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SANITAR — Annual Report 2018
Jun 25, 2019
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Annual Report
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目 錄
開會程序 .............................................................................................................................................. 1 會議議程 .............................................................................................................................................. 2 報告事項 .............................................................................................................................................. 3 承認事項 .............................................................................................................................................. 4 討論事項 .............................................................................................................................................. 6 臨時動議 .............................................................................................................................................. 8 附 件 .............................................................................................................................................. 9 一、一○七年度營業報告書 .............................................................................................. 9 二、監察人審查報告書 .................................................................................................... 11 三、會計師查核報告暨一○七年度財務報表 ................................................................ 12 四、董事、監察人及經理人績效評估結果及薪資報酬報告 ........................................ 32 五、「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表 ...................................................... 37 六、「資金貸與他人作業程序」修正條文對照表 .......................................................... 53 七、「背書保證作業程序」修正條文對照表 .................................................................. 60 附 錄 ............................................................................................................................................ 65 一、公司章程 .................................................................................................................... 65 二、股東會議事規則 ........................................................................................................ 70 三、董事及監察人持股情形 ............................................................................................ 75 四、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響 ................ 76
開會程序
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、討論事項
六、臨時動議
七、散 會
-1-
會議議程
-
時間:中華民國一○八年六月二十日(星期四)上午九時整
-
地點:新北市三重區興德路 111 號(代表號) R 樓
-
一、宣佈開會(報告出席股數)
-
二、主席致詞
-
三、報告事項
-
(一)一○七年度營業報告
-
(二)監察人審查一○七年度決算表冊報告
-
(三)一○七年度員工酬勞及董事監察人酬勞分配情形報告
-
(四)董事、監察人及經理人績效評估結果及薪資報酬報告
-
四、承認事項
-
(一)一○七年度營業報告書及財務報表案
-
(二)一○七年度盈餘分派案
-
五、討論事項
-
(一)修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文案
-
(二)修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案
-
(三)修訂「背書保證作業程序」部分條文案
-
六、臨時動議
-
七、散會
-2-
報告事項
一、一○七年度營業報告,謹報請 公鑒。
說明:一○七年度營業報告書,請參閱本手冊附件一(第 9~10 頁)。
二、監察人審查一○七年度決算表冊報告,謹報請 公鑒。
說明:監察人審查報告書,請參閱本手冊附件二(第 11 頁)。
三、一○七年度員工酬勞及董事監察人酬勞分配情形報告,謹報請 公鑒。
-
說明:(一)依本公司「公司章程」第二十條規定,本公司年度扣除員工酬勞及董事監察人 酬勞前之本期稅前淨利,應提撥百分之二至百分之五為員工酬勞,及不高於百 分之二為董事監察人酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額) 時,應預先保留彌補數額。
-
(二)經本公司薪資報酬委員會同意及董事會決議,擬分配員工酬勞新臺幣 10,906,148 元及董事監察人酬勞新臺幣 7,270,765 元,全數以現金方式發放。
-
(三)上述分配金額與認列費用年度估列金額無差異。
四、董事、監察人及經理人績效評估結果及薪資報酬報告,謹報請 公鑒。
-
說明:(一)依本公司「薪資報酬委員會組織規程」第七條規定,年報中應揭露董事、監察 人及經理人之個別績效評估結果,及個別薪資報酬之內容及數額與績效評估結 果之關聯性及合理性,並於股東會報告。
-
(二)董事、監察人及經理人績效評估結果及薪資報酬報告,請參閱本手冊附件四(第 32~36 頁)。
-3-
承認事項
第一案(董事會提)
-
案 由:一○七年度營業報告書及財務報表案,謹提請 承認。
-
說 明:(一)本公司一○七年度個體財務報表及合併財務報表,業經勤業眾信聯合會計師 事務所翁博仁會計師及蘇郁琇會計師查核竣事,並出具無保留意見之查核報 告在案。上述財務報表併同營業報告書並經監察人審查完竣,認為尚無不合, 出具審查報告書在案。
-
(二)營業報告書、會計師查核報告暨一○七年度財務報表,請分別參閱本手冊附 件一(第 9~10 頁)及附件三(第 12~31 頁)。
決 議:
第二案(董事會提)
-
案 由:一○七年度盈餘分派案,謹提請 承認。
-
說 明:(一)依本公司「公司章程」第二十條之一規定,擬具本公司一○七年度盈餘分配 表,盈餘分配表請參閱次頁所示。
-
(二)股東分配之紅利為每股 2.3 元,擬全數配發現金股利。
-
(三)除息基準日等相關事宜,俟本次股東常會通過後,授權董事會訂定之。
-
(四)本案業經董事會決議通過並送交監察人審查完竣。
-4-
| 項目 期初未分配盈餘 一○七年度本期淨利 提列一○七年度法定盈餘公積(10%) 依法迴轉特別盈餘公積(註5) 本期可供分配盈餘 分配項目: 股東紅利-現金股利(每股2.3元) 期末未分配盈餘 凱撒衛浴股份有限公司 一○七年度盈餘分配表 |
【★】 單位:新臺幣元 金額 |
|---|---|
| $ 260,865,523 254,011,064 (25,401,106) 4,219,905 |
|
| 493,695,386 (166,980,000) |
|
| $ 326,715,386 |
註:
-
本案俟股東常會通過後,授權董事會另訂除息基準日等相關事宜。
-
現金股利分派計算至元為止(元以下捨去),其畸零款合計數計入本公司之其 他收入。
-
嗣後如因本公司股本變動以致影響流通在外股數,致股東配息率發生變動而 須修正時,擬提請股東常會授權董事會全權處理。
-
本次盈餘分派數額係以一○七年度盈餘優先,若有不足部份,依盈餘產生之 年序,則優先分配八十七年度以後累積之可分配盈餘。
-
依「證券交易法」第四十一條規定,就當年度帳列股東權益減項金額應提列 特別盈餘公積,期初累積之國外營運機構財務報表換算之兌換差額為借餘 150,894,661 元,期末累積之國外營運機構財務報表換算之兌換差額為借餘 146,674,756 元,故擬於本次盈餘分配迴轉特別盈餘公積 4,219,905 元。
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董事長: 經理人: 會計主管:
決 議:
-5-
討論事項
第一案(董事會提)
-
案 由:修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文案,謹提請 討論。
-
說 明:(一)為配合相關法令規定暨考量本公司實務需要,擬修訂本公司「取得或處分資 產處理程序」部分條文。
-
(二)「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊附件五(第 37~52 頁)。
決 議:
第二案(董事會提)
-
案 由:修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案,謹提請 討論。
-
說 明:(一)為配合相關法令規定暨考量本公司實務需要,擬修訂本公司「資金貸與他人 作業程序」部分條文。
-
(二)「資金貸與他人作業程序」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊附件六(第 53~59 頁)。
決 議:
-6-
第三案(董事會提)
-
案 由:修訂「背書保證作業程序」部分條文案,謹提請 討論。
-
說 明:(一)為配合相關法令規定暨考量本公司實務需要,擬修訂本公司「背書保證作業 程序」部分條文。
-
(二)「背書保證作業程序」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊附件七(第 60~64 頁)。
-
決 議:
-7-
臨時動議
散 會
-8-
附 件
一、一○七年度營業報告書
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凱撒衛浴股份有限公司
一○七年度營業報告書
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一、一○七年度營業結果
(一)營業計畫實施成果
本公司一○七年度合併營業收入為新臺幣 2,293,113 千元,較一○六年度新臺 幣 2,269,977 千元成長 1.02% ;合併本期淨利為新臺幣 254,012 千元,較一○六年 度新臺幣 259,634 千元,衰退 2.17% ;合併每股盈餘為 3.50 元。由於營業費用控 制得宜,致稅前淨利較同期增加,但因所得稅率提高由 17% 提高至 20% ,致本期 淨利較同期微幅衰退,合併營業收入及合併本期淨利表現僅維持去年同期約當水 準。
(二)預算執行情形
本公司一○七年度並未對外公開財務預測。
(三)財務收支及獲利能力分析
單位:新臺幣千元
| 項目 | 年度 | 年度 | 一○六年度 | 一○七年度 | 增(減)比例 |
|---|---|---|---|---|---|
| 財務 收支 |
營業收入 | 2,269,977 | 2,293,113 | 1.02 | |
| 營業毛利 | 756,392 | 751,639 | -0.63 | ||
| 營業淨利 | 330,995 | 348,253 | 5.21 | ||
| 稅前淨利 | 341,932 | 357,268 | 4.49 | ||
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | 12.69 | 11.66 | -8.12 | |
| 股東權益報酬率(%) | 16.27 | 15.35 | -5.65 | ||
| 占實收資本 比率(%) |
營業利益 | 45.59 | 47.96 | 5.20 | |
| 稅前純益 | 47.09 | 49.21 | 4.50 | ||
| 純益率(%) | 11.43 | 11.07 | -3.15 | ||
| 每股盈餘(元) | 3.58 | 3.50 | -2.23 |
- (四)研究發展狀況
本公司研究發展主要可分為兩個面向,一是生產製程改良,二是新型產品開
發:
1. 生產製程改良
- (1) 面盆、水箱及水箱蓋己經全面以高壓注漿方式生產,一○八年持續導入長 瓷腳、短瓷腳、蹲便及 FFC (高溫耐火瓷)部分產品,並研擬導入馬桶部 分,區分階段作業以利逐步完成。
-9-
-
(2) 自動化施釉已經全面導入,現行瓷器釉面塗層厚度均勻,改善人工作業而 產生的釉面品質問題。
-
新型產品開發
-
(1) 因應未來櫃盆為市場主流趨勢,本公司運用 FFC 技術研發完成多樣櫃盆新 品,一○七年新推出的 FFC 櫃盆產品,以六個花語系列,將不同設計理念 的櫃盆清楚地分門別類,向顧客群展現產品優勢,並採自動化的生產模式, 以利降低成本。
-
(2) 「 CAESAR SPACE 」推出以來,成績尚未顯現,未來持續加強市場接受 度。
二、一○八年度營業計畫概要
-
(一)經營方針
-
提昇品牌價值
-
(1) 提供高品質的產品,逐漸影響品牌的地位及發展。
-
(2) 加強銷售人員訓練,培訓銷售、服務及專業技能。
-
(3) 提高對顧客需求的敏感度,確切達成顧客的需求,得到顧客對公司產品及 服務的滿意。
-
(4) 適當的行銷方式,提高產品的能見度,並且得到市場的認同。
-
-
深耕既有市場及拓展海外市場
-
(1) 以穩健經營繼續深耕臺灣地區及越南地區等既有市場,加強銷售力道,以 爭取營業收入。
-
(2) 既有越南市場增加浴櫃及出水類產能,預計第三季開始投入產量。
-
(3) 繼續拓展東南亞市場,以外銷出口的方式持續進行。
-
(4) 佈局大陸市場,以簽訂策略聯盟方式,代理凱撒衛浴產品在大陸市場行銷。
-
-
(二)預期銷售數量及其依據
本公司一○八年度並未對外公開財務預測。
(三)重要之產銷政策
-
持續運用製程改良的優勢能力降低成本,擴增位於越南工廠的產能,增加瓷器 類及出水類產品製造,待產能逐步完成,進一步提昇瓷器類及出水類營業收入。
-
運用 FFC 技術上的優勢,製造高端技術的產品,提高產品之價格帶,佈局高價 位市場。
-
妥善運用資金,降低原物料採購成本,同時訂定生產計劃,配合銷售政策及銷 售預測,有效地管控庫存數量及金額,提供充足的安全庫存量,並且適時地去 化無效及呆滯庫存。
-
加強行銷力道,以提昇消費者對凱撒衛浴產品的購買力,透過媒體廣告及設立 實體展示間等行銷手段,展示本公司於過去二年製造技術上努力有成,完成的 多樣高品質櫃盆、訂製浴櫃等產品,帶動消費者對凱撒衛浴產品的購買欲望, 刺激營業收入成長。
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董事長: 經理人: 會計主管:
-10-
二、監察人審查報告書
監察人審查報告書
茲 准
董事會造送本公司一○七年度經勤業眾信聯合會計師事務所翁博仁會計師及蘇郁琇 會計師查核簽證之個體財務報表及合併財務報表,連同營業報告書及盈餘分配表,經本監 察人等審查完竣,認為尚無不合,爰依公司法第二百一十九條規定,繕具報告書,敬請 鑒 核。
此致
本公司一○八年股東常會
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監察人:李文堯
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監察人:林國華
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監察人:梁信湧
中 華 民 國 一○八 年 三 月 二十一 日
-11-
三、會計師查核報告暨一○七年度財務報表
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-12-
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-13-
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-14-
-
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-15-
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| 107�12�31� | 107�12�31� | 106�12�31� | 106�12�31� | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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| ���� | |||||||||||||||||
| 1100 | ����������������� | $ | 211,942 | 9 | $ | 287,138 | 14 | ||||||||||
| 1136 | �������������������������� | 15,740 | 1 | - | - | ||||||||||||
| 1150 | ���������������� | 28,405 | 1 | 30,469 | 1 | ||||||||||||
| 1160 | ����������������������� | - | - | 3,854 | - | ||||||||||||
| 1170 | ��������������������� | 205,814 | 9 | 216,249 | 10 | ||||||||||||
| 1180 | ���������������������������� | 2,356 | - | 2,980 | - | ||||||||||||
| 1200 | ������������� | 1,628 | - | 5,583 | - | ||||||||||||
| 1210 | ������������������ | - | - | - | - | ||||||||||||
| 1220 | ������������� | 11,579 | 1 | 12,959 | 1 | ||||||||||||
| 130X | �������������� | 594,135 | 26 | 585,227 | 28 | ||||||||||||
| 1412 | ���������� | 1,930 | - | 1,932 | - | ||||||||||||
| 1419 | ������ | 9,721 | - | 14,829 | 1 | ||||||||||||
| 1421 | ���� | 6,304 | - | 3,996 | - | ||||||||||||
| 1476 | ������������������ | - | - | 43,153 | 2 | ||||||||||||
| 1479 | ��������������� | 17,938 | 1 | 20,183 | 1 | ||||||||||||
| 11XX | ������ | 1,107,492 | 48 | 1,228,552 | 58 | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| 1600 | ����������������������� | 1,032,041 | 45 | 700,255 | 33 | ||||||||||||
| 1780 | ������������ | 3,021 | - | 4,299 | - | ||||||||||||
| 1840 | ����������������� | 41,609 | 2 | 36,364 | 2 | ||||||||||||
| 1915 | ����������� | 22,384 | 1 | 47,080 | 2 | ||||||||||||
| 1920 | ����� | 5,195 | - | 4,974 | - | ||||||||||||
| 1985 | ������������ | 70,930 | 3 | 72,976 | 4 | ||||||||||||
| 1990 | ������������������ | 9,231 | 1 | 8,616 | 1 | ||||||||||||
| 15XX | ������� | 1,184,411 | 52 | 874,564 | 42 | ||||||||||||
| 1XXX | � | � � � |
$ | 2,291,903 | 100 | $ | 2,103,116 | 100 | |||||||||
| � | � | � | � � |
� | � | ||||||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| 2100 | ������������� | $ | 169,066 | 8 | $ | 103,953 | 5 | ||||||||||
| 2130 | ��������������� | 2,505 | - | - | - | ||||||||||||
| 2170 | ������������� | 109,865 | 5 | 127,849 | 6 | ||||||||||||
| 2200 | �������������� | 123,159 | 5 | 124,578 | 6 | ||||||||||||
| 2230 | �������������������� | 22,266 | 1 | 21,476 | 1 | ||||||||||||
| 2310 | ���� | - | - | 4,185 | 1 | ||||||||||||
| 2399 | ��������������� | 2,832 | - | 2,312 | - | ||||||||||||
| 21XX | ������ | 429,693 | 19 | 384,353 | 19 | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| 2570 | ����������������� | 162,189 | 7 | 109,994 | 5 | ||||||||||||
| 2645 | ����� | 281 | - | 281 | - | ||||||||||||
| 25XX | ������� | 162,470 | 7 | 110,275 | 5 | ||||||||||||
| 2XXX | ���� | 592,163 | 26 | 494,628 | 24 | ||||||||||||
| ���������������������� | |||||||||||||||||
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|||||||||||||||||
| 3110 | ��� | 726,000 | 32 | 726,000 | 34 | ||||||||||||
| 3200 | ���� | 277,452 | 12 | 277,452 | 13 | ||||||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| 3310 | ������ | 177,182 | 8 | 151,219 | 7 | ||||||||||||
| 3320 | ������ | 150,895 | 7 | 77,239 | 4 | ||||||||||||
| 3350 | ����� | 514,876 | 22 | 527,464 | 25 | ||||||||||||
| 3300 | ������ | 842,953 | 37 | 755,922 | 36 | ||||||||||||
| 3400 | ���� | ( | 146,675 | ) | ( | 7 | ) | ( | 150,895 | ) | ( | 7 | |||||
| 31XX | ��������� | 1,699,730 | 74 | 1,608,479 | 76 | ||||||||||||
| 36XX | ����� | 10 | - | 9 | - | ||||||||||||
| 3XXX | ���� | 1,699,740 | 74 | 1,608,488 | 76 | ||||||||||||
| � | � � � � � � |
$ | 2,291,903 | 100 | $ | 2,103,116 | 100 | ||||||||||
| ������������������ | |||||||||||||||||
| ���� | ��� | ������� | ������� | � |
-16-
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107�� | � 102 ( 1 ) ( 2 ) 1 100 ( 65 ) ( 2 ) ( 67 ) 33 ( 10 ) ( 7 ) ( 1 ) - ( 18 ) - 15 1 - - - - 1 |
106�� | |
|---|---|---|---|---|
| � � $ 2,334,881 ( 13,387 ) ( 38,019 ) 9,638 2,293,113 ( 1,495,378 ) ( 46,096 ) ( 1,541,474 ) 751,639 ( 219,058 ) ( 162,239 ) ( 21,945 ) ( 128 ) ( 403,370 ) ( 16 ) 348,253 8,126 1,679 2,681 ( 2,811 ) ( 660 ) 9,015 |
� � $ 2,322,007 ( 22,671 ) ( 37,914 ) 8,555 2,269,977 ( 1,470,505 ) ( 43,080 ) ( 1,513,585 ) 756,392 ( 235,737 ) ( 159,561 ) ( 29,323 ) - ( 424,621 ) ( 776 ) 330,995 9,971 1,873 770 ( 1,518 ) ( 159 ) 10,937 |
� | ||
| 102 ( 1 ) ( 2 ) 1 100 ( 64 ) ( 2 ) ( 66 ) 34 ( 11 ) ( 7 ) ( 1 ) - ( 19 ) - 15 - - - - - - |
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-17-
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|---|---|---|---|---|---|---|
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【★】 106�� |
|||
| � � $ 357,268 ( 103,256 ) 254,012 ( 1,542 ) 5,762 4,220 $ 258,232 $ 254,011 1 $ 254,012 $ 258,231 1 $ 258,232 $ 3.50 $ 3.48 |
� � $ 341,932 ( 82,298 ) 259,634 ( 88,743 ) 15,087 ( 73,656 ) $ 185,978 $ 259,633 1 $ 259,634 $ 185,977 1 $ 185,978 $ 3.58 $ 3.56 |
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- ( 159,720) |
1 259,634 |
- ( 73,656 ) |
- ( 73,656 ) |
1 185,978 |
9 1,608,488 |
- - |
- - |
- ( 166,980) |
1 254,012 |
- 4,220 |
【★】 1 258,232 $ 10 $ 1,699,740 |
【★】 1 258,232 $ 10 $ 1,699,740 |
【★】 1 258,232 $ 10 $ 1,699,740 |
【★】 1 258,232 $ 10 $ 1,699,740 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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$ 1,582,222 | - | - | ( 159,720) |
259,633 | ( 73,656 ) |
185,977 | 1,608,479 | - | - | ( 166,980) |
254,011 | 4,220 | 258,231 | $ 1,699,730 | ||||||||||||||
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- - 24,711 - ( 24,711 ) - |
- - - 13,314 ( 13,314 ) - |
- - - - ( 159,720 ) - |
- - - - 259,633 - |
- - - - - ( 73,656 ) |
- - - - 259,633 ( 73,656 ) |
726,000 277,452 151,219 77,239 527,464 ( 150,895 ) |
- - 25,963 - ( 25,963 ) - |
- - - 73,656 ( 73,656 ) - |
- - - - ( 166,980 ) - |
- - - - 254,011 - |
- - - - - 4,220 |
- - - - 254,011 4,220 |
726,000 $ 277,452 $ 177,182 $ 150,895 $ 514,876 ($ 146,675 ) |
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107�� $ 357,268 56,250 1,356 - 128 2,811 ( 8,126 ) ( 277 ) ( 5,658 ) 1,938 2,064 3,854 10,307 624 3,955 ( 3,200 ) 5,108 ( 2,308 ) 2,245 - ( 1,680 ) ( 17,984 ) ( 1,419 ) - 520 - 407,776 8,126 |
106�� |
|---|---|---|
| $ 341,932 51,894 1,609 ( 849) - 1,518 ( 9,971 ) 264 7,202 1,995 ( 7,230 ) ( 3,854 ) ( 6,580 ) 178 ( 2,248 ) ( 131,151 ) ( 624) 3,527 ( 15,539 ) 15,400 - ( 11,227 ) 8,996 ( 646) ( 1,125 ) ( 63 ) 243,408 9,971 |
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-20-
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|---|---|---|
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107�� ($ 2,811 ) ( 48,392 ) 364,699 27,413 ( 340,724 ) 476 ( 221 ) ( 86) ( 615 ) ( 22,021 ) ( 335,778 ) 65,113 - ( 166,980 ) ( 101,867 ) ( 2,250 ) ( 75,196 ) 287,138 $ 211,942 |
【★】 106�� |
| ($ 1,518 ) ( 70,018 ) 181,843 - ( 62,422 ) 9 1,882 ( 3,687 ) ( 4,353 ) ( 43,762 ) ( 112,333 ) 49,246 ( 24) ( 159,720 ) ( 110,498 ) ( 53,139 ) ( 94,127 ) 381,265 $ 287,138 |
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107�12�31� � � $ 30,474 2 28,405 1 - - 126,964 6 2,356 - 79 - 14,839 1 133,011 6 2,598 - 2,807 - 726 - 342,259 16 1,292,788 60 473,814 22 66 - 39,932 2 4,009 - 2,378 - - - 1,812,987 84 $ 2,155,246 100 $ 115,000 5 72,667 4 2,838 - 77,798 4 22,266 1 - - 2,780 - 293,349 14 162,167 7 - - 162,167 7 455,516 21 726,000 34 277,452 13 177,182 8 150,895 7 514,876 24 842,953 39 146,675 ) ( 7 ) 1,699,730 79 $ 2,155,246 100 |
106�12�31� | 106�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � $ 30,474 28,405 - 126,964 2,356 79 14,839 133,011 2,598 2,807 726 342,259 1,292,788 473,814 66 39,932 4,009 2,378 - 1,812,987 $ 2,155,246 $ 115,000 72,667 2,838 77,798 22,266 - 2,780 293,349 162,167 - 162,167 455,516 726,000 277,452 177,182 150,895 514,876 842,953 146,675 ) 1,699,730 $ 2,155,246 |
� | � $ 104,054 30,469 3,854 135,889 2,980 371 28,617 98,740 5,292 906 1,105 412,277 1,139,861 338,872 940 34,140 - 2,481 - 1,516,294 $ 1,928,571 $ 30,000 79,114 1 75,870 21,476 1,533 2,122 210,116 109,976 - 109,976 320,092 726,000 277,452 151,219 77,239 527,464 755,922 150,895 ) 1,608,479 $ 1,928,571 |
� | ||
| ( | ( | 5 2 - 7 - - 2 5 - - - 21 59 18 - 2 - - - 79 100 2 4 - 4 1 - - 11 6 - 6 17 38 14 8 4 27 39 ( 8 ) 83 100 |
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-26-
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107�� | � 99 ( 1 ) - 2 100 ( 69 ) ( 4 ) ( 73 ) 27 ( 6 ) ( 6 ) ( 1 ) - ( 13 ) - 14 12 - - - |
106�� | |
|---|---|---|---|---|
| � � $ 1,308,960 ( 8,465 ) ( 5,926 ) 24,518 1,319,087 ( 912,444) ( 43,818 ) ( 956,262 ) 362,825 ( 77,577 ) ( 84,238 ) ( 11,851 ) 19 ( 173,647 ) ( 103 ) 189,075 154,469 120 38 3,090 |
� � $ 1,283,830 ( 18,521 ) ( 5,278 ) 23,864 1,283,895 ( 880,592) ( 41,187 ) ( 921,779 ) 362,116 ( 90,039 ) ( 80,412 ) ( 12,256 ) - ( 182,707 ) ( 577 ) 178,832 142,597 108 102 - |
� | ||
| 100 ( 2 ) - 2 100 ( 69 ) ( 3 ) ( 72 ) 28 ( 7 ) ( 6 ) ( 1 ) - ( 14 ) - 14 11 - - - |
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-27-
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|---|---|---|---|---|---|---|
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【★】 106�� |
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| � � ( $ 1,016 ) - ( 415 ) 156,286 345,361 ( 91,350 ) 254,011 ( 1,542 ) 5,762 4,220 4,220 $ 258,231 $ 3.50 $ 3.48 |
� � ( $ 409 ) ( 576 ) - 141,822 320,654 ( 61,021 ) 259,633 ( 88,743 ) 15,087 ( 73,656 ) ( 73,656 ) $ 185,977 $ 3.58 $ 3.56 |
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| ( | - - - 11 25 ( 5 ) 20 ( 7 ) 1 ( 6 ) ( 6 ) 14 |
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-28-
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($ 77,239) $ 1,582,222 |
- - |
- - |
- ( 159,720) |
- 259,633 |
( 73,656 ) ( 73,656 ) |
( 73,656 ) ( 73,656 ) |
( 73,656 ) 185,977 |
( 73,656 ) 185,977 |
( 150,895) 1,608,479 |
- - |
- - |
- ( 166,980) |
- 254,011 |
4,220 4,220 |
4,220 258,231 |
【★】 ($ 146,675 ) $ 1,699,730 |
【★】 ($ 146,675 ) $ 1,699,730 |
【★】 ($ 146,675 ) $ 1,699,730 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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$ 726,000 $ 277,452 $ 126,508 $ 63,925 $ 465,576 |
- - 24,711 - ( 24,711) |
- - - 13,314 ( 13,314) |
- - - - ( 159,720) |
- - - - 259,633 |
- - - - - |
- - - - 259,633 |
726,000 277,452 151,219 77,239 527,464 |
- - 25,963 - ( 25,963) |
- - - 73,656 ( 73,656) |
- - - - ( 166,980) |
- - - - 254,011 |
- - - - - |
- - - - 254,011 |
$ 726,000 $ 277,452 $ 177,182 $ 150,895 $ 514,876 |
������������������ | ������� �������� |
|||||||
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�� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
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| � � ��������� A10000 ������� A20010 ������ A20100 ���� A20200 ���� A20300 ������ A20300 ���������� A29900 ������������� �� A20900 ���� A21200 ���� A22400 ������������� ��������� A22500 ������������� ���� A30000 ����������� A31130 ���� A31140 �������� A31150 ���� A31160 �������� A31180 ����� A31190 ��������� A31200 � � A31220 ������ A31230 ���� A31240 ������ A32125 ���� A32150 ���� A32160 �������� A32180 ����� A32210 ���� A32230 ������ A32240 ������� A33000 ������� |
107�� $ 345,361 9,608 874 - ( 19) ( 2,700) 1,016 ( 120) ( 154,469) ( 190) 2,064 3,854 8,944 624 292 13,778 ( 31,571) 2,694 ( 1,901) 379 ( 1,533) ( 6,447) 2,837 1,928 - 658 - 195,961 |
106�� |
|---|---|---|
| $ 320,654 8,363 1,185 ( 147) - 1,811 409 ( 102) ( 142,597) 66 ( 7,230) ( 3,854) 2,329 178 ( 100) ( 24,035) ( 6,131) 796 475 ( 970) - 1,805 ( 5,085) 10,982 968 ( 1,149) ( 63 ) 158,558 |
�����
-30-
�����
| ����� | ||
|---|---|---|
| � � A33100 ����� A33300 ����� A33500 ������ AAAA ���������� ��������� B02700 ����������� B02800 ������������� B03800 ����������� B04500 ������ B06800 ��������� B07100 ������� BBBB ���������� ��������� C01700 ������ C04500 ������ CCCC ��������� EEEE ���������� E00100 ����������� E00200 ����������� |
107�� $ 120 ( 1,016) ( 38,399 ) 156,666 ( 144,699) 339 103 - - ( 4,009 ) ( 148,266 ) 85,000 ( 166,980 ) ( 81,980 ) ( 73,580) 104,054 $ 30,474 |
【★】 106�� |
| $ 102 ( 409) ( 35,549 ) 122,702 ( 36,230) 9 ( 172) ( 392) 181 - ( 36,604 ) 28,403 ( 159,720 ) ( 131,317 ) ( 45,219) 149,273 $ 104,054 |
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-31-
| (一)績效評估方式 | 說明 | 考核項目包含下列面向: A.公司目標與任務之掌握 B.董事職責認知 C.對公司營運之參與程度 D.內部關係經營與溝通 E.董事之專業及持續進修 F.內部控制 |
於董監事個別自評完成後,由董事長對個別自評結果複核 | 由總經理參酌年度公司之經營成果訂定年終獎金之發放基數 | 由該經理人之上級主管依年度工作表現評定考績,考核項目如下: A.公司目標與任務之掌握 B.領導能力 C.判斷力 D.經理人之專業及持續進修 |
|---|---|---|---|---|---|
| 評估標準 | 1.於年度結束後填寫自我考核自評問卷 | 2.於年度結束後由董事長針對個別董監事予以評核 | 1.公司年度之經營成果 | 2.個人年度工作表現 | |
| 對象 | 董事及監察人 | 經理人 |
-32-
| 1.董事及監察人(1至5級,5為最佳) | F.內部控制 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | 5 | 5 | 5 | 2.經理人(1至5級,5為最佳) | D.經理人之專業及持續進修 | 5 | 4 | 5 | 5 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| E.董事之專業及 持續進修 |
5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | |||||||
| C.判斷力 | 5 | 4 | 4 | 4 | ||||||||||||
| D.內部關係經營 與溝通 |
5 | 5 | 5 | 5 | 4 | 5 | 5 | 5 | 5 | |||||||
| C.對公司營運之 參與程度 |
5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | B.領導能力 | 5 | 5 | 5 | 5 | ||
| B.董事職責認知 | 5 | 4 | 4 | 4 | 5 | 4 | 5 | 5 | 5 | |||||||
| A.公司目標與任務之掌握 | 5 | 5 | 5 | 5 | ||||||||||||
| A.公司目標與任 務之掌握 |
5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | 4 | 4 | |||||||
| 姓名 | 蕭俊祥 | 張勇男 | 蔡明熹 | 俞志信 | 陳世雄 | 許峰源 | 李文堯 | 林國華 | 梁信湧 | 姓名 | 陳威志 | 顏文宏 | 古逢桂 | 陳玉娟 | ||
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | 監察人 | 監察人 | 監察人 | 職稱 | 總經理 | 副總經理 | 營運長 | 財務長 |
-33-
| 單位:新臺幣千元 | 有無 | 領取 來自 子公 |
司以 外轉 |
投資 事業 酬金 |
無 |
無 |
無 |
無 |
無 |
無 |
無 |
無 |
*除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:0 | 註1:係為退職退休金費用之提列數。 註2:107年6月13日股東常會改選解任。 註3:107年6月13日股東常會改選新任,107年9月30日辭任。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 | F及G等七項總額 占稅後純益之 比例 |
財務報 | 告內所 有公司 |
2.27 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.17 | 0.40 | 0.12 | |||
| 本公司 | 2.00 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.17 | 0.40 | 0.12 | ||||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 退職退休金(F) (註1) |
財務報 | 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 薪資、獎金及特 支費等(E) |
財務報 | 告內所 有公司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
| A、B、C及D等四 項總額占稅後純益 之比例 |
財務報 | 告內所 有公司 |
2.27 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.17 | 0.40 | 0.12 | ||||
| 本公司 | 2.00 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.17 | 0.40 | 0.12 | ||||||
| 董事酬金 | 業務執行費用(D) | 財務報 | 告內所 有公司 |
80 | 80 | 80 | 70 | 100 | 30 | 100 | 30 | |||
| 本公司 | 80 | 80 | 80 | 70 | 100 | 30 | 100 | 30 | ||||||
| 董事酬勞(C) | 財務報 | 告內所 有公司 |
1,355 | 678 | 678 | 678 | 678 | 303 | 678 | 193 | ||||
| 本公司 | 1,355 | 678 | 678 | 678 | 678 | 303 | 678 | 193 | ||||||
| 退職退休金(B) (註1) |
財務報 | 告內所 有公司 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
| 本公司 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
| 報酬(A) | 財務報 | 告內所 有公司 |
4,323 | 240 | 240 | 240 | 240 | 108 | 240 | 72 | ||||
| 本公司 | 3,638 | 240 | 240 | 240 | 240 | 108 | 240 | 72 | ||||||
| 姓名 | 蕭俊祥 | 張勇男 | 蔡明熹 | 俞志信 | 陳世雄 | 吳宗龍(註2) | 許峰源 | 吳啟銘(註3) | ||||||
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-34-
| 2.監察人之酬金 單位:新臺幣千元 |
有無領取來自子公司 | 以外轉投資事業酬金 | 無 | 無 | 無 | 3.經理人之酬金 單位:新臺幣千元 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 |
無 | 無 | 無 | 無 | 註:係為退職退休金費用之提列數。 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C及D等 四項總額占稅後 純益之比例(%) |
財務報 告內所 有公司 |
5.09 | |||||||||||||
| 本公司 | 4.78 | ||||||||||||||
| A、B及C等三項總額 | 占稅後純益之比例 | 財務報告內 所有公司 |
0.39 | 0.39 | 0.39 | ||||||||||
| 員工酬勞金額(D) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | ||||||||||||
| 本公司 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 現金 金額 |
1,767 | ||||||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | |||||||||||||
| 監察人酬金 | 業務執行費用(C) | 財務報告內 所有公司 |
80 | 70 | 70 | ||||||||||
| 現金 金額 |
1,767 | ||||||||||||||
| 本公司 | 80 | 70 | 70 | 獎金及 特支費等等(C) |
財務報 告內所 有公司 |
3,837 | |||||||||
| 本公司 | 3,775 | ||||||||||||||
| 酬勞(B) | 財務報告內 所有公司 |
678 | 678 | 678 | |||||||||||
| 退職退休金(B) (註) |
財務報 告內所 有公司 |
386 | |||||||||||||
| 本公司 | 678 | 678 | 678 | ||||||||||||
| 本公司 | 386 | ||||||||||||||
| 報酬(A) | 財務報告內 所有公司 |
240 | 240 | 240 | |||||||||||
| 薪資(A) | 財務報 告內所 有公司 |
6,947 | |||||||||||||
| 本公司 | 6,206 | ||||||||||||||
| 本公司 | 240 | 240 | 240 | ||||||||||||
| 姓名 | 陳威志 | 顏文宏 | 古逢桂 | 陳玉娟 | |||||||||||
| 姓名 | 李文堯 | 林國華 | 梁信湧 | ||||||||||||
| 職稱 | 總經理 | 副總經理 | 營運長 | 財務長 | |||||||||||
| 職稱 | 監察人 | 監察人 | 監察人 |
-35-
| 1.董事及監察人 | (1) 報酬:依對公司營運參與程度及貢獻價值,同時參酌同業市場水準議定之;董事長除按月支領固定報酬外,另依年度合併報表 | 稅前淨利0.5%發給經營獎金。依據績效評估結果,本公司董事及監察人均有發揮相關職能,其報酬尚屬合理。 | (2) 酬勞:依公司章程規定,如公司年度有稅前淨利,應提撥不高於百分之二為董事監察人酬勞。107 年度提列董事監察人酬勞百 | 分之二計新臺幣7,271 千元,個別董事及監察人之酬勞,依個人所得基數比例分配,績效優良者及對公司業務有特別貢獻者, | 各可分配一個基數;除董事長因擔任管理職務對公司業務有特別貢獻分配兩個基數外,其餘董事及監察人各分配一個基數。 | (3) 業務執行費用:依實際出席董事會及各功能性委員會次數核給出席費。107年度董事會平均出席比率(不含監察人)達98.11%, | 107年度董事會監察人平均列席比率為91.67%。 | 2.經理人 | (1) 薪資:依工作年資、工作貢獻度、職務辛勞程度,同時參酌同業市場水準議定之。本公司經理人均擁有管理、業務、財務等相 | 關經驗,同時在各項績效指標均具有一定水準,其薪資尚屬合理。 | (2) 獎金:主要為年終獎金及經營獎金。總經理以外之經理人發給年終獎金,按月薪、發放基數及考績基數計算;總經理依年度合 | 併報表稅前淨利0.5%發給經營獎金。公司營運績效及個人工作績效,均與經理人獎金有所關連。 | (3) 員工酬勞:依公司章程規定,如公司年度有稅前淨利,應提撥百分之二至百分之五為員工酬勞,個別經理人員工酬勞發放金額, | 將視年度績效表現給予。107 年度提列員工酬勞百分之三計新臺幣10,906 千元。107 年度及106 年度經理人員工酬勞分別占稅 | 後純益0.70%及0.68%,尚屬合理範圍。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-36-
| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第二條 資產範圍 本處理程序所稱資產之適用範圍如下: 一、股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、 存託憑證、認購(售)權證、受益證券及資產基礎證券等 投資。 二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用 權、營建業之存貨)及設備。 三、會員證。 四、專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。 五、金融機構之債權(含應收款項、買匯貼現及放款、催收款 項)。 六、衍生性商品。 七、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 八、其他重要資產。 |
第三條 名詞定義 本處理程序用詞定義如下: 一、衍生性商品:指其價值由資產、利率、匯率、指數或其他 利益等商品所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、 槓桿保證金契約、交換契約,及上述商品組合而成之複合 式契約等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、 |
| 修 正 條 文 | 第二條 資產範圍 本處理程序所稱資產之適用範圍如下: 一、股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、 存託憑證、認購(售)權證、受益證券及資產基礎證券等 投資。 二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、營建業之 存貨)及設備。 三、會員證。 四、專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。 五、使用權資產。 六、金融機構之債權(含應收款項、買匯貼現及放款、催收款 項)。 七、衍生性商品。 八、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 九、其他重要資產。 |
第三條 名詞定義 本處理程序用詞定義如下: 一、衍生性商品:指其價值由特定利率、金融工具價格、商品 價格、匯率、價格或費率指數、信用評等或信用指數、或 其他變數所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓 桿保證金契約、交換契約,上述契約之組合,或嵌入衍生 |
-37-
| 說 明 |
||
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 售後服務契約、長期租賃契約及長期進(銷)貨合約。 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產: 指依企業併購法、金融控股公司法、金融機構合併法或其 他法律進行合併、分割或收購而取得或處分之資產,或依 公司法第一百五十六條第八項規定發行新股受讓他公司 股份(以下簡稱股份受讓)者。 三、關係人、子公司:應依「證券發行人財務報告編製準則」 規定認定之。 四、專業估價者:指不動產估價師或其他依法律得從事不動 產、設備估價業務者。 五、事實發生日:指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶 日、董事會決議日或其他足資確定交易對象及交易金額之 日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投資者,以上 開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。 六、大陸地區投資:指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從 事投資或技術合作許可辦法規定從事之大陸投資。 七、淨值:係指「證券發行人財務報告編製準則」規定之資產 負債表歸屬於母公司業主之權益。 |
|
| 修 正 條 文 | 性商品之組合式契約或結構型商品等。所稱之遠期契約, 不含保險契約、履約契約、售後服務契約、長期租賃契約 及長期進(銷)貨契約。 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產: 指依企業併購法、金融控股公司法、金融機構合併法或其 他法律進行合併、分割或收購而取得或處分之資產,或依 公司法第一百五十六條之三規定發行新股受讓他公司股份 (以下簡稱股份受讓)者。 三、關係人、子公司:應依「證券發行人財務報告編製準則」 規定認定之。 四、專業估價者:指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、 設備估價業務者。 五、事實發生日:指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶 日、董事會決議日或其他足資確定交易對象及交易金額之 日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投資者,以上 開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。 六、大陸地區投資:指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從 事投資或技術合作許可辦法規定從事之大陸投資。 七、證券商營業處所:國內證券商營業處所,指依證券商營業 |
處所買賣有價證券管理辦法規定證券商專設櫃檯進行交易 之處所;外國證券商營業處所,指受外國 證券主管機關管 理且得經營證券業務之金融機構營業處所。 八、淨值:係指「證券發行人財務報告編製準則」規定之資產 負債表歸屬於母公司業主之權益。 |
-38-
| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第四條 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意 見書,該專業估價者及其估價人員、會計師、律師或證券承銷 商與交易當事人不得為關係人。 |
第六條投資非供營業用不動產與有價證券額度 |
| 修 正 條 文 | 第四條 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意 見書,該專業估價者及其估價人員、會計師、律師或證券承銷 商應符合下列規定: 一、未曾因違反本法、公司法、銀行法、保險法、金融控股公 司法、商業會計法,或有詐欺、背信、侵占、偽造文書或 因業務上犯罪行為,受一年以上有期徒刑之宣告確定。但 執行完畢、緩刑期滿或赦免後已滿三年者,不在此限。 二、與交易當事人不得為關係人或有實質關係人之情形。 三、公司如應取得二家以上專業估價者之估價報告,不同專業 估價者或估價人員不得互為關係人或有實質關係人之情 形。 前項人員於出具估價報告或意見書時,應依下列事項辦理: 一、承接案件前,應審慎評估自身專業能力、實務經驗及獨立 性。 二、查核案件時,應妥善規劃及執行適當作業流程,以形成結 論並據以出具報告或意見書;並將所執行程序、蒐集資料 及結論,詳實登載於案件工作底稿。 三、對於所使用之資料來源、參數及資訊等,應逐項評估其完 整性、正確性及合理性,以做為出具估價報告或意見書之 基礎。 四、聲明事項,應包括相關人員具備專業性與獨立性、已評估 所使用之資訊為合理與正確及遵循相關法令等事項。 |
第六條投資非供營業用不動產及其使用權資產與有價證券額 |
-39-
| 說 明 |
需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 本公司及各子公司取得非供營業使用之不動產或有價證 券之總額,及個別有價證券之限額如下: 一、非供營業使用之不動產,其總額不得高於淨值之百分之十 五。 二、投資長期有價證券之總額不得高於淨值之百分之六十。投 資短期有價證券之總額不得高於淨值之百分之四十。 三、投資個別有價證券之金額不得高於淨值之百分之四十。 四、投資各子公司額度若有超限時,如經該公司董事會通過並 提報本公司董事會追認者不在此限。 |
第七條取得或處分不動產或設備之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動產或設備,悉依本公司內部控制制 度固定資產循環程序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分不動產,應參考公告現值、評定價值、鄰 近不動產實際交易價格等,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報董事長,其金額在新臺幣貳仟 萬元以下者,應呈請董事長核准並應於事後最近一次 董事會中提會報備;超過新臺幣貳仟萬元者,另須提 經董事會通過後始得為之。 (二)取得或處分設備,應以詢價、比價、議價或招標方式 擇一為之,其金額在新臺幣壹仟萬元(含)以下者, 應依授權辦法逐級核准;超過新臺幣壹仟萬元者,應 |
| 修 正 條 文 | 度 本公司及各子公司取得非供營業使用之不動產及其使用權 資產或有價證券之總額,及個別有價證券之限額如下: 一、非供營業使用之不動產及其使用權資產,其總額不得高於 淨值之百分之十五。 二、投資長期有價證券之總額不得高於淨值之百分之六十。投 資短期有價證券之總額不得高於淨值之百分之四十。 三、投資個別有價證券之金額不得高於淨值之百分之四十。 四、投資各子公司額度若有超限時,如經該公司董事會通過並 提報本公司董事會追認者不在此限。 |
第七條取得或處分不動產、設備或其使用權資產之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,悉依本 公司內部控制制度固定資產循環程序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分不動產或其使用權資產,應參考公告現 值、評定價值、鄰近不動產實際交易價格等,決議交 易條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其金 額在新臺幣貳仟萬元以下者,應呈請董事長核准並應 於事後最近一次董事會中提會報備;超過新臺幣貳仟 萬元者,另須提經董事會通過後始得為之。 (二)取得或處分設備或其使用權資產,應以詢價、比價、 議價或招標方式擇一為之,其金額在新臺幣壹仟萬元 (含)以下者,應依授權辦法逐級核准;超過新臺幣 |
-40-
| 說 明 |
|
|---|---|
| 現 行 條 文 | 呈請董事長核准後,提經董事會通過後始得為之。 三、執行單位 本公司取得或處分不動產或設備時,應依前項核決權限呈 核決後,由使用部門及管理部門負責執行。 四、不動產或設備估價報告 本公司取得或處分不動產或設備,除與政府機關交易、自 地委建、租地委建,或取得、處分供營業使用之設備外, 交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元 以上者,應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報 告,並符合下列規定: (一)因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為 交易價格之參考依據時,該項交易應先提經董事會決 議通過,未來交易條件變更,亦應比照上開程序辦理。 (二)交易金額達新臺幣十億元以上,應請二家以上之專業 估價者估價。 (三)專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產 之估價結果均高於交易金額,或處分資產之估價結果 均低於交易金額外,應洽請會計師依財團法人中華民 國會計研究發展基金會(以下簡稱會計研究發展基金 會)所發布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對 差異原因及交易價格之允當性表示具體意見: 1.估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十 以上。 2.二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額 |
| 修 正 條 文 | 壹仟萬元者,應呈請董事長核准後,提經董事會通過 後始得為之。 三、執行單位 本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產時,應依 前項核決權限呈核決後,由使用部門及管理部門負責執行。 四、不動產或設備估價報告 本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,除與國 內政府機關交易、自地委建、租地委建,或取得、處分供 營業使用之設備或其使用權資產外,交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發生 日前取得專業估價者出具之估價報告,並符合下列規定: (一)因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為 交易價格之參考依據時,該項交易應先提經董事會決 議通過;其嗣後有交易條件變更時,亦同。 (二)交易金額達新臺幣十億元以上,應請二家以上之專業 估價者估價。 (三)專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產 之估價結果均高於交易金額,或處分資產之估價結果 均低於交易金額外,應洽請會計師依財團法人中華民 國會計研究發展基金會(以下簡稱會計研究發展基金 會)所發布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對 差異原因及交易價格之允當性表示具體意見: 1.估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十 以上。 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
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|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 百分之十以上。 (四)專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三 個月。但如其適用同一期公告現值且未逾六個月,得 由原專業估價者出具意見書。 |
第九條 取得或處分會員證或無形資產之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分會員證或無形資產,悉依本公司內部控 制制度固定資產循環程序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分會員證,應參考市場公平市價,決議交易 條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其金額 在新臺幣壹仟萬元(含)以下者,依照公司核決權限 辦理;超過新臺幣壹仟萬元以上參仟萬元(含)以下 者,由董事長核可並於事後最近一次董事會中提會報 備;超過新臺幣參仟萬元者,另須提董事會通過後始 得為之。 (二)取得或處分無形資產,應參考專家評估報告或市場公 平市價,決議交易條件及交易價格,作成分析報告提 報董事長,其金額在新臺幣壹仟萬元(含)以下者, 依照公司核決權限辦理;超過新臺幣壹仟萬元以上參 仟萬元(含)以下者,由董事長核可並於事後最近一 次董事會中提會報備;超過新臺幣參仟萬元者,另須 提董事會通過後始得為之。 |
| 修 正 條 文 | 2.二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百 分之十以上。 (四)專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個 月。但如其適用同一期公告現值且未逾六個月,得由 原專業估價者出具意見書。 |
第九條 取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證之處理 程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證,悉 依本公司內部控制制度固定資產循環程序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分無形資產或其使用權資產,應參考專家評 估報告或市場公平市價,決議交易條件及交易價格, 作成分析報告提報董事長,其金額在新臺幣壹仟萬元 (含)以下者,依照公司核決權限辦理;超過新臺幣 壹仟萬元以上參仟萬元(含)以下者,由董事長核可 並於事後最近一次董事會中提會報備;超過新臺幣參 仟萬元者,另須提董事會通過後始得為之。 (二)取得或處分會員證,應參考市場公平市價,決議交易 條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其金額 在新臺幣壹仟萬元(含)以下者,依照公司核決權限 辦理;超過新臺幣壹仟萬元以上參仟萬元(含)以下 者,由董事長核可並於事後最近一次董事會中提會報 備;超過新臺幣參仟萬元者,另須提董事會通過後始 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
條次變更。 | |
|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 三、執行單位 本公司取得或處分會員證或無形資產時,應依前項核決權 限呈核決後,由使用部門及財務部門或管理部門負責執 行。 四、會員證或無形資產專家評估意見報告 (一)本公司取得或處分會員證交易金額達實收資本額百 分之一或新臺幣參佰萬元以上者,應請專家出具鑑價 報告。 (二)本公司取得或處分無形資產交易金額達實收資本額 百分之十或新臺幣貳仟萬元以上者,應請專家出具鑑 價報告。 (三)本公司取得或處分會員證或無形資產交易金額達公 司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,除 與政府機關交易外,應於事實發生日前洽請會計師就 交易價格之合理性表示意見,會計師並應依會計研究 發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦 理。 |
第九條之一 前三條交易金額之計算,應依第十五條第二項規定辦理, 且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推 算一年,已依本處理程序規定取得專業估價者出具之估價報告 或會計師意見部分免再計入。 |
第十條 |
| 修 正 條 文 | 得為之。 三、執行單位 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證時, 應依前項核決權限呈核決後,由使用部門及財務部門或管 理部門負責執行。 四、無形資產或其使用權資產或會員證專家評估意見報告 (一)本公司取得或處分無形資產或其使用權資產交易金額 達實收資本額百分之十或新臺幣貳仟萬元以上者,應 請專家出具鑑價報告。 (二)本公司取得或處分會員證交易金額達實收資本額百分 之一或新臺幣參佰萬元以上者,應請專家出具鑑價報 告。 (三)本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證 交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億 元以上者,除與國內政府機關交易外,應於事實發生 日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計 師並應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報 第二十號規定辦理。 |
第十條 前三條交易金額之計算,應依第十六條第二項規定辦理, 且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推 算一年,已依本處理程序規定取得專業估價者出具之估價報告 或會計師意見部分免再計入。 |
第十一條 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
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|---|---|---|
| 現 行 條 文 | (略) | 第十一條 關係人交易之處理程序 一、本公司與關係人取得或處分資產,除依第七條取得不動產 處理程序辦理外,尚應依以下規定辦理相關決議程序及評 估交易條件合理性等事項,此外,交易金額達公司總資產 百分之十以上者,亦應依第七條到第九條之規定取得專業 估價者出具之估價報告或會計師意見。前述交易金額之計 算,應依第九條之一規定辦理。判斷交易對象是否為關係 人時,除注意其法律形式外,並應考慮實質關係。 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動產,或與關係人取得或處 分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百 分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者,除買 賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券 投資信託事業發行之貨幣市場基金外,應將下列資料提交 董事會通過及監察人承認後,始得簽訂交易契約及支付款 項: (一)取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。 (二)選定關係人為交易對象之原因。 (三)向關係人取得不動產,依本條第三項第一款至第五款 規定評估預定交易條件合理性之相關資料。 (四)關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關 係人之關係等事項。 (五)預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測 |
| 修 正 條 文 | (略) | 第十二條 關係人交易之處理程序 一、本公司與關係人取得或處分資產,除依第七條至第十一條 及本條規定辦理相關決議程序及評估交易條件合理性等事 項外,交易金額達公司總資產百分之十以上者,亦應依第 七條至第十一條規定取得專業估價者出具之估價報告或會 計師意見。前述交易金額之計算,應依第十條規定辦理。 判斷交易對象是否為關係人時,除注意其法律形式外,並 應考慮實質關係。 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與 關係人取得或處分不動產或其使用權資產外之其他資產且 交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十 或新臺幣三億元以上者,除買賣國內公債、附買回、賣回 條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨 幣市場基金外,應將下列資料提交董事會通過及監察人承 認後,始得簽訂交易契約及支付款項: (一)取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。 (二)選定關係人為交易對象之原因。 (三)向關係人取得不動產或其使用權資產,依本條第三項 第一款至第五款規定評估預定交易條件合理性之相關 資料。 (四)關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關 係人之關係等事項。 |
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| 說 明 |
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|---|---|
| 現 行 條 文 | 表,並評估交易之必要性及資金運用之合理性。 (六)依前項規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會 計師意見。 (七)本次交易之限制條件及其他重要約定事項。 前述交易金額之計算,應依第十五條第二項規定辦理,且 所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯 推算一年,已依本處理程序規定提交董事會通過及監察人 承認部分免再計入。 本公司與母公司或子公司間,取得或處分供營業使用之設 備,董事會得依第七條之規定授權董事長先行決行,事後 再提報最近期之董事會追認。 提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨立 董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。 三、交易成本之合理性評估 (一)本公司向關係人取得不動產,應按下列方法評估交易 成本之合理性: 1.按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法 應負擔之成本。所稱必要資金利息成本,以公司購 入資產年度所借款項之加權平均利率為準設算 之,惟其不得高於財政部公布之非金融業最高借款 利率。 2.關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款 者,金融機構對該標的物之貸放評估總值,惟金融 機構對該標的物之實際貸放累計值應達貸放評估 |
| 修 正 條 文 | (五)預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測 表,並評估交易之必要性及資金運用之合理性。 (六)依前項規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會 計師意見。 (七)本次交易之限制條件及其他重要約定事項。 前述交易金額之計算,應依第十六條第二項規定辦理,且 所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯 推算一年,已依本處理程序規定提交董事會通過及監察人 承認部分免再計入。 本公司與母公司、子公司,或本公司直接或間接持有百分 之百已發行股份或資本總額之子公司彼此間從事下列交 易,董事會得依第七條之規定授權董事長在一定額度內先 行決行,事後再提報最近期之董事會追認: (一)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產。 (二)取得或處分供營業使用之不動產使用權資產。 提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨立 董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。 三、交易成本之合理性評估 (一)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,應按下 列方法評估交易成本之合理性: 1.按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應 負擔之成本。所稱必要資金利息成本,以公司購入 資產年度所借款項之加權平均利率為準設算之,惟 其不得高於財政部公布之非金融業最高借款利率。 |
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| 說 明 |
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|---|---|
| 現 行 條 文 | 總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融 機構與交易之一方互為關係人者,不適用之。 (二)合併購買同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋 分別按前款所列任一方法評估交易成本。 (三)本公司向關係人取得不動產,依前二款規定評估不動 產成本,並應洽請會計師複核及表示具體意見。 (四)本公司向關係人取得不動產,有下列情形之一者,應 依前項規定辦理,不適用前三款規定: 1.關係人係因繼承或贈與而取得不動產。 2.關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已逾 五年。 3.與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等 委請關係人興建不動產而取得不動產。 (五)本公司依本項第一款及第二款規定評估結果均較交 易價格為低時,應依本項第六款至第八款規定辦理。 但如因下列情形,並提出客觀證據及取具不動產專業 估價者與會計師之具體合理性意見者,不在此限: 1.關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合 下列條件之一者: (1) 素地依前列各款規定之方法評估,房屋則按關 係人之營建成本加計合理營建利潤,其合計數 逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤,應以 最近三年度關係人營建部門之平均營業毛利 率或財政部公布之最近期建設業毛利率孰低 |
| 修 正 條 文 | 2.關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款 者,金融機構對該標的物之貸放評估總值,惟金融 機構對該標的物之實際貸放累計值應達貸放評估總 值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機 構與交易之一方互為關係人者,不適用之。 (二)合併購買或租賃同一標的之土地及房屋者,得就土地 及房屋分別按前款所列任一方法評估交易成本。 (三)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,依前二 款規定評估不動產或其使用權資產成本,並應洽請會 計師複核及表示具體意見。 (四)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,有下列 情形之一者,應依前項規定辦理,不適用前三款規定: 1.關係人係因繼承或贈與而取得不動產或其使用權資 產。 2.關係人訂約取得不動產或其使用權資產時間距本交 易訂約日已逾五年。 3.與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等 委請關係人興建不動產而取得不動產。 4. 本公司與母公司、子公司,或本公司直接或間接持 有百分之百已發行股份或資本總額之子公司彼此 間,取得供營業使用之不動產使用權資產。 (五)本公司依本項第一款及第二款規定評估結果均較交易 價格為低時,應依本項第六款至第八款規定辦理。但 如因下列情形,並提出客觀證據及取具不動產專業估 |
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| 說 明 |
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|---|---|
| 現 行 條 文 | 者為準。 (2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內 之其他非關係人成交案例,其面積相近,且交 易條件經按不動產買賣慣例應有之合理樓層 或地區價差評估後條件相當者。 (3) 同一標的房地之其他樓層一年內之其他非關 係人租賃案例,經按不動產租賃慣例應有之合 理樓層價差推估其交易條件相當者。 2.本公司舉證向關係人購入之不動產,其交易條件與 鄰近地區一年內之其他非關係人成交案例相當且 面積相近者。前述所稱鄰近地區成交案例,以同一 或相鄰街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺 或其公告現值相近者為原則;所稱面積相近,則以 其他非關係人成交案例之面積不低於交易標的物 面積百分之五十為原則;所稱一年內係以本次取得 不動產事實發生之日為基準,往前追溯推算一年。 (六)本公司向關係人取得不動產,如經按本項第一款至第 五款規定評估結果均較交易價格為低者,應辦理下列 事項: 1.應就不動產交易價格與評估成本間之差額,依證券 交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公 積,不得予以分派或轉增資配股。對本公司之投資 採權益法評價之投資者如為公開發行公司,亦應就 該提列數額按持股比例依證券交易法第四十一條 |
| 修 正 條 文 | 價者與會計師之具體合理性意見者,不在此限: 1.關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合 下列條件之一者: (1) 素地依前列各款規定之方法評估,房屋則按關 係人之營建成本加計合理營建利潤,其合計數 逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤,應以 最近三年度關係人營建部門之平均營業毛利率 或財政部公布之最近期建設業毛利率孰低者為 準。 (2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之 其他非關係人交易案例,其面積相近,且交易 條件經按不動產買賣或租賃慣例應有之合理樓 層或地區價差評估後條件相當者。 2.本公司舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動 產使用權資產,其交易條件與鄰近地區一年內之其 他非關係人交易案例相當且面積相近者。前述所稱 鄰近地區交易案例,以同一或相鄰街廓且距離交易 標的物方圓未逾五百公尺或其公告現值相近者為原 則;所稱面積相近,則以其他非關係人交易案例之 面積不低於交易標的物面積百分之五十為原則;所 稱一年內係以本次取得不動產或其使用權資產事實 發生之日為基準,往前追溯推算一年。 (六)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,如經按 本項第一款至第五款規定評估結果均較交易價格為低 |
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| 說 明 |
條次變更。 | 條次變更。 | 條次變更。 | |
|---|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第一項規定提列特別盈餘公積。 2.監察人應依公司法第二百十八條規定辦理。 3.應將第一目及第二目處理情形提報股東會,並將交 易詳細內容揭露於年報及公開說明書。 (七)本公司經依前款規定提列特別盈餘公積者,應俟高價 購入之資產已認列跌價損失或處分或為適當補償或 恢復原狀,或有其他證據確定無不合理者,並經金管 會同意後,始得動用該特別盈餘公積。 (八)本公司向關係人取得不動產,若有其他證據顯示交易 有不合營業常規之情事者,亦應依前二款規定辦理。 |
第十二條 (略) |
第十三條 (略) |
第十四條 |
| 修 正 條 文 | 者,應辦理下列事項: 1.應就不動產或其使用權資產交易價格與評估成本間 之差額,依證券交易法第四十一條第一項規定提列 特別盈餘公積,不得予以分派或轉增資配股。對本 公司之投資採權益法評價之投資者如為公開發行公 司,亦應就該提列數額按持股比例依證券交易法第 四十一條第一項規定提列特別盈餘公積。 2.監察人應依公司法第二百十八條規定辦理。已依證 券交易法規定設置審計委員會者,本目前段對於審 計委員會之獨立董事成員準用之。 3.應將前二目處理情形提報股東會,並將交易詳細內 容揭露於年報及公開說明書。 (七)本公司經依前款規定提列特別盈餘公積者,應俟高價 購入或承租之資產已認列跌價損失或處分或終止租約 或為適當補償或恢復原狀,或有其他證據確定無不合 理者,並經金管會同意後,始得動用該特別盈餘公積。 (八)本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,若有其 他證據顯示交易有不合營業常規之情事者,亦應依前 二款規定辦理。 |
第十三條 (略) |
第十四條 (略) |
第十五條 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
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|---|---|---|
| 現 行 條 文 | (略) | 第十五條 公告申報程序 一、本公司取得或處分資產,有下列情形者,應按性質依規定 格式,於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於金管會 指定網站辦理公告申報: (一)向關係人取得或處分不動產,或與關係人為取得或處 分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本 額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以 上。但買賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或 買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金,不 在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達所訂處理程序規定之全 部或個別契約損失上限金額。 (四)取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備,且其交 易對象非為關係人,交易金額並達下列規定之一: 1.實收資本額未達新臺幣一百億元之公開發行公 司,交易金額達新臺幣五億元以上。 2.實收資本額達新臺幣一百億元以上之公開發行公 司,交易金額達新臺幣十億元以上。 (五)以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建 分售方式取得不動產,公司預計投入之交易金額達新 臺幣五億元以上。 (六)除前五款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事 |
| 修 正 條 文 | (略) | 第十六條 公告申報程序 一、本公司取得或處分資產,有下列情形者,應按性質依規定 格式,於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於金管會 指定網站辦理公告申報: (一)向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關 係人為取得或處分不動產或其使用權資產外之其他資 產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產 百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附 買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信 託事業發行之貨幣市場基金,不在此限。 (二)進行合併、分割、收購或股份受讓。 (三)從事衍生性商品交易損失達所訂處理程序規定之全部 或個別契約損失上限金額。 (四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產,且其 交易對象非為關係人,交易金額並達下列規定之一: 1.實收資本額未達新臺幣一百億元之公開發行公司, 交易金額達新臺幣五億元以上。 2.實收資本額達新臺幣一百億元以上之公開發行公 司,交易金額達新臺幣十億元以上。 (五)以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建 分售方式取得不動產,且其交易對象非為關係人,公 司預計投入之交易金額達新臺幣五億元以上。 (六)除前五款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
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|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 大陸地區投資,其交易金額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限: 1.買賣公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨幣市場基金。 二、前項交易金額依下列方式計算之: (一)每筆交易金額。 (二)一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的 交易之金額。 (三)一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開 發計畫不動產之金額。 (四)一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有 價證券之金額。 本項所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前 追溯推算一年,已依本處理程序規定公告部份免再計入。 三、本公司依前二項、第十七條及第十八條規定公告申報之交 易後,有下列情形之一者,應於事實發生之即日起算二日 內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報: (一)原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。 (二)合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。 (三)原公告申報內容有變更。 |
第十六條 子公司之公告申報 一、本公司之子公司非屬國內公開發行公司,取得或處分資產 有第十五條、第十七條及第十八條規定應公告申報情事 |
| 修 正 條 文 | 大陸地區投資,其交易金額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限: 1.買賣國內公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨幣市場基金。 二、前項交易金額依下列方式計算之: (一)每筆交易金額。 (二)一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交 易之金額。 (三)一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開 發計畫不動產或其使用權資產之金額。 (四)一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有 價證券之金額。 本項所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前 追溯推算一年,已依本處理程序規定公告部份免再計入。 三、本公司依前二項、第十九條及第二十條規定公告申報之交 易後,有下列情形之一者,應於事實發生之即日起算二日 內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報: (一)原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。 (二)合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。 (三)原公告申報內容有變更。 |
第十七條 子公司之公告申報 一、本公司之子公司非屬國內公開發行公司,取得或處分資產 有第十六條、第十九條及第二十條規定應公告申報情事 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
條次變更。 | 條次變更。 | 條次變更。 | 條次變更。 | 條次變更。 | 條次變更。 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 者,由本公司為之。 二、前項子公司適用第十五條第一項之應公告申報標準有關達 實收資本額百分之二十或總資產百分之十規定,以本公司 之實收資本額或總資產為準。 |
第十六條之一 總資產及實收資本額之計算 一、本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財 務報告編製準則規定之最近期個體或個別財務報告中之 總資產金額計算。 二、公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本處理程 序有關實收資本額百分之二十之交易金額規定,以歸屬於 母公司業主之權益百分之十計算之。 |
第十七條 (略) |
第十八條 (略) |
第十九條 (略) |
第二十條 (略) |
第二十一條 (略) |
第二十二條 |
| 修 正 條 文 | 者,由本公司為之。 二、前項子公司適用第十六條第一項之應公告申報標準有關達 實收資本額百分之二十或總資產百分之十規定,以本公司 之實收資本額或總資產為準。 |
第十八條 總資產及實收資本額之計算 一、本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財 務報告編製準則規定之最近期個體或個別財務報告中之總 資產金額計算。 二、公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本處理程 序有關實收資本額百分之二十之交易金額規定,以歸屬於 母公司業主之權益百分之十計算之;本準則有關實收資本 額達新臺幣一百億元之交易金額規定,以歸屬於母公司業 主之權益新臺幣二百億元計算之。 |
第十九條 (略) |
第二十條 (略) |
第二十一條 (略) |
第二十二條 (略) |
第二十三條 (略) |
第二十四條 |
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| 說 明 |
增訂本次修訂 日期。 |
|---|---|
| 現 行 條 文 | 本處理程序訂定於民國九十九年六月二十九日 第一次修訂於民國一○○年五月十日 第二次修訂於民國一○一年六月二十日 第三次修訂於民國一○二年六月二十四日 第四次修訂於民國一○三年六月二十五日 第五次修訂於民國一○六年六月二十一日 本項新增 |
| 修 正 條 文 | 本處理程序訂定於民國九十九年六月二十九日 第一次修訂於民國一○○年五月十日 第二次修訂於民國一○一年六月二十日 第三次修訂於民國一○二年六月二十四日 第四次修訂於民國一○三年六月二十五日 第五次修訂於民國一○六年六月二十一日 第六次修訂於民國一○八年六月二十日 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第一條 法令依據 本作業程序係依據證券交易法第三十六條之一及證券主 管機關頒布之「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」 (以下簡稱「處理準則」)訂定。 本公司資金貸與他人之作業程序,應依本作業程序之規定 辦理。本作業程序如有未盡事宜,悉依相關法令規定辦理。 |
第二條 得貸與資金之對象 本公司之資金除有下列各款情形外,不得貸與股東或任何 他人: 一、公司間或與行號間業務往來者。 二、公司間或與行號間有短期融通資金之必要者。融資金額不 得超過貸與企業淨值之百分之四十。 前項所稱「短期」,係指一年。所稱「融資金額」,係指 本公司短期融通資金之累計餘額。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司 間,從事資金貸與,不受第一項第二款之限制,惟該等子公司 應於其訂定之作業程序中載明資金貸與之限額及期限。 本項新增。 |
| 修 正 條 文 | 第一條 法令依據 本作業程序係依據證券交易法第三十六條之一及證券主管 機關頒布之「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」(以 下簡稱「處理準則」)訂定。 本公司資金貸與他人,應依本作業程序規定辦理。本作業 程序如有未盡事宜,悉依相關法令規定辦理。 |
第二條 得貸與資金之對象 本公司之資金除有下列各款情形外,不得貸與股東或任何 他人: 一、公司間或與行號間業務往來者。 二、公司間或與行號間有短期融通資金之必要者。融資金額不 得超過貸與企業淨值之百分之四十。 前項所稱「短期」,係指一年。所稱「融資金額」,係指 本公司短期融通資金之累計餘額。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間 從事資金貸與,或本公司直接及間接持有表決權股份百分之百 之國外公司對本公司從事資金貸與,不受第一項第二款之限 制,惟該等子公司應於其訂定之作業程序中載明資金貸與總額 及個別對象之限額,並應明定資金貸與期限。 本公司負責人違反第一項規定時,應與借用人連帶負返還 責任;如公司受有損害者,亦應由其負損害賠償責任。 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第三條定義 本作業程序所稱子公司及母公司,應依證券發行人財務報 告編製準則之規定認定之。 本準則所稱之淨值,係指證券發行人財務報告編製準則規 定之資產負債表歸屬於母公司業主之權益。 本項新增。 |
第七條資金貸與之辦理及審查程序 一、申請程序 (一)借款者應提供基本資料及財務資料,並填具申請書,敘述 資金用途,借款期間及金額後,送交本公司財務部門。 (二)若因業務往來關係從事資金貸與,本公司財務部經辦人員 應評估貸與金額與業務往來金額是否相當;若因短期融通 資金之必要者,應列舉得貸與資金之原因及情形,並加以 徵信調查,將相關資料及擬具之貸放條件呈報財務部單位 主管及董事長後,再提報董事會決議通過後辦理,不得授 權其他人決定。 (三)本公司與母公司或子公司間,或子公司間之資金貸與,應 依前項規定提董事會決議,並得授權董事長對同一貸與對 象於董事會決議之一定額度及不超過一年之期間內分次 撥貸或循環動用。所稱一定額度,除符合第二條第三項規 定者外,本公司或子公司對單一企業之資金貸與之授權額 度不得超過本公司最近期財務報表淨值百分之十。 |
|
| 修 正 條 文 | 第三條名詞定義 本作業程序所稱子公司及母公司,應依證券發行人財務報 告編製準則之規定認定之。 本作業程序所稱之淨值,係指證券發行人財務報告編製準 則規定之資產負債表歸屬於母公司業主之權益。 本作業程序所稱事實發生日,係指簽約日、付款日、董事 會決議日或其他足資確定資金貸與對象及金額之日等日期孰前 |
者。 | 第七條資金貸與之辦理及審查程序 一、申請程序 (一)借款者應提供基本資料及財務資料,並填具申請書,敘述 資金用途,借款期間及金額後,送交本公司財務部門。 (二)若因業務往來關係從事資金貸與,本公司財務部經辦人員 應評估貸與金額與業務往來金額是否相當;若因短期融通 資金之必要者,應列舉得貸與資金之原因及情形,並加以 徵信調查,將相關資料及擬具之貸放條件呈報財務部單位 主管及董事長後,再提報董事會決議通過後辦理,不得授 權其他人決定。 (三)本公司與母公司或子公司間,或子公司間之資金貸與,應 依前項規定提董事會決議,並得授權董事長對同一貸與對 象於董事會決議之一定額度及不超過一年之期間內分次撥 貸或循環動用。所稱一定額度,除符合第二條第三項規定 者外,本公司或子公司對單一企業之資金貸與之授權額度 不得超過本公司最近期財務報表淨值百分之十。 |
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| 說 明 |
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|---|---|
| 現 行 條 文 | (四)於將資金貸與他人時,應充分考量各獨立董事之意見,並 將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀 錄。 二、徵信調查 (一)初次借款者,借款人應提供基本資料及財務資料,以便辦 理徵信工作。 (二)若屬繼續借款者,原則上於提出續借時重新辦理徵信調 查,如為重大或緊急事件,則視實際需要隨時辦理。 (三)若借款人財務狀況良好,且年度財務報表已委請會計師辦 妥融資簽證,則得沿用尚未超過一年之調查報告,併同該 期之會計師查核簽證報告,以作為貸放之參考。 (四)本公司對借款人作徵信調查時,亦應一併評估資金貸與他 人之必要性及合理性、對本公司之營運風險、財務狀況及 股東權益之影響。 三、貸款核定及通知 (一)經徵信調查及評估後,董事會決議不擬貸放案件,經辦人 員應將婉拒理由儘速回覆借款人。 (二)經徵信調查及評估後,董事會決議同意貸放案件,經辦人 員應儘速函告借款人,詳述本公司放款條件,包括額度、 期限、利率、擔保品及保證人等,請借款人於期限內辦妥 簽約手續。 四、簽約對保 (一)貸放案件應由經辦人員擬定約據條款,經主管人員審核並 送請法律顧問會核後再辦理簽約手續。 |
| 修 正 條 文 | (四)將資金貸與提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之 意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議 事錄載明。 二、徵信調查 (一)初次借款者,借款人應提供基本資料及財務資料,以便辦 理徵信工作。 (二)若屬繼續借款者,原則上於提出續借時重新辦理徵信調 查,如為重大或緊急事件,則視實際需要隨時辦理。 (三)若借款人財務狀況良好,且年度財務報表已委請會計師辦 妥融資簽證,則得沿用尚未超過一年之調查報告,併同該 期之會計師查核簽證報告,以作為貸放之參考。 (四)本公司對借款人作徵信調查時,亦應一併評估資金貸與他 人之必要性及合理性、對本公司之營運風險、財務狀況及 股東權益之影響。 三、貸款核定及通知 (一)經徵信調查及評估後,董事會決議不擬貸放案件,經辦人 員應將婉拒理由儘速回覆借款人。 (二)經徵信調查及評估後,董事會決議同意貸放案件,經辦人 員應儘速函告借款人,詳述本公司放款條件,包括額度、 期限、利率、擔保品及保證人等,請借款人於期限內辦妥 簽約手續。 四、簽約對保 (一)貸放案件應由經辦人員擬定約據條款,經主管人員審核並 送請法律顧問會核後再辦理簽約手續。 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
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|---|---|---|
| 現 行 條 文 | (二)約據內容應與核定之借款條件相符,借款人及連帶保證人 於約據上簽章後,應由經辦人員辦妥對保手續。 五、擔保品價值評估及權利設定 貸放案件如有擔保品者,借款人應提供擔保品,並辦妥質 權或抵押權設定手續,本公司亦需評估擔保品價值,以確保本 公司債權。 六、保險 (一)擔保品中除土地及有價證券外,均應投保火險及相關保 險,保險金額以不低於擔保品質押為原則,保險單應註明 以本公司為受益人。保單上所載標的物名稱,數量、存放 地點、保險條件、保險批單等應與本公司原核貸條件相符。 (二)經辦人員應注意在保險期限屆滿前,通知借款人續投保。 七、撥款 貸放條件經核准並經借款人簽妥合約,辦妥擔保品質(抵) 押設定登記等,全部手續核對無誤後,即可撥款。 |
第九條已貸與金額之後續控管措施、逾期債權處理程序 一、貸款撥放後,應經常注意借款人及保證人之財務、業務以 及相關信用狀況等,如有提供擔品者,應注意其擔保價值 有無變動情形,如遇重大變化時,應立即通報董事長,並 依指示為適當之處理。借款人於貸款到期或到期前償還借 款時,應先計算應付之利息,連同本金一併清償,方可返 還擔保品或解除擔保責任。 二、借款人於貸款到期時,應即還清本息。如到期未能償還而 需延期者,應於借款到期日前一個月申請展期續約,並以 |
| 修 正 條 文 | (二)約據內容應與核定之借款條件相符,借款人及連帶保證人 於約據上簽章後,應由經辦人員辦妥對保手續。 五、擔保品價值評估及權利設定 貸放案件如有擔保品者,借款人應提供擔保品,並辦妥質 權或抵押權設定手續,本公司亦需評估擔保品價值,以確保本 公司債權。 六、保險 (一)擔保品中除土地及有價證券外,均應投保火險及相關保 險,保險金額以不低於擔保品質押為原則,保險單應註明 以本公司為受益人。保單上所載標的物名稱,數量、存放 地點、保險條件、保險批單等應與本公司原核貸條件相符。 (二)經辦人員應注意在保險期限屆滿前,通知借款人續投保。 七、撥款 貸放條件經核准並經借款人簽妥合約,辦妥擔保品質(抵) 押設定登記等,全部手續核對無誤後,即可撥款。 |
第九條已貸與金額之後續控管措施、逾期債權處理程序 一、貸款撥放後,應經常注意借款人及保證人之財務、業務以 及相關信用狀況等,如有提供擔品者,應注意其擔保價值 有無變動情形,如遇重大變化時,應立即通報董事長,並 依指示為適當之處理。借款人於貸款到期或到期前償還借 款時,應先計算應付之利息,連同本金一併清償,方可返 還擔保品或解除擔保責任。 二、借款人於貸款到期時,應即還清本息。如到期未能償還而 需延期者,應於借款到期日前一個月申請展期續約,並以 |
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| 說 明 |
配合公司實務 需要及法令規 |
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|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 一次(一年)為限,本公司提報董事會決議通過後,重新辦 理相關手續。違者本公司得就其所提供之擔保品或保證 人,依法逕行處分及追償。 三、公司辦理資金貸與事項,應建立備查簿,就資金貸與之對 象、金額、董事會通過日期、資金貸放日期及依本作業程 序應審慎評估之事項詳予登載備查。 四、貸放案件經辦人員對本身經辦之案件,於撥貸後,應將約 據、本票等債權憑證、以及擔保品證件、保險單、往來文 件,依序整理後,裝入保管品袋,並於袋上註明保管品內 容及客戶名稱後,呈請財務部單位主管檢驗,俟檢驗無誤 即行密封,雙方並於保管品登記簿簽名或蓋章後後保管。 五、本公司應評估資金貸與情形並提列適足之備抵壞帳,且於 財務報告中適當揭露有關資訊,並提供相關資料予簽證會 計師執行必要之查核程序。 六、本公司內部稽核人員應至少每季稽核資金貸與他人作業程 序及其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情 事,應即以書面通知各監察人。 七、本公司因情事變更,致貸與對象不符處理準則規定或餘額 超限時,應訂改善計畫,將相關改善計畫送各監察人,並 依計畫時程完成改善。 本項新增。 |
第十條對子公司資金貸與他人之控管程序 一、本公司之子公司擬將資金貸與他人者,本公司應命該子公 |
| 修 正 條 文 | 一次(一年)為限,本公司提報董事會決議通過後,重新辦理 相關手續。違者本公司得就其所提供之擔保品或保證人, 依法逕行處分及追償。 三、公司辦理資金貸與事項,應建立備查簿,就資金貸與之對 象、金額、董事會通過日期、資金貸放日期及依本作業程 序應審慎評估之事項詳予登載備查。 四、貸放案件經辦人員對本身經辦之案件,於撥貸後,應將約 據、本票等債權憑證、以及擔保品證件、保險單、往來文 件,依序整理後,裝入保管品袋,並於袋上註明保管品內 容及客戶名稱後,呈請財務部單位主管檢驗,俟檢驗無誤 即行密封,雙方並於保管品登記簿簽名或蓋章後後保管。 五、本公司應評估資金貸與情形並提列適足之備抵壞帳,且於 財務報告中適當揭露有關資訊,並提供相關資料予簽證會 計師執行必要之查核程序。 六、本公司內部稽核人員應至少每季稽核資金貸與他人作業程 序及其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事, 應即以書面通知各監察人及獨立董事。 七、本公司因情事變更,致貸與對象不符處理準則規定或餘額 超限時,應訂改善計畫,將相關改善計畫送各監察人及獨 立董事,並依計畫時程完成改善。 八、如本公司已設置審計委員會,第六項及第七項對於監察人 之規定,於審計委員會準用之。 |
第十條對子公司資金貸與他人之控管程序 一、本公司之子公司擬將資金貸與他人者,本公司應命該子公 |
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| 說 明 |
定修改。 | 配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 司依處理準則訂定「資金貸與他人作業程序」,並應依該 作業程序辦理。 二、本公司對於子公司辦理資金貸與他人之控管,除本作業程 序另有規定外,應依本公司「對子公司之監理作業辦法」 為之。 三、子公司應於每月十日(不含)以前編製上月份資金貸與他人 之明細表,並呈本公司。 四、子公司內部稽核人員亦應至少每季稽核資金貸與他人作業 程序及其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情 事,應立即以書面通知本公司稽核單位,本公司稽核單位 應將書面資料送交各監察人。 本項新增。 五、本公司稽核人員依年度稽核計畫對子公司進行查核時,應 一併了解子公司資金貸與他人作業程序執行情形,若發現 有缺失事項應持續追蹤其改善情形,並作成追蹤報告。 |
第十二條實施與修正 本作業程序經董事會通過,送各監察人並提報股東會同意 後實施,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,本公司應 將其異議併送各監察人及提報股東會討論,其後修正時亦同。 依前項規定將本作業程序提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及反對之理 由列入董事會紀錄。 本項新增。 |
| 修 正 條 文 | 司依處理準則訂定「資金貸與他人作業程序」,並應依該 作業程序辦理。 二、本公司對於子公司辦理資金貸與他人之控管,除本作業程 序另有規定外,應依本公司「對子公司之監理作業辦法」 為之。 三、子公司應於每月十日(不含)以前編製上月份資金貸與他人 之明細表,並呈本公司。 四、子公司內部稽核人員亦應至少每季稽核資金貸與他人作業 程序及其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情 事,應立即以書面通知本公司稽核單位,本公司稽核單位 應將書面資料送交各監察人及獨立董事。 五、如本公司已設置審計委員會,第四項對於監察人之規定, 於審計委員會準用之。 六、本公司稽核人員依年度稽核計畫對子公司進行查核時,應 一併了解子公司資金貸與他人作業程序執行情形,若發現 有缺失事項應持續追蹤其改善情形,並作成追蹤報告。 |
第十二條實施與修正 本作業程序經董事會通過後,送各監察人並提報股東會同 意,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,本公司應將其 異議併送各監察人及提報股東會討論,修正時亦同。 依前項規定將本作業程序提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於 董事會議事錄載明。 如本公司已設置審計委員會,訂定或修正本作業程序,應 |
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| 說 明 |
增訂本作業程 序沿革。 |
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|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 本項新增。 本項新增。 |
本條新增。 |
| 修 正 條 文 | 經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議, 不適用第二項規定。 前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得 由全體董事三分之二以上同意行之,並應於董事會議事錄載明 審計委員會之決議。 第三項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以 實際在任計算之。 |
第十三條 本程序訂定於民國九十九年六月二十九日 第一次修訂於民國一○○年五月十日 第二次修訂於民國一○一年六月二十日 第三次修訂於民國一○二年六月二十四日 第四次修訂於民國一○八年六月二十日 |
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| 說 明 |
配合公司實務需 要及法令規定修 改。 |
配合公司實務需 要及法令規定修 改。 |
配合公司實務需 要及法令規定修 改。 |
配合公司實務需 要及法令規定修 改。 |
|---|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第一條 法令依據 本作業程序係依據證券交易法第三十六條之一及證券主 管機關頒布之「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」 (以下簡稱「處理準則」)訂定,本作業程序如有未盡事宜,悉 依相關法令之規定辦理。 本項新增。 |
第三條 定義 本作業程序所稱子公司及母公司,應依「證券發行人財務 報告編製準則」之規定認定之。 本作業程序所稱之淨值,係指「證券發行人財務報告編製 準則」規定之資產負債表歸屬於母公司業主之權益。 本項新稱。 |
第七條 背書保證之後續控管措施 一、本公司辦理背書保證事項,應建立備查簿;就承諾擔保事 項、被背書保證企業之名稱、風險評估結果、董事會通過 或董事長決行日期、背書保證金額、取得擔保品內容及解 除背書保證責任之條件與日期等,詳予登載備查。 二、本公司應評估並認列背書保證之或有損失且於財務報告中 適當揭露保證資訊,並提供相關資訊予簽證會計師執行必 |
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| 修 正 條 文 | 第一條 法令依據 本作業程序係依據證券交易法第三十六條之一及證券主管 機關頒布之「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」(以 下簡稱「處理準則」)訂定。 本公司背書保證,應依本作業程序規定辦理。本作業程序 如有未盡事宜,悉依相關法令之規定辦理。 |
第三條名詞定義 本作業程序所稱子公司及母公司,應依「證券發行人財務 報告編製準則」之規定認定之。 本作業程序所稱之淨值,係指「證券發行人財務報告編製 準則」規定之資產負債表歸屬於母公司業主之權益。 本作業程序所稱事實發生日,係指簽約日、付款日、董事 會決議日或其他足資確定背書保證對象及金額之日等日期孰前 |
者。 | 第七條 背書保證之後續控管措施 一、本公司辦理背書保證事項,應建立備查簿;就承諾擔保事 項、被背書保證企業之名稱、風險評估結果、董事會通過 或董事長決行日期、背書保證金額、取得擔保品內容及解 除背書保證責任之條件與日期等,詳予登載備查。 二、本公司應評估並認列背書保證之或有損失且於財務報告中 適當揭露保證資訊,並提供相關資訊予簽證會計師執行必 |
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| 說 明 |
配合公司實務需 要及法令規定修 改。 |
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|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 要之查核程序。 三、本公司之內部稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序 及其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事, 應即以書面通知各監察人。 四、本公司如因情事變更,致背書保證對象不符處理準則規 定,或背書保證金額超限時,應訂定改善計畫,將相關改 善計畫送各監察人,並依計畫時程完成改善。 五、本公司或子公司為淨值低於實收資本額二分之一之子公司 背書保證時,除應依前項規定辦理外,公司之內部稽核人 員應至少每季稽核背書保證作業程序及其執行情形,並作 成書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各監 察人。 子公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,依第五 項規定計算之實收資本額,應以股本加計資本公積 - 發行溢 價之合計數為之。 本項新增。 |
第九條 對子公司辦理背書保證之控管程序 一、本公司之子公司若擬為他人背書保證者,本公司應命該子 公司依處理準則訂定「背書保證作業程序」,並應依該作 業程序辦理。 二、本公司對於子公司辦理背書保證之控管,除本作業程序另 有規定外,應依本公司「對子公司之監理作業辦法」為之。 三、子公司應於每月十日(不含)以前編製上月份為他人背書保 |
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| 修 正 條 文 | 要之查核程序。 三、本公司之內部稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序 及其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事, 應即以書面通知各監察人及獨立董事。 四、本公司如因情事變更,致背書保證對象不符處理準則規定, 或背書保證金額超限時,應訂定改善計畫,將相關改善計 畫送各監察人及獨立董事,並依計畫時程完成改善。 五、本公司或子公司為淨值低於實收資本額二分之一之子公司 背書保證時,除應依前項規定辦理外,公司之內部稽核人 員應至少每季稽核背書保證作業程序及其執行情形,並作 成書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各監 察人及獨立董事。 六、子公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,依前項 規定計算之實收資本額,應以股本加計資本公積 - 發行溢 價之合計數為之。 七、如本公司已設置審計委員會,第三項、第四項及第五項對 |
於監察人之規定,於審計委員會準用之。 | 第九條 對子公司辦理背書保證之控管程序 一、本公司之子公司若擬為他人背書保證者,本公司應命該子 公司依處理準則訂定「背書保證作業程序」,並應依該作 業程序辦理。 二、本公司對於子公司辦理背書保證之控管,除本作業程序另 有規定外,應依本公司「對子公司之監理作業辦法」為之。 三、子公司應於每月十日(不含)以前編製上月份為他人背書保 |
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| 說 明 |
配合公司實務需 要及法令規定修 改。 |
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|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 證明細表,並呈閱本公司。 四、子公司內部稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序及 其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事,應 立即以書面通知本公司稽核單位,本公司稽核單應將書面 資料送交監察人。 本項新增。 五、本公司稽核人員依年度稽核計劃對子公司進行查核時,應 一併了解子公司為他人背書保證作業程序執行情形,若發 現有缺失事項應持續追蹤其改善情形,並作成追蹤報告。 六、本條規定,得因子公司之產業性質及實際需要(包括但不 限於法令變更)調整或修正之。 |
第十一條 決策及授權層級 一、本公司對外保證應依被保證對象之信用程度及財務狀況訂 明額度,由董事會決議通過後辦理,但有合於下列條件時 得由董事會授權董事長於淨值百分之十內先予決行,事後 提報次一董事會追認: (一)董事會未及召開。 (二)基於雙方互惠之原則或應關係企業往來要求者。 (三)尚在對同一企業背書保證之限額範圍內。 於為他人背書保證時,應充份考量各獨立董事之意見,並 將其同意或反對之明確意見及反對理由列入董事會紀錄。 二、背書保證因業務需要而有超過本作業程序所訂額度之必要 時,且符合本作業程序所訂條件者,應經董事會同意並由 |
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| 修 正 條 文 | 證明細表,並呈閱本公司。 四、子公司內部稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序及 其執行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事,應 立即以書面通知本公司稽核單位,本公司稽核單應將書面 資料送交各監察人及獨立董事。 五、如本公司已設置審計委員會,第四項對於監察人之規定, |
於審計委員會準用之。 六、本公司稽核人員依年度稽核計劃對子公司進行查核時,應 一併了解子公司為他人背書保證作業程序執行情形,若發 現有缺失事項應持續追蹤其改善情形,並作成追蹤報告。 七、本條規定,得因子公司之產業性質及實際需要(包括但不 限於法令變更)調整或修正之。 |
第十一條 決策及授權層級 一、本公司對外保證應依被保證對象之信用程度及財務狀況訂 明額度,由董事會決議通過後辦理,但有合於下列條件時 得由董事會授權董事長於淨值百分之十內先予決行,事後 提報次一董事會追認: (一)董事會未及召開。 (二)基於雙方互惠之原則或應關係企業往來要求者。 (三)尚在對同一企業背書保證之限額範圍內。 將背書保證提報董事會討論時,應充份考量各獨立董事之 意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄 載明。 二、背書保證因業務需要而有超過本作業程序所訂額度之必 |
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| 說 明 |
配合公司實務需 要及法令規定修 改。 |
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|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 半數以上之董事對公司超限可能產生之損失具名聯保,並 修正本作業程序,報經股東會追認之;股東會不同意時, 應訂定計畫於一定期限內銷除超限部分。如本公司已設置 獨立董事,於前項董事會討論時,應充分考量各獨立董事 之意見,並將其同意或反對之明確意見及反對理由列入董 事會紀錄。 三、本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之子 公司依第四條規定為背書保證前,應提報本公司董事會決 議後始得辦理。但本公司直接及間接持有表決權股份百分 之百之公司間背書保證,不在此限。 |
第十二條 公告申報程序 本公司應於每月十日前將本公司及子公司上月份背書保 證餘額輸入公開資訊觀測站。 本公司背書保證餘額達下列標準之一者,應於事實發生日 之即日起算二日內輸入公開資訊觀測站: 一、本公司及子公司背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨 值百分之五十以上。 二、本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達本公司最近期 財務報表淨值百分之二十以上。 三、本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達新臺幣一千萬 元以上且對其背書保證、長期性質之投資及資金貸放餘額 合計數達本公司最近期財務報表淨值百分之三十以上。 四、本公司或子公司新增背書保證金額達新台幣三千萬以上且 達本公司最近期財務報表淨值百分之五以上。 |
| 修 正 條 文 | 要,且符合本作業程序所訂條件者,應經董事會同意並由 半數以上之董事對公司超限可能產生之損失具名聯保,並 修正本作業程序,報經股東會追認之;股東會不同意時, 應訂定計畫於一定期限內銷除超限部分。 三、本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之子 公司依第四條規定為背書保證前,應提報本公司董事會決 議後始得辦理。但本公司直接及間接持有表決權股份百分 之百之公司間背書保證,不在此限。 |
第十二條 公告申報程序 本公司應於每月十日前將本公司及子公司上月份背書保證 餘額輸入公開資訊觀測站。 本公司背書保證餘額達下列標準之一者,應於事實發生日 之即日起算二日內輸入公開資訊觀測站: 一、本公司及子公司背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨 值百分之五十以上。 二、本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達本公司最近期 財務報表淨值百分之二十以上。 三、本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達新臺幣一千萬 元以上且對其背書保證、採用權益法之投資帳面金額及資 金貸與餘額合計數達本公司最近期財務報表淨值百分之三 十以上。 四、本公司或子公司新增背書保證金額達新台幣三千萬以上且 |
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| 說 明 |
配合公司實務需 要及法令規定修 改。 |
增訂本作業程序 沿革。 |
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|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 本公司子公司非屬國內公開發行公司者,該子公司有前項 第四款應公告申報之事項,應由本公司為之。 |
第十四條 實施與修訂 本作業程序經董事會通過後,送各監察人並提報股東會同 意,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,本公司應將其 異議併送各監察人及提報股東會討論,其後修正時亦同。 依前項規定將本作業程序提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及反對理由 列入董事會紀錄。 本項新增。 本項新增。 本項新增。 |
本條新增 |
| 修 正 條 文 | 達本公司最近期財務報表淨值百分之五以上。 本公司子公司非屬國內公開發行公司者,該子公司有前項 第四款應公告申報之事項,應由本公司為之。 |
第十四條 實施與修訂 本作業程序經董事會通過後,送各監察人並提報股東會同 意,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,本公司應將其 異議併送各監察人及提報股東會討論,修正時亦同。 依前項規定將本作業程序提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於 董事會議事錄載明。 如本公司已設置審計委員會,訂定或修正本作業程序,應 經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議, 不適用第二項規定。 前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得 由全體董事三分之二以上同意行之,並應於董事會議事錄載明 審計委員會之決議。 第三項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以 實際在任計算之。 |
第十五條 本作業程序訂定於民國九十九年六月二十九日 第一次修訂於民國一○○年五月十日 第二次修訂於民國一○一年六月十日 第三次修訂於民國一○二年六月二十四日 第四次修訂於民國一○八年六月二十日 |
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附 錄
一、公司章程
凱撒衛浴股份有限公司章程
第一章 總則
第 一 條 本公司依照公司法規定組織之,定名為凱撒衛浴股份有限公司。 第 二 條 本公司所營事業如下:
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C901010 陶瓷及陶瓷製品製造業
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C901070 石材製品製造業
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C805030 塑膠日用品製造業
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F106050 陶瓷玻璃器皿批發業
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E801070 廚具、衛浴設備安裝工程業
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F106040 水器材料批發業
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F105050 家具、寢具、廚房器具、裝設品批發業
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F205040 家具、寢具、廚房器具、裝設品零售業
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F211010 建材零售業
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CA01130 銅材軋延、伸線、擠型業
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F401021 電信管制射頻器材輸入業
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F111090 建材批發業
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ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務
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第 二 條之一 本公司因業務上之需要依相關規定得辦理對外保證業務。
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第 三 條 本公司設總公司於新北市,必要時經董事會之決議得在國內外設立分 公司。
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第 三 條之一 本公司對其他事業之投資總額得不受公司法第十三條有關轉投資不得 超過本公司實收股本百分之四十之限制。
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第 四 條 刪除。
第二章 股份
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第 五 條 本公司資本總額定為新台幣壹拾億元整,分為壹億股,均為普通股, 每股金額新台幣壹拾元整,授權董事會採分次發行。
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前項資本總額內保留新台幣參仟萬元,計參佰萬股,供發行認股權憑 證使用,得依董事會決議分次發行。
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第 六 條
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刪除。
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第 七 條 本公司股票皆為記名式,由董事三人以上簽名或蓋章,並經主管機關 或其核定之發行登記機關簽證後發行之。
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本公司發行之股份得免印製股票,惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
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第 八 條 股票之更名過戶,於股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三 十日內,或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內, 均停止之。
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第 八 條之一 本公司股東辦理股票轉讓、質權設定及撤除、掛失、繼承、贈與及印 鑑掛失、變更或地址變更等股務事項,除法令另有規定外,悉依主管 機關頒佈之「公開發行股票公司股務處理準則」辦理。
第三章 股東會
-
第 九 條 股東會分常會及臨時會二種。常會每年召集一次;於每會計年度終了 後六個月內由董事會依法召開;臨時會於必要時依法召集之。
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第 十 條 股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書載明授權範圍 委託代理人出席。股東委託出席之辦法,除依公司法第一百七十七條 規定外,悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書 規則」規定辦理。
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第 十一 條 本公司股東每股有一表決權,但有公司法第一百七十九條規定之情事 者無表決權。
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第 十二 條 股東會之決議,除相關法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過 半數之股東親自或委託出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。
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第 十二 條之一 股東會由董事會召集者,以董事長為主席,董事長因事缺席時,由董 事長指定董事一人代理,未指定時由董事互推一人代理。由董事會以 外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任,召集權人有二人 以上時,應互推一人擔任。
-
第 十二 條之二 股東會之議決事項,應作成議事錄,由股東會主席簽名或蓋章,並於 會後二十日內將議事錄分發各股東。
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前項議事錄之分發,得以公告方式為之。
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第四章 董事及監察人 第 十三 條 本公司設董事六至十二人,監察人三人,由股東會就有行為能力之人 選任,任期三年,連選得連任。 前項董事名額中,獨立董事人數不得少於二人,且不得少於董事席次 五分之一。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名、選任 方式及其他應遵行事項,依主管機關之相關規定辦理。 董事及監察人選舉,依公司法第一百九十二條之一及第二百一十六條 之一規定,採候選人提名制度。董事及監察人候選人提名之受理方式 及公告等相關事宜,悉依公司法及證券交易法相關法令規定辦理。 全體董事監察人合計持股比例,悉依主管機關規定辦理之。
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第 十三 條之ㄧ 刪除。
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第 十三 條之二 本公司董事會為健全監督及強化管理功能,得考量董事會規模及獨立 董事人數,設置審計、提名、風險管理或其他各類功能性委員會,並 得基於企業社會責任與永續經營的理念,設置環保或其他委員會。 功能性委員會應對董事會負責,並將所提議案交由董事會決議。但審 計委員會依證券交易法規定行使監察人職權者,不在此限。
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第 十四 條 董事會由董事組織之,由三分之二以上之董事出席及出席董事過半數 之同意互推董事長一人,董事長對外代表本公司。
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本公司董事會之召集,應於開會七日前通知各董事及監察人。但有緊 急情事時,得隨時召集之。前項召集通知應載明事由以書面、電子郵 件 (e-mail) 或傳真方式為之。
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第 十五 條 董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條規 定辦理。
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第 十五 條之一 董事因故不能出席董事會時,應出具委託書列舉召集事由之授權範 圍,委託其他董事代理出席;前項代理人,以受一人委託為限。
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第 十五 條之二 董事會之決議,除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,出席 董事過半數之同意行之。
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董事對於會議之事項,有自身利害關係時,應於當次董事會說明其自 身利害關係之重要內容。
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第 十五 條之三 董事缺額達三分之一或監察人全體解任時,依公司法第二百零一條及 第二百一十七條之一規定辦理補選,其任期以補足原任之期限為限。
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第 十六 條 董事及監察人執行本公司職務時,不論營業盈虧,本公司得支給報酬,
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其報酬授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻價值,同時參酌同 業水準議定之。如公司有本期稅前淨利時,另依本公司章程第二十條 規定分配酬勞。
本公司得為董事及監察人於任期內,就其執行業務範圍依法應負之賠 償責任為其購買責任保險。
第五章 經理人
第 十七 條 本公司得設總經理一人,副總經理若干人,其委任、解任及報酬依照 公司法第二十九條規定辦理。
第六章 會計
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第 十八 條 本公司會計年度自一月一日起至十二月三十一日止,每屆年終為決算 期,由董事會造具下列各項表冊,於股東常會開會三十日前送交監察 人審核後,提交股東會請求承認之:
-
(一)營業報告書。
-
(二)財務報表。
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(三)盈餘分配或虧損彌補之議案。
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第 十九 條 刪除。
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第 二十 條 本公司年度扣除員工酬勞及董事監察人酬勞前之本期稅前淨利,應提 撥百分之二至百分之五為員工酬勞,及不高於百分之二為董事監察人 酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時,應預先 保留彌補數額。
-
前項員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括符合董事會所 訂條件之從屬公司員工。前項董事監察人酬勞僅得以現金為之。 前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。
-
第 二十 條之一 本公司年度總決算如有本期稅後淨利,應先彌補累積虧損(包括調整 未分配盈餘金額),依法提撥百分之十為法定盈餘公積;但法定盈餘 公積累積已達本公司實收資本總額時,不在此限。次依法令或主管機 關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣餘盈餘,連同期初未分配盈餘(包 括調整未分配盈餘金額),由董事會擬具盈餘分配議案,提請股東會 決議分派股東股息紅利。
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本公司股利政策,係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資 金需求及國內外競爭狀況,並兼顧股東利益等因素。分配股東股息紅 利時,得以現金或股票方式為之,其中現金股利不低於股票股利總額 之百分之十;但股票股利低於每股一元時,不在此限。
第二十一條 本章程未盡事宜,悉依照公司法及其他相關法令規定辦理之。
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第二十一條之一 本公司組織章程及辦事細則,由董事會另訂之。
本章程訂立於 民國 七十七 年 一 月 二十 日 第一次修訂於 民國 七十七 年 六 月 一 日 第二次修訂於 民國 七十八 年 五 月 二十三 日 第三次修訂於 民國 七十八 年 十 月 三 日 第四次修訂於 民國 八十 年 十 月 二十三 日 第五次修訂於 民國 八十三 年 十一 月 十 日 第六次修訂於 民國 八十六 年 八 月 二十五 日 第七次修訂於 民國 八十七 年 十二 月 二十一 日 第八次修訂於 民國 八十八 年 十二 月 一 日 第九次修訂於 民國 八十九 年 一 月 十七 日 第十次修訂於 民國 八十九 年 三 月 二十八 日 第十一次修訂於 民國 九十 年 三 月 二十一 日 第十二次修訂於 民國 九十二 年 一 月 十七 日 第十三次修訂於 民國 九十二 年 七 月 十五 日 第十四次修訂於 民國 九十四 年 六 月 二十四 日 第十五次修訂於 民國 九十六 年 五 月 二十 日 第十六次修訂於 民國 九十八 年 八 月 十七 日 第十七次修訂於 民國 九十九 年 六 月 二十九 日 第十八次修訂於 民國 一○○ 年 五 月 十 日 第十九次修訂於 民國 一○一 年 六 月 二十 日 第二十次修訂於 民國 一○四 年 六 月 十七 日 第二十一次修訂於 民國 一○五 年 六 月 十七 日 第二十二次修訂於 民國 一○六 年 六 月 二十一 日 第二十三次修訂於 民國 一○七 年 六 月 十三 日
第二十二條
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凱撒衛浴股份有限公司
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董事長:蕭俊祥
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二、股東會議事規則
凱撒衛浴股份有限公司
股東會議事規則
-
第一條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上 櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則,以資遵循。
-
第二條 本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則之規定。
-
第三條 本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。
-
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會開會通 知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事、監察人事項等各項 議案之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開 會二十一日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會議事手冊及會議補充資料, 製作電子檔案傳送至公開資訊觀測站。股東會開會十五日前,備妥當次股東會議 事手冊及會議補充資料,供股東隨時索閱,並陳列於本公司及本公司所委任之專 業股務代理機構,且應於股東會現場發放。
-
通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方式為之。 選任或解任董事、監察人、變更章程、公司解散、合併、分割或公司法第一百八 十五第一項各款、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與 發行有價證券處理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項應在召集事由中 列舉,不得以臨時動議提出。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得以書面向本公司提出股東常會 議案。但以一項為限,提案超過一項者,均不列入議案。另股東所提議案有公司 法第 172 條之 1 第 4 項各款情形之一,董事會得不列為議案。
本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前公告受理股東之提案、受理處所 及受理期間;其受理期間不得少於十日。
- 股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,不予列入議案;提案股東應親自或 委託他人出席股東常會,並參與該項議案討論。
本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本條規定 之議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東會說明未列 入之理由。
第四條 股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人, 出席股東會。
一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達本公司, 委託書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者,不在此限。
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委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權 者,應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者, 以委託代理人出席行使之表決權為準。
-
第五條 股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點 為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時,召開之地點及時間,應 充分考量獨立董事之意見。
-
第六條 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注意事 項。
-
前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有明確標 示,並派適足適任人員辦理之。
-
股東本人或股東所委託之代理人 ( 以下稱股東 ) 應憑出席證、出席簽到卡或其他出 席證件出席股東會,本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供 其他證明文件;屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件,以備核對。 本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。 本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料,交付予 出席股東會之股東;有選舉董事、監察人者,應另附選舉票。
-
政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時, 僅得指派一人代表出席。
-
第七條 股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使 職權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權 時,由董事長指定常務董事一人代理之;其未設常務董事者,指定董事一人代理 之,董事長未指定代理人者,由常務董事或董事互推一人代理之。
-
前項主席係由常務董事或董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務 狀況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。 董事會所召集之股東會,董事長宜親自主持,且宜有董事會過半數之董事、至少 一席監察人親自出席,及各類功能性委員會成員至少一人代表出席,並將出席情 形記載於股東會議事錄。
-
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召集 權人有二人以上時,應互推一人擔任之。
-
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
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第八條 本公司應於股東會會議進行過程、投票計票過程全程連續不間斷錄音及錄影。 前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者, 應保存至訴訟終結為止。
-
第九條 股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡,加計 以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。
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已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出 席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一 小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,由主席 宣布流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依 公司法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內 再行召集股東會。
於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席 得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
- 第十條 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程進行, 非經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,非經決議,主席不得逕行宣 布散會;主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員應迅速協助出席股東 依法定程序,以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。
主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之機會, 認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。
第十一條 出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編號)及戶 名,由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者, 以發言內容為準。
同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘, 惟股東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。 出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違 反者主席應予制止。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。 出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
第十二條 股東會之表決,應以股份為計算基準。
股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入表 決,並不得代理他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數,不算入已出席股東之表決權數。
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除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東 委託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其 超過之表決權,不予計算。
第十三條 股東每股有一表決權;但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者, 不在此限。
本公司召開股東會時,得採行以書面或電子方式行使其表決權;其以書面或電子 方式行使表決權時,其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行 使表決權之股東,視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之 修正,視為棄權,故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會二日前送達公 司,意思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者,不在此 限。
股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,應於股東會開會 二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示;逾期撤銷者, 以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託 書委託代理人出席股東會者,以委託代理人出席行使之表決權為準。 議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同 意通過之。表決時,應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數。
同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已 獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。 股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完成 後,當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。
第十四條 股東會有選舉董事、監察人時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣 布選舉結果,包含當選董事、監察人之名單與其當選權數。
前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。 但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
第十五條 股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內,將 議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。 前項議事錄之分發,本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。 議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要 領及其結果記載之,在本公司存續期間,應永久保存。
第十六條 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開會當日,依規 定格式編造之統計表,於股東會場內為明確之揭示。
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股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司 ( 財團法人中 華民國證券櫃檯買賣中心 ) 規定之重大訊息者,本公司應於規定時間內,將內容 傳輸至公開資訊觀測站。
第十七條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維 持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之。
股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由主席指 揮糾察員或保全人員請其離開會場。
第十八條 會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫 時停止會議,並視情況宣布續行開會之時間。
股東會排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,開會之場地屆時未能繼續使 用,得由股東會決議另覓場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行集會。
第十九條 本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。
第二十條 第一次修訂於民國 一○○ 年 五 月 十 日
第二次修訂於民國 一○一 年 六 月 二十 日 第三次修訂於民國 一○四 年 六 月 十七 日
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三、董事及監察人持股情形
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本公司現任董事及監察人法定應持有股數如下: 本公司普通股發行股數 72,600,000 股 全體董事法定應持有股數 5,808,000 股 全體監察人法定應持有股數 580,800 股
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截至一○八年四月二十二日股東常會停止過戶日止,股東名簿記載之個別及全體董事、 監察人持有股數如下表所示:
| 職稱 | 姓名 | 起訖時間 | 任期 | 持有股數 | 比例 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事 | 蕭俊祥 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 5,013,581 | 6.91% | (註1) |
| 董事 | 張勇男 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 2,881,975 | 3.97% | |
| 董事 | 俞志信 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 25,000 | 0.03% | |
| 董事 | 蔡明熹 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 1,571,195 | 2.16% | |
| 獨立董事 | 陳世雄 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 0 | 0.00% | |
| 獨立董事 | 許峰源 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 0 | 0.00% | |
| 全體董事持有股數及比例合計 | 9,491,751 | 13.07% | ||||
| 監察人 | 李文堯 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 193,302 | 0.27% | |
| 監察人 | 林國華 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 2,572,574 | 3.54% | |
| 監察人 | 梁信湧 | 107/6/13~110/6/12 | 3年 | 1,504,159 | 2.07% | |
| 全體監察人持有股數及比例合計 | 4,270,035 | 5.88% |
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備註: 1. 含保留運用決定權之交付信託「中國信託商業銀行股份有限公司受託蕭俊祥信託 財產專戶」 2,000,000 股。
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依據「證券交易法」第二十六條及「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核 實施規則」第二條第一項規定,本公司全體董事、監察人依規定最低持有股數分 別為公司已發行股份總額 10% 及 1% 。
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依據「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」第二條第二項規定, 選任獨立董事二人以上者,獨立董事外之全體董事、監察人依前項比率計算之持 股成數降為百分之八十。
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本公司全體董事、監察人持有股數已達法定標準。
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四、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響
單位:新臺幣元
| 單位:新臺幣元 | |||
|---|---|---|---|
| 項 目 | 年 度 | 108年度 (預估) |
|
| 期初實收資本額 | 726,000,000 | ||
| 本年度配股配息情 形 |
每股現金股利 | 2.30(註1) | |
| 盈餘轉增資每股配股數 | 0(註1) | ||
| 資本公積轉增資每股配股數 | 0(註1) | ||
| 營業績效變化情形 | 營業利益 | 不適用(註2) | |
| 營業利益較去年同期增(減)比率 | |||
| 稅後純益 | |||
| 稅後純益較去年同期增(減)比率 | |||
| 每股盈餘 | |||
| 每股盈餘較去年同期增(減)比率 | |||
| 年平均投資報酬率(年平均本益比倒數) | |||
| 擬制性每股盈餘及 本益比 |
若盈餘轉增資全數 改配放現金股利 |
擬制每股盈餘 | |
| 擬制年平均投資報酬率 | |||
| 若未辦理資本公積 轉增資 |
擬制每股盈餘 | ||
| 擬制年平均投資報酬率 | |||
| 若未辦理資本公積 且盈餘轉增資改以 現金股利發放 |
擬制每股盈餘 | ||
| 擬制年平均投資報酬率 |
備註: 1. 俟本次股東常會決議。
- 本公司並未對外公開 108 年度財務預測資訊,故不適用。
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謝謝您參加股東常會!
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