Sanlux Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Sep 10, 2011

浙江路博橡胶科技有限公司 审计报告及财务报表

2011 年 4 月 20 日 ---6 月 30 日

浙江路博橡胶科技有限公司

审计报告及财务报表

（2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日止）

一、 二、	目 录 审计报告 财务报表 资产负债表 利润表 现金流量表 所有者权益变动表 财务报表附注	页 次
		1-2 1-2 3 4 5 1- 24

信会师报字[2011]第 50728 号

审 计 报 告

浙江路博橡胶科技有限公司董事会：

我们审计了后附的浙江路博橡胶科技有限公司（以下简称贵公 司）财务报表，包括 2011 年 6 月 30 日的资产负债表、2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日的利润表、2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日的现金流量表、2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日的所 有者权益变动表以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。

审计报告 第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日的经营成果和现金流量。

立信会计师事务所有限公司

中国注册会计师： 朱 伟

中国注册会计师： 汪雄飞

· 中国 上海 二 O 一一年九月九日

审计报告 第 2 页

浙江路博橡胶科技有限公司

资产负债表

2011 年 6 月 30 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资 产	附注四	期末金额
流动资产：
货币资金	(一)	49,888,641.60
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项	(二)	50,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		49,938,641.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	(三)	17,389.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		17,389.73
资产总计		49,956,031.33

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第 1 页

浙江路博橡胶科技有限公司

资产负债表（续）

2011 年 6 月 30 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益	附注四	期末金额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
所有者权益：
实收资本	（四）	50,000,000.00
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润	（五）	-43,968.67
上级拨入资金
所有者权益合计		49,956,031.33
负债和所有者权益总计		49,956,031.33

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第 2 页

浙江路博橡胶科技有限公司 利润表

2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目	附注四	本期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用	（六）	67,279.65
财务费用	（七）	-23,310.98
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列）		-43,968.67
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		-43,968.67
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		-43,968.67

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第 3 页

浙江路博橡胶科技有限公司 现金流量表

2011 年 4 月 20 日至 6 月 30 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目	附注四	本期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	（八）	23,356.78
经营活动现金流入小计		23,356.78
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金	（八）	117,180.18
经营活动现金流出小计		117,180.18
经营活动产生的现金流量净额		-93,823.40
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金		17,535.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		17,535.00
投资活动产生的现金流量净额		-17,535.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		50,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		50,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额		50,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		49,888,641.60
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额		49,888,641.60

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第 4 页

浙江路博橡胶科技有限公司

所有者权益变动表

2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

					本期金额
项 目	实收资本	资本公积	减：库存 股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	50,000,000.00						-43,968.67	49,956,031.33
（一）净利润							-43,968.67	-43,968.67
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-43,968.67	-43,968.67
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本	50,000,000.00							50,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	50,000,000.00						-43,968.67	49,956,031.33

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表第 5 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

浙江路博橡胶科技有限公司 财务报表附注

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一、 公司基本情况

浙江路博橡胶科技有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由浙江省绍兴县科 思维特利机电有限公司（以下简称科思维特利）、浙江三力士橡胶股份有限公司（以 下简称三力士橡胶）和自然人李红霞于 2011 年 4 月 20 日共同发起设立。 截止 2011 年 6 月 30 日，本公司注册资本为 5,000 万元，其中：科思维特利出资 3,000.00 万元，占注册资本的 60.00%；三力士橡胶出资 500.00 万元，占注册资本的 10.00%； 李红霞出资 1,500.00 万元，占注册资本的 30.00%。

公司经营范围为：橡胶制品研发；经销；橡胶制品。公司注册地: 浙江绍兴县 柯岩街道河塔村，公司办公地：浙江绍兴县。

财务报表附注 第 1 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

二、 主要会计政策、会计估计和前期差错

一 ( ) 财务报表的编制基础

— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本 准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务 报表。

( 二 ) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

( 三 ) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

( 四 ) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时 折算为人民币。

( 五 ) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

( 六 ) 应收款项

• 1 、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：

应收款项余额前五名或占应收账款余额10％以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。

财务报表附注 第 2 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

2 、 按组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据：

除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款 外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账 组合 1 龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定 坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1－2年（含2年）	20	20
2－3年（含3年）	30	30
3－5年（含5年）	80	80
5年以上	100	100

3 、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

• 单项计提坏账准备的理由:

• 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。

• 坏账准备的计提方法:

根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。

( 七 ) 固定资产

1 、 固定资产确认条件

• 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

财务报表附注 第 3 页

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（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2 、 各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。

各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

类 别	折旧年限（年）		残值率（%）		年折旧率（%）
电子设备及其他		5		5	19.00

3 、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

• 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公 允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使 该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除 预计净残值）。

固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其 可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

( 八 ) 无形资产

1 、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达

财务报表附注 第 4 页

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到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确 定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价 值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务 成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产，不予摊销。

2 、 无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公 允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

财务报表附注 第 5 页

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应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相 应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账 面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其 可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所 属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

• 3 、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

• 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果 或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入 当期损益。

• 4 、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

• 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资 源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

( 九 ) 主要会计政策、会计估计的变更

1 、 会计政策变更

本期主要会计政策未变更。

2 、 会计估计变更

本期主要会计估计未变更。

财务报表附注 第 6 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

( 十 ) 前期会计差错更正

本期无前期会计差错更正。

三、 税项

• (一) 增值税

根据销售额的17％计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。本期未发生应税收 入。

• (二) 城市建设维护税

按应缴流转税税额的5%计缴；

• (三) 教育费附加

按应缴流转税额的3%和2%分别计缴教育费附加和地方教育费附加；

• (四) 水利建设基金

按销售额的0.1％计缴。

• (五) 企业所得税

按照应纳税所得税的25%计缴。

财务报表附注 第 7 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

四、 财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

一 ( ) 货币资金

(一) 货	币资金
			期末金额
项	目
		外币金额	折算率	人民币金额
现金
人民币		28,049.12	1.0000	28,049.12
小计				28,049.12
银行存款
人民币		49,860,592.48	1.0000	49,860,592.48
小计				49,860,592.48
合	计			49,888,641.60

( 二 ) 预付款项

1 、 预付款项按账龄列示

		账	龄		期末金额
				金额		比例(%)
	1年以内				50,000.0		100.00
		合	计		50,000.0		100.00
		2、	期末预付款项金额前五名单位情况
	单位名称		与本公司关系	金额	时 间	未结算原因
	第一名		非关联方	30,000.00	1年以内	未到结算期
	第二名		非关联方	20,000.00	1年以内	未到结算期
	合	计		50,000.00

• 3 、 期末预付款项中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位欠款。

• 4 、 期末无关联方的预付款项。

财务报表附注 第 8 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

( 三 ) 固定资产原价及累计折旧

1 、 固定资产情况

1、 固定	资产情况
	2011年4月20
项目		本期增加		本期减少	期末金额
	日
一、账面原值合计：			17,535.00		17,535.00
其中：电子设备及					17,535.00
其他			17,535.00
		本期新增	本期计提	本期减少
二、累计折旧合计：			145.27		145.27
其中：电子设备及
			145.27		145.27
其他
三、固定资产账面
净值合计			17,535.00	145.27	17,389.73
其中：电子设备及
其他			17,535.00	145.27	17,389.73
项 目
四、减值准备合计
其中：电子设备及
其他
五、固定资产账面
价值合计			17,535.00	145.27	17,389.73
其中：电子设备及
其他			17,535.00	145.27	17,389.73

2 、 期末无暂时闲置的固定资产。

3 、 无通过融资租赁租入的固定资产。

4 、 无通过经营租赁租出的固定资产。

5 、 期末无持有待售的固定资产。

财务报表附注 第 9 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

（四）实收资本

出资方名称	2011	年4	月20	本期增加	本期减少	期末金额
		日
科思维特利				30,000,000.00		30,000,000.00
三力士橡胶				5,000,000.00		5,000,000.00
李红霞				15,000,000.00		15,000,000.00
合计				50,000,000.00		50,000,000.00

本公司由科思维特利、三力士橡胶和自然人李红霞于 2011 年 4 月 20 日共同发起 设立。成立时本公司注册资本为 5,000 万元，其中科思维特利出资 3,000.00 万元， 占注册资本的 60.00%；三力士橡胶出资 500.00 万元，占注册资本的 10.00%；李红 霞出资 1,500.00 万元，占注册资本的 30.00%。上述出资业经绍兴精诚联合会计师事 务所审验，并出具绍精诚资字【2011】第 017 号验资报告。

( 五 ) 未分配利润

(五) 未分配利润
项 目	金 额	提取或分配比例
调整前 上期末未分配利润
调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 期初未分配利润
加： 本期归属于母公司所有者的净利润	-43,968.67
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润	-43,968.67

( 六 ) 管理费用

(六) 管理费	用
	项	目	本期金额
企业注册费				24,000.00
工资				13,000.00
验资费				5,000,.00
其他				25,279.65
合计				67,279.65

( 七 ) 财务费用

财务报表附注 第 10 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

	类 别	本期金额
利息支出
减：利息收入			23,356.78
汇兑损益
其 他			45.80
	合 计		-23,310.98

(八)	现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
	项 目	本期金额
利息收入		23,356.78
合计		23,356.78

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项	目	本期金额
环境及能源评估费		50,000.00
企业注册费		24,000.00
工资费		13,000.00
验资费		5,000,.00
其他		30,180.18
合计		117,180.18

( 九 ) 现金流量表补充资料

1 、 现金流量表补充资料

项 目	本期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-43,968.67
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	145.27

财务报表附注 第 11 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

浙江路博橡胶科技有限公司 2011年4月20日至2011年6月30日 财务报表附注
项 目	本期金额
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-50,000.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
其 他
经营活动产生的现金流量净额	-93,823.40
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	49,888,641.60
减：现金的年初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	49,888,641.60

2、 现金和现金等价物的构成：

项 目	期末金额
一、现 金	49,888,641.60
其中：库存现金	28,049.12
可随时用于支付的银行存款	49,860,592.48
可随时用于支付的其他货币资金

财务报表附注 第 12 页

浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	49,888,641.60

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浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

五、 关联方及关联交易

• 一

• ( ) 本公司的控制方情况：

• 1 、母公司及最终控制方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	业务性质	法定代表人
科思维特利	浙江绍兴	销售材料	母公司	有限公司	薛庆堂

• 2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）

公司名称	2011.4.20	本期增加	本期减少	期末余额
科思维特利		1,000.00		1,000.00

• 3 、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

企业名称	2011.4.20 金额	比例	本期变动 金额 比例	期末余额 金额 比例
科思维特利			3,000.00 60.00%	3,000.00 60.00%

• ( 二 ) 关联方交易：无。

• 六、 或有事项

本公司无需要披露的或有事项。

• 七、 承诺事项

本公司无需要披露的承诺事项。

八、 资产负债表日后事项

2011 年 8 月 23 日，公司出于经营战略的需要，将公司经营范围由原先的橡胶制品 研发；经销；橡胶制品变更为橡胶制品研发；经销；纺织品、帆布、线绳。

• 九、 其他重要事项说明

本公司无需要披露的其他重要事项。

• 十、 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于 2011 年 9 月 9 日批准报出。

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浙江路博橡胶科技有限公司 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 6 月 30 日 财务报表附注

浙江路博橡胶科技有限公司

二〇一一年九月九日

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