AI Terminal
SAN-EL MÜHENDİSLİK ELEKTRİK TAAHHÜT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
Management Reports • Nov 10, 2025
10736_rns_2025-11-10_84b862b0-e5bc-4d8e-9c7d-f8bbd023435b.pdf
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
ANONİM ŞİRKETİ
SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN 01.01.2025-30.09.2025 HESAP DÖNEMİ YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU
GenelBilgiler
Raporun Dönemi : 01.01.2025-30.09.2025
Ticaret Unvanı : SAN-EL MÜHENDİSLİK ELEKTRİK TAAHHÜT SANAYİ VE
TİCARETA.Ş.
Ticaret Sicil Numarası : 553299
Mersis Numarası : 0742042823600019
Merkez İletişim Bilgileri: Burhaniye Mah. Kanuni Sultan Süleyman Sokak.No:1 / 1, İç Kapı No:3 Üsküdar / İstanbul
Telefon&Faks : 0216 415 22 45 - 0216 266 8037
İnternet Sitesi Adresi: : www.san-el.com
OrganizasyonYapısı :
San-El Mühendislik Elektrik Taahhüt San. ve Tic. A.Ş 04.05.2005 tarihinde kurulmuş ve 02.12.2013 tarihinde 3,98 TL baz fiyatla "SANEL" kodu ile Borsa İstanbul İkinci Ulusal Pazarı'nda işlem görmeye başlamıştır. 02.01.2023 Tarihinden itibaren Borsa İstanbul Pazarlarında yapılan değişiklik nedeniyle Ana Pazar'da işlem görmeye devam etmektedir.
Şirketin Sermaye ve Ortaklık Yapısı
Kayıtlı SermayeTavanı : 75.000.000 TL Ödenmiş Sermaye : 18.255.333TL
01.01.2024 ve 31.12.2024 İtibariyle Ortaklık Paylarının Karşılaştırmalı Dağılım Tablosu
30.09.2025 31.12.2024
| Adı | Pay Oranı % | Pay Tutar Pay Oranı % Pay Tutarı | ||
|---|---|---|---|---|
| Salacak Yatırım Holding.A.ş. | ||||
| (A Grubu) | 1,16 | 212.869,823 | 1,16 | 212.869,823 |
| Diğer | 98,84 | 18.042.463,177 | 98,84 | 18.042.463,177 |
| Toplam | 100,00 | 18.255.333,00 | 100,00 18.255.333,00 |
Şirket sermayesinin tamamı nama yazılı A ve B grubu paylardan oluşmaktadır.
Şirket Esas Sözleşmesinin "Sermaye ve Paylar" başlıklı 6.ıncı maddesine göre A grubu payların yönetim kurulu üye sayısının yarısını Genel Kurulda aday gösterme imtiyazı bulunmaktadır. Halka arz edilen B grubu paylara ait herhangi bir imtiyaz bulunmamaktadır.
02 Kasım 2018 tarihinde Serkan Dinçbaş ve Bahadır Yalçın sahip oldukları 103.500 adet A grubu hisseyi Ares Yenilenebilir Enerji Yatırımları Ticaret A.Ş. firmasına devretmişlerdir.
Son durum itibariyle %5'in üzerindeki ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir.
Sermayede Doğrudan %5 veya Daha Fazla Paya veya Oy Hakkına Sahip Gerçek ve Tüzel Kişiler( 30.09.2025 TARİHLİ )
OrtağınAdı-Soyadı/Ticaret Unvanı
SALACAK YATIRIM HOLDİNG A.Ş
1.009.764,38 Sermayedeki Payı (TL) 5,53 Sermayedeki Payı (%) 5,53 Oy Hakkı Oranı (%)
ALİ YILDIRIM
2.750.207 Sermayedeki Payı (TL) 15,07 Sermayedeki Payı (%) 15.07 Oy Hakkı Oranı (%)
Dönem İçinde Yönetim Ve Denetim Kurullarında Görev Alan Başkan ve Üyelerin, Ad Ve Soyadları, Yetki Sınırları, Bu Görevlerinin Süreleri (Başlangıç Ve Bitiş Tarihleriyle)
Yönetim Kurulu üyeleri Sermaye Piyasası Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu'nun ilgili maddeleri ile şirket esas sözleşmesinde belirtilen yetki ve sorumluluklara sahiptirler.
20.04.2018 tarihli 2017 yılı Olağan Genel Kurul tarafından onaylanan Bilgili Bağımsız Denetim A.Ş ile 2018 yılı hesaplarının denetimi yapmak üzere sözleşme imzalanmıştır.2019 Yılında Vizyon Grup Bağımsız Denetim A.Ş ile sözleşme imzalanmış olup 2019 Yılı Denetimi Vizyon Grup Bağımsız Denetim A.Ş ile yapılmıştır. 2020 Yılı için Genel Kurul onayı ile İrfan Bağımsız Denetim ve YMM A.Ş seçilmiştir.2021 yılı için Deneyim Bağımsız Denetim ve Danısmanlık A.Ş atanmış olup mahkeme kararı ile de onaylanmıştır.2022 Yılı içinde Abaküs Bağımsız Denetim A.Ş Yönetim Kurulu Kararı ile atanmış olup ilk Genel Kurulun onayına sunulacaktır. 27.07.2022 tarihindeki Olağan Genel Kurulumuz ertelenmiş olup, Abaküs Bağımsız Denetim A.Ş ile 17.08.2022 tarihinde Özel Sınırlı Bağımsız Denetim Sözleşmesi yapılmıştır.
30.03.2023 tarihinde yapılan 2022 ve 2021yıllarına ait Olağan Genel kurulları ile Deneyim Bağımsız Denetim ve Danısmanlık A.Ş seçilmiştir. İstanbul Ticaret odası nezdinde tescil ettirilmiştir. 2023 Yılı Bağımsız Denetimi içinde Vizyon Grup Bağımsız Denetim A.Ş seçilmiştir. 2024 Yılı için ise Boğaziçi Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş ünvamşı Bağımsız denetim firmasıda 2023 yılı Olağan Genel Kurulunda seçilmiştir. 2024 Yılı Olağan Genel Kurul Taoplantımız 07.06.2025 tarihinde gerçekleşmiştir.
30.09.2025 TARİHİ İTİBARİYLE YENİ YÖNETİM KURULU ÜYELERİ
Yönetim Kurulu Başkanı Abdurrahman Yıldırım (İCRACI) 06.07.2026 tarihine kadar
Yönetim Kurulu Üyesi Hacı Emin Orhan 06.07.2026 tarihine kadar
Yönetim Kurulu Üyesi Nail Umar (Bağımsız ) 06.07.2026 tarihine kadar
Yönetim Kurulu Üyesi Doğan Güreş ( Bağımsız ) 06.07.2026 tarihine kadar
Yönetim Kurulu Üyesi Elif Ecem Nadir 06.07.2026 tarihine kadar
Komiteler aşağıdaki şekilde oluşturulmuştur.
Riskin erken Saptanması komitesi
Yönetim Kurulu Üyesi Hacı Emin Orhan Yönetim Kurulu Üyesi Nail Umar Yönetim Kurulu Üyesi Doğan Güreş Yönetim Kurulu Üyesi Elif Ecem Nadir
Denetimden Sorumlu Komite
Yönetim Kurulu Üyesi Nail Umar Yönetim Kurulu Üyesi Doğan Güreş Yönetim Kurulu Üyesi Hacı Emin Orhan
Kurumsal Yönetim Komitesi
Yönetim Kurulu Üyesi Elif Ecem Nadir Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi Fatih Karacanik
Personel Ve İşçi Hareketleri, Toplu Sözleşme Uygulamaları, Personel Ve işçiye Sağlanan Hak Ve Menfaatler
Şirketin Çalışan Sayıları; San-el Mühendislik Elektrik Taahhüt Sanayi ve Ticaret A.Ş. ve bağlı ortaklıklarının kategorileri itibarıyla çalışan personelinin sayısı ( 136 )
Personelin herhangi bir sendikaya üyeliği bulunmamaktadır, toplu iş sözleşmesi yoktur. Personele sağlanan hak ve menfaatler personel ile yapılan mevzuata uygun iş sözleşmeleri ile belirlenmektedir.
Çalışanların Sosyal Haklar, Mesleki Eğitimi ile Diğer Toplumsal Ve Çevresel Sonuç Doğuran şirket Faaliyetlerine ilişkin Kurumsal Sorumluluk Faaliyetleri HakkındaBilgi
Çalışanlara adil ücret verilmesine özen gösterilmektedir. Sigortaları yasal süreler içinde yapılmaktadır. Teknik servis ekibinin şehir dışlarındaki faaliyetlerinde konaklama, yeme ve içme şirket tarafından mağdur edilmeden yapılmaktadır. İmalat kadrosunun yaptıkları işleri gereği gerekli eğitimlere katılmaları sağlanmaktadır. (İş Güvenliği Eğitimlerini İçeren Konular-değişen veya yenilen ürünlerle ilgili) teklif grubu ,proje grubu ve mühendislik kadrosunda çalışanlar içinde yıl içinde partneri olduğumuz General Elektrik firmasının ürün ve pano ile ilgili yenilik eğitimleri gerek yurtdışında gerek ofis eğitimleri verilerek bilgileri güncel tutulmuştur. Teknik servis ekibimiz içinde yenilenen ürünler için gerekli eğitimler verilmiş olup düzenli olarak ağır işlerde çalışır raporları alınmıştır.
Şirket Genel Kurulunca Verilen İzin Çerçevesinde Yönetim Organı Üyelerinin Şirketle Kendisi Veya Başkası Adına Yaptığı İşlemler ile Rekabet Yasağı Kapsamındaki Faaliyetleri Hakkında Bilgi
Şirket'in 2017 yılı faaliyetlerine ilişkin 20.04.2018 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda Yönetim Kurulu Üyeleri'ne 2018 yılı için Türk Ticaret Kanunu'nun 395 ve 396. maddeleri çerçevesinde işlem yapabilme izni verilmiştir. Bu kapsamda bir işlem 2018 Yılındagerçekleşmemiştir.
Şirket 2018 yılı Olağan Genel Kurul kararı 13.05.2019 tarihinde yapılmıştır. Eski Yönetim İbra edilmemiştir.2019 yılı Genel Kurulu 31.03.2020 tarihinde yapılmış olup,2020 yılı olağan genel kurulu 19.10.2021 ve ardından da Covid sebebiyle 05.11.2021 tarihine ertelenmiştir. Yine 08.03.2021 tarihinde de Covid sebebiyle ertelenmiş olup, 27.07.2022 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulumuzda, salonun yetersizliği sebebiyle önümüzdeki günlerde tarihi belirlenmek üzere ileri bir tarihe ertelenmiştir.
İstanbul Anadolu 6. Asliye Ticaret Mahkemesinin 2022/757 Esas, 2022/926 Karar Nolu dosyasında verilen 09.12.2022 tarihli kararı ile 2020 ve 2021 yılları genel kurulları için kayyım atanmıştır.
30.03.2023 tarihinde yapılan 2020 ve 2021yıllarına ait Olağan Genel kurullarımız oy çokluğu ile kabul edilerek geçmiş olup tescil işlemleri tamamlanmıştır. 2022 Yılı Olağan Genel Kurulumuz da 06.07.2023 tarihinde gerçekleşmiş olup tescil işlemleri de tamamlanmıştır.01.07.2024 tarihinde 2023 yılı Olağan Genel Kurulu gerçekleştirilmiştir. 25.06.2025 tarihinde 2024 yılı Olağan Genel Kurulu gerçekleştirilecektir.
Ortaklığın ve bağlı ortaklıklarının geçmiş hesap döneminde gerçekleşen veya gelecek hesap dönemlerinde planladığı ortaklık faaliyetlerini önemli ölçüde etkileyecek yönetim ve faaliyetlerindeki değişiklikler ve bu değişikliklerin gerekçeleri hakkında bilgi
02.11.2018 tarihli KAP açıklamasıyla Ares Yenilenebilir Enerji Yatırımları Ticaret A.Ş, Bahadır Yalçın ve Serkan Dinçbaş'a ait toplam 103.500 adet İmtiyazlı A grubu payların tamamını devir aldığını açıklamıştır.
İmtiyazlı Paylar Yönetim Kurulu Üye sayısının yarısını Genel Kurulda Aday gösterme imtiyazına sahiptir. Şirketin Faaliyet Konusu ve Ticaret Ünvanında bir değişiklik yapılmamıştır.
YÖNETiM KURULU VE DENETiM KURULU ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR
Şirket Yönetim Kurulu Üyelerine ödenecek huzur hakkı, Genel Kurul toplantısında tespit edilmekte olup ücret dışında başkaca bir menfaat ve mali haksağlanmamaktadır.
Yönetim Kurulu Üyeleri'ne performansa dayalı ödüllendirme niteliğinde herhangi bir ödemede bulunulmamıştır.
Dönem içinde hiçbir Yönetim Kurulu Üyesi'ne ve yöneticilere iş avansı hariç borç verilmemiş doğrudan veya üçüncü bir kişi aracılığıyla şahsi kredi adı altında kredi kullandırılmamış veya lehine kefalet gibi teminatlar verilmemiştir.
ŞİRKETİN ARAŞTIRMA GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI
Yoktur.
ŞİRKETİN FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİGELİŞMELER
1. Yatırım ve Üretim Faaliyetleri
Şirketimiz, Elektrik Taahhüt projelerinde, 31.12.2024 tarihi itibariyle eldeki projelerin sonlanmış olup yeni bir iş alınmamıştır. Önümüzdeki dönemde yeni projeler için piyasa araştırma hazırlık süreçlerimizi başlatabiliriz. Konu ile ilgili açıklamalar süreç başlayınca Kamuya Aydınlatma Platformunda yapılacaktır.
Ayrıca 29.05.2024 tarihli KAP açıklamamızda belirtildiği üzere, Bağlı ortaklıklarımız Özel Çınar Sağlık Hizmetleri Ticaret A.Ş. ve Gökmedrese Sağlık Hizmetleri San. ve Tic. A.Ş. ile ilişkili taraflar Dardanel Hemodiyaliz Sağlık Hizmetleri Ltd. Şti. ve Doğa Deniz Özel Sağlık Hizmetleri Ltd. Şti. ' ni bir çatı altında toplayarak yeni bir sağlık grubu şirketi kurulması için çalışmalara başlanmıştır. Yeni kurulacak bu şirket ile sağlık sektöründe markalaşma ve sektörün önemli bir oyuncusu olmak amaçlanmaktadır. Yine kurulacak bu şirket üzerinden satın almalarla büyüme hedeflenmektedir.
29.05.2024 tarihinde KAP 'da yaptığımız ÖDA 'da, bağlı ortaklıklarımız Özel Çınar Sağlık Hizmetleri Ticaret A.Ş. ve Gökmedrese Sağlık Hizmetleri San. ve Tic. A.Ş. ile ilişkili taraflar Dardanel Hemodiyaliz Sağlık Hizmetleri Ltd. Şti. ve Doğa Deniz Özel Sağlık Hizmetleri Ltd. Şti. 'ni bir çatı altında toplayarak yeni bir sağlık grubu şirketi kurulması için çalışmalara tamamlanmış olup yeni şirket bünyesinde faaliyetlerine devam etmektedir..
Bu kapsamda yukarıda adı geçen Şirketler TTK ve KVK 'nun ilgili maddeleri çerçevesinde tüm hak ve vecibeleriyle, aktif ve pasifiyle birlikte kül halinde tasfiyesiz infisah yoluyla devir almak suretiyle Salacak Sağlık Yatırımları A.Ş. bünyesinde birleşmiştir. Birleşme işlemi 18.11.2024 tarih, 11209 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesinde tescil ve ilan olunmuştur.
Birleşme sonrası Salacak Sağlık Yatırımları A.Ş.'nin ortaklık yapısı aşağıdaki gibi olmuştur:
Sanel Mühendislik Elektrik Taahhüt San. ve Tic. A.Ş. %48,90 Abdurrahman Yıldırım %32,74 Ali Yıldırım %14,71 Mustafa Aras %3,65
Şirketin İç Kontrol Sistemi Ve İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler
İç kontroller; Şirket faaliyet ve hizmetlerinin etkin, güvenilir ve kesintisiz bir şekilde yürütülmesi muhasebe ve mali raporlama sisteminden sağlanan bilgilerin bütünlüğü, tutarlılığı, güvenilirliğini sağlamak amacıyla yapılmaktadır.
İç kontroller ve iç denetimin varlığı, işleyişi ve etkinliğini, Yönetim Kurulu bünyesinde oluşturulan Denetim Komitesi vasıtasıyla yürütülür.
3 Aylık dönemler halinde iç kontrol mutabakat raporu düzenlenmektedir.
Şirketin Doğrudan Veya Dolaylı İştirakleri Ve Pay Oranlarına İlişkin Bilgiler
Yukarıda ilgili bilgiler verilmiştir.
Şirketin İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler
Yoktur
Hesap Dönemi içerisinde Yapılan Özel Denetim Ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar
Yoktur.
Şirket Faaliyetlerini Önemli Derecede Etkileyebilecek Mevzuat Değişiklikleri Hakkında Bilgi
| Yoktur. |
|---|
| Şirket Aleyhine Açılan ve Şirketin Mali Durumunu Ve Faaliyetlerini Etkileyebilecek Davalar Hakkında Bilgi |
| Yoktur. |
| Mevzuat Yükümlülüklerine Aykırı Uygulamalar Nedeniyle Şirket Ve Yönetim Kurulu Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari Veya Adli Yaptırımlar |
| Bulunmamaktadır |
| Şirketin Yatırım Danışmanlığı Ve Derecelendirme Gibi Konularda Hizmet Aldığı Kurumlarla Arasındaki Çıkar Çatışmaları Ve Bu Çıkar Çatışmalarını Önlemek Için şirketçe Alınan Tedbirler Hakkında Bilgi |
| Yatırım danışmanlığı ve derecelendirme konularında hizmet alınmamaktadır. |
| Sermayeye Doğrudan Katılım Oranının %5'I Aştığı Karşılıklı İştiraklere ilişkin Bilgi |
| Şirketin karşılıklı iştiraki yoktur. |
| Hesap Dönemi İçerisinde Yapılan Olağan/Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı |
| Yoktur. |
| Dönem İçinde Yapılan Bağış Ve Yardımlar Hakkında Bilgiler |
| Yoktur. |
Dönem İçinde Esas Sözleşmede Yapılan Değişiklikleri Ve Nedenleri
FİNANSAL DURUM
1) TFRS ÇERÇEVESİNDE HAZIRLANMIŞ MALİ TABLOLARAGÖRE
- a) Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketin durumu:
- b) Şirket 30.09.2025 yılını 117.302.926 kar ile kapatmıştır. Aktif toplamı 342.370.065 TL olup karşılığında 187.304.745 TL tutarında Özkaynağımız bulunmaktadır.
- c) TFRS'ye gore geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketin yıl içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, kârlılığı ve borç/özkaynak oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönük beklentiler:
| 2025 yılı 3.Dönem |
2024 yılı 3.Dönem |
|
|---|---|---|
| Net Satışlar | 253.314.763 TL | 156.045.021 |
FİNANSAL DURUM DEĞERLENDİRME
Yukarıdaki veriler incelendiğinde şirketimizin satış gelirlerinin bir önceki yıl aynı dönemine göre arttığı görülmektedir ancak ortalama alacak tahsilat süresi azalmıştır.
. Bu kapsamda net işletme sermayemiz 2025 üçüncü çeyrekte önemli bir atış kaydetmiş olup net işletme sermayemiz olumlu yönde etkilenmiştir.
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|
| Net İşletme Sermayesi | 13.627.794 TL | - 26.455.750 |
Kar Payı Dağıtımı Politikasına İlişkin Bilgiler ve 2025 Yılı Kar Dağıtım Önerisi
Şirket ortakları kar dağıtımı konusunda gerekli hassasiyeti göstermeyi ve ilgili düzenlemelere uymayı kendilerine prensip edinmişlerdir. Özellikle hisse senedi yatırımcısı veya şirket ortakları için çok önemli bir değerlendirme unsuru olan "kar payı" dağıtılması konusunda gerekli özen gösterilerek tarafların risksiz, getiri oranı üzerinden gelir sağlamasını hedeflemektedir.
Satışların maliyet dağılımı ise şöyledir;
1 Ocak 2025-30 Eylül 2025
| Satış Gelirleri | 253.314.763 |
|---|---|
| Satışların Maliyeti | -182.190.296 |
| Brüt Satış Karı/Zararı | 71.124.466 |
1 Ocak 2024-30 Eylül 2024
| Satış Gelirleri | 156.045.021 |
|---|---|
| Satışların Maliyeti | -89.073.919 |
| Brüt Satış Karı/Zararı | 66.971.102 |
2025 YILI 3. DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
FİNANSAL DURUM TABLOSU
VARLIKLAR
| Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
||
|---|---|---|---|
| Ref. | Cari Dönem | Önceki Dönem | |
| VARLIKLAR | 30.09.2025 | 31.12.2024 | |
| Dönen Varlıklar | 152.102.802 | 210.798.380 | |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 8.590.685 | 7.620.501 | |
| Finansal Yatırımlar | |||
| Ticari Alacaklar (Net) | 3.731.650 | 84.755.764 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar |
1.043.866 | 81.480.643 | |
| - İlişkili Taraflardan Alacaklar |
2.687.784 | 3.275.121 | |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar | |||
| Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflardan Alacaklar | |||
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar | |||
| Diğer Alacaklar (Net) | 134.975.421 | 112.583.610 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar |
89.348.107 | 52.674.080 | |
| - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar |
45.627.315 | 59.909.530 | |
| Türev Araçlar | |||
| Stoklar (Net) | 1.998.637 | 2.886.154 | |
| Canlı Varlıklar | |||
| Peşin Ödenmiş Giderler | 338.781 | 129.443 | |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 1.005.699 | 985.695 | |
| Diğer Dönen Varlıklar | 1.461.928 | 1.837.214 | |
| ARA TOPLAM | 152.102.802 | 210.798.380 | |
| Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar | |||
| TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR | 152.102.802 | 210.798.380 | |
| Duran Varlıklar | 190.267.263 | 184.866.239 | |
| Finansal Yatırımlar | 84.342.822 | 99.094.001 | |
| Ticari Alacaklar (Net) | |||
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar |
|||
| - İlişkili Taraflardan Alacaklar |
|||
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar |
| Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflardan Alacaklar | ||
|---|---|---|
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar | ||
| Diğer Alacaklar (Net) | 34.720 | 43.549 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar |
34.720 | 43.549 |
| - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar |
||
| Türev Araçlar | ||
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | ||
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 1.388.122 | 1.741.116 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 14.200.000 | 17.811.003 |
| Maddi Duran Varlıklar (Net) | 63.328.593 | 39.390.259 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net) | 8.410.792 | 600.135 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 123.302 | 121.081 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 18.438.911 | 26.065.095 |
| Diğer Duran Varlıklar | ||
| TOPLAM DURAN VARLIKLAR | 190.267.263 | 184.866.239 |
| TOPLAM VARLIKLAR | 342.370.065 | 395.664.619 |
| Geçmiş Cari Dönem Ref. KAYNAKLAR 30.09.2025 Kısa Vadeli Yükümlülükler Kısa Vadeli Borçlanmalar Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Diğer Finansal Yükümlülükler Ticari Borçlar (Net) - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar - Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflara Borçlar - Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar Diğer Borçlar - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar Türev Araçlar Devlet Teşvik ve Yardımları Ertelenmiş Gelirler Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Kısa Vadeli Karşılıklar - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler ARA TOPLAM Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Yükümlülükler Uzun Vadeli Borçlanmalar Diğer Finansal Yükümlülükler Ticari Borçlar (Net) - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar - Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflara Borçlar |
Bağımsız | Bağımsız Denetimden |
|---|---|---|
| Denetimden Geçmiş | ||
| Önceki Dönem | ||
| 31.12.2024 | ||
| 237.254.130 | 138.475.008 | |
| 47.646 | 432.738 | |
| 680.456 | 547.750 | |
333.427 |
||
| 21.997.829 | 92.991.046 | |
| 12.539.299 | 16.539.618 | |
| 9.458.530 | 76.451.428 | |
| 10.177.302 | 4.566.348 | |
| 199.266.645 | 2.418.334 | |
| 2.017.850 | 2.418.334 | |
197.248.795 |
||
| 4.750.828 | 37.367.584 | |
| 1.905.840 | 1.632.725 | |
| 2.844.988 | 35.734.859 | |
| 151.209 | ||
| 237.254.130 | 138.475.008 | |
| 13.943.078 | 16.590.311 | |
| 145.339 | 690.053 | |
865.531 |
||
| - Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar Diğer Borçlar |
||
| - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | ||
| - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | ||
| Türev Araçlar | ||
| Devlet Teşvik ve Yardımları | ||
| Ertelenmiş Gelirler | ||
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 12.932.208 | 15.900.258 |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar | 12.932.208 | 15.900.258 |
| - Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar | ||
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar | ||
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler |
| TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER | 16.590.311 | 13.943.078 |
|---|---|---|
| TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER | 155.065.319 | 251.197.208 |
| ÖZKAYNAKLAR | 187.304.745 | 144.467.411 |
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 107.117.170 | 42.749.439 |
| Ödenmiş Sermaye | 18.255.333 | 18.255.333 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 216.843.906 | 216.843.906 |
| Paylara İlişkin Primler/İskontolar | 9.797.498 | 22.388.421 |
| Sermaye Taahhütleri | ||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları |
||
| Paylara İlişkin Primler/İskontolar | ||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları |
(2.988.079) | (3.747.935) |
| - Diğer Kazanç/Kayıplar | ||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - Yabancı Para Çevirim Farkları |
33.526.043 | 27.874.723 |
| - Riskten Korunma Kazanç/Kayıpları | ||
| - Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları | ||
| - Diğer Kazanç/Kayıplar | ||
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 415.713 | 15.207.209 |
| Net Dönem Karı/Zararı | 85.338.974 | 45.181.970 |
| Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | (254.072.218) | (299.254.188) |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 80.187.575 | 101.717.972 |
| TOPLAM ÖZKAYNAKLAR | 187.304.745 | 144.467.411 |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 342.370.064 | 395.664.619 |
| KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU | Dip. Ref |
01.01.2025 30.09.2025 |
01.07.2025 30.09.2025 |
01.01.2024 30.09.2024 |
01.07.2024 30.09.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Hasılat | 23 | 253.314.763 | 89.108.392 | 156.045.021 | 58.127.879 |
| Satışların Maliyeti (-) | 23 | (182.190.296) | (57.822.219) | (89.073.919) | (29.461.326) |
| 71.124.466 | 31.286.173 | 66.971.102 | 28.666.553 | ||
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar/Zarar BRÜT KAR/ZARAR |
71.124.466 | 31.286.173 | 66.971.102 | 28.666.553 | |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | 24 | (19.330.124) | (3.048.393) | (20.726.583) | (7.257.180) |
| Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) | 24 | (419.600) | (95.301) | (400.033) | (207.931) |
| Arastırma ve Geliştirme Giderleri (-) | 24 | ||||
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 25 | 46.331.592 | 39.933.339 | 3.316.314 | 1.334.362 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) | 26 | (10.262.217) | (8.449.988) | (6.066.745) | 865.726 |
| ESAS FAALİYET KARI/ZARARI | 87.444.117 | 59.625.830 | 43.094.055 | 23.401.530 | |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından/Zararlarından Payları | |||||
| FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI/ZARARI | 87.444.117 | 59.625.830 | 43.094.055 | 23.401.530 | |
| Finansal Gelirler | 27 | 808.314 | 4.778.934 | 1.449.598 | |
| Finansman Giderleri (-) | 27 | (549.243) | (11.010.802) | (160.809) | |
| Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) | 27 | 50.938.179 | 16.065.646 | 10.790.965 | 10.427.120 |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KAR ZARARI | 28 | 137.833.053 | 76.499.790 | 47.653.152 | 35.117.439 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/ Gideri | (20.530.126) | (6.879.827) | (2.471.455) | (9.072.726) | |
| - Dönem Vergi Gelir / Gideri | 28 | (17.622.613) | (12.636.944) | (9.352.598) | (5.518.087) |
| - Ertelenmiş Vergi Gelir / Gideri | 28 | (2.907.513) | 5.757.117 | 6.881.143 | (3.554.639) |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI ZARARI | 28 | 117.302.926 | 69.619.963 | 45.181.697 | 26.044.713 |
| DURDURULAN FAALİYETLER | |||||
| Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı/Zararı | |||||
| DÖNEM KARI/ZARARI | 117.302.926 | 69.619.963 | 45.181.697 | 26.044.713 | |
| Dönem Karı/Zararının Dağılımı | 117.302.926 | 69.619.963 | 45.181.697 | 26.044.713 | |
| - Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 31.963.952 | 19.514.226 | 10.899.475 | 7.932.604 | |
| - Ana Ortaklık Payları | 85.338.974 | 50.105.737 | 34.282.221 | 18.112.109 | |
| Pay Başına Kazanç | 4,67 | 2,74 | 2,48 | 1,43 | |
| - Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç | 29 | ||||
| - Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç | |||||
| Sulandırılmış Pay Başına Kazanç | |||||
| - Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç | |||||
| - Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç | |||||
| DİĞER KAPSAMLI GELİR: | |||||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar | 30 | ||||
| Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları | |||||
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları | |||||
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları | (3.723.248) | 693.597 | |||
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar | |||||
| Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları | |||||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergileri | |||||
| - Dönem Vergi Gideri/Geliri | |||||
| - Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri | 930.812 | (173.400) |
| Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar | ||||
|---|---|---|---|---|
| Yabancı Para Çevirim Farkları | ||||
| Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları | ||||
| Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları | ||||
| Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları | ||||
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar | ||||
| Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları | ||||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Gelir/Giderleri | ||||
| - Dönem Vergi Gideri/Geliri | ||||
| - Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri | ||||
| DİĞER KAPSAMLI GELİR | 0 | 0 | (2.792.436) | 520.197 |
| TOPLAM KAPSAMLI GELİR | 117.302.926 | 69.619.963 | 42.389.260 | 26.564.910 |
| Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı | 117.302.926 | 69.619.963 | 42.389.260 | 26.564.910 |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 31.963.952 | 19.514.226 | 9.606.291 | 7.867.327 |
| Ana Ortaklık Payları | 85.338.974 | 50.105.737 | 32.782.969 | 18.697.583 |
| Dip 01.01.2025 01.01.2024 NAKİT AKIM TABLOSU Ref. 30.09.2025 30.09.2024 A. İŞLETME FAALİYETLERDEN NAKİT AKIŞLARI 84.188.261 1.313.743 Dönem Karı/Zararı 85.338.974 Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler 56.286.938 Amortisman ve İtfa Gideri ile İlgili Düzeltmeler 15,16 23.670.182 Değer Düşüklüğü/İptali ile İlgili Düzeltmeler Karşılıklar ile İlgili Düzeltmeler 19 32.616.756 Faiz Gelirleri ve Giderleri ile İlgili Düzeltmeler Finansman Gideriyle ilgili düzeltmeler 6.477.844 Pay Bazlı Ödemeler ile İlgili Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları ile İlgili Düzeltmeler İştiraklerin Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler Vergi Gideri/Geliri ile İlgili Düzeltmeler 14,28 2.471.455 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar ile İlgili Düzeltmeler Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler Parasal Kazanç Kayıp 4.329.655 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler (57.437.651) (80.262.528) Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 12 887.516 2.200.239 Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 9 81.024.114 (22.259.253) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (85.309.824) Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 9 70.993.217 (11.613.590) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 8,21 (196.697.102) 60.121.601 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 13,20,21,32 (13.645.396) 1.786.522 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 6.641.052 Ödenen Temettüler Alınan Temettüler Ödenen Faiz Alınan Faiz Vergi Ödemeleri/İadeleri 24 Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (56.036.363) (228.621) Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri 5 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları (970.184) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 15,16 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem |
Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem |
|
|---|---|---|---|
| 16.533.660 | |||
| 3.335.035 | |||
| 1.788.851 | |||
| (1.869.179) | |||
| (5.089.684) | |||
| Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları | (55.066.179) | (228.621) | |
| Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri | |||
| Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları | |||
| Verilen Nakit Avans ve Borçlar Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler |
|||
| Türev Araçlardan Nakit Çıkışları |
| Türev Araçlardan Nakit Girişleri | |||
|---|---|---|---|
| Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri | 11 | ||
| Alınan Temettüler | |||
| Ödenen Faiz | |||
| Alınan Faiz | |||
| Vergi Ödemeleri/İadeler | |||
| Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları | |||
| C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | (27.181.715 ) |
(465.785 ) |
|
| Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri | (12.590.923 ) |
||
| İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit | |||
| Çıkışları | |||
| Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri | 6 | 385.092 | |
| Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | 7 - 8 |
(453.523 ) |
(467.618 ) |
| Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları | |||
| Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri | |||
| Finansman Faaliyetlerinden Diğer Nakit Giriş/Çıkışları | 22 | ||
| Sermaye Yedeklerinden Diğer Artışlar | 22 | (14.791.496 ) |
|
| Maddi Duran Varlık Değer Artışı/Azalışları | 22 | 21.202.673 | |
| Ödenen Faiz | (462.786 ) |
||
| Alınan Faiz | 464.619 | ||
| Vergi Ödemeler/İadeler | |||
| Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları | 22 | (20.933.537 ) |
|
| YABANCI PARA ÇEVİRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT | |||
| BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ (A+B+C) | 970.184 | 856.962 | |
| D. YABANCI PARA ÇEVİRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | |||
| ÜZERİNDEKİ ETKİSİ | |||
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ (A+B+C+D) | 970.184 | 856.962 | |
| E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 4 | 7.620.501 | 1.666.636 |
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) | 4 | 8.590.685 | 2.523.598 |
ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Gelirler ve Giderler Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Birikmiş Karlar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Gelirler ve Giderler Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Birikmiş Karlar Karşı Se lklı r İştira m k ay Serm Yeniden e Yeniden aye Değerleme ve A Riskten Değerleme ve Kardan Sermaye Düze Pay İhraç Ölçüm Diğer va Korunma Sınıflandırma Diğer Ayrılan Ana Dip Ödenmiş Düzeltme Geri Alınmış ltmes Primleri / Kazanç / Kazanç / ns Kazanç / Kazanç / Kazanç / Kısıtlanmış Geçmiş Yıllar Net Dönem Karı Ortaklığa Ait Kontrol Gücü ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Ref Sermaye Farkları Paylar i İskontoları Kayıpları Kayıplar ı Kayıpları Kayıpları Kayıplar Yedekler Kar / Zararları Zararı Özkaynaklar Olmayan Paylar Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 23- 01.01.2025 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Başı) 18.255.333 216.843.906 0 0 22.388.421 (3.747.935) 0 0 0 0 27.874.723 15.207.209 (299.254.188) 45.181.970 42.749.439 101.717.972 38 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 0 Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 0 Transferler (14.791.496) 45.181.970 (45.181.970) (14.791.497) 0 Toplam Kapsamlı Gelir (12.590.923) 759.856 5.651.320 85.338.974 79.159.228 0 Sermaye Artırımı 0 0 -Temettüler 0 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 0 Gelen Artış/Azalış Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış 0 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleri ile Yapılan 0 0 İşlemler Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış Maddi 0 0 duran varlık değer artış 0 (21.530.397) 23- 30.09.2025 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Sonu) 18.255.333 216.843.906 0 0 9.797.498 (2.988.079) 0 0 0 0 33.526.043 415.713 (254.072.218) 85.338.974 107.117.170 80.187.575 38 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Özkaynaklar | ||||||||||
| 144.467.411 | ||||||||||
| 0 0 (14.791.497) 79.159.228 0 0 0 0 0 0 (21.530.397) |
||||||||||
| 187.304.745 | ||||||||||
| Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 23- 01.01.2024 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Başı) 38 18.255.333 216.843.906 0 0 22.388.422 (2.948.222) 0 0 0 0 0 15.207.210 (237.633.161) (41.238.599) (9.125.109) 27.661.037 |
18.535.928 |
| Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Düzeltmeler | |||||||||||||||||
| Hatalara İlişkin Düzeltmeler | |||||||||||||||||
| Dönem Net Karı Zararı | 34.282.221 | 34.282.221 | 10.899.475 | 45.181.697 | |||||||||||||
| Toplam Kapsamlı Gelir | (1.499.252) | (1.499.252) | (1.293.184) | (2.792.436) | |||||||||||||
| Transferler | (41.238.599) | 41.238.599 | 0 | ||||||||||||||
| Temettüler | |||||||||||||||||
| Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana | |||||||||||||||||
| Gelen Artış/Azalış | |||||||||||||||||
| Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleri ile Yapılan | |||||||||||||||||
| İşlemler | 6.280.503 | 6.280.503 | |||||||||||||||
| Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış Maddi | |||||||||||||||||
| duran varlık değer artış | |||||||||||||||||
| 30.09.2024 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Sonu) | 18.255.333 | 216.843.906 | 0 | 0 | 22.388.422 | (4.447.475) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.207.210 | (278.871.759) | 34.282.221 | 23.657.860 | 43.547.832 | 67.205.692 |
- ❖ 30.09.2025 itibariyle dönem karı 117.302.926 -TL dir.
- ❖ 2025 / 03 dönemi faaliyet karı ise 87.444.117 -TL dir. Finansman giderleri (- 549.243 ) -TL dir.
- ❖ 2025 / 03 dönemi itibariyle Kısa vadeli yükümlülüklerin Pasif Toplamına oranı % 0,404 Uzun Vadeli Yükümlülüklerin Pasif Toplamına oranı ise % 0,48 dır.
- ❖ Duran varlıkların Öz kaynaklara oranı ise 1,02 dir.
- ❖ İşletmenin Kısa Vadeli Yükümlülükleri karşılayabilme gücünü gösteren Net İşletme Sermayesi 13.627.794 -TL dir.
Temel Finansal Rasyolar ;
,
| Cari Oran | 1,10 |
|---|---|
| Nakit Oranı | 0,06 |
| Asit Test Oranı | 1,083 |
| Dönen Varlıklar/Aktif Toplamı Oranı | 0,44 |
| Maddi Duran Varlıklar/Aktif Toplamı Oranı | 0,184 |
| Devir Hızları Oranı | |
| Stok Devir Hızı | 74,59 |
| Maddi Duran Varlık Devir Hızı | 0,024 |
| Aktif Devir Hızı | 0,74 |
| Özkaynaklar Devir Hızı | 1,35 |
| Net Çalışma Sermayesi Devir Hızı | 18,59 |
| Karlılık Oranları | |
|---|---|
| Net Kar/Özkaynak Oranı | 0,63 |
| Faaliyet Karı/Net Satışlar Oranı | 0,35 |
| Brüt Satış Karı/Net Satışlar Oranı | 0,28 |
| Net Kar/Net Satışlar Oranı | 0,46 |
| Finansal Yapı Oranları | |
| Özkaynak/Aktif Toplam Oranı | 0,55 |
| Duran Varlık/Yabancı Kaynak Toplam Oranı | 1,23 |
| Duran Varlık/Özkaynak Oranı | 1,02 |
| K.V.Yabancı Kaynak/Top.Yabancı Kaynak | 0,89 |
|---|---|
| U.V.Yabancı Kaynak/Top.Yabancı Kaynak | 0,11 |
RİSKLERİN VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ
San-El Mühendislik AŞ'nin maruz kaldığı risklerin ölçümü ve öngörülen risk toleransları dahilinde tutulabilmesi için korunma yöntemlerinin geliştirilmesine yönelik yönetmelik ve piyasa riski ile alacak risklerinin yönetilmesine dair yönergelere uygun şekilde riskler izlenmekte ve yönetilmektedir. Alacak risklerimizin tamamına yakını uygun vadelerde zamanında tahsil edilmektedir.
Sermaye Risk Yönetimi
Şirket, bir önceki dönemde olduğu gibi, sermaye yeterliliğini borç/özsermaye oranını kullanarak izlemektedir. Bu oran net borcun toplam özsermayeye bölünmesiyle bulunur. Net borç, nakit ve nakit benzeri değerlerin toplam borç tutarından (bilançoda gösterilen kredileri, ticari ve diğer borçları içerir) düşülmesiyle hesaplanır. 2020 Yılı ve 2021 yılı Dönem Zararının etkisiyle Sermaye'ye oranla Özkaynaklarda yaklaşık % 52 azalma olmuştur. Ancak TTK 376 kapsamında gerekli yükümlülükler yerine getirilecek olup, önümüzdeki dönemler i çin bu durum önemlilik arz edeceğinden gerekli tedbirler alınmıştır. Bu kapsamda Gayrimenkullerimiz SPK lisanslı birdeğerleme firması ile anlaşılarak değerleme yapılmıştır. TTK 376. Madde kapsamında oluşan olumsuzluklar giderilmiş olup, Özkaynağımızı önemli ölçüde arttırıcı etkisi bulunmuştur. 2024 Yılı sonunda Enslasyon muhasebesi kapsamında yapılan hesaplamalar ile Özkaynağımız olumlu bir seyirde artmıştır.
31 Aralık 2024 ve 30 Eylül 2025 tarihleri itibariyle özkaynakların borçlara oranı aşağıdaki gibidir:
30.09.2025 31.12.2024
| Toplam Borçlar Eksi: Nakit ve nakit benzerleri |
155.065.319 8.590.685 |
251.197.208 7.620.501 |
|---|---|---|
| Toplam Öz kaynak | 187.304.745 | 144.467.411 |
| Toplam Sermaye Net Borç/Toplam Öz kaynak Oranı |
18.255.333 0,78 |
18.255.333 1,69 |
KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU
1. KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM BEYANI
Şirketimiz Sermaye Piyasası Kurulunun Seri:IV No:56 Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına ilişkin Tebliğ hükümlerine tabidir.
Şirketimizin çalışmaları bu ilkelerin sorumluluğu çerçevesinde yürütülmektedir.
BÖLÜM I – PAY SAHİPLERİ
2. Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi
Bilgi alma, inceleme hakkı ve pay sahiplerinin haklarının korunması ve kullanılmasının kolaylaştırılması bakımından şirketimizde pay sahiplerinin başvurularını ve yatırımcı ilişkilerini, ''Yatırımcı İlişkileri Bölümü '' tarafından yürütülmektedir. Bölüm iletişim bilgileri aşağıdaki gibidir.
Fatih Karacanik- Yatırımcı İlişkileri Bölüm Yöneticisi
Adres :
Burhaniye Mah. Kanuni Sultan Süleyman Sokak.No:1 / 1, İç Kapı No:3 Üsküdar / İstanbul
Telefon : 0216-4152245 Faks : 0216-4152245
E-Mail : [email protected]
Yatırımcı İlişkileri Bölümünün yürüttüğü temel görevleri;
- ❖ Şirket ile ilgili kamuya açıklanmamış, gizli ve ticari sır niteliğindeki bilgiler hariç olmak üzere, pay sahiplerinin şirket ile ilgili yazılı, sözlü bilgi taleplerini yanıtlama,
- ❖ Pay sahiplerine ilişkin kayıtların sağlıklı, güvenli ve güncel olarak tutulmasını sağlama,
- ❖ Faaliyet raporlarının mevzuat ve SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin öngördüğü şekilde hazırlanmasını sağlama,
- ❖ Mevzuat ve Şirketin bilgilendirme politikası ve kamuyu aydınlatma dahil her türlü hususu gözetmek ve izleme, tüm internet sitesi bilgilerini güncel halde tutmak,
- ❖ Genel Kurul Toplantısının yürürlükteki mevzuata, esas sözleşmeye ve diğer Şirket içi düzenlemelere uygun olarak yapılmasını sağlama,
- ❖ Genel Kurul Toplantısında pay sahiplerinin yararlanabileceği dokümanları hazırlama,
- ❖ Genel Kurul Toplantı tutanaklarının usulüne uygun tutulması amacıyla gerekli çalışmaları yapma,
- ❖ Oylama sonuçlarının kaydının tutulmasını ve sonuçlarla ilgili raporların pay sahiplerine yollanmasını sağlama, Birim, Sermaye Piyasası Kurulu, BİST, Merkezi Kayıt Kuruluşu, Takasbank ve diğer kurumlarla şirket arasında koordinasyonu sağlar. Ayrıca Sermaye Piyasası mevzuatından kaynaklanan yükümlülüklerin yerine getirilmesi ve kurumsal yönetim uygulamalarıyla gerekli düzenlemeleri yapmak hususlarında doğrudan sorumludur.
3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı
S.P.K. Seri: VIII No: 54 sayılı tebliğ kapsamında yapılan özel durum açıklamaları ile pay sahipleri bilgilendirilmektedir Yatırımcılara ve diğer tüm menfaat sahiplerine karşı Şirketimizle aynı anda hareket eden Yatırımcı İlişkileri, görev ve sorumluluğunun bilincinde olarak Şirket ile ilgili doğru bilgi ve verileri, Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP) tüm şeffaflığıyla, gecikmeksizin paylaşıyor.
Birim bu açıklamaları aynı anda http://www.san-el.comi internet sitesi adresinden de yayımlıyor ve değişikliklerle ilgili bilgileri hem KAP' da hem de internet sitesinde güncelliyor.
Yatırımcıların soruları, Yatırımcı İlişkileri Bölümünün iletişim bilgilerinde verilen personelimizce e-posta , telefon , fax ve birebir iletişim yoluyla cevaplanmaktadır.
BÖLÜM II – KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK
4. Şirket Bilgilendirme Politikası
Şirketimiz kamuyu aydınlatma konusunda Sermaye Piyasası Mevzuatı'na, Sermaye Piyasası Kurulu(SPK) ve BİST düzenlemelerine uyar; SPK'nun Kurumsal Yönetim İlkeleri'nde yer alan prensipleri uygularken azami özen gösterir. Kamuya açıklanacak bilgiler açıklanmadan pay sahipleri veya yararlanacak kişi ve kuruluşların karar vermelerine yardımcı olacak şekilde, zamanında, doğru, eksiksiz, anlaşılabilir, yorumlanabilir ve düşük maliyetle erişilebilir biçimde "Kamuyu Aydınlatma Platformu" (www.kap.gov.tr) ve şirketimizin internet sitesinde(www.san-el.com.) kamunun kullanımına sunulmaktadır.
Şirketimizde, Kamunun Aydınlatılması ve Bilgilendirme Politikası kapsamında yapılacak bütün işlemler görevlendirilen Yatırımcı İlişkileri Bölümü tarafından yapılır.
5. Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği
(www.san-el.com.) adresinden ulaşılabilen bir internet sitesi mevcuttur. SPK' nun Kurumsal Yönetim ilkelerine uygun olarak hazırlanır. Ve sürekli güncel tutulmak için özen gösterilir
