Sanlux Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 27, 2011

浙江三力士橡胶股份有限公司 关联方资金往来的审核

2010 年度

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关于对浙江三力士橡胶股份有限公司 关联方资金往来的审核报告

信会师报字[2011]第 12457 号

浙江三力士橡胶股份有限公司董事会：

我们审计了浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2010 年度财务报表并出具了信会师报字[2011]第 12455 号《审计报 告》，在此基础上我们对贵公司披露的关联方资金往来进行了审核。

贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况 与提供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认 为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理委 员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核，并发 表审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工 作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是否 不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取 有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我 们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送 关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设计 恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。

我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有 关资料、会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。

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审核报告第 1 页

现将审核情况说明如下：

一、2010 年内，大股东及其附属企业非经营性占用贵公司(含子公 司)资金发生额为 0.00 元；截止 2010 年 12 月 31 日余额（未扣除已 计提的坏账准备）为 0.00 元。

二、2010 年内，大股东及其附属企业与贵公司(含子公司)经营性 资金往来发生额为 0.00 元；截止 2010 年 12 月 31 日余额（未扣除已 计提的坏账准备）为 0.00 元。

三、2010 年内，管理层及其附属企业与贵公司(含子公司)经营性 资金往来发生额为 0.00 元；截止 2010 年 12 月 31 日余额（未扣除已 计提的坏账准备）为 0.00 元。

四、贵公司与绍兴威格尔机械部件有限公司（含子公司的附属企 业）之间往来的非经营性资金往来余额（未扣除已计提的坏账准备） 为 280 万元。

五、2010 年内，其他关联方与贵公司(含子公司)非经营性资金往 来发生额为 0.00 元；截止 2010 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的 坏账准备）为 0.00 元。

立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：沈建林

中国注册会计师：汪雄飞

中国·上海

二〇一一年四月二十五日

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审核报告第 2 页

附件

上市公司2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

编制单位:浙江三力士橡胶股份有限公司

非经营性资 金占用	资金占 用方名 称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2010年期 初占用资 金余额	2010年度占 用累计发生金 额（不含利息）	2010年度 占用资金的 利息（如有）	2010年度偿 还累计发生 金额	2010年 期末占用 资金余额	占用形 成原因	占用性质
现大股东及 其附属企业	无									非经营性占用
小计
前大股东及 其附属企业	无									非经营性占用
小计
总计
其他关联资 金往来	资金往 来方名 称	往来方与上 市公司的关 系	上市公司 核算的会 计科目	2010年期 初往来资 金余额	2010年度往 来累计发生金 额（不含利息）	2010年度 往来资金的 利息（如有）	2010年度偿 还累计发生 金额	2010年 期末往来 资金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其 附属企业	无
	小计

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审核报告第 3 页

公司管理层 及其附属企 业	黄凯军	副总经理	其他应收 款		345,120.50		345,120.50			经营性往来
	小计				345,120.50		345,120.5
上市公司的 子公司及其 附属企业	绍兴威 格尔机 械部件 有限公 司	子公司	其他应收 款		2,872,000.00		72,000.00	2,800,000 .00		非经营性往来
	小计				2,872,000.00		72,000.00	2,800,000 .00
关联自然人 及其控制的 法人	无
总计

企业法定代表人： 吴培生 主管会计工作负责人：吴琼瑛 会计机构负责人：周大恩

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审核报告第 4 页