Sangfor Technologies Inc. — Audit Report / Information 2023

Apr 9, 2024

深信服科技股份有限公司 会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告暨 审计委员会履行监督职责情况的报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，深信服科技股份有限 公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认 真履职。现将公司 2023 年度会计师事务所履职情况及审计委员会对会计师事务 所履行监督职责情况汇报如下：

一、 2023 年度会计师事务所基本情况

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转 制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区 东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2023 年末安永华明拥有合 伙人 245 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明拥有财政部颁发的会计师事务 所执业资格，于美国公共公司会计监督委员会（US PCAOB）注册，是中国首批 获得证券期货相关业务资格和 H 股企业审计资格事务所之一，在证券业务服务 方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。

二、 2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2023 年年报工作安排，安永华明对公司 2023 年度财务报告进行了 审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资 金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，安永华明认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。安永华明出具了标准无保留意见的审 计报告。

1 / 3

在执行审计工作的过程中，安永华明就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价 方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了 沟通。

三、审计委员会对会计师事务所履职的评估情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》关于加强外部审计 师监督管理的新要求，审计委员会对安永华明履职情况进行全面评估，评估结果 如下：

1.独立性评估：安永华明所有职员未在公司任职且未获取除法定审计必要费 用外的任何形式的经济利益；和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况， 也不存在密切的经营关系；审计工作组成员和本公司决策层之间不存在关联关系； 在审计工作中保持了形式上和实质上的双重独立，恪守了职业道德基本原则。

2.专业性评估：安永华明审计工作组成员具备实施公司年度审计的专业知识 和从业资格，能够胜任相关审计工作。

3.审计程序评估：在审计工作前，审计委员会与安永华明就审计计划进行了 充分沟通，包括：审计时间、人员安排、审计程序、审计策略等，对审计程序和 要求进行了总体把握。在审计工作中，安永华明实施了控制测试和实质性程序， 为发表意见获取了充分的审计依据，审计程序恰当、合理。

四、审计委员会对会计师事务所的监督情况

审计委员会对安永华明的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审 计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计 工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 8 月 22 日，公 司第三届审计委员会第一次会议审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》， 审计委员会查阅了安永华明有关资格证照等，认为其具备足够的专业胜任能力、 投资者保护能力、独立性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司 2023 年 度审计工作的质量要求。公司审计委员会同意聘任安永华明为公司 2023 年度审 计机构，并将该议案提交公司董事会审议通过。

2024 年 1 月 24 日，审计委员会与安永华明负责审计工作的会计师就 2023 年 度审计工作中注册会计师与财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安

2 / 3

排的总体情况等进行了沟通。审计委员会成员认真听取了安永华明关于公司年报 审计的工作计划和相关资料，并对审计工作提出意见和建议。

2023 年年报审计期间，审计委员会与安永华明负责审计工作的会计师分别就 审计工作时间安排、关键审计事项、审计报告的出具情况等事项保持密切沟通。

2024 年 4 月 1 日，公司第三届审计委员会第三次会议审议通过公司 2023 年 年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议； 审计委员会成员听取了安永华明关于公司年报审计结果的汇报，并结合公司情况 提出了具体的建议。

五、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员 会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资 质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论 和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行 了审计与风险委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为安永华明在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态 度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年 年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、及时。

深信服科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年 4 月 9 日

3 / 3