Sanlux Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 27, 2011

浙江三力士橡胶股份有限公司 募集资金鉴证

2010 年度

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关于浙江三力士橡胶股份有限公司 2010 年度募 集资金存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2011]第12456号

浙江三力士橡胶股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称“贵 公司”）《2010年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称 “2010年度募资专项报告”）。

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定编制 2010 年度募资专项报告，并保证其内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的 2010年度募资专项报告发表鉴证意见。

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业 准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对2010年度 募资专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我 们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程 序，并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作 为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，贵公司管理层编制的2010年度募资专项报告符合《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重 大方面如实反映了贵公司2010年度募集资金的存放和使用情况。

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鉴证报告第 1 页

本鉴证报告仅供贵公司2010年度报告披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。我们同意将本报告作为贵公司2010年度报告的必备文 件，随其他文件一起报送并对外披露。

立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：沈建林

中国注册会计师：汪雄飞

中国·上海 二〇一一年四月二十五日

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鉴证报告第 2 页

浙江三力士橡胶股份有限公司 2010 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告

浙江三力士橡胶股份有限公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公司 2010 年 度募集资金存放与使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]420 号文核准，浙江三力士橡胶股份有限 公司（以下简称“本公司”或“公司”）由主承销商东北证券股份有限公司通过深圳证 券交易所系统采用网下向询价对象定价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结 合的方式，向社会公众公开发行了普通股(A 股) 1,900 万股，发行价格为每股人民 币 9.38 元，应募集资金总额为人民币 17,822 万元。截止 2008 年 4 月 18 日，共 募集资金 17,822 万元，减除发行费用 17,261,302.89 元后，募集资金净额为 160,958,697.11 元。

立信会计师事务所有限公司已对新股发行的募集资金进行验证，并于 2008 年 4 月 18 日出具信会师报字（2008）第 11410 号验资报告。

( 二 ) 2010 年度募集资金使用情况及结余情况

截止 2010 年 12 月 31 日，本公司以前年度已使用金额、本年度使用金额情况为：

明 细	金额(元)
2008年4月18日募集资金净额	160,958,697.11
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金	22,842,500.00
减：2008年度使用	36,660,728.41
加：2008年度存款利息收入减支付银行手续费	328,481.91
减：2009年度使用	42,671,759.29
加：2009年度存款利息收入减支付银行手续费	234,287.67
减：2010年度使用	52,194,052.80
加：2010年度存款利息收入减支付银行手续费	-234,859.30
减：暂时闲置募集资金补充流动资金
2010年12月31日募集资金专户余额	7,387,285.49

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专项报告第 1 页

浙江三力士橡胶股份有限公司 2010 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告

二、 募集资金管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

本公司已与保荐人东北证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司绍兴支行、 交通银行绍兴中国轻纺城支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与 深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问 题。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会 《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所 的有关规定要求制定了《浙江三力士橡胶股份有限公司募集资金管理办法》，对募 集资金实行专户存储制度。本公司董事会为本次募集资金批准开设了中国建设银行 股份有限公司绍兴支行、交通银行绍兴中国轻纺城支行两个专项账户，其中中国建 设银行股份有限公司绍兴支行活期存款账户为：33001657235053006293、交通银行 绍兴中国轻纺城支行活期存款账户为：293016110018150141782。

截止 2010 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

募集资金存储银行名称	账 号	账户性质	年末余额
			（元）
中国建设银行股份有限公司绍 兴支行	33001657235053006293	活期存款	1,170,537.47
交通银行绍兴中国轻纺城支行	293016110018150141782	活期存款	6,216,748.02
合 计			7,387,285.49

三、 本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金使用情况对照表 （单位：万元） 募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。

( 二 ) 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况

募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况

( 三 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

根据 2009 年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司募集资金在项目间使用额度 调整的议案》、《关于三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目投资总额调整和 实施地点变更的议案》，年产 1,000 万条汽车传动带生产线项目的募集资金投资总额 由 6,780 万元调整为 5,780 万元。三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目的募 集资金投资总额由 115.87 万元调整为 1,115.87 万元。

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专项报告第 2 页

浙江三力士橡胶股份有限公司 2010 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告

三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目招股书披露总投资 1,500 万元，其中： 建设投资为 1,350 万元，流动资金为 150 万元。建设投资中包括设备费用 1,000 万元， 厂房建设费用 250 万元，其他费用 100 万元。调整后，该项目总投资为 1,150 万元， 其中：建设投资为 1,000 万元，流动资金为 150 万元。建设投资中包括设备费用 500 万元，厂房建设费用 400 万元，其他费用 100 万元。

三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目招股书披露实施地点位于绍兴县柯岩 街道工业聚集区兴工路以西，位于公司新厂区内。调整后该项目实施地点变更至新 厂区兴工路以东办公楼区域。

( 四 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

本年度无置换情况。

( 五 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2010 年度公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

( 六 ) 节余募集资金使用情况

公募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。

( 七 ) 募集资金使用的其他情况

2009 年公司从募集资金专户支付 100 万工程建筑款予浙江精工轻钢建筑工程有限公 司，用于三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目。后因工程未开展，浙江精 工轻钢建筑工程有限公司于 2010 年退回上述款项，但由于公司财务人员疏忽，未能 将该笔款项退回募集资金专户并进行专项管理；2011 年 3 月，经公司自查上述款项 已退回募集资金专户并进行专项管理。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

一 ( ) 变更募集资金投资项目情况表

本公司 2010 年度募集资金投资项目未发生变更。

( 二 ) 变更募集资金投资项目的原因

不适用

( 三 ) 变更募集资金投资项目的基本情况

不适用

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专项报告第 3 页

浙江三力士橡胶股份有限公司 2010 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告

( 四 ) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的原因

• 1、 本期年产 1.0 亿 A 米耐热耐油抗静电 V 带、农业机械用变速传动带等高档 V 带生产线项目已于 2010 年 6 月 30 日顺利竣工并投入使用；年产 1,000 万条 汽车传动带生产线项目已于 2010 年 6 月 30 日顺利竣工并投入使用；三力士新 型橡胶传动带高新技术研发中心项目由于前期建设资金不足导致项目投资缓 慢，同时实施地点变更后，相应增加了研发大楼规划调整审批时间，故公司于 2009 年 11 月 27 日公告将竣工日期延期至 2010 年 9 月 30 日；但由于施工单 位进度较为缓慢，实际完工日期为 2011 年 1 月份。

• 2、 年产 1.0 亿 A 米耐热耐油抗静电 V 带、农业机械用变速传动带等高档 V 带生 产线项目本期已全部完工并投入使用，本期产生的效益与招股说明书中预测的 3,188.77 万元存在较大差异，未实现承诺效益的原因主要是：未能实现预计的 销售数量及材料大幅涨价所致。

• 3、 年产 1,000 万条汽车传动带生产线项目本期已全部完工并投入使用，本期产生 的效益与招股说明书中预测的 1,667.81 万元存在较大差异，未实现承诺效益的 原因主要是：一方面公司对相关设备在安装过程中进行了部分技术改造致使竣 工日期延后，另一方面该项目生产的主要产品需经 TS16949 认证（该认证考 察期间 2008 年-2010 年）后方能进入主机配套厂，由于公司 2010 年上半年才 完成认证，2010 年 8 月与第一家主机配套厂完成供货合同，故直接影响公司 产品的销售范围及数量。

( 五 ) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况

• 不适用

( 六 ) 变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况

• 不适用

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专项报告第 4 页

浙江三力士橡胶股份有限公司 2010 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2011 年 4 月 25 日批准报出。

附表：募集资金使用情况对照表

浙江三力士橡胶股份有限公司

2011 年 4 月 25 日

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专项报告第 5 页

附件：

募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2010 年度 单位：万元

募集资金总额				16,095.87		本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额			5,219.41
变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例						已累计投入募集资金总额				15,436.90
承诺投资项目 是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)注1	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1) 截至期末投 入进度（%） (4)＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期 注2	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
年产1.0亿A米耐热耐油抗
静电V带、农业机械用变速 传动带等高档V带生产线项 否	9,200.00	9,200.00		2,496.93	9,212.63	100.14	2010-6-30	1149.29	注3	否
目
年产1000万条汽车传动带 生产线项目 否	6,780.00	5,780.00		2,159.57	5,502.69	95.20	2010-6-30	-117.09	注4	否
三力士新型橡胶传动带高新 技术研发中心项目 否	1,500.00	1,115.87		562.91	721.58	64.67	2011-1-31	注5	注5	否
合 计	17,480.00	16,095.87		5,219.41	15,436.90	95.91
未达到计划进度原因（分具体项目）						具体见注5
项目可行性发生重大变化的情况说明						项目可行性未发生重大变化
募集资金投资项目实施地点变更情况		三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目招股书披露实施地点位于绍兴县柯岩街道工业聚集区兴工路以西，位于公司新厂区内。调整后该项目实施地 点变更至新厂区兴工路以东办公楼区域。
		根据2009	年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司募集资金在项目间使用额度调整的议案》、《关于三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目
募集资金投资项目实施方式调整情况		投资总额调整和实施地点变更的议案》，年产1000万条汽车传动带生产线项目的募集资金投资总额由6,780万元调整为5,780万元。三力士新型橡胶传动
		带高新技术研发中心项目的募集资金投资总额由115.87				万元调整为1,115.87万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况		本年度无置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况		2010年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因						不适用
募集资金其他使用情况				具体见七、 本年度募集资金的实际使用情况、(一) 募集资金使用的其他情况

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注1：截止期末累计投入金额包括2008 年5 月置换出的先期投入垫付资金2,284.25 万元； 注 2：本期年产 1.0 亿 A 米耐热耐油抗静电 V 带、农业机械用变速传动带等高档 V 带生产 线项目已于 2010 年 6 月 30 日顺利竣工并投入使用；年产 1,000 万条汽车传动带生产线项 目已于 2010 年 6 月 30 日顺利竣工并投入使用；三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项 目由于前期建设资金不足导致项目投资缓慢，同时实施地点变更后，相应增加了研发大楼规 划调整审批时间，故公司于 2009 年 11 月 27 日公告将竣工日期延期至 2010 年 9 月 30 日， 但由于施工单位进度较为缓慢，实际完工日期为 2011 年 1 月份。

注 3：年产 1.0 亿 A 米耐热耐油抗静电 V 带、农业机械用变速传动带等高档 V 带生产线项 目本期已全部完工并投入使用，本期产生的效益与招股说明书中预测的 3,188.77 万元存在较 大差异，未实现承诺效益的原因主要是：未能实现预计的销售数量及材料大幅涨价所致。

注 4：年产 1,000 万条汽车传动带生产线项目本期已全部完工并投入使用，本期产生的效益 与招股说明书中预测的 1,667.81 万元存在较大差异，未实现承诺效益的原因主要是：一方面 公司对相关设备在安装过程中进行了部分技术改造致使竣工日期延后，另一方面该项目生产 的主要产品需经 TS16949 认证（该认证考察期间 2008 年-2010 年）后方能进入主机配套厂， 由于公司 2010 年上半年才完成认证，2010 年 8 月与第一家主机配套厂完成供货合同， 故直接影响公司产品的销售范围及数量。

注 5：三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目主要用于提高公司的技术实力和研发水 平，无预计效益数据，故不需比较是否达到预计效益。

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