Sanan Optoelectronics Co.,Ltd — Board/Management Information 2021

Apr 27, 2021

三安光电股份有限公司独立董事

关于第十届董事会第九次会议相关事项的独立意见

根据中国证监会、上海证券交易所、公司章程等法律法规的有关规定，我们作为 三安光电股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）的独立董事，本着认真负责、实事求是 的原则，对本公司第十届董事会第九次会议审议的相关事项发表如下独立意见：

一、 关联资金往来及资金占用情况说明

报告期内，公司与控股股东及其关联方发生的资金往来均为公司在日常经营和提 供劳务活动中的正常经营性资金往来，不存在非经营性占用公司资金的情况。

二、 对外担保情况说明及意见

截至报告期末，公司为公司全资子公司厦门市三安光电科技有限公司、天津三安 光电有限公司、安徽三安光电有限公司、福建晶安光电有限公司、厦门三安光电有限 公司、厦门市三安集成电路有限公司、泉州三安半导体科技有限公司、分别提供了 3.60 亿元、 3.13 亿元、 4.00 亿元、 13.20 亿元、 5.25 亿元、 3.00 亿元、 4.10 亿元连带责 任担保，合计担保总额为 36.28 亿元；为福建三安集团有限公司到期支付国家开发基 金有限公司投资收益和厦门三安电子有限公司分期受让国家开发基金有限公司增资 款 18.54 亿元提供了担保（实际借款余额为 11.28 亿元）。公司对外担保额累计为 54.82 亿元，无逾期对外担保。

我们认为：公司为全资子公司提供担保，是为了保证其资金需求，有利于促进公 司长远健康发展，符合公司发展规划，同意提供担保；公司为公司股东提供担保的资 金全部用于公司子公司建设，公司关联担保遵循了公开、公平、公正的原则，程序合 法合规，不存在损害公司和公司股东利益的情形，不会对公司未来的财务状况、经营 成果和独立性产生负面影响，同意提供担保。未发现公司存在违规对外担保的情形。

三、 利润分配预案

公司本次利润分配预案符合中国证监会、上海证券交易所和《公司章程》的有关 规定，分红预案合理可行，符合公司利润分配政策，切实保护了中小股东的利益。同 意利润分配预案提交公司股东大会审议。

四、 关于募集资金存放与实际使用情况专项报告的独立意见

公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集 资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。公司《关于募

集资金存放与使用情况的专项报告》的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。认可中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司《关于募 集资金存放与使用情况的专项报告》出具的鉴证意见。

五、 计提资产减值准备及核销部分应收账款的独立意见

公司本次计提资产减值准备和核销部分应收账款事项符合《企业会计准则》和公 司相关会计政策的规定，符合谨慎性原则，更公允地反映公司资产状况，使公司关于 资产价值的会计信息更具合理性；决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定， 不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备 和核销部分应收账款。

六、 关于公司 2020 年度内部控制评价报告的独立意见

公司内控制度符合法律、法规及《公司章程》的相关规定，适应当前公司生产经 营情况的需要，并能够得到有效的执行。《公司 2020 年度内部控制评价报告》真实、 客观地反映了公司内控制度的建设与运行的实际情况。

七、 关于会计政策变更的独立意见

本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的调整，修订后的会计政策符合财 政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务 状况和经营成果。本次决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在 损害公司及全体股东利益的情形。

八、 关于续聘公司年度审计机构和内控审计机构及薪酬的独立意见

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验与 能力；在担任公司审计机构过程中，严格遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的 各项报告客观、真实地反映公司的财务状况和内部控制情况；同意继续聘请中审众环 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 202 1年度的财务报告和内部控制审计机构，并 提交公司股东大会审议。

九、 关于公司 2020 年度关联交易情况及 2021 年度日常关联交易预计的独立意见 公司确认及预计的日常关联交易是因各自正常生产经营需要，交易遵循了公开、 公平、公正的原则，定价公允，决策程序合法，不存在损害公司和公司全体股东利益 的情况，不会影响公司的独立性。同意公司日常关联交易预计的内容和金额。

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