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关于圣湘生物科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的鉴证报告会讲师

众环专字 (2021) 1100002 号

圣湘生物科技股份有限公司全体股东:

mazars

众环

宙

由

我们接受委托, 对后附的圣湘生物科技股份有限公司(以下简称"贵公司")董事会编制的《圣湘生物科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的专项说明》(以下简称《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的专项说明》) 进行了专项鉴证。

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第八十一号上市公司募集资金置换预先投入的自筹资金的公告》等有关规定编制《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的专项说明》并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的专项说明》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为,贵公司董事会编制的《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的专项说明》已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第八十一号上市公司募集资金置换预先投入的自筹资金的公告》等有关规定编制,在所有重大方面如实反映了贵公司自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的情况。

本专项报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用,未经本会计师事务所书面认可,不得用作任何其他目的。

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本页无正文, 为圣湘生物科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的鉴证报告(众环专字(2021)1100002号)签章页。

二〇二一年一月二十八日

中国·武汉

圣湘生物科技股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的

专项说明

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第八十一号上市公司募集资金置换预先投入的自筹资金的公告》等的有关规定,本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下:

一、募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会于2020年7月27日证监许可[202011580号文核准,本公司向社会公众公开发行人民币普通股40,000,000股, 每股面值为人民币1.00元, 发行价格为每股人民币 50.48元, 募集资金总额为人民币2,019,200,000.00元。扣减承销及保荐费用、律师费、审计及验资费、信息披露费等费用共计人民币149,930,188.68元(不含税)后,实际募集资金净额为人民币1,869,269,811.32元(以下简称:"募集资金")。截至2020年8月24日, 上述募集资金已全部到位, 募集资金业经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具众环验字(2020)110009 号验资报告。

二、募集资金投资项目的承诺情况

根据本公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书》,募集资金投资项目及募集资金使用计划如下(金额单位:人民币万元):

项目名称	投资总额	筹集资金计划投入总额	登记备案项目代码
1、精准智能分子诊断系统生产基地项目	35,485.00	35,485.00	2020-310112-35-03-001576
2、研发中心升级建设项目	10,024.00	10,024.00	2020-430100-73-01-004639 长高新环评[2020]2 号
3、营销网络及信息化升级建设项目	10,149.00	10,149.00	2020-430100-84-01-004697
合计	55,658.00	55,658.00

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

在本次募集资金到位之前,为不影响项目建设进度,本公司己用自筹资金预先投入募集资金投资项目,截至2020年8月24日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额合计人民币 2,752.21 万元。具体投入情况如下(金额单位: 人民币万元):

项目名称	筹集资金计	以自筹资金投入	拟置换金额
	划投入总额	金额
1、精准智能分子诊断系统生产基地	35,485.00	2,028.13	2,028.13
项目
2、研发中心升级建设项目	10,024.00	559.46	559.46
3、营销网络及信息化升级建设项目	10,149.00	164.62	164.62
合计	55,658.00	2,752.21	2,752.21

四、以自筹资金支付部分发行费用的置换安排

公司本次募集资金各项发行费用合计人民币 149.930.188.68 元 (不含税), 其中保荐承销费用人民币 127,501,886.79 元 (不含税)已从募集资金总额中扣除。截至 2020 年 8 月 24 日, 本公司已用自筹资金支付的其他发行费用为 3,205,660.38 元, 拟置换 3,205,660.38 元。具体情况如下 (金额单位: 人民币万元):