AI assistant
SANITAR — Annual Report 2016
Jul 19, 2017
51930_rns_2017-07-19_9abe2538-6074-4e59-b31b-bbf86f777a6b.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
==> picture [179 x 76] intentionally omitted <==
==> picture [384 x 88] intentionally omitted <==
==> picture [584 x 65] intentionally omitted <==
==> picture [595 x 171] intentionally omitted <==
==> picture [553 x 173] intentionally omitted <==
目 錄
開會程序 .............................................................................................................................................. 1 會議議程 .............................................................................................................................................. 2 報告事項 .............................................................................................................................................. 3 承認事項 .............................................................................................................................................. 4 討論事項 .............................................................................................................................................. 6 臨時動議 .............................................................................................................................................. 6 附 件 .............................................................................................................................................. 7 一、一○五年度營業報告書 .............................................................................................. 7 二、監察人審查報告書 .................................................................................................... 10 三、會計師查核報告暨一○五年度財務報表 ................................................................ 11 四、「公司章程」修正條文對照表 .................................................................................. 32 五、「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表 ...................................................... 35 附 錄 ............................................................................................................................................ 53 一、公司章程 .................................................................................................................... 53 二、股東會議事規則 ........................................................................................................ 58 三、董事及監察人持股情形 ............................................................................................ 63 四、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響 ................ 64
開會程序
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、討論事項
六、臨時動議
七、散 會
-1-
會議議程
-
時間:中華民國一○六年六月二十一日(星期三)上午九時整
-
地點:新北市三重區興德路 111 號(代表號) R 樓
-
一、宣佈開會(報告出席股數)
-
二、主席致詞
-
三、報告事項
-
(一)一○五年度營業報告
-
(二)監察人審查一○五年度決算表冊報告
-
(三)一○五年度員工酬勞及董事監察人酬勞分配情形報告
-
四、承認事項
-
(一)一○五年度營業報告書及財務報表案
-
(二)一○五年度盈餘分派案
-
五、討論事項
-
(一)修訂本公司「公司章程」部分條文案
-
(二)修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案
-
六、臨時動議
-
七、散會
-2-
報告事項
一、一○五年度營業報告,謹報請 公鑒。
說明:一○五年度營業報告書,請參閱本手冊附件一(第 7~9 頁)。
二、監察人審查一○五年度決算表冊報告,謹報請 公鑒。
說明:監察人審查報告書,請參閱本手冊附件二(第 10 頁)。
-
三、一○五年度員工酬勞及董事監察人酬勞分配情形報告,謹報請 公鑒。
-
說明:(一)依本公司「公司章程」第二十條規定,本公司年度如有獲利,應提撥百分之二 至百分之五為員工酬勞;及不高於百分之二為董事及監察人酬勞。但公司尚有 累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員工酬勞及董事監察人 酬勞。
-
(二)經本公司薪資報酬委員會同意及董事會決議,擬分配員工酬勞新臺幣 9,683,501 元及董事監察人酬勞新臺幣 6,455,667 元,均以現金方式發放。
-
(三)上述分配金額與認列費用年度估列金額無差異。
-3-
承認事項
第一案(董事會提)
-
案 由:一○五年度營業報告書及財務報表案,謹提請 承認。
-
說 明:(一)本公司一○五年度個體財務報表及合併財務報表,業經勤業眾信聯合會計師 事務所游素環會計師及謝明忠會計師查核竣事,並出具無保留意見之查核報 告在案。上述財務報表併同營業報告書並經監察人審查完竣,認為尚無不合, 出具審查報告書在案。
-
(二)營業報告書、會計師查核報告暨一○五年度財務報表,請分別參閱本手冊附 件一(第 7~9 頁)及附件三(第 11~31 頁)。
決 議:
第二案(董事會提)
-
案 由:一○五年度盈餘分派案,謹提請 承認。
-
說 明:(一)依本公司「公司章程」第二十條之一規定,擬具本公司一○五年度盈餘分配 表,盈餘分配表請參閱次頁所示。
-
(二)股東分配之紅利為每股 2.2 元,擬全數配發現金股利。
-
(三)除息基準日等相關事宜,俟本次股東常會通過後,授權董事會訂定之。
-
(四)本案業經董事會決議通過並送交監察人審查完竣。
-4-
| 凱撒衛浴股份有限公司 一○五年度盈餘分配表 項目 期初未分配盈餘 確定福利計畫再衡量數列入未分配盈餘 調整後未分配盈餘 一○五年度本期淨利 提列一○五年度法定盈餘公積(10%) 依法提列特別盈餘公積(註5) 本期可供分配盈餘 分配項目: 股東紅利-現金股利(每股2.2元) 期末未分配盈餘 |
單位:新臺幣元 金額 |
|---|---|
| $ 218,564,788 (98,794) |
|
| 218,465,994 247,110,708 (24,711,071) (13,314,826) |
|
| 427,550,805 (159,720,000) |
|
| $ 267,830,805 |
註:
-
本案俟股東常會通過後,授權董事會另訂除息基準日等相關事宜。
-
現金股利分派計算至元為止(元以下捨去),其畸零款合計數計入本公司之其 他收入。
-
嗣後如因本公司股本變動以致影響流通在外股數,致股東配息率發生變動而 須修正時,擬提請股東常會授權董事會全權處理。
-
本次盈餘分派數額係以一○五年度盈餘優先,若有不足部份,依盈餘產生之 年序,則優先分配八十七年度以後累積之可分配盈餘。
-
依「證券交易法」第四十一條規定,就當年度帳列股東權益減項金額應提列 特別盈餘公積,期初累積之國外營運機構財務報表換算之兌換差額為借餘 63,924,480 元,期末累積之國外營運機構財務報表換算之兌換差額為借餘 77,239,306 元,故擬於本次盈餘分配提列特別盈餘公積 13,314,826 元。
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
董事長: 經理人: 會計主管:
決 議:
-5-
����
���������
-
���������������������� ���
-
�������������������������������������� ����
-
������������������������������ 32~34 ���
-
��
���������
-
����������������������������� ���
-
�������������������������������������� �����������
-
������������������������������������� 35~52 ���
-
��
����
����
-6-
����
������������
==> picture [141 x 14] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
����������
----- End of picture text -----
- ����������
-
�����������
-
�����������
-
���������������� 2,222,489 ������������
-
2,203,488 ���� 0.86% ��������� 247,110 ����������� � 231,127 ���� 6.92% ������������������������ ����������������������������������� ����������������������������������� �����������������
-
���������
-
�������������������
-
��������������
��������
| �� | �� | �� | ����� | ����� | ������ |
|---|---|---|---|---|---|
| �� �� |
���� | 2,203,488 | 2,222,489 | 0.86 | |
| ���� | 706,024 | 707,655 | 0.23 | ||
| ���� | 319,419 | 330,609 | 3.50 | ||
| ���� | 321,761 | 338,892 | 5.32 | ||
| �� �� |
�����(%) | 13.07 | 12.90 | -1.30 | |
| �������(%) | 15.98 | 16.06 | 0.50 | ||
| ����� ��(%) |
���� | 43.99 | 45.53 | 3.50 | |
| ���� | 44.31 | 46.67 | 5.33 | ||
| ���(%) | 10.48 | 11.11 | 6.01 | ||
| ������� | 3.18 | 3.40 | 6.92 |
���������
���������������������������������
- ��
��������������������������������� ����������������������������������� �����������������������������������
-7-
產生的品質問題,一○六年預計將再購入六部自動施釉機台,完成施釉部門全自 動化目標。
-
在新型產品開發方面,持續取得綠能及環保的關鍵技術並積極運用於產品中,
-
一○四年十月推出的創新產品,包含「瓷蓋排桿面盆」、「羅馬通接管馬桶」、 「包覆式掛立便」及「無搖晃按壓彈出自動抽屜」等四款新產品在一○五年均有 良好的成績表現。一○六年持續推陳出新,研發重點如下:
-
新款櫃盆:因應未來櫃盆為市場主流趨勢,研發設計新款 FFC 櫃盆,以符合消 費者需求,爭取高單價產品之銷售。
-
客製化衛浴:推出「 CAESAR SPACE 」客製化訂製浴櫃及淋浴拉門,目前臺灣 衛浴市場並無其它品牌推出,估計有利於提高銷售金額及產品定位。
-
銀髮族衛浴:近年國內老年人口快速成長,預計銀髮族專用衛浴產品需求量將 會大幅增加,目前已持續完成各項產品,預計於一○七年度開始銷售。
二、一○六年度營業計畫概要
- (一)經營方針
在大環境充滿不確定性的因素下,如何更有效率地管控成本、創造營業收入、 提高獲利能力及品牌價值,成為企業經營的重要課題。未來經營方針將朝下列三 個面向持續努力,冀望能為公司打下永續經營的基礎:
-
提高營業收入
-
(1) 除繼續深耕臺灣地區及越南地區等既有市場,提升市占率以外,隨著產能 提升,己於一○六年初成立海外部門,並聘請專業人才拓展外銷市場。
-
(2) 提昇產品的完整性及齊全度,另加強訂製浴櫃及淋浴拉門行銷,增加客製 化市場營業收入。
-
(3) 除了己深耕的修繕市場外,強化新建工程及設計師市場之銷售,並逐步提 高銷售比例。
-
(4) 透過電視購物及網路行銷的方式,提高產品能見度並增加營業收入。
-
提高獲利能力
越南凱撒衛浴(子公司)經營團隊於一○五年度進行六個標準差學習課程, 由臺灣聘請專業指導老師前往越南授課,指導變革管理作業方式,確實提昇良 率及工廠作業績效,目前已可見初步成效,純益率較去年同期成長。未來將持 續改善作業流程,及創造高附加價值的產品,作為未來創利獲利的機制。
- 提高品牌價值
透過凱撒衛浴管家的售後服務,提高服務的品質與數量,維持獲得消費者 好評與肯定的基礎,持續創造服務口碑,以鞏固消費者對品牌忠誠度。
(二)預期銷售數量及其依據
本公司一○六年度並未對外公開財務預測。
-
(三)重要之產銷政策
-
增強新產品開發能力,開發新品主軸包含:銀髮族專用衛浴產品及 FFC 高溫耐 火瓷面盆,製造 FFC 高溫耐火瓷面盆為本公司在產品製造上的優勢,造瓷技術 優於競爭對手,未來持續精進至產出產品為同業競爭者難以模仿的程度。
-8-
-
積極擴展市場:進入新建工程市場將會是重要方向。另外,本公司過去開發的 水力發電產品,符合現在市場節能減碳的要求,將持續推展。在市場景氣不佳 時,增加單一購買銷售金額應是可以發展的方向,透過新產品的推出,高價產 品銷售金額逐漸增加,有助業績成長。
-
擴增產能:新的水龍頭工廠即將興建,出水類產品營業收入為越南市場重要來 源之一,預計於新廠產能逐步開出後,出水類產品營業收入有大幅度的提升的 可能。
董事長: 經理人: 會計主管:
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
-9-
二、監察人審查報告書
監察人審查報告書
茲 准
董事會造送本公司一○五年度經勤業眾信聯合會計師事務所游素環會計師及謝明忠 會計師查核簽證之個體財務報表及合併財務報表,連同營業報告書及盈餘分配表,經本監 察人等審查完竣,認為尚無不合,爰依公司法第二百一十九條規定,繕具報告書,敬請 鑒 核。
此致
本公司一○六年股東常會
監察人:李文堯 監察人:林國華
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
監察人:梁信湧
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
中 華 民 國 一○六 年 三 月 二十一 日
-10-
三、會計師查核報告暨一○五年度財務報表
==> picture [503 x 128] intentionally omitted <==
�������
���������� ���
����
���������������� 105 �� 104 � 12 � 31 ���� ��������� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �������� ��������������������������������� ������������������
������������������������������� ��������������������������������� � 105 �� 104 � 12 � 31 ������������ 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 ����������������
�������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������
������
������������������������������� ����� 105 ��������������������������
-11-
-
��������������������������������� ����������
-
������������������ 105 �����������
-
���������
������ �� ���������
-
���������������� 105 � 12 � 31 ��������
-
211,907 ��������������� 515 ������� 1,905 ���� ����������������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� ��������������������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �����
-
������������������������������� ������������������������
-
������������������������������� ����������������������������
-
������������������������������� ���������
������� � �����
-
���������������� 105 � 12 � 31 ��������
-
459,590 ������������������ 37,316 ��������� 23% ����������������� ( � ) �����
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������
-12-
-
�������������������������������
-
�����������
-
������������������������������� ����������������������
-
������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
������������������������������� ���������
-
������������������������������� ������������������������������� �����
����
-
���������������� 105 � 104 ����������
-
�������������������������� �������������������
����������������������� �� � ����� ��������������������������������� �����������������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������
������������������������������� ��������
��������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������
-13-
-
��������������������������������� �������������
-
�������������������������������
-
���������������
-
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������
-
������������������������������� ������������������������������� ������
-
������������������������������� �����
-
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������
-
������������������������������� �������������������
-
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���
������������������������������� �����������������������������
-14-
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������
�������������������������������
- ����� 105 �������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������
������������
==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [93 x 44] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==
==> picture [139 x 44] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 53] intentionally omitted <==
�������������� ������������� ������ 0920123784 � ������ 1000028068 �
==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==
-15-
�������������� �������
�� 105 �� 104 � 12 � 31 �
| �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105�12�31� | 104�12�31� | ||||||||||||||||
| � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | ||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| 1100 | ����������������� | $ | 381,265 | 19 | $ | 295,043 | 16 | ||||||||||
| 1150 | ���������������� | 23,239 | 1 | 10,213 | - | ||||||||||||
| 1170 | ������������������ | 208,749 | 11 | 202,379 | 11 | ||||||||||||
| 1180 | ������������������������� | 3,158 | - | 5,568 | - | ||||||||||||
| 1200 | ������������� | 3,335 | - | 3,190 | - | ||||||||||||
| 1220 | ������������� | 754 | - | - | - | ||||||||||||
| 130X | �������������� | 459,590 | 23 | 405,917 | 22 | ||||||||||||
| 1412 | ���������� | 2,096 | - | 2,155 | - | ||||||||||||
| 1419 | ������ | 12,537 | 1 | 12,966 | 1 | ||||||||||||
| 1421 | ���� | 7,523 | - | 12,115 | 1 | ||||||||||||
| 1476 | ������������������ | 58,553 | 3 | - | - | ||||||||||||
| 1479 | ��������������� | 6,312 | - | 15,997 | 1 | ||||||||||||
| 11XX | ������ | 1,167,111 | 58 | 965,543 | 52 | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| 1600 | ���������������������� | 702,730 | 35 | 740,670 | 40 | ||||||||||||
| 1780 | ������������ | 2,340 | - | 4,301 | - | ||||||||||||
| 1840 | ����������������� | 20,013 | 1 | 17,739 | 1 | ||||||||||||
| 1915 | ����������� | 19,463 | 1 | 15,098 | 1 | ||||||||||||
| 1920 | ����� | 6,856 | 1 | 5,791 | - | ||||||||||||
| 1985 | ������������ | 81,288 | 4 | 85,756 | 5 | ||||||||||||
| 1990 | ��������������������� | 6,151 | - | 7,115 | 1 | ||||||||||||
| 15XX | ������� | 838,841 | 42 | 876,470 | 48 | ||||||||||||
| 1XXX | � | � � � |
$ | 2,005,952 | 100 | $ | 1,842,013 | 100 | |||||||||
| � | � | � | � � |
� | � | ||||||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| 2100 | ������������� | $ | 54,707 | 3 | $ | 16,961 | 1 | ||||||||||
| 2170 | ������������� | 139,076 | 7 | 85,108 | 5 | ||||||||||||
| 2200 | �������������� | 115,582 | 6 | 108,383 | 6 | ||||||||||||
| 2220 | ��������������� | - | - | 5 | - | ||||||||||||
| 2230 | �������������������� | 19,709 | 1 | 33,638 | 2 | ||||||||||||
| 2310 | ���� | 4,831 | - | 4,602 | - | ||||||||||||
| 2320 | ������������������������ | - | - | 15,956 | 1 | ||||||||||||
| 2399 | ��������������� | 3,437 | - | 2,657 | - | ||||||||||||
| 21XX | ������ | 337,342 | 17 | 267,310 | 15 | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| 2540 | ������������� | - | - | 16,730 | 1 | ||||||||||||
| 2570 | ����������������� | 86,012 | 4 | 62,664 | 3 | ||||||||||||
| 2640 | ��������������������� | 63 | - | 1,265 | - | ||||||||||||
| 2645 | ����� | 305 | - | 313 | - | ||||||||||||
| 25XX | ������� | 86,380 | 4 | 80,972 | 4 | ||||||||||||
| 2XXX | ���� | 423,722 | 21 | 348,282 | 19 | ||||||||||||
| ���������������������� | |||||||||||||||||
| � � |
|||||||||||||||||
| 3110 | ��� | 726,000 | 36 | 726,000 | 39 | ||||||||||||
| 3200 | ���� | 277,452 | 14 | 277,452 | 15 | ||||||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| 3310 | ������ | 126,508 | 7 | 103,395 | 6 | ||||||||||||
| 3320 | ������ | 63,925 | 3 | 58,496 | 3 | ||||||||||||
| 3350 | ����� | 465,576 | 23 | 392,306 | 21 | ||||||||||||
| 3300 | ������ | 656,009 | 33 | 554,197 | 30 | ||||||||||||
| 3400 | ���� | ( | 77,239 | ) | ( | 4 | ) | ( | 63,925 | ) | ( | 3 | ) | ||||
| 31XX | ��������� | 1,582,222 | 79 | 1,493,724 | 81 | ||||||||||||
| 36XX | ����� | 8 | - | 7 | - | ||||||||||||
| 3XXX | ���� | 1,582,230 | 79 | 1,493,731 | 81 | ||||||||||||
| � | � � � � � � |
$ | 2,005,952 | 100 | $ | 1,842,013 | 100 | ||||||||||
| ������������������ | |||||||||||||||||
| ����� | �� | ������� | ��� | ����� |
-16-
�������������� �������
�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
���������� ������
| � � ������������ 4110 ���� 4170 ���� 4190 ���� 4800 ������ 4000 ������ ������������� �� 5110 ���� 5800 ������ 5000 ������ 5900 ���� ������������� 6100 ���� 6200 ���� 6300 ������ 6000 ������ 6510 ������������� �� 6900 ���� ������������� 7100 ���� 7190 ���� 7230 ������ 7510 ���� 7590 ���� 7000 ��������� � |
105�� | � 102 ( 1 ) ( 1 ) - 100 ( 66 ) ( 2 ) ( 68 ) 32 ( 9 ) ( 7 ) ( 1 ) ( 17 ) - 15 - - - - - - |
104�� | |
|---|---|---|---|---|
| � � $ 2,261,731 ( 12,846 ) ( 34,752 ) 8,356 2,222,489 ( 1,471,223 ) ( 43,611 ) ( 1,514,834 ) 707,655 ( 211,442 ) ( 148,025 ) ( 17,304 ) ( 376,771 ) ( 275 ) 330,609 5,543 1,173 3,278 ( 1,458 ) ( 253 ) 8,283 |
� � $ 2,244,425 ( 12,709 ) ( 37,263 ) 9,035 2,203,488 ( 1,466,098 ) ( 31,366 ) ( 1,497,464 ) 706,024 ( 231,821 ) ( 138,274 ) ( 16,956 ) ( 387,051 ) 446 319,419 971 1,089 3,126 ( 1,757 ) ( 1,087 ) 2,342 |
� | ||
| 102 - ( 2 ) - 100 ( 67 ) ( 1 ) ( 68 ) 32 ( 11 ) ( 6 ) ( 1 ) ( 18 ) - 14 - - - - - - |
�����
-17-
�����
| 105�� 104�� � � � � � � � 7900 ���� $ 338,892 15 $ 321,761 7950 ������������� �� ( 91,781 ) ( 4 ) ( 90,634 ) 8000 ����� 247,111 11 231,127 ������������� ���� 8310 ����������� 8311 ��������� �� ( 119 ) - 124 8349 ��������� ����� 21 - ( 21 ) ( 98 ) - 103 8360 ����������� ��� 8361 ��������� �������� ( 16,042 ) - ( 6,541 ) 8399 ��������� ������ 2,728 - 1,112 ( 13,314 ) - ( 5,429 ) 8300 ��������� ������ ( 13,412 ) - ( 5,326 ) 8500 ��������� $ 233,699 11 $ 225,801 ������ 8610 ����� $ 247,110 11 $ 231,127 8620 ����� 1 - - 8600 $ 247,111 11 $ 231,127 ���������� 8710 ����� $ 233,698 11 $ 225,801 8720 ����� 1 - - 8700 $ 233,699 11 $ 225,801 ���������� 9750 � � $ 3.40 $ 3.18 9850 � � $ 3.39 $ 3.17 ������������������ ������� ������� �������� |
104�� | ||
|---|---|---|---|
| � | |||
| ( | 14 4 ) 10 - - - - - - - 10 10 - 10 10 - 10 |
-18-
| �������� | ����� � � � � |
$ 7 $ 1,398,610 |
- - |
- - |
- ( 130,680 ) |
- 231,127 |
- ( 5,326 ) |
- ( 5,326 ) |
- 225,801 |
7 1,493,731 |
- - |
- - |
- ( 145,200 ) |
1 247,111 |
- ( 13,412 ) |
- ( 13,412 ) |
1 233,699 |
$ 8 $ 1,582,230 |
$ 8 $ 1,582,230 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� � |
$ 1,398,603 | - | - | ( 130,680 ) |
231,127 | ( 5,326 ) |
225,801 | 1,493,724 | - | - | ( 145,200 ) |
247,110 | ( 13,412 ) |
233,698 | $ 1,582,222 | ||||||||||||||||
| �������������� | ������� | ��105 ��104 �1 �1 ��12 �31 � | � � � � � � � |
� � � � |
������ | � � � � � ������ |
� � � � � ������ ������ ����� ����� |
726,000 $ 277,452 $ 85,184 $ 92,489 $ 275,974 ( $ 58,496 ) |
- - 18,211 - ( 18,211 ) - - - - ( 33,993 ) 33,993 - |
- - - - ( 130,680 ) - |
- - - - 231,127 - |
- - - - 103 ( 5,429 ) |
- - - - 231,230 ( 5,429 ) |
726,000 277,452 103,395 58,496 392,306 ( 63,925 ) |
- - 23,113 - ( 23,113 ) - |
- - - 5,429 ( 5,429 ) - |
- - - - ( 145,200 ) - |
- - - - 247,110 - |
- - - - ( 98 ) ( 13,314 ) |
- - - - 247,012 ( 13,314 ) |
726,000 $ 277,452 $ 126,508 $ 63,925 $ 465,576 ( $ 77,239 ) |
������������������ | ������� �������� |
|||||||||
| � | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| � � |
� | ������ | 72,600 | - | - | - | - | - | - | 72,600 | - | - | - | - | - | - | 72,600 | |||||||||||||||
| �� | A1 104�1�1��� |
103��������� | B1 ������ |
B3 �������� |
B5 ��������� |
D1 104���� |
D3 104���������� |
D5 104�������� |
Z1 104�12�31��� |
104��������� | B1 ������ |
B3 ������ |
B5 ��������� |
D1 105���� |
D3 105���������� |
D5 105�������� |
Z1 105�12�31��� |
������� |
-19-
��������������
�������
�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
��������
| � � ��������� A10000 ������� A20010 �������������� A20100 ���� A20200 ���� A20300 ���������� A20900 ���� A21200 ���� A22500 ������������� ������� A23700 ������������� �� A29900 ������� A30000 ����������� A31130 ���� A31150 ���� A31160 �������� A31180 ����� A31200 � � A31220 ������ A31230 ���� A31240 ������ A31250 ��������� A32150 ���� A32180 ����� A32190 ��������� A32210 ���� A32230 ������ A32240 ������� A33000 ������� A33100 ����� A33300 ����� A33500 ������ AAAA ���������� |
105�� $ 338,892 50,267 2,121 348 1,458 ( 5,543 ) ( 15) ( 96) 1,984 ( 13,026 ) ( 6,695 ) 2,410 ( 145 ) ( 53,002 ) 429 4,592 9,685 ( 58,553 ) 53,968 7,590 ( 5) 229 780 ( 1,321 ) 336,352 5,543 ( 1,458 ) ( 82,642 ) 257,795 |
104�� |
|---|---|---|
| $ 321,761 49,820 1,912 ( 499) 1,757 ( 971) 55 5,527 2,088 ( 6,792 ) ( 36,505 ) ( 2,942 ) ( 2,550 ) ( 8,944 ) 1,446 ( 10,166 ) 12,723 - ( 804) 8,934 5 2,177 401 53 338,486 966 ( 1,757 ) ( 58,576 ) 279,119 |
�����
-20-
�����
| � � ��������� B02700 ����������� B02800 ����������� B03700 ������� B04500 ������ B06800 ��������� B07100 ������� B09900 ������ BBBB ���������� ��������� C00100 ������ C01600 ������ C01700 ������ C03100 ������� C04500 ��������� CCCC ���������� DDDD ��������������� EEEE �������������� E00100 ����������� E00200 ����������� |
105�� ($ 26,203 ) 180 ( 1,065 ) ( 270 ) 964 ( 4,365 ) - ( 30,759 ) 37,746 - ( 32,686 ) ( 8) ( 145,200 ) ( 140,148 ) ( 666 ) 86,222 295,043 $ 381,265 |
104�� |
|---|---|---|
| ($ 177,614 ) - ( 1,450 ) ( 2,134 ) 3,634 ( 5,193 ) ( 1,183 ) ( 183,940 ) 1,950 20,076 ( 32,173 ) ( 4) ( 130,680 ) ( 140,831 ) 1,393 ( 44,259 ) 339,302 $ 295,043 |
������������������
������� ������� ��������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
-21-
==> picture [503 x 128] intentionally omitted <==
�������
���������� ���
����
������������ 105 �� 104 � 12 � 31 �������� ����� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 ������������ ��������������������������������� ��������������
������������������������������� ������������������������������ 105 � � 104 � 12 � 31 ������������ 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 ����������������
�������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���
������
������������������������������� � 105 ������������������������������
-22-
-
��������������������������������� ������
-
�������������� 105 ���������������
-
�����
���������
-
������������ 105 � 12 � 31 �������� 141,229 �
-
�������������� 348 ������� 986 ��������� ���������������������
-
�������������������������������
-
���������������������������������
-
����������������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �����
-
������������������������������� ������������������������
-
������������������������������� ����������������������������
-
������������������������������� ���������
�������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �����������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� ��������������������������������� ������������
-
�������������������������������
-
����
-23-
��������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������
-
�������������������������������
-
���������������
-
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������
-
������������������������������� ������������������������������� ��
-
������������������������������� �����
-
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ��
-
������������������������������� �������������������
-24-
- ������������������������������� ������������������������������� �������������������������� �������������������������������
�����������������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������
-
� 105 ������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������������� ������������
������������
==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [94 x 43] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==
==> picture [139 x 44] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==
- �������������� ������������� ������ 0920123784 � ������ 1000028068 �
==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==
-25-
���������� �������
�� 105 �� 104 � 12 � 31 �
| �������� 105�12�31� 104�12�31� � � � � � � � � � � ���� 1100 ����������������� $ 149,273 8 $ 138,416 8 1150 ���������������� 23,239 1 10,213 1 1170 ������������������ 138,071 8 133,476 8 1180 ������������������������� 3,158 - 5,568 - 1200 ������������� 271 - 925 - 1210 �������������������� 4,582 - 6,932 1 130X ����������� 94,420 5 87,777 5 1419 ������ 5,650 1 2,731 - 1421 ���� 1,381 - 65 - 1479 ��������������� 135 - 76 - 11XX ������ 420,180 23 386,179 23 ����� 1550 ��������������� 1,086,007 59 965,985 57 1600 ���������������������� 309,192 17 310,936 19 1780 ������������ 1,733 - 2,628 - 1840 ����������������� 18,756 1 16,509 1 1915 �����(����) 438 - - - 1920 ����� 2,309 - 1,957 - 1990 ��������������������� 2,069 - 2,703 - 15XX ������� 1,420,504 77 1,300,718 77 1XXX � � � � $ 1,840,684 100 $ 1,686,897 100 � � � � � � � ���� 2100 ������������� $ 1,597 - $ - - 2170 ������������� 77,309 4 42,845 2 2180 �������������������� 5,086 - 2,944 - 2200 �������������� 64,888 4 59,776 4 2220 ��������������� - - 5 - 2230 ������������������ 19,709 1 21,188 1 2310 ���������� 565 - - - 2399 ��������������� 3,271 - 2,519 - 21XX ������ 172,425 9 129,277 7 ����� 2570 ����������������� 85,974 5 62,631 4 2640 ��������������������� 63 - 1,265 - 25XX ������� 86,037 5 63,896 4 2XXX ���� 258,462 14 193,173 11 ������������� � � 3110 ��� 726,000 39 726,000 43 3200 ���� 277,452 15 277,452 17 ���� 3310 ������ 126,508 7 103,395 6 3320 ������ 63,925 4 58,496 4 3350 ����� 465,576 25 392,306 23 3300 ������ 656,009 36 554,197 33 3400 ���� ( 77,239 ) ( 4 ) ( 63,925 ) ( 4 ) 3XXX ���� 1,582,222 86 1,493,724 89 � � � � � � � $ 1,840,684 100 $ 1,686,897 100 ������������������ ������� ������� �������� |
�������� 104�12�31� |
�������� 104�12�31� |
|
|---|---|---|---|
| � | � | ||
| 8 1 8 - - 1 5 - - - 23 57 19 - 1 - - - 77 100 - 2 - 4 - 1 - - 7 4 - 4 11 43 17 6 4 23 33 ( 4 ) 89 100 |
-26-
���������� �������
�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
���������� ������
| � � ������������ 4110 ���� 4170 ���� 4190 ���� 4800 ������ 4000 ������ ������������� �� 5110 ���� 5800 ������ 5000 ������ 5900 ���� ���������� 6100 ���� 6200 ���� 6300 ������ 6000 ������ 6500 ������������� �� 6900 ���� ������������� ��� 7070 ����������� ��������� � 7100 ���� 7190 ���� |
105�� | � 99 ( 1 ) - 2 100 ( 71 ) ( 3 ) ( 74 ) 26 ( 6 ) ( 6 ) ( 1 ) ( 13 ) - 13 11 - - |
104�� | |
|---|---|---|---|---|
| � � $ 1,257,714 ( 8,847 ) ( 5,266 ) 24,628 1,268,229 ( 895,832 ) ( 42,192 ) ( 938,024 ) 330,205 ( 75,878 ) ( 77,017 ) ( 8,786 ) ( 161,681 ) ( 275 ) 168,249 136,063 109 - |
� � $ 1,239,742 ( 9,207 ) ( 6,095 ) 24,730 1,249,170 ( 885,371 ) ( 30,061 ) ( 915,432 ) 333,738 ( 86,717 ) ( 70,336 ) ( 8,329 ) ( 165,382 ) 446 168,802 115,483 278 230 |
� | ||
| 99 ( 1 ) - 2 100 ( 71 ) ( 3 ) ( 74 ) 26 ( 7 ) ( 5 ) ( 1 ) ( 13 ) - 13 9 - - |
�����
-27-
�����
| � � 7230 ������ 7510 ���� 7000 �������� �� 7900 ���� 7950 ������������� �� 8200 ����� ������������� ���) 8310 ����������� 8311 �������� ��� 8349 �������� ������ 8360 ���������� ���� 8380 �������� �������� ������� ������ 8399 �������� ������� 8300 �������� ������� 8500 ��������� ���������� 9750 � � 9850 � � |
105�� | |
|---|---|---|
| � � $ 2,402 ( 180 ) 138,394 306,643 ( 59,533 ) 247,110 ( 119 ) 21 ( 98 ) ( 16,042 ) 2,728 ( 13,314 ) ( 13,412 ) $ 233,698 $ 3.40 $ 3.39 |
������������������
������� ������� ��������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-28-
| �������� | � � � � |
������ | ������ | ����� � � � � |
($ 58,496) $ 1,398,603 |
- - - - |
- ( 130,680) |
- 231,127 |
( 5,429 ) ( 5,326 ) |
( 5,429 ) ( 5,326 ) |
( 5,429 ) 225,801 |
( 5,429 ) 225,801 |
( 63,925) 1,493,724 |
- - |
- - |
- ( 145,200) |
- 247,110 |
( 13,314 ) ( 13,412 ) |
( 13,314 ) ( 13,412 ) |
( 13,314 ) 233,698 |
( 13,314 ) 233,698 |
($ 77,239 ) $ 1,582,222 |
($ 77,239 ) $ 1,582,222 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ������� | ��105 ��104 �1 �1 ��12 �31 � | � � � � � |
� � � � � ������ ������ ����� |
$ 726,000 $ 277,452 $ 85,184 $ 92,489 $ 275,974 |
- - 18,211 - ( 18,211) - - - ( 33,993) 33,993 |
- - - - ( 130,680) |
- - - - 231,127 |
- - - - 103 |
- - - - 231,230 |
726,000 277,452 103,395 58,496 392,306 |
- - 23,113 - ( 23,113) |
- - - 5,429 ( 5,429) |
- - - - ( 145,200) |
- - - - 247,110 |
- - - - ( 98 ) |
- - - - 247,012 |
$ 726,000 $ 277,452 $ 126,508 $ 63,925 $ 465,576 |
������������������ | ������� �������� |
||||||||||
| � | ||||||||||||||||||||||||||||||
| � | ������ | 72,600 | - - |
- | - | - | - | 72,600 | - | - | - | - | - | - | 72,600 | |||||||||||||||
| �� | A1 104�1�1��� |
103��������� | B1 ������ B3 �������� |
B5 ���� |
D1 104���� |
D3 104���������� |
D5 104�������� |
Z1 104�12�31��� |
104��������� | B1 ������ |
B3 ������ |
B5 ���� |
D1 105���� |
D3 105���������� |
D5 105�������� |
Z1 105�12�31��� |
������� |
-29-
���������� �������
�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
��������
| � � ��������� A10000 ������� A20010 �������������� A20100 ���� A20200 ���� A20300 ���������� A20900 ���� A21200 ���� A22400 ������������� ��������� A22500 ������������� ���� A30000 ����������� A31130 ���� A31150 ���� A31160 �������� A31180 ����� A31200 � � A31220 ������ A31230 ���� A31240 ������ A32150 ���� A32160 �������� A32180 ����� A32190 ��������� A32210 ���� A32230 ������ A32240 ������� A33000 ������� A33100 ����� A33300 ����� A33500 ������ AAAA ���������� |
105�� $ 306,643 7,777 1,165 274 180 ( 109 ) ( 136,063 ) ( 15) ( 13,026 ) ( 4,869 ) 2,410 3,004 ( 6,643 ) ( 2,919 ) ( 1,316 ) ( 59) 34,464 2,142 5,112 ( 5) 565 752 ( 1,321 ) 198,143 109 ( 180 ) ( 37,168 ) 160,904 |
104�� |
|---|---|---|
| $ 288,263 6,770 756 ( 568) 105 ( 278) ( 115,483 ) 55 ( 6,792 ) ( 13,278 ) ( 2,942 ) 902 11,017 137 614 369 4,163 484 11,801 5 ( 29) 374 53 186,498 273 ( 105) ( 30,882 ) 155,784 |
�����
-30-
�����
| � � ��������� B02700 ����������� B02800 ������������� B03800 ����������� B04500 ������ B06800 ������������� B07100 ������� BBBB ���������� ��������� C01700 ������ C04500 ������ CCCC ��������� EEEE �������������� E00100 ����������� E00200 ����������� |
105�� ($ 6,198 ) 180 ( 352 ) ( 270 ) 634 ( 438 ) ( 6,444 ) 1,597 ( 145,200 ) ( 143,603 ) 10,857 138,416 $ 149,273 |
104�� |
|---|---|---|
| ($ 146,788 ) - 510 ( 1,670 ) ( 135) - ( 148,083 ) - ( 130,680 ) ( 130,680 ) ( 122,979 ) 261,395 $ 138,416 |
������������������
������� �������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
��������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
-31-
| 說 明 | 配合公司產品 開發需要,新 增營業項目。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第二條 本公司所營事業如下: 1. 各種衛浴設備廚具之買賣 2. 前項有關產品之進出口貿易業務 3. C901010陶瓷及陶瓷製品製造業 4. C901070石材製品製造業 5. C805030塑膠日用品製造業 6. F106050陶瓷玻璃器皿批發業 7. F111060衛浴設備批發業 8. E801070廚具、衛浴設備安裝工程業 9. F106040水器材料批發業 10. F105010家具批發業 11. F205010家具零售業 12. F211010建材零售業 13. CA01130銅材二次加工業 14. 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務 |
第十三條 (第一項略) 前項董事名額中,獨立董事人數不得少於二人,且不得少 於董事席次五分之一,其選任採公司法第一百九十二條之一之 |
| 修 正 條 文 | 第二條 本公司所營事業如下: 1. 各種衛浴設備廚具之買賣 2. 前項有關產品之進出口貿易業務 3. C901010陶瓷及陶瓷製品製造業 4. C901070石材製品製造業 5. C805030塑膠日用品製造業 6. F106050陶瓷玻璃器皿批發業 7. F111060衛浴設備批發業 8. E801070廚具、衛浴設備安裝工程業 9. F106040水器材料批發業 10. F105010家具批發業 11. F205010家具零售業 12. F211010建材零售業 13. CA01130銅材二次加工業 14. F401021電信管制射頻器材輸入業 15. 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務 |
第十三條 (第一項略) 前項董事名額中,獨立董事人數不得少於二人,且不得少 於董事席次五分之一。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職 |
-32-
| 說 明 | 配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 候選人提名制度。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、 提名及選任方式及其他應遵行事項,依主管機關之相關規定。 本項新增 (以下略) |
條 事及監察人執行本公司職務時,不論營業盈虧,本公司得 酬,其報酬授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻 同時參酌同業水準議定之。如公司有盈餘時,另依本公 第二十條規定分配酬勞。 以下略) |
第二十條 本公司年度如有獲利,應提撥百分之二至百分之五為員工 酬勞;及不高於百分之二為董事及監察人酬勞。但公司尚有累 積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員工酬勞 及董事監察人酬勞。 本項新增 本項新增 |
第二十條之一 | ||||
| 本 | ( | 六 董 報 , 程 ( |
十 本 ; |
|||||
| 第十 支給 價值 司章 |
||||||||
| 修 正 條 文 | 限制、提名、選任方式及其他應遵行事項,依主管機關之相關 規定辦理。 董事及監察人選舉,依公司法第一百九十二條之一及第二 百一十六條之一規定,採候選人提名制度。董事及監察人候選 |
人提名之受理方式及公告等相關事宜,悉依公司法及證券交易 | 法相關法令規定辦理。 (以下略) |
第十六條 董事及監察人執行本公司職務時,不論營業盈虧,本公司 得支給報酬,其報酬授權董事會依其對公司營運參與程度及貢 獻價值,同時參酌同業水準議定之。如公司有本期稅前淨利時, 另依本公司章程第二十條規定分配酬勞。 (以下略) |
第二十條 本公司年度扣除員工酬勞及董事監察人酬勞前之本期稅前 淨利,應提撥百分之二至百分之五為員工酬勞,及不高於百分 之二為董事監察人酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整未分 配盈餘金額)時,應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括符 合董事會所訂條件之從屬公司員工。前項董事監察人酬勞僅得 以現金為之。 前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。 |
第二十條之一 |
-33-
| 說 明 | 需要及法令規 定修改。 |
需要及法令規 定修改。 |
增訂本次修訂 日期。 |
|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款,彌補以往虧 損,次提百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公 司資本總額時,不在此限,其餘再依法提列或迴轉特別盈餘公 積;如尚有盈餘則由董事會併同以前年度累積未分配盈餘,擬 具盈餘分派議案提請股東會決議分派之。 本公司股利政策係考量公司所處環境及成長階段,基於健 全財務規劃以達永續經營,依據公司營運規劃、未來資本支出 |
預算及資金需求情形予以訂定,其中現金股利發放金額不低於 發放股票股利總額之百分之十。但股票股利若低於每股一元, 不在此限。 |
第二十二條 (以上略) 本項新增 |
| 修 正 條 文 | 本公司年度總決算如有本期稅後淨利,應先彌補累積虧損 (包括調整未分配盈餘金額),依法提撥百分之十為法定盈餘 公積;但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時,不在 此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣 餘盈餘,連同期初未分配盈餘(包括調整未分配盈餘金額), 由董事會擬具盈餘分配議案,提請股東會決議分派股東股息紅 利。 本公司股利政策,係配合目前及未來之發展計畫、考量投 資環境、資金需求及國內外競爭狀況,並兼顧股東利益等因素。 分配股東股息紅利時,得以現金或股票方式為之,其中現金股 利不低於股票股利總額之百分之十;但股票股利低於每股一元 時,不在此限。 |
第二十二條 (以上略) 第二十二次修訂於民國一○六年六月二十一日 |
-34-
| 說 明 | 配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
條號調整及配 合公司實務需 要及法令規定 修改。 |
條號調整。 | 條號調整。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第一條 法令依據 (第一項略) 本公司取得或處分資產時,應依本處理程序之規定辦理。 本處理程序如有未盡事宜,悉依相關法令之規定辦理。 |
第三條 名詞定義 本處理程序之用詞定義如下: (第一、二款略) 三、關係人、子公司:應依「證券發行人財務報告編製準則」 之規定認定之。 (以下略) |
第四條 本公司取得或處分資產依本處理程序或其他法律規定應經 董事會通過者,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明,本公 司並應將董事異議資料送各監察人。若本公司已設置獨立董 事,依前述規定將取得或處分資產交易提報董事會討論時,應 充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意 見,應於董事會議事錄中載明。 |
第五條 (條文略) |
第六條 (條文略) |
| 修 正 條 文 | 第一條 法令依據 (第一項略) 本公司取得或處分資產,應依本處理程序規定辦理。本處 理程序如有未盡事宜,悉依相關法令之規定辦理。 |
第三條 名詞定義 本處理程序用詞定義如下: (第一、二款略) 三、關係人、子公司:應依「證券發行人財務報告編製準則」 規定認定之。 (以下略) |
第五條 本公司取得或處分資產依本處理程序或其他法律規定應經 董事會通過者,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明,本公 司並應將董事異議資料送各監察人。 依前項規定將取得或處分資產交易提報董事會討論時,應 充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意 見,應於董事會議事錄載明。 |
第四條 (條文略) |
第十條 (條文略) |
-35-
| 說 明 | 條號調整及配 合公司實務需 要及法令規定 修改。 |
條號調整及配 合公司實務需 要及法令規定 修改。 |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 第七條 投資非供營業用不動產與有價證券 本公司及各子公司取得非供營業使用之不動產、有價證券 總額,及個別有價證券之限額如下: 一、非供營業使用之不動產,其總額不得高於淨值的百分之十 五。 二、投資長期有價證券之總額不得高於淨值的百分之六十。投 資短期有價證券之總額不得高於淨值的百分之四十。 三、投資個別有價證券之金額不得高於淨值的百分之四十。 (第四款略) |
第八條 取得或處分不動產或設備之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動產及設備,悉依本公司內部控 制制度固定資產循環程序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分不動產,應參考公告現值、評定價值、鄰 近不動產實際交易價格等,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報董事長,其金額在新台幣貳仟 萬元以下者,應呈請董事長核准並應於事後最近一次 董事會中提會報備;超過新台幣貳仟萬元者,另須提 經董事會通過後始得為之。 (二)取得或處分設備,應以詢價、比價、議價或招標方式 擇一為之,其金額在新台幣壹仟萬元(含)以下者, 應依授權辦法逐級核准;超過新台幣壹仟萬元者,應 呈請董事長核准後,提經董事會通過後始得為之。 |
| 修 正 條 文 | 第六條 投資非供營業用不動產與有價證券額度 本公司及各子公司取得非供營業使用之不動產或有價證券 之總額,及個別有價證券之限額如下: 一、非供營業使用之不動產,其總額不得高於淨值之百分之十 五。 二、投資長期有價證券之總額不得高於淨值之百分之六十。投 資短期有價證券之總額不得高於淨值之之分之四十。 三、投資個別有價證券之金額不得高於淨值之百分之四十。 (第四款略) |
第七條 取得或處分不動產或設備之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動產或設備,悉依本公司內部控 制制度固定資產循環程序辦理。 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分不動產,應參考公告現值、評定價值、鄰 近不動產實際交易價格等,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報董事長,其金額在新臺幣貳仟 萬元以下者,應呈請董事長核准並應於事後最近一次 董事會中提會報備;超過新臺幣貳仟萬元者,另須提 經董事會通過後始得為之。 (二)取得或處分設備,應以詢價、比價、議價或招標方式 擇一為之,其金額在新臺幣壹仟萬元(含)以下者, 應依授權辦法逐級核准;超過新臺幣壹仟萬元者,應 呈請董事長核准後,提經董事會通過後始得為之。 |
-36-
| 說 明 | |
|---|---|
| 現 行 條 文 | 三、執行單位 本公司取得或處分不動產或設備時,應依前項核決權 限呈核決後,由使用部門及管理部負責執行。 四、不動產或設備估價報告 本公司取得或處分不動產或設備,除與政府機構交 易、自地委建、租地委建,或取得、處分供營業使用之設 備外,交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三 億元以上者,應於事實發生日前取得專業估價者出具之估 價報告,並符合下列規定: (中略) (二)交易金額達新臺幣十億元以上者,應請二家以上之專 業估價者估價。 (三)專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產 之估價結果均高於交易金額,或處分資產之估價結果 均低於交易金額外,應洽請會計師依財團法人中華民 國會計研究發展基金會(以下簡稱會計研究發展基金 會)所發布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對 差異原因及交易價格之允當性表示具體意見: 估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以 上者。 2.二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百 分之十以上者。 (四)專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個 月。但如其適用同一期公告現值且未逾六個月者,得 |
| 修 正 條 文 | 三、執行單位 本公司取得或處分不動產或設備時,應依前項核決權 限呈核決後,由使用部門及管理部門負責執行。 四、不動產或設備估價報告 本公司取得或處分不動產或設備,除與政府機關交 易、自地委建、租地委建,或取得、處分供營業使用之設 備外,交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三 億元以上者,應於事實發生日前取得專業估價者出具之估 價報告,並符合下列規定: (中略) (二)交易金額達新臺幣十億元以上,應請二家以上之專業 估價者估價。 (三)專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產 之估價結果均高於交易金額,或處分資產之估價結果 均低於交易金額外,應洽請會計師依財團法人中華民 國會計研究發展基金會(以下簡稱會計研究發展基金 會)所發布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對 差異原因及交易價格之允當性表示具體意見: 估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以 上。 2.二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百 分之十以上。 (四)專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個 月。但如其適用同一期公告現值且未逾六個月,得由 |
-37-
| 說 明 | 條號調整及配 合公司實務需 要及法令規定 修改。 |
|
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 由原專業估價者出具意見書。 (五)本公司係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法 院所出具之證明文件替代估價報告或會計師意見。 |
第九條 取得或處分有價證券處理程序 (第一項略) 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買 賣,應由負責單位依市場行情研判決定之,其金額在 新台幣壹仟萬(含)以下者,依照公司核決權限辦理; 其金額超過壹仟萬元以上參仟萬元(含)以下者由董 事長核可並於事後最近一次董事會中提會報備,同時 提出長、短期有價證券未實現利益或損失分析報告; 其金額超過新台幣參仟萬元者,另須提董事會通過後 始得為之。 (二)非於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買 賣,應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計師 查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參 考,考量其每股淨值、獲利能力及未來發展潛力等, 其金額在新台幣壹仟萬元(含)以下者,依照核決權 限辦理;超過新台幣壹仟萬元以上參仟萬元(含)以 下者由董事長核可並於事後最近一次董事會中提會報 備,同時提出長、短期有價證券未實現利益或損失分 析報告;其金額超過新台幣參仟萬元者,另須提董事 會通過後始得為之。 |
| 修 正 條 文 | 原專業估價者出具意見書。 本款刪除 |
第八條 取得或處分有價證券處理程序 (第一項略) 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買 賣,應由負責單位依市場行情研判決定之,其金額在 新臺幣壹仟萬元(含)以下者,依照公司核決權限辦 理;超過新臺幣壹仟萬元以上參仟萬元(含)以下者, 由董事長核可並於事後最近一次董事會中提會報備, 同時提出長、短期有價證券未實現利益或損失分析報 告;超過新臺幣參仟萬元者,另須提董事會通過後始 得為之。 (二)非於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買 賣,應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計師 查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參 考,考量其每股淨值、獲利能力及未來發展潛力等, 其金額在新臺幣壹仟萬元(含)以下者,依照公司核 決權限辦理;超過新臺幣壹仟萬元以上參仟萬元(含) 以下者,由董事長核可並於事後最近一次董事會中提 會報備,同時提出長、短期有價證券未實現利益或損 失分析報告;超過新臺幣參仟萬元者,另須提董事會 通過後始得為之。 |
-38-
| 說 明 | 條號調整及配 合公司實務需 要及法令規定 修改。 |
|
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 三、執行單位 本公司取得或處分長、短期有價證券時,應依前項核 決權限呈核後,由財會單位負責執行。 四、取得專家意見 (一)本公司取得或處分有價證券其交易金額達公司實收資 本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發 生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會 計師若採用專家報告者,應依會計研究發展基金會所 發布之審計準則公報第二十號規定辦理。但該有價證 券具活絡市場之公開報價或金管會另有規定者,不在 此限。 (二)公司若係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法 院所出具之證明文件替代估價報告或會計師意見。 |
第十條 取得或處分會員證或無形資產之處理程序 (第一項略) 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分會員證,應參考市場公平市價,決議交易 條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其金額 在新台幣壹仟萬元(含)以下者,依照公司核決權限 辦理;超過新台幣壹仟萬元以上參仟萬元(含)以下 者由董事長核可並於事後最近一次董事會中提會報 備;其金額超過新台幣參仟萬元者,另須提董事會通 過後始得為之。 (二)取得或處分無形資產,應參考專家評估報告或市場公 |
| 修 正 條 文 | 三、執行單位 本公司取得或處分長、短期有價證券時,應依前項核 決權限呈核後,由財務部門負責執行。 四、取得專家意見 本公司取得或處分有價證券其交易金額達公司實收資 本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發生日 前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計師若需 採用專家報告者,應依會計研究發展基金會所發布之審計 準則公報第二十號規定辦理。但該有價證券具活絡市場之 公開報價或金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)另有 規定者,不在此限。 本款刪除 |
第九條 取得或處分會員證或無形資產之處理程序 (第一項略) 二、交易條件及授權額度之決定程序 (一)取得或處分會員證,應參考市場公平市價,決議交易 條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其金額 在新臺幣壹仟萬元(含)以下者,依照公司核決權限 辦理;超過新臺幣壹仟萬元以上參仟萬元(含)以下 者,由董事長核可並於事後最近一次董事會中提會報 備;超過新臺幣參仟萬元者,另須提董事會通過後始 得為之。 (二)取得或處分無形資產,應參考專家評估報告或市場公 |
-39-
| 說 明 | 條號調整及配 | |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 平市價,決議交易條件及交易價格,作成分析報告提 報董事長,其金額在新台幣壹仟萬元(含)以下者, 依照公司核決權限辦理;超過新台幣壹仟萬元以上參 仟萬元(含)以下者由董事長核可並於事後最近一次 董事會中提會報備;其金額超過新台幣參仟萬元者, 另須提董事會通過後始得為之。 三、執行單位 本公司取得或處分會員證或無形資產時,應依前項核 決權限呈核決後,由使用部門及財務部或管理部門負責執 行。 四、會員證或無形資產專家評估意見報告 (一)本公司取得或處分會員證之交易金額達實收資本額百 分之一或新臺幣參佰萬元以上者應請專家出具鑑價報 告。 (二)本公司取得或處分無形資產之交易金額達實收資本額 百分之十或新臺幣貳仟萬元以上者應請專家出具鑑價 報告。 (三)本公司取得或處分會員證或無形資產之交易金額達公 司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,除 與政府機構交易外,應於事實發生日前洽請會計師就 交易價格之合理性表示意見,會計師並應依會計研究 發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦 理。 |
第十條之一 |
| 修 正 條 文 | 平市價,決議交易條件及交易價格,作成分析報告提 報董事長,其金額在新臺幣壹仟萬元(含)以下者, 依照公司核決權限辦理;超過新臺幣壹仟萬元以上參 仟萬元(含)以下者,由董事長核可並於事後最近一 次董事會中提會報備;超過新臺幣參仟萬元者,另須 提董事會通過後始得為之。 三、執行單位 本公司取得或處分會員證或無形資產時,應依前項核 決權限呈核決後,由使用部門及財務部門或管理部門負責 執行。 四、會員證或無形資產專家評估意見報告 (一)本公司取得或處分會員證交易金額達實收資本額百分 之一或新臺幣參佰萬元以上者,應請專家出具鑑價報 告。 (二)本公司取得或處分無形資產交易金額達實收資本額百 分之十或新臺幣貳仟萬元以上者,應請專家出具鑑價 報告。 (三)本公司取得或處分會員證或無形資產交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,除與 政府機關交易外,應於事實發生日前洽請會計師就交 易價格之合理性表示意見,會計師並應依會計研究發 展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。 |
第九條之一 |
-40-
| 說 明 | 合公司實務需 要及法令規定 修改。 |
項次調整及配 合公司實務需 要及法令規定 修改。 |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 前三條交易金額之計算,應依第十五條第二款規定辦理, 且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推 算一年,已取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見部分 免再計入。 |
第十一條 關係人交易之處理程序 本公司與關係人取得或處分資產,除依第八條取得不動產 處理程序辦理外,尚應依以下規定辦理相關決議程序及評估交 易條件合理性等事項,此外,交易金額達公司總資產百分之十 以上者,亦應依第八條到第十條之規定取得專業估價者出具之 估價報告或會計師意見。前項交易金額之計算,應依第十條之 一規定辦理。另外在判斷交易對象是否為關係人時,除注意其 法律形式外,並應考慮實質關係。 評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動產,或與關係人取得或處 分不動產以外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之 二十、總資產百分之十或新台幣三億元以上者,除買賣公債、 附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基金外, 應將下列資料,提交董事會通過及監察人承認後,始得簽訂交 易契約及支付款項: 一、取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。 二、選定關係人為交易對象之原因。 三、向關係人取得不動產,依本條第三項第一款至第五款 規定評估預定交易條件合理性之相關資料。 四、關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關 |
| 修 正 條 文 | 前三條交易金額之計算,應依第十五條第二項規定辦理, 且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推 算一年,已依本處理程序規定取得專業估價者出具之估價報告 或會計師意見部分免再計入。 |
第十一條 關係人交易之處理程序 一、本公司與關係人取得或處分資產,除依第七條取得不動產 處理程序辦理外,尚應依以下規定辦理相關決議程序及評 估交易條件合理性等事項,此外,交易金額達公司總資產 百分之十以上者,亦應依第七條到第九條之規定取得專業 估價者出具之估價報告或會計師意見。前述交易金額之計 算,應依第九條之一規定辦理。判斷交易對象是否為關係 人時,除注意其法律形式外,並應考慮實質關係。 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動產,或與關係人取得 或處分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額 百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者,除 買賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨幣市場基金外,應將下列資料提 交董事會通過及監察人承認後,始得簽訂交易契約及支付 款項: (一)取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。 (二)選定關係人為交易對象之原因。 (三)向關係人取得不動產,依本條第三項第一款至第五款 規定評估預定交易條件合理性之相關資料。 |
-41-
| 說 明 | |
|---|---|
| 現 行 條 文 | 係人之關係等事項。 五、預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測 表,並評估交易之必要性及資金運用之合理性。 六、依前款規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會 計師意見。 七、本次交易之限制條件及其他重要約定事項。 前項交易金額之計算,應依第十五條第二款規定辦 理,且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往 前追溯推算一年,已依本規定提交董事會通過及監察人承 認部分免再計入。 本公司與母公司或子公司間,取得或處分供營業使用 之設備,董事會得依第八條之規定授權董事長先行決行, 事後再提報最近期之董事會追認。 (中略) 交易成本之合理性評估 一、本公司向關係人取得不動產,應按下列方法評估交易成本 之合理性: (一)按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負 擔之成本。所稱必要資金利息成本,以公司購入資產 年度所借款項之加權平均利率為準設算之,惟其不得 高於財政部公布之非金融業最高借款利率。 (二)關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者, 金融機構對該標的物之貸放評估總值,惟金融機構對 該標的物之實際貸放累計值應達貸放評估總值之七成 |
| 修 正 條 文 | (四)關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關 係人之關係等事項。 (五)預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測 表,並評估交易之必要性及資金運用之合理性。 (六)依前項規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會 計師意見。 (七)本次交易之限制條件及其他重要約定事項。 前述交易金額之計算,應依第十五條第二項規定辦 理,且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往 前追溯推算一年,已依本處理程序規定提交董事會通過及 監察人承認部分免再計入。 本公司與母公司或子公司間,取得或處分供營業使用 之設備,董事會得依第七條之規定授權董事長先行決行, 事後再提報最近期之董事會追認。 (中略) 三、交易成本之合理性評估 (一)本公司向關係人取得不動產,應按下列方法評估交易 成本之合理性: 1.按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應 負擔之成本。所稱必要資金利息成本,以公司購入 資產年度所借款項之加權平均利率為準設算之,惟 其不得高於財政部公布之非金融業最高借款利率。 2.關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款 者,金融機構對該標的物之貸放評估總值,惟金融 |
-42-
| 說 明 | |
|---|---|
| 現 行 條 文 | 以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機構與交易之 一方互為關係人者,不適用之。 二、合併購買同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋分別 按前項所列任一方法評估交易成本。 三、本公司向關係人取得不動產,依本條第三項第一款及第二 款規定評估不動產成本,並應洽請會計師複核及表示具體 意見。 四、本公司向關係人取得不動產,有下列情形之一者,應依本 條第二項規定辦理,不適用前三款規定: (一)關係人係因繼承或贈與而取得不動產。 (二)關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已逾五 年。 (三)與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等委 請關係人興建不動產而取得不動產。 五、本公司向關係人取得不動產依本條第三項第一、二款規定 評估結果均較交易價格為低時,應依本條第三項第(六) 款規定辦理。但如因下列情形,並提出客觀證據及取具不 動產專業估價者與會計師之具體合理性意見者,不在此限: (一)關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下 列條件之一者: 1.素地依前條規定之方法評估,房屋則按關係人之營 建成本加計合理營建利潤,其合計數逾實際交易價 格者。所稱合理營建利潤,應以最近三年度關係人 營建部門之平均營業毛利率或財政部公布之最近期 |
| 修 正 條 文 | 機構對該標的物之實際貸放累計值應達貸放評估總 值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機 構與交易之一方互為關係人者,不適用之。 (二)合併購買同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋 分別按前款所列任一方法評估交易成本。 (三)本公司向關係人取得不動產,依前二款規定評估不動 產成本,並應洽請會計師複核及表示具體意見。 (四)本公司向關係人取得不動產,有下列情形之一者,應 依前項規定辦理,不適用前三款規定: 1.關係人係因繼承或贈與而取得不動產。 2.關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已逾五 年。 3.與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等 委請關係人興建不動產而取得不動產。 (五)本公司依本項第一款及第二款規定評估結果均較交易 價格為低時,應依本項第六款至第八款規定辦理。但 如因下列情形,並提出客觀證據及取具不動產專業估 價者與會計師之具體合理性意見者,不在此限: 1.關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合 下列條件之一者: (1) 素地依前列各款規定之方法評估,房屋則按關 係人之營建成本加計合理營建利潤,其合計數 逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤,應以 最近三年度關係人營建部門之平均營業毛利率 |
-43-
| 說 明 | |
|---|---|
| 現 行 條 文 | 建設業毛利率孰低者為準。 2.同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他 非關係人成交案例,其面積相近,且交易條件經按 不動產買賣慣例應有之合理樓層或地區價差評估後 條件相當者。 3.同一標的房地之其他樓層一年內之其他非關係人租 賃案例,經按不動產租賃慣例應有合理之樓層價差 推估其交易條件相當者。 (二)本公司舉證向關係人購入之不動產,其交易條件與鄰 近地區一年內之其他非關係人成交案例相當且面積相 近者。前述所稱鄰近地區成交案例,以同一或相鄰街 廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺或其公告現值 相近者為原則;所稱面積相近,則以其他非關係人成 交案例之面積不低於交易標的物面積百分之五十為原 則;前述所稱一年內係以本次取得不動產事實發生之 日為基準,往前追溯推算一年。 六、本公司向關係人取得不動產,如經按本條第三項第一至第 五款規定評估結果均較交易價格為低者,應辦理下列事項: (一)本公司應就不動產交易價格與評估成本間之差額,依 證券交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公 積,不得予以分派或轉增資配股。對本公司之投資採 權益法評價之投資者如為公開發行公司,亦應就該提 列數額按持股比例依證券交易法第四十一條第一項規 定提列特別盈餘公積。 |
| 修 正 條 文 | 或財政部公布之最近期建設業毛利率孰低者為 準。 (2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之 其他非關係人成交案例,其面積相近,且交易 條件經按不動產買賣慣例應有之合理樓層或地 區價差評估後條件相當者。 (3) 同一標的房地之其他樓層一年內之其他非關係 人租賃案例,經按不動產租賃慣例應有之合理 樓層價差推估其交易條件相當者。 2.本公司舉證向關係人購入之不動產,其交易條件與 鄰近地區一年內之其他非關係人成交案例相當且面 積相近者。前述所稱鄰近地區成交案例,以同一或 相鄰街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺或其 公告現值相近者為原則;所稱面積相近,則以其他 非關係人成交案例之面積不低於交易標的物面積百 分之五十為原則;所稱一年內係以本次取得不動產 事實發生之日為基準,往前追溯推算一年。 (六)本公司向關係人取得不動產,如經按本項第一款至第 五款規定評估結果均較交易價格為低者,應辦理下列 事項: 1.應就不動產交易價格與評估成本間之差額,依證券 交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積, 不得予以分派或轉增資配股。對本公司之投資採權 益法評價之投資者如為公開發行公司,亦應就該提 |
-44-
| 說 明 | 配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
項次調整及配 合公司實務需 要及法令規定 修改。 |
|
|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | (二)監察人應依公司法第二百十八條規定辦理。 (三)應將本條第三項第六款第1 點及第2 點處理情形提報 股東會,並將交易詳細內容揭露於年報及公開說明書。 本公司及對本公司之投資採權益法評價之公開發行公司經 前述規定提列特別盈餘公積者,應俟高價購入之資產已認 列跌價損失或處分或為適當補償或恢復原狀,或有其他證 據確定無不合理者,並經金管會同意後,始得動用該特別 盈餘公積。 七、本公司向關係人取得不動產,若有其他證據顯示交易有不 合營業常規之情事者,亦應本條第三項第六款規定辦理。 |
第十二條 取得或處分金融機構之債權之處理程序 本公司取得或處份金融機構之債權應經董事長同意,但其 每筆交易金額達本公司實收資本額百分之二十以上者,應提報 董事會同意或追認。 |
第十四條 辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程序 評估及作業程序 一、本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓時應於召開董事 會決議前,委請會計師、律師或證券承銷商就換股比例、 收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意 見,提報董事會討論通過。 二、本公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項, 於股東會開會前製作致股東之公開文件,併本條第一項第 一款之專家意見及股東會之開會通知一併交付股東,以作 |
| 修 正 條 文 | 列數額按持股比例依證券交易法第四十一條第一項 規定提列特別盈餘公積。 2.監察人應依公司法第二百十八條規定辦理。 3.應將第一目及第二目處理情形提報股東會,並將交 易詳細內容揭露於年報及公開說明書。 (七)本公司經依前款規定提列特別盈餘公積者,應俟高價 購入之資產已認列跌價損失或處分或為適當補償或恢 復原狀,或有其他證據確定無不合理者,並經金管會 同意後,始得動用該特別盈餘公積。 (八)本公司向關係人取得不動產,若有其他證據顯示交易 有不合營業常規之情事者,亦應依前二款規定辦理。 |
第十二條 取得或處分金融機構之債權之處理程序 本公司取得或處分金融機構之債權應經董事長同意,但其 每筆交易金額達本公司實收資本額百分之二十以上者,應提報 董事會同意或追認。 |
第十四條 辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程序 一、評估及作業程序 (一)本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓,應於召開 董事會決議前,委請會計師、律師或證券承銷商就換 股比例、收購價格或配發股東之現金或其他財產之合 理性表示意見,提報董事會討論通過。但本公司合併 直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子 公司,或本公司直接或間接持有百分之百已發行股份 或資本總額之子公司間之合併,得免取得前開專家出 |
-45-
| 說 明 | |
|---|---|
| 現 行 條 文 | 為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其他法律 規定得免召開股東會決議合併、分割或收購事項者,不在 此限。另外,參與合併、分割或收購之公司,任一方之股 東會,因出席人數、表決權不足或其他法律限制,致無法 召開、決議,或議案遭股東會否決,參與合併、分割或收 購之公司應立即對外公開說明發生原因、後續處理作業及 預計召開股東會之日期。 本款新增 其他應行注意事項 一、董事會日期:參與合併、分割或收購之公司除其他法律另 有規定或有特殊因素事先報經本會同意者外,應於同一天 召開董事會及股東會,決議合併、分割或收購相關事項。 參與股份受讓之公司除其他法律另有規定或有特殊因素事 先報經本會同意者外,應於同一天召開董事會。 二、事前保密承諾:所有參與或知悉公司合併、分割、收購或 股份受讓計畫之人,應出具書面保密承諾,在訊息公開前, 不得將計畫之內容對外洩露,亦不得自行或利用他人名義 買賣與合併、分割、收購或股份受讓案相關之所有公司之 股票及其他具有股權性質之有價證券。 三、換股比例或收購價格之訂定與變更原則: 換股比例或收購 價格原則上不得任意變更,但已於契約中訂定得變更之條 件,並已對外公開揭露者,不在此限。換股比例或收購價 格得變更條件如下: (一)辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附 |
| 修 正 條 文 | 具之合理性意見。 (二)本公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事 項,於股東會開會前製作致股東之公開文件,併同前 款之專家意見及股東會之開會通知一併交付股東,以 作為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其 他法律規定得免召開股東會決議合併、分割或收購事 項者,不在此限。 (三)參與合併、分割或收購之公司,任一方之股東會,因 出席人數、表決權不足或其他法律限制,致無法召開、 決議,或議案遭股東會否決,參與合併、分割或收購 之公司應立即對外公開說明發生原因、後續處理作業 及預計召開股東會之日期。 二、其他應行注意事項 (一)董事會日期:參與合併、分割或收購之公司除其他法 律另有規定或有特殊因素事先報經金管會同意者外, 應於同一天召開董事會及股東會,決議合併、分割或 收購相關事項。參與股份受讓之公司除其他法律另有 規定或有特殊因素事先報經金管會同意者外,應於同 一天召開董事會。 (二)事前保密承諾:所有參與或知悉公司合併、分割、收 購或股份受讓計畫之人,應出具書面保密承諾,在訊 息公開前,不得將計畫之內容對外洩露,亦不得自行 或利用他人名義買賣與合併、分割、收購或股份受讓 案相關之所有公司之股票及其他具有股權性質之有價 |
-46-
| 說 明 | |
|---|---|
| 現 行 條 文 | 認股權公司債、附認股權特別股、認股權憑證及其他 具有股權性質之有價證券。 (二)處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。 (三)發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或 證券價格情事。 (四)參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法 買回庫藏股之調整。 (五)參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生 增減變動。 (六)已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭 露者。 四、契約應載內容:合併、分割、收購或股份受讓公司之契約 除依公司法第三百一十七之一條及企業併購法第二十二條 規定外,並應載明下列事項: (一)違約之處理。 (二)因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質 有價證券或已買回之庫藏股之處理原則。 (三)參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏 股之數量及其處理原則。 (四)參與主體或家數發生增減變動之處理方式。 (五)預計計畫執行進度、預計完成日程。 (六)計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開 日期等相關處理程序。 五、參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動時:參 |
| 修 正 條 文 | 證券。 (三)換股比例或收購價格之訂定與變更原則:本公司參與 合併、分割、收購或股份受讓,換股比例或收購價格 除下列情形外,不得任意變更,且應於合併、分割、 收購或股份受讓契約中訂定得變更之情況: 1.辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行 附認股權公司債、附認股權特別股、認股權憑證及 其他具有股權性質之有價證券。 2.處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。 3.發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益 或證券價格情事。 4.參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依 法買回庫藏股之調整。 5.參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發 生增減變動。 6.已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開 揭露者。 (四)契約應載內容:本公司參與合併、分割、收購或股份 受讓,契約除依公司法第三百一十七之一條及企業併 購法第二十二條規定外,並應載明下列事項: 1.違約之處理。 2.因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性 質有價證券或已買回之庫藏股之處理原則。 3.參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫 |
-47-
| 說 明 | |
|---|---|
| 現 行 條 文 | 與合併、分割、收購或股份受讓之公司任何一方於資訊對 外公開後,如擬再與其他公司進行合併、分割、收購或股 份受讓,除參與家數減少,且股東會已決議並授權董事會 得變更權限者,參與公司得免召開股東會重行決議外,原 合併、分割、收購或股份受讓案中,已進行完成之程序或 法律行為,應由所有參與公司重行為之。 六、參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行 公司者,本公司應與其簽訂協議,並依本條第二項第一款 召開董事會日期、第二款事前保密承諾、第五款參與合併、 分割、收購或股份受讓之公司家數異動之規定辦理。 七、參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商 營業處所買賣之公司,應將下列資料作成完整書面紀錄, 並保存五年,備供查核。 (一)人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分割、 收購或股份受讓計畫或計畫執行之人,其職稱、姓名、 身分證字號(如為外國人則為護照號碼)。 (二)重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務 或法律顧問、簽訂契約及董事會等日期。 (三)重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份受 讓計畫,意向書或備忘錄、重要契約及董事會議事錄 等書件。 參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證 券商營業處所買賣之公司,應於董事會決議通過之即日起 算二日内,將本款第(一)目及第(二)目資料,依規定格式 |
| 修 正 條 文 | 藏股之數量及其處理原則。 4.參與主體或家數發生增減變動之處理方式。 5.預計計畫執行進度、預計完成日程。 6.計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召 開日期等相關處理程序。 (五)參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動時: 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任何一方於 資訊對外公開後,如擬再與其他公司進行合併、分割、 收購或股份受讓,除參與家數減少,且股東會已決議 並授權董事會得變更權限者,參與公司得免召開股東 會重行決議外,原合併、分割、收購或股份受讓案中, 已進行完成之程序或法律行為,應由所有參與公司重 行為之。 (六)參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開 發行公司者,本公司應與其簽訂協議,並依本項第一 款、第二款、第五款及第七款至第九款規定辦理。 (七)參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證 券商營業處所買賣之公司,應將下列資料作成完整書 面紀錄,並保存五年,備供查核: 1.人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分 割、收購或股份受讓計畫或計畫執行之人,其職稱、 姓名、身分證字號(如為外國人則為護照號碼)。 2.重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財 務或法律顧問、簽訂契約及董事會等日期。 |
-48-
| 說 明 | 配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
|
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 以網際網路資訊系統申報金管會備查。 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市 或股票在證券商營業處所買賣之公司者,上市或股票在證 券商營業處所買賣之公司應與其簽訂協議,並依本款第 (一)目及第(二)目規定辦理。 |
第十五條 公告申報程序 一、本公司取得或處分資產,有下列情形者,應按性質依規定 格式,於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於證券主 管機關指定網站辦理公告申報: (一)向關係人取得或處分不動產,或與關係人為取得或處 分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額 百分之二十、總資產百分之十或新台幣三億元以上。 但買賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或贖回 國內貨幣市場基金,不在此限。 (中略) (四)除前三款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事 大陸地區投資,其交易金額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上者。但下列情形不在此限: |
| 修 正 條 文 | 3.重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份 受讓計畫,意向書或備忘錄、重要契約及董事會議 事錄等書件。 (八)參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證 券商營業處所買賣之公司,應於董事會決議通過之即 日起算二日内,將前款第一目及第二目資料,依規定 格式以網際網路資訊系統申報金管會備查。 (九)參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市 或股票在證券商營業處所買賣之公司者,上市或股票 在證券商營業處所買賣之公司應與其簽訂協議,並依 前二款規定辦理。 |
第十五條 公告申報程序 一、本公司取得或處分資產,有下列情形者,應按性質依規定 格式,於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於金管會 指定網站辦理公告申報: (一)向關係人取得或處分不動產,或與關係人為取得或處 分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額 百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上。 但買賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或買回 國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金,不在此 限。 (中略) (四)取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備,且其交 易對象非為關係人,交易金額並達下列規定之一: |
-49-
| 說 明 | 配合公司實務 | |
|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 1.買賣公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國內貨 幣市場基金。 3.取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備且其交 易對象非為關係人,交易金額未達新臺幣五億元以 上。 4.以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合 建分售方式取得不動產,公司預計投入之交易金額 未達新臺幣五億元以上。 二、前項交易金額依下列方式計算之: (中略) 本項所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準, 往前追溯推算一年,已依本程序規定公告部份免再計入。 (中略) 三、本公司依前二項規定公告申報之交易後,有下列情形之一 者,應於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於本會指 定網站辦理公告申報: (以下略) |
第十六條 子公司之公告申報 |
| 修 正 條 文 | 1. 實收資本額未達新臺幣一百億元之公開發行公司, 交易金額達新臺幣五億元以上。 2. 實收資本額達新臺幣一百億元以上之公開發行公 司,交易金額達新臺幣十億元以上。 (五)以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建 分售方式取得不動產,公司預計投入之交易金額達新 臺幣五億元以上。 (六)除前五款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事 大陸地區投資,其交易金額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限: 1.買賣公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨幣市場基金。 二、前項交易金額依下列方式計算之: (中略) 本項所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準, 往前追溯推算一年,已依本處理程序規定公告部份免再計 入。 (中略) 三、本公司依前二項、第十七條及第十八條規定公告申報之交 易後,有下列情形之一者,應於事實發生之即日起算二日 內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報: (以下略) |
第十六條 子公司之公告申報 |
-50-
| 說 明 | 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
配合公司實務 需要及法令規 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 一、本公司之子公司如非屬公開發行公司者,取得或處分資產 有本章或處理準則第三章規定應公告申報標準者,由本公 司代該子公司辦理公告申報事宜。 二、前項子公司適用本處理程序第十五條第一項之應公告申報 標準中,所稱「達公司實收資本額百分之二十或總資產百 分之十」規定,係以本公司之實收資本額或總資產為準。 三、本辦法有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報 告編製準則規定之最近期個體或個別財務報告中之總資產 金額計算。 外國公司股票無面額或每股面額非屬新台幣十元者,本辦 法有關實收資本額百分之二十之交易金額規定,以歸屬於 母公司業主之權益百分之十計算之。 |
本條新增 | 第十七條 資訊公開之補正 本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予 補正時,應將全部項目重行公告申報。 |
第二十條 罰則 本公司員工承辦取得與處分資產違反處理準則或本處理程 |
||
| 修 正 條 文 | 一、本公司之子公司非屬國內公開發行公司,取得或處分資產 有第十五條、第十七條及第十八條規定應公告申報情事 者,由本公司為之。 二、前項子公司適用第十五條第一項之應公告申報標準有關達 實收資本額百分之二十或總資產百分之十規定,以本公司 之實收資本額或總資產為準。 調整至第十六條之一 |
第十六條之一 總資產及實收資本額之計算 一、本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財 |
務報告編製準則規定之最近期個體或個別財務報告中之總 資產金額計算。 二、公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本處理程 |
序有關實收資本額百分之二十之交易金額規定,以歸屬於 母公司業主之權益百分之十計算之。 |
第十七條 資訊公開之補正 本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予 補正時,應於知悉之即日起算二日內將全部項目重行公告申報。 |
第二十條 罰則 本公司員工承辦取得與處分資產違反「公開發行公司取得 |
-51-
| 說 明 | 定修改。 | 配合公司實務 需要及法令規 定修改。 |
增訂本處理程 序沿革。 |
|---|---|---|---|
| 現 行 條 文 | 序規定者,應依本公司人事管理辦法與員工手冊等規定定期提 報考核,依其情節輕重處罰。 |
第二十一條 實施與修訂 (第一項略) 依前項規定將本處理程序提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,並將其同意或反對之意見與理由列入會議 紀錄。 |
本條新增 |
| 修 正 條 文 | 或處分資產處理準則」或本處理程序規定者,應依本公司人事 管理辦法與員工手冊等規定定期提報考核,依其情節輕重處罰。 |
第二十一條 實施與修訂 (第一項略) 依前項規定將本處理程序提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於 董事會議事錄載明。 |
第二十三條 本處理程序訂定於 民國 九十九 年 六 月 二十九 日 第一次修訂於 民國 一○○ 年 五 月 十 日 第二次修訂於 民國 一○一 年 六 月 二十 日 第三次修訂於 民國 一○二 年 六 月 二十四 日 第四次修訂於 民國 一○三 年 六 月 二十五 日 第五次修訂於 民國 一○六 年 六 月 二十一 日 |
-52-
附 錄
一、公司章程
凱撒衛浴股份有限公司章程
第一章 總 則
第 一 條:本公司依照公司法規定組織之,定名為凱撒衛浴股份有限公司。
第 二 條:本公司所營事業如下:
-
1•各種衛浴設備廚具之買賣
-
2•前項有關產品之進出口貿易業務
-
3•C901010陶瓷及陶瓷製品製造業
-
4•C901070石材製品製造業
-
5•C805030塑膠日用品製造業
-
6•F106050陶瓷玻璃器皿批發業
-
7•F111060衛浴設備批發業
-
8•E801070廚具、衛浴設備安裝工程業
-
9•F106040水器材料批發業
-
10•F105010家具批發業
-
11•F205010家具零售業
-
12•F211010建材零售業
-
13•CA01130銅材二次加工業
-
14•除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務
第二條之一:本公司因業務上之需要依相關規定得辦理對外保證業務。
第 三 條:本公司設總公司於新北市,必要時經董事會之決議得在國內外設立分公司。
- 第三條之一:本公司對其他事業之投資總額得不受公司法第十三條有關轉投資不得超過本 公司實收股本百分之四十之限制。
第 四 條:刪除。
第二章 股 份
- 第 五 條:本公司資本總額定為新台幣壹拾億元整,分為壹億股,均為普通股,每股金額 新台幣壹拾元整,授權董事會採分次發行。
-53-
前項資本總額內保留新台幣參仟萬元,計參佰萬股,供發行認股權憑證使用, 得依董事會決議分次發行。
第 六 條:刪除。
-
第 七 條:本公司股票皆為記名式,由董事三人以上簽名或蓋章,並經主管機關或其核定 之發行登記機關簽證後發行之。
-
本公司發行之股份得免印製股票,惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
-
第 八 條:股票之更名過戶,於股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內, 或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內,均停止之。
-
第八條之一:本公司股東辦理股票轉讓、質權設定及撤除、掛失、繼承、贈與及印鑑掛失、 變更或地址變更等股務事項,除法令另有規定外,悉依主管機關頒佈之「公 開發行股票公司股務處理準則」辦理。
第三章 股 東 會
-
第 九 條:股東會分常會及臨時會二種。常會每年召集一次;於每會計年度終了後六個月 內由董事會依法召開;臨時會於必要時依法召集之。
-
第 十 條:股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書載明授權範圍委託代理 人出席。股東委託出席之辦法,除依公司法第一百七十七條規定外,悉依主管 機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。
-
第 十一 條:本公司股東每股有一表決權,但有公司法第一百七十九條規定之情事者無表 決權。
-
第 十二 條:股東會之決議,除相關法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數之 股東親自或委託出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。
-
第十二條之一:股東會由董事會召集者,以董事長為主席,董事長因事缺席時,由董事長 指定董事一人代理,未指定時由董事互推一人代理。由董事會以外之其他 召集權人召集者,主席由該召集權人擔任,召集權人有二人以上時,應互 推一人擔任。
-
第十二條之二:股東會之議決事項,應作成議事錄,由股東會主席簽名或蓋章,並於會後 二十日內將議事錄分發各股東。
-
前項議事錄之分發,得以公告方式為之。
-54-
第四章 董事及監察人
-
第十三條:本公司設董事七至九人,監察人三人,由股東會就有行為能力之人選任,任期 三年,連選得連任。
-
前項董事名額中,獨立董事人數不得少於二人,且不得少於董事席次五分之一, 其選任採公司法第一百九十二條之一之候選人提名制度。有關獨立董事之專業 資格、持股、兼職限制、提名及選任方式及其他應遵行事項,依主管機關之相 關規定。
全體董事監察人合計持股比例,悉依主管機關規定辦理之。
第十三條之ㄧ:刪除
-
第十三條之二:本公司董事會為健全監督及強化管理功能,得考量董事會規模及獨立董事 人數,設置審計、提名、風險管理或其他各類功能性委員會,並得基於企 業社會責任與永續經營的理念,設置環保或其他委員會。
- 功能性委員會應對董事會負責,並將所提議案交由董事會決議。但審計委 員會依證券交易法規定行使監察人職權者,不在此限。
-
第 十四 條:董事會由董事組織之,由三分之二以上之董事出席及出席董事過半數之同意 互推董事長一人,董事長對外代表本公司。 本公司董事會之召集,應於開會七日前通知各董事及監察人。但有緊急情事 時,得隨時召集之。前項召集通知應載明事由以書面、電子郵件(E-MAIL)或 傳真方式為之。
-
第 十五 條:董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條規定辦理。
-
第十五條之一:董事因故不能出席董事會時,應出具委託書列舉召集事由之授權範圍,委 託其他董事代理出席;前項代理人,以受一人委託為限。
-
第十五條之二:董事會之決議,除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,出席董事 過半數之同意行之。
- 董事對於會議之事項,有自身利害關係時,應於當次董事會說明其自身利 害關係之重要內容。
-
第十五條之三:董事缺額達三分之一或監察人全體解任時,依公司法第二百零一條及第二 百一十七條之一規定辦理補選,其任期以補足原任之期限為限。
-
第 十六 條:董事及監察人執行本公司職務時,不論營業盈虧,本公司得支給報酬,其報酬 授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻價值,同時參酌同業水準議定之。 如公司有盈餘時,另依本公司章程第二十條規定分配酬勞。
-
本公司得為董事及監察人於任期內,就其執行業務範圍依法應負之賠償責任 為其購買責任保險。
-55-
第五章 經 理 人
- 第 十七 條:本公司得設總經理一人,副總經理若干人,其委任、解任及報酬依照公司法 第二十九條規定辦理。
第六章 會 計
-
第 十八 條:本公司會計年度自一月一日起至十二月三十一日止,每屆年終為決算期,由 董事會造具下列各項表冊,於股東常會開會三十日前送交監察人審核後,提 交股東會請求承認之:
-
(一)營業報告書。
-
(二)財務報表。
-
(三)盈餘分配或虧損彌補之議案。
第 十九 條:刪除
-
第 二十 條:本公司年度如有獲利,應提撥百分之二至百分之五為員工酬勞;及不高於百 分之二為董事及監察人酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額, 再依前項比例提撥員工酬勞及董事監察人酬勞。
-
第二十條之一:本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款,彌補以往虧損,次提百分之 十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公司資本總額時,不在此限,其 餘再依法提列或迴轉特別盈餘公積;如尚有盈餘則由董事會併同以前年度累 積未分配盈餘,擬具盈餘分派議案提請股東會決議分派之。
-
本公司股利政策係考量公司所處環境及成長階段,基於健全財務規劃以達永 續經營,依據公司營運規劃、未來資本支出預算及資金需求情形予以訂定, 其中現金股利發放金額不低於發放股票股利總額之百分之十。但股票股利若 低於每股一元,不在此限。
第二十一條:本章程未盡事宜,悉依照公司法及其他相關法令規定辦理之。
第二十一條之一:本公司組織章程及辦事細則,由董事會另訂之。
第二十二條:本章程訂立於民國 七十七 年 一 月 二十 日
第一次修訂於民國 七十七 年 六 月 一 日 第二次修訂於民國 七十八 年 五 月 二十三 日 第三次修訂於民國 七十八 年 十 月 三 日 第四次修訂於民國 八十 年 十 月 二十三 日 第五次修訂於民國 八十三 年 十一 月 十 日
-56-
第六次修訂於民國 八十六 年 八 月 二十五 日 第七次修訂於民國 八十七 年 十二 月 二十一 日 第八次修訂於民國 八十八 年 十二 月 一 日 第九次修訂於民國 八十九 年 一 月 十七 日 第十次修訂於民國 八十九 年 三 月 二十八 日 第十一次修訂於民國 九十 年 三 月 二十一 日 第十二次修訂於民國 九十二 年 一 月 十七 日 第十三次修訂於民國 九十二 年 七 月 十五 日 第十四次修訂於民國 九十四 年 六 月 二十四 日 第十五次修訂於民國 九十六 年 五 月 二十 日 第十六次修訂於民國 九十八 年 八 月 十七 日 第十七次修訂於民國 九十九 年 六 月 二十九 日 第十八次修訂於民國 一○○ 年 五 月 十 日 第十九次修訂於民國 一○一 年 六 月 二十 日 第二十次修訂於民國 一○四 年 六 月 十七 日 第二十一次修訂於民國 一○五 年 六 月 十七 日 凱撒衛浴股份有限公司 董事長:蕭俊祥
-57-
二、股東會議事規則
凱撒衛浴股份有限公司
股東會議事規則
-
第一條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上 櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則,以資遵循。
-
第二條 本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則之規定。
-
第三條 本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。
-
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會開會通 知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事、監察人事項等各項 議案之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開 會二十一日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會議事手冊及會議補充資料, 製作電子檔案傳送至公開資訊觀測站。股東會開會十五日前,備妥當次股東會議 事手冊及會議補充資料,供股東隨時索閱,並陳列於本公司及本公司所委任之專 業股務代理機構,且應於股東會現場發放。
-
通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方式為之。 選任或解任董事、監察人、變更章程、公司解散、合併、分割或公司法第一百八 十五第一項各款、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與 發行有價證券處理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項應在召集事由中 列舉,不得以臨時動議提出。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得以書面向本公司提出股東常會 議案。但以一項為限,提案超過一項者,均不列入議案。另股東所提議案有公司 法第 172 條之 1 第 4 項各款情形之一,董事會得不列為議案。
-
本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前公告受理股東之提案、受理處所 及受理期間;其受理期間不得少於十日。
-
股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,不予列入議案;提案股東應親自或 委託他人出席股東常會,並參與該項議案討論。
-
本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本條規定 之議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東會說明未列 入之理由。
-
第四條 股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人, 出席股東會。
-
一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達本公司, 委託書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者,不在此限。
-58-
委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權 者,應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者, 以委託代理人出席行使之表決權為準。
第五條 股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點 為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時,召開之地點及時間,應 充分考量獨立董事之意見。
- 第六條 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注意事 項。
前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有明確標 示,並派適足適任人員辦理之。
股東本人或股東所委託之代理人 ( 以下稱股東 ) 應憑出席證、出席簽到卡或其他出 席證件出席股東會,本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供 其他證明文件;屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件,以備核對。 本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。 本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料,交付予 出席股東會之股東;有選舉董事、監察人者,應另附選舉票。
政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時, 僅得指派一人代表出席。
- 第七條 股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使 職權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權 時,由董事長指定常務董事一人代理之;其未設常務董事者,指定董事一人代理 之,董事長未指定代理人者,由常務董事或董事互推一人代理之。 前項主席係由常務董事或董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務 狀況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。 董事會所召集之股東會,董事長宜親自主持,且宜有董事會過半數之董事、至少 一席監察人親自出席,及各類功能性委員會成員至少一人代表出席,並將出席情 形記載於股東會議事錄。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召集 權人有二人以上時,應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
-
第八條 本公司應於股東會會議進行過程、投票計票過程全程連續不間斷錄音及錄影。 前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者, 應保存至訴訟終結為止。
-
第九條 股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡,加計 以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。
-
已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出
-59-
席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一 小時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,由主席 宣布流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依 公司法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內 再行召集股東會。
於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席 得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
第十條 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程進行, 非經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,非經決議,主席不得逕行宣 布散會;主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員應迅速協助出席股東 依法定程序,以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。
主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之機會, 認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。
第十一條 出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編號)及戶 名,由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者, 以發言內容為準。
同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘, 惟股東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違 反者主席應予制止。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。
出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
第十二條 股東會之表決,應以股份為計算基準。
股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入表 決,並不得代理他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數,不算入已出席股東之表決權數。
除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東
-60-
委託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其 超過之表決權,不予計算。
- 第十三條 股東每股有一表決權;但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者, 不在此限。
本公司召開股東會時,得採行以書面或電子方式行使其表決權;其以書面或電子 方式行使表決權時,其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行 使表決權之股東,視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之 修正,視為棄權,故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會二日前送達公 司,意思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者,不在此 限。
股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,應於股東會開會 二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示;逾期撤銷者, 以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託 書委託代理人出席股東會者,以委託代理人出席行使之表決權為準。 議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同 意通過之。表決時,應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數。
同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已 獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。 股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完成 後,當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。
-
第十四條 股東會有選舉董事、監察人時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣 布選舉結果,包含當選董事、監察人之名單與其當選權數。
-
前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。 但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
-
第十五條 股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內,將 議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。 前項議事錄之分發,本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。 議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要 領及其結果記載之,在本公司存續期間,應永久保存。
第十六條 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開會當日,依規 定格式編造之統計表,於股東會場內為明確之揭示。
股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司 ( 財團法人中 華民國證券櫃檯買賣中心 ) 規定之重大訊息者,本公司應於規定時間內,將內容
-61-
傳輸至公開資訊觀測站。
第十七條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維 持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之。
股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由主席指 揮糾察員或保全人員請其離開會場。
第十八條 會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫 時停止會議,並視情況宣布續行開會之時間。
股東會排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,開會之場地屆時未能繼續使 用,得由股東會決議另覓場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行集會。
第十九條 本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。
第二十條 第一次修訂於民國 一○○ 年 五 月 十 日
第二次修訂於民國 一○一 年 六 月 二十 日 第三次修訂於民國 一○四 年 六 月 十七 日
-62-
������������
- ���������������������
���������� 72,600,000 � ����������� 5,808,000 � ������������ 580,800 �
- ��������������������������������������
�������������
| �� | �� | ���� | �� | ���� | �� | �� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 5,013,581 | 6.91% | ��1� |
| �� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 2,881,975 | 3.97% | |
| �� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 50,000 | 0.07% | |
| �� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 1,326,195 | 1.83% | |
| ���� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 0 | 0.00% | |
| ���� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 0 | 0.00% | |
| ���� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 0 | 0.00% | |
| ������������� | 9,271,751 | 12.77% | ||||
| ��� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 193,302 | 0.27% | |
| ��� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 2,572,574 | 3.54% | |
| ��� | ��� | 104/6/17~107/6/16 | 3� | 1,504,159 | 2.07% | |
| �������������� | 4,270,035 | 5.88% |
-
��� 1. ����������������������������������� ����� 2,000,000 ��
-
����������������������������������� ����������������������������������� ����������� 10% � 1% �
-
������������������������������������ ����������������������������������� �����������
-
����������������������
-63-
四、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響
單位:新臺幣元
| 單位:新臺幣元 | |||
|---|---|---|---|
| 項 目 | 年 度 | 106年度 (預估) |
|
| 期初實收資本額 | 726,000,000 | ||
| 本年度配股配息情 形 |
每股現金股利 | 2.20(註1) | |
| 盈餘轉增資每股配股數 | 0(註1) | ||
| 資本公積轉增資每股配股數 | 0(註1) | ||
| 營業績效變化情形 | 營業利益 | 不適用(註2) | |
| 營業利益較去年同期增(減)比率 | |||
| 稅後純益 | |||
| 稅後純益較去年同期增(減)比率 | |||
| 每股盈餘 | |||
| 每股盈餘較去年同期增(減)比率 | |||
| 年平均投資報酬率(年平均本益比倒數) | |||
| 擬制性每股盈餘及 本益比 |
若盈餘轉增資全數 改配放現金股利 |
擬制每股盈餘 | |
| 擬制年平均投資報酬率 | |||
| 若未辦理資本公積 轉增資 |
擬制每股盈餘 | ||
| 擬制年平均投資報酬率 | |||
| 若未辦理資本公積 且盈餘轉增資改以 現金股利發放 |
擬制每股盈餘 | ||
| 擬制年平均投資報酬率 |
備註: 1. 俟本次股東常會決議。
- 本公司並未對外公開 106 年度財務預測資訊,故不適用。
-64-
謝謝您參加股東常會!
==> picture [76 x 14] intentionally omitted <==