększenie zainteresowania takim rodzajem finansowania w innych sektorach. Poniżej przedstawiamy dokumenty dotyczące zielonych finansów w Grupie Santander Bank Polska S.A.:  Strategia Odpowiedzialnej Bankowości – Responsible Banking,  „Polityka zrównoważonego rozwoju”,  „Polityka zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych”,  Polityki sektorowe dot. sektorów wrażliwych,  „Polityka zaangażowania w spółki notowane na rynku regulowanym oraz stosowania środków nadzoru korporacyjnego” (Santander TFI S.A.)  Globalna Strategia Net Zero,  „Globalna Polityka Ramowa dotycząca Zrównoważonych Obligacji”,  „Polityka Ramowa Zielonych Obligacji”. W ramach „zielonego finansowania” oferujemy:  kredyty na inwestycje zrównoważone, w tym OZE,  kredyty powiązane z Celami Zrównoważonego Rozwoju,  zielone obligacje (green bonds) i zrównoważone obligacje (sustainability bonds),  obligacje związane ze zrównoważonym rozwojem (sustainability-linked bonds),  doradztwo dotyczące możliwości uzyskania zrównoważonego finansowania,  doradztwo finansowe w obszarze ESG,  leasing instalacji fotowoltaicznych SolarLease  leasing pojazdów elektrycznych  leasing nieemisyjnych źródeł ciepła, magazynów energii, stacji ładowania pojazdów elektrycznych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 177 W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. obowiązuje „Globalna polityka ramowa dotycząca zrównoważonych obligacji” oraz „Polityka ramowa zielonych obligacji”, zgodnie z którymi środki pochodzące z zielonych obligacji przeznaczane są na projekty związane z energią odnawialną (słoneczną i wiatrową). Nasze dedykowane produkty: Kredyt gotówkowy, który umożliwia finansowanie ekologicznych potrzeb klientów. Zwrot prowizji za zakup „zielonych produktów” zachęca kredytobiorców między innymi do modernizacji źródeł ciepła, wymiany oświetlenia, budowy przydomowych stacji uzdatniania wody czy montażu urządzeń korzystających z biomasy. Dzięki temu kredytowi można również sfinansować zakup energooszczędnego sprzętu AGD oraz samochodów i rowerów z napędem elektrycznym. Uproszczone zasady wnioskowania o finansowanie fotowoltaiki oferowane przez Santander Leasing. Okres finansowania może wyno sić do 10 lat przy zabezpieczeniu transakcji gwarancją BGK. W 2022 r. uruchomiliśmy również dofinansowanie leasingu pojazdów elektrycznych z programu rządowego „Mój elektryk”. Karty płatnicze, które w 85% składają̨ się z plastiku odzyskanego w procesie recyklingu. Dzięki wykorzystaniu do ich produkcji materiału z odzysku zredukowano ślad węglowy do 75%.  Pierwsza karta z biodegradowalnego plastiku została wydana w I kwartale 2022 r. Ujawnienia związane z rozporządzeniem 2020/852 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje zmieniające rozporządzenie (UE) 2019/2088, zwane Taksonomią UE, jest systemem jednolitej klasyfikacji działalności na rzecz zrównoważonego rozwoju, które ma wesprzeć inwestorów w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych. Taksonomia UE nakłada na przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi publikowania informacji niefinansowych szereg obowiązków sprawozdawczych, które w odniesieniu do instytucji kredytowych wejdą w życie w szerszym zakresie w 2024 r., a w całości w 2026 r. Docelowo, kluczowym wskaźnikiem wyników dla działalności zrównoważonej instytucji kredytowych będzie wskaźnik zielonych aktywów (GAR) określający udział procentowy inwestycji i ekspozycji wobec działalności zgodnej z systematyką w zakresie zdefiniowanych celów środowiskowych w bazie aktywów kategoryzowanej jako „covered assets” (polski odpowiednik w oficjalnych tłumaczeniach taksonomicznych regulacji europejskich to „aktywa objęte zabezpieczeniem”). W dwuletnim okresie przejściowym głównym przedmiotem ujawnień jest wskaźnik kwalifikowalności (eligibility ratio) działalności do systematyki pod względem 2 celów klimatycznych: wkładu w łagodzenie klimatu i w adaptację do zmian klimatu. Wskazanie działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki stanowi pierwszy etap procesu oceny zgodności działalności gospodarczej z technicznymi kryteriami kwalifikacji określonymi w systematyce. Poniższe tabele zawierają informacje ilościowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. podlegające ujawnieniu w okresie przejściowym zgodnie z art. 10.3 lit. a, b i c Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 uzupełniającego rozporządzenie 2020/852. Dane źródłowe służące do obliczenia wymaganych udziałów procentowych pochodzą głównie z formularzy FINREP, tj. konsolidowanych ostrożnościowo sprawozdań finansowych sporządzanych na potrzeby banków centralnych. Wykorzystane składowe i agregaty mają taką samą pojemność informacyjną i ograniczenia jak sprawozdanie FINREP. Informacje niedostępne w FINREP, dotyczące poszczególnych klientów, pozyskano z korporacyjnej hurtowni danych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 178 > Struktura aktywów brutto ogółem na 31.12.2022 r. Lp. Pozycje wchodzące w zakres aktywów objętych zabezpieczeniem (w mln zł) Wartość bilansowa 31.12.2022 Udział w aktywach brutto 31.12.2022 Udział w aktywach brutto 31.12.2021 I. Ekspozycje wobec gospodarstw domowych 84 641,0 31,9% 35,1% II. Ekspozycje wobec działalności podlegającej obowiązkowi publikowania informacji niefinansowych 1) 4 040,1 1,5% 12,9% III. Ekspozycje wobec działalności niepodlegającej obowiązkowi publikowania informacji niefinansowych 2) 106 760,7 40,3% 20,0% IV. Instrumenty pochodne 3) 7 187,7 2,7% 1,5% V. Międzybankowe kredyty płatne na żądanie 971,6 0,4% 0,3% VI. Pozostałe aktywa 18 134,4 6,8% 6,7% A. Razem aktywa objęte kalkulacją (I+II+III+IV+V+VI) 221 735,5 83,6% 76,5% Lp. Pozycje wyłączone z zakresu aktywów objętych zabezpieczeniem (w mln zł) Wartość bilansowa 31.12.2022 Udział w aktywach brutto 31.12.2022 Udział w aktywach brutto 31.12.2021 VII. Ekspozycje wobec rządów centralnych 4) 39 294,3 14,8% 20,5% VIII. Ekspozycje wobec banków centralnych 3 898,1 1,5% 2,8% IX. Portfel handlowy 5) 245,0 0,1% 0,2% B. Razem wyłączenia (VII+VIII+IX) 43 437,4 16,4% 23,5% Aktywa brutto ogółem (A+B) 265 172,9 100% 100% 1) Wielkość za 2022 r. reprezentuje ekspozycje wobec przedsiębiorstw niefinansowych i instytucji finansowych, które objęte są dyrektywą 214/95/UE w sprawie sprawozdawczości niefinansowej (NFRD). Kwota za 2021 r. bazuje na danych dostępnych w sprawozdaniu FINREP i uwzględnia całość ekspozycji wobec instytucji finansowych i przedsiębiors tw niefinansowych po pomniejszeniu o portfel należności kredytowych od małych i średnich przedsiębiorstw. 2) W 2022 r. uwzględniono w tej linii całość ekspozycji wobec instytucji finansowych i przedsiębiorstw niefinansowych z wyłączeniem portfela podmiotów podlegających pod reżim dyrektywy NFRD. Wielkość za 2021 r. reprezentuje portfel należności kredytowych od małych i średnich przedsiębiorstw. 3) Saldo transakcji pochodnych uwzględnia instrumenty pochodne z portfela aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz instrumenty rozpoznawane w ramach rachunkowości zabezpieczeń. 4) Wielkość podana za 2022 r. nie uwzględnia ekspozycji wobec samorządów, które w roku poprzedzającym zostały wykazane łącznie z instytucjami szczebla centralnego zgodnie z prezentacją obowiązującą w sprawozdawczości FINREP. 5) Portfel handlowy bez instrumentów pochodnych. Sprawozdawczość w zakresie kwalifikowalności do systematyki posługuje się kategorią aktywów objętych zabezpieczeniem („covered assets”), która będzie też stosowana w sprawozdawczości w zakresie zgodności. Za aktywa tego typu uznaje się aktywa bilansowe brutto ogółem z wyłączeniem ekspozycji wobec rządów centralnych, banków centralnych, emitentów ponadnarodowych i portfela handlowego. Aktywa te stanowią 83,6% bazy aktywów ogółem Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2022 r., przy czym analizie pod kątem kwalifikowalności podlega 73,7% ogółu aktywów (z wyłączeniem kolejnych pozycji: instrumentów pochodnych, kredytów międzybankowych płatnych na żądanie, środków pieniężnych i aktywów związanych ze środkami pieniężnymi oraz pozostałych aktywów). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 179 > Udział działalności kwalifikującej się do systematyki na 31.12.2022 r. i 31.12.2021 r. Podejście obowiązkowe 2022 Podejście obowiązkowe 2021 Ekspozycje kwalifikowalne w ujęciu podmiotowym (w mln zł) Ekspozycje kwalifikowalne z uwzględnieniem wskaźnika CAPEX dla przedsiębiorstw niefinansowych 31.12.2022 r. Ekspozycje kwalifikowalne z uwzględnieniem wskaźnika TURNOVER dla przedsiębiorstw niefinansowych 31.12.2022 r. Ekspozycje kwalifikowalne 31.12.2021 Przedsiębiorstwa niefinansowe i instytucje finansowe 849,4 313,4 bd. Gospodarstwa domowe (kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi i kredyty na pojazdy silnikowe) 1) 51 851,5 51 851,5 51 063,3 Razem działalność kwalifikująca się do systematyki 52 700,9 52 164,9 51 063,3 Udział w aktywach ogółem działalności kwalifikującej się do systematyki 2) Udział w aktywach ogółem działalności niekwalifikującej się do systematyki 3) 19,9% 19,7% 20,4% 80,1% 80,3% 79,6% Wskaźnik kwalifikowalności 23,8% 23,5% 26,6% Kluczowa miara wyników w okresie przejściowym czyli wskaźnik kwalifikowalności określa udział w aktywach objętych zabezpieczeniem działalności, która kwalifikuje się do systematyki w zakresie 2 opracowanych dotąd celów środowiskowych (z 6 zdefiniowanych), niezależnie od tego czy spełnia techniczne kryteria klasyfikacji określone w odpowiednim akcie delegowanym. Klasyfikacja zrównoważonej środowiskowo działalności opiera się na nomenklaturze działalności gospodarczej NACE, tj. statystycznej klasyfikacji działalności gospodarczej w Unii Europejskiej. Przy obliczaniu wskaźnika kwalifikowalności (eligibility ratio) w liczniku uwzględnia się kwalifikujące się do systematyki aktywa finansowe, w tym kredyty i zaliczki oraz dłużne i kapitałowe papiery wartościowe instytucji finansowych i przedsiębiorstw niefinansowych podlegających obowiązkowi raportowania zgodnie z dyrektywą NFRD (Non-Financial Disclosure Reporting Directive) oraz określone należności kredytowe w portfelu gospodarstw domowych i jednostek samorządowych, głównie kredyty zabezpieczone nieruchomościami. W mianowniku podaje się aktywa objęte zabezpieczeniem. W ramach sprawozdawczości niefinansowej za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. przygotowała informacje ilościowe z zakresu kwalifikowalności na poziomie obowiązkowym. Nie podano informacji rozszerzonych opartych o szacunki, które mogą być ujawniane na zasadzie dobrowolności. Grupa zidentyfikowała ekspozycje wobec przedsiębiorstw niefinansowych i instytucji finansowych, spełniających kryteria wskazane w art. 19a lub 29a Dyrektywy 2013/34/UE ws. rachunkowości i objętych Dyrektywą 214/95/UE w sprawie sprawozdawczości niefinansowej (NFRD), w oparciu o źródłową hurtownię danych zgodnie z granulacją FINREP. W ujawnieniu obowiązkowym do obliczenia kwalifikowalności do systematyki instrumentów dłużnych ogólnego przeznaczenia wykorzystano publicznie dostępne wskaźniki raportowane przez ww. kontrahentów (jednostki zainteresowania publicznego), tj. wskaźniki TURNOVER i CAPEX przedsiębiorstw niefinansowych odnoszące się do obrotów i nakładów inwestycyjnych oraz wskaźniki kwalifikowalności w przypadku instytucji finansowych. Gdy przeznaczenie wpływów z instrumentu dłużnego zostało określone i kwalifikowało się do systematyki, wpływy te w całości zostały przypisane do działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki. Zielone instrumenty dłużne potraktowano jako kwalifikujące się w pełnej wartości, podobnie jak portfel kredytów hipotecznych i kredyty na pojazdy silnikowe gospodarstw domowych. Wpływ działalności operacyjnej na środowisko Realizując „Politykę zrównoważonego rozwoju” oraz Globalną Strategię Net Zero Bank redukuje emisje gazów cieplarnianych pochodzących z działań wewnętrznych (zużycie prądu, podróże służbowe czy eksploatacja floty). Od 2020 r. Bank jest neutralny w zakresie wewnętrznych emisji CO 2 . Kupowana bezpośrednio energia pochodzi wyłącznie ze źródeł odnawialnych. Emisje Banku są równoważone dzięki zakupowi tzw. kredytów węglowych, których dokonuje Grupa Banco Santander S.A. dla wszystkich spółek zależnych (w 2022 r. nie dokonaliśmy zakupu kredytów węglowych z powodu nadwyżki w 2021 r.). 1) Wartość za 2021 r. nie uwzględnia kredytów na pojazdy silnikowe dla gospodarstw domowych. 2) Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki oznacza działalność opisaną w dedykowanych aktach delegowanych niezależnie od tego, czy spełnia techniczne kryteria kwalifikacji, czy nie. W okresach sprawozdawczych kończących się 31 grudnia 2021 r. i 31 grudnia 2022 r. obowiązywał akt delegowany w sprawie klimatu obejmujący dwa cele klimatyczne (łagodzenia zmian klimatu lub adaptacji do zmian klimatu). 3) Działalność gospodarcza nieobjęta systematyką oznacza działalność, która nie spełnia warunków określonych w pkt 2 powyżej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 180 Emisje gazów cieplarnianych tCO2e Location-based Market-based Zakres 1 5 264,9 5 264,9 Zakres 2 26 348,7 14 234,9 Zakres 3 (business travel) 870,1 870,1 Łącznie Zakres 1+2 31 613,6 19 499,8 * Korzystano wyłącznie z danych location based z DEFRA Źródło emisji Zużycie Jednostka Typ danych Wskaźnik emisyjności kgCO2e/jd. Źródło Emisje tCO2e (location based) Emisje tCO2e (market based) Benzyna - flota 1 574 765,3 litry Rzeczywiste 2,1619 DEFRA 2022 3 404,4 3 404,4 ON - flota 7 538,8 litry Rzeczywiste 2,5578 DEFRA 2022 19,3 19,3 Gaz ziemny na potrzeby c.o. oraz c.w.u. 9227,1 MWh Rzeczywiste 0,1825 DEFRA 2022 1 684,3 1 684,3 Olej opałowy na potrzeby c.o. oraz c.w.u. 30 000,0 litry Rzeczywiste 2,5401 DEFRA 2022 76,2 76,2 ON na potrzeby agregatów 1 500,0 litry Rzeczywiste 2,5578 DEFRA 2022 3,8 3,8 Czynnik chłodniczy R410A 23,0 kg Rzeczywiste 2 088,0000 DEFRA 2022 48,0 48,0 Czynnik chłodniczy R407C 14,2 kg Rzeczywiste 1 774,0000 DEFRA 2022 25,2 25,2 Czynnik chłodniczy R32 5,4 kg Rzeczywiste 675,0000 EPA / Schiessel 3,6 3,6 Łącznie 5 264,9 5 264,9 > Zakres 1 > Zakres 2 Źródło emisji Zużycie Jednostka Typ danych Wskaźnik emisyjności Źródło Emisje tCO2e (location based) Emisje tCO2e (market based) Energia elektryczna – biura 21 670,2 MWh Rzeczywiste 0,0007 KOBiZE 14 432,5 2 318,6 Energia elektryczna – praca zdalna 793,0* MWh Estymacja 0,0007 KOBiZE 528,1 528,1 Ciepło sieciowe 111 567,5 GJ Estymacja 0,1020 URE 11 383,2 11 388,1 Łącznie 26 066,0 14 234,8 * Estymacja na podstawie osobo-dni spędzonych na pracy zdalnej oraz założeniu, że osoba pracująca zdalnie zużywa 0,12 KWh na godzinę pracy. ** Estymacja na podstawie benchmarków rocznego zużycia ciepła na mkw powierzchni (pozyskanych z Ustawowego Audytu Energetycznego za rok 2020) oraz powierzchni użytkowanych lokali (ogrzewanych ciepłem sieciowym). Obliczenia uwzględniają lokalizacje opuszczone w ciągu roku 2022, lecz tylko w takim wymiarze dniowym, w jakim były one użytkowane przez Bank. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 181 > Zakres 3 Źródło emisji Zużycie Jednostka Typ danych Wskaźnik emisyjności Źródło Emisje tCO2e (location based) Emisje tCO2e (market based) Samochód – najem/wypożyczenie 772 209,0 km Rzeczywiste 0,1694 DEFRA 2022 130,8 Autobus 20 200,0 km Estymacja 0,0268 DEFRA 2022 0,5 Pociąg* 1 349 200,0 km Estymacja 0,0351 DEFRA 2022 47,4 Samolot – lot wewnątrz państwa 215 136,8 km Rzeczywiste 0,2446 DEFRA 2022 52,6 Samolot – lot w obszarze Europy 3 172 199,2 km Rzeczywiste 0,1528 DEFRA 2022 484,6 Samolot – lot poza obszarem Europy 802 386,7 km Rzeczywiste 0,1921 DEFRA 2022 154,2 Łącznie 870,1 * Ze względu na brak danych założono dystans 100 km na każdy wykupiony przejazd autobusem. ** Ze względu na brak danych założono dystans 200 km na każdy wykupiony przejazd pociągiem. Używamy kilku wskaźników do pomiaru oddziaływania na klimat, w tym m.in. kilogramów emisji dwutlenku węgla w przełożeniu na litry zużytej benzyny we flocie, emisji powstałych na skutek zużycia energii elektrycznej w naszych biurach oraz zużycia ciepła sieciowego. W powyższej tabeli znajduje się podsumowanie naszych emisji wraz z opisaniem uwzględnionych źródeł tych emisji, zużycia źródła wyrażonego w adekwatnej jednostce miary, typu danych, wskaźnika emisyjności wraz ze źródłem, na którym oparto kalkulację. Podjęliśmy kroki w kierunku ograniczenia emisji własnych, poprzez wykorzystanie energii pochodzącej ze źródeł odnawialnych. W 2022 w naszych biurach energia elektryczna z OZE w ramach kontraktu sieciowego z Tauron jest zeroemisyjna (takiej energii zakupiliśmy 18 105 MWh), używamy też energii elektrycznej spoza tego kontraktu (3 146 MWh). Otrzymaliśmy certyfikat akcesyjny produktu ECO Premium Grupy Tauron. Dokument potwierdza, że kupowana przez nas energia elektryczna uczestniczy w całości w systemie Gwarancji Sprzedaży Energii Ekologicznej i pochodzi z ekologicznych źródeł energii – głównie z elektrowni wodnych. Ponadto w operacjach własnych skupiamy się na zwiększaniu efektywności energetycznej. W 2022 r. zużycie energii elektrycznej w biurach Banku spadło o 19,6% względem poziomu w roku 2021, a ponadto zredukowaliśmy zużycie gazu ziemnego na potrzeby c.o. oraz c.w.u. o jedną czwartą (również względem roku 2021). Pozostałe wskaźniki środowiskowe > Zużycie energii elektrycznej w 2021 i 2022 r. Zużycie energii [MWh] 2021 2022 Całkowite zużycie energii elektrycznej 26 449,30 21 2670,2 W tym całkowite zużycie energii z surowców nieodnawialnych 14 174,30 9 551,29 W tym z: gazu ziemnego 12 399,38 9 227,1 oleju opałowego 1 549,37 308,28 oleju napędowego 225,55 15,91 > Flota Banku 2021 2022 Liczba samochodów na benzynę 13 12 Liczba samochodów z napędem diesel 2 3 Liczba samochodów hybrydowych/elektrycznych 1303 1310 > Podróże służbowe Wskaźnik 2019 2020 2021 2022 Liczba delegacji w przeliczeniu na 1 pracownika 3,17 1,55 0,60 1,05 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 182 > Zużycie wody We wszystkich lokalizacjach Santander Bank Polska S.A. pobieramy wodę z sieci wodociągowych i używamy jej do celów spożywczych i sanitarnych. Wykorzystana woda jest odprowadzana do miejskich sieci kanalizacyjnych. > Jak oszczędzamy wodę: przy każdej modernizacji oddziału montujemy zmywarki do naczyń w naszym biurze w Atrium w Warszawie wykorzystywany jest tzw. system wody szarej. Dodatkowo, wydajna armatura łazienkowa oraz bezwodne pisuary poz walają zmniejszyć zużycie wody o 69% i zaoszczędzić 10 mln litrów rocznie – to tyle ile mieści się w czterech basenach olimpijskich w biurze Centrum Wsparcia Biznesu w Poznaniu woda deszczowa gromadzona jest na dachach budynków i następnie używanie do podlewania terenów zielonych. Toalety i krany z niskim przepływem wody oraz suche pisuary, pozwalają zredukować zużycie wody i uzyskać w skali roku oszczędności ok. 6,8 mln litrów wody w biurowcu Centrum Wsparcia Biznesu we Wrocławiu zredukowaliśmy zużycie wody o połowę dzięki toaletom i kranom z niskim przepływem wody > Wykorzystane w Banku materiały według wagi i objętości Papier (kg) Magnetyczne nośniki danych (kg) Oddziały 150 015 4 670 Centra Wsparcia Biznesu 18 077,5 13 575 Razem 2022 186 337,5 18 245 Razem 2021 1 216 560 13 770 > Redukcje zużycia oleju napędowego i benzyny związane z podróżami służbowymi flotą Banku w 2022 r. Zużycie paliw transportowych 2022 Zużycie oleju napędowego (w l) 8776 Zmiana zużycia oleju napędowego w stosunku do 2021 r. 212,48 Zużycie benzyny (w l) 1 664 440,00 Zmiana zużycia benzyny w stosunku do 2021 r. 217 938,00 Średnie zużycie paliwa w przeliczeniu na jednego pracownika: 0,0059 5. Polityki dotyczące zagadnień przeciwdziałania korupcji i wyniki ich stosowania Etyka Przyjęte w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. standardy etyczne zdefiniowane zostały w „Generalnym Kodeksie Postępowania” (Kodeks). Określa on szczegółowo zasady etyczne, informuje o konsekwencjach związanych z ich nieprzestrzeganiem oraz prezentuje przykłady zachowań pożądanych w konkretnych sytuacjach. Postanowienia Kodeksu dotyczą między innymi:  zakazu konkurencji,  konfliktu interesów,  relacji z dostawcami,  relacji z klientami,  przyjmowania korzyści,  przeciwdziałania korupcji,  zachowania poufności informacji,  ochrony danych osobowych,  marketingu i sprzedaży usług finansowych,  przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu,  postępowania na rynkach papierów wartościowych,  obowiązków w zakresie informacji księgowych i finansowych,  relacji z urzędnikami publicznymi,  praw własności intelektualnej. Kodeks określa też zakres odpowiedzialności poszczególnych jednostek za wdrażanie zasad etycznych, w tym obowiązki kierownictwa komórki Compliance, Komitetu ds. Zgodności z Wymogami Regulacyjnymi Grupy Santander, Audytu Wewnętrznego, Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności, Rady Nadzorczej, Jednostki ds. Zarządzania Zasobami Ludzkimi oraz Rady Etyki Biznesu. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 183 Kodeks podlega corocznym przeglądom – w 2022 roku dokonywano zmian w zapisach, m.in. w zakresie zachowań korporacyjnych TEAMS. „Generalny Kodeks Postępowania” oraz „Polityka zgłaszania naruszeń (whistleblowing)” opisują sposoby zgłaszania przypadków naruszenia prawa i standardów korporacyjnych. Pracownicy mogą dokonywać zgłoszeń w szczególności poprzez: 1. aplikację KLAKSON 2. telefonicznie:  etyczny telefon zaufania  relacyjny telefon zaufania 3. mailowo: [email protected] 4. pocztą na adres: Santander Bank Polska S.A., Pl. Wł. Andersa 5, 51-894 Poznań Zgłoszenia można składać anonimowo. Sygnalistom gwarantujemy pełne wyjaśnienie zgłoszonej sprawy oraz zapewnienie poufności. Po wyjaśnieniu i weryfikacji zgromadzonych informacji, wobec osób, których dotyczy zgłoszenie, mogą zostać podjęte działania dyscyplinarne lub działania o innym charakterze. Wobec osób zgłaszających obowiązuje zakaz stosowania środków o charakterze represyjnym i wyciągania wobec nich jakichkolwiek konsekwencji za zgłoszenie nieprawidłowości. Stosujemy także dobre praktyki branżowe zebrane w „Kodeksie etyki bankowej”, opracowanym przez Związek Banków Polskich.  W 2022 r. otrzymaliśmy 131 zgłoszeń na kanały whistleblowingowe (w tym na „skrzynkę etyka”, poprzez aplikację oraz telefon zaufania). Chief Compliance Officer Banku jest odpowiedzialny za funkcjonowanie procedur zgłaszania naruszeń, a wyznaczeni pracownicy funkcji zapewnienia zgodności są upoważnieni do przyjmowania zgłoszeń i podejmowania działań następczych. Omawiane kanały są także wykorzystywane w spółkach zależnych (Santander Factoring Sp. z o.o., Santander Leasing S.A., Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.). Konflikty interesów Obowiązkiem naszych pracowników jest priorytetowe traktowanie interesów Banku, klientów i innych interesariuszy, które nie mogą być podporządkowane ich interesom prywatnym. Zagadnienia te reguluje „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów w Santander Bank Polska S.A.”, która precyzuje odpowiednie postanowienia „Generalnego Kodeksu Postępowania” odnoszące się do takich kwestii, jak:  zakaz specjalnego traktowania lub oferowania specjalnych warunków zatrudnienia ze względu na powiązania osobiste lub rodzinne,  zakaz czerpania dodatkowych korzyści ze stanowiska zajmowanego w Grupie Santander Bank Polska, z wyjątkiem przypadków jednoznacznie dopuszczalnych,  zakaz uczestnictwa w zatwierdzaniu transakcji lub wpływania na transakcje z osobami powiązanymi ekonomicznie lub rodzinnie, występującymi w charakterze beneficjentów lub gwarantów. „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów w Santander Bank Polska S.A.” reguluje także przypadki konfliktu interesów:  pomiędzy klientami,  pomiędzy Bankiem a jego klientami,  wynikającego z relacji pomiędzy podmiotem zależnym a Bankiem pełniącym funkcję podmiotu dominującego,  pomiędzy podmiotami grupy a członkami ich organów zarządzających,  ze znaczącymi akcjonariuszami podmiotów zależnych,  pomiędzy Bankiem a jego dostawcami, osobami trzecimi lub głównymi partnerami biznesowymi,  pomiędzy liniami oraz/lub jednostkami biznesowymi Banku,  pomiędzy dwoma podmiotami zależnymi.  członkami Rady Nadzorczej lub Zarządu Banku lub pomiędzy członkami tych organów a pozostałymi pracownikami (powstający m. in. w rezultacie relacji pozasłużbowych wynikających pokrewieństwa lub powinowactwa).  Bankiem a innymi powiązanymi stronami niż wymienione powyżej. Oceny potencjalnego konfliktu interesów z udziałem naszych pracowników dokonują eksperci z Obszaru Zapewnienia Zgodności. Mają oni prawo zażądać określonych danych lub informacji na temat warunków osobistych lub zawodowych, które mogą mieć wpływ na wykonywanie obowiązków przez pracowników i na podejmowane przez nich decyzje. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 184 Przeciwdziałanie korupcji Kwestie antykorupcyjne reguluje „Generalny Kodeks Postępowania”, a dodatkowo precyzuje „Program antykorupcyjny”, który dotyczy między innymi:  wręczania upominków i zaproszeń urzędnikom publicznym,  upominków i zaproszeń wręczanych pracownikom,  relacji ze stronami trzecimi,  stosowania dodatkowych mechanizmów kontrolnych,  kanałów do zgłaszania przypadków naruszenia zasad ́ . W 2022 r. nie odnotowaliśmy ani jednego przypadku korupcji. Tak jak w poprzednim roku, pracownikom i Członkom Zarządu:  komunikujemy polityki i procedury antykorupcyjne w ramach standardowego procesu komunikowania regulacji wewnętrznych,  udostępniamy szkolenie e-learningowe dotyczące zagadnień związanych z „Generalnym Kodeksem Postępowania” i „Programem antykorupcyjnym” oraz Corporate Defense. Szkolenia antykorupcyjne w liczbach w 2022 r. Liczba pracowników według kategorii zatrudnienia Liczba pracowników, którym została zakomunikowana polityka i procedury antykorupcyjne % pracowników, którym została zakomunikowana polityka i procedury antykorupcyjne Liczba pracowników, którzy przeszli szkolenie w zakresie zwalczania korupcji % pracowników, którzy przeszli szkolenie w zakresie zwalczania korupcji Grupa Kapitałowa 464 464 100% 423 91% Bank 9781 9779 99% 9588 98% Członkowie Zarządu Banku 9 9 100% 9 100% Przedstawiciele Kierownictwa wyższego szczebla Banku 66 66 100% 65 98% Przedstawiciele Kierownictwa średniego szczebla Banku 613 613 100% 603 98% Pozostali pracownicy Banku 9093 9091 99% 8911 98% Łącznie 10 243 10 011 6. Polityki dotyczące zagadnień poszanowania praw człowieka i wyniki ich stosowania Prawa człowieka Obserwujemy rosnącą rolę procesów należytej staranności w dziedzinie praw człowieka (ang. human rights due diligence). Leżą one u podstaw zarówno miękko rekomendowanych aktów (Wytycznych ONZ dot. biznesu i praw człowieka, wytycznych OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych), jak i obowiązujących regulacji, które do tych wytycznych nawiązują (minimalne gwarancje z unijnego rozporządzenia taksonomicznego czy nowa dyrektywa UE w sprawie sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju). Nasze podejście wyznacza „Polityka praw człowieka” Grupy Santander Bank Polska. Opisujemy w niej zobowiązania w obszarze praw człowieka w relacjach z pracownikami i klientami, partnerami biznesowymi oraz ze społecznościami, w których prowadzimy działalność. W operacjach własnych zobowiązujemy się m.in. do zapobiegania dyskryminacji w pracy i zapewnienia godnych warunków zatrudnienia. W łańcuchu dostaw, w ramach procesów due diligence poprzedzających zawarcie umów kredytowych lub innego rodzaju umów, zobowiązaliśmy się do analizy i oceny polityk i praktyk naszych kontrahentów w zakresie poszanowania praw człowieka. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 185 Wobec partnerów biznesowych, którzy nie są dostawcami, zobowiązaliśmy się do propagowania przestrzegania „Polityki praw człowieka”, szczególnie w przypadkach, gdy jest to wskazane ze względu na ich pochodzenie, rodzaj działalności lub znaczenie dla Banku. Wobec społeczności, wśród których prowadzimy działalność, Bank zobowiązuje się do minimalizowania wpływu swojej działalności na środowisko naturalne oraz do przeciwdziałania korupcji. Zrównoważony łańcuch dostaw Zarządzanie łańcuchem dostaw regulują:  „Polityka zakupowa Santander Bank Polska S.A.”,  „Procedura wyboru dostawcy Santander Bank Polska S.A.”,  „Polityka współpracy z dostawcami oraz outsourcingu w Santander Bank Polska S.A.”,  „Procedura zarządzania dostawcami oraz outsourcingu w Santander Bank Polska S.A.”. Kwalifikując dostawców do współpracy, weryfikujemy:  czy dywersyfikują swoje przychody i czy nie uzależniają się od Banku;  posiadane certyfikaty, np.: z zakresu ochrony środowiska, relacji pracowniczych;  stosowanie zasad ESG, posiadane kodeksy etyki, realizowane postępowania i programy antykorupcyjne oraz publikowane raporty;  etyczne podejście do finansów – kontrolowane jest opłacanie składek pracowniczych, podatków oraz ewentualne zadłużenia wobec kontrahentów. W 2022 r. kontynuowaliśmy prace nad sygnalizowaną w poprzednim raporcie zmianą ankiety CSR na ankietę ESG, która będzie odzwierciedlać aktualne oczekiwania wobec dostawców. Planujemy zakończyć projekt w 2023 roku. > Kluczowe wskaźniki odzwierciedlające wyniki polityk procesu zakupowego w 2022 r.: Liczba dostawców z obrotami przekraczającymi rocznie 50 tys. zł. 1595 W tym liczba dostawców podlegających kwalifikacji 1038 Procent, jaki stanowią dostawcy – firmy polskie lub zagraniczne z siedzibą lub oddziałem zarejestrowanym w Polsce 89,6% Liczba zrealizowanych procesów zakupowych 520 Odsetek nowych dostawców, którzy zostali poddani ocenie pod kątem kryteriów środowiskowych 100,0% Odsetek nowych dostawców, którzy zostali poddani weryfikacji pod kątem kryteriów społecznych 100,0% 7. Polityki dotyczące zagadnień pracowniczych i wyniki ich stosowania Elementy polityki kadrowej Polityka rekrutacji Santander Bank Polska S.A. pozyskuje pracowników w oparciu o zasoby wewnętrzne i rynek pracy, korzystając z metod i źródeł rekrutacji adekwatnych do profilu wakującego stanowiska. Są to m.in. specjalistyczne portale rekrutacyjne, Program Poleceń, agencje rekrutacyjne, kampanie wizerunkowe oraz targetowane kampanie rekrutacyjne w mediach społecznościowych, programy praktyk i staży, współpraca z Santander Universidades. Pracownikom Banku przysługuje pierwszeństwo udziału w procesach rekrutacji wewnętrznej prowadzonej w Santander Bank Polska S.A. oraz w spółkach z Grupy Santander Consumer Bank S.A., co poszerza możliwości rozwoju i wspiera budowanie indywidualnych ścieżek kariery. Podstawowym kryterium selekcji kandydatów jest zgodność z wymaganym profilem stanowiska pod względem kompetencji, doświadczenia, wiedzy, motywacji i osobowości, a także dopasowania do kultury organizacyjnej. Wszystkie osoby zaangażowane w proces rekrutacji zobowiązane są do stosowania zasad etyki wynikających z Kodeksu Pracy oraz regulaminów wewnętrznych, a w szczególności zapisów dotyczących poufności i zakazu dyskryminacji. Program poleceń pracowniczych Santander Bank Polska S.A. włącza pracowników w proces rekrutacji, zachęcając do rekomendowania kandydatów na wakujące stanowiska pracy. System umożliwia dotarcie do większego grona osób zainteresowanych podjęciem pracy w Banku i dysponujących odpowiednimi kompetencjami, predyspozycjami i motywacją. Obowiązująca w Banku polityka rekrutacji reguluje następujące aspekty: zasady prowadzenia procesu rekrutacji, określanie potrzeb rekrutacyjnych, limity zatrudnienia i przebieg procesu rekrutacji. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 186 Zarządzanie przez cele W Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje proces zarządzania celami, który wspiera realizację celów strategicznych i rozwój pracowników, a także promuje zachowania w duchu wartości Przyjazny I Rzetelny I Dla Ciebie oraz 5 zachowań korporacyjnych. Cechuje go elastyczność (możliwość modyfikowania celów odpowiednio do zmieniających się warunków działania) oraz efektywność komunikacyjna w relacjach pracownik-przełożony (duża częstotliwość wzajemnych spotkań, systematyczna wymiana informacji zwrotnej oraz wsparcie systemu OneHR). W 2022 r. Bank wdrożył nowy model procesu zarządzania przez cele wspólny dla całej Grupy Santander. Model opiera się na trzech wymiarach: CO (cele biznesowe), JAK (sposób realizacji celów) i RYZYKO. Wprowadzono również nową skalę oceny i nowy system. Zmianę wspierały webinaria, spotkania i szkolenia dla menedżerów i pracowników. Polityka wynagrodzeń i schematy premiowe Zakres przedmiotowy i podmiotowy polityki wynagrodzeń Zasady wynagradzania pracowników zostały uregulowane w „Polityce wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A.”, której zakres podmiotowy obejmuje pracowników Banku i spółek zależnych, w tym pracowników zidentyfikowanych (inaczej Material Risk Takers/MRT, tj. takich pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka organizacji) z wyłączeniem Członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Wynagrodzenie organów nadzorujących i zarządzających regulują odrębne polityki omówione w rozdz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 r.”, cz. 4 „Organy Banku”. Polityka wynagrodzeń Grupy obejmuje szerokie spektrum zagadnień. Definiuje m.in. tryb ustalania stałych i zmiennych składników wynagrodzenia oraz reguluje praktyki w zakresie premiowania pracowników sprzedażowych, identyfikacji i premiowania pracowników mających istotny wpływ na profil ryzyka Grupy, wynagradzania pracowników jednostek kontrolnych oraz stosowania klauzul malus (zasad identyfikacji, oceny i przeglądu ex-post wyników wymagających zastosowania korekty wynagrodzenia zmiennego pracowników, których działania mogą wywierać istotny wpływ na profil ryzyka Grupy). Realizacja polityki wynagrodzeń ma zapewnić Grupie długofalowy zrównoważony rozwój poprzez adekwatne wynagradzanie pracowników za wykonywaną pracę, skuteczne ich motywowanie do realizacji celów strategicznych i promowanie kultury osiągania wysokich wyników. System wynagrodzeń jest spójny z interesem kluczowych grup interesariuszy (akcjonariuszy, pracowników, klientów oraz społeczności lokalnych) i wspiera tworzenie wartości w horyzoncie długoterminowym z uwzględnieniem zarządzania ryzykiem, strategii, interesów organizacji, wymogów kapitałowych i kultury organizacyjnej. Praktyki Grupy w zakresie polityki wynagrodzeń są neutralne względem płci. Umożliwiają pozyskanie i utrzymanie najlepiej wykwalifikowanych pracowników za sprawą konkurencyjnego pakietu świadczeń całkowitych, obejmującego wynagrodzenie zasadnicze, schematy premiowe i atrakcyjne świadczenia dodatkowe. Zmiany w polityce wynagrodzeń Polityka wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A. została w minionym roku zaktualizowana w celu jej dostosowania do nowych regulacji, takich jak:  zaktualizowane wytyczne EBA dotyczące należytej polityki wynagrodzeń zgodnie z dyrektywą 2013/36/UE (EBA/GL/2021/04);  zmieniona Polityka Wynagradzania Grupy Banco Santander;  rekomendacja KNF dotycząca maksymalnego stosunku składników zmiennych do stałych (wynikająca z Rozporządzenia Ministra Finansów). Nową wersję przyjęto do stosowania Uchwałą Zarządu Banku z 16 lutego 2022 r., którą zatwierdziła Rada Nadzorcza w dniu 23 lutego 2022 r. Kluczowe zmiany to:  dostosowanie brzmienia ogólnych zasad do wytycznych EBA i polityki wynagrodzeń Santander;  ustanowienie zasady równości wynagrodzeń za taką samą pracę lub pracę o równej wartości;  wprowadzenie zasad pomiaru, analiza i ustalanie działań dla mierników luki płacowej ze względu na płeć (GPG) i luki równej płacy (EPG);  wprowadzenie ogólnej zasady dotyczącej celów/limitów ESG dla osób zajmujących kluczowe pozycje;  wprowadzenie ogólnych zasad uznaniowego świadczenia emerytalnego;  doprecyzowanie postępowania dotyczącego uchwały podwyższającej stosunek zmiennych i stałych składników wynagrodzeń. Wynagrodzenia stałe Podstawę wynagrodzenia w Santander Bank Polska S.A. stanowi wynagrodzenie zasadnicze będące wypadkową wykonywanej funkcji, zakresu odpowiedzialności oraz kwalifikacji i doświadczenia. Jednostka Banku odpowiedzialna za wynagrodzenia dokonuje wyceny poszczególnych stanowisk, dbając o utrzymanie konkurencyjnego poziomu wynagrodzeń w oparciu o najlepsze praktyki rynkowe. Ze względu na dynamiczne zmiany zachodzące na rynku pracy, obowiązujący w Grupie system wynagrodzeń jest okresowo weryfikowany w oparciu o raporty płacowe wiodących firm doradczych oraz danych Głównego Urzędu Statystycznego. Ostatni kompleksowy przegląd wynagrodzeń zasadniczych w relacji do rynku został przeprowadzony w III kwartale 2022 r. w oparciu o następujące przesłanki:  urynkowienie wynagrodzeń zasadniczych,  podniesienie najniższych wynagrodzeń we wszystkich obszarach Banku, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 187  wyrównywanie wynagrodzeń kobiet i mężczyzn pracujących na tych samych stanowiskach,  zaangażowanie w cyfrową transformację Banku oraz strategiczne projekty i inicjatywy,  wyróżnienie pracowników z wysokimi wynikami oraz postawami zgodnymi z wartościami organizacyjnymi. Przegląd zakończył się procesem podwyżkowym, który objął 70% pracowników Banku i został przeprowadzony w III i IV kwartale 2022 r. Jego efektem jest poprawa konkurencyjności wynagrodzeń Banku na tle rynku oraz zmniejszenie różnicy w wynagrodzeniach kobiet i mężczyzn. Bank na bieżąco monitoruje sytuację na rynku wynagrodzeń (m.in. na podstawie raportów płacowych) oraz podejmuje stosowne decyzje w ramach realizacji strategii wynagrodzeń. Zmienne składniki wynagrodzenia Pracownicy Grupy Santander Bank Polska S.A. objęci są schematami premiowania, na podstawie których przyznawane im jest wynagrodzenie zmienne. Schematy premiowe podnoszą poziom motywacji pracowników i wspierają realizację celów strategicznych wyznaczonych przez organizację. Ich uruchomienie i wysokość jest ściśle powiązana z wynikami biznesowymi i jakościowymi osiąganymi przez Grupę oraz indywidualnych pracowników, którzy poddawani są cyklicznej ocenie pod kątem efektywności pracy, realizacji wyznaczonych celów, prezentowanej postawy i poziomu zaangażowania. Pracownicy Grupy realizują określone cele indywidualne dostosowane do specyfiki działania poszczególnych jednostek Banku, natomiast cele pracowników jednostek kontrolnych (audytu wewnętrznego, obszaru ds. zgodności, komórek organizacyjnych odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem oraz sprawy kadrowe) wynikają z pełnionych przez nich funkcji, a ich wynagrodzenie nie jest uzależnione od wyników finansowych uzyskiwanych w kontrolowanych przez nich obszarach działalności Banku. W przypadku jednostek sprzedażowych przy ustalaniu oceny wyników pracy, poza celami ilościowymi i jakościowymi, uwzględnia się wskaźniki dotyczące współpracy z klientem, zarządzania ryzykiem oraz zgodności z obowiązującymi regulacjami. Wynagrodzenie zmienne zależy od schematu premiowania, pod który podlega dany pracownik (m.in. zasady premiowania dla pracowników sprzedażowych, wsparcia, jednostek kontrolnych). Poszczególne schematy różnią się pomiędzy sobą kryteriami decydującymi o uruchomieniu premii, a także dopuszczalnym poziomem premii i częstotliwością wypłat. O uruchomieniu wypłat z danego schematu decyduje osiągnięcie zdefiniowanych celów ilościowych (np. dynamika lub wartość zysku netto, wskaźnik kosztu kredytu, NPL, RWA) oraz odpowiedniego poziomu wskaźników jakościowych (np. satysfakcja klientów). Istnieje też możliwość przyznawania indywidualnych nagród uznaniowych na zasadach obowiązujących w wewnętrznych regulacjach w Banku. Zasady ustalania i wypłaty wynagrodzenia zmiennego dla osób mających istotny wpływ na profil ryzyka (MRT) zaprezentowano w rodz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 r.”, część 5 „Polityka wynagrodzeń”. Stosunek całkowitej wartości wynagrodzenia zmiennego do wynagrodzenia stałego nie może przekroczyć limitu 100%, nawet w przypadku uzyskania ponadprzeciętnych wyników. Jednakże, w nadzwyczajnych przypadkach limit ten może zostać podwyższony do maksymalnego poziomu 200%, pod warunkiem uzyskania zgody Walnego Zgromadzenia. Formą wynagrodzenia zmiennego są też uruchamiane w Banku długoterminowe programy motywacyjne kierowane do kluczowych pracowników. W 2022 r. uchwałą nr 30 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Santander Bank Polska S.A. z dnia 27 kwietnia 2022 r. wprowadzony został 5-letni Program Motywacyjny VII skierowany do pracowników Banku i spółek zależnych istotnie przyczyniających się do wzrostu jej wartości. Zasady działania tego programu zostały opisane w rozdz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 r.” (część 5 „Polityka wynagrodzeń”, sekcja „Program motywacyjny VII”). Grupa oferuje też świadczenia dodatkowe dopasowane do potrzeb pracowników, takie jak: opieka medyczna czy system kafeteryjny zapewniający dostęp do szerokiego wachlarza świadczeń kulturalnych, sportowych i turystycznych. Z uwagi na spełnienie wymaganych przesłanek (wynikających z regulaminów premiowania) w 2022 r. pracownikom Banku została wypłacona premia roczna za 2021 rok. Wypłaty zrealizowano w marcu 2022 r. W okresie porównawczym przesłanki do wypłaty premii nie zostały spełnione. W oparciu o Politykę Wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A. podjęto natomiast decyzję o uruchomieniu programu nagród uznaniowych dla najlepszych pracowników. Świadczenia socjalne i benefity Bank oferuje pracownikom rozbudowany katalog świadczeń i benefitów, zwiększających atrakcyjność miejsca pracy. Pracownicy mogą korzystać ze świadczeń, które m.in.:  zachęcają do prowadzenia zdrowego trybu życia, np. karta Multisport;  zwiększają poczucie bezpieczeństwa i komfortu, np. refundacja zakupu okularów korekcyjnych, pomoc finansowa w przypadku trudnej sytuacji życiowej czy grupowe ubezpieczenia na życie;  pomagają w utrzymaniu równowagi między pracą a życiem osobistym, np. system kafeteryjny, w którym przyznane punkty można dowolnie wymieniać na zakup usług i świadczeń z zakresu turystyki, sportu, rekreacji i kultury, w tym również bony na wypoczynek z odroczonym terminem realizacji. Bank udostępnia pracownikom szeroki zakres dodatkowych bezpłatnych usług medycznych u jednego z wiodących na polskim rynku dostawców, obejmujący wizyty u lekarzy wszystkich specjalności, badania diagnostyczne i ambulatoryjne, wizyty domowe i zabiegi rehabilitacyjne. Dodatkowo można zakupić – na preferencyjnych warunkach – pakiety stomatologiczne, pakiety medyczne dla członków rodziny, a także pakiet szpitalny dla całej rodziny. W związku z pandemią zwiększony został limit bezpłatnych wizyt u psychologa, psychiatry i fizjoterapeuty. Po ich wykorzystaniu można kontynuować leczenie z 20% rabatem. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 188 W 2022 r. Bank uatrakcyjnił ofertę świadczeń i benefitów dla pracowników, m.in.:  zniósł limit wieku dla dzieci pracowników objętych pakietem opieki medycznej;  przystąpił do programu bezpłatnych szczepień przeciwko grypie w sezonie infekcyjnym;  wziął udział w rządowym programie szczepień pracowników i ich bliskich przeciwko COVID-19;  zapewnił pracownikom specjalne zniżki na testy COVID-19, również te z zaświadczeniem w języku angielskim;  prowadził liczne akcje prozdrowotne, które promowały badania profilaktyczne (m.in.: „Różowy październik – miesiąc świadomości raka piersi”, „Co warto wiedzieć o wirusie małpiej ospy”, „Dbaj o siebie i swoje zdrowie – zapisz się na cytologię”);  istotnie skrócił procesy związane z wnioskowaniem o wsparcie finansowe przez pracowników w trudnej sytuacji życiowej i materialnej. Bank wspiera rodziny wychowujące dzieci poprzez dofinansowanie lub refundację wyprawki szkolnej i kosztów opieki (w żłobkach, przedszkolach, klubach dziecięcych), wyjazdów (półkolonie, obozy, kolonie, zimowiska, turnusy rehabilitacyjne). Polityka wsparcia dla rodziców uwzględnia też takie udogodnienia jak: dodatkowy płatny urlop dla młodych rodziców oraz zmniejszenie etatu lub okres adaptacyjny po ich powrocie do pracy. Dodatkowo, raz w roku każdy pracownik Banku może – w godzinach pracy – skorzystać z dodatkowego czasu wolnego („Dwie godziny dla rodziny”). Bank dbał również o emerytów bankowych, którzy od 2022 r. rok rocznie mogą korzystać z dofinansowania do wczasów z Zakładowego Funduszu Świadczeń Bank dba o to, by pracownicy znali ofertę benefitową i dokładnie wiedzieli, z jakich świadczeń socjalnych mogą korzystać. Najważniejsze inicjatywy kadrowe w 2022 r. Strategia HR Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska koncentruje się w szczególności na budowaniu kultury organizacyjnej zorientowanej na pracownika, poprawie doświadczeń pracownika poprzez modelowanie kultury organizacyjnej, dbaniu o dobrostan pracowniczy oraz digitalizacji procesów i zapewnieniu elastycznego środowiska pracy. Strategia Grupy i priorytety strategiczne w zakresie zarządzania zasobami ludzkimi zostały zaprezentowane w rozdziale V „Relacje z pracownikami”, gdzie podano też strukturę kadr Grupy w różnych wymiarach. Poniżej zamieszczono rozkład zatrudnienia względem płci. > Rozkład zatrudnienia wg płci Liczba pracowników 2022 2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Grupa Kapitałowa 6 5800 3 816 7 877 3 704 Bank 7 887 3 152 6 546 3 038 Poniżej zestawiono wybrane działania zrealizowane w 2022 r. w ramach realizacji strategii HR. Projekty HR Realizacja działań w 2022 r. Budowanie kultury organizacyjnej zorientowanej na pracownika  Kontynuacja kompleksowych działań rozwojowych, obejmujących m.in.:  „Young Leaders” – globalny program talentowy zwiększający kompetencje liderskie osób z najwyższym potencjałem przywódczym;  „Eliksir Rozwoju” – cykl artykułów i sesji inspiracyjnych dostępnych dla wszystkich pracowników Banku, których tematyka związana jest głównie z efektywnością osobistą i zarządzaniem emocjami;  „Be Tech&Business” – globalny talentowy program rozwojowy dla osób z grupy zawodowej STEM (Science, Technology, Economics, Mathematics);  „Dojo” – globalny portal wspierający rozwój pracowników, umożliwiający nieograniczony dostęp do materiałów autorskich (Santander) oraz popularnych narzędzi komercyjnych, takich jak np.: LinkedLearning, O’Reily, Netex czy Bookmark.  Wdrożenie w Sieci Oddziałów programu stażowego „Fan Dygitalizacji” oraz programu rozwojowego „Doradca Przyszłości”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 189 Projekty HR Realizacja działań w 2022 r. Budowanie pozytywnych doświadczeń pracowników  Podjęto szereg inicjatyw mających na celu poprawę doświadczeń pracowników w oparciu o wyniki badania ankietowego „YourVoice”, które identyfikuje obszary wymagające doskonalenia. Celem na rok 2022 było uzyskanie wyniku eNPS na poziomie 40, a na koniec grudnia 2022 r. osiągnięto 41.  Zgodnie z przyjętym modelem zarządzania doświadczeniem pracownika inicjatywy kadrowe z tego zakresu realizowane są na trzech poziomach:  Hot Spoty – międzyfunkcyjne zespoły pracownicze realizujące projekty na podstawie punktów bólu wynikających z badania eNPS.  Task Force - grupy robocze powołane w ramach jednostek świadczących usługi dla pracowników w celu uwzględnienia informacji zwrotnej od pracowników w pracach nad procesami.  Dywizjonalni Championi Doświadczenia Pracownika - lider zmiany w Pionie odpowiedzialny za zarządzanie lokalną agendą w zakresie doświadczeń pracownika wspierany przez zespół EX i HRBP.  Wybrane inicjatywy z zakresu budowania doświadczenia pracownika realizowane przez Hot Spoty (HS):  HS „Pracuję w modelu hybrydowym”: wdrożenie hybrydowego modelu pracy.  HS „Moja praca jest doceniana”: objęcie 76% pracowników regulacją wynagrodzeń; rozpoczęcie prac na wdrażaniem programu nagród doceniających pracowników z długim stażem.  HS „Jestem dobrze wdrożony”: stworzenie i wdrożenie Programu Adaptacyjnego dla pracowników Bankowości Oddziałowej oraz Strefy Pracownika i Strefy Menadżera, czyli zasobów informacyjnych niezbędnych w procesie wdrożeniowym.  HS „Prosto i sprawnie obsługuję klienta indywidualnego”: wdrożenie aktywnych formularzy do takich procesów jak spadkobranie czy zajęcia komornicze; rozpoczęcie prac nad wdrożeniem nawigatora, który zredukuje konieczność przełączania się między systemami i ograniczy liczbę kroków w procesach obsługiwanych przez doradcę.  HS „Jestem Ambasadorem Usług”: przeprowadzenie szeregu kampanii dla pracowników we współpracy z partnerami (np. zniżki na usługi i produkty dla pracowników), rozpoczęcie akcji promocyjnej „Podwojone zwroty za rachunki z KJC”.  HS „Moje obciążenie pracą pozwala mi zadbać o siebie”: pogłębiona analiza przyczyn obciążenia pracą; wypracowanie i przetestowanie materiałów dla kadry zarządzającej i pracowników oraz warsztat z gotowymi rozwiązaniami dla Championów (Liderzy Doświadczenia Pracownika w Pionach), który zostanie przeprowadzony w styczniu 2023 r. Wellbeing & Mental Health  W obszarze Wellbeing & Mental Health, który obejmuje swoim zakresem zdrowie fizyczne, zdrowie psychiczne, udane relacje i edukację finansową, realizowano cykliczne działania oraz WELLbinaria dostosowane do bieżącej sytuacji.  W kwietniu odbył się BeHealthy Week - w serii wydarzeń wzięło udział 1,2 tys. osób, dla których przygotowano artykuły, webinaria, podcasty i szablony zdrowia z zakresu profilaktyki.  W czerwcu przeprowadzono akcję profilaktyczną dla pracowników, zapraszając ich do wykonania badań dermatoskopowych i trychologicznych w mobilnych busach (500 poddało się badaniom).  We wrześniu w ramach inicjatywy Santander Pomaga przygotowano dwie akcje: RakReaton w ramach kampanii "Złota Wstążka" (wymiana kilometrów na pomoc pieniężną na rzecz dzieci z chorobą nowotworową) oraz V Charytatywny Bieg Północny Pomaga (organizacja biegu w celu zebrania środków dla Fundacji Hospicyjnej) .  Zorganizowano szkolenia z zakresu udzielania pierwszej pomocy dla pracowników oddziałów oraz Centrum Wsparcia Biznesu, w którym wzięło udział łącznie prawie 300 pracowników.  Wdrożono nową Politykę BHP i Wellbeing, która łączy zagadnienia z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy oraz wymogi dotyczące dobrego samopoczucia pracowników i promowania zdrowego stylu życia. Przywództwo  Kontynuowano transformację przywództwa w Banku , głównie w kierunku „human centered leadership”, czyli koncepcji, która w centrum zainteresowania stawia człowieka i zakłada szczególną rolę lidera w budowaniu doświadczeń pracowników. Działania rozwojowe adresowane były przede wszystkim do Zarządu i najwyższej kadry menedżerskiej. Koncentrowały się na wzmacnianiu odwagi i odporności, okazywaniu empatii i uważności, wspieraniu równowagi psychicznej pracowników i tworzeniu bezpiecznych warunków pracy oraz na poszukiwaniu kontekstu i byciu elastycznym. Ww. kompetencje menedżerskie uznano za kluczowe w obliczu bieżących wyzwań (praca hybrydowa, kryzys geopolityczny).  Zrealizowano procesy zmierzające do zapewnienia sukcesji 150 kluczowych ról w Banku z myślą o ciągłości działania i obsady najważniejszych stanowisk. Zadbano przy tym o różnorodność zatrudnienia pod względem geograficznym, jednostek biznesowych i płci. Digitalizacja procesów i zapewnienie elastycznego środowiska pracy  Wdrożenie (w samoobsługowym serwisie HR dla pracowników i menedżerów) aplikacji umożliwiającej elektroniczny obieg dokumentów kadrowych z wykorzystaniem podpisu kwalifikowanego. Nowy proces upraszcza, przyspiesza i całkowicie digitalizuje sposób przekazywania i potwierdzania dokumentów kadrowych. Wpisuje się też w strategię ograniczania zużycia papieru (paperless). Kolejnym etapem będzie przejście na elektroniczne akta osobowe.  Budowa, upraszczanie i dostarczanie rozwiązań Digital HR (m.in. w oparciu o HR Portal) poprawiających doświadczenia pracowników z uwzględnieniem najlepszych praktyk Design Thinking i UX przy współpracy z całym Bankiem. Menedżerowie zyskali takie funkcjonalności jak: możliwość monitorowania realizacji szkoleń, kalibracji ocen pracowników, oceny kompetencji, natomiast pracownicy otrzymali całkowicie nowy, spersonalizowany serwis Moje Benefity i dostęp do nowych wniosków online.  2022 r. był czasem intensywnej pracy nad dopasowaniem procesów kadrowych do platformy Workday. Zmiany systemowe, procesowe oraz optymalizacje wprowadzano na bieżąco we współpracy z Digital HR celem stworzenia przyjaznego narzędzia dla użytkownika oraz administratora. Uruchomiono inicjatywę Workday 2.0., która ma na celu dalszy rozwój funkcjonalności narzędzia i wzmocnienie efektywności globalnej platformy OneHR (Workday). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 190 8. Polityka dotycząca różnorodności i wyniki jej stosowania Fundamenty postawy wspierającej różnorodność Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. przestrzega przepisów prawa dotyczących różnorodności, integracji i równości szans. Stosuje dobre praktyki promujące różnorodność i dba o równe traktowanie pracowników i pozostałych interesariuszy bez względu na płeć, wiek, wykształcenie, stan zdrowia, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, status rodzinny czy orientację seksualną. Poszanowanie indywidualności, propagowanie równego traktowania i przeciwdziałanie dyskryminacji to elementy wielu obowiązujących w Banku polityk i procedur, w tym „Polityki zrównoważonego rozwoju”, „Polityki różnorodności”, „Polityki praw człowieka”, „Polityki „Szacunek i godność” oraz „Polityki kultury organizacyjnej Grupy Santander Bank Polska S.A.” Ponadto Santander Bank Polska S.A. – jako sygnatariusz Karty Różnorodności (międzynarodowej inicjatywy wspieranej przez Komisję Europejską) - przyjął na siebie zobowiązanie do szanowania i wspierania różnorodności. Podstawa kultury organizacyjnej Banku to szacunek dla indywidualności, równe traktowanie i przeciwdziałanie dyskryminacji. Kultura różnorodności i inkluzywności wspierana jest w Banku przez takie inicjatywy jak: Ambasadorzy Różnorodności (kadra najwyższego szczebla zarządzającego promująca te wartości), Sieci Pracownicze (oddolne inicjatywy pracownicze skupione wokół promocji różnorodności), akcje edukacyjne, szkolenia, webinaria (np. Miesiąc Różnorodności), podcast Santander Women prowadzony przez Dorotę Strojkowską, Członkinię Zarządu odpowiadającą za Pion Partnerstwa Biznesowego. Działalność Banku w tym obszarze wzmacniana jest przez strategiczne partnerstwa z organizacjami eksperckimi: Share the Care, UN Global Compact, Vital Voices, Forum Odpowiedzialnego Biznesu. Działania Banku w zakresie promowania różnorodności i inkluzywności zostały wyróżnione w rankingu Euromoney 2022 Market Leaders magazynu Euromoney, w którym Santander Bank Polska uzyskał tytuł „Lidera Rynku” w tej kategorii. Ponadto, Bank drugi rok z rzędu znalazł się w zestawieniu najbardziej zaawansowanych pracodawców w Polsce, jeśli chodzi o różnorodność i inkluzywność. Zestawienie to powstało w wyniku badania Diversity IN Check, sprawdzającego poziom dojrzałości organizacji w zarządzaniu różnorodnością i budowaniu włączającego środowiska pracy. Badanie przeprowadzane jest przez Forum Odpowiedzialnego Biznesu, które koordynuje Kartę Różnorodności w Polsce. Bank realizuje strategię różnorodności w procesach doboru, oceny kwalifikacji oraz sukcesji organów nadzorujących i zarządzających. W ww. procesach zapewniono brak jakiekolwiek dyskryminacji, w szczególności dotyczącej płci, rasy, koloru skóry, pochodzenia, uwarunkowań genetycznych, religii lub przekonań, przynależności do mniejszości narodowej, posiadanego majątku, urodzenia, niepełnosprawności, wieku czy orientacji seksualnej. Polityka różnorodności w odniesieniu do organów nadzorujących i zarządzających została opisana w rozdz. XIII „Oświadczenie nt. ładu korporacyjnego w 2022 r.”. 9. Polityka zarządzania doświadczeniami klientów Nowa polityka zarządzania doświadczeniami klienta (CX/customer experience) W 2022 r. w Santander Bank Polska S.A. przyjęto do stosowania Politykę zarządzania doświadczeniami klienta (Polityka CX), co zakończyło proces transformacji klientocentrycznej prowadzonej w latach 2019-2022. Poszczególne elementy ww. polityki wypracowano i wdrożono na przestrzeni kilku ostatnich lat w dążeniu do podniesienia satysfakcji klientów i ich skłonności do polecania Banku. Wdrożenie polityki CX zwiększa klientocentryczną dojrzałość Banku i jego pracowników oraz skuteczność zarządzania procesem budowania pozytywnych doświadczeń klientów. Polityka CX opisuje proces zarządzania doświadczeniami klienta oraz kluczowe standardy klientocentryczne obowiązujące w Banku. Proces zarządzania doświadczeniami klienta rozpoczyna się od diagnozy jego potrzeb, po czym następuje stawianie celów NPS i planowanie adekwatnych inicjatyw, a następnie ich wdrażanie, bieżące monitorowanie i raportowanie. Standardy klientocentryczne definiują ramy realizacji inicjatyw poprawiających doświadczenie klienta. W 2022 r. szczególny nacisk położono na trzy standardy: standard projektowania produktów i usług KOMPAS, standard empatycznej obsługi oraz standard prostego języka. Zarządzanie reklamacjami Klienci Santander Bank Polska S.A. mogą składać reklamacje w wygodny dla nich sposób w oddziałach, telefonicznie, w usługach bankowości elektronicznej oraz korespondencyjnie. W 2022 r. 67% reklamacji zostało złożonych zdalnie (telefonicznie lub w usługach bankowości elektronicznej, w tym poprzez wideo-rozmowę i czat). Odpowiedzi na reklamacje przekazywane są w dogodnej dla klienta formie: listem, SMS-em lub w bankowości internetowej i mobilnej. W SMS-ach komunikowane jest przyjęcie zgłoszenia, zamknięcie sprawy i sposób przekazania odpowiedzi. Jeśli rozpatrywanie sprawy trwają dłużej niż 5 dni, a w dalszej kolejności 10 dni, klient również otrzymuje SMS z taką informacją. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 191 81% odpowiedzi przekazanych zostało w formie elektronicznej. W 2022 r. doskonalono jakość odpowiedzi na reklamacje i kontynuowano działania na rzecz dalszego skracania czasu jej udzielania. Bank podejmuje starania, aby odpowiedzi pisane były w sposób jasny i kompleksowo prezentowały sprawy, unikały bankowego żargonu i skomplikowanego języka. W procesach reklamacyjnych wykorzystywane jest robotyzacja, która pozwala na znaczne przyśpieszenie powtarzalnych czynności: Efektywność procesu obsługi reklamacji w 2022 r.  98% spraw rozpatrywanych w procesie uproszczonym rozwiązano w ciągu jednego dnia roboczego.  61% spraw rozpatrzonych zostało w ciągu trzech dni roboczych.  27% spraw rozpatrzonych zostało „od ręki” przez pracowników Banku przyjmujących reklamację na podstawie posiadanych uprawnień. Klient od razu po złożeniu reklamacji otrzymał decyzję. Systematycznie sprawdzana jest jakość i szybkość obsługi reklamacji oraz poziom zadowolenia klienta (potwierdzony badaniami). Obsługa reklamacji spełnia również wymogi regulacyjne. Wszystkie wnioski i wyniki analiz i badań są implementowane w organizacji i służą doskonaleniu całego procesu reklamacji (od momentu zgłoszenia reklamacji do jej rozpatrzenia). Klienci mogą także korzystać z pomocy Rzecznika Klienta, który pełni rolę jednostki odwoławczej od decyzji podjętych w kwestii reklamacji.” Obsługa bez barier i dostępność cyfrowa Od 12 lat Santander Bank Polska S.A. realizuje i rozwija Program „Obsługa bez Barier”, którego celem jest dążenie do zapewnienia dostępu do usług i produktów Banku klientom z różnymi potrzebami (osobom z niepełnosprawnościami, seniorom). Bank systematycznie zwiększa swoją dostępność, wykorzystując zaawansowane technologicznie metody oraz dba o zapewnienie odpowiednich warunków w tradycyjnych placówkach bankowych. Inkluzywna bankowość jest jednym z filarów Strategii Odpowiedzialnej Bankowości. Obsługa bez barier We wszystkich oddziałach Banku oraz placówkach partnerskich obowiązują standardy obsługi bez barier z myślą o klientach z różnymi potrzebami, w tym z niepełnosprawnościami. Na klientów w oddziałach czekają stanowiska z pierwszeństwem obsługi. Placówki wyposażone są w mini lupy oraz ramki, które ułatwiają podpis osobom niewidomym i słabowidzącym. W każdej lokalizacji istnieje możliwość połączenia się online z migającym doradcą celem przeprowadzenia rozmowy z osobą niedosłyszącą w polskim języku migowym (PJM). Połączenie z doradcą jest też możliwe przez aplikację Santander mobile, usługi Santander internet oraz stronę internetową Banku. Oddziały bez barier Bank systematycznie audytuje swoje oddziały pod kątem architektonicznej dostępności dla klientów z niepełnosprawnościami. Obecnie blisko 40% oddziałów Banku (153) posiada certyfikat dostępności architektonicznej dla takich osób. 100% oddziałów ma udogodnienia dla osób z niepełnosprawnością wzroku, a we wszystkich można nawiązać połączenie z doradcą posługującym się polskim językiem migowym. W 44 oddziałach Banku (wg stanu na 10 grudnia 2022 r.) znajdują się przenośne pętle indukcyjne, tj. urządzenia ułatwiające prowadzenie rozmowy klientom korzystającym z aparatów słuchowych. Bank wyposaża kolejne oddziały w ścieżki dotykowe, mapę tyflograficzną (plan oddziału z naniesionymi wypukłościami odzwierciedlającymi obiekty z otoczenia i opisami w alfabecie Braille’a wraz z dzwonkiem przywołującym pracowników oddziału) oraz system nawigacyjno-informacyjny TOTUPOINT. Rozwiązania te wspomagają orientację przestrzenną i zwiększają poziom bezpieczeństwa osób z niepełnosprawnościami wzroku. Są one wpisane w standard projektowania architektonicznego oddziałów bez barier (OBB). W przypadku klientów niemogących czytać i/lub pisać obowiązują w Banku procedury składania oświadczeń woli. Kanały zdalne bez barier Udogodnienia zostały też wprowadzone w kanałach zdalnych. Bankowość internetowa i mobilna jest systematycznie rozwijana i audytowana pod kątem dostępności dla klientów z niepełnosprawnościami. Bank umożliwia logowanie do aplikacji bankowości mobilnej za pomocą Face ID i Touch ID. Contact Center (Infolinia) wykorzystuje identyfikację przez biometrię głosową oraz udostępnia na swoim IVR w Contact Center. Klienci dzwoniący pod numer 1 9999 mogą skorzystać z usługi Call Steering, tj. technologii pozwalającej rozpoznawać i interpretować mowę ludzką oraz łączyć z odpowiednim doradcą na podstawie odpowiedzi klienta. CS skraca czas połączeń i dotarcia do Doradcy Klienta oraz zwiększa satysfakcję klienta. Bankomaty Santander Bank Polska S.A. mają funkcje ułatwiające korzystanie z nich przez osoby z różnymi potrzebami. Jest to m.in: udźwiękowienie (tzw. mówiące bankomaty), możliwość przełączenia ekranu w tryb wysokiego kontrastu lub jego wygaszenia oraz oznaczenia w alfabecie Braille’a. Obecnie 95% z blisko 1 500 bankomatów ma co najmniej jedno udogodnienie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 192 Bank posiada w ofercie kartę z blind notch, czyli z wycięciem z boku karty, co ułatwia jej użytkowanie osobom z niepełnosprawnością wzroku w bankomatach lub podczas płatności. Komunikacja bez barier Przekazy reklamowe Banku dostosowane są do potrzeb osób z niepełnosprawnościami wzroku i słuchu. Filmy zamieszczone na stronie programu „Obsługa bez barier” oraz na kanale YouTube banku dostępne są z napisami, audiodeskrypcją (narrator) oraz tłumaczem polskiego języka migowego. Bank zapewnia również możliwość wnioskowania – zdalnie lub w oddziałach - o tzw. dostępne dokumenty (niespersonalizowane wzorce umowne, regulaminy) zgodnie z wymogami Ustawy o zapewnieniu dostępności osobom ze szczególnymi potrzebami z 19 lipca 2019 r. „Różnosprawni” Santander Bank Polska S.A. buduje inkluzywne i różnorodne środowisko pracy m.in. poprzez realizację Projektu Różnosprawni. Realizuje działania edukacyjne, których celem jest przygotowanie organizacji do zatrudniania osób z niepełnosprawnościami i zwiększanie świadomości w zakresie potrzeb tej grupy pracowników. Bank jest także członkiem założycielem Business Accessibility Forum, czyli platformy dialogu polskich firm w zakresie Europejskiej Dyrektywy o Dostępności Produktów i Usług, służącej wspieraniu i inspiracji polskiego biznesu w zakresie dostępności. W 2022 r. Bank prowadził systematyczne kampanie komunikacyjne i edukacyjne skierowane do pracowników i klientów Banku, organizując m.in. szkolenia, spotkania i webinaria z udziałem ekspertów oraz kampanie w social mediach. 10. Polityki dotyczące zagadnień społecznych i wyniki ich stosowania Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. angażuje się w długofalowe projekty społeczne, które nie tylko odpowiadają na potrzeby lokalnych społeczności, ale również mają na celu wywołanie pozytywnych zmian w społeczeństwie. Podejmujemy istotne wyzwania społeczne, takie jak:  edukacja – wsparcie szkolnictwa wyższego przez fundowanie stypendiów dla studentów, upowszechnianie wiedzy finansowej oraz dotyczącej cyberbezpieczeństwa;  rozwój społeczeństwa obywatelskiego;  wspieranie przedsiębiorczości;  mecenat kultury i sportu. W 2022 roku – ze względu na wybuch wojny w Ukrainie – zaangażowaliśmy się również w pomoc społeczności ukraińskiej. Poniżej omówiono działalność sponsoringową, charytatywną i wolontariacką. Najważniejsze projekty sponsorskie w 2022 r. W 2022 r. działalność sponsoringowa Santander Bank Polska S.A. koncentrowała się w dalszym ciągu na trzech głównych obszarach: edukacja (w szczególności edukacja finansowa), sport i kultura. Utrzymująca się w pierwszych miesiącach roku pandemia i związane z nią reżimy sanitarne miały wpływ na formułę realizowanych projektów i dynamikę działań ze względu na bardziej intensywne wykorzystanie zdalnych narzędzi komunikacji i promocji. Bank kontynuował w szczególności projekty długofalowe, które dają większe możliwości wykreowania trwałego skojarzenia między danym wydarzeniem a Bankiem. Realizowano też nowe projekty wizerunkowe, angażując w nie ekspertów z różnych obszarów Banku. Bank włączył się też aktywnie w promocję i komunikację dwóch globalnych wizerunkowych projektów sponsorskich Grupy Santander, tj. partnerstwa ze Scuderia Ferrari oraz League of Legends European Championship (LEC). Kluczowe projekty sponsorskie kontynuowane/ zainagurowane w 2022 r. Scuderia Ferrari  W grudniu 2021 r. Banco Santander ogłosił, że ponownie zostaje jednym z kluczowych partnerów Scuderia Ferrari, z którym współpracował od 2010 r. Od początku sezonu 2022 logo Santander pojawia się na samochodach, kombinezonach i czapkach zawodników Scuderia Ferrari.  W czasie trwania wieloletniej umowy partnerskiej Santander dostarczy Scuderia Ferrari rozwiązania, które będą wspierać zespół w realizacji planów osiągnięcia neutralności węglowej do 2030 r.  W 2022 r. Grupa Santander wraz z Formułą 1® uruchomiły globalny program skierowany do start-upów i scale-upów z 11 krajów (Niemcy, Argentyna, Brazylia, Chile, USA, Hiszpania, Meksyk, Portugalia, Polska, Wielka Brytania i Urugwaj). Celem programu jest opracowanie innowacyjnych i zrównoważonych rozwiązań dla sektora motoryzacyjnego w takich obszarach jak: mobilność, logistyka i transport, a także kompensacja emisji dwutlenku węgla. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 193 Kluczowe projekty sponsorskie kontynuowane/ zainagurowane w 2022 r. League of Legends European Championship (LEC)  W 2022 r. Banco Santander podpisał wieloletnią umowę partnerską z League of Legends European Championship (LEC), stając się głównym sponsorem rozgrywek League of Legends w Europie i Ameryce Łacińskiej (najbardziej popularna gra eSportowa na świecie).  Umowa sponsoringowa z LEC wspiera Bank w promocji innowacji, różnorodności i cyfryzacji.  Pod hasłem "Level up your dreams" Grupa Santander chce zbudować nową społeczność, która pomoże młodym pokoleniom osiągać sukcesy. Projekt edukacji ekonomicznej „Finansiaki”  „Finansiaki” to autorski projekt Santander Bank Polska S.A., którego celem jest wsparcie kompetencji edukacyjnych z obszaru finansów i przedsiębiorczości rodziców i nauczycieli poprzez udostępnienie im odpowiednich materiałów.  Głównym elementem projektu jest portal internetowy https://finansiaki.pl/, działający od grudnia 2016 r. Zamieszczone tam materiały edukacyjne zostały opracowane przez ekspertów i zawierają różnorodne pomysły na wprowadzanie dzieci w świat finansów, budowanie wiedzy o zarządzaniu pieniędzmi przez zabawę i wspólne spędzanie czasu z dziećmi.  Program uzupełniają: zajęcia w przedszkolach i szkołach prowadzone przez pracowników Banku w ramach wolontariatu pracowniczego, bezpłatny poradnik dla rodziców „Finansiaki. To My!” do nauczania dzieci postaw przedsiębiorczości oraz profile „Finansiaki to My” na Face booku i Instagramie pokazujące rodzicom i nauczycielom, jak w prosty i lekki sposób przybliżać dzieciom zagadnienia związane z finansami.  W ramach projektu w 2022 r. przeprowadzono szereg działań, w tym:  szerokozasięgowe kampanie edukacyjne z Onet.pl „Finansowe ABC, czyli jak rozmawiać z dziećmi o pieniądzach” oraz z naTemat.pl i mamaDu.pl;  cykl 10 warsztatów „Finansowe roz(g)rywki” z zakresu edukacji finansowej dla ponad 2,3 tys. nastolatków (uczniów klas V-VIII szkół podstawowych) w 10 miastach Polski n a tematy związane z cyberbezpieczeństwem, kształtowaniem się cen, reklamą, budżetem, kredytem i oszczędnościami;  nagranie audiobooków dla dzieci w wieku 6-10 lat z zakresu edukacji finansowej i ich udostępnienie na portalu finansiaki. Projekt „Jak Jeździsz”  Projekt „Jak Jeździsz”, realizowany przez Bank od 2015 r. we współpracy z BSS PRO Sp. z o.o. Sp. kom., promuje odpowiedzialne i kulturalne zachowanie na drodze za pośrednictwem mediów społecznościowych oraz strony www.jakjezdzisz.pl  Celem komunikacji jest przede wszystkim propagowanie prawidłowych praktyk i zachowań na drodze, zarówno wśród młodych, jak i doświadczonych kierowców, uświadamianie ryzyk płynących z jazdy z nadmierną prędkością, używania telefonu w czasie prowadzenia pojazdu czy jazdy pod wpływem alkoholu.  Od uruchomienia projekt zgromadził 159 tys. fanów na Facebooku oraz Instagramie (wg stanu na 31.12.2022). Projekt edukacyjny „Bezpieczeństwo w cyber-przestrzeni”  Santander Bank Polska jest partnerem projektu „Bezpieczeństwo w cyberprzestrzeni”, który powstał w 2017 r. i jest koordynowany przez Warszawski Instytut Bankowości (WIB). Celem projektu jest przekazywanie podstawowej wiedzy nt. szeroko rozumianego bezpieczeństwa w sieci oraz rozwijanie praktycznych umiejętności związanych z wykorzystaniem nowych technologii.  W 2022 r. w ramach projektu przeprowadzonych zostało blisko 2 tys. lekcji, wykładów, webinariów, szkoleń, e-learningów, konferencji i konkursów dla ponad 220 tys. uczestników (dzieci i młodzieży, studentów, seniorów). Materiały edukacyjne (m.in. filmy, animacje, broszury i gazetki) były szeroko rozpowszechniane przez WIB za pośrednictwem mediów lokalnych, branżowych i ogólnopolskich, newsletterów oraz mediów społecznościowych. Santander Orchestra  Santander Orchestra to realizowany od 2015 r. autorski projekt Santander Bank Polska S.A. o charakterze kulturalno- edukacyjnym, którego celem jest wspieranie karier młodych zdolnych muzyków. Projekt ten łączy praktykę muzyczną na najwyższym poziomie z zajęciami edukacyjnymi pomijanymi najczęściej w tradycyjnym kształceniu.  Efektem działań w 2022 r. jest 6 kołysanek nagranych z udziałem muzyków Santander Orchestra i dwóch utalentowanych wokalistek. Digital Festival 2022 (4. edycja)  Santander Bank Polska S.A. po raz drugi z rzędu był partnerem Digital Festival, największej edukacyjno-technologicznej inicjatywy w Polsce, której celem jest przybliżanie Polakom cyfrowych technologii. Czwarta edycja wydarzenia, zorganizowana przez Fundację Digit al Poland odbyła się w dniach od 1 października do 10 listopada 2022 r. pod hasłem „Przygotuj się na więcej”.  Projekt jest adresowany do osób chcących pozyskać lub poszerzyć już posiadaną wiedzę i umiejętności. Niektóre inicjatywy Festiwalu dostępne są także przez cały rok, m.in.: Strefa Wiedzy, Akademia SkillUp.  Eksperci Banku angażowali się w szkolenia, udzielali wywiadów i komentowali wyniki badań zawarte w raporcie udostępnionym przez Festiwal „Technologia w służbie społeczeństwu”. Szkolenia trzech bankowych ekspertów znalazły się w Akademii SkillUp, tj. platformie z darmowymi kursami, szkoleniami rozwijającymi cyfrowe kompetencje.  Bank był partnerem publikacji „Nowoczesny Senior. Przewodnik po cyfrowym świecie”, który został wydany drukiem i trafił do seniorów ze Uniwersytetów Trzeciego Wieku i kół gospodyń wiejskich, a także do sprzedaży w sklepach stacjonarnych i online. Eksperci z Banku opracowali rozdział poświęcony bankowaniu online. W oparciu o ten materiał przeprowadzono ponad 150 szkoleń dla seniorów.  Kampania promocyjna Festiwalu dotarła do 13,5 mln osób w mediach ogólnopolskich oraz do 6,5 mln osób w mediach społecznościowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 194 Kluczowe projekty sponsorskie kontynuowane/ zainagurowane w 2022 r. Open Eyes Economy Summit 2022 (7. edycja)  Bank był sponsorem strategicznym 7. edycji Open Eyes Economy Summit – Międzynarodowego Kongresu Ekonomii Wartości, który odbył się 22-23 listopada 2022 r. w Centrum Kongresowym ICE Kraków pod hasłem „Wiarygodność oraz jej odzwierciedlenie w życiu społeczno-gospodarczym i politycznym”. Wydarzenie odbywa się od 2016 r. i gromadzi wybitne osobistości ze świata nauki, ekonomii, kultury. Poświęcone jest ekonomii opartej na wartościach społecznych.  Dzięki wsparciu finansowemu Banku wszystkie wystąpienia w bloku Firma-Idea były tłumaczone na Polski Język Migowy.  Eksperci Banku wzięli udział w trzech panelach: „Finansowanie zielonych inwestycji w miastach”, „Miasto dla młodych” oraz „W drodze do zapewnienia dostępności dóbr i usług. Wymóg czy konieczność biznesowa”.  Bank objął patronatem sesję specjalną dot. dostępności dóbr i usług, chcąc odnieść się m.in. do nowego ustawodawstwa i podnieść potrzebę dyskusji w tym temacie.  W Kongresie wzięło udział 3,2 tys. uczestników stacjonarnie, 2 tys. uczestników online (z 30 krajów). Trendbook  Bank został wyłącznym partnerem Trendbooka, czyli cyklu ciekawych rozmów na żywo z gośćmi z biznesowej pierwszej ligi na antenie Radia 357, realizowanych wspólnie z dziennikiem „Puls Biznesu”. Audycja prezentuje wpływ, jaki mają zmiany zachodzące na świecie na biznes i podejmowane decyzje. Jej twórcy tropią trendy w świecie technologii, biznesu i mediów, kształtując sposób, w jaki żyjemy, pracujemy i kupujemy.  1. sezon, obejmujący 6 odcinków, wystartował 27 października 2022 r. Ekspertam i w dwóch odcinkach byli też przedstawiciele Banku.  Audycja zagościła w ramówce Radia 357 na stałe. Projekt będzie kontynuowany w 2023 r. Let’s talk about HER money podcast  Santander Bank Polska był również tytularnym partnerem cyklu podcastów o tematyce finansowej „Let’s talk about HER money” powered by Santander. Seria obejmowała 5 sezonów tematycznych, 25 odcinków prowadzonych przez Magdalenę Linke-Koszek, twórczynię Her Impact – platformy, która pomaga ambitnym kobietom odkryć swój potencjał.  Podcasty emitowane były od sierpnia 2022 r. do stycznia 2023 r. na kanale Spotify Her Impact oraz promowane w bankowych kanałach social media (LI, FB). Przedmiot „Zrównoważony rozwój” na uczelniach wyższych  W 2022 r. Bank został partnerem strategicznym projektu wprowadzenia nowego przedmiotu „Zrównoważony rozwój” na uczelniach wyższych. Od października 2022 r. przedmiot ten wszedł na stałe do obowiązkowej siatki zajęć na 13 kierunkach humanistycznych 3 uczelni wyższych: Uniwersytetu Warszawskego, Opolskiego i Wrocławskiego.  W ramach projektu powstał podręcznik multimedialny dla studentów, opracowany przez naukowców z ww. uniwersytetów, który udostępniono nieodpłatnie na stronie https://zr.humandoc.pl/.  Projekt, realizowany przez Fundację HumanDoc, korzysta z dofinansowania o wartości 188,1 tys. euro otrzymanego w ramach funduszy EOG. Fundacja Santander Bank Polska Działalność Fundacji w 2022 r. W 2022 r. Fundacja Santander Bank Polska S.A. zrealizowała z partnerami społecznymi umowy darowizny o charakterze:  edukacyjnym budżet: 32 500 zł  charytatywnym budżet: 397 067 zł  kulturalnym budżet: 81 700 zł Do najważniejszych cyklicznych projektów prowadzonych przez Fundację należą m.in. programy grantowe. Wybrane programy grantowe przeprowadzone w 2022 r.: Tu mieszkam, tu zmieniam EKO Celem programu jest wprowadzenie zmian w lokalnych środowiskach, edukacja ekologiczna oraz integracja mieszkańców. Jury konkursu szczególnie docenia oryginalne inicjatywy ekologiczne wynikające z potrzeby społecznej. W ramach projektu powstały m.in. ogrody wertykalne, parki kieszonkowe, ogrody deszczowe, roślinne murale oraz zielone biblioteki i przystanki komunikacji miejskiej.  Liczba wniosków, które wpłynęły do programu: 323  Liczba wspartych organizacji: 20  Liczba beneficjentów: 10 756  Budżet programu: 200 000 zł Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 195 Bank Młodych Mistrzów Sportu Program promuje aktywne spędzanie czasu wolnego. W ramach edycji z 2022 r. udzielono wsparcia przedsięwzięciom sportowym z udziałem osób w wieku od 5 do 26 lat takim jak: drużynowe zawody sportowe, olimpiady, paraolimpiady, treningi oraz inne działania, które promują sport i zasadę fair play.  Liczba wniosków, które wpłynęły do programu: 507  Liczba wspartych organizacji: 25  Liczba beneficjentów: 6 245  Budżet programu: 150 000 zł Projekt edukacyjno-społeczny „TO(działa)MY!” Projekt edukacyjno-społeczny „TO(działa)MY!” skierowany jest do wszystkich nauczycieli pracujących z uczniami, począwszy od IV klasy szkoły podstawowej. Jego celem je st zainspirowanie dzieci i młodzieży do działania wykraczającego poza ramy tradycyjnej edukacji. Projekt umożliwia uczniom rozwijanie umiejętności i kompetencji niezbędnych we współczesnym świecie. Tworzy dla młodych ludzi przestrzeń do działania w obszarach, które są dla nich ważne i interesujące. Projekt umożliwiał uzyskanie dofinansowania w kwocie 2 tys., 5 tys., 10 tys., 15 tys. zł na realizację przygotowanego przez uczniów projektu o charakterze społecznym.  Liczba wniosków, które wpłynęły do programu: 65  Liczba wspartych organizacji: 13  Liczba beneficjentów: 10 776  Budżet programu: 50 000 zł Pozostałe wybrane programy:  Program Stypendialny 2022/23 – w piątym naborze do Programu Stypendialnego Fundacji wybrano 25 stypendystów spośród 563 aplikacji w roku szkolnym 2022/23.  Projekt „Klub Płomyka” – kontynuacja projektu, którego celem jest remontowanie pomieszczeń w placówkach Opiekuńczo-Wychowawczych i szpitalach oraz ich wyposażanie w niezbędne sprzęty, książki i zabawki. W 2022 r. zrealizowano remont Klubu Płomyka w Uniwersyteckim Szpitalu Klinicznym we Wrocławiu, gdzie powstała poczekalnia dla najmłodszych pacjentów. Od początku trwania projektu wyremontowano 11 pomieszczeń w 9 lokalizacjach.  „Podwójna Moc Pomagania” z budżetem na poziomie 1,5 mln zł - wspólna akcja Fundacji Santander, Grupy Santander Bank Polska S.A., jej klientów i pracowników. Zbiórka odbyła się po raz trzeci, tym razem na rzecz pomocy Ukrainie. Wzięło w niej udział ponad 26,5 tys. osób. Wspólnie zebrano ponad 4 mln 250 tys. zł, które zostały przekazane organizacjom koordynującym pomoc dla osób dotkniętych wojną w Ukrainie – PAH, Unicef oraz PCK i miasto Przemyśl.  Pomoc osobom potrzebującym – bezzwrotne wsparcie finansowe otrzymało 70 pracowników Banku pochodzących z objętej wojną Ukrainie.  Kilometry dla Ukrainy – inicjatywa polegająca na zbiórce środków finansowych na rzecz dzieci z objętej stanem wojny Ukrainy, które przebywają w polskich domach dziecka. Środki zostały przekazane trzem domom dziecka i zostały przeznaczone głównie na remonty i wyposażanie placówek. Zaangażowanie społeczne pracowników Wolontariat pracowniczy w Banku wspiera Fundacja Santander Bank Polska S.A. W 2022 r. przeprowadzono 210 akcji na rzecz organizacji społecznych i osób potrzebujących. W wolontariat zaangażowanych jest 1 972 wolontariuszy na terenie całego kraju. > Wolontariat pracowniczy w liczbach w 2022 210 11 430 1972 104 249,70 zł Liczba zrealizowanych projektów wolontariatu pracowniczego Liczba beneficjentów objętych pomocą w ramach akcji wolontariatu pracowniczego Liczba pracowników wolontariuszy Kwota przeznaczona przez Fundację Santander na wolontariat pracowniczy Działania inicjowane przez pracowników Banku obejmowały projekty z wielu obszarów, m.in. pomoc osobom potrzebującym pochodzącym z objętej wojną Ukrainy, dzieciom i młodzieży chorej na raka, podopiecznym hospicjum, samotnym seniorom, podopiecznym placówek opiekuńczo-wychowawczych, a także projekty ekologiczne. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 196 Wolontariusze fundacji brali też udział w projektach edukacji finansowej dla dzieci i młodzieży, m.in. uczestniczyli w projekcie „Bakcyl” prowadzonym wspólnie z Warszawskim Instytutem Bankowości i w projekcie edukacyjnym „Lodówka na Medal” (uczącym dzieci jak rozsądnie gospodarować żywnością). W ramach wolontariatu kompetencyjnego dzielili się swoją wiedzą z zakresu cyberbezpieczeństwa, prawa cywilnego oraz prawa pracy z podopiecznymi domów dziecka. Wydatki na cele społeczne i pozostałe Wydatki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. obejmujące ww. cele społeczne oraz pozostałe cele inne niż działalność podstawowa zostały zaprezentowane w poniższej tabeli. 1) Dane finansowe za 2021 r. zostały przekształcone w związku z wydzieleniem dodatkowej kategorii „edukacja klimatyczna” w 2022 r. Wydatki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 r. na cele inne niż podstawowa działalność (w mln zł) 2022 2021 1) Edukacja, w tym: 4,4 5,6 - Edukacja finansowa 1,3 2,4 - Edukacja klimatyczna 0,6 0,3 Sport 5,0 3,2 Kultura 0,7 1,4 Ochrona środowiska 0,3 1,2 Działania charytatywne i działalność statutowa fundacji/stowarzyszeń, w tym: 5,6 4,1 - „Podwójna moc pomagania” 1,5 2,0 Konferencje branżowe 0,9 0,2 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2022 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 197 XV. Oświadczenie Zarządu Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań Wedle najlepszej wiedzy Zarządu Santander Bank Polska S.A. informacje finansowe za bieżący i porównawczy okres sprawozdawczy ujęte w sprawozdaniach finansowych zamieszczonych w „Raporcie rocznym Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok” i w „Raporcie rocznym Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2022 rok” zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Santander Bank Polska S.A. i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Zawarte w niniejszym dokumencie sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju, osiągnięć oraz sytuacji (w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka) Santander Bank Polska S.A. i jego Grupy Kapitałowej w 2022 r. Wybór firmy audytorskiej Wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. za 2022 r. dokonany został zgodnie z obowiązującymi przepisami. Bank posiada „Politykę wyboru audytora w Santander Bank Polska S.A.”, „Politykę świadczenia usług audytorskich w Santander Bank Polska S.A.” oraz „Politykę świadczenia usług nieaudytowych przez audytora”, które m.in. obejmują politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę świadczenia na rzecz Banku przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem. Bank przestrzega obowiązujących przepisów dotyczących rotacji firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowych okresów karencji. Wymienione niżej osoby podpisały niniejsze sprawozdanie z działalności kwalifikowanym podpisem elektronicznym. Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 21.02.2023 Michał Gajewski Prezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 21.02.2023 Andrzej Burliga Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 21.02.2023 Juan de Porras Aguirre Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 21.02.2023 Arkadiusz Przybył Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 21.02.2023 Lech Gałkowski Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 21.02.2023 María Elena Lanciego Pérez Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 21.02.2023 Patryk Nowakowski Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 21.02.2023 Maciej Reluga Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 21.02.2023 Dorota Strojkowska Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

AI Terminal

5801_rns_2023-02-22_abda210b-c720-44d2-91e7-fe66805874cd.xhtml

More from Santander Bank Polska S.A.

Talk to a Data Expert