SAMSUNG CARD CO.,LTD — Capital/Financing Update 2021

Oct 25, 2021

증권신고서(채무증권) 3.4 삼성카드 ◆click◆ 발행조건 및 가액이 확정된 경우 『증권발행조건확정 정오표』 삽입 발행조건및가액이확정된경우.LCorrect ◆click◆ 기타 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고) 2021년 10월 25일 1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권) 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 10년 14일 &cr; [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 제출일자 문서명 비고 2021년 10월 14일 증권신고서(채무증권) 최초 제출 2021년 10월 25일 [정정] 증권신고서(채무증권) 기재사항 정정 &cr; 3. 정정사항&cr; 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 ※ 본 '[정정] 증권신고서(채무증권)'은 일부 내용 수정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 파란색으로 표시하였습니다. 표지&cr;- 모집 또는 매출총액 할인율 확정 595,570,157,570 594,055,930,210 요약정보&cr;- 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 할인율 확정 (주1) 정정 전 (주1) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항&cr;Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;1. 공모개요 할인율 확정 (주2) 정정 전 (주2) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항&cr;Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;3. 공모가격 결정방법 할인율 확정 (주3) 정정 전 (주3) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항&cr;Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항&cr;다. 청약단위 및 청약증거금 할인율 확정 (주4) 정정 전 (주4) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항&cr;Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 할인율 확정 (주5) 정정 전 (주5) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항&cr;Ⅲ. 투자위험요소&cr;3. 기타위험 나. 할인율 확정 (주6) 정정 전 (주6) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항&cr;V. 자금의 사용목적 할인율 확정 (주7) 정정 전 (주7) 정정 후 (주1) 정정 전&cr; 회차 : 19 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 기업어음증권(일반CP) 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 200,000,000,000 모집(매출)총액 177,447,649,320 발행가액 177,447,649,320 이자율 2.254 발행수익률 2.254 상환기일 2026년 10월 26일 원리금&cr;지급대행기관 우리은행&cr;태평로기업영업지원팀 (사채)관리회사 해당사항 없음 신용등급&cr;(신용평가기관) A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 인수 KTB투자증권 - 100,000,000,000 100,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 인수 BNK투자증권 - 100,000,000,000 100,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 10월 26일 2021년 10월 26일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 177,447,649,320 발행제비용 224,213,350 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사 , 2.450%) 에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 ( 2.254%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하 는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. &cr;&cr;주1) IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율&cr;&cr;▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶ "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"인 케이티비투자증권(주) 및 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr; &cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 회차 : 20 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 기업어음증권(일반CP) 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 150,000,000,000 모집(매출)총액 125,813,494,530 발행가액 125,813,494,530 이자율 2.329 발행수익률 2.329 상환기일 2028년 09월 26일 원리금&cr;지급대행기관 우리은행&cr;태평로기업영업지원팀 (사채)관리회사 해당사항 없음 신용등급&cr;(신용평가기관) A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 유진증권 - 150,000,000,000 150,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 10월 26일 2021년 10월 26일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 125,813,494,530 발행제비용 163,069,440 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만 기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.600% )에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할 인율 (2.329%, 소수점 넷째 자리 이하 절사 ) 을 적용한 것입니다. &cr;최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채 권평가(주 ), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다 . &cr;&cr;주1) IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율&cr;&cr;▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 회차 : 21 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 기업어음증권(일반CP) 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 150,000,000,000 모집(매출)총액 125,494,832,880 발행가액 125,494,832,880 이자율 2.332 발행수익률 2.332 상환기일 2028년 10월 26일 원리금&cr;지급대행기관 우리은행&cr;태평로기업영업지원팀 (사채)관리회사 해당사항 없음 신용등급&cr;(신용평가기관) A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 유진증권 - 150,000,000,000 150,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 10월 26일 2021년 10월 26일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 125,494,832,880 발행제비용 162,846,380 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절 사, 2.607% )에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (2.332%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. &cr;&cr;주1) IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율&cr;&cr;▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주)은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 회차 : 22 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 기업어음증권(일반CP) 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 200,000,000,000 모집(매출)총액 166,814,180,840 발행가액 166,814,180,840 이자율 2.342 발행수익률 2.342 상환기일 2028년 11월 24일 원리금&cr;지급대행기관 우리은행&cr;태평로기업영업지원팀 (사채)관리회사 해당사항 없음 신용등급&cr;(신용평가기관) A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 인수 BNK투자증권 - 200,000,000,000 200,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 10월 26일 2021년 10월 26일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 166,814,180,840 발행제비용 216,769,920 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절 사, 2.621%) 에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (2.342%, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용 한 것입니다. &cr;최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영 업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05 %p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율 을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. &cr;&cr;주1) IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율&cr;&cr;▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"인 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. &cr; (주1) 정정 후&cr; 회차 : 19 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 기업어음증권(일반CP) 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 200,000,000,000 모집(매출)총액 176,697,238,360 발행가액 176,697,238,360 이자율 2.329 발행수익률 2.329 상환기일 2026년 10월 26일 원리금&cr;지급대행기관 우리은행&cr;태평로기업영업지원팀 (사채)관리회사 해당사항 없음 신용등급&cr;(신용평가기관) A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 인수 KTB투자증권 - 100,000,000,000 100,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 인수 BNK투자증권 - 100,000,000,000 100,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 10월 26일 2021년 10월 26일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 176,697,238,360 발행제비용 223,688,060 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶ "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"인 케이티비투자증권(주) 및 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr; &cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 회차 : 20 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 기업어음증권(일반CP) 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 150,000,000,000 모집(매출)총액 125,564,256,180 발행가액 125,564,256,180 이자율 2.353 발행수익률 2.353 상환기일 2028년 09월 26일 원리금&cr;지급대행기관 우리은행&cr;태평로기업영업지원팀 (사채)관리회사 해당사항 없음 신용등급&cr;(신용평가기관) A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 유진증권 - 150,000,000,000 150,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 10월 26일 2021년 10월 26일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 125,564,256,180 발행제비용 162,894,970 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 회차 : 21 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 기업어음증권(일반CP) 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 150,000,000,000 모집(매출)총액 125,263,652,070 발행가액 125,263,652,070 이자율 2.354 발행수익률 2.354 상환기일 2028년 10월 26일 원리금&cr;지급대행기관 우리은행&cr;태평로기업영업지원팀 (사채)관리회사 해당사항 없음 신용등급&cr;(신용평가기관) A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 유진증권 - 150,000,000,000 150,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 10월 26일 2021년 10월 26일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 125,263,652,070 발행제비용 162,684,550 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주)은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 회차 : 22 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 기업어음증권(일반CP) 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 200,000,000,000 모집(매출)총액 166,530,783,600 발행가액 166,530,783,600 이자율 2.362 발행수익률 2.362 상환기일 2028년 11월 24일 원리금&cr;지급대행기관 우리은행&cr;태평로기업영업지원팀 (사채)관리회사 해당사항 없음 신용등급&cr;(신용평가기관) A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 인수 BNK투자증권 - 200,000,000,000 200,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%) 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 10월 26일 2021년 10월 26일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 166,530,783,600 발행제비용 216,571,540 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"인 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. &cr; (주2) 정정 전&cr; [제19회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제19회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 40매 액면금액 합계 금 이천억원 (\200,000,000,000) 할인율 연 2.254% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십사억삼천육백일십구만일천이백삼십삼원정 (\ 4,436,191,233) 할인대금 합계액 금 일천칠백칠십사억사천칠백육십사만구천삼백이십원정 (\ 177,447,649,320) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 88.72382466%로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천칠백칠십사억사천칠백육십사만구천삼백이십원정 (\ 177,447,649,320) 할인율 연 2.254% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2026년 10월 26일 이자지급방법 및 기한 다 음의 할인금액, 할인대금 및 할인대금 합계 금액은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.450%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인 율 ( 2.254%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하 는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.254% ×1,826 ÷ 365일&cr; = 563,808,767원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 22,552,350,680 원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 563,808,767원&cr; = 4,436,191,233원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 177,447,649,320원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 /A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[ 키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.450%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인 율 ( 2.254%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가 (주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. &cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr; ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제20회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제20회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 30매 액면금액 합계 금 일천오백억원 (\150,000,000,000) 할인율 연 2.329% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억구천삼백칠십팔만삼천일백오십일원정 (\ 4,193,783,151) 할인대금 합계액 금 일천이백오십팔억일천삼백사십구만사천오백삼십원정 (\ 125,813,494,530) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.87566302%로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천이백오십팔억일천삼백사십구만사천오백삼십원정 (\ 125,813,494,530) 할인율 연 2.329% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 09월 26일 이자지급방법 및 기한 다음의 할인금액, 할인대금 및 할인대금 합계 금액은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.600%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효 수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할 인율 (2.329%, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. &cr;최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권 신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다 IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 806,216,849원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,186,505,470원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 806,216,849원&cr; = 4,193,783,151원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,813,494,530원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등 은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.600%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할 인율 (2.329%, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용 하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다 .&cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제21회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제21회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 30매 액면금액 합계 금 일천오백억원 (\150,000,000,000) 할인율 연 2.332% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억팔천삼백일십육만일천구십육원정 (\ 4,183,161,096) 할인대금 합계액 금 일천이백오십사억구천사백팔십삼만이천팔백팔십원정 (\ 125,494,832,880) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.66322192%로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천이백오십사억구천사백팔십삼만이천팔백팔십원정 (\ 125,494,832,880) 할인율 연 2.332% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 10월 26일 이자지급방법 및 기한 다음의 할인금액, 할인대금 및 할인대금 합계 금액은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.607%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동 일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (2.332%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율을 이용하여 최초 증 권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다 .&cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.332% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 816,838,904원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,505,167,120원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 816,838,904원&cr; = 4,183,161,096원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,494,832,880원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.607%)에 -0.05%p.를 가 산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (2.332%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약 일로부터 2영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신 고서 정정서류에 기재될 예정입니다. &cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제22회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제22회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 40매 액면금액 합계 금 이천억원 (\200,000,000,000) 할인율 연 2.342% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억칠천삼십오만사천오백이십일원정 (\ 4,170,354,521) 할인대금 합계액 금 일천육백육십팔억일천사백일십팔만팔백사십원정 (\ 166,814,180,840) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.40709042%로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천육백육십팔억일천사백일십팔만팔백사십원정 (\ 166,814,180,840) 할인율 연 2.342% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 11월 24일 이자지급방법 및 기한 다음의 할인금액, 할인대금 및 할인대금 합계 금액은 2021년 10월 12 일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.621%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동 일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (2.342%, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. &cr;최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업 일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증 권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다 .&cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.342% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 829,645,479원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,185,819,160 원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 829,645,479원&cr; = 4,170,354,521원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,814,180,840원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등은 2021년 10월 12 일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.621%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효 수익률을 계산되게 하는 할인율 (2.342%, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업 일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증 권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다 . &cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. &cr; (주2) 정정 후 &cr; [제19회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제19회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 40매 액면금액 합계 금 이천억원 (\200,000,000,000) 할인율 연 2.329% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십사억일천칠백사십삼만구백오십구원정 (\ 4,417,430,959) 할인대금 합계액 금 일천칠백육십육억구천칠백이십삼만팔천삼백육십원정 (\ 176,697,238,360) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 88.34861918% 로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천칠백육십육억구천칠백이십삼만팔천삼백육십원정 (\ 176,697,238,360) 할인율 연 2.329% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2026년 10월 26일 이자지급방법 및 기한 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329%×1,826 ÷ 365일&cr; = 582,569,041원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 23,302,761,640원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 582,569,041원 &cr; = 4,417,430,959원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 176,697,238,360원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 /A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제20회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제20회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 30매 액면금액 합계 금 일천오백억원 (\150,000,000,000) 할인율 연 2.353% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억팔천오백사십칠만오천이백육원정 (\ 4,185,475,206) 할인대금 합계액 금 일천이백오십오억육천사백이십오만육천일백팔십원정 (\ 125,564,256,180) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.70950412% 로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천이백오십오억육천사백이십오만육천일백팔십원정 (\ 125,564,256,180) 할인율 연 2.353% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 09월 26일 이자지급방법 및 기한 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.353% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 814,524,794원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,435,743,820원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 814,524,794원 &cr; = 4,185,475,206원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,564,256,180원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제21회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제21회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 30매 액면금액 합계 금 일천오백억원 (\150,000,000,000) 할인율 연 2.354% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억칠천오백사십오만오천육십구원정 (\ 4,175,455,069) 할인대금 합계액 금 일천이백오십이억육천삼백육십오만이천칠십원정 (\ 125,263,652,070) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.50910138% 로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천이백오십이억육천삼백육십오만이천칠십원정 (\ 125,263,652,070) 할인율 연 2.354% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 10월 26일 이자지급방법 및 기한 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.354% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 824,544,931원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,736,347,930원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 824,544,931 원&cr; = 4,175,455,069 원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,263,652,070원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제22회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제22회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 40매 액면금액 합계 금 이천억원 (\200,000,000,000) 할인율 연 2.362% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억육천삼백이십육만구천오백구십원정 (\ 4,163,269,590) 할인대금 합계액 금 일천육백육십오억삼천칠십팔만삼천육백원정 (\ 166,530,783,600) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.26539180% 로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천육백육십오억삼천칠십팔만삼천육백원정 (\ 166,530,783,600) 할인율 연 2.362% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 11월 24일 이자지급방법 및 기한 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.362% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 836,730,410원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,469,216,400원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 836,730,410원 &cr; = 4,163,269,590원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,530,783,600원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. &cr; (주3) 정정 전 가. 공모가격 결정방법 및 절차&cr;&cr;금번 삼성카드(주) 기업어음증권의 할인율은 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사(인수회사)의 협의에 의한 확정가 지정방법으로 결정하였습니다.&cr; [공모가격 결정방법 및 절차] 구 분 내 용 할인율 최종 결정 - 발행회사 : 재무담당 책임자 등&cr;- 대표주관회사 : 기업금융본부장, Coverage팀 팀장 등 할인율 결정 협의 절차 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 할인율 결정을 위한 협의를 진행하였습니다. 할인율 산정 - 제19회 기업어음증권 : 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)] 에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 ( 소수점 넷째 자리 이하 절사) 로 결정될 예정입니다. &cr; &cr;- 제20회 기업어음증권 : 청약일로부터 2 영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할 인율 (소수점 넷째 자리 이하 절사) 로 결정될 예정입니다. &cr; &cr;- 제21회 기업어음증권 : 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (소수점 넷째 자리 이하 절사) 로 결정될 예정입니다. &cr; &cr; - 제22회 기업어음증권 : 청약일로부터 2 영업 일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (소수점 넷째 자리 이하 절사) 로 결정 될 예정입니다. &cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용하며, 투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;나. 기업어음증권의 할인율 결정&cr;&cr;발행회사와 대표주관회사는 금번 삼성카드(주) 제19회, 제20회, 제21회 및 제22회 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하였습니다.&cr; 구분 검토사항 ① 민간채권평가회사 삼성카드 기업어음증권 및 회사채 평가금리 동향 ② 최근 동일등급(AA+) 카드채 및 기업어음증권 공모 발행 사례 ③ 금융시장 상황 &cr;① 민간채권평가회사 삼성카드(주) 평가금리 동향&cr;&cr;발행회사와 대표주관회사는 금번 삼성카드(주) 제19회, 제20회, 제21회 및 제22회 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향을 고려하였습니다.&cr;&cr;■ 삼성카드 기업어음증권 평가금리 &cr;&cr;최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 삼성카드(주) 기업어음증권의 평가금리 추이는 아래와 같습니다. 참고로 민간채권평가회사는 만기 2년 이하의 기업어음증권에 대해서만 평가를 진행하고 있습니다.&cr; [최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리 추이] 구 분 1개월물 3개월물 6개월물 1년물 2년물 2021-10-12 1.23 1.53 1.61 1.68 1.74 2021-10-08 1.23 1.52 1.6 1.67 1.72 2021-10-07 1.27 1.49 1.59 1.66 1.72 2021-10-06 1.29 1.47 1.57 1.63 1.7 2021-10-05 1.31 1.47 1.59 1.64 1.7 2021-10-01 1.35 1.47 1.59 1.64 1.7 2021-09-30 1.34 1.47 1.59 1.64 1.69 2021-09-29 1.3 1.44 1.56 1.62 1.68 2021-09-28 1.32 1.44 1.56 1.62 1.67 2021-09-27 1.31 1.43 1.54 1.6 1.66 2021-09-24 1.28 1.41 1.51 1.58 1.64 2021-09-23 1.28 1.4 1.51 1.56 1.63 2021-09-17 1.28 1.4 1.51 1.56 1.62 2021-09-16 1.27 1.4 1.5 1.55 1.59 2021-09-15 1.25 1.38 1.48 1.53 1.58 2021-09-14 1.24 1.35 1.44 1.49 1.53 2021-09-13 1.2 1.32 1.4 1.45 1.5 2021-09-10 1.18 1.3 1.38 1.43 1.49 2021-09-09 1.18 1.29 1.37 1.42 1.49 2021-09-08 1.16 1.27 1.35 1.4 1.48 2021-09-07 1.14 1.26 1.34 1.39 1.48 2021-09-06 1.13 1.26 1.34 1.39 1.48 2021-09-03 1.09 1.25 1.32 1.39 1.48 2021-09-02 1.08 1.25 1.32 1.39 1.48 2021-09-01 1.1 1.25 1.32 1.38 1.47 2021-08-31 1.11 1.25 1.31 1.37 1.47 2021-08-30 1.12 1.24 1.29 1.37 1.46 2021-08-27 1.1 1.23 1.28 1.36 1.44 2021-08-26 1.07 1.2 1.26 1.34 1.43 2021-08-25 0.91 1.05 1.15 1.25 1.39 2021-08-24 0.9 1.04 1.14 1.24 1.39 2021-08-23 0.88 1.03 1.13 1.23 1.38 2021-08-20 0.88 1.02 1.13 1.23 1.38 2021-08-19 0.88 1.02 1.11 1.21 1.38 2021-08-18 0.87 1.02 1.11 1.21 1.38 2021-08-17 0.87 1.01 1.1 1.2 1.38 2021-08-13 0.85 1 1.09 1.2 1.37 2021-08-12 0.84 0.97 1.08 1.19 1.37 2021-08-11 0.82 0.96 1.07 1.19 1.37 2021-08-10 0.8 0.95 1.06 1.19 1.37 2021-08-09 0.78 0.93 1.05 1.18 1.37 2021-08-06 0.78 0.94 1.05 1.17 1.37 2021-08-05 0.8 0.94 1.04 1.17 1.37 2021-08-04 0.79 0.94 1.03 1.16 1.37 2021-08-03 0.8 0.93 1.03 1.16 1.37 2021-08-02 0.82 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-30 0.84 0.95 1.03 1.16 1.37 2021-07-29 0.84 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-28 0.84 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-27 0.81 0.93 1.02 1.14 1.36 2021-07-26 0.8 0.93 1.02 1.13 1.36 2021-07-23 0.79 0.91 1.01 1.13 1.36 2021-07-22 0.78 0.91 1.02 1.14 1.36 2021-07-21 0.79 0.91 1.02 1.14 1.36 2021-07-20 0.79 0.92 1.02 1.13 1.36 2021-07-19 0.79 0.92 1.03 1.12 1.36 2021-07-16 0.81 0.93 1.03 1.13 1.36 2021-07-15 0.8 0.93 1.02 1.13 1.36 2021-07-14 0.79 0.92 1.02 1.13 1.36 2021-07-13 0.79 0.93 1.01 1.13 1.37 자료 : KOSCOM (상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임) &cr;주1) 증권신고서 제출일 전일 기준으로 작성하였습니다. &cr;주2) 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 기업어음증권 잔액은 1조 2,000억원이며, 나이스신용평가와 한국자산평가에서는 삼성카드(주) 2년 만기 기업어음증권 수익률을 제공하고 있지 않습니다. 삼성카드(주) 1년물 이상 기업어음증권에 대한 평가금리는 경기침제 지속, 성장율 하향 등 기초 펀더멘털 악화 영향으로 꾸준히 하락세가 지속되어 1.0% 내외의 금리를 유지하고 있으나, 기준금리 인상과 경기 회복에 대한 기대감, 미국의 테이퍼링 이슈 등으로 인해 1.6% 구간 위로 상승하였습니다. 당분간 금리는 완만한 상승세를 유지 할 것으로 예상되나, 코로나 이슈 및 국제 정세에 따라 변동성이 증가할 가능성이 존재합니다.&cr;&cr; ■ AA+등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 회사채 평가금리&cr;&cr;최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 AA+ 등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 무보증사채(만기 5년, 만기 7년 및 만기 10년)의 평가금리 추이는 아래와 같습니다.&cr; [최근 3개월 AA+등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 무보증사채 평가금리 추이] 구 분 만기 5년(%) 만기 7년(%) 만기 10년(%) AA+등급 삼성카드(주) AA+등급 삼성카드(주) AA+등급 삼성카드(주) 2021-10-12 2.450 2.450 2.607 2.607 3.160 3.160 2021-10-08 2.365 2.365 2.532 2.532 3.095 3.095 2021-10-07 2.365 2.365 2.533 2.533 3.104 3.104 2021-10-06 2.405 2.405 2.564 2.564 3.130 3.130 2021-10-05 2.309 2.309 2.464 2.464 3.029 3.029 2021-10-01 2.276 2.276 2.426 2.426 2.986 2.986 2021-09-30 2.246 2.246 2.404 2.404 2.973 2.973 2021-09-29 2.234 2.234 2.379 2.379 2.937 2.937 2021-09-28 2.286 2.286 2.437 2.437 3.001 3.001 2021-09-27 2.206 2.206 2.351 2.351 2.905 2.905 2021-09-24 2.187 2.187 2.335 2.335 2.89 2.89 2021-09-23 2.138 2.138 2.285 2.285 2.835 2.835 2021-09-17 2.11 2.11 2.255 2.255 2.806 2.806 2021-09-16 2.082 2.082 2.227 2.227 2.779 2.779 2021-09-15 2.066 2.066 2.21 2.21 2.761 2.761 2021-09-14 2.095 2.095 2.241 2.241 2.795 2.795 2021-09-13 2.082 2.082 2.226 2.226 2.778 2.778 2021-09-10 2.058 2.058 2.19 2.19 2.728 2.728 2021-09-09 2.069 2.069 2.202 2.202 2.735 2.735 2021-09-08 2.052 2.052 2.202 2.202 2.742 2.742 2021-09-07 2.033 2.033 2.175 2.175 2.711 2.711 2021-09-06 2.028 2.028 2.167 2.167 2.698 2.698 2021-09-03 2.006 2.006 2.144 2.144 2.673 2.673 2021-09-02 1.998 1.998 2.143 2.143 2.678 2.678 2021-09-01 1.984 1.984 2.134 2.134 2.673 2.673 2021-08-31 1.959 1.959 2.104 2.104 2.643 2.643 2021-08-30 1.96 1.96 2.106 2.106 2.636 2.636 2021-08-27 1.975 1.975 2.129 2.129 2.667 2.667 2021-08-26 1.967 1.967 2.122 2.122 2.66 2.66 2021-08-25 1.989 1.989 2.138 2.138 2.66 2.66 2021-08-24 1.999 1.999 2.148 2.148 2.67 2.67 2021-08-23 1.955 1.955 2.104 2.104 2.625 2.625 2021-08-20 1.909 1.909 2.063 2.063 2.582 2.582 2021-08-19 1.917 1.917 2.073 2.073 2.595 2.595 2021-08-18 1.94 1.94 2.094 2.094 2.612 2.612 2021-08-17 1.943 1.943 2.093 2.093 2.6 2.6 2021-08-13 1.966 1.966 2.127 2.127 2.65 2.65 2021-08-12 1.969 1.969 2.134 2.134 2.655 2.655 2021-08-11 1.972 1.972 2.148 2.148 2.665 2.665 2021-08-10 1.964 1.964 2.133 2.133 2.643 2.643 2021-08-09 1.97 1.97 2.138 2.138 2.646 2.646 2021-08-06 1.979 1.979 2.132 2.132 2.626 2.626 2021-08-05 1.95 1.95 2.107 2.107 2.603 2.603 2021-08-04 1.942 1.942 2.098 2.098 2.593 2.593 2021-08-03 1.967 1.967 2.128 2.128 2.626 2.626 2021-08-02 1.97 1.97 2.138 2.138 2.641 2.641 2021-07-30 1.945 1.945 2.106 2.106 2.598 2.598 2021-07-29 1.97 1.97 2.129 2.129 2.622 2.622 2021-07-28 1.942 1.942 2.105 2.105 2.582 2.582 2021-07-27 1.923 1.923 2.112 2.112 2.606 2.606 2021-07-26 1.898 1.898 2.09 2.09 2.581 2.581 2021-07-23 1.929 1.929 2.117 2.117 2.613 2.613 2021-07-22 1.943 1.943 2.137 2.137 2.639 2.639 2021-07-21 1.918 1.918 2.114 2.114 2.614 2.614 2021-07-20 1.937 1.937 2.128 2.128 2.631 2.631 2021-07-19 1.974 1.974 2.168 2.168 2.704 2.704 2021-07-16 2.002 2.002 2.201 2.201 2.744 2.744 2021-07-15 2.007 2.007 2.195 2.195 2.732 2.732 2021-07-14 1.959 1.959 2.171 2.171 2.729 2.729 2021-07-13 1.994 1.994 2.202 2.202 2.757 2.757 자료 : KOSCOM (상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임) &cr;주) 증권신고서 제출일 전일 기준으로 작성하였습니다. &cr;② 최근 동일등급(AA+) 카드채 공모 발행 사례&cr;최근 6개월간 A1 등급 카드사의 기업어음증권 공모 발행 사례 및 최근 6개월간 카드채 동일등급(AA+)에 대한 5년, 7년 및 10년 만기 카드채 공모 발행 사례를 검토하였습니다. &cr;&cr; [최근 6개월간 A1등급 기업어음증권 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (억원) 발행금리(%) KB국민카드3-1 2021-09-29 2025-09-29 A1 1,000 1.959 KB국민카드3-2 2021-09-29 2026-09-29 A1 1,000 2.038 신한카드20-1 2021-09-14 2025-09-12 A1 1,000 1.844 신한카드20-2 2021-09-14 2026-09-14 A1 1,000 1.905 신한카드19-1 2021-08-31 2025-08-29 A1 1,000 1.763 신한카드19-2 2021-08-31 2026-08-31 A1 1,000 1.849 삼성카드18 2021-07-27 2028-07-27 A1 1,500 1.936 삼성카드17 2021-07-27 2026-07-27 A1 2,000 1.714 삼성카드16 2021-07-27 2026-06-26 A1 2,000 1.799 신한카드18-1 2021-07-05 2025-07-04 A1 1,500 1.796 신한카드18-2 2021-07-05 2026-07-03 A1 1,500 1.901 KB국민카드2-1 2021-06-24 2024-05-24 A1 1,000 1.587 KB국민카드2-2 2021-06-24 2025-06-24 A1 1,000 1.727 신한카드17-1 2021-06-16 2025-06-16 A1 1,000 1.683 신한카드17-2 2021-06-16 2026-06-16 A1 1,000 1.822 신한카드16 2021-05-31 2026-05-29 A1 2,000 1.777 삼성카드15 2021-04-26 2026-05-26 A1 1,100 1.714 삼성카드14 2021-04-26 2026-04-24 A1 2,400 1.704 삼성카드13 2021-04-26 2025-10-24 A1 1,000 1.548 삼성카드12 2021-04-26 2025-04-25 A1 1,000 1.548 현대카드11-1 2021-04-26 2023-04-25 A1 500 1.186 현대카드11-2 2021-04-26 2023-04-26 A1 500 1.186 현대카드11-3 2021-04-26 2023-10-26 A1 400 1.274 현대카드11-4 2021-04-26 2024-04-25 A1 800 1.407 현대카드11-5 2021-04-26 2024-04-26 A1 800 1.407 현대카드11-6 2021-04-26 2026-04-24 A1 500 1.811 신한카드15-1 2021-04-13 2024-04-12 A1 1,000 1.408 신한카드15-2 2021-04-13 2025-04-11 A1 1,000 1.589 신한카드15-3 2021-04-13 2026-04-13 A1 1,000 1.73 &cr;&cr;[최근 6개월 내 AA+등급 5년 만기 카드채 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (백만원) 발행금리(%) 기업어음증권 회사채 삼성카드2526 2021-09-16 2026-09-16 A1 AA+ 20,000 2.095 케이비국민카드335-4 2021-09-09 2026-09-09 A1 AA+ 50,000 2.033 비씨카드152-2 2021-08-30 2026-08-28 A1 AA+ 20,000 1.982 삼성카드2522 2021-08-13 2026-08-13 A1 AA+ 80,000 1.972 케이비국민카드334-3 2021-08-12 2026-08-12 A1 AA+ 50,000 1.964 케이비국민카드333-2 2021-07-29 2026-07-29 A1 AA+ 30,000 1.923 케이비국민카드331-2 2021-07-08 2026-07-08 A1 AA+ 70,000 2.033 케이비국민카드329-3 2021-06-24 2026-06-24 A1 AA+ 40,000 1.953 케이비국민카드328-2 2021-06-10 2026-06-10 A1 AA+ 50,000 1.909 신한카드2109-4 2021-05-28 2026-05-28 A1 AA+ 40,000 1.935 삼성카드2512 2021-05-13 2026-05-13 A1 AA+ 20,000 1.871 신한카드2108-3 2021-05-10 2026-05-08 A1 AA+ 30,000 1.874 신한카드2107-3 2021-04-23 2026-04-23 A1 AA+ 40,000 1.794 케이비국민카드327-3 2021-04-23 2026-04-23 A1 AA+ 50,000 1.794 &cr;[최근 6개월 내 AA+등급 7년 만기 카드채 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (백만원) 발행금리(%) 기업어음증권 회사채 삼성카드2527 2021-09-16 2028-09-15 A1 AA+ 30,000 2.241 삼성카드2523 2021-08-13 2029-08-11 A1 AA+ 80,000 2.148 삼성카드2519 2021-06-16 2028-06-20 A1 AA+ 60,000 2.204 삼성카드2515 2021-05-27 2028-05-26 A1 AA+ 80,000 2.222 삼성카드2513 2021-05-13 2028-05-12 A1 AA+ 150,000 2.208 [최근 6개월 내 AA+등급 10년 만기 카드채 공모 발행 사례] - 해당사항 없습니다. &cr;카드채의 경우 금융시장 상황, 회사채 발행 규모 등에 따라 발행금리에 차이가 있는 것으로 보이며, 동일등급의 5년 만기 발행금리는 최소 1.794%에서 최대 2.095% 사이, 동일등급의 7년 만기 발행금리는 최소 2.204%에서 최대 2.241%사이에서 발행되었습니다. 참고로 발행회사인 삼성카드(주)의 기업어음증권 신용등급은 A1이며, 회사채 신용등급은 AA+입니다.&cr; &cr;③ 금융시장 상황&cr; 2020년 이후 세계 경제는 코로나19 팬데믹의 영향으로 기준 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2020년 7월 FOMC에서 기준금리를 현행 연 0.00~0.25%로 동결했습니다. 연준은 지난 3월 코로나19 팬데믹(세계적 대유행)에 따른 경기 침체 우려가 확산하자 기준금리를 기존 연 1.00∼1.25%에서 1%포인트 전격 인하하였습니다. 한국은행 또한 코로나19 충격으로 경기 침체가 예상되자 지난 3월 16일 '빅컷'(1.25%→0.75%)과 5월 28일 추가 인하(0.75%→0.5%)를 통해 2개월 만에 0.75%포인트나 금리를 빠르게 내렸습니다. &cr;. 2021년 05월 발간된 한국은행 경제전망 보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 국내경기는 글로벌 경기회복 등으로 수출과 설비투자의 호조가 이어지는 가운데 민간소비도 개선흐름을 보이면서 회복세가 확대될 것으로 전망하였습니다. &cr;&cr;이에 따라, 2021년 08월 금융통화위원회는 백신 접종 확대, 수출 호조 등의 경제 회복 흐름, 인플레 및 금융 불균형 누적에 대한 우려 등을 이유로 15개월 만에 기준금리를 0.75%로 인상하였습니다. 이후에도 추가적인 금리 인상을 언급하며 현 국내 채권시장은 대외 재료보다 한국은행의 금리인상 경로 기대에 변동성이 큰 폭으로 확대되고 있는 상황입니다. 이에 향후 정책 방향성은 추가적인 금리 인상이 확실시 되고 있으나, 델타변이의 급격한 확산이 끝나지 않고, 위드 코로나 시행 변수 등으로 인해 인상시점 등 불확실성이 높은 상황입니다.&cr; 델타변이의 확산 여부, 코로나19 백신 접종률과 각국의 경기 부양책에 따라 글로벌 채권 금리의 변동성이 당분간 확대될 수도 있습니다. 향후 코로나19 재확산 여부 및 각국의 통화정책 방향에 따라 기관투자자의 선별적인 채권 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. &cr; ④ 기업어음증권의 할인율 결정&cr;&cr; [제19회]&cr; 대표주관 회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제19회 할인율을 결정하였습니다.&cr;최종 할인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. &cr; &cr; [제20회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제20회 할인율을 결정하였습니다.&cr; 최종 할 인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율( 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. &cr; &cr; [제21회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제21회 할인율을 결정하였습니다.&cr; 최종 할인율 은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. &cr;&cr; [제22회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제22회 할인율을 결정하였습니다.&cr; 최종 할인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. &cr; &cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr; (주3) 정정 후&cr; 가. 공모가격 결정방법 및 절차&cr;&cr;금번 삼성카드(주) 기업어음증권의 할인율은 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사(인수회사)의 협의에 의한 확정가 지정방법으로 결정하였습니다.&cr; 구체적인 공모가격 결정방식은 다음과 같습니다.&cr; [제19회]&cr;대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제19회 할인율을 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 하기로 결정하였습니다. 청약일로부터 2영업일전 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률은 2.536%이며, 위 방식에 따라 제19회 최종 할인율은 2.329%로 결정되었습니다.&cr;&cr;[제20회]&cr;대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제20회 할인율을 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 하기로 결정하였습니다. 청약일로부터 2영업일전 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평수익률은 2.629%이며, 위 방식에 따라 제20회 최종 할인율은 2.353%로 결정되었습니다.&cr;&cr;[제21회]&cr;대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제21회 할인율을 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 하기로 결정하였습니다. 청약일로부터 2영업일전 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평수익률은 2.633%이며, 위 방식에 따라 제18회 최종 할인율은 2.354%로 결정되었습니다.&cr;&cr;[제22회]&cr;대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제22회 할인율을 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 하기로 결정하였습니다. 청약일로부터 2영업일전 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평수익률은 2.646%이며, 위 방식에 따라 제20회 최종 할인율은 2.362%로 결정되었습니다.&cr;&cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 [공모가격 결정방법 및 절차] 구 분 내 용 할인율 최종 결정 - 발행회사 : 재무담당 책임자 등&cr;- 대표주관회사 : 기업금융본부장, Coverage팀 팀장 등 할인율 결정 협의 절차 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 할인율 결정을 위한 협의를 진행하였습니다. 할인율 산정 - 제19회 기업어음증권 : 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 제19회 할인율을 2.329%로 결정하였습니다. &cr;&cr;- 제20회 기업어음증권 : 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 제20회 할인율을 2.353%로 결정하였습니다. &cr;&cr;- 제21회 기업어음증권 : 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 제21회 할인율을 2.354%로 결정하였습니다. &cr;&cr;- 제22회 기업어음증권 : 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 제22회 할인율을 2.362%로 결정하였습니다. 나. 기업어음증권의 할인율 결정&cr;&cr;발행회사와 대표주관회사는 금번 삼성카드(주) 제19회, 제20회, 제21회 및 제22회 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하였습니다.&cr; 구분 검토사항 ① 민간채권평가회사 삼성카드 기업어음증권 및 회사채 평가금리 동향 ② 최근 동일등급(AA+) 카드채 및 기업어음증권 공모 발행 사례 ③ 금융시장 상황 &cr;① 민간채권평가회사 삼성카드(주) 평가금리 동향&cr;&cr;발행회사와 대표주관회사는 금번 삼성카드(주) 제19회, 제20회, 제21회 및 제22회 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향을 고려하였습니다.&cr;&cr;■ 삼성카드 기업어음증권 평가금리 &cr;&cr;최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 삼성카드(주) 기업어음증권의 평가금리 추이는 아래와 같습니다. 참고로 민간채권평가회사는 만기 2년 이하의 기업어음증권에 대해서만 평가를 진행하고 있습니다.&cr; [최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리 추이] 구 분 1개월물 3개월물 6개월물 1년물 2년물 2021-10-22 1.28 1.64 1.73 1.79 1.86 2021-10-21 1.28 1.63 1.71 1.78 1.85 2021-10-20 1.28 1.61 1.69 1.76 1.82 2021-10-19 1.26 1.58 1.68 1.73 1.80 2021-10-18 1.27 1.57 1.67 1.72 1.79 2021-10-15 1.27 1.57 1.66 1.71 1.78 2021-10-14 1.26 1.55 1.64 1.69 1.77 2021-10-13 1.25 1.54 1.63 1.68 1.76 2021-10-12 1.23 1.53 1.61 1.68 1.74 2021-10-08 1.23 1.52 1.6 1.67 1.72 2021-10-07 1.27 1.49 1.59 1.66 1.72 2021-10-06 1.29 1.47 1.57 1.63 1.7 2021-10-05 1.31 1.47 1.59 1.64 1.7 2021-10-01 1.35 1.47 1.59 1.64 1.7 2021-09-30 1.34 1.47 1.59 1.64 1.69 2021-09-29 1.3 1.44 1.56 1.62 1.68 2021-09-28 1.32 1.44 1.56 1.62 1.67 2021-09-27 1.31 1.43 1.54 1.6 1.66 2021-09-24 1.28 1.41 1.51 1.58 1.64 2021-09-23 1.28 1.4 1.51 1.56 1.63 2021-09-17 1.28 1.4 1.51 1.56 1.62 2021-09-16 1.27 1.4 1.5 1.55 1.59 2021-09-15 1.25 1.38 1.48 1.53 1.58 2021-09-14 1.24 1.35 1.44 1.49 1.53 2021-09-13 1.2 1.32 1.4 1.45 1.5 2021-09-10 1.18 1.3 1.38 1.43 1.49 2021-09-09 1.18 1.29 1.37 1.42 1.49 2021-09-08 1.16 1.27 1.35 1.4 1.48 2021-09-07 1.14 1.26 1.34 1.39 1.48 2021-09-06 1.13 1.26 1.34 1.39 1.48 2021-09-03 1.09 1.25 1.32 1.39 1.48 2021-09-02 1.08 1.25 1.32 1.39 1.48 2021-09-01 1.1 1.25 1.32 1.38 1.47 2021-08-31 1.11 1.25 1.31 1.37 1.47 2021-08-30 1.12 1.24 1.29 1.37 1.46 2021-08-27 1.1 1.23 1.28 1.36 1.44 2021-08-26 1.07 1.2 1.26 1.34 1.43 2021-08-25 0.91 1.05 1.15 1.25 1.39 2021-08-24 0.9 1.04 1.14 1.24 1.39 2021-08-23 0.88 1.03 1.13 1.23 1.38 2021-08-20 0.88 1.02 1.13 1.23 1.38 2021-08-19 0.88 1.02 1.11 1.21 1.38 2021-08-18 0.87 1.02 1.11 1.21 1.38 2021-08-17 0.87 1.01 1.1 1.2 1.38 2021-08-13 0.85 1 1.09 1.2 1.37 2021-08-12 0.84 0.97 1.08 1.19 1.37 2021-08-11 0.82 0.96 1.07 1.19 1.37 2021-08-10 0.8 0.95 1.06 1.19 1.37 2021-08-09 0.78 0.93 1.05 1.18 1.37 2021-08-06 0.78 0.94 1.05 1.17 1.37 2021-08-05 0.8 0.94 1.04 1.17 1.37 2021-08-04 0.79 0.94 1.03 1.16 1.37 2021-08-03 0.8 0.93 1.03 1.16 1.37 2021-08-02 0.82 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-30 0.84 0.95 1.03 1.16 1.37 2021-07-29 0.84 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-28 0.84 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-27 0.81 0.93 1.02 1.14 1.36 2021-07-26 0.8 0.93 1.02 1.13 1.36 2021-07-23 0.79 0.91 1.01 1.13 1.36 2021-07-22 0.78 0.91 1.02 1.14 1.36 2021-07-21 0.79 0.91 1.02 1.14 1.36 2021-07-20 0.79 0.92 1.02 1.13 1.36 2021-07-19 0.79 0.92 1.03 1.12 1.36 2021-07-16 0.81 0.93 1.03 1.13 1.36 2021-07-15 0.8 0.93 1.02 1.13 1.36 2021-07-14 0.79 0.92 1.02 1.13 1.36 2021-07-13 0.79 0.93 1.01 1.13 1.37 자료 : KOSCOM (상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임) &cr;주1) 증권신고서 제출일 전일 기준으로 작성하였습니다. &cr;주2) 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 기업어음증권 잔액은 1조 2,000억원이며, 나이스신용평가와 한국자산평가에서는 삼성카드(주) 2년 만기 기업어음증권 수익률을 제공하고 있지 않습니다. 삼성카드(주) 1년물 이상 기업어음증권에 대한 평가금리는 경기침제 지속, 성장율 하향 등 기초 펀더멘털 악화 영향으로 꾸준히 하락세가 지속되어 1.0% 내외의 금리를 유지하고 있으나, 기준금리 인상과 경기 회복에 대한 기대감, 미국의 테이퍼링 이슈 등으로 인해 1.6% 구간 위로 상승하였습니다. 당분간 금리는 완만한 상승세를 유지 할 것으로 예상되나, 코로나 이슈 및 국제 정세에 따라 변동성이 증가할 가능성이 존재합니다.&cr;&cr; ■ AA+등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 회사채 평가금리&cr;&cr;최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 AA+ 등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 무보증사채(만기 5년, 만기 7년 및 만기 10년)의 평가금리 추이는 아래와 같습니다.&cr; [최근 3개월 AA+등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 무보증사채 평가금리 추이] 구 분 만기 5년(%) 만기 7년(%) 만기 10년(%) AA+등급 삼성카드(주) AA+등급 삼성카드(주) AA+등급 삼성카드(주) 2021-10-22 2.536 2.536 2.633 2.633 3.140 3.140 2021-10-21 2.487 2.487 2.603 2.603 3.124 3.124 2021-10-20 2.477 2.477 2.604 2.604 3.130 3.130 2021-10-19 2.452 2.452 2.580 2.580 3.103 3.103 2021-10-18 2.493 2.493 2.614 2.614 3.136 3.136 2021-10-15 2.425 2.425 2.559 2.559 3.094 3.094 2021-10-14 2.425 2.425 2.552 2.552 3.078 3.078 2021-10-13 2.450 2.450 2.584 2.584 3.122 3.122 2021-10-12 2.450 2.450 2.607 2.607 3.160 3.160 2021-10-08 2.365 2.365 2.532 2.532 3.095 3.095 2021-10-07 2.365 2.365 2.533 2.533 3.104 3.104 2021-10-06 2.405 2.405 2.564 2.564 3.130 3.130 2021-10-05 2.309 2.309 2.464 2.464 3.029 3.029 2021-10-01 2.276 2.276 2.426 2.426 2.986 2.986 2021-09-30 2.246 2.246 2.404 2.404 2.973 2.973 2021-09-29 2.234 2.234 2.379 2.379 2.937 2.937 2021-09-28 2.286 2.286 2.437 2.437 3.001 3.001 2021-09-27 2.206 2.206 2.351 2.351 2.905 2.905 2021-09-24 2.187 2.187 2.335 2.335 2.89 2.89 2021-09-23 2.138 2.138 2.285 2.285 2.835 2.835 2021-09-17 2.11 2.11 2.255 2.255 2.806 2.806 2021-09-16 2.082 2.082 2.227 2.227 2.779 2.779 2021-09-15 2.066 2.066 2.21 2.21 2.761 2.761 2021-09-14 2.095 2.095 2.241 2.241 2.795 2.795 2021-09-13 2.082 2.082 2.226 2.226 2.778 2.778 2021-09-10 2.058 2.058 2.19 2.19 2.728 2.728 2021-09-09 2.069 2.069 2.202 2.202 2.735 2.735 2021-09-08 2.052 2.052 2.202 2.202 2.742 2.742 2021-09-07 2.033 2.033 2.175 2.175 2.711 2.711 2021-09-06 2.028 2.028 2.167 2.167 2.698 2.698 2021-09-03 2.006 2.006 2.144 2.144 2.673 2.673 2021-09-02 1.998 1.998 2.143 2.143 2.678 2.678 2021-09-01 1.984 1.984 2.134 2.134 2.673 2.673 2021-08-31 1.959 1.959 2.104 2.104 2.643 2.643 2021-08-30 1.96 1.96 2.106 2.106 2.636 2.636 2021-08-27 1.975 1.975 2.129 2.129 2.667 2.667 2021-08-26 1.967 1.967 2.122 2.122 2.66 2.66 2021-08-25 1.989 1.989 2.138 2.138 2.66 2.66 2021-08-24 1.999 1.999 2.148 2.148 2.67 2.67 2021-08-23 1.955 1.955 2.104 2.104 2.625 2.625 2021-08-20 1.909 1.909 2.063 2.063 2.582 2.582 2021-08-19 1.917 1.917 2.073 2.073 2.595 2.595 2021-08-18 1.94 1.94 2.094 2.094 2.612 2.612 2021-08-17 1.943 1.943 2.093 2.093 2.6 2.6 2021-08-13 1.966 1.966 2.127 2.127 2.65 2.65 2021-08-12 1.969 1.969 2.134 2.134 2.655 2.655 2021-08-11 1.972 1.972 2.148 2.148 2.665 2.665 2021-08-10 1.964 1.964 2.133 2.133 2.643 2.643 2021-08-09 1.97 1.97 2.138 2.138 2.646 2.646 2021-08-06 1.979 1.979 2.132 2.132 2.626 2.626 2021-08-05 1.95 1.95 2.107 2.107 2.603 2.603 2021-08-04 1.942 1.942 2.098 2.098 2.593 2.593 2021-08-03 1.967 1.967 2.128 2.128 2.626 2.626 2021-08-02 1.97 1.97 2.138 2.138 2.641 2.641 2021-07-30 1.945 1.945 2.106 2.106 2.598 2.598 2021-07-29 1.97 1.97 2.129 2.129 2.622 2.622 2021-07-28 1.942 1.942 2.105 2.105 2.582 2.582 2021-07-27 1.923 1.923 2.112 2.112 2.606 2.606 2021-07-26 1.898 1.898 2.09 2.09 2.581 2.581 2021-07-23 1.929 1.929 2.117 2.117 2.613 2.613 2021-07-22 1.943 1.943 2.137 2.137 2.639 2.639 2021-07-21 1.918 1.918 2.114 2.114 2.614 2.614 2021-07-20 1.937 1.937 2.128 2.128 2.631 2.631 2021-07-19 1.974 1.974 2.168 2.168 2.704 2.704 2021-07-16 2.002 2.002 2.201 2.201 2.744 2.744 2021-07-15 2.007 2.007 2.195 2.195 2.732 2.732 2021-07-14 1.959 1.959 2.171 2.171 2.729 2.729 2021-07-13 1.994 1.994 2.202 2.202 2.757 2.757 자료 : KOSCOM (상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임) &cr;주) 증권신고서 제출일 전일 기준으로 작성하였습니다. &cr;② 최근 동일등급(AA+) 카드채 공모 발행 사례&cr;최근 6개월간 A1 등급 카드사의 기업어음증권 공모 발행 사례 및 최근 6개월간 카드채 동일등급(AA+)에 대한 5년, 7년 및 10년 만기 카드채 공모 발행 사례를 검토하였습니다. &cr;&cr; [최근 6개월간 A1등급 기업어음증권 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (억원) 발행금리(%) 신한카드21-1 2021-10-19 2025-10-17 A1 1,500 2.201 신한카드21-2 2021-10-19 2026-10-19 A1 1,500 2.232 KB국민카드3-1 2021-09-29 2025-09-29 A1 1,000 1.959 KB국민카드3-2 2021-09-29 2026-09-29 A1 1,000 2.038 신한카드20-1 2021-09-14 2025-09-12 A1 1,000 1.844 신한카드20-2 2021-09-14 2026-09-14 A1 1,000 1.905 신한카드19-1 2021-08-31 2025-08-29 A1 1,000 1.763 신한카드19-2 2021-08-31 2026-08-31 A1 1,000 1.849 삼성카드18 2021-07-27 2028-07-27 A1 1,500 1.936 삼성카드17 2021-07-27 2026-07-27 A1 2,000 1.714 삼성카드16 2021-07-27 2026-06-26 A1 2,000 1.799 신한카드18-1 2021-07-05 2025-07-04 A1 1,500 1.796 신한카드18-2 2021-07-05 2026-07-03 A1 1,500 1.901 KB국민카드2-1 2021-06-24 2024-05-24 A1 1,000 1.587 KB국민카드2-2 2021-06-24 2025-06-24 A1 1,000 1.727 신한카드17-1 2021-06-16 2025-06-16 A1 1,000 1.683 신한카드17-2 2021-06-16 2026-06-16 A1 1,000 1.822 신한카드16 2021-05-31 2026-05-29 A1 2,000 1.777 삼성카드15 2021-04-26 2026-05-26 A1 1,100 1.714 삼성카드14 2021-04-26 2026-04-24 A1 2,400 1.704 삼성카드13 2021-04-26 2025-10-24 A1 1,000 1.548 삼성카드12 2021-04-26 2025-04-25 A1 1,000 1.548 현대카드11-1 2021-04-26 2023-04-25 A1 500 1.186 현대카드11-2 2021-04-26 2023-04-26 A1 500 1.186 현대카드11-3 2021-04-26 2023-10-26 A1 400 1.274 현대카드11-4 2021-04-26 2024-04-25 A1 800 1.407 현대카드11-5 2021-04-26 2024-04-26 A1 800 1.407 현대카드11-6 2021-04-26 2026-04-24 A1 500 1.811 신한카드15-1 2021-04-13 2024-04-12 A1 1,000 1.408 신한카드15-2 2021-04-13 2025-04-11 A1 1,000 1.589 신한카드15-3 2021-04-13 2026-04-13 A1 1,000 1.73 &cr;&cr;[최근 6개월 내 AA+등급 5년 만기 카드채 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (백만원) 발행금리(%) 기업어음증권 회사채 삼성카드2530 2021-10-20 2026-10-20 A1 AA+ 50,000 2.493 케이비국민카드338-4 2021-10-15 2026-10-14 A1 AA+ 20,000 2.450 케이비국민카드338-5 2021-10-15 2026-10-15 A1 AA+ 30,000 2.450 삼성카드2526 2021-09-16 2026-09-16 A1 AA+ 20,000 2.095 케이비국민카드335-4 2021-09-09 2026-09-09 A1 AA+ 50,000 2.033 비씨카드152-2 2021-08-30 2026-08-28 A1 AA+ 20,000 1.982 삼성카드2522 2021-08-13 2026-08-13 A1 AA+ 80,000 1.972 케이비국민카드334-3 2021-08-12 2026-08-12 A1 AA+ 50,000 1.964 케이비국민카드333-2 2021-07-29 2026-07-29 A1 AA+ 30,000 1.923 케이비국민카드331-2 2021-07-08 2026-07-08 A1 AA+ 70,000 2.033 케이비국민카드329-3 2021-06-24 2026-06-24 A1 AA+ 40,000 1.953 케이비국민카드328-2 2021-06-10 2026-06-10 A1 AA+ 50,000 1.909 신한카드2109-4 2021-05-28 2026-05-28 A1 AA+ 40,000 1.935 삼성카드2512 2021-05-13 2026-05-13 A1 AA+ 20,000 1.871 신한카드2108-3 2021-05-10 2026-05-08 A1 AA+ 30,000 1.874 신한카드2107-3 2021-04-23 2026-04-23 A1 AA+ 40,000 1.794 케이비국민카드327-3 2021-04-23 2026-04-23 A1 AA+ 50,000 1.794 &cr;[최근 6개월 내 AA+등급 7년 만기 카드채 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (백만원) 발행금리(%) 기업어음증권 회사채 케이비국민카드338-6 2021-10-15 2028-10-13 A1 AA+ 40,000 2.584 삼성카드2527 2021-09-16 2028-09-15 A1 AA+ 30,000 2.241 삼성카드2523 2021-08-13 2029-08-11 A1 AA+ 80,000 2.148 삼성카드2519 2021-06-16 2028-06-20 A1 AA+ 60,000 2.204 삼성카드2515 2021-05-27 2028-05-26 A1 AA+ 80,000 2.222 삼성카드2513 2021-05-13 2028-05-12 A1 AA+ 150,000 2.208 [최근 6개월 내 AA+등급 10년 만기 카드채 공모 발행 사례] - 해당사항 없습니다. &cr;카드채의 경우 금융시장 상황, 회사채 발행 규모 등에 따라 발행금리에 차이가 있는 것으로 보이며, 동일등급의 5년 만기 발행금리는 최소 1.794%에서 최대 2.493% 사이, 동일등급의 7년 만기 발행금리는 최소 2.204%에서 최대 2.584% 사이에서 발행되었습니다. 참고로 발행회사인 삼성카드(주)의 기업어음증권 신용등급은 A1이며, 회사채 신용등급은 AA+입니다.&cr; &cr;③ 금융시장 상황&cr; 2020년 이후 세계 경제는 코로나19 팬데믹의 영향으로 기준 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2020년 7월 FOMC에서 기준금리를 현행 연 0.00~0.25%로 동결했습니다. 연준은 지난 3월 코로나19 팬데믹(세계적 대유행)에 따른 경기 침체 우려가 확산하자 기준금리를 기존 연 1.00∼1.25%에서 1%포인트 전격 인하하였습니다. 한국은행 또한 코로나19 충격으로 경기 침체가 예상되자 지난 3월 16일 '빅컷'(1.25%→0.75%)과 5월 28일 추가 인하(0.75%→0.5%)를 통해 2개월 만에 0.75%포인트나 금리를 빠르게 내렸습니다. &cr;. 2021년 05월 발간된 한국은행 경제전망 보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 국내경기는 글로벌 경기회복 등으로 수출과 설비투자의 호조가 이어지는 가운데 민간소비도 개선흐름을 보이면서 회복세가 확대될 것으로 전망하였습니다. &cr;&cr;이에 따라, 2021년 08월 금융통화위원회는 백신 접종 확대, 수출 호조 등의 경제 회복 흐름, 인플레 및 금융 불균형 누적에 대한 우려 등을 이유로 15개월 만에 기준금리를 0.75%로 인상하였습니다. 이후에도 추가적인 금리 인상을 언급하며 현 국내 채권시장은 대외 재료보다 한국은행의 금리인상 경로 기대에 변동성이 큰 폭으로 확대되고 있는 상황입니다. 이에 향후 정책 방향성은 추가적인 금리 인상이 확실시 되고 있으나, 델타변이의 급격한 확산이 끝나지 않고, 위드 코로나 시행 변수 등으로 인해 인상시점 등 불확실성이 높은 상황입니다.&cr; 델타변이의 확산 여부, 코로나19 백신 접종률과 각국의 경기 부양책에 따라 글로벌 채권 금리의 변동성이 당분간 확대될 수도 있습니다. 향후 코로나19 재확산 여부 및 각국의 통화정책 방향에 따라 기관투자자의 선별적인 채권 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. &cr; ④ 기업어음증권의 할인율 결정&cr;&cr; [제19회]&cr; 대표주관 회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제19회 할인율을 연 2.329%(IRR을 통한 실효수익률 2.508%) 로 결정하였습니다.&cr; &cr; [제20회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제20회 할인율을 연 2.353%(IRR을 통한 실효수익률 2.603%) 결정하였습니다.&cr; &cr;[제21회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제21회 할인율을 연 2.354%(IRR을 통한 실효수익률 2.606%) 결정하였습니다.&cr; &cr; [제22회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제22회 할인율을 연 2.362%(IRR을 통한 실효수익률 2.619%) 결정하였습니다.&cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr;&cr; (주4) 정정 전&cr; 다. 청약단위 및 청약증거금&cr; [제19회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,436,191,233원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,436,191,233원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,436,191,233원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 이천억원(할인대금: 177,447,649,320원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.254% ×1,826 ÷ 365일&cr; = 563,808,767원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 22,552,350,680 원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 563,808,767원&cr; = 4,463,191,233원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 177,447,649,320원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제20회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,193,783,151원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,193,783,151원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,193,783,151원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천오백억원(할인대금: 125,813,494,530원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 806,216,849원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,186,505,470원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 806,216,849원&cr; = 4,193,783,151원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,813,494,530원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제21회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,183,161,096원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,183,161,096원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금:4,183,161,096원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천오백억원(할인대금: 125,494,832,880원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.332% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 816,838,904원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,505,167,120원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 816,838,904원&cr; = 4,183,161,096원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,494,832,880원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제22회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,170,354,521원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,170,354,521원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,170,354,521원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 이천억원(할인대금: 166,814,180,840원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.342% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 829,645,479원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,185,819,160 원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 829,645,479원&cr; = 4,170,354,521원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,814,180,840원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr;&cr; (주4) 정정 후&cr; 다. 청약단위 및 청약증거금&cr; [제19회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,417,430,959원 ) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,417,430,959원 ) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,417,430,959원 ) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 이천억원(할인대금: 176,697,238,360원 ) 으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329%×1,826 ÷ 365일&cr; = 582,569,041원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 23,302,761,640원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 582,569,041원 &cr; = 4,417,430,959원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 176,697,238,360원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제20회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,185,475,206 원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,185,475,206 원 ) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,185,475,206 원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천오백억원(할인대금: 125,564,256,180 원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.353% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 814,524,794원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,435,743,820원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 814,524,794원 &cr; = 4,185,475,206원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,564,256,180원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제21회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,175,455,069 원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,175,455,069 원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,175,455,069 원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천오백억원(할인대금: 125,263,652,070 원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.354% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 824,544,931원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,736,347,930원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 824,544,931 원&cr; = 4,175,455,069 원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,263,652,070원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제22회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,163,269,590 원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,163,269,590 원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,163,269,590 원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 이천억원(할인대금: 166,530,783,600 원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.362% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 836,730,410원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,469,216,400원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 836,730,410원 &cr; = 4,163,269,590원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,530,783,600원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; (주5) 정정 전 &cr;1. 기업어음증권의 주요 발행 조건&cr; [ 제19회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 200,000,000,000 2021년 10월 26일 2026년 10월 26일 2.254% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2026년 10월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.&cr;주2) 최종 할인 율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제20회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 150,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 09월 26일 2.329% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 09월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.&cr;주2) 최종 할인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율( 소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예 정입니다. [ 제21회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 150,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 10월 26일 2.332% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 10월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.&cr;주2) 최종 할 인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. [ 제22회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 200,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 11월 24일 2.342% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 11월 24일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.&cr;주2) 최종 할 인율은 청약일로부터 2 영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율( 소수점 넷째 자리 이하 절사)로 결정될 예정입니다. &cr;2. 기업어음증권의 주요 권리 내용&cr;&cr;가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용&cr;&cr;기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용&cr;&cr;기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.&cr;&cr;다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 &cr;&cr;(1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;[제19회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.254% ×1,826 ÷ 365일&cr; = 563,808,767원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 22,552,350,680 원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 563,808,767원&cr; = 4,436,191,233원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 177,447,649,320원으로 계산됩니다.&cr; [제20회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 806,216,849원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,186,505,470원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 806,216,849원&cr; = 4,193,783,151원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,813,494,530원으로 계산됩니다.&cr;&cr; [제21회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.332% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 816,838,904원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,505,167,120원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 816,838,904원&cr; = 4,183,161,096원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,494,832,880원으로 계산됩니다.&cr;&cr;[제22회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.342% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 829,645,479원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,185,819,160 원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 829,645,479원&cr; = 4,170,354,521원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,814,180,840원으로 계산됩니다.&cr;&cr;(후략)&cr;&cr; (주5) 정정 후 &cr; 1. 기업어음증권의 주요 발행 조건&cr; [ 제19회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 200,000,000,000 2021년 10월 26일 2026년 10월 26일 2.329% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2026년 10월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. [ 제20회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 150,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 09월 26일 2.353% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 09월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. [ 제21회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 150,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 10월 26일 2.354% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 10월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. [ 제22회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 200,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 11월 24일 2.362% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 11월 24일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. &cr;2. 기업어음증권의 주요 권리 내용&cr;&cr;가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용&cr;&cr;기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용&cr;&cr;기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.&cr;&cr;다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 &cr;&cr;(1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;[제19회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329%×1,826 ÷ 365일&cr; = 582,569,041원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 23,302,761,640원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 582,569,041원 &cr; = 4,417,430,959원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 176,697,238,360원으로 계산됩니다. &cr; [제20회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.353% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 814,524,794원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,435,743,820원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 814,524,794원 &cr; = 4,185,475,206원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,564,256,180원으로 계산됩니다.&cr; [제21회 기업어음증권]&cr;&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.354% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 824,544,931원&cr; &cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,736,347,930원 으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 824,544,931 원&cr; = 4,175,455,069 원&cr; &cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,263,652,070원 으로 계산됩니다. &cr;&cr; [제22회 기업어음증권]&cr;&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.362% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 836,730,410원&cr; &cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,469,216,400원 으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 836,730,410원 &cr; = 4,163,269,590원&cr; &cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,530,783,600원 으로 계산됩니다. &cr; (후략)&cr;&cr; (주6) 정정 전 [나. 기업어음증권 청약에 관한 사항] &cr;&cr; 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.) 금번 기업어음증권은 모집 또는 매출총액의 100%를 "전문청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다.)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 "일반청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 "전문청약자" 이외의 청약자를 말한다.)에게 배정합니다. 따라서 "전문청약자"가 100% 청약을 할 경우 "일반청약자"는 청약을 하더라도 배정을 받지 못함은 유의하시기 바랍니다. &cr;기업어음증권은 일반적인 형태 의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기 업 어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. &cr; &cr; [제19회 기업어음증권]&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.254% ×1,826 ÷ 365일&cr; = 563,808,767원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 22,552,350,680 원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 563,808,767원&cr; = 4,436,191,233원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 177,447,649,320원으로 계산됩니다.&cr; [제20회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 806,216,849원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,186,505,470원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 806,216,849원&cr; = 4,193,783,151원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,813,494,530원으로 계산됩니다.&cr;&cr; [제21회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.332% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 816,838,904원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,505,167,120원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 816,838,904원&cr; = 4,183,161,096원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,494,832,880원으로 계산됩니다.&cr;&cr;&cr;[제22회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.342% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 829,645,479원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,185,819,160 원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 829,645,479원&cr; = 4,170,354,521원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,814,180,840원으로 계산됩니다.&cr;&cr; (주6) 정정 후 [나. 기업어음증권 청약에 관한 사항] &cr;&cr; 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.) 금번 기업어음증권은 모집 또는 매출총액의 100%를 "전문청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다.)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 "일반청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 "전문청약자" 이외의 청약자를 말한다.)에게 배정합니다. 따라서 "전문청약자"가 100% 청약을 할 경우 "일반청약자"는 청약을 하더라도 배정을 받지 못함은 유의하시기 바랍니다. &cr;기업어음증권은 일반적인 형태 의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기 업 어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. &cr; &cr; &cr;[제19회 기업어음증권]&cr;&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329% ×1,826 ÷ 365일&cr; = 582,569,041원&cr; &cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 23,302,761,640원 으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 582,569,041원 &cr; = 4,417,430,959원&cr; &cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 176,697,238,360원 으로 계산됩니다. &cr; [제20회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.353% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 814,524,794원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,435,743,820원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 814,524,794원 &cr; = 4,185,475,206원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,564,256,180원으로 계산됩니다.&cr; [제21회 기업어음증권]&cr;&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.354% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 824,544,931원&cr; &cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,736,347,930원 으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 824,544,931 원&cr; = 4,175,455,069 원&cr; &cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,263,652,070원 으로 계산됩니다. &cr;&cr;[제22회 기업어음증권]&cr;&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.362% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 836,730,410원&cr; &cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,469,216,400원 으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 836,730,410원 &cr; = 4,163,269,590원&cr; &cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,530,783,600원 으로 계산됩니다. &cr; &cr;(주7) 정정 전 &cr; 1. 자금의 사용목적&cr; 회차 : 19 (기준일 : 2021년 10월 14일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - 177,447,649,320 - - - 177,447,649,320 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.&cr;주3) 상기 운영자금의 합계액은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에 서 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사 , 2.450% )에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인 율 ( 2.254%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. 최종 할인금액, 할인대금, 할 인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. 회차 : 20 (기준일 : 2021년 10월 14일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - 125,813,494,530 - - - 125,813,494,530 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.&cr;주3) 상기 운영자금의 합계액은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.600%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할 인 율 (2.329%, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. 최종 할인금액, 할인대금, 할 인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고 서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다 . 회차 : 21 (기준일 : 2021년 10월 14일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - 125,494,832,880 - - - 125,494,832,880 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.&cr;주3) 상기 운영자금의 합계액은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.607%)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인 율 (2.332%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. 최종 할인금액, 할인대금, 할인 대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일 전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. 회차 : 22 (기준일 : 2021년 10월 14일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - 166,814,180,840 - - - 166,814,180,840 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.&cr;주3) 상기 운영자금의 합계액은 2021년 10월 12 일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사 , 2.621% )에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인 율 (2.342%, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용한 것입니다. 최종 할인금액, 할인대금, 할인 대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업 일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사 용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. &cr; &cr;가. 자금의 세부사용 내역 &cr; 금번 기업어음증권 발행을 통한 조달자금은 운영자금으로 사용될 예정으로 내역은 아래와 같습니다. &cr; ■ 운영자금의 세부사용내역 &cr;[제19회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 177,447,649,320 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. &cr;[제20회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 125,813,494,530 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. &cr;[제21회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 125,494,832,880 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. [제22회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 166,814,180,840 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 2. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 [제19회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 200,000,000,000 (2) 이자 22,552,350,680 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 177,447,649,320 (4) 발행제비용 224,213,350 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 177,223,435,970 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 주3) 상기 이자, 할인대금합계 및 발행제비용은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사 , 2.450% )에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 ( 2.450%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공 하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. [제20회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 150,000,000,000 (2) 이자 24,186,505,470 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 125,813,494,530 (4) 발행제비용 163,069,440 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 125,650,425,090 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 주3) 상기 이자, 할인대금합계 및 발행제비용은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 2.600% )에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할 인율 (2.329%, 소수점 넷째 자리 이하 절사 ) 을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업 일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하 여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다 . [제21회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 150,000,000,000 (2) 이자 24,505,167,120 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 125,494,832,880 (4) 발행제비용 162,846,380 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 125,331,986,500 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 주3) 상기 이자, 할인대금합계 및 발행제비용은 2021년 10월 12 일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절 사, 2.607% )에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (2.332%, 소수점 넷째 자리 이하 절사)을 적용한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로부터 2영업 일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. [제22회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 200,000,000,000 (2) 이자 33,185,819,160 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 166,814,180,840 (4) 발행제비용 216,769,920 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 166,597,410,920 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 주3) 상기 이자, 할인대금합계 및 발행제비용은 2021년 10월 12일 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절 사, 2.621%) 에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율 (2.342%, 소수점 넷째 자리 이하 절사) 을 적용 한 것입니다. &cr; 최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일로 부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율 을 이용하여 최초 증권신고서 제출시 사용한 동일한 방법으로 최종 할인율을 산출하여 적용하게 됩니다. 해당 항목들 의 최종 확정된 수치는 기업어음증권 발행일(10/26, 화) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정서류에 기재될 예정입니다. &cr;나. 발행제비용의 내역&cr; [제19회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 100,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 124,213,350 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 224,213,350 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. [제20회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 75,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 88,069,440 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 163,069,440 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. [제21회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 75,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 87,846,380 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 162,846,380 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. &cr; [제22회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 100,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 116,769,920 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 216,769,920 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. &cr; (주7) 정정 후&cr; 회차 : 19 (기준일 : 2021년 10월 25일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - 176,697,238,360 - - - 176,697,238,360 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 회차 : 20 (기준일 : 2021년 10월 25일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - 125,564,256,180 - - - 125,564,256,180 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 회차 : 21 (기준일 : 2021년 10월 25일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - 125,263,652,070 - - - 125,263,652,070 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 회차 : 22 (기준일 : 2021년 10월 25일 ) (단위 : 원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - 166,530,783,600 - - - 166,530,783,600 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. &cr; &cr;가. 자금의 세부사용 내역 &cr; 금번 기업어음증권 발행을 통한 조달자금은 운영자금으로 사용될 예정으로 내역은 아래와 같습니다. &cr; ■ 운영자금의 세부사용내역 &cr;[제19회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 176,697,238,360 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. &cr;[제20회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 125,564,256,180 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. &cr;[제21회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 125,263,652,070 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. [제22회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 166,530,783,600 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 2. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 [제19회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 200,000,000,000 (2) 이자 23,302,761,640 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 176,697,238,360 (4) 발행제비용 223,688,060 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 176,473,550,300 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 [제20회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 150,000,000,000 (2) 이자 24,435,743,820 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 125,564,256,180 (4) 발행제비용 162,894,970 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 125,401,361,210 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 [제21회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 150,000,000,000 (2) 이자 24,736,347,930 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 125,263,652,070 (4) 발행제비용 162,684,550 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 125,100,967,520 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 [제22회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 200,000,000,000 (2) 이자 33,469,216,400 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 166,530,783,600 (4) 발행제비용 216,571,540 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 166,314,212,060 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 &cr;나. 발행제비용의 내역&cr; [제19회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 100,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 123,688,060 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 223,688,060 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. [제20회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 75,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 87,894,970 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 162,894,970 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. [제21회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 75,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 87,684,550 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 162,684,550 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. &cr; [제22회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 100,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 116,571,540 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 216,571,540 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. &cr;&cr; 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서_페이지(증권신고서)1025.jpg 대표이사확인서_페이지(증권신고서)_1025 증 권 신 고 서 ( 채 무 증 권 ) ◆click◆ 『증권신고서 제출 및 정정 연혁』 삽입 증권신고서제출및정정연혁.LCommon 증권신고서제출및정정연혁 [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 2021년 10월 14일증권신고서(채무증권)최초 제출2021년 10월 25일[정정] 증권신고서(채무증권)기재사항 정정 제출일자 문서명 비고 금융위원회 귀중 2021년 10월 14일 &cr; 회 사 명 :&cr; 삼성카드 주식회사 대 표 이 사 :&cr; 김 대 환 본 점 소 재 지 :&cr; 서울특별시 중구 세종대로 67 (전 화)1588-8700 (홈페이지) http://www.samsungcard.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 팀 장 (성 명) 장 유 상 (전 화)02-2172-8737 594,055,930,210 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : 삼성카드(주) 제19회 기업어음증권&cr;삼성카드(주) 제20회 기업어음증권&cr;삼성카드(주) 제21회 기업어음증권&cr;삼성카드(주) 제22회 기업어음증권 모집 또는 매출총액 : 원 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 가. 증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 삼성카드(주) - 서울시 중구 세종대로 67&cr; 유진투자증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로 24&cr; 케이티비투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로 60&cr; (주)BNK투자증권 - 부산시 부산진구 새싹로 1 ◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10002#투자결정시유의사항.dsl 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서(증권신고서).jpg 확인서(증권신고서) 요약정보 1. 핵심투자위험 &cr; 증권신고서 이용 시 유의사항 안내문 아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 [ 가. 국내외 경제상황에 따른 위험]&cr; &cr; 세계경제 회복세가 전망되고 있으나 백신접종효과, 각 국의 정책 등의 영향이 불확실한 상황이며, 국내 경제에서도 가계의 소득여건 개선 지연, 고용부진 지속 , 자영업 업황 악화 등 위험 요인이 존재하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 신용카드, 할부금융, 리스 사업은 국내 경기에 민감한 사업이므로, 이로 인한 경기 불확실성이 확대될 경우 성장성 및 수익성이 변동할 위험이 있습니다. &cr; &cr; [나. 정부정책 및 규제변동의 위험]&cr; &cr; '신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책(2011.06)', '신용카드시장 구조개선 종합대책(2011.12)', '신 신용카드 가맹점수수료 체계(2012.07)', '대출금리 모범규준(2013.08)', '여신금융회사의 정보처리 및 전산설 비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준(2014.07)', '카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준(2015.04)', '우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대(2017.07)' , '법정 최고이자율 인하(2018.02)', '18년 카드수수료 개편을 통한 우대가맹점 확대(2018.11)' 등 관련 법률 및 감독기관 정책의 변화, 규제 강화 등으로 성장성 및 수익성 등에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. &cr; &cr; [다. 신용카드사들의 경쟁 심화와 관련한 위험]&cr; &cr; 카드사간의 경쟁 과열에 따른 마케팅비용의 확대, 가맹점 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력 등의 요인으로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 그리고 경제활동인구 1인당 카드소지수는 감독당국의 휴면 신용카드 일제 정리가 권고된 2011년 이후 감소하는 추세를 보이고 있는 등 향후 경기 및 카드사간의 경쟁으로 인한 요인이 성장성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.&cr; &cr; [라. 개인정보보안에 따른 위험]&cr; &cr; SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다. 개인 정보 유출 사건 발생시 관련 피해에 대한 배상 관련 소송이 발생할 수 있으며, 금융당국의 강도 높은 제제가 가해질 수 있습니다. &cr; &cr; [마. 신용카드산업의 성장성 둔화 위험]&cr; &cr; 국내 신용카드산업은 신용카드이용실적 추이, 경제활동인구 1인당 카드소지 수, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때 시장성장성 이 제한적인 가운데 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 보이고 있습니다. 신용카드산업의 성장 둔화 및 카드사 간의 경쟁 심화로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다. &cr; &cr; [바. 카드대출서비스 확대에 따른 연체율 상승 등의 위험]&cr; &cr; 당사는 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다. 이중 현금서비스와 카드론은 신용판매 대비 연체 위험이 다소 높은데, 가맹점수수료 인하 및 소액결제 증가 등에 따른 수익성 악화를 만회하기 위해 카드대출을 한동안 확대한 바 있습니다. 급격한 경기 변동성이 발생할 경우 카드대출 확대는 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr; &cr; [사 . 여신전문금융업 관련 법 및 규정 변경에 따른 위험]&cr; &cr; 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하였고, 2011년 6월 대손충당금 적립기준을 조정한바 있습니다. 한편 2012년 7월에는 여신전문금융업법 개정으로 영세 자영업자를 비롯한 중소가맹점에 대해 금융위원회가 지정하는 우대수수료율로 인하하도록 하는 등 감독기관의 정책에 따라 당사영업성과 및 수익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. &cr; [아. 급변하는 금융환경에 대한 위험]&cr; 최근 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술인 핀테크가 대두되고 있습니다. 이와 같은 변화에 따라 핀테크 기업들은 기본적으로 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화 된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다. 급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절한 대응의 부재 시 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 회사위험 [가. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]&cr; &cr; 당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 영업자금을 회사채, 기업어음, 일반차입금 및 자산유동화를 통한 외부차입을 통하여 충당하고 있습니다. 이에 영업확대로 인한 차입금의 증가 및 금융시장 요인에 의한 자금조달 비용 증가로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다.&cr; [나.경기부진에 따른 재무상태 및 수익성 악화 위험]&cr; &cr; 경쟁 심화와 성장 둔화, 강화된 카드산업 규제, 상대적으로 당사의 시장지위가 낮은 체크카드 시장의 확대 등 최근의 카드업계 영업 환경과 대내외 경기부진이 지속되고 있는 가운데 가계 부채 문제가 악화될 가능성이 있으며 이는 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr; [다.지배구조에 따른 회사의 경영위험]&cr; &cr; 당사는 삼성 대규모 기업집단에 속한 계열사이며 당사의 최대주주는 2016년 2월 1일 삼성전자에서 삼성생명으로 변경되었습니다. 추가적인 지배구조 변화 가능성 및 그에 따른 영향은 예측하기 어려우나, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에게 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr; [라. 정보보안 사고 발생으로 인한 평판 하락 및 수익성 악화 위험]&cr; &cr; 당사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다. 대규모로 고객정보가 유출될 경우 당사 경영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다. [마. 소송 및 우발채무 관련 위험]&cr; &cr; 당사는 현재 영업과 관련한 일부 소송을 진행하고 있으며 차월약정 및 한도대출약정 등의 우발부채가 존재하나, 동 사항이 당사의 재무상황에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr; [바. 환율 변동 위험]&cr; &cr; 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 외화자산과 외화부채에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다.&cr; &cr; [사.여신전문금융업법 및 동법 위반으로 인한 제재관련 위험]&cr; &cr; 여전사는 여신전문금융업법 및 동법에 따른 명령을 위반할 경우, 금감원으로부터 과징금 및 기관경고 등의 제재를 받을 수 있습니다. 실제로 당사는 영업상 발생한 위반사항으로 인하여 금감원으로부터 기관경고 조치 및 과태료 등의 제재를 받았습니다. 당사는 이러한 여신전문금융업법 위반 재발 방지를 위해 철저히 노력하고 있습니다. 기타 투자위험 [가. 사채관리계약 미체결의 위험]&cr; 기업어음증권은 '상법' 상 사채에 해당하지 아니하므로 사채권자집회 및 사채관리회사와 관련한 법률 규정이 적용되지 않으며, 이에 따라 별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 않았는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 아니함으로 기업어음증권의 인수 등에 관한 사항 중 발행회사의 통보 의무에 해당하는 각 호의 사항이 발생하였을 경우, " 인수단"은 "발행회사"으로 부터 각 호의 사항을 통보 받는 즉시 "금융투자협회"에 이를 통보하고 "인수단" 및 "금융투자협회" 홈페이지에 이를 게시 합니다. &cr; &cr; [ 나. 기업어음증권 청약에 관한 사항]&cr; 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.) 금번 기업어음증권은 모집 또는 매출총액의 100%를 "전문청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다.)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 "일반청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 "전문청약자" 이외의 청약자를 말한다.)에게 배정합니다. 따라서 "전문청약자"가 100% 청약을 할 경우 "일반청약자"는 청약을 하더라도 배정을 받지 못함은 유의하시기 바랍니다. &cr; &cr; [ 다.어음법 및 원리금지급의무에 관한 사항]&cr; 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어 음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다 . "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주), "인수회사"인 KTB투자증권(주), (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담 보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 이에 따라 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니 다. &cr; &cr; [라. 환금성 제약에 관한 사항]&cr; 기업어음증 권은 상장 대상 채무증권에 해당하지 않습니다. 이에 따라 "본 기업어음증권"의 경우 한국거래소에 상장되지 않으며, 청약 등을 통한 취득 이후 거래와 관련한 환금성 위험이 존재합니다. &cr; &cr; [마. 공모 일정에 관한 사항]&cr; 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. &cr; &cr; [바. 효력 발생에 관한 사항]&cr; 본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. &cr; &cr; [사.신용등급에 관한 사항]&cr; 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다.&cr; &cr; [아.전자공시 관련 사항]&cr; 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기/반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 ◆click◆ 『2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』 삽입 10002#모집또는매출에관한일반사항.dsl 1_모집또는매출에관한일반사항 19(단위 : 원, 주) 회차 : 기업어음증권(일반CP)공모200,000,000,000 176,697,238,360 176,697,238,360 2.3292.3292026년 10월 26일우리은행&cr;태평로기업영업지원팀해당사항 없음 A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)&cr;총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금&cr;지급대행기관 (사채)관리회사 신용등급&cr;(신용평가기관) 인수KTB투자증권-100,000,000,000100,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%)총액인수인수BNK투자증권-100,000,000,000100,000,000,000 인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%)총액인수 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2021년 10월 26일2021년 10월 26일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 운영자금176,697,238,360 223,688,060 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 -------- 보증을&cr;받은 경우 보증기관 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 -N---▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶ "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"인 케이티비투자증권(주) 및 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr; &cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 【주요사항보고서】 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 1_모집또는매출에관한일반사항 20(단위 : 원, 주) 회차 : 기업어음증권(일반CP)공모150,000,000,000 125,564,256,180125,564,256,1802.3532.3532028년 09월 26일우리은행&cr;태평로기업영업지원팀해당사항 없음 A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)&cr;총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금&cr;지급대행기관 (사채)관리회사 신용등급&cr;(신용평가기관) 대표유진증권-150,000,000,000150,000,000,000인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%)총액인수 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2021년 10월 26일2021년 10월 26일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 운영자금125,564,256,180 162,894,970 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 -------- 보증을&cr;받은 경우 보증기관 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 -N---▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 【주요사항보고서】 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 1_모집또는매출에관한일반사항 21(단위 : 원, 주) 회차 : 기업어음증권(일반CP)공모150,000,000,000 125,263,652,070 125,263,652,0702.3542.3542028년 10월 26일우리은행&cr;태평로기업영업지원팀해당사항 없음 A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)&cr;총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금&cr;지급대행기관 (사채)관리회사 신용등급&cr;(신용평가기관) 대표유진증권-150,000,000,000150,000,000,000인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%)총액인수 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2021년 10월 26일2021년 10월 26일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 운영자금 125,263,652,070 162,684,550 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 -------- 보증을&cr;받은 경우 보증기관 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 -N--- ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주)은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 【주요사항보고서】 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 1_모집또는매출에관한일반사항 22(단위 : 원, 주) 회차 : 기업어음증권(일반CP)공모200,000,000,000 166,530,783,600 166,530,783,6002.3622.3622028년 11월 24일우리은행&cr;태평로기업영업지원팀해당사항 없음 A1 / A1 / A1 &cr; (한국신용평가/ NICE신용평가 / 한국기업평가) 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)&cr;총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금&cr;지급대행기관 (사채)관리회사 신용등급&cr;(신용평가기관) 인수BNK투자증권-200,000,000,000200,000,000,000인수수수료&cr;(액면금액 합계 × 0.05%)총액인수 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2021년 10월 26일2021년 10월 26일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 운영자금 166,530,783,600 216,571,540 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 -------- 보증을&cr;받은 경우 보증기관 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 -N--- ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "인수회사"인 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀을 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.&cr;&cr;▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다. 【주요사항보고서】 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [제19회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제19회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 40매 액면금액 합계 금 이천억원 (\200,000,000,000) 할인율 연 2.329% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십사억일천칠백사십삼만구백오십구원정 (\ 4,417,430,959) 할인대금 합계액 금 일천칠백육십육억구천칠백이십삼만팔천삼백육십원정 (\ 176,697,238,360) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 88.34861918% 로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천칠백육십육억구천칠백이십삼만팔천삼백육십원정 (\ 176,697,238,360) 할인율 연 2.329% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2026년 10월 26일 이자지급방법 및 기한 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329%×1,826 ÷ 365일&cr; = 582,569,041원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 23,302,761,640원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 582,569,041원 &cr; = 4,417,430,959원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 176,697,238,360원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 /A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제20회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제20회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 30매 액면금액 합계 금 일천오백억원 (\150,000,000,000) 할인율 연 2.353% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억팔천오백사십칠만오천이백육원정 (\ 4,185,475,206) 할인대금 합계액 금 일천이백오십오억육천사백이십오만육천일백팔십원정 (\ 125,564,256,180) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.70950412% 로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천이백오십오억육천사백이십오만육천일백팔십원정 (\ 125,564,256,180) 할인율 연 2.353% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 09월 26일 이자지급방법 및 기한 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.353% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 814,524,794원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,435,743,820원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 814,524,794원 &cr; = 4,185,475,206원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,564,256,180원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제21회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제21회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 30매 액면금액 합계 금 일천오백억원 (\150,000,000,000) 할인율 연 2.354% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억칠천오백사십오만오천육십구원정 (\ 4,175,455,069) 할인대금 합계액 금 일천이백오십이억육천삼백육십오만이천칠십원정 (\ 125,263,652,070) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.50910138% 로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천이백오십이억육천삼백육십오만이천칠십원정 (\ 125,263,652,070) 할인율 연 2.354% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 10월 26일 이자지급방법 및 기한 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.354% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 824,544,931원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,736,347,930원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 824,544,931 원&cr; = 4,175,455,069 원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,263,652,070원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. [제22회 기업어음증권] 항목 내용 명칭 삼성카드(주) 제22회 기업어음증권 액면금액과 수량 액면금액 금 오십억원(\5,000,000,000) 수량 40매 액면금액 합계 금 이천억원 (\200,000,000,000) 할인율 연 2.362% 기업어음증권 1매의 할인대금 (액면 50억원) 금 사십일억육천삼백이십육만구천오백구십원정 (\ 4,163,269,590) 할인대금 합계액 금 일천육백육십오억삼천칠십팔만삼천육백원정 (\ 166,530,783,600) 모집(매출)가액 각 기업어음증권 액면금액의 83.26539180% 로 합니다. 모집(매출)총액 금 일천육백육십오억삼천칠십팔만삼천육백원정 (\ 166,530,783,600) 할인율 연 2.362% 청약일 2021년 10월 26일 납입일 2021년 10월 26일 상환방법 및 만기일 상환방법 "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 만기일 2028년 11월 24일 이자지급방법 및 기한 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.362% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 836,730,410원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,469,216,400원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 836,730,410원 &cr; = 4,163,269,590원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,530,783,600원으로 계산됩니다. 신용평가 등급 평가회사명 NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) 평가일자 2021년 05월 31일 / 2021년 06월 30일/ 2021년 05월 31일 평가결과등급 A1 / A1 / A1 대표주관회사 유진투자증권(주) 등록 발행 여부 해당사항 없음 예탁기관 한국예탁결제원 기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관 지급지 서울특별시 지급장소 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 공모 후 채무증권의 상장 여부 상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다. 사채관리회사 해당사항 없음 기타사항 ▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다. 2. 공모방법 - 일반공모 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차&cr;&cr;금번 삼성카드(주) 기업어음증권의 할인율은 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사(인수회사)의 협의에 의한 확정가 지정방법으로 결정하였습니다.&cr; 구체적인 공모가격 결정방식은 다음과 같습니다.&cr; [제19회]&cr;대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제19회 할인율을 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 5년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 하기로 결정하였습니다. 청약일로부터 2영업일전 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률은 2.536%이며, 위 방식에 따라 제19회 최종 할인율은 2.329%로 결정되었습니다.&cr;&cr;[제20회]&cr;대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제20회 할인율을 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 6년 11개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 하기로 결정하였습니다. 청약일로부터 2영업일전 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 6년 11개월 만기 회사채 개별민평수익률은 2.629%이며, 위 방식에 따라 제20회 최종 할인율은 2.353%로 결정되었습니다.&cr;&cr;[제21회]&cr;대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제21회 할인율을 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사[키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 하기로 결정하였습니다. 청약일로부터 2영업일전 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평수익률은 2.633%이며, 위 방식에 따라 제18회 최종 할인율은 2.354%로 결정되었습니다.&cr;&cr;[제22회]&cr;대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제22회 할인율을 청약일로부터 2영업일전 민간채권평가회사 4사에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 만기 7년 1개월 회사채(3개월 이표)를 발행하였을 시의 IRR을 통한 실효수익률과 동일하게 실효수익률을 계산되게 하는 할인율(소수점 넷째 자리 이하 절사)로 하기로 결정하였습니다. 청약일로부터 2영업일전 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평 수익률을 근거로 보간법을 적용하여 산출한 7년 1개월 만기 회사채 개별민평수익률은 2.646%이며, 위 방식에 따라 제20회 최종 할인율은 2.362%로 결정되었습니다.&cr;&cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 [공모가격 결정방법 및 절차] 구 분 내 용 할인율 최종 결정 - 발행회사 : 재무담당 책임자 등&cr;- 대표주관회사 : 기업금융본부장, Coverage팀 팀장 등 할인율 결정 협의 절차 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 할인율 결정을 위한 협의를 진행하였습니다. 할인율 산정 - 제19회 기업어음증권 : 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 제19회 할인율을 2.329%로 결정하였습니다. &cr;&cr;- 제20회 기업어음증권 : 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 제20회 할인율을 2.353%로 결정하였습니다. &cr;&cr;- 제21회 기업어음증권 : 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 제21회 할인율을 2.354%로 결정하였습니다. &cr;&cr;- 제22회 기업어음증권 : 발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 제22회 할인율을 2.362%로 결정하였습니다. 나. 기업어음증권의 할인율 결정&cr;&cr;발행회사와 대표주관회사는 금번 삼성카드(주) 제19회, 제20회, 제21회 및 제22회 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하였습니다.&cr; 구분 검토사항 ① 민간채권평가회사 삼성카드 기업어음증권 및 회사채 평가금리 동향 ② 최근 동일등급(AA+) 카드채 및 기업어음증권 공모 발행 사례 ③ 금융시장 상황 &cr;① 민간채권평가회사 삼성카드(주) 평가금리 동향&cr;&cr;발행회사와 대표주관회사는 금번 삼성카드(주) 제19회, 제20회, 제21회 및 제22회 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향을 고려하였습니다.&cr;&cr;■ 삼성카드 기업어음증권 평가금리 &cr;&cr;최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 삼성카드(주) 기업어음증권의 평가금리 추이는 아래와 같습니다. 참고로 민간채권평가회사는 만기 2년 이하의 기업어음증권에 대해서만 평가를 진행하고 있습니다.&cr; [최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리 추이] 구 분 1개월물 3개월물 6개월물 1년물 2년물 2021-10-22 1.28 1.64 1.73 1.79 1.86 2021-10-21 1.28 1.63 1.71 1.78 1.85 2021-10-20 1.28 1.61 1.69 1.76 1.82 2021-10-19 1.26 1.58 1.68 1.73 1.80 2021-10-18 1.27 1.57 1.67 1.72 1.79 2021-10-15 1.27 1.57 1.66 1.71 1.78 2021-10-14 1.26 1.55 1.64 1.69 1.77 2021-10-13 1.25 1.54 1.63 1.68 1.76 2021-10-12 1.23 1.53 1.61 1.68 1.74 2021-10-08 1.23 1.52 1.6 1.67 1.72 2021-10-07 1.27 1.49 1.59 1.66 1.72 2021-10-06 1.29 1.47 1.57 1.63 1.7 2021-10-05 1.31 1.47 1.59 1.64 1.7 2021-10-01 1.35 1.47 1.59 1.64 1.7 2021-09-30 1.34 1.47 1.59 1.64 1.69 2021-09-29 1.3 1.44 1.56 1.62 1.68 2021-09-28 1.32 1.44 1.56 1.62 1.67 2021-09-27 1.31 1.43 1.54 1.6 1.66 2021-09-24 1.28 1.41 1.51 1.58 1.64 2021-09-23 1.28 1.4 1.51 1.56 1.63 2021-09-17 1.28 1.4 1.51 1.56 1.62 2021-09-16 1.27 1.4 1.5 1.55 1.59 2021-09-15 1.25 1.38 1.48 1.53 1.58 2021-09-14 1.24 1.35 1.44 1.49 1.53 2021-09-13 1.2 1.32 1.4 1.45 1.5 2021-09-10 1.18 1.3 1.38 1.43 1.49 2021-09-09 1.18 1.29 1.37 1.42 1.49 2021-09-08 1.16 1.27 1.35 1.4 1.48 2021-09-07 1.14 1.26 1.34 1.39 1.48 2021-09-06 1.13 1.26 1.34 1.39 1.48 2021-09-03 1.09 1.25 1.32 1.39 1.48 2021-09-02 1.08 1.25 1.32 1.39 1.48 2021-09-01 1.1 1.25 1.32 1.38 1.47 2021-08-31 1.11 1.25 1.31 1.37 1.47 2021-08-30 1.12 1.24 1.29 1.37 1.46 2021-08-27 1.1 1.23 1.28 1.36 1.44 2021-08-26 1.07 1.2 1.26 1.34 1.43 2021-08-25 0.91 1.05 1.15 1.25 1.39 2021-08-24 0.9 1.04 1.14 1.24 1.39 2021-08-23 0.88 1.03 1.13 1.23 1.38 2021-08-20 0.88 1.02 1.13 1.23 1.38 2021-08-19 0.88 1.02 1.11 1.21 1.38 2021-08-18 0.87 1.02 1.11 1.21 1.38 2021-08-17 0.87 1.01 1.1 1.2 1.38 2021-08-13 0.85 1 1.09 1.2 1.37 2021-08-12 0.84 0.97 1.08 1.19 1.37 2021-08-11 0.82 0.96 1.07 1.19 1.37 2021-08-10 0.8 0.95 1.06 1.19 1.37 2021-08-09 0.78 0.93 1.05 1.18 1.37 2021-08-06 0.78 0.94 1.05 1.17 1.37 2021-08-05 0.8 0.94 1.04 1.17 1.37 2021-08-04 0.79 0.94 1.03 1.16 1.37 2021-08-03 0.8 0.93 1.03 1.16 1.37 2021-08-02 0.82 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-30 0.84 0.95 1.03 1.16 1.37 2021-07-29 0.84 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-28 0.84 0.94 1.03 1.15 1.37 2021-07-27 0.81 0.93 1.02 1.14 1.36 2021-07-26 0.8 0.93 1.02 1.13 1.36 2021-07-23 0.79 0.91 1.01 1.13 1.36 2021-07-22 0.78 0.91 1.02 1.14 1.36 2021-07-21 0.79 0.91 1.02 1.14 1.36 2021-07-20 0.79 0.92 1.02 1.13 1.36 2021-07-19 0.79 0.92 1.03 1.12 1.36 2021-07-16 0.81 0.93 1.03 1.13 1.36 2021-07-15 0.8 0.93 1.02 1.13 1.36 2021-07-14 0.79 0.92 1.02 1.13 1.36 2021-07-13 0.79 0.93 1.01 1.13 1.37 자료 : KOSCOM (상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임) &cr;주1) 증권신고서 제출일 전일 기준으로 작성하였습니다. &cr;주2) 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 기업어음증권 잔액은 1조 2,000억원이며, 나이스신용평가와 한국자산평가에서는 삼성카드(주) 2년 만기 기업어음증권 수익률을 제공하고 있지 않습니다. 삼성카드(주) 1년물 이상 기업어음증권에 대한 평가금리는 경기침제 지속, 성장율 하향 등 기초 펀더멘털 악화 영향으로 꾸준히 하락세가 지속되어 1.0% 내외의 금리를 유지하고 있으나, 기준금리 인상과 경기 회복에 대한 기대감, 미국의 테이퍼링 이슈 등으로 인해 1.6% 구간 위로 상승하였습니다. 당분간 금리는 완만한 상승세를 유지 할 것으로 예상되나, 코로나 이슈 및 국제 정세에 따라 변동성이 증가할 가능성이 존재합니다.&cr;&cr; ■ AA+등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 회사채 평가금리&cr;&cr;최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 AA+ 등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 무보증사채(만기 5년, 만기 7년 및 만기 10년)의 평가금리 추이는 아래와 같습니다.&cr; [최근 3개월 AA+등급(금융기관채) 및 삼성카드(주) 무보증사채 평가금리 추이] 구 분 만기 5년(%) 만기 7년(%) 만기 10년(%) AA+등급 삼성카드(주) AA+등급 삼성카드(주) AA+등급 삼성카드(주) 2021-10-22 2.536 2.536 2.633 2.633 3.140 3.140 2021-10-21 2.487 2.487 2.603 2.603 3.124 3.124 2021-10-20 2.477 2.477 2.604 2.604 3.130 3.130 2021-10-19 2.452 2.452 2.580 2.580 3.103 3.103 2021-10-18 2.493 2.493 2.614 2.614 3.136 3.136 2021-10-15 2.425 2.425 2.559 2.559 3.094 3.094 2021-10-14 2.425 2.425 2.552 2.552 3.078 3.078 2021-10-13 2.450 2.450 2.584 2.584 3.122 3.122 2021-10-12 2.450 2.450 2.607 2.607 3.160 3.160 2021-10-08 2.365 2.365 2.532 2.532 3.095 3.095 2021-10-07 2.365 2.365 2.533 2.533 3.104 3.104 2021-10-06 2.405 2.405 2.564 2.564 3.130 3.130 2021-10-05 2.309 2.309 2.464 2.464 3.029 3.029 2021-10-01 2.276 2.276 2.426 2.426 2.986 2.986 2021-09-30 2.246 2.246 2.404 2.404 2.973 2.973 2021-09-29 2.234 2.234 2.379 2.379 2.937 2.937 2021-09-28 2.286 2.286 2.437 2.437 3.001 3.001 2021-09-27 2.206 2.206 2.351 2.351 2.905 2.905 2021-09-24 2.187 2.187 2.335 2.335 2.89 2.89 2021-09-23 2.138 2.138 2.285 2.285 2.835 2.835 2021-09-17 2.11 2.11 2.255 2.255 2.806 2.806 2021-09-16 2.082 2.082 2.227 2.227 2.779 2.779 2021-09-15 2.066 2.066 2.21 2.21 2.761 2.761 2021-09-14 2.095 2.095 2.241 2.241 2.795 2.795 2021-09-13 2.082 2.082 2.226 2.226 2.778 2.778 2021-09-10 2.058 2.058 2.19 2.19 2.728 2.728 2021-09-09 2.069 2.069 2.202 2.202 2.735 2.735 2021-09-08 2.052 2.052 2.202 2.202 2.742 2.742 2021-09-07 2.033 2.033 2.175 2.175 2.711 2.711 2021-09-06 2.028 2.028 2.167 2.167 2.698 2.698 2021-09-03 2.006 2.006 2.144 2.144 2.673 2.673 2021-09-02 1.998 1.998 2.143 2.143 2.678 2.678 2021-09-01 1.984 1.984 2.134 2.134 2.673 2.673 2021-08-31 1.959 1.959 2.104 2.104 2.643 2.643 2021-08-30 1.96 1.96 2.106 2.106 2.636 2.636 2021-08-27 1.975 1.975 2.129 2.129 2.667 2.667 2021-08-26 1.967 1.967 2.122 2.122 2.66 2.66 2021-08-25 1.989 1.989 2.138 2.138 2.66 2.66 2021-08-24 1.999 1.999 2.148 2.148 2.67 2.67 2021-08-23 1.955 1.955 2.104 2.104 2.625 2.625 2021-08-20 1.909 1.909 2.063 2.063 2.582 2.582 2021-08-19 1.917 1.917 2.073 2.073 2.595 2.595 2021-08-18 1.94 1.94 2.094 2.094 2.612 2.612 2021-08-17 1.943 1.943 2.093 2.093 2.6 2.6 2021-08-13 1.966 1.966 2.127 2.127 2.65 2.65 2021-08-12 1.969 1.969 2.134 2.134 2.655 2.655 2021-08-11 1.972 1.972 2.148 2.148 2.665 2.665 2021-08-10 1.964 1.964 2.133 2.133 2.643 2.643 2021-08-09 1.97 1.97 2.138 2.138 2.646 2.646 2021-08-06 1.979 1.979 2.132 2.132 2.626 2.626 2021-08-05 1.95 1.95 2.107 2.107 2.603 2.603 2021-08-04 1.942 1.942 2.098 2.098 2.593 2.593 2021-08-03 1.967 1.967 2.128 2.128 2.626 2.626 2021-08-02 1.97 1.97 2.138 2.138 2.641 2.641 2021-07-30 1.945 1.945 2.106 2.106 2.598 2.598 2021-07-29 1.97 1.97 2.129 2.129 2.622 2.622 2021-07-28 1.942 1.942 2.105 2.105 2.582 2.582 2021-07-27 1.923 1.923 2.112 2.112 2.606 2.606 2021-07-26 1.898 1.898 2.09 2.09 2.581 2.581 2021-07-23 1.929 1.929 2.117 2.117 2.613 2.613 2021-07-22 1.943 1.943 2.137 2.137 2.639 2.639 2021-07-21 1.918 1.918 2.114 2.114 2.614 2.614 2021-07-20 1.937 1.937 2.128 2.128 2.631 2.631 2021-07-19 1.974 1.974 2.168 2.168 2.704 2.704 2021-07-16 2.002 2.002 2.201 2.201 2.744 2.744 2021-07-15 2.007 2.007 2.195 2.195 2.732 2.732 2021-07-14 1.959 1.959 2.171 2.171 2.729 2.729 2021-07-13 1.994 1.994 2.202 2.202 2.757 2.757 자료 : KOSCOM (상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임) &cr;주) 증권신고서 제출일 전일 기준으로 작성하였습니다. &cr;② 최근 동일등급(AA+) 카드채 공모 발행 사례&cr;최근 6개월간 A1 등급 카드사의 기업어음증권 공모 발행 사례 및 최근 6개월간 카드채 동일등급(AA+)에 대한 5년, 7년 및 10년 만기 카드채 공모 발행 사례를 검토하였습니다. &cr;&cr; [최근 6개월간 A1등급 기업어음증권 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (억원) 발행금리(%) 신한카드21-1 2021-10-19 2025-10-17 A1 1,500 2.201 신한카드21-2 2021-10-19 2026-10-19 A1 1,500 2.232 KB국민카드3-1 2021-09-29 2025-09-29 A1 1,000 1.959 KB국민카드3-2 2021-09-29 2026-09-29 A1 1,000 2.038 신한카드20-1 2021-09-14 2025-09-12 A1 1,000 1.844 신한카드20-2 2021-09-14 2026-09-14 A1 1,000 1.905 신한카드19-1 2021-08-31 2025-08-29 A1 1,000 1.763 신한카드19-2 2021-08-31 2026-08-31 A1 1,000 1.849 삼성카드18 2021-07-27 2028-07-27 A1 1,500 1.936 삼성카드17 2021-07-27 2026-07-27 A1 2,000 1.714 삼성카드16 2021-07-27 2026-06-26 A1 2,000 1.799 신한카드18-1 2021-07-05 2025-07-04 A1 1,500 1.796 신한카드18-2 2021-07-05 2026-07-03 A1 1,500 1.901 KB국민카드2-1 2021-06-24 2024-05-24 A1 1,000 1.587 KB국민카드2-2 2021-06-24 2025-06-24 A1 1,000 1.727 신한카드17-1 2021-06-16 2025-06-16 A1 1,000 1.683 신한카드17-2 2021-06-16 2026-06-16 A1 1,000 1.822 신한카드16 2021-05-31 2026-05-29 A1 2,000 1.777 삼성카드15 2021-04-26 2026-05-26 A1 1,100 1.714 삼성카드14 2021-04-26 2026-04-24 A1 2,400 1.704 삼성카드13 2021-04-26 2025-10-24 A1 1,000 1.548 삼성카드12 2021-04-26 2025-04-25 A1 1,000 1.548 현대카드11-1 2021-04-26 2023-04-25 A1 500 1.186 현대카드11-2 2021-04-26 2023-04-26 A1 500 1.186 현대카드11-3 2021-04-26 2023-10-26 A1 400 1.274 현대카드11-4 2021-04-26 2024-04-25 A1 800 1.407 현대카드11-5 2021-04-26 2024-04-26 A1 800 1.407 현대카드11-6 2021-04-26 2026-04-24 A1 500 1.811 신한카드15-1 2021-04-13 2024-04-12 A1 1,000 1.408 신한카드15-2 2021-04-13 2025-04-11 A1 1,000 1.589 신한카드15-3 2021-04-13 2026-04-13 A1 1,000 1.73 &cr;&cr;[최근 6개월 내 AA+등급 5년 만기 카드채 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (백만원) 발행금리(%) 기업어음증권 회사채 삼성카드2530 2021-10-20 2026-10-20 A1 AA+ 50,000 2.493 케이비국민카드338-4 2021-10-15 2026-10-14 A1 AA+ 20,000 2.450 케이비국민카드338-5 2021-10-15 2026-10-15 A1 AA+ 30,000 2.450 삼성카드2526 2021-09-16 2026-09-16 A1 AA+ 20,000 2.095 케이비국민카드335-4 2021-09-09 2026-09-09 A1 AA+ 50,000 2.033 비씨카드152-2 2021-08-30 2026-08-28 A1 AA+ 20,000 1.982 삼성카드2522 2021-08-13 2026-08-13 A1 AA+ 80,000 1.972 케이비국민카드334-3 2021-08-12 2026-08-12 A1 AA+ 50,000 1.964 케이비국민카드333-2 2021-07-29 2026-07-29 A1 AA+ 30,000 1.923 케이비국민카드331-2 2021-07-08 2026-07-08 A1 AA+ 70,000 2.033 케이비국민카드329-3 2021-06-24 2026-06-24 A1 AA+ 40,000 1.953 케이비국민카드328-2 2021-06-10 2026-06-10 A1 AA+ 50,000 1.909 신한카드2109-4 2021-05-28 2026-05-28 A1 AA+ 40,000 1.935 삼성카드2512 2021-05-13 2026-05-13 A1 AA+ 20,000 1.871 신한카드2108-3 2021-05-10 2026-05-08 A1 AA+ 30,000 1.874 신한카드2107-3 2021-04-23 2026-04-23 A1 AA+ 40,000 1.794 케이비국민카드327-3 2021-04-23 2026-04-23 A1 AA+ 50,000 1.794 &cr;[최근 6개월 내 AA+등급 7년 만기 카드채 공모 발행 사례] 발행회사 발행일 만기일 신용등급 액면금액 합계 (백만원) 발행금리(%) 기업어음증권 회사채 케이비국민카드338-6 2021-10-15 2028-10-13 A1 AA+ 40,000 2.584 삼성카드2527 2021-09-16 2028-09-15 A1 AA+ 30,000 2.241 삼성카드2523 2021-08-13 2029-08-11 A1 AA+ 80,000 2.148 삼성카드2519 2021-06-16 2028-06-20 A1 AA+ 60,000 2.204 삼성카드2515 2021-05-27 2028-05-26 A1 AA+ 80,000 2.222 삼성카드2513 2021-05-13 2028-05-12 A1 AA+ 150,000 2.208 [최근 6개월 내 AA+등급 10년 만기 카드채 공모 발행 사례] - 해당사항 없습니다. &cr;카드채의 경우 금융시장 상황, 회사채 발행 규모 등에 따라 발행금리에 차이가 있는 것으로 보이며, 동일등급의 5년 만기 발행금리는 최소 1.794%에서 최대 2.493% 사이, 동일등급의 7년 만기 발행금리는 최소 2.204%에서 최대 2.584% 사이에서 발행되었습니다. 참고로 발행회사인 삼성카드(주)의 기업어음증권 신용등급은 A1이며, 회사채 신용등급은 AA+입니다.&cr; &cr;③ 금융시장 상황&cr; 2020년 이후 세계 경제는 코로나19 팬데믹의 영향으로 기준 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2020년 7월 FOMC에서 기준금리를 현행 연 0.00~0.25%로 동결했습니다. 연준은 지난 3월 코로나19 팬데믹(세계적 대유행)에 따른 경기 침체 우려가 확산하자 기준금리를 기존 연 1.00∼1.25%에서 1%포인트 전격 인하하였습니다. 한국은행 또한 코로나19 충격으로 경기 침체가 예상되자 지난 3월 16일 '빅컷'(1.25%→0.75%)과 5월 28일 추가 인하(0.75%→0.5%)를 통해 2개월 만에 0.75%포인트나 금리를 빠르게 내렸습니다. &cr;. 2021년 05월 발간된 한국은행 경제전망 보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 국내경기는 글로벌 경기회복 등으로 수출과 설비투자의 호조가 이어지는 가운데 민간소비도 개선흐름을 보이면서 회복세가 확대될 것으로 전망하였습니다. &cr;&cr;이에 따라, 2021년 08월 금융통화위원회는 백신 접종 확대, 수출 호조 등의 경제 회복 흐름, 인플레 및 금융 불균형 누적에 대한 우려 등을 이유로 15개월 만에 기준금리를 0.75%로 인상하였습니다. 이후에도 추가적인 금리 인상을 언급하며 현 국내 채권시장은 대외 재료보다 한국은행의 금리인상 경로 기대에 변동성이 큰 폭으로 확대되고 있는 상황입니다. 이에 향후 정책 방향성은 추가적인 금리 인상이 확실시 되고 있으나, 델타변이의 급격한 확산이 끝나지 않고, 위드 코로나 시행 변수 등으로 인해 인상시점 등 불확실성이 높은 상황입니다.&cr; 델타변이의 확산 여부, 코로나19 백신 접종률과 각국의 경기 부양책에 따라 글로벌 채권 금리의 변동성이 당분간 확대될 수도 있습니다. 향후 코로나19 재확산 여부 및 각국의 통화정책 방향에 따라 기관투자자의 선별적인 채권 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. &cr; ④ 기업어음증권의 할인율 결정&cr;&cr; [제19회]&cr; 대표주관 회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제19회 할인율을 연 2.329%(IRR을 통한 실효수익률 2.508%) 로 결정하였습니다.&cr; &cr; [제20회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 5년 및 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제20회 할인율을 연 2.353%(IRR을 통한 실효수익률 2.603%) 결정하였습니다.&cr; &cr;[제21회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제21회 할인율을 연 2.354%(IRR을 통한 실효수익률 2.606%) 결정하였습니다.&cr; &cr; [제22회]&cr; 대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 삼성카드(주) 기업어음증권 평가금리, 최근 A1(회사채 AA+)등급 및 삼성카드(주) 7년 및 10년 만기 회사채 개별민평수익율, 금융시장 상황, 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 최종 제22회 할인율을 연 2.362%(IRR을 통한 실효수익률 2.619%) 결정하였습니다.&cr; IRR(내부수익률, Internal Rate of Return method)&cr;&cr;월간 또는 연간처럼 정기적으로 발생하는 현금 흐름을 사용하여 내부 수익률을 산출할 때 사용투자에 소요되는 현금 유출의 현재가치합계와 투자로 인한 현금유입액의 현재가치합계를 동일하게 해주는 할인율 &cr; 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 청약 및 배정방법&cr; ① 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지&cr;② 청약일 : 2021년 10월 26일 09:00시부터 11:00시까지&cr;③ 청약취급처 : "인수단" 본ㆍ지점&cr;④ 청약 방법&cr;1. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약하며, 청약일 당일 09:00시부터 11:00시까지 접수된 청약에 한하여 유효한 것으로 봅니다.&cr;2. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, ‘금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률’의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.&cr;3. 청약서를 송부한 청약자는 당일 15:00시까지 청약증거금을 납부하여야 합니다.&cr;⑤ 청약증거금 : 청약하는 기업어음증권의 할인대금액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 10월 26일에 "기업어음증권"의 할인대금으로 대체 충당합니다. 배정되지 아니한 청약에 대한 청약증거금은 2021년 10월 26일에 반환하며, 반환하는 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.&cr;⑥ "본 기업어음증권"에 투자하고자 하는 투자자('자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자를 제외한다.)는 청약 전 반드시 "본 기업어음증권"에 관한 투자설명서를 교부받아야 하며, 그 구체적인 방법 등은 다음 각 호와 같습니다.&cr;1. 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점 &cr;2. 교부방법 : 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않습니다.&cr;3. 교부일시 : 2021년 10월 26일 4. 청약 전 투자설명서를 교부받은 투자자는 교부확인서에 서명하여 이를 제출하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우 투자설명서 수령거부의사를 서면 또는 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하여야 합니다. 투자자로부터 투자설명서에 대한 교부확인서 또는 수령거부 확인서를 수령한 자는 이를 보관하도록 합니다. 5. 투자자가 투자설명서를 교부받고 투자설명서 교부확인서를 작성, 제출하지 않거나, 투자설명서 수령 거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 제출, 표시하지 않을 경우 "본 기업어음증권"의 청약에 참여할 수 없습니다.&cr; ※ 관련법규&cr;&cr;『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』&cr;&cr;제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr;⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.&cr;1. 국가&cr;2. 한국은행&cr;3. 대통령령으로 정하는 금융기관 &cr;4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. &cr;5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr;&cr;제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.&cr;1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것&cr;2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것&cr;3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것&cr;4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것&cr;&cr;『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』&cr;&cr;제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.&cr;1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가&cr;가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자&cr;나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인&cr;라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)&cr;마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자&cr;바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자&cr;가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주&cr;나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원&cr;다. 발행인의 계열회사와 그 임원&cr;라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주&cr;마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원&cr;바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인&cr;사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;&cr;제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.&cr;1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는&cr;자&cr;2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자&cr;3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. ⑦ 배정방법&cr; 1. 모집 또는 매출총액의100%를 "전문청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다.)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 "일반청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 "전문청약자" 이외의 청약자를 말한다.)에게 배정합니다.&cr;&cr;2. "본 기업어음증권"의 배정은 다음의 방법에 따릅니다.&cr;가. "전문청약자"는 "전문청약자"의 청약을 집계한 후 청약순서에 따라 배정합니다. 나. "전문청약자"의 총 청약금액이 모집 또는 매출총액에 미달된 경우에 한하여 모집 또는 매출총액에서 "전문청약자"에게 배정한 금액을 공제한 잔액(이하 "전문청약자 배정 후 잔액"이라 함)을 "일반청약자"에게 청약순서에 따라 배정합니다. 다. 상기 (i) 및 (ii)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"이 "인수비율"대로 인수합니다.&cr;&cr;⑧ 청약 및 배정 단위 : "본 기업어음증권"에 대한 청약 및 배정은 각 "기업어음증권"의 액면금액 및 수량을 기준으로 합니다.&cr;&cr;나. 청약기간&cr; 청약기간 시 작 일 시 2021년 10월 26일 종 료 일 시 2021년 10월 26일 &cr;다. 청약단위 및 청약증거금&cr; [제19회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,417,430,959원 ) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,417,430,959원 ) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,417,430,959원 ) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 이천억원(할인대금: 176,697,238,360원 ) 으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329%×1,826 ÷ 365일&cr; = 582,569,041원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 23,302,761,640원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 582,569,041원 &cr; = 4,417,430,959원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 176,697,238,360원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제20회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,185,475,206 원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,185,475,206 원 ) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,185,475,206 원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천오백억원(할인대금: 125,564,256,180 원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.353% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 814,524,794원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,435,743,820원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 814,524,794원 &cr; = 4,185,475,206원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,564,256,180원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제21회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,175,455,069 원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,175,455,069 원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,175,455,069 원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천오백억원(할인대금: 125,263,652,070 원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.354% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 824,544,931원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,736,347,930원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 824,544,931 원&cr; = 4,175,455,069 원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,263,652,070원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; [제22회 기업어음증권] 청약 단위 : 최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,163,269,590 원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,163,269,590 원) 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,163,269,590 원) 단위로 합니다.&cr;&cr;최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 이천억원(할인대금: 166,530,783,600 원)으로 합니다. 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.362% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 836,730,410원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,469,216,400원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 836,730,410원 &cr; = 4,163,269,590원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,530,783,600원으로 계산됩니다. &cr;청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액&cr; 라. 청약취급장소&cr;&cr;"인수단"의 본ㆍ지점&cr;&cr;마. 납입장소&cr;&cr;"인수단"은 "본 기업어음증권"을 발행일에 인수하며 발행일까지 "본 기업어음증권"의 할인대금 합계액을 아래 계좌로 입금하여야 합니다.&cr; 계좌 명의인 계좌번호 계좌개설은행 삼성카드(주) 060-084245-03-001 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 &cr;바. 교부예정일 및 교부방법&cr;&cr;"발행회사"는 "인수단"이 "본 기업어음증권"의 할인대금을 입금함과 동시에 "인수단"에게 "본 기업어음증권"의 실물을 교부합니다. 다만, "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 실물을 "인수회사"에게 먼저 교부한 후, "인수단"으로부터 "본 기업어음증권"의 할인대금을 지급받을 수 있습니다.&cr; 5. 인수 등에 관한 사항 가. 기업어음증권의 인수&cr; [ 제19회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 인수회사 케이티비투자증권(주) 00156859 서울시 영등포구 여의나루로 60 100,000,000,000 0.05 총액인수 인수회사 (주)BNK투자증권 00251400 부산시 부산진구 새싹로 1 100,000,000,000 0.05 총액인수 주1) 상기 인수금액은 기업어음증권의 액면금액 합계를 기재하였습니다.&cr;주2) 수수료율은 기업어음증권의 액면금액 합계 대비 인수수수료의 비율을 기재하였습니다. [ 제20회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표주관회사 유진투자증권(주) 00131054 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 150,000,000,000 0.05 총액인수 주1) 상기 인수금액은 기업어음증권의 액면금액 합계를 기재하였습니다.&cr;주2) 수수료율은 기업어음증권의 액면금액 합계 대비 인수수수료의 비율을 기재하였습니다. [ 제21회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표주관회사 유진투자증권(주) 00131054 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 150,000,000,000 0.05 총액인수 주1) 상기 인수금액은 기업어음증권의 액면금액 합계를 기재하였습니다.&cr;주2) 수수료율은 기업어음증권의 액면금액 합계 대비 인수수수료의 비율을 기재하였습니다. [ 제22회 ] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 인수회사 (주)BNK투자증권 00251400 부산시 부산진구 새싹로 1 200,000,000,000 0.05 총액인수 주1) 상기 인수금액은 기업어음증권의 액면금액 합계를 기재하였습니다.&cr;주2) 수수료율은 기업어음증권의 액면금액 합계 대비 인수수수료의 비율을 기재하였습니다. &cr;나. 발행회사의 통보 의무&cr; "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 상환을 완료하기 이전에 다음 각 호의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, "발행회사"가 "금융위원회"의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 아래의 사항을 각 전자게시의 방법으로 게시하는 경우 위 통보에 갈음 할 수 있다. "인수단"은 "발행회사"으로 부터 다음 각 호의 사항을 통보 받는 즉시 "금융투자협회"에 이를 통보하고 "인수단" 및 "금융투자협회" 홈페이지에 이를 게시한다&cr; 1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때 2. 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지 3. 영업 목적의 변경 4. 화재 등 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 5. 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"를 분할하고자 할 때 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 7. "본 기업어음증권" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 &cr; II. 증권의 주요 권리내용 &cr;1. 기업어음증권의 주요 발행 조건&cr; [ 제19회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 200,000,000,000 2021년 10월 26일 2026년 10월 26일 2.329% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2026년 10월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. [ 제20회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 150,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 09월 26일 2.353% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 09월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. [ 제21회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 150,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 10월 26일 2.354% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 10월 26일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. [ 제22회 ] (단위: 원) 종류 액면금액 발행일 만기일 할인율 발행방법 신용등급 삼성카드(주) 기업어음증권 200,000,000,000 2021년 10월 26일 2028년 11월 24일 2.362% 공모 A1 주1) 기업어음증권은 만기일인 2028년 11월 24일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다. &cr;2. 기업어음증권의 주요 권리 내용&cr;&cr;가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용&cr;&cr;기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용&cr;&cr;기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.&cr;&cr;다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 &cr;&cr;(1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;[제19회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329%×1,826 ÷ 365일&cr; = 582,569,041원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 23,302,761,640원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 582,569,041원 &cr; = 4,417,430,959원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 176,697,238,360원으로 계산됩니다. &cr; [제20회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.353% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 814,524,794원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,435,743,820원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 814,524,794원 &cr; = 4,185,475,206원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,564,256,180원으로 계산됩니다.&cr; [제21회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.354% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 824,544,931원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,736,347,930원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 824,544,931 원&cr; = 4,175,455,069 원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,263,652,070원으로 계산됩니다.&cr;&cr;[제22회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.362% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 836,730,410원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,469,216,400원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 836,730,410원 &cr; = 4,163,269,590원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,530,783,600원으로 계산됩니다.&cr; (3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 소득세법, 위 법들의 시행령, 시행규칙 등의 관련 법령을 포함합니다.&cr;&cr;(4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "인수단"은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr;어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다.&cr; ※ 관련법규&cr;&cr;『어음법』&cr;&cr;제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. &cr;② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. &cr;1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 &cr;2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 &cr;3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 &cr;&cr;제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.&cr;② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.&cr;&cr;제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.&cr;② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다. &cr; 3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소&cr;&cr;지급지 : 서울특별시&cr;지급장소 : (주)우리은행 태평로기업영업지원팀&cr;&cr;※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 (주)우리은행 태평로기업영업지원팀입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;4. 모집위탁계약의 체결 유무&cr;&cr;금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.&cr;&cr; III. 투자위험요소 &cr;투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다. 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수도 있습니다.&cr; 1. 사업위험 [가.국내외 경제상황에 따른 위험]&cr; &cr; 세계경제 회복세가 전망되고 있으나 백신접종효과, 각 국의 정책 등의 영향이 불확실한 상황이며, 국내 경제에서도 가계의 소득여건 개선 지연, 고용부진 지속 , 자영업 업황 악화 등 위험 요인이 존재하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 신용카드, 할부금융, 리스 사업은 국내 경기에 민감한 사업이므로, 이로 인한 경기 불확실성이 확대될 경우 성장성 및 수익성이 변동할 위험이 있습니다. 코로나19 백신 접종 확산 및 각 국의 경기부양책 등의 영향으로 세계경제의 회복세가확인되나 불확실성은 상존하고 있으며, 국내 경제에서도 가계의 소득여건 개선 지연, 고용부진 지속 , 자영업 업황 악화 등 경제의 안정성을 위협하는 요소가 여전히 존재하는 상황입니다.&cr; &cr; 2021년 7월 IMF는 ‘세계경제전망’보고서에 서 '21년 세계 경제 성장률을 6.0%로 전망했습니다. 이와 관련하여 IMF는 ▶ 소비 ㆍ 기업투자 등 경제활동 조기 정상화 ▶ 백신보급 지연 ▶ 미국 경기부양책 축소가능성 등을 반영하였다고 밝혔습니다. (%) 경제성장률 2020년 2021년 2022년 '21.4월&cr;(A) '21.7월&cr;(B) 조정폭&cr;(B-A) '21.7월 세계 △3.2 6.0 6.0 - 4.9 선진국 △4.6 5.1 5.6 0.5 4.4 (소비자물가) (0.7) (1.6) (2.4) (0.8) (2.1) 미국 △3.5 6.4 7.0 0.6 4.9 유로존 △6.5 4.4 4.6 0.2 4.3 한국 △0.9 3.6 4.3 0.7 3.4 신흥개도국 △2.1 6.7 6.3 △0.4 5.2 (소비자물가) (5.1) (4.9) (5.4) (0.5) 4.7 중국 2.3 8.4 8.1 △0.3 5.7 ※ 자료 : 2021년 7월 IMF World Economic Outlook(WEO) &cr; 2021년 8월 한국은행은 '경제전망(2021.8월)'을 발표하 면서, 2021년 국내경제는 당분간 코로나19 재확산의 영향을 받겠으나, 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복흐름을 이어가며 전년 대비 4 .0% 상승할 것으로 전망했습니다. (전년동기대비, %) 경제성장률 2020년 2021년(전망) 2022년(전망) 연간 상반 하반 연간 연간 GDP △0.9 3.9 4.0 4.0 3.0 민간소비 △5.0 2.4 3.3 2.8 3.4 설비투자 7.1 12.3 5.5 8.8 2.1 지식재산생산물 투자 4.0 4.3 4.5 4.4 3.8 건설투자 △0.4 △1.6 3.2 0.9 2.9 상품수출 △0.5 14.4 4.1 8.9 2.7 상품수입 △0.1 12.5 6.7 9.5 3.0 ※ 자료 : 한국은행 경제전망(2021.8월) 2014년 중 LTV/DTI 규제완화 등 정부의 부동산 경기 활성화 정책들이 실행되면서 주택담보대출을 중심으로 가계부채의 가파른 성장세가 나타났습니다. 이로 인한 과도한 가계부채 확대를 제한하기 위해, 원금분할상환 및 상호금융권 등 제2금융권 관리강화 등을 목표로 2015년 7월 ‘가계부채 관리방안’이 발표됨에 따라 채무상환능력이 열위한 차주를 중심으로 가계부채 부실화가 발생할 가능성이 존재합니다. 베이비붐 세대의 은퇴, 임금피크도입 등은 가계소득을 축소시키고, 중단기적인 금리인상 가능성은 전반적인 채무상환 부담을 가중시킬 여지가 있습니다. 해당 가구 중 주택보유자는 주택처분을 통해 일차적인 채무상환이 가능하나, 시장 내 물량공급확대로 주택가격이 하락하고 금융기관의 대출태도가 보수화 된다면 재무적 융통성이 부족한 차주의 가계부채 부실화가 나타날 가능성이 높습니다. 2016년 8월 25일 정부는 가계부채가 빠르게 증가하고 있다고 판단하고 이를 안정적으로 관리해 나가기 위한 가계부채 관리방안을 발표하였습니다. 동 대책은 가계부채 문제를 적정 주택공급 유도 등 주택시장 측면에서의 대응방안과 함께 집단대출 관리 강화 등 금융시장 측면에서 부채의 질적 구조개선을 유도하는 방향입니다.&cr; [2016년 8월 25일 가계부채 관리방안] 구분 내용 방안 상환능력 제고를 위한&cr;소득증대 추진 - 경제활력 제고 및 구조개혁을 통한 경쟁력 강화 추진 &cr;→ 양질의 일자리 확대에 기반한 가계의 지속가능한 소득증대 도모 - 경제활성화법/노동개혁법 등 일자리 창출 관련 핵심법안들의 조속한 입법을 통해 일자리 창출 기반 마련&cr;&cr;- 추경 등 적극적 재정운영을 통해 경기 회복세를 강화하고 일자리 창출여력 확대 주택 공급시장에 대한 안정적인 관리 - 적정 수준의 주택공급 유도를 위해 프로세스별로 안정적 관리 &cr;→ 가계부채 연착륙을 위한 근본적인 대응방안 마련 - (택지 매입단계) 택지를 매입하는 단계에서 부터 적정 주택공급 유도&cr;&cr;- (인허가 단계) 국토부와 지자체간 주택정책협의회 개최, 합동 시장점검 및 시장동향 정보공유 등 기관간 협력 강화를 통한 공급관리&cr;&cr;- (분양 단계) ‘미분양 관리지역’ 확대 및 HUG 분양보증 심사 강화 부채 관리방안 -분할상환/고정금리 중심의 구조개선을 가속화하는 가운데, 최근 대출 증가세가 다소 빠른 업권별/부문별 대응 강화&cr;→ 최근 빠르게 늘어가고 있는 집단대출과 전세대출, 기타대출 등 취약부문에 대한 관리 추진 - 부채 질적 구조개선을 일관되게 추진 → 은행·보험권 여신 가이드라인 착근 및 상호금융권 특성에 맞는 상환능력심사 강화·분할상환 유도&cr;&cr;- 집단대출 관리 강화 → 실수요자 위주의 대출 및 주택 적정공급 유도&cr;&cr;- 전세대출 및 기타대출 관리 강화 → 취약부문에 대한 정책역량 집중 한계·취약차주 관리 강화 취약계층을 중심으로 지원확대 노력을 지속하는 가운데, 원스톱/맞춤형 서민금융 서비스를 위해 지원체제 개편 - 서민·취약계층을 중심으로 한 지원확대 노력을 지속 강화하고, 원스톱·맞춤형 서민금융 서비스를 위한 통합지원센터 확대(15말 4개→ 연내 33개) 출처: 금융위원회 보도자료(2016.8.25) &cr; 2017년 10월 24일 정부는 가계부채 종합대책을 발표하였습니다. 가계부채 총량이 단기간내에 추세 이상으로 급증하였으나, 시스템 리스크 가능성은 낮고 관리 가능한 수준이며, 다만 금리 및 경기변동에 민감한 취약차주의 부실화를 우려하고 있습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; [2017년 10월 24일 가계부채 종합대책] 정책목표 핵심과제 세부방안 취약차주 맞춤형 지원 - 가계부채 차주 특성별 지원&cr;&cr;&cr;- 자영업자에 대한 별도 맞춤형 지원프로그램 신설&cr;&cr;- 취약차주에 대한 금융상담 활성화 - 정상상환중이나 상환애로, 연체발생, 상환불능 등으로 구분하여 차별적 대응&cr;&cr;- 자금지원, 채무조정과 연계한 재기지원&cr;&cr;&cr;- 금융복지상담센터, 서민금융통합지원센터 확충 등 총량측면 리스크 관리 - 거시적 차원에서 가계부채 연착륙 유도&cr;&cr;- 가계부채 증가 취약부문 집중 관리 - 가계부채 증가율 하락 유도, 新DTI 도입 및 DSR 단계적 도입&cr;&cr;- 제2금융권/집단대출/자영업자 집중 관리, 정책 모기지는 서민/실수요자 중심으로 개편 구조적 대응 - 가계소득 및 상환능력 제고&cr;&cr;- 인구구조 변화 대응 및 가계중심 임대주택시장 개선 - 일자리 창출, 생계비용 절감&cr;&cr;- 주택연금/부동산금융/공정임대주택 활성화 출처: 금융위원회 보도자료(2017.10.24) 한편 2021년 8월 한국은행은 2021년 2/4분기말 가계신용 잔액(잠정치)이 1,805.9조원으로 전분기말 대비 41.2조원 증가했다고 발표했습니다. 가계신용이란 가계가 진 빚이 얼마나 되는지 보여주는 통계이며, 가계가 은행이나 보험, 대부업체, 공적금융기관 등 금융회사에서 받은 대출뿐 아니라 결제 전 카드 사용금액(판매신용)까지 합친 금액입니다. 가계신용.jpg 가계신용 (단위 : 조원) 2020년 2021년 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 가 계 신 용 1,611.4 1,637.3 1,681.8 1,727.9 1,764.6 1,805.9 (10.8) (25.8) (44.6) (46.1) (36.7) (41.2) <71.2> <80.2> <109.0> <127.3> <153.2> <168.6> 가 계 대 출 1,522.2 1,546.0 1,585.7 1,632.0 1,666.7 1,705.3 (17.3) (23.9) (39.7) (46.3) (34.7) (38.6) <70.1> <77.6> <103.9> <127.1> <144.5> <159.2> 판 매 신 용 89.3 91.2 96.1 95.9 97.9 100.6 (△6.4) (1.9) (4.9) (△0.2) (2.0) (2.7) <1.1> <2.5> <5.0> <0.2> <8.7> <9.4> 참고 : 한국은행 보도자료(2021.8) 주1 : ( )안은 전분기말 대비 증감액 주2 : < >안은 전년동기말 대비 증감액 미국은 글로벌 금융위기 이후 7년간 제로금리를 유지하였으나, 2016년 12월 16일 미 연준의 금리 정상화에 따라 2018년 2.25%~2.50%까지 기준금리가 지속적으로 인상 되었습니다. 그러나 미중 무역전쟁 등으로 다시 금리를 3회 ('19.7월, 9월, 10월) 인하하였고, 코로나19의 영향에 따라 2020년 3월 기준금리를 큰폭으로 인하하여 현재 미국 기준금리는 다시 0.00%~0.25% 수준입니다.&cr;&cr; 우리나라의 경우 2016년 6월 한국은행 금융통화위원회에서 기준금리를 1.25%로 0.25% 인하한 이후 경기회복을 위해 줄곧 유지하였습니다. 그 후 2017년 11월 1.50%, 2018년 11월 1.75%로 인상하였으나, 2019년 중에 대외 여건 악화 등의 이유로 기준금리를 2회(19.7월, 10월) 인하하였습니다. 2020년 3월 코로나19의 영향으로 미국이 기준금리를 내리자 한국은행도 임시금융통화위원회를 열고 기준금리를 인하하였고, 이후 5월에도 추가 인하하며 0.50%까지 금리를 낮추었습니다. 그리나 2021년 8월, 백신 접종 확대, 국내 경제 회복 흐름, 금융 불균형 누적 등을 고려하여 15개월 만에 기준금리를 인상하며, 현재 기준금리는 0.75%를 유지하고 있습니다.&cr; 한편 국내에서는 금융당국의 선제적인 카드시장 구조개선 종합대책 외에도 체크카드 활성화 방안, 가맹점수수료율 및 대출이자율 인하 압력 등 수익 둔화 요인과 가계부채가 지속적으로 확대되는 가운데 가계의 채무상환 능력에 불확실성이 존재하며, 카드사의 연체율은 현재 낮은 수준에서 유지되고 있으나 자산건전성 추이는 중점적인 모니터링이 필요합니다.&cr; &cr;수익기반 확보를 위해 은행계 카드사 및 전업계 카드사 역시 업계 공통적으로 일정 부분 리스크를 부담하면서 카드론 중심의 현금대출 영업을 확대하고 있어, 금리 상승 시 과다차입 가계와 저신용 고객에 대한 현금대출은 자산건전성 악화 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 글로벌 신용경색과 미국의 경기 둔화로 국내 경기가 하강할 경우 자금조달에 어려움을 겪을 가능성이 있습니다.&cr; 신용카드 산업은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년까지 경기회복에 힘입은 소비 증가와 소매금융 수요증가, 전업계 카드사들을 중심으로 한 공격적 마케팅, 저금리 추세, 가계대출 시장의 성장, 전자상거래 활성화 등의 복합적인 요인에 힘입어 높은 성장세를 시현하였습니다. 그러나, 이러한 과정에서 신용카드 회사간 과당경쟁으로 인해 과도하게 가계신용이 확대된 가운데 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 악화되면서 부실회원이 양산되고 연체율이 급증하였습니다. 이에 따라 신용카드회사의 건전성 강화를 위해 정부의 규제가 강화되었고 카드사들도 리스크 관리를 강화하여 한계회원의 퇴출 및 한도감축, 신용카드 발급기준을 강화하면서 신용카드 산업은 혹독한 구조조정기를 겪었습니다. 이런 구조조정의 결과로 2006년부터는 대부분의 카드사들이 흑자 전환에 성공하였습니다만, 향후 신용카드 시장은 과거와 같은 급격한 외형적인 성장은 어려울 것으로 예상됩니다. 국내 신용카드 승인실적 현황 등 [누계기준] 구 분 2021년 반기 2020년 2019년 2018년 2017년 카드 승인실적 (조원) 468 886 857 811 761 성장률 (%) 9.4 3.4 5.7 6.6 6.3 카 드 수 (만매) 11,480 11,373 11,098 10,506 9,946 1인당 카드수 (매) 4.0 4.1 4.0 3.8 3.6 주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적&cr; (단, 체크/선불카드 포함, 단기카드대출(현금서비스)ㆍ장기카드대출(카드론)ㆍ해외신용판매ㆍ&cr; 기업구매카드실적 제외)&cr; 2. 성장률은 전년 동기 대비&cr; 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은 행 경제통계시스템 자료&cr; (2017~2020년 12 월말, 2021년 상반기는 '21년 4월말 기준) &cr; 4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임 &cr;할부금융은 상대적으로 건별 여신금액이 크기 때문에 자산건전성 악화시 자금회수에대한 위험부담이 클 수 있습니다. 따라서, 급격한 경기 위축 등이 발생할 경우, 연체율이 증가하며 수익성이 악화될 수 있 습니다. [연도별/품목별 할부금융 취급실적] (단위 : 십억원) 구 분 내구재 주택 기계 기타 총계 자동차 가전 기타 합계 2008 10,366 22 228 10,616 360 624 19 11,617 2009 6,156 10 81 6,247 321 389 26 6,983 2010 9,202 18 103 9,323 378 690 62 10,453 2011 9,215 19 157 9,391 918 619 90 11,018 2012 8,919 97 153 9,169 420 630 133 10,351 2013 10,343 135 240 10,718 464 507 121 11,810 2014 11,832 39 285 12,156 278 484 193 13,111 2015 13,627 51 421 14,100 70 450 252 14,872 2016 15,886 41 434 16,361 101 423 421 17,305 2017 18,536 25 468 19,029 309 282 482 20,102 2018 19,577 25 344 19,946 284 314 539 21,083 2019 21,095 25 340 21,460 187 253 427 22,326 2020 22,089 26 314 22,428 96 235 433 23,193 * 자 료 - 여신금융협회 여신금융 제65호(2021년 5월). 누계기준. 리스금융은 외환위기 이전 실행액이 연간 10조원을 상회하였으나, 외환위기를 기점으로 대폭 감소하여 1999년에는 1조원 수준까지 하락하였습니다. 2000년부터 회복의 기미를 보이기 시작하여 2019년 13.8조원까지 증가하였습 니다.&cr; 리스금융은 일반 산업기계, 공작기계, 의료기기 등이 중심이며 주로 기업의 설비 투자 수요에 큰 영향을 받기에 글로벌 경기가 둔화되면 시장규모가 위축될 수 있으며 기업의 부도 등이 증가하면 설비 등의 매각을 통한 자금 회수에는 한계가 있기에 자산건전성이 악화될 수 있습니다. [연도별 리스실행액] (단위 : 십억원) 연 도 합계 2008 10,017 2009 7,450 2010 9,977 2011 10,602 2012 10,263 2013 10,807 2014 12,409 2015 13,408 2016 12,163 2017 12,808 2018 13,570 2019 13,790 2020 15,637 * 자료 - 여신금융협회 여신금융 제65호(2021년 5월). 누계기준. &cr; 앞 서 언급한 위험 요인들이 현실화된다면 개인소비가 위축되고 실업률이 증가하여 고객들의 부채 상환 능력에 부정적인 영향을 미침에 따라 잠재적 부실 발생률을 높일 수 있으며, 대출상품 및 신용카드 사용 수요도 감소할 수 있습니다. 이로 인해 국내 신용카드사들의 수익성 및 자산 건전성이 악화될 수 있습니다. 또한 가계 부채의 증가는 가계의 소비여력 축소 및 신용 악화를 초래할 가능성이 크며, 가계 부채가 부실화되면 카드사들은 연체율이 급격히 증가하면서 수익성이 악화될 수 있습니다.&cr;&cr; 이처럼 당사가 통제할 수 없는 변수가 사업의 수익성에 불확실성을 야기할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr; [나. 정부정책 및 규제변동의 위험 ]&cr; &cr;'신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책(2011.06)', '신용카드시장 구조개선 종합대책(2011.12)', '신 신용카드 가맹점수수료 체계(2012.07)', '대출금리 모범규준(2013.08)', '여신금융회사의 정보처리 및 전산설 비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준(2014.07)', '카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준(2015.04)', '우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대(2017.07)' , '법정 최고이자율 인하(2018.02)', '18년 카드수수료 개편을 통한 우대가맹점 확대(2018.11)' 등 관련 법률 및 감독기관 정책의 변화, 규제 강화 등으로 성장성 및 수익성 등에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 신용카드 산업에 대한 제반 감독 기준이 지속 강화되고 있습니다. '11년 6월에는 신용카드사 등의 과도한 외형 확대 경쟁을 차단하기 위해 레버리지(총자산/자기자본) 규제를 도입하였으며 '11년 12월에는 결제능력 및 개인신용등급 제한 등을 근거로 하는 신용카드 발급 합리화, 부가서비스 제공 약속 이행 감독 강화 등의 부가서비스 관행 개선, 중소 가맹점에 대한 수수료율 인하 및 대형 가맹점에 대한 수수료율 정상화를 근간으로 하는 가맹점 수수료 체계 개선, 직불카드 이용편의성 확대 등을 망라한 신용카드 구조개선 종합대책을 시행하였습니다. 또한, '12년 9월에는 신용카드 불법모집을 근절하기 위해 불법 모집을 집중 단속하고 불법 모집에 대한 카드사의 관리 책임을 강화하였으며 불법 모집 신고 포상제 등을 도입했습니다. '13년 9월에는 대출금리 모범규준을 마련하고 금리 수준을 공시하게 하여 신용카드사간 금리 경쟁을 촉진, 대출금리 인하를 유도하였습니다.&cr;&cr;2014년 7월 "여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준"을 제정하여 위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영) 구축을 통해 개인정보 통제 시스템을 구축토록 하였습니다. 그리고 2015년 4월에는 "카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준"을 제정하여 신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위한 필요한 사항을 정하도록 하였습니다. &cr; 2015년 감독당국은 국민체감 20대 금융관행 개혁의 일환으로 카드사의 불합리한 영업관행을 2단계로 나누어 개선키로 하였습니다. 이에 따라 ①일부결제금액이월약정(리볼빙) 설명의무 강화 ②배우자 본인확인 강화 ③카드 부가서비스 제공 제휴업체 관리 강화 ④카드사의 임의적 신용공여기간 단축 제한 ⑤해외결제취소 환위험 부담 카드사로 일원화 ⑥무이자할부 일시불 전환,선결제시 포인트 적립 ⑦해외 무승인 매입 사전고지 등 강화 ⑧소비자의 과오납 환급 관행 개선의 내용을 골자로 한’ 카드사의 불합리한 영업관행 개선방안’을 2015년 8월 발표하였습니다. <1단계 카드사 영업관행 개선> 2015년 8월 항목 개선 방법 환위험부담 카드사로 일원화 해외 결제취소 수수료 등 환위험 카드사 부담 해외 무승인 매입 사전고지 강화 무승인 매입일로부터 3영업일 이내에 안내, 부정사용건 모니터링 시스템 구축 부가서비스 제휴업체 관리 강화 제휴업체 정상영업 확인 의무화, 제휴 종료시 개인정보 파기 등 배우자 본인확인 강화 배우자 구술 확인 외 가족관계증명서 서면 확인 추가 신용공여기간 임의 단축 제한 사전고지 기간 3개월 표준약관 개정, 13일 미만 제한 과오납 환급 관행 개선 소비자 착오로 과다입금금앱은 다음날 이내 환급 리볼빙 설명의무 강화 거래조건 2가지 이상 방법으로 고지 포인트적립 합리화 일시불 전환, 선결제시 포인트 적립 1단계의 개선사항은 이미 개선완료 하였으며 이어 2016년 5월 ① 카드관련 부가상품 판매〔채무면제·유예상품(DCDS), 리볼빙〕② 신용카드 모집질서 ③ 대출금리 산출 체계 ④ 부가서비스(포인트 포함) ⑤ 고객 신용정보 관리 ⑥ 채권추심 업무의 적정성 등 불건전 영업행위가 빈번한 ‘6개 분야’에 대해서 정밀실태 점검을 실시하고 그 결과를 바탕으로 제2단계 개선을 추진한다고 발표 하였습니다.&cr; 감독당국은 지금까지 카드사들이 신용·업무·조달·자본원가, 목표이익률, 조정금리 등을 근거로 대출금리를 결정해 온 것이 투명하지 못하며 카드사가 대출금리 산정과 운영이 적정하게 이뤄지고 있는지 여부를 주기적으로 확인할 수 있는 점검 기준도 갖추지 않고 있다고 지적했습니다. 이에 대해 불합리한 대출금리 산정을 막기 위해 카드사들이 대출금리 산정방식을 문서화해 관리하도록 했으며 대출금리 산정과 운영에 관한 점검기준을 마련해 내부적으로 점검하는 시스템도 갖추도록 했습니다. 또한, 카드사가 회원으로부터 매월 카드이용금액의 0.35% 수준의 수수료를 받고 회원이 사망하거나 입원하는 특정사고를 당하면 카드이용금액 중 미결제금액(채무)을 면제하거나 유예해주는 상품인 채무면제·유예상품(DCDS) 불완전판매 관행도 개선키로 했습니다.&cr; <2단계 카드사 영업관행 개선> 2016년 5월 항목 개선 방법 DCDS 불완전판매 관행 쇄신 DCDS 계약의 내용을 알 수 있는 표준안을 마련 카드모집 관련 불합리한 관행 개선 민원 및 발급심사 정보 등을 분석하여 영업점 점검시 활용하고, 주기적으로 미스터리쇼핑을 실시하는 등 근본적이고 실효성 있는 점검체계를 구축토록 대출금리 산정·운영 체계의 합리화 대출금리를 구성하는 원가 산정 기준을 객관화하고 산정 과정을 문서화 고객정보 관리 강화 임직원의 고객정보 무단조회 여부를 점검하는 프로그램을 설치하여 고객정보 조회에 대한 점검을 강화토록 일부결제금액이월약정(리볼빙) 영업 관련 안내 강화 일부결제금액 이월내용 문자발송이 실패한 고객에게 이메일이나 모바일 앱 등으로 추가 전송하는 등 안내방식을 다양화하도록 소멸포인트 사용 활성화 방안 마련 안내 미흡으로 유효기간이 경과하여 소멸되는 포인트가 최소화될 수 있도록 포인트 사용 활성화 방안 신용정보보호서비스 안내 강화 및 이용절차 간소화 신용정보보호서비스 중복가입 여부 확인 등 중요내용을 명확히 이해할 수 있도록 표준스크립트를 개선하고 가맹점 등록 및 관리 강화 가맹점 등록업종과 실제 업종 심사를 강화하는 등 등록오류 최소화 2015년 11월 2일에는 영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 인하 및 적용대상 범위 확대를 발표하였습니다. 2016년 1월말부터 변경된 가맹점수수료율이 적용되었으며 최소 3년간 인하된 수수료율이 적용되도록 하였습니다. 10억원 이상 대형가맹점의 경우 감독 당국의 별도 규제가 이루어지지 않았으나 개별 협상 진행 추이에 따라 추가 인하가능성이 상존합니다. &cr; [신용카드 수수료 인하 추진 방안] 가맹점 구분(연 매출액 기준) 현행 개선안 인하폭 신&cr;용 영세,중소 가맹점&cr;(우대수수료율) ~2억원 1.5% 0.8% 0.7%p 2~3억원 2.0% 1.3% 0.7%p 일반 가맹점&cr;(평균 추정치) 3~5억원 약 2.15% 약 1.85% 0.3%p 5~10억원 약 2.22% 약 1.92% 0.3%p 10억원 초과 약 1.96% 약 1.96% 변동없음 수수료 상한 2.7% 2.5% 0.2%p 국세납부대행수수료 1.0% 0.8% 0.3%p 체&cr;크 영세가맹점 ~2억원 1.0% 0.5% 0.5%p 중소가맹점 2~3억원 1.5% 1.0% 0.5%p ※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '15.11.04 보도자료 &cr; 2017년 7월 25일에는 우대수수료율 적용 대상인 영세.중소가맹점의 범위를 확대하는 내용의 여신전문금융업법 시행령 개정안이 국무회의를 통과하여 2017년 7월 31일부터 시행되었습니다. 그에 따라 영세가맹점의 범위는 연 매출액 2억원 이하에서 3억원 이하로, 중소가맹점의 범위는 2~3억원에서 3~5억원으로 확대되었습니다. 그 결과 카드사 전체의 수수료 수익이 연간 3,500억원 내외 감소할 것으로 예상되었습니다.&cr; [우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대 방안] 연매출액 적용 수수료율(괄호는 체크카드) 가맹점 수&cr;(추정) 현 행 개선 2억원 이하 0.8% (0.5%) 0.8% (0.5%) 180.5만개 2~3억원 1.3% (1.0%) 0.8% (0.5%) 18.8만개 3~5억원 2% 내외 (1.5% 내외) 1.3% (1.0%) 26.7만개 ※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '17.07.25 보도자료 &cr; 2018년 11월 26일에는 적격비용 산정을 통한 카드수수료 개편방안을 확정하면서, 우대수수료율 적용 대상인 우대가맹점의 범위를 추가 확대 및 우대수수료율 추가 인하를 발표 하였습니다. 이에 따라 우대가맹점의 범위는 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대 되었습니다. [카드수수료율 개편안 및 기대효과] 가맹점 구분(연 매출액 기준) 현행 개선안 인하폭 신&cr;용 우대가맹점&cr;(우대수수료율) ~3억원 0.8% 0.8% - 3~5억원 1.3% 1.3% - 5~10억원 약 2.05% 1.4% 약 0.65%p 10~30억원 약 2.21% 1.6% 약 0.61%p 일반 가맹점&cr;(평균 수수료율) 30~100억원 약 2.20% 평균 1.90% 평균 0.3%p 100~500억원 약 2.17% 평균 1.95% 평균 0.22%p 체&cr;크 우대가맹점&cr;(우대수수료율) ~3억원 0.5% 0.5% - 3~5억원 1.0% 1.0% - 5~10억원 약 1.56% 1.1% 약 0.46%p 10~30억원 약 1.58% 1.3% 약 0.28%p 일반 가맹점&cr;(평균 수수료율) 30억원 초과 약 1.60% 평균 1.45% 평균 0.15%p ※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '18.11.26 보도자료 &cr; 이러한 가맹점수수료율 인하는 신용카드사의 수익구조, 가맹점 구성 등에 따른 차등이 있으나 전반적인 수익제약 요인으로 작 용할 것으로 전망됩니다.&cr; &cr; 대부업법 및 이자제한법 시행령이 개정, 공포됨에 따라 2018년 2월부터 법정최고이자율이 연 27.9%에서 24.0%로 인하되었습니다. 또한 2021년 하반기에 법정최고이자율을 다시 20.0%로 인하된다고 하여 이로 인해 당사의 카드대출이자수익, 일부결제금액이월약정(리볼빙)이자수익, 연체이자수익 등이 감소할 수 있습니다. &cr;&cr; 또한, 신용카드 사용금액 소득공제 제도는 관련법 조항의 일몰제에 따라 2019년 종료될 예정에 있었으나, 2019년 세법개정안으로 다시 3년간 2022년 12월까지 연장하기로 결정되었습니다. 개정안에 의하면, 2020년부터 제로페이 사용분도 신용카드(15%)보다 높고 현금영수증ㆍ체크카드(30%)와 같은 30%의 공제율을 적용하기로 하였습니다. 그리고 코로나19의 영향으로 소비 촉진을 위해 2021년에 한하여 2020년 대비 5% 이상 증가한 소비에 대해 100만원 한도로 소득공제율이 10% 추가될 예정입니다. 또한, 정부 및 지자체의 긴급재난지원금이 신용 ㆍ 체크카드에 충전되어 이와 같은 요인들이 신용카드사의 매출에 영향을 미칠 수 있습니다. [주요 대책 및 규정 요약] 대책 및 규정 시기 주요 내용 신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책 2003년 10월 신용카드 취급액 평가 및 보고 규정 도입하고 신용카드를 발급받을 수있는 자격 요건 강화 신용카드시장 구조개선 종합대책 2004년 6월 연체율(1개월 이상 연체채권 비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권에 대한 관리를 목표 대손충당금 제도를 개편&cr;(신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대) 2008년 2월 전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드 사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정 신 신용카드 가맹점수수료 체계 2012년 기존의 업종별 수수료 체계에서 가맹점별 수수료체계로 전환하고, 대형가맹점과 일반가맹점간의 수수료율 격차를 축소하며 중소가맹점 우대조치를 법정 의무화 하여 우대 수수료율 상항을 추가적으로 인하 대출금리 모범 규준 2013년 11월 제정을 통해 개별 카드사별로 차별적으로 적용하고 있는 금리산정 원가구성 체계를 규정화하고 내부통제를 강화하도록 하며, 동 모범규준을 카드사 내부규준에 적용하게 하였고, 회사간 비교가능성 제고를 목적으로 기존 각 회사별 자체 등급기준에 따라 금리를 공시 여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 &cr;모범 규준 2014년 7월 위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영)를 구축을 통한 정보 통제 강화 카드사의 불합리한 영업관행 개선 2015년 2월 외형확대 치중 보다는 소비자 권익보호를 우선시하는 영업 관행을 확립하도록 하기 위해 회원모집, 발급, 이용, 해지 등 전 과정에 걸쳐 불합리한 관행을 개선 카드 분실.도난사고 보상에 관한 &cr;모범규준 2015년 4월 신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위해 필요한 사항을 정함 신용카드 수수료 추가 인하 2015년 11월 영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 2% 이하로 제한 및 적용대상 범위 확대(2012년 新 신용카드가맹점 수수료체계 도입 당시 3년에 한번씩 적격비용 재산정 예정) 우대수수료율 적용대상 &cr;영세.중소가맹점 범위 확대 2017년 7월 영세가맹점은 연 매출액 2억원 이하에서 3억원이하로, 중소가맹점은 2~3억원에서 3~5억원 이하로 확대 법정 최고이자율 인하 2018년 2월 27.9%에서 24.0%로 인하 우대가맹점 범위 확대 및 우대수수료율 추가 인하 2018년 11월 영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위해 카드수수료율 우대 구간 확대 및 우대수수료율 인하(2012년 신 신용카드가맹점 수수료체계 도입으로 3년에 한번씩 적격비용 재산정) 이와 같은 가맹점 수수료율, 현금대출금리 인하 압력과 관련하여, 수수료 부과 체계의 형평성 등을 들어 가격 인하 압력이 향후에도 상당 기간 광범위하게 지속될 가능성이 있습니다. 또한 향후에도 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 감독 규정을 추가로 추진할 수 있으며, 이러한 규정의 성격에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 당사의 영업활동과 수익창출능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr; [다.신용카드사들의 경쟁 심화와 관련한 위험]&cr;&cr; 카드사간의 경쟁 과열에 따른 마케팅비용의 확대, 가맹점 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력 등의 요인으로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 그리고 경제활동인구 1인당 카드소지수는 감독당국의 휴면 신용카드 일제 정리가 권고된 2011년 이후 감소하는 추세를 보이고 있는 등 향후 경기 및 카드사간의 경쟁으로 인한 요인이 성장성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 신용카드 시장은 당사, 현대, 롯데 등의 전업계 카드사와 신한, KB 등의 은행계 카드사들이 시장 지배력 확대를 위해 치열하게 경쟁하고 있습니다. 이와 같은 카드사간 경쟁 심화는 회원 유치 비용, 부가서비스 제공 등 각종 마케팅 비용을 증대시켜 카드사들의 수익성을 저하시킬 수 있습니다.&cr; 특히 2009년 하나은행이 하나카드를 분사 후 2010년 SK텔레콤과 제휴하여 하나SK카드를 출범시켰고 2011년 KB은행에서 KB국민카드, 2013년 우리은행에서 우리카드가 분사되는 등 경쟁이 심화되고 있습니 다. 이런 은행으로부터의 카드사 분사는 향후에도 추가로 이루어질 수 있을 것으로 예상되며 KT의 BC카드 인수 등으로 금융-통신 컨버전스 시장 선점을 위한 본격적인 경쟁이 예상됩니다. 또한 케이뱅 크, 카카오뱅크 등 인터넷전문은행이 신용카드사업 인가를 준비하고 있어 이들이 실제 신용카드시장에 진입하게 되면 경쟁은 한층 심화될 것으로 보입니다.&cr; 신 용카드사별 신용판매이용실적 [누계기준] (단위 : 억원) 구분 삼성 신한 KB국민 현대 롯데 하나 우리 2021년 상반기 579,733 668,690 540,261 531,722 324,951 234,168 300,333 2020년 1,064,886 1,257,813 1,006,497 996,850 610,382 450,809 545,421 2019년 1,050,772 1,258,598 966,439 939,902 624,289 471,271 519,843 2018년 1,067,856 1,187,924 874,104 854,146 621,340 452,725 466,903 2017년 1,043,186 1,155,999 763,060 794,389 572,125 431,268 453,869 2016년 975,932 1,175,051 650,347 719,581 526,977 418,826 475,874 2015년 882,551 1,007,938 594,725 648,902 479,194 395,499 392,727 주) 1. 자료출처는 금융감독원 금융통계정보시스템으로 공시서류 작성기준일 현재 게시된 최근 자료&cr; 2. 신용카드 이용실적(일시불, 할부 등 신용카드 이용실적 누계임)&cr; 3. 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨 따라서 향후 신용카드업은 성장세 둔화에 대비하여 통신ㆍ유통 등 비금융 부문과의 융복합화와 부수업무 확대 등을 통하여 신규 수익원을 창출하는 노력이 필요하며, 자산건전성 악화 우려에 따른 리스크 모니터링과 수익-리스크 간 균형 잡힌 포트폴리오 관리가 더욱 중요해질 것으로 전망됩니다.&cr; [라.개인정보보안에 따른 위험]&cr; &cr;SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다. 개인 정보 유출 사건 발생시 관련 피해에 대한 배상 관련 소송이 발생할 수 있으며, 금융당국의 강도 높은 제제가 가해질 수 있습니다. &cr; 2000년대에 접어들어 정보통신산업과 네트워크의 발달로 개인정보의 수집, 처리 등이 용이해진 반면 개인정보 유출로 인한 개인, 기업, 국가적 손실이 점점 커지고 있습니다. 개인정보의 유출이라 함은 법령이나 개인정보처리자의 자유로운 의사에 의하지 않고 정보주체의 개인정보에 대하여 개인정보 처리자가 통제를 상실하거나 또는 권한 없는 자의 접근을 허용한 것을 뜻합니다. &cr;기업 측면에서는 개인정보 유출 사고 발생 시 고객의 신뢰 상실은 물론 기업의 이미지 저하와 소송 등의 비용이나 손해배상금 등 실질적 비용이 소요되는 등 유무형의 기업 자산의 손실을 가져오게 됩니다. &cr;&cr;SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다. 개인정보유출에 관한 사항은 관계당국에 의한 조사 및 이에 따른 과징금 부과뿐만 아니라 법원의 판단에 따라 피해고객보상 등 민형사상 부담을 발생시킵니다. 또한 회사의 평판 및 이미지에 부정적 영향, 개인정보보호 관련 부대비용 증가 등 결과적으로 회사의 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.&cr; [마. 신용카드산업의 성장성 둔화 위험 ]&cr; &cr;국내 신용카드산업은 신용카드이용실적 추이, 경제활동인구 1인당 카드소지 수, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때 시장성장성 이 제한적인 가운데 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 보이고 있습니다. 신용카드산업의 성장 둔화 및 카드사 간의 경쟁 심화로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다. &cr; 국내 신용카드산업은 성숙기에 접어들어 경쟁강도가 비교적 높고, 신용카드 이용 고객에 대한 신용위험과 자금 재조달위험이 산업에 내재되어 있습니다. 허가제산업으로 제도 및 진입비용 등의 측면에서 진입장벽이 높고, 국민경제 내 신용카드업의 시스템적 중요성이 인정되며 , 경제 내 중요기능을 수행함에 따라 산업수요가 안정적인 특징이 있습니다.&cr;&cr; 신용카드업계는 2003년에서 2004년에 걸쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.&cr;&cr;또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.&cr; 현재 신용카드 산업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; ▶ 신용카드 발급수 및 가맹점수 (단위 : 만명, 만매, 매, 만점) 구 분 추계인구&cr;(만 명) 경제활동인구 &cr;(만 명) 신용카드수 &cr;(만 매) 경제활동인구1인당&cr;카드소지자(매) 가맹점수 &cr;(만점) 1990 4,287 1,854 1,038 0.6 　- 1991 4,330 1,911 1,210 0.6 　- 1992 4,375 1,950 1,471 0.8 　- 1993 4,420 1,981 1,940 1.0 　- 1994 4,464 2,035 2,531 1.2 　- 1995 4,509 2,085 3,328 1.6 　- 1996 4,553 2,129 4,111 1.9 　- 1997 4,595 2,178 4,571 2.1 　- 1998 4,629 2,143 4,202 2.0 　- 1999 4,662 2,167 3,899 1.8 　- 2000 4,701 2,215 5,788 2.6 　- 2001 4,736 2,251 8,933 4.0 　- 2002 4,762 2,298 10,481 4.6 148 2003 4,786 2,304 9,522 4.1 155 2004 4,804 2,354 8,346 3.5 150 2005 4,814 2,372 8,291 3.5 153 2006 4,837 2,402 9,115 3.8 161 2007 4,860 2,435 8,957 3.7 175 2008 4,895 2,455 9,625 3.9 185 2009 4,918 2,458 10,699 4.4 187 2010 4,941 2,496 11,659 4.7 208 2011 4,994 2,539 12,214 4.8 219 2012 5,020 2,578 11,623 4.5 221 2013 5,043 2,611 10,203 3.9 226 2014 5,075 2,684 9,232 3.4 234 2015 5,101 2,715 9,314 3.4 242 2016 5,125 2,742 9,564 3.5 250 2017 5,145 2,775 9,946 3.6 257 2018 5,164 2,790 10,506 3.8 269 2019 5,171 2,819 11,098 3.9 281 2020 5,178 2,801 11,323 4.1 290 * 자료 - 여신금융협회 여신금융 제65호(2021년 5월)&cr;주1) 경제활동인구는 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한&cr; 취업자 및 실업자&cr;주2) 체크카드 수는 2007년부터 제공&cr;주3) 가맹점수는 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준(2002년부터) &cr; 연도별 신용카드 발급수를 보면 1990년도에 1천만개를 초과한 이 후, 매년 꾸준하게 증가하여 1997년에는 약 4,571만개를 기록하였습니다. 1997년말 IMF 외환위기가 발생한 이후 처음으로 카드발급수가 감소세로 돌아섰습니다. 1998년에 전년보다 8.1% 감소하였고, 이어서 1999년에는 전년대비 7.2% 감소하여 카드발급수가 약 3,900만개로 줄어들었습니다. 그 후 2000년부터 경기가 회복되고, 정부의 카드활성화 정책이탄력을 받으면서 다시 카드발급수가 전년 대비 48.4%, 2001년에도 54.3%가 증가하였습니다. 이러한 가파른 증가세가 2002년에는 약간 둔화하여 17.3% 증가하였지만, 2003년부터 경기 하강, 신용불량자문제, 신용카드사의 자산건전성문제가 야기되면서 카드발급수도 감소세로 돌아서, 2003년에 전년대비 약 8.9% 감소한 것을 비롯하여 2005년까지 감소세를 보였습니다. &cr;&cr; 하지만 주요 카드사들이 흑자전환하면서 경쟁이 치열해진 2006년 이후에는 신용카드발급수가 증가세로 전환하였고 금융감독당국이 전업계 카드사의 신용카드 미사용 약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 적립요건을 강화한 것을 계기로 2007년에는 소폭 감소세를 보였으나 2008년 이후 다시 증가세를 보이다가 2011년 12,214만매로 최정점을 기록하 였 습니 다. 이후 2014년까지 감소 후 소폭 증가하여 2020년말 카드발급수는 11,323만매입니다. &cr; ▶ 연도별 신용카드 이용실적 (단위 : 십억원, %) 연 도 신용카드 이용실적 합계 민간최종소비지출 대비&cr;신용판매 비율&cr;(신용판매=일시불+할부) 일시불 % 할부 % 현금서비스 % 2000 33,694.9 24.5 15,070.2 10.9 88,984.4 88.9 137,749.5 13.7 2001 110,824.0 27.1 44,228.3 10.8 254,132.7 87.3 409,185.0 39.6 2002 183,296.5 29.0 76,165.2 12.1 371,736.6 87.2 631,198.3 58.9 2003 170,297.9 40.1 43,786.3 10.3 211,083.6 86.2 425,167.8 47.3 2004 187,946.3 52.6 41,867.9 11.7 127,604.7 92.4 357,418.9 49.0 2005 209,325.8 58.7 44,062.9 12.4 103,058.7 93.8 356,447.4 50.6 2006 238,371.7 62.6 49,473.5 13.0 92,816.0 88.9 380,661.2 39.3 2007 274,933.9 64.4 60,624.9 14.2 91,430.5 84.6 426,989.3 42.2 2008 291,536.3 64.9 69,030.3 15.4 88,758.8 82.9 449,325.4 46.2 2009 304,690.9 66.6 71,672.2 15.7 81,451.7 82.9 457,814.8 48.8 2010 329,769.1 66.8 82,337.1 16.7 81,319.7 77.3 493,425.9 52.5 2011 353,992.5 67.8 87,820.6 16.8 80,169.9 76.9 521,983.0 56.0 2012 382,743.1 69.2 95,280.9 17.2 74,995.3 75.2 553,019.3 61.1 2013 400,839.2 72.0 87,883.3 15.8 68,306.3 70.6 557,028.8 58.3 2014 408,307.2 72.4 92,210.8 16.4 63,326.0 67.7 563,844.0 58.2 2015 435,612.7 73.3 99,318.8 16.7 59,503.0 62.9 594,434.5 60.9 2016 489,442.9 74.7 106,589.2 16.3 59,328.9 60.6 655,361.0 66.3 2017 512,081.2 74.6 115,260.6 16.8 59,266.2 60.2 686,608.0 67.0 2018 539,284.6 74.4 124,728.6 17.2 60,768.3 58.5 724,781.5 68.1 2019 572,183.9 75.3 128,768.1 16.9 59,123.9 56.2 760,075.9 71.7 2020 572,943.2 81.2 132,303.3 18.8 54,083.6 50.5 563,361.7 75.2 * 출처 : 여신금융협회 여신금융 제65호(2021년 5월)&cr; 신용판매비율 산출시 신용판매액은 기업구매전용카드 실적 제외 기준&cr; 이용실적은 누계기준 연도별 신용카드 이용실적을 보면 소비자들의 신용카드 이용실적 중에서 일시불의 비율은 2000년 24.5%를 차지하였으며 이후 일시불 사용비율은 증가하는 추세로, 2020년에는 총 신용카드 이용실적 중 81.2% 수준입니다. 이러한 통계 수치를 감안해 볼때 소비자들의 건전한 카드 소비문화가 정착되어가는 것으로 판단됩니다. 금액면에서도 1990년에는 약 3조였으나 꾸준히 증가하며 2020년에는 573조원을 기록하였습니다.&cr;&cr; 할부구매의 경우 1990년에는 18.4%를 차지한 후 1997년까지 큰 변화 없이 18.2%에서 19.8%사이에 머물다가 1 998년부터 할부구매 비율이 떨어지기 시작하여 2003년 10.3%까지 축소되었습니다. 이후 다시 비중이 증가하여 2020년 기준 18.8% 수준을 유지하고 있습니다. &cr;&cr; 국내 신용카드사의 카드사용실적은 2003년 카드사태로 부실회원 및 연체채권 정리과정에서 총 시장규모가 크게 축소된 이후, 소액결제업종 등에서의 이용 빈도 상승 등 카드사용의 일상화, 국세의 카드 납부 한도 폐지 등 카드 이용 편의 개선, 소비심리 개선 등에 힘입어 이용실적은 꾸준히 증가되고 있습니다. &cr;&cr;다만 신용카드 세제 혜택 축소, 체크카드 등 대체결제수단의 확대와 같은 이용유인 감소와 함께 포화상태에 이른 카드시장, 금융당국의 강도높은 규제, 카드사들의 자체적인 리스크관리 강화 등을 감안할 때 신용카드 이용실적은 결제편의성에 기반한 신용판매를 중심으로 민간 소비지출 등 전반적인 경제 성장 추세에 연동하는 점진적인 증가세를 시현할 전망입니다. [바. 카드대출서비스 확대에 따른 연체율 상승 등의 위험]&cr; &cr; 당사는 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다. 이중 현금서비스와 카드론은 신용판매 대비 연체 위험이 다소 높은데, 가맹점수수료 인하 및 소액결제 증가 등에 따른 수익성 악화를 만회하기 위해 카드대출을 한동안 확대한 바 있습니다. 급격한 경기 변동성이 발생할 경우 카드대출 확대는 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 현금서비스는 신용카드 회원의 일시적인 현금 수요를 충족시켜 주기 위해 사전에 부여된 한도 내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품입니다. 카드론은 개인의 신용상태에 따라 부여된 한도내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택하여 신청한 후, 그 스케쥴에 따라 원금과 이자를 상환해 나가는 중장기 대출 상품입니다. 당사의 경우 이용기간을 3~36개월로 지정하여 신용카드 회원이 중장기 자금을 계획적으로 운영할 수 있도록 하고 있습니다. &cr;&cr; 상기 상품은 카드대금자산 대비 연체율이 다소 높은 편이며, 고객의 신용만을 기반으로 하여 실행하기 때문에 담보대출에 비해 연체 위험이 높습니다. 또한 일반적으로 여전사의 금융상품 이용 고객은 은행 고객 대비 신용등급이 열위에 있어 경기 변동성의 대응에 취약할 가능성이 있습니다.&cr; &cr; ' 21년 상반기말 기준 당사의 카드론 자산은 5.7조원으로 전체 카드자산 21.8조원 중에서 26.0%를, 현금서비스 자산은 1.2조원으로 5.3%를 차지하고 있습니다. 특히 카드론의 전년동기비 증가율은 정부의 가계부채 관리 대책으로 인해 급격한 증가가 억제되는 모습입니다.&cr; &cr; 참고로 당사의 연체율은 2005년말 15.8%에서 2021 년 상반기말 1.0%로 하락하였으며, 대손충당금 잔액은 2005년말 1조9,016억원에서 2021년 상반기말 기준 7,520억원으로 하락하였습니다. 다만, 경기 악화 등으로 가계부채가 부실화되면 단기카드대출(현금서비스) 및 장기카드대출(카드론) 등의 연체비율이 급격히 증가하면서 당사의 위험관리 정책에 따라 대손충당금 설정 비율 등이 높아질 수 있으며 이에 따라 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.&cr; 삼성카드 총채권 및 연체채권 추이 / 연체비율&cr;(기간 : 2005년말~2021년 상반기말) (단위:십억원) 구 분 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 21.상 총채권 13,837 11,697 12,462 13,102 10,983 11,623 13,888 14,806 15,114 16,536 17,659 20,101 21,269 21,353 20,679 21,680 23,299 연체채권 2,183 1,047 779 711 326 300 370 249 258 242 231 237 242 295 258 237 232 연체비율 15.8% 8.9% 6.3% 5.4% 3.0% 2.6% 2.7% 1.7% 1.7% 1.5% 1.3% 1.2% 1.1% 1.4% 1.2% 1.1% 1.0% 주) 연체채권 = 1개월 이상 연체채권 + 대환대출잔액 중 상환능력미개선금액&cr; 연체비율 = 연체채권/총채권 삼성카드 대손충당금 및 대손율 추이&cr;(기간 : 2005년말~2021년 상반기말) (단위:십억원) 구 분 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 21.상 충당금&cr;기말잔액 1,902 978 696 656 341 311 452 335 349 355 380 423 449 655 638 727 752 대손비용율 2.9% 2.0% 1.5% 1.2% 1.2% 1.5% 2.0% 4.9% 2.0% 1.8% 2.1% 1.7% 1.5% 2.3% 2.8% 3.9% 1.6% 대손상각율 12.8% 17.1% 2.7% 2.4% 2.3% 2.3% 1.5% 7.5% 2.6% 2.3% 2.0% 1.8% 1.7% 2.3% 2.7% 2.4% 2.2% 주) 충당금 기말잔액 : 미사용약정 충당금 제외 [사.여신전문금융업 관련 법 및 규정 변경에 따른 위험]&cr; &cr; 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하였고, 2011년 6월 대손충당금 적립기준을 조정한바 있습니다. 한편 2012년 7월에는 여신전문금융업법 개정으로 영세 자영업자를 비롯한 중소가맹점에 대해 금융위원회가 지정하는 우대수수료율로 인하하도록 하는 등 감독기관의 정책에 따라 당사 영업성과 및 수익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. &cr; 과거 신용카드 시장의 급격한 성장과 국내 가계부채의 증가로 인하여 정부는 신용카드 산업에 대한 감독 기준을 강화하였으며 2002년 중반부터 2003년 초반까지 재정경제부와 금융위원회는 신용카드산업 감독과 관련된 각종 규정을 개정 하였습니다.&cr; &cr;그와 함께 신용카드회사의 대손충당금이 증가하고 대출비율을 통해 카드회원에 대한 대출잔액이 제한되었으며 자기자본비율 요건 강화 및 규정 요건을 충족하지 아니하는 신용카드회사에 대한 새로운 제재가 가능하게 되었습니다.&cr; &cr;또한 감독기관은 2003년 10월부터 신용카드 연체율 보고 기준을 강화함으로써 대환대출(상환개선채권 제외)을 연체율 산정에 포함하도록 하는 등 신용카드 취급액 평가 및 보고 규정을 도입하고 신용카드를 발급받을 수 있는 자격 요건을 강화하였습니다.&cr; &cr;향후에도 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 감독 규정을 추가로 추진할 수 있으며 이러한 규정의 성격에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 당사의 영업활동과 수익창출능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr; &cr;신용카드사는 2004년 6월 30일 금융감독원과 "연체율 감축을 위한 경영개선협약"을 체결하였습니다. 동 협약은 2004년 3월말 여신전문금융업감독규정 제8조 제1항제3호의 규정에 의거 연체율(1개월 이상 연체채권비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권 감축 및 대환대출에 대한 관리를 목표로 하는 협약입니다. 또한 매년 반기별로 협약에서 제시된 목표연체율과 대환대출에 대한 관리계획을 달성해야 하며 미이행할 경우, 금융감독원은 미이행 정도 및 미이행 사유, 카드사의 자구노력 이행상황 및 향후 추진계획 등을 종합적으로 고려하여 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 신규영업의 제한, 자본금의 증액 또는 감액, 이익배당의 제한, 특별대손충당금의 설정, 임원진의 교체, 기타 카드사 경영개선을 위한 자구노력의 조치를 요구할 수 있습니다.&cr; &cr;또한 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 제도를 개편하였습니다. 새 규정은 전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드 사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 신용카드채권 중 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정되었습니다. 이 제도의 시행으로 전업계 카드사는 불필요한 사용한도를 줄이고 1년 이상된 휴면카드도 정리하여 자산 건전성에는 긍정적으로 작용하였습니다.&cr; &cr;한편, 당사는 2011년부터 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계기준(한국채택국제회계기준)을 적용하여, 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고 있습니다.&cr; &cr; 여신전문금융업감독규정제11조(2011.6.17 개정, '11년 상반기 결산부터 적용)에서는 신용카드채권에 대해 정상채권은 1.1%, 요주의 채권은 40%, 고정 채권은 60%, 회수의문 채권은 75%, 추정손실 채권은 100%을 감독목적상 충당금 적립액(최소적립액)으로 정하고, 한국채택국제회계기준에 따른 충당금이 감독목적상 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액 이상을 대손준비금으로 설정하도록 하고 있습니다.&cr; 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준) ① 법 제53조의3제1항 및 시행령 제19조의16제3호의 규정에 의하여 여신전문금융회사는 결산시(매분기 가결산을 포함한다. 이하 이조에서 같다) 결산일 현재 채권 및 리스자산(미수금중 관련분 포함, 운용리스자산 제외), 카드자산, 신용카드 미사용약정, 여신성가지급금, 미수이자에 대하여 제2항 내지 제5항에 따라 충당금을 적립하여야 한다.<개정 2011.6.17., 2016.1.28.> ② 제15조제1항에 따라 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제13조제1항제1호에 따른 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준(이하 "한국채택국제회계기준"이라 한다)을 적용하는 여신전문금융회사는 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고, 동 충당금 적립액이 다음 각 호에서 정하는 금액의 합계금액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액 이상을 대손준비금으로 적립하여야 한다. 3. 결산일 현재 신용판매자산, 그 밖의 카드자산(제2조제1항제3호라목의 카드자산을 말한다) 및 해당 미수이자에 대하여 건전성 분류결과에 따라 다음 각 목에서 정하는 금액 <개정 2011.6.17> 가. "정상"분류 자산의 100분의 1.1 이상 나. "요주의"분류 자산의 100분의 40 이상 다. "고정"분류 자산의 100분의 60 이상 라. "회수의문"분류 자산의 100분의 75 이상 마. "추정손실"분류 자산의 100분의 100 &cr; 대손준비금은 조정자기자본비율 산출시 기본자본의 차감항목이며, 대손준비금 적립으로 당사 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다. [ 대손충당금 적립기준 강화 주요 내용 ]&cr; &cr; 1. 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률 상향 조정 - 충당금 적립비율을 신용판매 채권 정상 1.1%, 요주의 40%, 카드대출 채권 정상 2.5%, 요주의 50%로 조정 &cr; 구 분 개정전 2008년 2월개정 2011년 6월 개정 신용판매 카드대출 충당금 적립률 정상 1% 1.5% 1.1% 2.5% 요주의 12% 15% 40% 50% 고정 20% 20% 60% 65% 회수의문 60% 60% 75% 75% 추정손실 100% 100% 100% 100% * 겸영은행 수준과 동일 &cr; 2. 신용카드 미사용약정에 대한 대손충당금 적립기준 강화 - (적립대상) 미사용약정에 대한 대손충당금 적립대상을 현금서비스에서 신용판매 등을 포함한 전체 미사용약정으로 확대 - (적립비율) 대손충당금 적립률도 0.5%에서 겸영은행과 같이 자산건전성 분류에 따라 차등 적용 개정전 개정후 미사용약정에 대한 대손충당금 적립기준 (6개월이내 실적이 있는 회원의 현금서비스한도×75%-사용액)×0.5% ※ 신용판매 등의 미사용약정부분은 제외 ※ 6월간 무실적자 제외 모든 미사용약정×신용환산율×자산건전성분류별 대손충당금 적립률 * 약정 원만기 1년초과 50%, 1년이내 20% * 겸영은행 수준과 동일 &cr; 3. IFRS 9 도입으로 충당금 적립기준 변경&cr;- 2018년부터 대손충당금 산출 기준이 발생손실 모형에서 기대신용손실 모형으로 변경 개정전 개정후 충당금&cr;산출기준 발생손실 모형 &cr; : 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우, 경험손실률로 충당금 인식. 기대신용손실 모형&cr; : 미래 경기상황에 대한 전망을 반영 &cr; 당사는 지속적으로 자산건전성을 확보해 나갈 예정이나, 가계부채와 다중채무자 이슈 등 시장상황 악화로 인해 자산건전성이 악화될 경우, 금융감독원 등 감독 당국으로부터 경영개선협약과 같은 자구노력의 조치를 요구받을 수도 있습니다. 2016년 3월 여신금융협회가 기부금관리재단을 만들 수 있고, 카드사가 소멸 포인트를 선불카드 미사용 잔액과 함께 이 재단에 기부할 수 있다는 '여신전문금융업법’(여전법) 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 유효기간이 지난 카드 포인트를 2016년 9월부터 기부할수있게 되었습니다. 2015년 4월 감사원이 발표한 '금융유관기관 공적업무 수행 및 감독실태' 보고서에 따르면 국내 상위 8개 카드사의 신용카드 포인트 합산 소멸액은 2011년 776억, 2012년 997억, 2013년 1129억, 2014년 1097억, 2015년 약 1200억원으로 매년 꾸준히 늘어나는 추세이며, 기존 카드 포인트는 그동안 유효기간(5년) 내에 고객이 사용하지 않으면 카드사 수입이 되었습니다. 카드사의 포인트는 수익성보다는 마케팅 수단으로 활용되는 부분이 컸으나, 일부 수익성 악화에 기여할것으로 보여집니다. 여신전문금융업법 개정안(2016년 3월 29일 신설) 제67조(기부금관리재단의 설립 등) ① 협회는 소멸시효가 완성된 선불카드의 사용잔액(이하 "선불카드 미사용잔액"이라 한다) 및 신용카드포인트 등 기부금을 통한 사회 공헌 사업의 효율적인 관리 및 운용 등을 위하여 기부금관리재단(이하 "재단"이라 한다)을 설립할 수 있다. ② 재단은 법인으로 한다. ③ 재단에 관하여 이 법에 특별한 규정이 없으면 「민법」 중 재단법인에 관한 규정을 준용한다. 제368조(선불카드 미사용잔액 등의 기부) ① 신용카드업자는 선불카드 미사용잔액을 재단에 기부할 수 있다. ② 신용카드업자는 신용카드회원의 기부 요청이 있거나 신용카드포인트가 유효기한 내에 사용되지 아니한 경우 신용카드포인트의 재산상 이익에 상당하는 금액(신용카드업자의 부담으로 적립된 금액에 한정한다)을 재단에 기부할 수 있다. ③ 신용카드업자는 제1항 및 제2항에 따라 선불카드 미사용잔액 및 신용카드포인트(이하 "선불카드 미사용잔액등"이라 한다)를 기부하기로 결정한 경우에는 대통령령으로 정하는 금액 이상의 선불카드 미사용잔액등에 대하여 기부하기 1개월 전에 선불카드 미사용잔액등의 원권리자에게 기부에 관한 통지를 하고 동의를 얻어야 한다. 이 경우 통지 및 동의의 방법과 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. [아. 급변하는 금융환경에 대한 위험]&cr; 최근 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술인 핀테크가 대두되고 있습니다. 이와 같은 변화에 따라 핀테크 기업들은 기본적으로 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다. 급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 최근 국내 금융시장에서는 금융과 정보 기술을 접목한 이른바, '핀테크'가 대두되고 있는 상황입니다. 해당 키워드는 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술을 의미하며 신생 핀테크 기업들은 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다.&cr; [국내 핀테크 대표 기업현황] 구분 기업 내용 증권 증권플러스 For Kakao, 프리캡, 스넥 주식투자기능에 소셜 기능 더해 모바일 통해 매매가능 자산관리 두나무투자일임, KB국민은행 로보어드바이저 투자자문사 온라인 통합 플랫폼 등 대출 어니스트펀드, 8퍼센트, 랜딧 빅데이터 기반 신용평가를 통해 개인투자자가 투자형식으로 직접 대출해주는 형식 인터넷은행 카카오뱅크, K뱅크 오프라인 점포없이 온라인 통한 금융거래, 온라인 대출, 적금, 신규상품신청 및 가입가능 자료 : 피알브릿지 제공, 2016년 1월 &cr; 핀테크의 등장으로, 점포 중심의 전통적 금융 서비스에서 벗어나 소비자 접근성이 높은 인터넷, 모바일 기반 플랫폼의 장점을 활용하는 송금, 결제, 자산관리, 펀딩 등 다양한 분야에서 새로운 금융기법들이 탄생하고 있습니다. 또한 해당 업체들은 기존 은행 및 증권회사와 협업을 통해 핀테크 자산관리 서비스를 잇달아 내놓으면서 평범한 일반 투자자들도 저렴하게 금융서비스를 받을 수 있는 모델을 고안하였습니다. 일례로, 핀테크 기업인 '두나무'라는 회사는 최근 모바일 어플리케이션을 이용해 자산관리를 할 수 있는 플랫폼인 '맵(MAP)'을 발표한 바 있으며 해당 어플리케이션은 삼성자산운용, 피데스자산운용, 퍼시픽투자자문 등 10여개 운용사·자문사와의 제휴를 통해 대고객 자산관리 포트폴리오를 제공하고 있으며, 최소 가입 금액 500만원, 기존 투자 일임 서비스의 절반 수준인 1% 수수료로 서비스를 운영중에 있습니다.&cr; &cr; I T 환경과 금융서비스의 접목은 기존 금융환경을 급격히 변동시켜 금융업계가 전반에 걸쳐서 변화 될 가능성이 존재하며, 비은행 IT기업을 중심으로 시장이 생성되는 모습을 나타나고 있습니다. 기존의 금융시장의 높은 진입 장벽은 점차 낮아지면서 향후에는 기존의 금융기관 뿐만아니라 새로운 기업들까지도 금융시장에서 경쟁할 가능성이 높아 보입니다. &cr; [글로벌 업체들의 핀테크 시장 진출 현황] 업체 진출 현황 구글 -'구글월렛' 출시(2011), E-mail 기반 송금서비스 출시(2013)&cr;- 안드로이드 기기 모두 가능 '안드로이드페이' 미국서 출시(2015.9.11) 애플 - 전자지갑 '패스북' 출시(2011), NFC 기반 '애플페이' 서비스 출시(2014) 페이스북 - 아일랜드 내 전자화폐 발행 승인(2014), 글로벌 송금업체 '아지모'와 제휴(2014)&cr; - 메신저 앱에 송금서비스 추가(2015.3) 13.9억명의 잠재고객 보유가 강점 알리바바 - 송금, 결제 서비스인 '알리페이' 출시(2004), '위어바오' MMF 상품 출시 아마존 - 자사 사이트 내 지급결제 서비스인 '아마존페이먼트' 출시(2014), O2O 시장 공략 할 계획 삼성전자 - 2015년 8월 20일 국내 출시, 9월 28일 '삼성페이' 미국 출시 자료 : IITP 상기한 바와 같이, 향후 IT와 금융업계의 융합은 그 파급효과가 상당하여 당사에도 큰 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 이러한 급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절한 대응의 부재 시 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr; 2. 회사위험 [가. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]&cr; &cr; 당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 영업자금을 회사채, 전자단기사채, 기업어음, 일반차입금 및 자산유동화를 통한 외부차입을 통하여 충당하고 있습니다. 이에 영업확대로 인한 차입금의 증가 및 금융시장 요인에 의한 자금조달 비용 증가로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다. 당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 회사채, 전자단기사채, 기업어음, 일반차입금, 및 ABS 등을 통해 필요 자금을 조달하고 있습니다. 자금시장 경색 상황을 대비하여 은행권에 Credit Line 등을 설정하여 유동성을 확보 중이나 대내외 자금시장이 경색되거나 당사의 신용등급이 하락하면 조달비용이 상승하여 수익성이 악화되고 자금 조달 자체가 원활히 이루어지지 못하게 되어 현금 유동성이 악화될 수 있습니다. 2 021 년 상반기 당사의 총 차입금(평잔기준)은 14.4조원으로, 회사채 11.9조원, 장기차입금 2.5조원 등으로 구성되어 있습니다. 회사채 조달비중을 70% 이상으로 유지, 금리변동에 따른 영향력 축소와 유동성 관리능력 제고 등을 위해 만기 구조를 장기화함으로써 안정적인 조달구조를 확보하고 있습니다. &cr; &cr; 2 0 21년 상반기까지의 자금조달실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 상반기 2020년 2019년 기중평잔 지급&cr;비용액 이자율 비 중 기중평잔 지급&cr;비용액 이자율 비 중 기중평잔 지급&cr;비용액 이자율 비 중 단기차입금 C P - - - - 273 6 1.98 0.01 7,671 152 1.98 0.06 일반차입금 13,674 105 1.54 0.10 109,645 2,213 2.01 0.81 18,014 431 2.39 0.14 기타차입금 - 999 - - - 2,022 - - - 1,997 - 　- 장기차입금 일반차입금 2,526,405 24,917 1.99 17.51 2,994,887 60,621 2.02 22.22 3,613,778 74,152 2.05 27.41 회사채 11,885,619 127,459 2.16 82.39 10,367,858 244,838 2.36 76.96 9,541,700 246,184 2.58 72.39 합 계 14,425,698 153,480 2.15 100.00 13,472,663 309,700 2.29 100.00 13,181,163 322,916 2.45 100.00 주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.&cr;주2) 단기 기타차입금의 지급비용은 미인출약정한도에 대한 약정수수료 및 당좌차월 이자로 구성됨&cr;주3) 비중은 기중평잔에 대한 비중임 당사는 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채를 유동성리스크관리대상으로 정하여, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리하고 있으나, 자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용 을 부담하는 재무손실이 발생할 가능성이 있습니다 . 당사의 유동성 위험 관리방법은 다음과 같습니다. &cr;① 유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리합니다.&cr;② 카드자산은 표면 만기가 단기라 하더라도 사실상 매월 반복적으로 거래가 발생함을 감안하여 장기자산으로 인식하고 장기 조달계획을 수립합니다.&cr;③ 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에 대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대 책을 수립합니다. [부채의 만기분석내역] [ 기업어음증권 미상환 잔액 ] (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원 ) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - 650,000 650,000 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - 650,000 650,000 ※ 연결기준&cr; [ 단기사채 미상환 잔액 ] (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원 ) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 합계 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 ※ 연결기준&cr; [ 회사채 미상환 잔액 ] (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 2,140,000 3,698,000 1,910,000 1,690,000 1,500,000 1,110,000 - 12,048,000 사모 810,010 237,307 757,748 223,400 562,910 - - 2,591,375 합계 2,950,010 3,935,307 2,667,748 1,913,400 2,062,910 1,110,000 - 14,639,375 주) 사채 할인/할증 차금이 제외된 채권 액면가 기준으로 작성&cr;※ 연결기준&cr; [ 신종자본증권 미상환 잔액 ] (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 연결기준&cr; [나.경기부진에 따른 재무상태 및 수익성 악화 위험]&cr; &cr;경쟁 심화와 성장 둔화, 강화된 카드산업 규제, 상대적으로 당사의 시장지위가 낮은 체크카드 시장의 확대 등 최근의 카드업계 영업환경 관련 불확실성 속 가계 부채 문제가 악화될 가능성이 있으며 이는 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr; 코로나19의 영향, 미중 무역전쟁 등으로 글로벌 경제의 불확실성은 지속되고 있으며, 이에 따라 수출 의존적인 국내 경기도 부진한 모습을 보이고 있습니다. 경기 부진으로 실업률이 상승한다면 개인의 부채 상환 능력이 훼손될 수 있으며 이는 연체율 상승 등 당사에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.&cr; 또한, 당사가 신용 승인, 신용한도 관리, 신용 사고 방지 기준 및 절차 등에 있어서 적절한 리스크 관리정책을 유지하지 못할 경우 자산건전성이 악화되어 연체율이 증가할 수 있으며, 이는 대손충당금 설정액과 대손상각액을 증가시켜 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 입힐 수 있습니다.&cr; 당사는 그룹과의 연계영업을 통해 신규 회원을 유치하고 적극적인 마케팅 활동으로 브랜드 인지도를 제고하면서 빠르게 성장, 현재의 우수한 영업기반을 갖추게 되었습니다. 감독당국의 규제 는 주로 가계부채 증가 문제의 완화와 신용카드 시장의 건전성 강화를 위하여 카드대출을 억제하고 과도한 마케팅 경쟁을 차단하는 한편, 대손충당금 적립률을 상향하고 중소가맹점의 수수료율을 인하하며, 소비자 권익 강화를 위하여 대출금리를 합리화하는 등 카드 입장에서는 수익창출에 제약 요인으로 작용할 수 있는 내용이 주를 이루고 있습니다.&cr; 체크카드의 경우, 은행계좌 연계를 기반으로 하는 만큼, 계열은행의 활발한 영업 등에 힘입어 경영은행 또는 은행계열 카드사를 중심으로 시장지배력을 확대하고 있 는 상황입니다. 그 러나 체 크카드는 신용카드에 비하여 가맹점수수료율이 낮은데다, 신용공여 기능이 제한되어 가맹점 수수료 외 할부수수료나 연회비수익 또는 연체수수료 등 기타 부가수익을 기대하기 어려우므로 카드사 입장에서의 수익에 대한 기여도는 상대적으로 낮은 수준입니다. 반면에 비용 및 대손부담은 적으므로, 취급규모 확대를 통해 규모의 경제를 이룬다면 일정 수준의 수익성을 확보할 수 있습니다. 현재 체크카드 시장은 겸영은행인 농협은행, 케이비국민카드, 신한카드, 우리카드 등 은행계열 카드사가 계열은행을 통 한 영업 및 비용측면의 경쟁력을 바 탕으로 대부분을 점유하고 있습니다. &cr;할부 및 리볼빙 등 신용제공의 본원적 기능을 고려시 중단기적으로 신용카드 사업기반이 급격히 잠식될 가능성은 적습니다만, 체크카드에 대한 세제지원 확대 등 감독당국의 적극적인 이용장려는 당사의 수익성 및 영업기반에 부정적인 효과로 작용할 수 있습니다. 가맹점수수료율 인하와 카드대출 억제 등으로 대표되는 금융당국의 규제 강화기조, 경쟁 심화와 성장 둔화 등 최근의 영업환경은 업계전반의 수익성을 압박하고 있습니다. 또한, 은행계열 카드사가 대부분을 점유하고 있는데다 신용공여 기능의 제한으로 수익기여도가 높지 않은 체크카드 시장의 성장은 장기적으로 당사의 시장지위와 이익창출력에 부정적으로 작용할 가능성이 있습니다. &cr; [요약 손익계산서] (단위 : 억, %) 2020년 2분기 2021년 2분기 전년동기비 영업수익 16,803 17,614 4.8% (금융비용) (1,532) (1,534) (0.1%) 순이자이익 15,270 16,080 5.3% (판매관리비) (10,391) (10,450) (0.6%) 충당금적립전이익 4,879 5,630 15.4% (대손비용) (1,899) (1,829) (△3.7%) 영업이익 2,980 3,801 27.5% 영업외이익(비용) △1 2 △416.2% 세전이익 2,980 3,803 27.6% (법인세) (753) (981) (30.3%) 당기순이익 2,226 2,822 26.7% [자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표] (단위 : %) 구 분 2021년 상반기 2020년 2019년 비 고 자본의&cr;적정성 조정자기자본비율 32.69 33.94 34.08 ㆍ조정자기자본 ÷ 조정총자산 × 100 단순자기자본비율 26.97 28.61 29.57 ㆍ자기자본 ÷ 총자산 × 100 자산의&cr;건전성 손실위험도&cr;가중부실채권비율 0.51 0.56 0.67 ㆍ가중부실채권등 ÷ 총채권등 × 100 고정이하채권비율 0.76 0.84 1.00 ㆍ고정이하분류채권등 ÷ 총채권등 × 100 연체채권비율 1.00 1.10 1.25 ㆍ연체채권 ÷ 총채권등 × 100 대주주에 대한&cr;신용공여 비율 0.01 0.03 0.07 ㆍ대주주 신용공여액 ÷ 자기자본 × 100 대손충당금 적립비율 110.51 110.71 105.08 ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) ÷ 대손충당금 최소의무적립액 × 100 수익성 총자산이익률 1.74 1.60 1.42 ㆍ당기순이익 ÷ 총자산 평잔 × 100 자기자본이익률 5.72 5.13 4.51 ㆍ당기순이익 ÷ 자기자본 평잔 × 100 총자산경비율 2.15 2.20 2.31 ㆍ총경비 ÷ 총자산 평잔 × 100 수지비율 86.10 87.48 89.42 ㆍ연간 세전(영업)비용 ÷ 연간 세전(영업)수익 × 100 유동성 원화 유동성비율 5 79.66 537.1 0 502.98 ㆍ원화유동성자산 ÷ 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내) 업무용 유형자산비율 0.34 0.35 0.36 ㆍ업무용유형자산 ÷ 자기자본 × 100 발행채권의 신용스프레드 0.33 0.38 0.32 ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년) 주) 금감원 업무보고서 기준임 [다.지배구조에 따른 회사의 경영위험]&cr; &cr;당사는 삼성 대규모 기업집단에 속한 계열사이며 당사의 최대주주는 2016년 2월 1일 삼성전자에서 삼성생명으로 변경되었습니다. 추가적인 지배구조 변화 가능성 및 그에 따른 영향은 예측하기 어려우나, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에게 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr; 당사는 "독점규제및공정거래에관한법률"에 의거 대규모 기업집단(삼성)에 지정되어 있습니다. 따라서 "독점규제및공정거래에관한법률"에 따라 당사를 비롯한 대규모 기업집단에 소속된 계열회사는 상호출자의 금지, 계열사 채무보증 금지, 금융회사 및 보험회사의 계열사 의결권 제한, 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 등의 규제를 받고 있습니다. <대규모 기업집단 정책> 구분 내용 계열회사간 채무보증 제한 채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정후2년이내 해소하여야함 계열회사간의 상호출자 금지 상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨 금융·보험회사의 의결권 제한 상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일) 비상장회사등의 중요사항 공시 - 소유지배구조와 관련된 중요사항 &cr; - 재무구조에 중요한 변동을 초래하는 사항 기업집단현황공시 상호출자제한기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 &cr; * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 &cr; 1년 이상 휴업중인 회사는 제외 계열회사간의 순환출자금지 상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 새로운 순환출자를 형성하는 경우와 기존순환출자 고리를 강화하는 추가출자가 금지됨&cr; * 회사의 합병 및 분할, 영업전부의 양수, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 사업구조 개편과정에서 불가피하게 형성되는 신규순환출자는 6개월의 해소유예기간을 부여 ※ 출처 : 공정거래위원회 삼성생명은 사업시너지 확대 및 안정적 투자수익확보로의 목적으로 2016년 2월 1일 삼성전자로부터 43,393,170주(지분율 : 37.45%)를 인수하여 당사 최대주주(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계 정 기준)가 되었습니다. <최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황> (기준일 : 2021년 09월 30일) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 삼성생명보험㈜ 최대주주&cr;본인 보통주 83,259,006 71.86 83,330,492 71.92 - 김대환 최대주주의&cr;계열회사&cr;등기임원 보통주 5,000 0.00 5,000 0.00 - 안기홍 최대주주의&cr;계열회사&cr;등기임원 보통주 2,074 0.00 2,074 0.00 - 계 보통주 83,266,080 71.86 83,266,080 71.86 - 우선주 - - - - - &cr;당사는 영업 규모 및 점유율에서 우수한 시장 지위를 확보하고 있으며, 그룹 계열사와의 업무 제휴도 안정적인 영업기반 구축에 기여하고 있습니다. 업무 제휴는 주로 계열사의 거래처 대금결제 시 법인카드 이용 및 계열사 임직원의 개인카드 이용 제휴로 구성되어 있는데, 관계회사가 부실화될 경우 이와 관련한 채권, 채무로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사와 특수관계자에 있는 회사 및 주요거래 현황은 아래와 같습니다. (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 지배기업 삼성생명보험㈜ 관계기업 ㈜케이디엑스한국데이터거래소 기타 특수관계자 삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜, &cr;㈜삼성생명금융서비스보험대리점, 삼성헤지자산운용㈜,&cr;삼성액티브자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합 대규모기업집단계열회사 () ㈜삼성전자 및 그 종속기업 등 () 동 회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 회사명 수익 비용()() 신용판매수익 리스수익 배당금수익 기타수익 임차료 기타비용 지배기업 삼성생명보험㈜ 267,635 910,195 - 5,190,653 6,269,697 210,942 기타 삼성증권㈜ 20,654 283,823 - 100,825 - 85,631 삼성자산운용㈜ - 148,970 - 33,273 - 3,097 기타 - 253,210 - 25,774 - 10,237 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성에스디에스㈜ 476,975 818,709 - - - 55,620,342 삼성화재해상보험㈜ 18,572,754 875,834 - 2,529,400 1,405,256 11,096,809 기타(43개사) 19,412,373 23,764,414 4,857,623 229,997 174,604 23,250,097 합계 38,750,391 27,055,155 4,857,623 8,109,922 7,849,557 90,277,155 (*) 대손상각비를 제외한 금액이며, 당반기 발생한 대손충당금 전입액 은 87백만원입니다. () 상기 비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 4,945백만원 및 이자비용 191백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당반기말 사용권자산 15,689백만원 및 리스부채 16,811백만원을 계상하고 있습니다. (전반기) (단위:천원) 구분 회사명 수익 비용()() 신용판매수익 리스수익 배당금수익 기타수익 임차료 기타비용 지배기업 삼성생명보험㈜ 130,918 678,170 - 3,040,906 6,221,004 202,607 기타 삼성증권㈜ 15,857 265,823 - 95,551 - 78,348 삼성자산운용㈜ - 87,432 - 6,000 - 1,858 기타 - 227,447 - 7,106 - 10,167 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성에스디에스㈜ 599,436 855,876 - - - 56,599,791 삼성화재해상보험㈜ 17,601,314 813,191 - 2,272,123 1,330,654 10,914,204 기타(45개사) 19,236,016 20,964,192 4,866,352 233,723 193,806 18,352,421 합계 37,583,541 23,892,131 4,866,352 5,655,409 7,745,464 86,159,396 () 대손상각비를 제외한 금액이며, 전반기 발생한 대손충당금 환입액은 17백만원입니다. () 상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 4,884백만원 및 이자비용 306백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전반기말 사용권자산 24,115백만원 및 리스부채 25,244백만원을 계상하고 있습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 회사명 채권 채무 신용판매자산 기타 대손충당금 미지급금 기타 지배기업 삼성생명보험㈜ 15,476 11,694,211 (58,484) 13,459 44,312 기타 삼성증권㈜ 82,050 277,393 (1,412) 5,129 1,541 삼성생명서비스손해사정㈜ 912,720 121,014 (1,344) - 3,047 기타 70,227 110,547 (605) - 29,230 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성전자㈜ 8,073,809 12,479,355 (64,894) - 2,420,020 삼성화재해상보험㈜ 558,564 4,032,719 (20,291) 17,297,569 1,136,844 기타(46개사) 11,222,077 34,059,493 (98,678) 4,186,022 15,482,616 합계 20,934,923 62,774,732 (245,708) 21,502,179 19,117,610 (전기말) (단위:천원) 구분 회사명 채권 채무 신용판매자산 기타 대손충당금 미지급금 기타 지배기업 삼성생명보험㈜ 59,146 10,124,407 (50,669) 9,926 44,483 기타 삼성증권㈜ 153,377 56,569 (377) 20,292 1,249 삼성생명서비스손해사정㈜ 6,264 92,865 (466) - 3,053 기타 155,001 28,618 (266) - 26,591 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성화재해상보험㈜ 518,483 4,288,148 (21,586) 14,752,526 2,045,918 삼성전자서비스㈜ 5,881 14,681,447 (34,254) 649,416 3,539 기타(46개사) 14,885,196 17,228,188 (50,104) 1,971,803 8,061,358 합계 15,783,348 46,500,242 (157,722) 17,403,963 10,186,191 (4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 투자지분거래 당반기 전반기 증가 감소 증가 감소 기타: SVIC38호신기술사업투자조합() 2,650,500 9,000 2,011,500 210,000 () 연결실체는 출자 약정을 제공하고 있으며, 당반기말 현재 미집행된 금 액은 1,298 백만원입니다 (5) 당반기 및 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 1,583,904 1,514,183 퇴직급여 445,194 437,850 장기종업원급여 1,230,000 1,304,471 합계 3,259,098 3,256,504 &cr;상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.&cr; &cr; (6) 당반기와 전반기 중 특수관계자 및 주요경영진에게 지급한 배당금은 각각 149,879백만원 및 133,218백만원입니다.&cr;&cr; (7) 당반기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각 170,023 백만원 및 178,245백만원입니다. [라. 정보보안 사고 발생으로 인한 평판 하락 및 수익성 악화 위험]&cr; &cr; 당사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다. 대규모로 고객정보가 유출될 경우 당사 경영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다. 당사에서는 '11년 8월 고객정보 유출사건이 발생한 바 있습니다. 당사의 직원이 47만여건의 고객정보(성명, 생년, 연락처, 직장명)를 불법 다운로드 받은 후 그 중 300명의 고객정보를 지인에게 유출하였습니다. 이는 회사 서버에 정당한 접근 권한이 없는 직원이 고객정보를 해킹하여 발생하였으며 당사는 내부 감사를 통해 이를 적발하여 감독기관(금감원)에 즉시 보고하였고 피의자 재판 결과 해당 고객정보는 유출 후 폐기되어 유출 고객을 확인할 수 없고 카드 부정사용 등에는 이용되지 않은 것으로 확인되었습니다.&cr; 고객정보를 유출한 직원은 징계 해직하였고 대표이사는 주의적 경고, 관련 임원 2명은 감봉 3개월 조치가 이루어 졌으며 당사는 과태료(600만원)를 부과 받았습니다. 현재까지 이와 관련되어 소송이 제기된 바는 없으며 유출된 정보로 고객에게 피해 사례가 발생할 가능성은 낮다는 점과 사건 발생 후 현재까지 소송이 제기되지 않았다는 사실을 감안하면 향후 소송이 제기될 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.&cr; 당사는 재발 방지를 위해 보안조직 신설 및 보안정책 강화, 보안시스템 도입 및 강화 등 아래와 같이 고객정보 보호 프로세스를 지속적으로 보완하고 있습니다.&cr; - 보안조직 신설 및 보안정책 강화 ㆍ보안전담조직 신설 (정보보안팀) ㆍ정보보호위원회 운영 (정보보호관련 최고의사결정) ㆍ보안관련 정책/지침 강화 ㆍ임직원 보안교육 의무화 ㆍ당사 및 외주업체 고객정보 관리실태 점검 강화 ㆍ고객정보 유출 및 임의 출력 여부 상시 모니터링체계 구축&cr; - 보안시스템 도입 및 강화 ㆍ대량고객정보사용자 로컬PC내 저장 차단, 인쇄 불가 ㆍ고객정보 임의조회/보관/출력 통제 ㆍPC내 문서암호화 저장 (유출시 개봉 불가) ㆍ이동식 저장매체(USB등) 사용 차단 ㆍ내부임직원 인터넷 망분리 적용 ㆍ외주업체 인력PC 인터넷 차단 및 철수시 PC 포맷 ㆍ인터넷 사이트(게시판 등) 고객정보 유출 실시간 검색 및 차단 ㆍ내부임직원 DB 접속권한 통제 및 외주업체 접속 금지&cr; 한편, 고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다.&cr; '13년 일부 카드사들의 대규모 고객정보 유출 사고로 카드사들의 TM/SMS/이메일을 통한 대출 권유 등이 일정기간 제한되었으며 당사에 미치는 영향을 정확하게 추정하기 어렵습니다. 다만, '13년 중 TM 등을 통한 금융사업 취급고는 전체 금융사업 취급고 중 약 15%(월평균 약 1,700억원), TM 등을 통한 회원 모집은 전체 신규회원 모집 중 약 4%(월평균 약 3천명)였으며, 보험판매대리업무(신규취급 월평균 약 9억원) 및 DCDS실적(신규취급 월평균 약 1만7천건)은 대부분 TM 등을 통해 이루어진 바 있어 비대면 채널을 통한 대출 권유 제한 등은 어느 정도 당사 수익에 영향을 주었을 가능성이 있습니다.&cr; [마. 소송 및 우발채무 관련 위험]&cr; &cr; 당사는 현재 영업과 관련한 일부 소송을 진행하고 있으며 차월약정 및 한도대출약정 등의 우발부채가 존재하나, 동 사항이 당사의 재무상황에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (1) 진행중인 소송사건 &cr; 당반기말 현재 계류중인 소송사건은 연결실체가 피고인 사건 41건(총금액 3,749백만원)이 있으며, 원고인 사건 371건(총금액 43,726백만원)이 있습니다. 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 연결실체가 원고인사건 9건, 피고인 사건 15건이 계류중입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. &cr; (2) 제공받은 지급보증 &cr;&cr;당반기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부 터 265,104 백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; (3) 주요 약정사항 &cr; 1) 연결실체는 당반기말 현재 신한은행 외 17개 은행과 한도액 27,675억원의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다. &cr;2) 연결실체는 기업은행 외 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다. &cr; 3) 연결실체는 SGI신용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI 신용정보 6,705백만원, 코리아크레딧뷰로 2,000백만원의 비용을 인식하였습니다. &cr;&cr;4) 연결실체는 신한은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며 수입신용장한도약정액은 USD 10,000,000입니다. 5) 연결실체는 당반기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을 제공하고 있으며, 이 중 현재 미집행된 금액은 1,298백만원입니다. [바. 환율 변동 위험]&cr; &cr; 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 외화자산과 외화부채에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다. (1) 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 현재 노출되어 있는 주요 통화는 USD입니다. 이에 따라 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.&cr; (2) 당반기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용 (원화단위 : 천원) 구 분 연결실체 계약처 계약기간 계약금액 계약환율 매도 매입 현금흐름&cr;위험회피 유동화&cr;전문회사 미쓰비시도쿄UFJ 2016.04 ~ 2021.08 76,786,666 USD 66,666,666 1,151.80 미쓰비시도쿄UFJ 2016.12 ~ 2022.01 235,560,000 USD 200,000,000 1,177.80 SMBC 2017.03 ~ 2021.07 57,590,000 USD 50,000,000 1,151.80 미쓰비시도쿄UFJ 2017.09 ~ 2022.10 248,820,000 USD 220,000,000 1,131.00 미쓰비시도쿄UFJ 2018.04 ~ 2022.07 214,280,000 USD 200,000,000 1,071.40 디비에스은행 2018.04 ~ 2022.07 214,279,820 SGD 262,594,600 816.01 미쓰비시도쿄UFJ 2020.08 ~ 2024.05 178,875,000 USD 150,000,000 1,192.50 디비에스은행 2020.08 ~ 2024.05 178,873,114 SGD 205,890,000 868.78 비엔피파리바은행 2021.03 ~ 2026.05 339,510,000 USD 300,000,000 1,131.70 디비에스은행 2021.06 ~ 2025.09 223,400,000 USD 200,000,000 1,117.00 아이엔지은행 2021.06 ~ 2025.09 223,399,961 EUR 164,220,000 1,360.37 합 계 2,191,374,561 USD 1, 386,666,666&cr; SGD 468,484,600&cr; EUR 164,220,000 [사.여신전문금융업법 및 동법 위반으로 인한 제재관련 위험]&cr; &cr;여전사는 여신전문금융업법 및 동법에 따른 명령을 위반할 경우, 금감원으로부터 과징금 및 기관경고 등의 제재를 받을 수 있습니다. 실제로 당사는 영업상 발생한 위반사항으로 인하여 금감원으로부터 기관경고 조치 및 과태료 등의 제재를 받았습니다 . 당사는 이러한 여신전문금융업법 위반 재발 방지를 위해 철저히 노력하고있습니다. 고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr;2013년 일부 카드사들의 대규모 고객정보 유출 사고로 카드사들의 TM/SMS/이메일을 통한 대출 권유 등이 일정기간 제한되었으며 당사에 미치는 영향을 정확하게 추정하기 어렵습니다.&cr; 다만, 2013년 중 TM 등을 통한 금융사업 취급고는 전체 금융사업 취급고 중 약 15%(월평균 약 1,700억원), TM 등을 통한 회원 모집은 전체 신규회원 모집 중 약 4%(월평균 약 3천명)였으며, 보험판매대리업무(신규취급 월평균 약 9억원) 및 DCDS실적(신규취급 월평균 약 1만7천건)은 대부분 TM 등을 통해 이루어진 바 있어 비대면 채널을 통한 대출 권유 제한 등은 어느 정도 당사 수익에 영향을 주었을 가능성이 있습니다. 일자 처벌 또는&cr;조치대상자&cr;(근속연수) 처벌 또는&cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 2017.01.19 삼성카드㈜ 과태료&cr;(500만원) - 신용카드 약관 신고의무 위반&cr; (여신전문금융업법 제54조의 3) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2018.04.02 삼성카드㈜ 과태료&cr;(300만원) - 영리 목적의 광고성 정보 전송 기준 위반&cr; (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2018.10.11 삼성카드㈜ 과태료&cr;(160만원) - 채용 관련 서류 보존의무 위반&cr; (남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 제 33조) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2018.12.27 삼성카드㈜ 과태료&cr;(300만원) - 신용카드 약관 신고의무 위반 (여신전문금융업법 제54조의 3, 제69조의 2,&cr; 여신전문금융업법 시행령 제23조의 2) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 기관주의 - 신용카드 회원의 권익 부당 침해 (여신전문금융업법 제24조의 2,&cr; 여신전문금융업법 시행령 제7조의 3,&cr; 여신전문금융업감독규정 제25조) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2019.03.20 삼성카드㈜ 과태료&cr;(100만원) - 개인정보보호 실태검사에 따른 과태료 부과&cr; (개인정보보호법 제75조) - 과태료 납부 - 홈페이지 수정완료 2019.04.24 삼성카드㈜ 과태료&cr;(600만원) - 영리 목적의 광고성 정보 전송 기준 위반&cr; (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2019.06.05 삼성카드㈜ 과태료&cr;(2,700만원) - 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제&cr; (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률&cr; 제20조2의 2 제2항 등) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2019.12.11 삼성카드㈜ 과태료&cr;(100만원) - 회사채 발행 후 증권발행실적보고서 지연 공시&cr; (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2020.01.06 삼성카드㈜ 경고 - 대규모 내부거래 퇴직연금 거래 내역 지연 공시&cr; (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2) - 관련 프로세스 개선 - 관련 프로세스 개선 2020.01.06 삼성카드&cr;고객서비스㈜ 경고 - 대규모 내부거래 퇴직연금 거래 내역 지연 공시&cr; (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2) - 관련 프로세스 개선 - 관련 프로세스 개선 2020.09.15 삼성카드㈜ 과태료&cr;(1,200만원) - 영 리 목적의 광고성 정보 전송 기준 위반&cr; (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2020.11.26 삼성카드㈜ 과태료&cr;(480만원) - 자금세탁방지 관련 고객확인의무 위반&cr; (특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 &cr; 제5조의2) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2021.04.02 삼성카드㈜ 과태료&cr;(30,000만원) - 영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용&cr; (舊신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제33조, &cr; 제40조 제7호) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2021.04.02 상무(前)&cr;(25년 3개월) 견책상당 - 영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용&cr; (舊신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제33조, &cr; 제40조 제7호) - 관련자 징계 조치 - 관련 프로세스 개선 2021.04.02 삼성카드㈜ 과태료&cr;(2,400만원) - 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정&cr; (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, &cr; 제28조 제2항) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 2021.04.02 대표이사(前)&cr;(6년 3개월) 주의상당 - 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정&cr; (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, &cr; 제28조 제2항) - 관련자 징계 조치 - 관련 프로세스 개선 2021.04.02 삼성카드㈜ 과태료&cr;(360만원) - 임원 겸직 관련 보고의무 위반&cr; (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제2항) - 과태료 납부 - 관련 프로세스 개선 주1) '19.12월 공시서식 작성기준 변경으로 기존 금융관련 법에서 노동, 소비자보호, 개인정보보호 등 대상 법령이 확대되었으며, 확대된 법령에 대해 당사 관련 제재현황을 기재함.&cr;주2) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함. 자료 - 당사 2021년 반기보고서 3. 기타위험 [가. 사채관리계약 미체결의 위험]&cr; &cr;기업어음증권은 '상법' 상 사채에 해당하지 아니하므로 사채권자집회 및 사채관리회사와 관련한 법률 규정이 적용되지 않으며, 이에 따라 별도 의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 않은 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 아니함으로 기업어음증권의 인수 등에 관한 사항 중 발행회사의 통보 의무에 해당하는 각 호의 사항이 발생하였을 경우, " 인수단"은 "발행회사"으로 부터 각 호 의 사항을 통보 받는 즉시 "금융투자협회"에 이를 통보하고 "인수단" 및 "금융투자협회" 홈페이지에 이를 게시 합니다. [나. 기업어음증권 청약에 관한 사항] &cr;&cr; 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.) 금번 기업어음증권은 모집 또는 매출총액의 100%를 "전문청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다.)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 "일반청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 "전문청약자" 이외의 청약자를 말한다.)에게 배정합니다. 따라서 "전문청약자"가 100% 청약을 할 경우 "일반청약자"는 청약을 하더라도 배정을 받지 못함은 유의하시기 바랍니다. &cr;기업어음증권은 일반적인 형태 의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)&cr;&cr;기 업 어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다. &cr; &cr; &cr;[제19회 기업어음증권]&cr;&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.329% ×1,826 ÷ 365일&cr; = 582,569,041원&cr; &cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 23,302,761,640원 으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 582,569,041원 &cr; = 4,417,430,959원&cr; &cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 176,697,238,360원 으로 계산됩니다. &cr; [제20회 기업어음증권]&cr;&cr;할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.353% ×2,527 ÷ 365일&cr; = 814,524,794원&cr;&cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,435,743,820원으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 814,524,794원 &cr; = 4,185,475,206원&cr;&cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,564,256,180원으로 계산됩니다.&cr; [제21회 기업어음증권]&cr;&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.354% ×2,557 ÷ 365일&cr; = 824,544,931원&cr; &cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 24,736,347,930원 으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 824,544,931 원&cr; = 4,175,455,069 원&cr; &cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 30매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 125,263,652,070원 으로 계산됩니다. &cr;&cr;[제22회 기업어음증권]&cr;&cr; 할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일&cr; = 5,000,000,000원 × 연 2.362% ×2,586 ÷ 365일&cr; = 836,730,410원&cr; &cr;※ 상기 할인금액은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인금액 합계는 33,469,216,400원 으로 계산됩니다.&cr;&cr;할인대금 = 액면금액 - 할인금액&cr; = 5,000,000,000원 - 836,730,410원 &cr; = 4,163,269,590원&cr; &cr;※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 40매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 166,530,783,600원 으로 계산됩니다. &cr; [다. 어음법 및 원리금지급의무에 관한 사항]&cr;&cr; 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성 카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주), "인수회사"인 케이티비투자증권(주) 및 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 이에 따라 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [라. 환금성 제약에 관한 사항]&cr;&cr; 기업어음증권은 상장 대상 채무증권에 해당하지 않습니다. 이에 따라 "본 기업어음증권"의 경우 한국거래소에 상장되지 않으며, 청약 등을 통한 취득 이후 거래와 관련한 환금성 위험이 존재합니다. [마. 공모 일정에 관한 사항]&cr;&cr; 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. [바. 효력 발생에 관한 사항] &cr; &cr;본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. [사 . 신용등급에 관한 사항] &cr;&cr; 한 국기업평가(주),NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다. &cr; 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제183조에 따라 기업어음증권에 대해 3개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주) , NICE신용평가㈜ 및 한국신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다.&cr; 평정사 평정등급 등급의 정의 한국신용평가㈜ A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. NICE신용평가㈜ A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 한국기업평가㈜ A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음 평가회사명 평가 일자 평가 유효일 NICE신용평가(주) 2021년 05월 31일 2022년 06월 30일 한국신용평가(주) 2021년 06월 30일 2022년 06월 30일 한국기업평가(주) 2021년 05월 31일 2022년 06월 30일 [아. 전자공시 관련 사항] &cr;&cr; 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기/반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. &cr;※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.&cr; IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 1. 평가기관 구 분 분 석 기 관 회 사 명 고 유 번 호 대표주관회사 유진투자증권(주) 00131054 2. 평가개요 &cr; 대표주관회사인 유진투자증권(주)은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집·매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.&cr; 채무증권의 인수업무 또는 모집·매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2013년 10월 28일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.&cr;&cr;대표주관회사인 유진투자증권(주)은 '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. &cr; 3. 기업실사 이행상황&cr;&cr; 대표주관회사인 유진투자증권(주)은 삼성카드(주) 기업어음증권 발행을 위한 기업실사를 실시하였으며 동 실사 결과는 아래와 같습니다. &cr; &cr; (가) 실사 일정 구분 일시 기업실사 일자 2021년 10월 05일 ~ 2021년 10월 14일 실사보고서 작성 완료 2021년 10월 14일 인수계약 체결일자 2021년 10월 14일 증권신고서 제출일자 2021년 10월 14일 (나) 기업실사 참여자&cr;&cr;[대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 유진투자증권(주) Coverage팀 강명진 이사 기업실사 총괄 기업금융업무 24년 유진투자증권(주) Coverage팀 이장현 부장 기업실사 책임 기업금융업무 11년 유진투자증권(주) Coverage팀 황진희 대리 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 7년 유진투자증권(주) Coverage팀 이한성 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 1년 &cr; [삼성카드] 소속기관 부서 성명 직책 담당업무 삼성카드(주) 자금팀 장유상 팀장 자금업무 총괄 삼성카드(주) 자금팀 권범철 프로 회사채 발행 업무 삼성카드(주) 자금팀 임성우 프로 회사채 발행 업무 (다) 실사 내용 (평가일정)&cr; 일자 기업 실사 내용 2021.10.05(화) 발행회사 초도 인터뷰&cr;- 실사 실무자 소개&cr;- 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부&cr;- 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개&cr;- 업계 및 산업동향 조사 등 2021.10.06(수) ~ 14(목) 자료 검증 및 실사&cr;- 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등)&cr;- 사업 관련 실사(진행 및 사업 등)&cr;- 추가 필요자료 요청 2021.10.08(금) ~ 14(목) - 증권신고서 작성 및 내용 검증&cr;- 투자위험요소 세부사항 체크&cr;- 실사 추가 내역 확인&cr;- 최종보고서 작성완료 &cr;(라) 실사 세부내용 및 검토자료 내역&cr;&cr;동 증권신고서의 첨부되어 있는 기업실사 보고서 참조 4. 평가의견&cr; 가. 동사는 1988년 3월 설립되어, 2004년 2월 삼성캐피탈㈜을 흡수합병 하면서 신용카드업 외에 할부금융 및 리스업을 주요 사업포트폴리오로 편입하였습니다. 2007년 6월 유가증권시장에 상장되었으며 삼성그룹내 주력 계열사인 삼성생명이 2016년 2월1일 삼성전자로부터 43,393,170주(지분율 : 37.45%)를 인수하여 동사의 최대주주(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준)가 되었습니다. 동사가 속한 삼성그룹은 카드위기 이후 동사의 경영정상화 과정에서 2003년 0.2 조원, 2004년 1.5조원, 2005년 1.2조원의 유상증자를 실시하였으며, 2대주주인 삼성생명이 5조원 규모의 Credit Line을 제공하였던 점 등을 감안할 때 그룹의 동사에 대한 지원의지는 매우 높은 것으로 판단됩니다.&cr; &cr; 나. 2009년 11월 하나은행에 이어 2011년 3월 KB국민은행이 잇따라 카드사업부문을 인적분할하여 전업카드사를 설립하면서 카드회원의 모집 및 이용실적 확대 경쟁으로 마케팅비 등 카드비용이 증가한 가운데, 인터넷전문은행의 카드 시장 진출로 일부 시장잠식 가능성이 예상됩니다. 이와 함께 신용카드 이용실적 증가세의 둔화가 예상되는 가운데, 신 가맹점수수료 체계 시행에 따른 수수료율의 추가적인 인하로 카드업계 수익기반의 약화 가능성도 내재되어 있습니다. 또한, 경기침체 및 가계부채 문제 등으로 카드자산의 건전성이 저하되면서 대손비용 부담이 점차 확대되고 있는 점도 카드업계의 수익성에 부담으로 작용할 전망입니다.&cr; 다. 동사는 주력사업인 신용카드부문에서 신한카드에 이어 KB국민카드 및 현대카드와 함께 2위권의 우수한 시장지위를 보유하고 있으며, 2010년 이후 적극적인 영업활동을 통해 업계 평균 수준을 상회하는 성장세를 기록하며 시장점유율이 확대되고 있습니다. 2010년 이전에는 10~11%(총신용카드이용실적 기준)에 불과하였던 동사의 시장점유율은 2011년 이후 점진적으로 상승하면서 2012년 이후 14%를 넘어서고 있습니다. 2021년 상반기말 동사는 신용카드 회원수(1,185만명), 가맹점 (약 280만여개), 자산규모(카드자산 약 21.4조원)등의 측면에서 우수한 경쟁지위와 사업기반을 보유한 가운데, 사업기반 확대 양상이 지속되고 있으며, 신용카드사업을 중심으로 할부금융, 리스/렌탈, 일반대출 등 다양한 자산 포트폴리오를 구축하고 있습니다.&cr; 라. 2021년 당반기말 동사의 연체채권비율(1개월 이상)은 약 1.0%로 낮은 수준을 보이고 있으며, 개별기준 약 7.3조원에 달하는 자기자본 규모를 감안할 때 동사의 부실완충력은 우수한 것으로 판단됩니다. 한편, 2010년 하반기 이후 동사를 비롯한 전업 카드사의 대출영업 확대 추세 속에서, 가계부채 불안요인이 지속되고 있어 대손관련 위험에 대한 리스크 관리가 더욱 강화되어야 할 것으로 보입니다. 최근 신용카드 업계 전체적으로 감독당국의 신용카드 외형확대경쟁 억제 정책 추진에 따라 현금대출을 중심으로 외형증가세가 둔화될 것으로 예상되는 가운데 충당금 적립기준 강화에 따라 대손비용이 확대되고 가맹점수수료율 인하 압력의 장기화로 가맹점수수료수익을 비롯한 수익규모 증가에 어려움을 겪을 전망이며, 이는 수익성 측면에서 압박요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.&cr; 마. 동사는 2007년 6월 기업공개시 실시된 유상증자와 뒤이은 전환사채 전환 등으로 대규모 자본확충이 이루어졌으며, 이후 안정적인 이익창출을 통한 잉여금 누적으로 경쟁사 대비 우수한 수준의 자본비율(2021년 당반기말 금융감독원 기준 조정자기자본비율 32.69%)을 유지하고 있습니다. 삼성 계열사 주식(호텔신라, 제일기획, 에스원 등) 등 보유 유가증권의 실질적인 가치 등을 감안할 때 잠재부실 발생에 대한 대응력은 우수한 수준인 것으로 판단됩니다.&cr; 바. 2021년 당반기말 동사의 총차입금(ABS 포함) 잔액은 약 15.3조원으로, 회사채가 79%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 자산유동화(ABS)를 통한 조달 17%, 그 외 전자단기사채 및 은행권 일반대출 등으로 자금조달이 이루어지고 있습니다. 장기 조달 수단을 통한 차입 비중이 확대되는 등 차입구조의 안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 이 외에도 보유 중인 삼성 계열사 주식 등의 유가증권 및 삼성그룹의 지원의지 등을 통한 자금조달의 융통성을 감안할 때 동사의 refinancing risk는 적절히 관리되고 있는 것으로 판단됩니다. &cr;사. 동사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조에 의거하여 기존에 동사가 보유하고 있었던 삼성에버랜드 지분(지분율 25.64%)에 대하여 지분율을 5% 미만으로 낮추었습니다. 동사는 2012년 1월 보유중인 삼 성에버랜드 지분 25.64% 중 17%에 해당하는 42.5만주를 약 7,739억원(주당 182만원)에 KCC에 매각하였습니다. 주당 매매가격은 장부가 대비 소폭 할인된 수 준이나, 매각을 통하여 취득가 1,648억원과 총 매각액 7,739억원의 차액인 6,091억원(금번 매각지분, 세전 기준)이 2012년 1분기에 유가증권매각이익으로 실현되었습니다. 나머지 5% 초과분(3.64%, 91,124주)은 2012년 6월 삼성에버랜드에 양도함으로써 매각의무를 완료하였습니다. 제일모직(구 삼성에버랜드, 현 삼성물산)이 삼성그룹 내의 실질적인 지주회사로서의 지위를 가지고 있음을 감안할 때 동 지분 매각이 마무리 되어 동사가 삼성그룹의 지배구조 상 차지하는 중요성이 다소 희석될 가능성이 존재하지만, 삼성그룹의 비은행금융그룹의 경쟁력 강화 의지와 동사에 기 투입된 자금규모 및 자체적인 구조조정을 통하여 개선된 기업가치 등을 감안할 때 그룹의 지원의지 및 지원가능성은 양호한 수준을 지속할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; 아. 본 기업어음증권의 등급은 A1등급(나이스신용평가, 한국 신용평가, 한국기업평가)을 받은 바 있으며, 신용평가기관의 등급정의에 따르면, 나이스신용평가(주)는 '적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임'으로 설명합니다. 한국신용평가(주)는 ' 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 '으로 설명합니다. 또한 한국기업평가(주)는 '단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변 화에 영향을 받을 가능성이 낮음'으로 설명합니다. &cr; 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.) &cr;&cr;"본 기업어음증권"의 원리금 상환은 "발행회사"인 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 집니다. "대표주관회사"인 유진투자증권(주), 인수회사인 케이티비투자증권(주) 및 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.&cr;&cr; 투자자께서는 투자시에 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서, 예비투자설명서 등에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소, 신용평가 등급의 내용 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 기업어음증권의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다. &cr; 5. 외부전문가 의견(회계사, 변호사 등) 해당사항 없음&cr; 2021. 10. 14 대표주관회사 유진투자증권 주식회사&cr;대표이사 고 경 모&cr; &cr; V. 자금의 사용목적 &cr; 1. 자금의 사용목적&cr; ◆click◆ 『자금의 사용목적』 삽입 10002#자금의사용목적.dsl 2_자금의사용목적 192021년 10월 25일(단위 : 원) 회차 : (기준일 : ) --176,697,238,360---176,697,238,360 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 2_자금의사용목적 202021년 10월 25일(단위 : 원) 회차 : (기준일 : ) -- 125,564,256,180 --- 125,564,256,180 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 2_자금의사용목적 212021년 10월 25일(단위 : 원) 회차 : (기준일 : ) -- 125,263,652,070 --- 125,263,652,070 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 2_자금의사용목적 222021년 10월 25일(단위 : 원) 회차 : (기준일 : ) -- 166,530,783,600 --- 166,530,783,600 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. &cr; &cr;가. 자금의 세부사용 내역 &cr; 금번 기업어음증권 발행을 통한 조달자금은 운영자금으로 사용될 예정으로 내역은 아래와 같습니다. &cr; ■ 운영자금의 세부사용내역 &cr;[제19회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 176,697,238,360 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. &cr;[제20회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 125,564,256,180 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. &cr;[제21회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 125,263,652,070 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. [제22회] 사용목적 내용 금액(원) 운영자금 가맹점 대금 지급용도 등 166,530,783,600 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.&cr;주2) 부족자금은 당사 보유 현금으로 처리할 예정입니다.&cr;주3) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다. 2. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 [제19회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 200,000,000,000 (2) 이자 23,302,761,640 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 176,697,238,360 (4) 발행제비용 223,688,060 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 176,473,550,300 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 [제20회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 150,000,000,000 (2) 이자 24,435,743,820 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 125,564,256,180 (4) 발행제비용 162,894,970 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 125,401,361,210 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 [제21회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 150,000,000,000 (2) 이자 24,736,347,930 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 125,263,652,070 (4) 발행제비용 162,684,550 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 125,100,967,520 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 [제22회] (단위 : 원) 구 분 금 액 (1) 액면금액 합계 200,000,000,000 (2) 이자 33,469,216,400 (3) 할인대금 합계 [(1)-(2)] 166,530,783,600 (4) 발행제비용 216,571,540 (5) 순수입금 [(3)-(4)] 166,314,212,060 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일 &cr;나. 발행제비용의 내역&cr; [제19회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 100,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 123,688,060 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 223,688,060 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. [제20회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 75,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 87,894,970 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 162,894,970 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. [제21회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 75,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 87,684,550 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 162,684,550 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. &cr; [제22회] 발행 금 액 계산근거 인수수수료 100,000,000 액면금액 합계 × 0.05% 발행분담금 116,571,540 발행가액 × 0.07%, 십원 미만 절사 합 계 216,571,540 　 주) 세부내역 - 인수수수료 : 발행회사와 인수회사 협의 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 기재하여 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다. VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 미상환사채의 현황&cr; [ 기준 일: 2021년 10월 13일] (단위 : 원) 종 목 발행일자 전자등록총액 발행방법 이자율 보증 또는&cr;수탁 기관 만기일 비 고 2176 2015-05-14 40,000,000,000 공모 2.687% 　 2022-05-14 　 2179 2015-05-21 20,000,000,000 공모 2.664% 　 2022-05-21 　 2181 2015-05-26 10,000,000,000 공모 2.661% 　 2022-05-26 　 2183 2015-05-27 30,000,000,000 공모 2.669% 　 2022-05-27 　 2184 2015-05-29 50,000,000,000 공모 2.604% 　 2022-05-29 　 2190 2015-07-06 30,000,000,000 공모 2.653% 　 2022-01-06 　 2192 2015-07-09 20,000,000,000 공모 2.602% 　 2022-01-09 　 2196 2015-07-17 40,000,000,000 공모 2.654% 　 2022-06-17 　 2202 2015-07-30 50,000,000,000 공모 2.515% 　 2022-05-30 　 2204 2015-08-25 20,000,000,000 공모 2.396% 　 2022-08-25 　 2210 2015-09-15 10,000,000,000 공모 2.475% 　 2022-09-15 　 2216 2015-09-25 10,000,000,000 공모 2.395% 　 2022-09-25 　 2218 2015-10-06 10,000,000,000 공모 2.318% 　 2022-10-06 　 2222 2015-10-12 20,000,000,000 공모 2.367% 　 2022-10-12 　 2226 2015-10-30 10,000,000,000 공모 2.331% 　 2022-10-30 　 2240 2016-03-10 20,000,000,000 공모 2.515% 　 2026-03-10 　 2268 2017-03-17 130,000,000,000 공모 2.426% 　 2022-03-17 　 2269 2017-03-23 30,000,000,000 공모 CD3M+ 0.64% 　 2022-06-20 　 2272 2017-04-20 10,000,000,000 공모 CD3M+ 0.72% 　 2022-06-20 　 2273 2017-04-20 120,000,000,000 공모 CD3M+ 0.76% 　 2022-12-20 　 2276 2017-05-11 50,000,000,000 공모 CD3M+ 0.76% 　 2022-12-20 　 2277 2017-05-24 40,000,000,000 공모 2.504% 　 2022-12-20 　 2278 2017-05-24 40,000,000,000 공모 CD3M+ 0.79% 　 2022-12-20 　 2279 2017-05-26 10,000,000,000 공모 2.512% 　 2022-12-20 　 2280 2017-05-26 20,000,000,000 공모 CD3M+ 0.79% 　 2022-12-20 　 2285 2017-06-16 40,000,000,000 공모 2.421% 　 2022-06-16 　 2286 2017-06-27 120,000,000,000 공모 2.428% 　 2022-06-27 　 2287 2017-07-14 150,000,000,000 공모 2.534% 　 2022-07-14 　 2288 2017-07-21 130,000,000,000 공모 2.526% 　 2022-07-21 　 2290 2017-07-27 100,000,000,000 공모 CD3M+ 0.87% 　 2024-12-20 　 2291 2017-07-31 40,000,000,000 공모 2.522% 　 2022-08-01 　 2292 2017-07-31 20,000,000,000 공모 CD3M+ 0.74% 　 2022-08-01 　 2293 2017-08-08 150,000,000,000 공모 2.593% 　 2022-08-08 　 2294 2017-08-11 150,000,000,000 공모 2.626% 　 2022-08-11 　 2295 2017-08-21 10,000,000,000 공모 2.619% 　 2022-08-19 　 2296 2017-08-21 20,000,000,000 공모 2.644% 　 2022-12-20 　 2297 2017-09-20 10,000,000,000 공모 2.615% 　 2022-09-20 　 2298 2017-09-20 50,000,000,000 공모 CD3M+ 0.79% 　 2022-12-20 　 2299 2017-09-25 10,000,000,000 공모 2.595% 　 2022-09-23 　 2300 2017-09-25 38,000,000,000 공모 2.613% 　 2022-12-20 　 2301 2017-09-27 70,000,000,000 공모 2.646% 　 2022-09-27 　 2302 2017-09-27 110,000,000,000 공모 CD3M+0.79% 　 2022-12-20 　 2303 2017-10-19 50,000,000,000 공모 2.723% 　 2022-12-20 　 2305 2017-10-24 50,000,000,000 공모 CD3M+ 0.71% 　 2022-10-24 　 2306 2017-10-30 10,000,000,000 공모 2.985% 　 2022-10-28 　 2308 2017-11-10 10,000,000,000 공모 2.761% 　 2021-11-10 　 2309 2017-11-24 40,000,000,000 공모 2.921% 　 2022-11-24 　 2311 2017-11-30 10,000,000,000 공모 2.884% 　 2022-11-30 　 2314 2017-12-19 60,000,000,000 공모 2.839% 　 2022-12-19 　 2315 2017-12-19 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.53% 　 2023-06-20 　 2317 2018-01-09 150,000,000,000 공모 2.948% 　 2023-01-09 　 2320 2018-01-12 50,000,000,000 공모 2.969% 　 2023-01-12 　 2321 2018-01-12 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.52% 　 2023-06-20 　 2324 2018-01-30 60,000,000,000 공모 CD3M+ 0.80% 　 2023-06-20 　 2325 2018-01-30 100,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.52% 　 2023-06-20 　 2326 2018-02-08 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.51% 　 2023-06-20 　 2327 2018-02-12 90,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.54% 　 2023-06-20 　 2328 2018-02-12 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.58% 　 2023-12-20 　 2329 2018-02-21 50,000,000,000 공모 KRW 7Y CMS+0.51% 　 2023-12-20 　 2330 2018-02-22 40,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.49% 　 2023-02-22 　 2331 2018-02-23 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.48% 　 2023-02-23 　 2332 2018-02-27 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.49% 　 2023-03-27 　 2333 2018-02-27 20,000,000,000 공모 3.055% 　 2023-03-27 　 2334 2018-02-27 50,000,000,000 공모 CD3M+ 0.77% 　 2023-06-20 　 2335 2018-03-08 50,000,000,000 공모 KRW 10Y CMS+0.45% 　 2023-03-08 　 2336 2018-03-08 80,000,000,000 공모 3.103% 　 2023-07-07 　 2337 2018-03-08 50,000,000,000 공모 KRW 10Y CMS+0.46% 　 2025-03-07 　 2338 2018-03-14 50,000,000,000 공모 3.092% 　 2023-03-20 　 2339 2018-03-21 50,000,000,000 공모 CD3M+ 0.74% 　 2023-03-21 　 2340 2018-03-21 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.55% 　 2023-03-21 　 2341 2018-03-21 50,000,000,000 공모 KRW 10Y CMS+0.45% 　 2023-03-21 　 2342 2018-03-21 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.56% 　 2023-04-21 　 2343 2018-03-21 50,000,000,000 공모 KRW 10Y CMS+0.46% 　 2023-04-21 　 2344 2018-03-21 80,000,000,000 공모 KRW 10Y CMS+0.48% 　 2023-12-20 　 2345 2018-04-10 20,000,000,000 공모 2.947% 　 2023-07-10 　 2346 2018-04-10 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.55% 　 2023-06-20 　 2347 2018-04-12 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.55% 　 2023-04-12 　 2349 2018-04-27 20,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.54% 　 2023-06-20 　 2350 2018-05-11 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.55% 　 2023-05-11 　 2351 2018-05-14 30,000,000,000 공모 KRW 10Y CMS+0.49% 　 2023-12-20 　 2352 2018-05-23 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.55% 　 2023-05-23 　 2353 2018-05-24 50,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.55% 　 2023-05-24 　 2354 2018-05-24 20,000,000,000 공모 3.055% 　 2023-05-24 　 2355 2018-05-28 60,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.55% 　 2023-05-26 　 2356 2018-06-08 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.55% 　 2023-06-08 　 2357 2018-06-08 30,000,000,000 공모 KRW 10Y CMS+0.46% 　 2023-06-08 　 2358 2018-06-22 100,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.58% 　 2023-06-22 　 2359 2018-06-27 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.59%p 　 2023-12-20 　 2360 2018-06-28 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.58%p 　 2023-06-20 　 2362 2018-07-10 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.60%p 　 2023-07-10 　 2363 2018-07-10 10,000,000,000 공모 2.887% 　 2023-07-10 　 2364 2018-07-12 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.60%p 　 2023-07-12 　 2365 2018-07-13 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.60%p 　 2023-07-13 　 2366 2018-07-20 200,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.61%p 　 2023-12-20 　 2367 2018-07-20 30,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.59%p 　 2023-07-20 　 2368 2018-07-20 10,000,000,000 공모 2.851% 　 2023-07-20 　 2370 2018-07-30 70,000,000,000 공모 2.845% 　 2023-07-28 　 2371 2018-07-30 20,000,000,000 공모 91일물 CD + 0.71%p 　 2023-12-22 　 2372 2018-08-07 20,000,000,000 공모 2.829% 　 2023-08-07 　 2373 2018-08-07 20,000,000,000 공모 KRW 5Y CMS+0.50%p 　 2023-08-07 　 2374 2018-09-12 20,000,000,000 공모 2.536% 　 2023-09-12 　 2375 2018-10-22 30,000,000,000 공모 2.329% 　 2021-10-22 　 2376 2018-10-24 30,000,000,000 공모 3.000% 　 2028-10-24 　 2377 2018-11-06 20,000,000,000 공모 2.673% 　 2025-11-06 　 2379 2018-11-09 20,000,000,000 공모 91일물 CD + 0.58%p 　 2024-06-21 　 2380 2018-11-23 50,000,000,000 공모 2.551% 　 2024-06-20 　 2381 2018-11-23 20,000,000,000 공모 2.532% 　 2023-11-23 　 2382 2018-11-23 20,000,000,000 공모 2.860% 　 2028-11-23 　 2383 2018-11-28 50,000,000,000 공모 2.314% 　 2021-11-26 　 2384 2018-12-05 10,000,000,000 공모 2.476% 　 2024-03-05 　 2386 2018-12-06 40,000,000,000 공모 2.493% 　 2025-12-05 　 2387 2019-01-15 30,000,000,000 공모 2.346% 　 2024-06-20 　 2388 2019-01-15 10,000,000,000 공모 2.158% 　 2022-01-14 　 2389 2019-02-20 60,000,000,000 공모 2.320% 　 2024-02-20 　 2391 2019-07-08 30,000,000,000 공모 1.747% 　 2024-08-08 　 2392 2019-07-08 50,000,000,000 공모 1.875% 　 2026-07-08 　 2393 2019-07-08 10,000,000,000 공모 2.121% 　 2029-04-06 　 2394 2019-08-27 30,000,000,000 공모 1.529% 　 2024-08-27 　 2395 2019-08-27 30,000,000,000 공모 1.625% 　 2026-08-27 　 2396 2019-09-05 30,000,000,000 공모 1.681% 　 2026-09-04 　 2397 2019-09-10 20,000,000,000 공모 1.660% 　 2024-09-10 　 2398 2019-09-10 20,000,000,000 공모 2.006% 　 2029-09-10 　 2400 2019-09-20 10,000,000,000 공모 1.726% 　 2024-09-20 　 2401 2019-10-07 60,000,000,000 공모 1.705% 　 2024-10-07 　 2402 2019-10-17 40,000,000,000 공모 1.704% 　 2024-10-17 　 2403 2019-10-21 50,000,000,000 공모 1.614% 　 2022-10-21 　 2404 2019-11-12 100,000,000,000 공모 1.962% 　 2024-11-12 　 2405 2019-11-12 20,000,000,000 공모 1.719% 　 2021-11-12 　 2407 2019-11-25 50,000,000,000 공모 1.861% 　 2024-11-25 　 2409 2019-12-05 40,000,000,000 공모 2.044% 　 2027-01-05 　 2410 2019-12-05 20,000,000,000 공모 1.885% 　 2025-01-03 　 2411 2019-12-05 30,000,000,000 공모 1.728% 　 2021-12-03 　 2412 2019-12-12 20,000,000,000 공모 1.823% 　 2025-01-10 　 2413 2019-12-12 20,000,000,000 공모 1.711% 　 2021-12-10 　 2415 2019-12-23 60,000,000,000 공모 1.815% 　 2025-02-21 　 2416 2019-12-23 40,000,000,000 공모 1.792% 　 2024-09-23 　 2417 2020-01-23 110,000,000,000 공모 1.819% 2025-01-23 2418 2020-01-23 60,000,000,000 공모 1.825% 2025-02-21 2419 2020-01-23 60,000,000,000 공모 1.901% 2026-01-23 2420 2020-02-11 30,000,000,000 공모 1.699% 2025-02-11 2421 2020-02-11 20,000,000,000 공모 1.786% 2026-02-11 2422 2020-03-09 50,000,000,000 공모 1.463% 2025-03-07 2423 2020-03-09 50,000,000,000 공모 1.546% 2026-03-09 2424 2020-03-13 30,000,000,000 공모 1.508% 2025-03-13 2425 2020-03-13 10,000,000,000 공모 1.586% 2026-03-13 2426 2020-03-13 60,000,000,000 공모 1.665% 2027-03-12 2427 2020-03-18 20,000,000,000 공모 1.759% 2027-03-18 2430 2020-04-06 10,000,000,000 공모 1.771% 2025-04-04 2432 2020-04-16 190,000,000,000 공모 1.730% 2021-10-15 2433 2020-04-16 30,000,000,000 공모 1.732% 2022-02-16 2434 2020-04-22 250,000,000,000 공모 1.681% 2022-02-22 2435 2020-04-22 160,000,000,000 공모 1.691% 2022-04-22 2436 2020-04-29 30,000,000,000 공모 1.731% 2023-04-28 2437 2020-05-14 20,000,000,000 공모 1.647% 2025-05-14 2438 2020-05-22 60,000,000,000 공모 1.537% 2023-05-22 2439 2020-05-22 50,000,000,000 공모 1.622% 2025-05-22 2440 2020-05-25 70,000,000,000 공모 1.604% 2025-05-23 2441 2020-05-27 60,000,000,000 공모 1.477% 2023-08-25 2442 2020-05-27 20,000,000,000 공모 1.557% 2025-05-27 2443 2020-06-05 100,000,000,000 공모 1.494% 2023-09-05 2444 2020-06-05 80,000,000,000 공모 1.654% 2025-06-05 2445 2020-06-09 110,000,000,000 공모 1.693% 2025-06-09 2446 2020-06-12 50,000,000,000 공모 1.453% 2023-09-12 2447 2020-06-12 50,000,000,000 공모 1.503% 2024-01-12 2448 2020-06-12 50,000,000,000 공모 1.612% 2025-06-12 2449 2020-06-18 50,000,000,000 공모 1.631% 2025-06-18 2450 2020-06-24 30,000,000,000 공모 1.574% 2024-06-24 2451 2020-07-03 120,000,000,000 공모 1.412% 2023-04-03 2452 2020-07-03 80,000,000,000 공모 1.633% 2025-07-03 2453 2020-07-09 30,000,000,000 공모 1.311% 2022-09-08 2454 2020-07-22 30,000,000,000 공모 1.316% 2023-01-20 2455 2020-07-22 10,000,000,000 공모 1.625% 2027-07-22 2456 2020-07-24 60,000,000,000 공모 1.283% 2022-10-24 2457 2020-07-24 10,000,000,000 공모 1.313% 2023-01-20 2458 2020-07-27 50,000,000,000 공모 1.455% 2023-10-27 2459 2020-07-27 50,000,000,000 공모 1.594% 2025-07-25 2460 2020-07-30 40,000,000,000 공모 1.102% 2022-03-30 2461 2020-07-30 50,000,000,000 공모 1.129% 2022-04-29 2462 2020-07-30 30,000,000,000 공모 1.235% 2022-09-30 2463 2020-07-30 20,000,000,000 공모 1.588% 2025-12-22 2464 2020-08-04 50,000,000,000 공모 1.366% 2023-08-04 2465 2020-08-04 10,000,000,000 공모 1.540% 2025-08-04 2466 2020-08-04 10,000,000,000 공모 1.548% 2025-12-22 2467 2020-08-12 50,000,000,000 공모 1.363% 2023-08-11 2468 2020-08-12 80,000,000,000 공모 1.498% 2024-08-12 2469 2020-08-12 70,000,000,000 공모 1.597% 2025-08-12 2470 2020-08-25 10,000,000,000 공모 1.359% 2023-08-25 　 2471 2020-08-25 40,000,000,000 공모 1.514% 2024-08-23 　 2472 2020-08-25 60,000,000,000 공모 1.630% 2025-08-25 　 2473 2020-09-08 10,000,000,000 공모 1.745% 2025-09-08 2474 2020-09-08 20,000,000,000 공모 1.809% 2027-09-08 2475 2020-09-10 10,000,000,000 공모 1.722% 2025-08-08 2476 2020-09-10 30,000,000,000 공모 1.733% 2025-09-10 2478 2020-09-22 30,000,000,000 공모 1.244% 2022-09-22 2479 2020-09-22 10,000,000,000 공모 1.441% 2023-09-22 2480 2020-09-22 10,000,000,000 공모 1.679% 2025-09-22 2481 2020-09-28 50,000,000,000 공모 1.186% 2022-09-28 2482 2020-09-28 50,000,000,000 공모 1.378% 2023-09-27 2483 2020-09-28 20,000,000,000 공모 1.387% 2023-10-27 2484 2020-09-28 30,000,000,000 공모 1.435% 2024-03-28 2485 2020-09-29 20,000,000,000 공모 1.585% 2025-09-29 2486 2020-10-08 60,000,000,000 공모 1.405% 2023-10-06 2487 2020-10-08 50,000,000,000 공모 1.564% 2024-10-08 2488 2020-10-08 20,000,000,000 공모 1.572% 2024-11-08 2489 2020-10-08 70,000,000,000 공모 1.671% 2025-10-10 2490 2020-11-06 50,000,000,000 공모 1.577% 2024-11-06 2491 2020-11-06 20,000,000,000 공모 1.682% 2025-09-12 2492 2020-11-06 30,000,000,000 공모 1.701% 2025-11-06 2493 2020-12-16 100,000,000,000 공모 1.642% 2025-12-16 2494 2021-01-28 130,000,000,000 공모 1.604% 2026-01-28 2495 2021-02-24 40,000,000,000 공모 1.631% 2026-02-23 2496 2021-02-24 100,000,000,000 공모 1.632% 2026-02-24 2497 2021-02-24 20,000,000,000 공모 1.681% 2026-06-22 2498 2021-02-24 40,000,000,000 공모 1.972% 2028-02-24 2499 2021-03-04 190,000,000,000 공모 1.676% 2026-03-04 2500 2021-03-04 60,000,000,000 공모 1.961% 2028-03-03 2501 2021-03-09 20,000,000,000 공모 1.660% 2026-03-09 2502 2021-03-09 40,000,000,000 공모 1.954% 2028-03-09 2503 2021-03-30 80,000,000,000 공모 1.666% 2025-03-28 2504 2021-03-30 70,000,000,000 공모 1.798% 2026-02-27 2505 2021-03-30 10,000,000,000 공모 1.811% 2026-03-30 2506 2021-03-30 20,000,000,000 공모 2.071% 2028-03-30 2507 2021-04-29 40,000,000,000 공모 1.397% 2024-04-29 2508 2021-04-29 80,000,000,000 공모 1.831% 2026-05-29 2509 2021-04-29 30,000,000,000 공모 2.136% 2028-05-29 2510 2021-04-29 40,000,000,000 공모 2.140% 2028-06-21 2511 2021-05-13 150,000,000,000 공모 1.424% 2024-05-13 2512 2021-05-13 20,000,000,000 공모 1.871% 2026-05-13 2513 2021-05-13 150,000,000,000 공모 2.208% 2028-05-12 2514 2021-05-27 80,000,000,000 공모 2.003% 2026-12-21 2515 2021-05-27 80,000,000,000 공모 2.222% 2028-05-26 2516 2021-05-27 50,000,000,000 공모 2.239% 2028-06-27 2517 2021-05-27 50,000,000,000 공모 2.257% 2028-07-27 2518 2021-06-16 80,000,000,000 공모 1.607% 2024-06-14 2519 2021-06-16 60,000,000,000 공모 2.204% 2028-06-20 2520 2021-06-16 70,000,000,000 공모 2.307% 2028-12-20 2521 2021-08-13 50,000,000,000 공모 1.789% 2024-07-12 2522 2021-08-13 80,000,000,000 공모 1.972% 2026-08-13 2523 2021-08-13 150,000,000,000 공모 2.148% 2028-08-11 2524 2021-08-13 120,000,000,000 공모 2.208% 2028-12-20 2525 2021-08-25 90,000,000,000 공모 1.799% 2024-08-23 2526 2021-09-16 20,000,000,000 공모 2.095% 2026-09-16 2527 2021-09-16 30,000,000,000 공모 2.241% 2028-09-15 2528 2021-09-16 50,000,000,000 공모 2,289% 2028-12-20 합 계 12,008,000,000,000 [기발행사채의 총액 : 12,008,000,000,000 원] 2. 미상환 기업어음증권의 현황 &cr; [ 기준 일: 2021년 10월 13일] (단위 : 백만원, %) 발행일자 종 목 권면총액 발행&cr;방법 이자율 보증 또는&cr;수탁 기관 만기일 비고 2021-04-26 삼성카드 제12회 기업어음 100,000 공모 1.548 - 2025-04-25 - 2021-04-26 삼성카드 제13회 기업어음 200,000 공모 1.627 - 2025-10-24 - 2021-04-26 삼성카드 제14회 기업어음 240,000 공모 1.704 - 2026-04-24 - 2021-04-26 삼성카드 제15회 기업어음 110,000 공모 1.714 - 2026-05-26 - 2021-07-27 삼성카드 제16회 기업어음 200,000 공모 1.799 - 2026-06-26 2021-07-27 삼성카드 제17회 기업어음 200,000 공모 1.806 - 2026-07-27 2021-07-27 삼성카드 제18회 기업어음 150,000 공모 1.936 - 2028-07-27 합 계 1,200,000 &cr; 3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항&cr; 가. 신용평가회사 신용평가회사명 고유번호 평 가 일 등 급 NICE신용평가(주) 00648466 2021년 05월 31일 A1 한국신용평가(주) 00299631 2021년 06월 30일 A1 한국기업평가(주) 00156956 2021년 05월 31일 A1 주) 한국신용평가(주)→등급유효기간 : 2022년 6월 30일&cr; NICE신용평가(주)→등급유효기간 : 2022년 6월 30일&cr; 한국기업평가(주)→등급유효기간 : 2022년 6월 30일&cr;&cr;나. 평가의 개요 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제183조에 따라 기업어음증권에 대해 3개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.&cr; 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 한국신용평가(주) A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. NICE신용평가(주) A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 한국기업평가(주) A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. &cr; 4. 정기평가 공시에 관한 사항&cr; 가. 평가시기 &cr;당사는 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 최근 결산자료를 기초로 결산일로부터 6개월 이내에 매년1회 기업어음증권을 평가하도록 의뢰하여, 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견이 각 신용평가회사 홈페이지에 공시되게 할 예정입니다. 나. 공시방법 &cr;상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.&cr; 한국신용평가(주) : www.kisrating.com&cr;NICE신용평가(주) : www.nicerating.com 한국기업평가(주) : www.rating.co.kr&cr; 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.&cr;&cr;나. 삼성카드(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에 서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 유진투자증권(주), "인수회사"인 케이티비투자증권(주) 및 (주)BNK투자증권은 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 이에 따라 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;다. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.&cr;&cr;라. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.&cr; 제2부 발행인에 관한 사항 ◆click◆ 『제2부 발행인에 관한 사항』 삽입 10002#발행인에관한사항.dsl 4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황&cr;&cr;- 당사 종속기업은 다음과 같습니다.&cr; (지배기업 : 삼성카드, 최상위 지배기업/종목코드 : 삼성생명보험/032830)&cr; (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 첼린저제이십오차유동화전문(유) 2016.03.16 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 307,179 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당&cr;(자산총액 750억 이상) 첼린저제이십육차유동화전문(유) 2016.11.14 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 235,592 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당&cr;(자산총액 750억 이상) 첼린저제이십칠차유동화전문(유) 2017.02.14 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 345,615 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당&cr;(자산총액 750억 이상) 첼린저제이십팔차유동화전문(유) 2017.08.22 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 248,858 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당&cr;(자산총액 750억 이상) 첼린저제이십구차유동화전문(유) 2018.03.12 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 431,564 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당&cr;(자산총액 750억 이상) 파인더제일차유동화전문(유) 2018.12.14 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 400,117 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당&cr;(자산총액 750억 이상) 첼린저제삼십차유동화전문(유) 2020.07.03 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 357,832 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당&cr;(자산총액 750억 이상) 첼린저제삼십일차유동화전문(유) 2021.02.01 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 - 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당없음 첼린저제삼십이차유동화전문(유) 2021.05.03 서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환 - 위험과 효익 관점에서&cr;실질적 지배 해당없음 삼성카드고객서비스(주) 2013.12.13 서울시 구로구 새말로 &cr;97 금융지원서비스업 54,401 지분 50% 초과보유 해당없음 주1) 첼린저제이십오차~첼린저제삼십이차, 파인더제일차유동화전문유한회사는 자산유동화 법률에 따라 지배회사의 채권유동화를 위해 설립된 회사로&cr; 유동화증권의 발행 등의 기타 금융업을 주요 사업 목적으로 하고 있음&cr;주2) 첼린저제이십오차~첼린저제삼십이차, 파인더제일차유동화전문유한회사는 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나&cr; 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라, 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에&cr; 한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 따라 지배력이 있는 것으로 판단함&cr;주3) 종속회사는 2021년 6월 30일 기준 가-1. 연결대상회사의 변동내용&cr; 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 당기중 설립('21.02.01) 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 당기중 설립('21.05.03) 연결&cr;제외 - - - - 나. 일반사항&cr; 지배회사의 명칭 삼성카드 주식회사 설립일자 1983년 03월 24일 본사의 주소 서울특별시 중구 세종대로 67(태평로2가) 전화번호 1588-8700 홈페이지 주소 http://www.samsungcard.com &cr; 다. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; &cr; 회사는 여신전문금융업(신용카드업ㆍ시설대여업ㆍ할부금융업 등)을 영위하는 &cr; 여신전문금융회사로서, 여신전문금융업법 및 기타 관계법령에 근거하여&cr; 사업을 영위하고 있습니다.&cr; 라. 중소기업 등 해당 여부&cr;&cr; 회사는 「중소기업기본법」 제2조에 의한 중소기업 및 「벤처기업육성에&cr; 관한 특별조치법」제2조의2에 따른 벤처기업에 해당되지 않으며,&cr; 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조에 의한 &cr; 중견기업에 해당되지 않습니다. &cr; 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 마. 주요 사업의 내용&cr; 영업부문 취급업무 주요 내용 카드사업 부문 개인신판 개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스 법인신판 법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스 카드대출 단기카드대출, 장기카드대출 등 신용카드회원에 대한 장ㆍ단기 자금대여 서비스 할부리스사업 부문 할부사업 전자, 내구재, 신차 및 중고차에 대한 할부제공 서비스 리스사업 설비, 오토, 플릿리스 및 렌트제공 서비스 일반대출 고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스 팩 토 링 기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 상품 기타 부문 생활편의서비스 보험대리판매, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스 제공 주) 주요 사업의 내용과 관련된 상세한 내용 및 연결대상 종속회사의 사업의 내용은 &cr; 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 바. 신용평가에 관한 사항&cr; 평가일 평가대상&cr;유가증권등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2019.05.31 기업어음 A1 한국기업평가&cr;(A1~D) 본평가 2019.11.29 A1 정기평가 2020.05.29 A1 본평가 2020.11.30 A1 정기평가 2021.05.31 A1 본평가 2019.06.28 A1 한국신용평가&cr;(A1~D) 본평가 2019.11.29 A1 정기평가 2020.06.30 A1 본평가 2020.11.30 A1 정기평가 2021.06.30 A1 본평가 2019.05.31 A1 NICE신용평가&cr;(A1~D) 본평가 2019.11.29 A1 정기평가 2020.05.29 A1 본평가 2020.11.30 A1 정기평가 2021.05.31 A1 본평가 2019.05.31 단기사채 A1 한국기업평가&cr;(A1~D) 본평가 2019.11.29 A1 정기평가 2020.05.29 A1 본평가 2020.11.30 A1 정기평가 2021.05.31 A1 본평가 2019.06.28 A1 한국신용평가&cr;(A1~D) 본평가 2019.11.29 A1 정기평가 2020.06.30 A1 본평가 2020.11.30 A1 정기평가 2021.06.30 A1 본평가 2019.05.31 A1 NICE신용평가&cr;(A1~D) 본평가 2019.11.29 A1 정기평가 2020.05.29 A1 본평가 2020.11.30 A1 정기평가 2021.05.31 A1 본평가 2019.04.01 회사채 AA+(Stable) 한국기업평가&cr;(AAA~D) 정기평가 2020.04.02 AA+(Stable) 정기평가 2021.03.31 AA+(Stable) 정기평가 2019.04.10 AA+(Stable) 한국신용평가&cr;(AAA~D) 정기평가 2020.03.31 AA+(Stable) 정기평가 2021.03.31 AA+(Stable) 정기평가 2019.04.30 AA+(Stable) NICE신용평가&cr;(AAA~D) 정기평가 2020.04.02 AA+(Stable) 정기평가 2021.03.31 AA+(Stable) 정기평가 &cr;▶ 신용평가회사의 유가증권 종류별 신용등급체계&cr;&cr;□ 한국기업평가&cr; 유가증권 종류 등급 등급의 정의 회사채 (AAA~D) AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. □ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서의 상대적 위치에 따라 "+" 또는 "-" 부호를 부여할 수 있다.&cr; 예비평가의 경우 신용등급 앞에 "P"를, 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를,&cr; 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를 부기한다.&cr;&cr;□ 등급전망(Rating Outlook)&cr; - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로서 신용평가등급체계와는 무관한&cr; 비등급기호임.&cr; - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님&cr; 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능함.&cr;&cr; * 안정적(STABLE) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우&cr; * 긍정적(POSITIVE) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우&cr; * 부정적(NEGATIVE) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우&cr; * 유동적(EVOLVING) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우&cr; * 없음(NONE) : Rating Watch가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우&cr;&cr;□ 등급감시대상(Rating Watch)&cr; - 경영환경(기업ㆍ산업ㆍ계열)변화에 따른 불특정 다수의 투자자 보호,&cr; 채권시가평가제 시행에 따른 시장가 반영을 위하여 기업의 신용상태 변화요인이 발생하는 경우&cr; 등급변경검토를 시작하였다는 신호를 전달하기 위하여 운영하는 제도로,&cr; 이를 통하여 투자자들에게 신속하고 정확한 정보와 공정한 등급을 제공&cr; * 점진적관찰(◇) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가&cr; 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우 &cr; * 긍정적검토(↑) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우&cr; * 부정적검토(↓) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우 기업어음&cr;및&cr;단기사채&cr;(A1~D) A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에&cr;비해서는 높다. A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. □ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 부호를 부가할 수 있다.&cr; 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를, 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를 부기한다.&cr;&cr;□ 등급감시대상(Rating Watch)&cr; - 경영환경(기업ㆍ산업ㆍ계열)변화에 따른 불특정 다수의 투자자 보호,&cr; 채권시가평가제 시행에 따른 시장가 반영을 위하여 기업의 신용상태 변화요인이 발생하는 경우&cr; 등급변경검토를 시작하였다는 신호를 전달하기 위하여 운영하는 제도로,&cr; 이를 통하여 투자자들에게 신속하고 정확한 정보와 공정한 등급을 제공&cr; * 점진적관찰(◇) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가&cr; 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우 &cr; * 긍정적검토(↑) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우&cr; * 부정적검토(↓) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우 &cr;□ 한국신용평가&cr; 유가증권 종류 등급 등급의 정의 회사채&cr;(AAA~D) AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급 능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를&cr;내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. □ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 "+", "-" 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음.&cr;&cr;□ 등급전망(Rating Outlook)&cr; - 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의 변화방향에 대한 중기적&cr; (일반적으로 2년 이내)인 전망임.&cr; - 현재의 등급체계(Rating category, Notch)와는 무관하며, 중기적인 관점에서 신용등급의 방향성에 대한 의견으로서&cr; 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표&cr;&cr; * 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때&cr; 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우&cr; * 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때&cr; 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우&cr; * 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때&cr; 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우&cr; * 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때&cr; 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고&cr; 예측되는 경우&cr;&cr;□ Watchlist 등록제도&cr; - 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우&cr; 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시하는 제도&cr; - Watchlist 등록 시 투자자의 판단을 돕고자 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등의 방향성을 부여하여 공시하며&cr; Watchlist 등록사유도 함께 공시하고 있음&cr; * 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시&cr; * 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시&cr; * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 기업어음&cr;및&cr;단기사채&cr;(A1~D) A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능 상태임. □ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 "+", "-" 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음.&cr;&cr;□ Watchlist 등록제도&cr; - 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우&cr; 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시하는 제도&cr; - Watchlist 등록 시 투자자의 판단을 돕고자 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등의 방향성을 부여하여 공시하며&cr; Watchlist 등록사유도 함께 공시하고 있음&cr; * 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시&cr; * 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시&cr; * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 &cr;□ NICE신용평가&cr; 유가증권 종류 등급 등급의 정의 회사채&cr;(AAA~D) AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도&cr;영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA 등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성 면에는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음. □ 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 그 상대적인 우열 정도에 따라 "+", "-" 기호가 첨부될 수 있음.&cr;&cr;□ 등급전망(Rating Outlook)&cr; - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것&cr; * Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향가능성이 있음&cr; * Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향가능성이 있음&cr; * Stable(안정적) : 등급의 중기적인 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님&cr; * Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움&cr;&cr;□ 등급감시(Credit Watch) 기호&cr; : 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단될 때 부여&cr; * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 기업어음&cr;및&cr;단기사채&cr;(A1~D) A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도&cr;영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 . C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. □ 위 등급중 'A2'등급부터 'B'등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 "+", "-" 기호가 첨부됨.&cr;&cr;□ 등급감시(Credit Watch)&cr; - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단될 때 부여&cr; * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr; 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 유가증권시장 2007.06.27 - - 2. 회사의 연혁 연 도 월 내 용 1983 03 세종신용카드 설립 1988&cr;&cr;&cr;&cr; 03&cr;05&cr;06&cr;09&cr;11 삼성그룹이 지분인수 후 삼성신용카드로 상호 변경&cr;이승영 사장 초대 대표이사 취임&cr;카드명 '위너스(WINNERS)' 확정&cr;영업 개시&cr;마스터카드 업무 제휴 1989 03 '위너스마스터카드' 출시 1990&cr;&cr; 01&cr;06 &cr;09 업계 최초 '자동응답시스템(ARS : Auto Response System)' 구축&cr;가맹점 10만점 돌파&cr; 업계 최초 '연체관리시스템(ACS : Auto Collection System)' 구축 1991 12 회원 100만 명 돌파 1992 05 '위너스 비즈니스카드' 출시 1993&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 02&cr;07&cr;07&cr;08&cr;11&cr;12 업계 최초 제휴카드 '하티스트클럽카드' 출시&cr;'고객의 소리(VOC : Voice of Customer)' 시스템 구축&cr;신용판매 취급고 1,000억원 돌파&cr;업계 최초 선불카드 출시&cr;이시용 부사장 대표이사 취임&cr;남정우 사장 대표이사 취임 1994&cr; 03&cr;04 이필곤 회장 대표이사 취임&cr;업계 최초 카드 모집인 조직 '크레오팀(현 SC(Samsungcard Consultant) 모집인 제도)' 구축 1995&cr; 09&cr;09 '삼성신용카드'에서 '삼성카드'로 사명 및 상표명 변경&cr;업계 최초 포인트 제도 도입 1996&cr;&cr;&cr;&cr; 01&cr;05&cr;06&cr;09&cr;11 황학수 부회장 대표이사 취임&cr;업계 최초 자동차 제휴카드 '삼성자동차카드' 출시&cr;업계 최초 인터넷 단기카드대출(현금서비스) 오픈&cr;삼성카드 홈페이지 오픈&cr;'종합신용관리시스템(TRIAD)' 적용 1997&cr; 01&cr;07 이경우 사장 대표이사 취임&cr;단일 카드사 최초 월 취급고 1조 원 돌파 1998&cr; 02&cr;08 리스 및 신기술 금융사업 진출(여전법 인가 1호 기업)&cr;'카드 사고 조기경보시스템(FDS)' 구축 1999 09 일부결제금액이월약정(리볼빙) 결제 제도 도입 2001&cr;&cr; 02&cr;05&cr;05 24시간 상담 서비스 구축&cr;통합 CRM센터 개설&cr;'재해복구 시스템' 구축 2002 01 업계 최초 상품권형 '삼성기프트카드' 출시 2003 02 유석렬 사장 대표이사 취임 2004&cr; 02&cr;03 삼성캐피탈 흡수합병&cr;박근희 부회장 공동 대표이사 취임 2005 11 국내 여전 업계 최초로 무보증 AAA 해외 ABS US$3억 달성 2006 03 '고객민원 관리시스템(CCMS)' 도입 선포 2007&cr; 06&cr;07 유가증권시장 상장&cr;업계 최초 '고객민원 관리시스템(CCMS)' 공정거래위원회 인증 2009&cr;&cr;&cr; 03&cr;05&cr;07&cr;10 최도석 부회장 대표이사 취임&cr;코스피 200지수 선정 편입&cr;최상급 삼성프리미엄카드 'RAUME O [라움 오]' 출시&cr;서울 중구 태평로2가 삼성본관 본사 이전 2010&cr;&cr; 03&cr;11&cr;12 Vision 2015 'Best Partner for Better Life' 수립&cr;여성가족부 선정 '가족친화우수기업' 인증&cr;한국신용평가 신용등급 AA+로 한 단계 상향 2011&cr;&cr; 03&cr;11&cr;12 최치훈 사장 대표이사 취임&cr;삼성카드 신규 BI 론칭 및 '삼성카드 2', '삼성카드 3' 출시&cr;삼성카드쇼핑 'The Social' 오픈 2012&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 03&cr;04&cr;06&cr;07&cr;11&cr;11&cr;12 '삼성카드 4' 출시&cr;'삼성카드 5' 출시&cr;'삼성카드 1' 출시&cr;'삼성카드 7' 출시&cr;'삼성카드 6' 출시&cr;삼성프리미엄카드 'THE O [더 오]' 출시&cr;문화공연 브랜드 '삼성카드 셀렉트' 오픈 2013&cr;&cr;&cr; 08&cr;09&cr;11&cr;12 참여형 사회공헌 플랫폼 '열린나눔' 오픈&cr;모바일 앱카드 '삼성앱카드' 출시&cr;삼성앱카드 모바일/온라인 결제 서비스 론칭&cr;CRM센터 분사('삼성카드고객서비스 주식회사' 설립) 2014&cr;&cr;&cr;&cr; 01&cr;03&cr;04&cr;09&cr;11 원기찬 사장 대표이사 취임&cr;고객을 위한 '금융소비자보호헌장' 제정 및 선포&cr;업계 최초 빅데이터 활용 혜택 서비스 '삼성카드 LINK' 오픈&cr;실용과 문화가 어우러진 축제의 장 '홀가분 마켓' 시행&cr;'숫자카드 V2' 출시 2015&cr;&cr; 02&cr;06&cr;12 차세대 시스템 'BLUE ONE' 오픈&cr;공정거래위원회 주관 '소비자 중심경영(CCM)' 인증 5회 연속 획득&cr;출산·육아 커뮤니티 서비스 '베이비스토리(Baby Story)' 론칭 2016&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 02&cr;02&cr;04&cr;04&cr;07&cr;07&cr;12 은행-카드사 최초, SC제일은행과 포괄 업무 제휴 협약 체결&cr;홈페이지, 모바일앱 등 디지털 채널 개편&cr;태블릿PC 회원 모집 시행, 24시간 365일 심사·발급 체계 구축 &cr;모바일 특화카드 '삼성카드 taptap' 카드 및 앱 론칭&cr;업계 최초 디지털 전용 자동차 금융서비스 '삼성카드 다이렉트 오토' 론칭&cr;빅데이터 기반 가맹점 지원 서비스 'BMP(Big-data Marketing Partnership)' 론칭&cr;업계 최초 5대 고객 만족도 평가 그랜드 슬램 달성 2017&cr;&cr; 03&cr;09&cr;12 유아교육 커뮤니티 서비스 '키즈곰곰' 론칭&cr;반려동물을 위한 커뮤니티 서비스 '아지냥이' 론칭&cr;어른들을 위한 커뮤니티 서비스 '인생樂서' 론칭 2018&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 03&cr;03&cr;06&cr;07&cr;07&cr;08&cr;08&cr;09&cr;09&cr;10&cr;10&cr;11&cr;11 키즈곰곰, 독일 'iF 디자인 어워드' 수상&cr;'A World of Trust over The Card(카드를 넘어 신뢰의 세상을 만든다)' 비전선포&cr;업계 최초, 디지털 ARS 서비스 오픈 및 디지털 완결형 카드신청 즉시발급체계 구축&cr;한국표준협회 주관 '2018년 서비스 디자인 경진대회' 대상 수상&cr;숫자카드 V3 출시&cr;업계 최초, 오픈형 간편인증 서비스 오픈&cr;사회복지공동모금회와 CSV 업무협약 체결&cr;삼성카드, 서울시-굿위드어스와 핸드허그 캠페인 진행 &cr;'상생과 문화가 어우러지는 축제의 장' 삼성카드, '2018 홀가분 마켓' 개최&cr;삼성카드, 스타트업과의 상생을 위한 '스타트업 협업 Hub' 구축 첫발&cr;온라인 인테리어 중개업 1위 스타트업 '집닥'과 단독 제휴&cr;한국표준협회 '대한민국좋은기업'4년 연속 1위 선정&cr;삼성카드, '2018 대한민국 교육기부 대상' 수상 2019&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 02&cr;02&cr;03&cr;04&cr;04&cr;05&cr;06&cr;06&cr;07&cr;07&cr;08&cr;08 10 11 11 3.1운동 및 대한민국임시정부 수립 100주년 기념사업추진위원회와 CSV 양해각서 체결&cr;AI기반 '챗봇 샘'오픈&cr;디지털 역량 활용한 청소년 교육 사회공헌 확대 CSV 실천&cr;삼성카드 앱 '모바일 어워드 코리아 2019' 신용카드 부분 대상 수상&cr;한국지체장애인협회와 CSV 업무협약&cr;서울시와 유기동물 입양활성화 및 올바른 반려동물 문화 조성을 위한 CSV 업무협약&cr;서울시와 CSV 업무협약 체결&cr;굿네이버스와 LINK비즈파트너 업무협약 체결&cr;보건복지부ㆍ초록우산 어린이재단과 이른둥이 지원 캠페인 업무협약&cr;신세계사이먼과 마케팅 업무제휴 협약&cr;'신세계사이먼 프리미엄 아울렛 삼성카드' 출시&cr;제주항공과 업무제휴 협약 삼성카드 통합앱 '삼성카드 +앱카드' 앱 오픈 링크비즈파트너, 한국마케팅학회 2019 추계학술대회 한국마케팅프론티어 대상 수상 숫자카드 V3 굿디자인어워드 브랜드부문 Silver Prize 수상 2020 01&cr;02&cr;02&cr;03&cr;05&cr;06&cr;07&cr;07&cr;10&cr;11&cr;11&cr;12&cr;12&cr;12 준오뷰티와 업무제휴 협약 체결&cr;AI 기반 '챗봇 샘', 독일 'iF 디자인 어워드' 수상&cr;숫자카드 V4 출시&cr;김대환 부사장 대표이사 취임&cr;신세계 까사미아와 업무제휴 협약 체결&cr;두꺼비세상과 업무제휴 협약 체결&cr;한국표준협회 주관 '한국서비스품질지수(KS-SQI)' 신용카드부문 7년 연속 1위 선정&cr;삼성카드 앱, 2020 소비자가 선정한 품질만족 대상, 모바일카드 부문 3년 연속 대상 수상 &cr;한국능률협회컨설팅 주관 '한국산업의 고객만족도(KCSI)' 신용카드부문 5년 연속 1위&cr;서울대학교 XAI(eXplainable AI) 산학협약 체결&cr;삼성카드 디자인스토리, 굿디자인어워드 Bronze Prize 수상&cr;한국생산성본부 주관 '국가고객만족도(NCSI)' 신용카드부문 7년 연속 1위 수상&cr;한국표준협회 주관 '콜센터 품질지수(KS-CQI)' 6년연속 1위 수상&cr;한국생산성본부, 한국표준협회, 한국능률협회컨설팅 주관 5대 고객만족도 평가 &cr;5년 연속 1위 그랜드슬램 달성 2021 02&cr;03&cr;03&cr; 03&cr; 03&cr; 04&cr;05&cr;05 웰컴금융그룹과 업무제휴 협약 체결&cr;삼성전자-삼성카드-마스터카드 '지문인증카드' 업무제휴협약 체결&cr;현대오일뱅크와 업무제휴협약 체결&cr; 카카오페이 신용카드 출시&cr; ESG 외화 ABS 발행&cr; IDG(International Data Group) 주관 'CIO 100 어워즈' 수상&cr;환경경영체제 국제인증 'ISO 14001' 획득&cr;한국능률협회컨설팅 주관 'KSQI 한국의 우수콜센타' 13년 연속 선정 가. 경영진의 중요한 변동 &cr; 당사의 2016년말 기준 이사회는 사내이사 3인(원기찬, 박경국, 정태문) 및&cr; 사외이사 4인(하영원, 차은영, 양성용, 박종문)으로 구성되어 있었으며, &cr; 이후 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 2017.03.24 - - - 대표이사 원기찬&cr;사내이사 정태문&cr;사외이사 하영원&cr;사외이사 차은영&cr;사외이사 양성용 2017.03.24 정기주총 사내이사 정준호&cr;사외이사 권오규&cr;사외이사 최규연 사내이사 원기찬&cr;사외이사 양성용&cr; - 2017.03.24 - - 대표이사 원기찬 - 2018.03.21 - - - 사내이사 박경국 2018.03.22 - - - 사외이사 박종문 2018.03.22 정기주총 사내이사 최영준 사외이사 박종문 - 2019.03.15 - - - 사내이사 정준호 2019.03.21 정기주총 사내이사 이인재 - - 2019.06.11 - - - 사외이사 박종문 2020.01.31 - - - 사내이사 최영준 2020.03.19 - - - 대표이사 원기찬&cr;사외이사 양성용&cr; 사외이사 권오규&cr;사외이사 최규연 2020.03.19 정기주총 사내이사 김대환&cr;사내이사 안기홍&cr;사외이사 강태수&cr;사외이사 임혜란 사외이사 권오규&cr;사외이사 최규연&cr;&cr; - 2020.03.19 - 대표이사 김대환 - - 2020.12.06 - - - 사내이사 이인재 2021.03.18 정기주총 - 사내이사 박경국 - 주) 대표이사의 경우 해당일자의 정기주총에서 사내이사 선임 후&cr; 동일일자의 이사회에서 대표이사로 선임하였습니다.&cr;&cr; 공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(김대환, 박경국, 안기홍),&cr; 사외이사 4인(강태수, 권오규, 임혜란, 최규연)으로 구성되어 있습니다.&cr; 나. 최대주주의 변동&cr; &cr; 공시서류 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사로서,&cr; 최대주주 및 주요주주의 지분율 변동현황은 다음과 같습니다.&cr; [기준일 : 2021년 6월 30일] (단위 : 주, %) 주주명 제39기 반기 제38기 제37기 제36기 제35기 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 삼성생명보험 83,259,006 71.86 83,259,006 71.86 83,259,006 71.86 83,259,006 71.86 83,259,006 71.86 기 타 32,599,885 28.14 32,599,885 28.14 32,599,885 28.14 32,599,885 28.14 32,599,885 28.14 합 계 115,858,891 100.00 115,858,891 100.00 115,858,891 100.00 115,858,891 100.00 115,858,891 100.00 주) 2021년 6월 30일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주식 37,276주는 기타에 포함&cr;&cr; 다. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 등&cr; (1) 조직개편에 관한 사항&cr; &cr; 당사는 2020년 12월 9일자로 조직개편을 시행하였습니다. &cr;&cr; 기존의 마케팅실, 개인영업본부, 전략영업본부를 &cr; 전사 마케팅 Control Tower로서의 역할을 수행하는 「 마케팅본부」와&cr; 개인/법인회원 모집 및 신판영업을 통합하여 추진하는 「신판영업본부」로 &cr; 재편하고,&cr;&cr; 금융 및 부가사업을 통한 수익확대를 위해 「금융신사업본부」를 신설하였습니다. &cr; 또한, 데이터/IT 역량의 결집을 통해 신성장동력을 발굴하고 전사 혁신을 &cr; 가속화하 고자 기존의 디지털본부를 「디 지털혁신실」로 변경하여&cr; &cr; 현재까지 「 마케팅본부」 , 「신판영업본부」 , 「금융신사업본부」, &cr; 「디 지털혁신실」 , 「신용관리실」, 「 경영지원실」 의 편제를 유지하고 있습니다. &cr; 변경전 현재 마케팅실&cr;개인영업본부&cr;전략영업본부&cr;디지털본부&cr; 리스크관리실&cr;경영지원실 마케팅본부&cr;신판영업본부&cr;금융신사업본부&cr;디지털혁신실&cr; 신용관리실&cr;경영지원실 (2) 계열회사 출자주식 변동에 관한 사항&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr; 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 &cr; 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 당반기말&cr;(2021.6월말) 보통주 발행주식총수 115,858,891 액면금액 5,000 자본금 614,794,455,000 우선주 발행주식총수 - 액면금액 - 자본금 - 기타 발행주식총수 - 액면금액 - 자본금 - 합계 자본금 614,794,455,000 주) 액면금액은 1주당 액면가액 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 700,000,000 - 700,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 520,113,564 - 520,113,564 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 404,254,673 - 404,254,673 - 1. 감자 397,154,673 - 397,154,673 - 2. 이익소각 7,100,000 - 7,100,000 - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 115,858,891 - 115,858,891 - Ⅴ. 자기주식수 9,148,196 - 9,148,196 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 106,710,695 - 106,710,695 - 주) 보통주 : 의결권이 있는 주식&cr; 나. 자본금 및 1주당 가액&cr; (기준일 : 2021년 6월 30일) (단위 : 원) 구분 종류 자본금(액면총액) 1주당 가액 비고 재무제표상&cr;자본금&cr;(A) 발행주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅳ×B) 유통주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅵ×B) 1주당&cr;액면가액&cr;(B) 자본금÷&cr;발행주식의 총수&cr;(A÷'가'의Ⅳ) 자본금÷&cr;유통주식수&cr;(A÷'가'의 Ⅵ) 기명 보통주 614,794,455,000 579,294,455,000 533,553,475,000 5,000 5,306 5,761 - 합 계 614,794,455,000 579,294,455,000 533,553,475,000 5,000 5,306 5,761 - 주) 당사는 제30기(2012년) 중 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의3에&cr; 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각하였습니다.&cr; 이로 인해, 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며&cr; 제30기 중 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.&cr; 다. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 보통주 8,690,000 - - - 8,690,000 - 우선주 - - - - - - 장외&cr;직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 8,690,000 - - - 8,690,000 - 우선주 - - - - - - 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 458,196 - - - 458,196 - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 9,148,196 - - - 9,148,196 - 우선주 - - - - - - 라. 다양한 종류의 주식 발행현황&cr;&cr; - 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 &cr; 가. 정관 이력&cr;&cr; (1) 최근 개정일&cr; - 2019.03.21일 제36기 정기주주총회&cr;&cr; (2) 정기주주총회 정관 변경 안건 부의 여부&cr; - 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기보고서에는 해당사항 없습니다. &cr; 나. 정관 변경 이력&cr; 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 21일 제36기&cr;정기주주총회 - 주권 및 명의개서대리인 등 &cr; 전자등록에 관한 사항 반영 (정관 제7조의3, 제10조, 제15조의1 등) 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행&cr;('19.09.16일)에 따른 관련 내용 반영 &cr; II. 사업의 내용 ◆click◆『사업의 내용』 삽입 10002#사업의내용.dsl 4_02사업의내용(금융업) 1. 사업의 개요 삼성카드는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 &cr; 신용카드업의 인가를 받았으며, 당반기말 현재 약 1,185만의 신용카드회원, &cr; 약 280만개의 가맹점 및 20개의 영업ㆍ채권지역단을 기반으로 카드사업 부문과 &cr; 할부리스사업 부문 및 기타 부문의 사업을 영위하고 있습니다. &cr;&cr; 카 드사업 부문은 개인ㆍ법인 등 신용카드회원이 가맹점으로부터 물품 및 용역을 &cr; 구매할 수 있도록 신용을 제공하고, 신용카드회원에게 단기카드대출(현금서비스),&cr; 장기카드대출(카드론) 등 장 단기 자금을 대여하고 있습니다. &cr; &cr; 할부리스사업 부문은 고 객이 전자, 내구재, 자동차 등 을 할부로 구매할 수 있도록&cr; 할부금융 서비스와 일반고객을 대상으로 자금대여 서비스를 제공하고 있으며, &cr; 자동차 등을 당사가 구입하여 이용자에게 대여하고 이용료를 받는 리스/렌탈 &cr; 서비스를 제공하고 있습니다. &cr; 기타 부문에서는 보험대리판매, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의&cr; 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.&cr; &cr; 당반기 총 누적취급고는 총 67조 9,267억원으로, 카드사업 부문은 67조 3,964억원,&cr; 할부리스사업 부문은 5,303억원을 각각 달성하였으 며 , &cr; 상품자산에 대한 당반기 자금운용 평잔은 22조 6,834억원입니다. &cr; &cr; 당사는 회사채 발행 및 일반 차입 등의 방법으로 자금을 조달하고 있는 데,&cr; 당반기 자금조달 평잔은 14조 4,256억원입니다. &cr; &cr; 이와 관련하여 당 사 는 변동이자율 지급 조건인 외화 사채의 환율 변동위험과 &cr; 이자율 변동위험을 회피하기 위해 원화기준 2조 1,914억원의 통화스왑계약을 &cr; 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건인 원화 사채의 이자율변동위험을 &cr; 회피하기 위해 2조 6,400억원의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; 당사의 당반기말 조정자기자본비율은 32.69%으로 신용카드업을 영위하는 &cr; 여신전문금융회사의 최저기준인 8%를 큰 폭으로 상회하고 있으며, &cr; 당반기말 연체채권비율은 1.0%, 원화유동성비율은 579.66% 입니다. &cr; 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황&cr; 당사는 마케팅 및 영업기획 조직과 지역거점 (20개의 영업ㆍ채권지역단 ) 을 토대로&cr; 카드상품개발, 회원유치, 회원 및 가맹점 연계 마케팅 등 신용카드 업무와&cr; 금융 사업, 할부리스 사업 등의 영업 활동을 수행하고 있습니다. 빠르게 변화하는 회원의 Needs에 발 맞추어 창의적이고 개선된 카드상품과 서비스를 출시하고 차별화된 개인화 마케팅을 추진하는 등 시장을 선도해 나가고&cr; 있습니다.&cr; &cr; 2021년도 상반기 영업실적을 보면, 개인신용카드 취급고는 전년 43.5조원에서 &cr; 약 6.1조원 증가한 49.6조원으로 약 14.0% 성장하였습니다. &cr; &cr; 이는 COVID19의 장기화로 인해 실내활동이 증가하며 온라인 쇼핑업종과 &cr; 가전업종의 수요가 확대된 영향과 COVID19로 제한된 해외여행 수요를 대체하여&cr; 백화점ㆍ아울렛에서의 소비가 확대된 영향으로 판단됩니다. &cr; &cr; 법인신용카드 취급고 또한 법인사의 광고비와 자동차 구매대금 등의 카드결제가&cr; 확대된 영향으로 전년동기 7.9조원에서 8.4조원으로 6.3% 증가 하였습니다.&cr; &cr; 한편, 카드금융 취급고는 전년동반기 8.6조원에서 9.4조원으로 9.1%가 &cr; 증가하였습 니 다. &cr; 당사는 이러한 취급고의 증가가 COVID19 장기화에 따른 가계자금 수요확대에 &cr; 기인한 것으로 판단하고 있어, 시장에 대한 지속적인 모니터링을 통해 &cr; 건전성을 확보하고 이를 기반으로 한 안정적인 성장을 추진하고 있습니다. &cr; &cr; 또한, 당사는 고객만족을 최상의 가치로 생각하여 고객과 소통하며 사회적 가치를&cr; 창출(CSV)하는 체계를 마련하고 있습니다.&cr; &cr; 이에, 2020년에는 한국표준협회 주관 한국서비스품질지수(KS-SQI) 조사에서 &cr; 7년 연속 1위를 수상하였고, 2021년에는 한국능률협회컨설팅에서 주관하는 &cr; '한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 우수콜센터'에 13년 연속 선정되는 등 &cr; 고객만족경영의 노력을 대외적으로 인정받고 있습니다.&cr; 나. 영업실적 및 자금조달ㆍ운용&cr; &cr; (1) 영업실적&cr; (단위 : 천원, %) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 1. 신용판매수익 920,909,468 52.28 1,744,083,977 51.80 1,695,867,126 51.49 2. 금 융 수 익 495,827,416 28.15 935,540,217 27.79 888,413,858 26.98 3. 할부금융수익 8,455,302 0.48 20,704,882 0.61 34,809,031 1.06 4. 리 스 수 익 141,713,193 8.05 278,937,737 8.28 330,028,044 10.02 5. 유가증권평가 및 처분이익 2,841,821 0.16 165,352 0.00 144,807 0.00 6. 파생상품평가 및 거래이익 62,117,584 3.53 11,210,833 0.33 75,388,685 2.29 7. 외화평가 및 거래이익 11,162,644 0.63 139,290,940 4.14 26,244,523 0.80 8. 기타수익 118,348,578 6.72 237,127,694 7.05 242,463,869 7.36 합 계 1,761,376,006 100.00 3,367,061,632 100.00 3,293,359,943 100.00 주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결기준&cr; &cr; (2) 부문손익에 관한 정보&cr; (당반기) (단위:천원) 구 분 카드사업 할부리스사업 기 타 합 계 조정사항 공시재무제표 영업수익 1,504,085,356 154,139,047 103,378,157 1,761,602,560 (226,554) 1,761,376,006 영업비용 925,342,421 142,314,095 77,635,007 1,145,291,523 53,082,017 1,198,373,540 대손전 영업이익 578,742,935 11,824,952 25,743,150 616,311,037 (53,308,571) 563,002,466 대손상각비 181,006,537 1,897,953 (36) 182,904,454 24,441 182,928,895 대손후 영업이익 397,736,398 9,926,999 25,743,186 433,406,583 (53,333,012) 380,073,571 전사간접경비 52,235,071 1,124,150 2,951,510 56,310,731 (56,310,731) - 영업외손익 - - - - 176,929 176,929 법인세차감전순이익 345,501,327 8,802,849 22,791,676 377,095,852 3,154,648 380,250,500 (전기) (단위:천원) 구 분 카드사업 할부리스사업 기 타 합 계 조정사항 공시재무제표 영업수익 2,860,585,207 308,889,155 197,926,151 3,367,400,513 (338,881) 3,367,061,632 영업비용 1,788,497,300 288,941,351 156,739,791 2,234,178,442 108,378,508 2,342,556,950 대손전 영업이익 1,072,087,907 19,947,804 41,186,360 1,133,222,071 (108,717,389) 1,024,504,682 대손상각비 490,069,095 189,594 (91) 490,258,598 (24,885) 490,233,713 대손후 영업이익 582,018,812 19,758,210 41,186,451 642,963,473 (108,692,504) 534,270,969 전사간접경비 102,844,071 2,612,335 6,126,921 111,583,327 (111,583,327) - 영업외손익 - - - - (1,776,174) (1,776,174) 법인세차감전순이익 479,174,741 17,145,875 35,059,530 531,380,146 1,114,649 532,494,795 (전전기) (단위:천원) 구 분 카드사업 할부리스사업 기 타 합 계 조정사항 공시재무제표 영업수익 2,730,337,360 375,426,205 187,795,475 3,293,559,040 (199,097) 3,293,359,943 영업비용 1,802,333,646 350,506,705 156,953,006 2,309,793,357 106,463,140 2,416,256,497 대손전 영업이익 928,003,714 24,919,500 30,842,469 983,765,683 (106,662,237) 877,103,446 대손상각비 427,476,756 (53,925) (31) 427,422,800 (356) 427,422,444 대손후 영업이익 500,526,958 24,973,425 30,842,500 556,342,883 (106,661,881) 449,681,002 전사간접경비 99,332,395 3,345,859 5,904,742 108,582,996 (108,582,996) - 영업외손익 - - - - (4,337,524) (4,337,524) 법인세차감전순이익 401,194,563 21,627,566 24,937,758 447,759,887 (2,416,409) 445,343,478 &cr; (3) 지역에 대한 정보&cr; 회사가 인식한 외부고객으로부터의 영업수익은 모두 국내기업으로부터&cr; 발생하였으며, 부문자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.&cr; (4) 자금조달 및 운용실적&cr; 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 기중평잔 지급&cr;비용액 이자율 비 중 기중평잔 지급&cr;비용액 이자율 비 중 기중평잔 지급&cr;비용액 이자율 비 중 단기차입금 C P - - - - 273 6 1.98 0.01 7,671 152 1.98 0.06 일반차입금 13,674 105 1.54 0.10 109,645 2,213 2.01 0.81 18,014 431 2.39 0.14 기타차입금 - 999 - - - 2,022 - - - 1,997 - 　- 장기차입금 일반차입금 2,526,405 24,917 1.99 17.51 2,994,887 60,621 2.02 22.22 3,613,778 74,152 2.05 27.41 회사채 11,885,619 127,459 2.16 82.39 10,367,858 244,838 2.36 76.96 9,541,700 246,184 2.58 72.39 합 계 14,425,698 153,480 2.15 100.00 13,472,663 309,700 2.29 100.00 13,181,163 322,916 2.45 100.00 주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.&cr;주2) 단기 기타차입금의 지급비용은 미인출약정한도에 대한 약정수수료 및 당좌차월 이자로 구성됨&cr;주3) 비중은 기중평잔에 대한 비중임 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 기중평잔 수익액 수익율 비 중 기중평잔 수익액 수익율 비 중 기중평잔 수익액 수익율 비 중 카드자산 21,428,444 1,659,902 15.62 94.47 19,540,479 3,119,144 15.92 92.77 18,690,537 2,996,631 16.03 89.04 할부자산 624,509 8,455 2.73 2.75 790,950 20,705 2.61 3.76 1,272,571 34,809 2.74 6.06 리스자산 555,709 84,774 30.76 2.45 629,785 172,344 27.29 2.99 886,500 199,144 22.46 4.22 일반대출 43,122 1,279 5.98 0.19 51,466 3,356 6.50 0.24 76,931 5,923 7.70 0.37 팩 토 링 31,643 957 6.10 0.14 50,497 2,843 5.62 0.24 65,638 3,726 5.68 0.31 합 계 22,683,427 1,755,367 15.61 100.00 21,063,177 3,318,392 15.71 100.00 20,992,177 3,240,233 15.44 100.00 주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.&cr;주2) 리스자산 수익액은 처분수익 제외된 경상수익 기준이며,&cr; 리스자산 평잔은 금융리스채권과 운용리스자산(감가상각누계액 반영) 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 운용리스자산의 평잔을 감가상각이 반영되지 않은 취득가액 기준으로 작성시 &cr; 리스자산의 수익률은 제37기 16.51% → 제38기 18.61% → 제39기 상반기 20.55% 입니다. &cr; 다. 영업종류별 현황&cr; &cr; (1 ) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 &cr; &cr; 1) 카드사업 부문&cr; &cr; 당사는 개인, 법인 등 신용카드회원이 일정 신용한도내에서 가맹점으로부터&cr; 물품 및 용역을 구입할 수 있도록 신용을 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 매입하고&cr; 이를 신용카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 &cr; 일정기간동안 매월 분할하여 회수하고 있으 며, &cr;&cr; 상기 거래와 관련하여 가맹점으로부터는 신용카드이용대금을 매입하는 시 점에&cr; 일정률의 수수료를 받고, 매월 분할하여 회수하는 경우에는 카드회원으로부터 &cr; 회수시점에 미회수 잔액에 대해 할부수수료를 수취하고 있습니다.&cr; &cr; 이외에도 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 &cr; 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드 부대업무와 &cr; 회원이 보유한 금융기관 계좌잔액 한도 내에서 일시불로 사용가능한 체크카드와 &cr; 선불카드인 Gift카드를 취급하고 있습니다. 주요상품 구 분 상품내용 신 용 카 드 회원의 신용도에 따라 한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을&cr; 약정 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있도록 여신기능을 제공하는 상품 체 크 카 드 회원이 보유한 제휴 금융기관 계좌의 잔액 한도내에서 일시불로만 사용이 가능한 카드로&cr; 거래승인 시점에 회원 계좌에서 결제금액이 자동 출금되는 상품 선 불 카 드 회원이 일정 금액을 미리 지불하고 해당 금액이 기록된 카드를 발급받아, &cr; 카드잔고 범위 내에서 수시로 물품이나 용역을 구입할 수 있는 상품 단기카드대출&cr;(현금서비스) 회원의 일시적인 단기 자금 수요를 충족시키기 위해 사전에 회원에게 부여된&cr; 한도내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품 장기카드대출&cr;(카드론) 회원의 신용도 등을 고려하여 회원에게 신용을 공여하는 것으로,&cr; 회원이 선택한 대출기간, 상환방식에 따라 원금과 이자를 상환하는 장기 금융상품 2) 할부리스사업 부문&cr; &cr; 당사는 여신전문금융업법에 따라 물품의 할부구매 또는 연불구매를 위해&cr; 고객이 필요한 자금을 융통하여 주는 할부금융과 일반고객에게 자금을 대출하여 &cr; 주는 일반대출업무를 영위하고 있습니다. &cr; &cr; 또한, 매출채권의 조기 현금화를 통해 기업 활동을 돕는 팩토링 업무를 영위하고&cr; 있습니다.&cr; 주요상품 구 분 상품 상품내용 할부금융 자동차할부 신차 및 중고차 구매시 할부거래법에 따라 할부금융 서비스를 제공하는 상품 일반할부 전자, 내구재 구매시 할부금융 서비스를 제공하는 상품 일반대출 오토론 신차 및 중고차 구매고객을 대상으로 대출서비스를 제공하는 상품 팩토링 팩토링 기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 금융상품 &cr; 당사는 개인 또는 법인이 필요로 하는 자동차, 사무용기기, 의료기기, 건설장비 &cr; 등의 물건을 당사가 직접 구입하여 리스이용자에게 리스기간동안 대여하고, &cr; 동 기간동안 일정한 리스료를 정기적으로 분할 지급받는 거래형태의 금융상품을&cr; 제공하고 있습니다.&cr; &cr; 또한, 당사는 렌탈 대상이 되는 물건을 당사가 직접 구입하여 이를 필요로 하는 개인 및 법인에게 일정기간 이상 대여하고 일체의 유지 관리 책임을 지며, 렌탈기간 동안 일정한 렌탈료를 정기적으로 분할 지급 받는 렌탈 상품을 제공하고 있습니다.&cr; 주요상품 구 분 설비리스 설비렌탈 오토리스 장기렌터카 대상 법인사업자&cr;및 개인사업자 법인사업자&cr;및 개인사업자 법인사업자,&cr;개인사업자 및 개인 법인사업자, 개인사업자 및 개인 대상물건 일반기기 일반기기 자동차 자동차 취급상품 일반리스&cr;공동리스 반환형 렌탈 일반 오토리스&cr;메인터넌스 리스 렌터카 상품특징 계약 건별로&cr;다양한 상품 제공 계약 건별로&cr;다양한 상품 제공 차량유지&cr;관련 종합서비스 제공 차량유지&cr;관련 종합서비스 제공 &cr; 3) 기타 부문 &cr; &cr; 당 사는 단순 결제에서 벗어나 고객의 라이프스타일에 맞춘 다양한 서비스를&cr; 제공하고자 보험대리판매, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의&cr; 상품 및 서비스를 운영하고 있습니다.&cr; 주요상품 구 분 상품내용 보험대리판매 금융기관 보험대리점 자격으로, 당사 회원을 대상으로 보험상품 소개 및 판매하는 서비스 SMS알림상품 카드이용내역안내, 신용관리, 명의보호 등 서비스를 제공하는 복합상품 온라인쇼핑몰 당사 쇼핑몰가맹점과 회원간의 거래를 알선하거나 또는 당사가 직접 상품을 소싱하여 &cr; 회원에게 온라인 쇼핑 서비스를 제공 여행알선 국내외 여행상품을 회원에게 알선하는 온라인 여행서비스 제공 안심쇼핑플러스 카드안심관리, 쇼핑할인쿠폰, 구매물품보상 등을 제공하는상품 오토멤버스클럽 주유ㆍ세차 할인쿠폰, 정비할인, 프리미엄 차량케어 등 자동차 관련 혜택을 제공하는 상품 &cr; 4) 연결대상 종속회사의 주요 업무&cr; &cr; 당사의 연결대상 종속회사 중 첼린저제이십오차유동화전문유한회사, 첼린저제이십육차유동화전문유한회사, 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사, &cr; 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사, 첼린저제이십구차유동화전문유한회사, 파인더제일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십차유동화전문유한회사,&cr; 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사는&cr; 자산유동화법률에 따라 지배회사의 자산 유동화를 위해 설립된 회사로, &cr; 신탁은행 및 기타 당사자와의 신탁 계약에 따른 수익권 및 이에 부수하는 권리를&cr; 자산유동화법률에 의해 취득, 관리, 운용 및 처분하고 유동화자산에 관한 &cr; 유동화증권을 발행, 상환하는 것 등을 주요 사업으로 합니다.&cr;&cr; 한편, 삼성카드고객서비스는 신용카드관련 상담서비스를 주요 사업으로 합니다.&cr; (2) 부문별 취급실적&cr; &cr; 1) 카드사업 부문&cr; [취급액 기준] (단위 : 백만원, %) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 국 내 회 원 일 시 불 국 내 42,549,522 63.13 77,872,404 62.87 76,531,146 63.01 해 외 784,514 1.16 1,529,877 1.24 2,540,347 2.09 할 부 국 내 14,605,623 21.67 27,008,038 21.80 25,851,336 21.29 해 외 33,639 0.05 78,275 0.06 154,340 0.13 단기카드대출 국 내 4,708,416 6.99 8,499,344 6.86 8,616,221 7.09 해 외 4,773 0.01 12,084 0.01 32,026 0.03 장기카드대출 국 내 4,709,948 6.99 8,872,073 7.16 7,727,123 6.36 해 외 - - - - - - 합 계 67,396,435 100.00 123,872,095 100.00 121,452,539 100.00 주1) 금감원 업무보고서 기준임&cr;주2) 개인ㆍ법인카드 실적이며, 신용공여 기능없는 카드(체크/선불)의 이용실적 제외&cr; 2) 할부리스사업 부문&cr; &cr; - 할부금융 및 일반대출&cr; [취급액 기준] (단위 : 백만원, %) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 할부금융 내구재 자 동 차 316,203 88.30 634,049 87.55 477,687 82.80 가전제품 11,522 3.22 22,628 3.12 18,716 3.25 기 타 106 0.03 450 0.06 868 0.15 계 327,831 91.55 657,127 90.73 497,271 86.20 일 반 대 출 13,675 3.82 27,142 3.75 33,117 5.74 팩 토 링 16,593 4.63 39,977 5.52 46,517 8.06 합 계 358,099 100.00 724,246 100.00 576,905 100.00 주) 금감원 업무보고서 기준이며, 일반대출은 카드금융 이외의 오토론 등 대출실적&cr; - 리스 및 렌탈&cr; [취급액 기준] (단위 : 백만원, %) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 리 스 물 건 별 국 산 134,483 78.12 245,372 72.45 237,262 71.80 외 산 2,462 1.43 3,203 0.95 1,765 0.53 이용자별 공공기관/&cr;비영리기관 1,814 1.06 5,473 1.62 4,261 1.29 사업자(개인/법인) 135,131 78.49 239,213 70.63 230,273 69.68 기 타 - - 3,889 1.15 4,493 1.36 업 종 별 제 조 업 48,413 28.12 75,526 22.30 81,846 24.77 비제조업 88,532 51.43 173,049 51.10 157,181 47.56 소 계 136,945 79.55 248,575 73.40 239,027 72.33 렌 탈 35,213 20.45 90,088 26.60 91,427 27.67 합 계 172,158 100.00 338,663 100.00 330,454 100.00 주) 금감원 업무보고서 기준임&cr; 3. 파생상품거래 현황 가. 업무 개요&cr; &cr; 회사는 변동이자율 지급 조건인 외화 사채의 환율 변동위험 및 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건인 원화 사채의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.&cr; 나. 당반기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용&cr; (원화단위 : 천원) 구 분 연결실체 계약처 계약기간 계약금액 계약환율 매도 매입 현금흐름&cr;위험회피 유동화&cr;전문회사 미쓰비시도쿄UFJ 2016.04 ~ 2021.08 76,786,666 USD 66,666,666 1,151.80 미쓰비시도쿄UFJ 2016.12 ~ 2022.01 235,560,000 USD 200,000,000 1,177.80 SMBC 2017.03 ~ 2021.07 57,590,000 USD 50,000,000 1,151.80 미쓰비시도쿄UFJ 2017.09 ~ 2022.10 248,820,000 USD 220,000,000 1,131.00 미쓰비시도쿄UFJ 2018.04 ~ 2022.07 214,280,000 USD 200,000,000 1,071.40 디비에스은행 2018.04 ~ 2022.07 214,279,820 SGD 262,594,600 816.01 미쓰비시도쿄UFJ 2020.08 ~ 2024.05 178,875,000 USD 150,000,000 1,192.50 디비에스은행 2020.08 ~ 2024.05 178,873,114 SGD 205,890,000 868.78 비엔피파리바은행 2021.03 ~ 2026.05 339,510,000 USD 300,000,000 1,131.70 디비에스은행 2021.06 ~ 2025.09 223,400,000 USD 200,000,000 1,117.00 아이엔지은행 2021.06 ~ 2025.09 223,399,961 EUR 164,220,000 1,360.37 합 계 2,191,374,561 USD 1, 386,666,666&cr; SGD 468,484,600&cr; EUR 164,220,000 다. 당반기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용&cr; (단위: 천원) 구 분 연결실체 계약처 계약기간 이자대상금액 현금흐름위험회피 삼성카드 KDB 산업은행 2017.03 ~ 2022.06 30,000,000 KDB 산업은행 2017.04 ~ 2022.06 10,000,000 KDB 산업은행 2017.04 ~ 2022.12 120,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 50,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 40,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 20,000,000 KDB 산업은행 2017.07 ~ 2024.12 100,000,000 KDB 산업은행 2017.07 ~ 2022.08 20,000,000 KDB 산업은행 2017.09 ~ 2022.12 50,000,000 KDB 산업은행 2017.09 ~ 2022.12 110,000,000 KDB 산업은행 2017.10 ~ 2022.10 50,000,000 KDB 산업은행 2017.12 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 60,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 100,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 90,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.12 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.12 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.02 40,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.02 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2025.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.12 80,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.06 20,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.12 30,000,000 하나은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 한국씨티은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.05 60,000,000 KDB 산업은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 한국씨티은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.06 ~ 2023.06 100,000,000 신한은행 2018.06 ~ 2023.12 30,000,000 신한은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 KDB 산업은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 한국씨티은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.12 200,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 KDB 산업은행 2018.07 ~ 2023.12 20,000,000 KDB 산업은행 2018.08 ~ 2023.08 20,000,000 KDB 산업은행 2018.11 ~ 2024.06 20,000,000 합 계 2,640,000,000 라. 당반기말, 전기말 및 전전기말 현재 파생상품 관련 현황&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 전전기말 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄손익 누계 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄손익 누계 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄손익&cr;누계 통화스왑 21,446,871 31,446,507 152,615 3,041,593 96,653,713 (9,728,261) 25,509,910 11,908,986 (18,145,850) 이자율스왑 - 35,004,620 (35,004,620) - 75,610,437 (75,610,437) - 89,567,145 (89,567,145) 합 계 21,446,871 66,451,127 (34,852,005) 3,041,593 172,264,150 (85,338,698) 25,509,910 101,476,131 (107,712,995) &cr; 마. 당반기, 전기 및 전전기의 파생상품 관련 손익&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 전전기 파생상품&cr;평가손익 파생상품&cr;거래손익 기타포괄손익 파생상품&cr;평가손익 파생상품&cr;거래손익 기타포괄손익 파생상품&cr;평가손익 파생상품&cr;거래손익 기타포괄손익 통화스왑 45,021,608 13,966,667 9,880,877 (117,630,634) 5,816,667 8,417,589 72,903,685 2,485,000 (3,595,144) 이자율스왑 - - 40,605,816 - - 13,956,708 - - (28,692,320) 합 계 45,021,608 13,966,667 50,486,693 (117,630,634) 5,816,667 22,374,297 72,903,685 2,485,000 (32,287,464) &cr; 바. 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역&cr; (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 손익반영액 당반기 평가 당반기말 위험회피목적파생상품평가손익 (85,338,698) 2,254,711 48,231,982 (34,852,005) 이연법인세부채로의 배부액 21,838,173 (576,981) (12,342,564) 8,918,628 기타포괄손익누계액으로의 배부액 (63,500,525) 1,677,730 35,889,418 (25,933,377) (전 기) (단위: 천원) 구 분 기초 손익반영액 당기 평가 기말 위험회피목적파생상품평가손익 (107,712,995) 2,289,098 20,085,199 (85,338,698) 이연법인세부채로의 배부액 27,186,760 (577,768) (4,770,819) 21,838,173 기타포괄손익누계액으로의 배부액 (80,526,235) 1,711,330 15,314,380 (63,500,525) (전전기) (단위: 천원) 구 분 기초 손익반영액 당기 평가 기말 위험회피목적파생상품평가손익 (75,425,532) 89,282 (32,376,745) (107,712,995) 이연법인세부채로의 배부액 19,037,404 (22,535) 8,171,891 27,186,760 기타포괄손익누계액으로의 배부액 (56,388,128) 66,747 (24,204,854) (80,526,235) &cr; 사. 당 반기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향&cr; (단위: 천원) 구 분 1년이내 1~3년 3년이상 합 계 현금유입 869,901,488 658,983,419 806,296,792 2,335,181,699 현금유출 (899,726,984) (691,191,335) (803,124,462) (2,394,042,781) 순현금흐름 (29,825,496) (32,207,916) 3,172,330 (58,861,082) 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황&cr; [기준일 : 2021년 06월 30일] (단위:개) 구분 서울시 부산시 인천시 대구시 대전시 광주시 경기도 경상남도 합계 본점 1 0 0 0 0 0 0 0 1 영업단 4 1 1 1 1 1 2 1 12 콜렉션&cr;지역단 2 1 0 1 1 1 2 0 8 합계 7 2 1 2 2 2 4 1 21 &cr; 나. 업무용 부동산 현황&cr;&cr; 당반기말 현재 당사가 소유하고 있는 업무용 부동산 내역은 없습니다.&cr; 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 재무건전성 관련 지표&cr; [자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표] (단위 : %) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 비 고 자본의&cr;적정성 조정자기자본비율 32.69 33.94 34.08 ㆍ조정자기자본 ÷ 조정총자산 × 100 단순자기자본비율 26.97 28.61 29.57 ㆍ자기자본 ÷ 총자산 × 100 자산의&cr;건전성 손실위험도&cr;가중부실채권비율 0.51 0.56 0.67 ㆍ가중부실채권등 ÷ 총채권등 × 100 고정이하채권비율 0.76 0.84 1.00 ㆍ고정이하분류채권등 ÷ 총채권등 × 100 연체채권비율 1.00 1.10 1.25 ㆍ연체채권 ÷ 총채권등 × 100 대주주에 대한&cr;신용공여 비율 0.01 0.03 0.07 ㆍ대주주 신용공여액 ÷ 자기자본 × 100 대손충당금 적립비율 110.51 110.71 105.08 ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) ÷ 대손충당금 최소의무적립액 × 100 수익성 총자산이익률 1.74 1.60 1.42 ㆍ당기순이익 ÷ 총자산 평잔 × 100 자기자본이익률 5.72 5.13 4.51 ㆍ당기순이익 ÷ 자기자본 평잔 × 100 총자산경비율 2.15 2.20 2.31 ㆍ총경비 ÷ 총자산 평잔 × 100 수지비율 86.10 87.48 89.42 ㆍ연간 세전(영업)비용 ÷ 연간 세전(영업)수익 × 100 유동성 원화 유동성비율 5 79.66 537.1 0 502.98 ㆍ원화유동성자산 ÷ 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내) 업무용 유형자산비율 0.34 0.35 0.36 ㆍ업무용유형자산 ÷ 자기자본 × 100 발행채권의 신용스프레드 0.33 0.38 0.32 ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년) &cr; 나. 산업의 특성 등&cr; (1) 카드사업 부문 &cr; &cr; - 산업의 특성 등&cr; &cr; 고객의 신용을 기반으로 경제가치를 제공하는 개념의 신용카드 산업은&cr; 1940년대말 미국에서 시작되어 현대 경제에서 중요한 역할을 수행하고 있습니다.&cr; &cr; 특히, 한국에서는 정부의 장려 정책 등으로 1990년대말부터 빠르게 성장하여&cr; 2021년 상반기 현재 경제활동 인구 1인당 4장의 카드를 소지하고 있으며,&cr; 민간소비지출의 약 60%가 신용카드 결제로 이루어지는 등&cr; 신용카드는 우리 사회에서 가장 보편적이고 중요한 지급결제 서비스로&cr; 자리매김하였습니다.&cr; &cr; 현재는 결제기술의 발달로 모바일 간편결제 등의 서비스 이용이 가능하여&cr; 신용카드의 결제편의성이 증대되고 있으며&cr; 고객의 소비생활과 관련한 방대한 규모의 데이터를 기반으로&cr; 전에 없던 새로운 부가가치를 창출할 것으로 기대되고 있습니다. &cr; &cr; 한편, 신용카드 산업은 민간소비지출, 소비자 물가상승률 등 거시경제 지표 와&cr; 높은 상관관계를 보이며 경기 변동에 민감하게 반응합니다.&cr; 특히, 카드금융 부문은 개인의 가처분 소득, 실업률 등 경제환경과 밀접하게&cr; 관련되어 있으며 정부 정책 및 규제에 따라 성장에 영향을 받고 있습니다.&cr; &cr; 또한, 휴가철의 여행ㆍ레저업종, 설ㆍ추석ㆍ연말연시의 백화점ㆍ할인점과 같은&cr; 유통업종의 소비 변화와 법인카드의 경우 세금납부시기 등 계절적 요인도 &cr; 중요한 영향을 주고 있습니다. &cr;&cr; 그 외에 지급결제기술의 발달로 인한 카드 결제가능 영역의 확대와&cr; 정부 정책 및 규제 등이 신용카드 산업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다.&cr; - 국내외 시장여건&cr; 국내 신용카드 시장에는 전업계와 은행계의 다수 사업자가 있으며,&cr; 시장 지배력 확보 및 수익성 증대를 위해 사업자간 치열한 경쟁을 하고 있습니다.&cr; 여기에 각종 페이와 같은 플랫폼 기반 사업자가 새롭게 결제 영역에 진입하고,&cr; 정부정책에 따라 중소형 가맹점의 수수료가 인하되는 등&cr; 국내 신용카드 시장 환경은 변화하고 있습니다.&cr; 국내 신용판매 시장은 최근 5년간 꾸준히 성장해왔습니다. &cr; &cr; 2017년은 761조 수준이었으며, &cr; 2018년은 평창동계올림픽과 월드컵 특수 등으로 전년비 6.6% 성장한 &cr; 811조를 기록했습니다. &cr;&cr; 2019년은 857조로 전년대비 5.7% 증가하였고, &cr; 2020년은 코로나19와 사회적 거리두기 강화로 성장률은 다소 둔화되었으나, &cr; 비대면 ㆍ 온라인 쇼 핑업종과 가전제품 등 실내활동 분야의 수요가 증가하여 &cr; 전 체 승인금액은 전년비 3.4% 성장한 886조를 기록 하였습니다. &cr; &cr; 2021년 상반기의 승인실적은 468조 수준으로 전년 동기 대비 9.4% &cr; 성장하였습니다. &cr; 이는 2020년 상반기의 저조한 카드승인에 비하여 상승한 것으로 상반기 중&cr; 백신접종 확대 및 완화된 사회적 거리두기 단계 등으로 인한 전반적인 &cr; 소비심리 회복에 기인한 것으로 판단됩니다. &cr; 국내 신용카드 승인실적 현황 등 [누계기준] 구 분 2021년 반기 2020년 2019년 2018년 2017년 카드 승인실적 (조원) 468 886 857 811 761 성장률 (%) 9.4 3.4 5.7 6.6 6.3 카 드 수 (만매) 11,480 11,373 11,098 10,506 9,946 1인당 카드수 (매) 4.0 4.1 4.0 3.8 3.6 주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적&cr; (단, 체크/선불카드 포함, 단기카드대출(현금서비스)ㆍ장기카드대출(카드론)ㆍ해외신용판매ㆍ&cr; 기업구매카드실적 제외)&cr; 2. 성장률은 전년 동기 대비&cr; 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은 행 경제통계시스템 자료&cr; (2017~2020년 12 월말, 2021년 상반기는 '21년 4월말 기준) &cr; 4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임 신용카드사별 신용판매이용실적 [누계기준] (단위 : 억원) 구분 삼성 신한 KB카드 현대 롯데 하나 우리 2021년 1분기 275,674 320,715 258,860 254,230 152,129 107,818 149,079 2020년 1,064,886 1,257,813 1,006,497 996,849 610,382 450,809 545,421 2019년 1,050,772 1,258,598 966,439 939,902 624,289 471,271 519,843 2018년 1,067,856 1,187,924 874,104 854,146 621,340 452,725 466,903 2017년 1,043,186 1,155,999 763,060 794,389 572,125 431,268 453,869 주) 1. 자료출처는 금융감독원 금융통계정보시스템으로 공시서류 작성기준일 현재 게시된 최근 자료&cr; 2. 신용카드 이용실적(일시불, 할부 등 신용카드 이용실적 누계임)&cr; 3. 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨 &cr; - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr; 한국의 신용카드시장은 은행계와 전업계 카드사로 양분되어 시장 지배력 확보를&cr; 위해 각 사마다 차별화된 경쟁력 확보에 집중하고 있습니다.&cr;&cr; 신규회원 유치 역량, 상품서비스 개발 역량, 데이터 분석에 기반한 마케팅 역량,&cr; 디지털 채널 활용 및 다양한 제휴선과의 파트너십 역량 등이 시장에서 지배력을&cr; 확보할 수 있는 주요 경쟁력입니다. &cr; 또한, 카드금융 부문은 리스크 관리 역량을 토대로 한 차별화된 마케팅, 가격전략, 프로세스 등이 필요합니다.&cr; &cr; 은행계 카드사는 안정적인 자금조달 능력, 은행의 고객정보를 활용한 교차판매,&cr; 은행점포를 활용한 회원유치 등 전업계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 보유하고&cr; 있습니다.&cr;&cr; 이에, 전업계 카드사는 증권ㆍ보험 등 다양한 금융기관과의 연계를 통한&cr; 결제기반 확보, 빅데이터 마케팅 고도화 및 다양한 가맹점 연계 마케팅 등으로&cr; 은행계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다.&cr; - 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 등&cr; 당사는 2021년 상반기말 현재 약 1,185만의 개인 및 법인 회원과 280만개의 &cr; 가맹점을 기 반으로 차별화된 마케팅과 창의적인 상품 및 서비스를 출시하여&cr; 신용카드 회원에 대한 신용판매 및 카드금융 등의 시장을 선도해 나 가고 있습니다.&cr; &cr; 특히, 회원 유치 경쟁에서 우위를 점하기 위한 방안으로 모집인 유치 채널의 경우&cr; 태블릿 PC를 이용한 회원유치를 전면 도입하는 등 디지털화를 통해 생산성을 &cr; 더욱 향상시키는 한편, 신규 제휴처 발굴 등 유치 채널을 다양화 하고 있습니다. &cr; &cr; 또한, 업계 최초로 24시간 365일 카드 심사ㆍ발급 체계 도입을 통해 카드신청 프로세스를 획기적으로 개선하고 야간과 주말에 관계없이 카드를 발급 받을 수 있도록 스피드와 고객 편의성을 높였습니다.&cr; 이 밖에도 상품서비스 개발에서 경쟁사 대비 우위를 확보하기 위해 고객 접점&cr; 조직과 전문 조직을 활용해 마켓센싱 및 데이터 분석 체계를 고도화하는 한편, 프로세스 혁신을 통해 서비스의 스피드 경쟁력을 제고하고 있습니다.&cr; 아울러 당사는 차별적 가치를 개발하기 위해 다양한 제휴선과 파트너십을 구축하고 있으며, 고객과 효과적으로 커뮤니케이션 하기 위해 온ㆍ오프라인의 다양한 채널을 지속 개선하고 있습니다.&cr; &cr; 한편, 카드금융의 경우 디지털 채널을 활용하여 고객이 언제 어디서나 &cr; 편리하게 서비스를 이용할 수 있도록 신청 프로세스를 운영하고 있으며, &cr; 고객의 수요에 맞는 적시 마케팅과 합리적 가격을 제공함으로써 &cr; 경쟁우위를 지향하고 있습니다. &cr; (2) 할부리스사업 부문 &cr; &cr; - 산업의 특성 등&cr; 할부금융 산업의 가장 큰 비중을 차지하는 자동차 할부시장은 내수시장에서의&cr; 자동차 판매대수와 밀접한 연관이 있습니다. &cr; &cr; 2021년 상반기 자동차 판매대수는 91만대로 전년동기대비 ㅿ2.1% &cr; 감소하였습니다. 이는 2020년도 상반기에 시행되었던 소비세 인하 등 내수 진작&cr; 정책의 결과로 전년 동반기의 자동차 판매대수가 급격히 증가했던 영향과 &cr; 부품 수급 곤란에 따른 생산차질 영향에 따른 것입니다. &cr; &cr; 다만, 2010년 이후 국내 자동차 판매대수가 매년 2~4% 수준으로 꾸준히 &cr; 증가했음을 감안하면 장기적으로 자동차 할부 시장의 규모는 적정 수준으로 &cr; 유지될 가능성이 높습니다. 리스금융 산업은 도입 초기 정부의 지원과 제조업 중심의 경제 호황으로 급성장하면서, 기업의 중요한 설비 자금 조달 창구로서의 역할을 담당했습니다. &cr;&cr; 2000년 이후로는 제조업 경기가 다소 둔화되었으나 자동차 리스를 중심으로 &cr; 성장 중입니다.&cr; &cr; 향후 기업대상의 영업에서 개인고객 대상으로의 영업 전환, 포트폴리오 확대를&cr; 통한 수익 다변화, 자금 조달의 안정성 확보 등이 시장 확대를 위한 중요 쟁점이&cr; 될 것 입니다.&cr; - 국내외 시장여건&cr; 할부금융 시장은 자동차 할부시장과 전자물품 및 일반 소비재를 대상으로 하는 &cr; 내구재 할부시장 등으로 구성되며,&cr;&cr; 이 중 취급규모가 가장 큰 자동차 할부시장은 제조사 캡티브 금융사가 &cr; 유리한 위치를 차지하고 있는 가운데, 2010년대 중반 이후 캡티브가 없는 &cr; 신용카드사가 시장에 진출하여 경쟁관계를 형성하고 있으며, &cr; 제조사 캡티브가 없는 캐피탈사의 점유율은 점차 낮아지고 있는 추세입니다. &cr; &cr; 자동차 리스금융 시장도 제조사의 계열회사인 금융사가 유리한 위치를 점하고 &cr; 있으나 할부금융에 비하면 상대적으로 이러한 영향이 적습니다. &cr; 한편, 설비리스는 기업의 설비투자 수요가 가장 큰 영향을 미칩니다. - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr; &cr; 할부금융 및 리스금융의 주요 경쟁요소는 저리의 안정적인 자금조달 능력과 &cr; 정밀한 심사를 통한 입구관리, 고도화된 리스크 매니지먼트로 안정적인 수익을 &cr; 창출하는 능력 등이 있습니다. &cr; - 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등&cr; &cr; 당사는 할부금융 및 리스금융 시장에서 안정적인 제휴관계를 확대하고,&cr; 카드회원을 대상으로 마케팅을 전개하는 등 영업활동의 효율을 제고하고 &cr; 있습니다.&cr; 또한, 업계 최초로 모바일과 온라인에서 24시간 365일 자동차 금융의 &cr; 한도 조회와 서비스 신청이 가능한 '다이렉트 오토'를 출시하여, &cr; 고객의 편의성을 높이고 고객 혜택을 추가 제공하는 등 디지털 기반의 &cr; 자동차 금융 시장을 선도하고 있습니다.&cr; (3) 기타 부문&cr; &cr; - 산업의 특성 등&cr; &cr; 당사는 회원자산을 기반으로 한 Lifecare 사업 및 e-commerce 사업 등을 &cr; 영위하고 있습니다.&cr; &cr; 신상품 및 서비스 개발 등을 통해 신판 외 추가 수익원을 확충할 뿐만 아니라 회원에게 차별화된 가치를 제공하는 것을 목적으로 하고 있습니다.&cr; - 국내외 시장여건&cr; &cr; 당사 기타 부문의 영업활동은 주로 통신 및 온라인 방식으로 이루어지고 있어,&cr; 이러한 판매방식에서 발생할 수 있는 불완전 판매 방지에 최선을 다하는 한편,&cr; 판매채널을 다변화하고 신상품ㆍ신서비스 발굴하는 데 주력하고 있습니다.&cr; - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;&cr; ·회원규모&cr; 당사의 기타 부문 사업은 회원을 기반으로 하는 사업으로서, &cr; 마케팅 가능 회원의 확보가 사업의 규모를 결정짓는 중요한 요인입니다. &cr; 따라서, 일정규모 이상의 회원확보가 선행되어야 합니다.&cr; &cr; ·마케팅 단계별 운영 효율화 회원의 성별ㆍ연령별 특성과 소비패턴 등의 분석을 기반으로 &cr; 마케팅 대상의 타겟팅을 정교화하고, 회원에게 가장 필요한 상품과 서비스를 &cr; 회원이 원하는 방식의 채널을 통해 소개하고 제공하는 것이 중요합니다.&cr; ·상품ㆍ가격 경쟁력&cr; 시장 트렌드와 회원이 원하는 신상품을 지속적으로 발굴ㆍ출시하여&cr; 시장을 선점하는 것이 중요하며, 기존 판매 상품은 가격 경쟁력 및 &cr; 차별화된 강점을 부각시켜 유지하는 것이 핵심입니다. - 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등&cr; &cr; 디지털을 활용한 판매 채널의 다변화와 적절한 고객 타겟팅으로 &cr; 기존 상품에 대한 고객의 이용 편의성을 높이는 등 성장 기반을 강화하는 한편, &cr; 고객 니즈에 맞는 신규 상품을 지속적으로 개발하여 &cr; 경쟁우위를 확보하고자 합니다.&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제39기 반기&cr;(2021년 6월말) 제38기&cr;(2020년 12월말) 제37기&cr;(2019년 12월말) 현금및예치금 1,589,095 1,441,794 649,325 유가증권 522,198 496,087 842,271 관계기업투자주식 710 718 - 신용판매자산 14,720,808 13,651,443 12,670,600 금융상품자산 6,416,352 6,083,609 5,802,884 할부금융자산 733,808 535,859 738,944 금융리스채권 108,598 131,751 235,085 운용리스자산 417,279 435,559 496,452 유무형자산 123,437 119,461 141,003 기타 574,811 502,579 461,660 자산총계 25,207,096 23,398,860 22,038,224 차입금 650,000 300,000 1,020,000 사채 14,616,344 13,316,115 11,699,471 기타 2,678,215 2,663,197 2,422,307 부채총계 17,944,559 16,279,312 15,141,778 [지배기업 소유주지분] 7,262,537 7,119,548 6,896,446 자본금 614,794 614,794 614,794 기타불입자본 1,537,969 1,537,969 1,537,969 기타자본구성요소 247,985 195,068 200,466 이익잉여금 4,861,789 4,771,717 4,543,217 [비지배지분] - - - 자본총계 7,262,537 7,119,548 6,896,446 관계기업투자주식의 &cr;평가방법 지분법 지분법 - 2021년 1월 1일 ~ &cr;2021년 6월 30일 2020년 1월 1일 ~ &cr;2020년 12월 31일 2019년 1월 1일 ~ &cr; 2019년 12월 31일 영업수익 1,761,376 3,367,062 3,293,360 영업이익 380,074 534,271 449,681 연결당기순이익 282,151 398,796 344,118 [지배기업 소유주지분] 282,151 398,796 344,118 [비지배지분] - - - 기본주당순이익(원) 2,644 3,737 3,225 희석주당순이익(원) 2,644 3,737 3,225 연결에 포함된 회사수 10개 8개 8개 국내종속기업수 10개 8개 8개 주) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다. &cr;&cr; 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제39기 반기&cr;(2021년 6월말) 제38기&cr;(2020년 12월말) 제37기&cr;(2019년 12월말) 현금및예치금 1,419,187 1,337,443 555,066 유가증권 522,198 496,087 842,271 종속기업투자주식 10,494 10,494 9,809 신용판매자산 14,720,808 13,651,443 12,670,600 금융상품자산 6,416,352 6,083,609 5,802,884 할부금융자산 733,808 535,859 738,944 금융리스채권 108,917 131,854 235,186 운용리스자산 417,279 435,558 496,452 유무형자산 116,120 112,468 135,556 기타 681,748 558,840 484,874 자산총계 25,146,911 23,353,655 21,971,642 차입금 3,234,615 2,617,846 3,424,229 사채 12,041,881 11,082,153 9,263,495 기타 2,619,143 2,535,700 2,379,901 부채총계 17,895,639 16,235,699 15,067,625 자본금 614,794 614,794 614,794 기타불입자본 1,537,969 1,537,969 1,537,969 기타자본구성요소 247,871 202,307 214,032 이익잉여금 4,850,638 4,762,886 4,537,222 자본총계 7,251,272 7,117,956 6,904,017 종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 　 2021년 1월 1일 ~ &cr; 2021년 6월 30일 2020년 1월 1일 ~ &cr; 2020년 12월 31일 2019년 1월 1일 ~&cr;2019년 12월 31일 영업수익 1,696,356 3,233,170 3,218,275 영업이익 377,096 531,380 447,760 당기순이익 279,831 395,859 342,557 기본주당순이익(원) 2,622 3,710 3,210 희석주당순이익(원) 2,622 3,710 3,210 2. 연결재무제표 가. 연결 재무상태표 제39(당)기 반기 : 2021년 6월 30일 현재 제38(전)기 : 2020년 12월 31일 현재 제37(전전)기 : 2019년 12월 31일 현재 삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제39(당)기 반기 제38(전)기 제37(전전)기 자 산 I. 현금및예치금 8,9 1,589,095,357,823 1,441,793,527,532 649,325,291,414 II. 유가증권 7,8,10 522,198,368,886 496,086,694,995 842,271,334,767 III. 관계기업투자주식 11 709,911,394 717,974,096 - IV. 신용판매자산 7,8,12,13 14,720,807,481,812 13,651,442,950,028 12,670,600,296,549 V. 금융상품자산 7,8,12,14 6,416,352,437,768 6,083,608,712,366 5,802,883,554,166 VI. 할부금융자산 7,8,12,15 733,807,693,855 535,858,601,459 738,944,424,430 VII. 금융리스채권 7,8,12,16 108,597,946,938 131,751,397,966 235,085,432,766 VIII. 운용리스자산 17 417,279,061,647 435,558,726,662 496,451,707,419 IX. 유형자산 18 24,513,275,619 27,133,294,943 28,735,612,016 X. 무형자산 19 98,923,499,612 92,327,594,920 112,266,835,291 XI. 사용권자산 20 35,654,544,990 41,941,625,597 42,323,317,048 XII. 파생상품자산 7,8,22 21,446,870,696 3,041,592,748 25,509,910,250 XIII. 이연법인세자산 28,265,771,928 44,060,214,094 41,145,613,576 XIV. 순확정급여자산 29 10,221,454,780 17,956,391,844 7,846,475,789 XV. 기타금융자산 7,8,12,21,23 306,600,444,798 261,393,705,020 230,609,905,607 XVI. 기타자산 172,621,773,072 134,187,278,897 114,224,277,856 자 산 총 계 25,207,095,895,618 23,398,860,283,167 22,038,223,988,944 부 채 I. 차입금 7,8,24 650,000,000,000 300,000,000,000 1,020,000,000,000 II. 사채 7,8,25,31 14,616,344,127,581 13,316,115,303,672 11,699,471,354,793 III. 포인트이연수익 26 140,084,111,929 131,645,891,230 149,361,745,332 IV. 충당부채 27 229,182,630,476 224,213,253,637 205,106,512,688 V. 리스부채 7,8,28 36,420,910,334 41,586,860,503 42,065,547,742 VI. 파생상품부채 7,8,22 66,451,126,677 172,264,149,637 101,476,131,304 VII. 당기법인세부채 100,238,225,909 84,447,949,583 74,050,403,915 VIII. 기타금융부채 7,8,23,30,31 1,850,142,278,683 1,748,788,818,851 1,610,570,120,460 IX. 기타부채 255,695,717,868 260,249,949,289 239,675,697,278 부 채 총 계 17,944,559,129,457 16,279,312,176,402 15,141,777,513,512 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 7,262,536,766,161 7,119,548,106,765 6,896,446,475,432 I. 자본금 32 614,794,455,000 614,794,455,000 614,794,455,000 II. 기타불입자본 32 1,537,968,436,223 1,537,968,436,223 1,537,968,436,223 III. 기타자본구성요소 33 247,984,673,764 195,067,967,864 200,466,097,800 IV. 이익잉여금 34 4,861,789,201,174 4,771,717,247,678 4,543,217,486,409 비지배지분 - - - 자 본 총 계 7,262,536,766,161 7,119,548,106,765 6,896,446,475,432 부 채 및 자 본 총 계 25,207,095,895,618 23,398,860,283,167 22,038,223,988,944 &cr; 나. 연결 포괄손익계산서 &cr; 제39(당)기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제38(전)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제37(전전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제39(당)기 반기 제38(전)기 반기 제37(전전)기 반기 3개월 누계 3개월 누계 3개월 누계 I. 영업수익 843,298,826,779 1,761,376,005,515 767,705,216,955 1,680,259,356,597 824,397,070,260 1,705,402,450,886 1. 신용판매수익 36 453,177,967,714 920,909,467,627 424,395,411,840 851,366,004,346 413,001,226,939 840,417,844,994 2. 금융상품수익 36 250,927,140,557 495,827,416,218 230,930,213,456 463,555,808,930 217,218,016,183 436,666,910,830 3. 할부금융수익 36 4,488,639,891 8,455,302,023 6,039,165,359 11,982,394,758 8,701,860,769 22,094,770,031 4. 리스수익 36 72,546,733,865 141,713,192,950 77,192,690,095 148,144,061,767 90,544,221,029 179,756,894,346 5. 유가증권평가 및 처분이익 2,526,607,216 2,841,820,791 429,436,664 440,182,286 - - 6. 파생상품평가 및 거래이익 22 (4,774,836,103) 62,117,583,467 (30,167,823,226) 70,408,176,774 34,960,506,032 72,257,695,332 7. 외화평가 및 거래이익 7,501,882,325 11,162,644,167 3,159,136,233 8,691,498,009 6,488,174,399 12,548,040,969 8. 기타수익 37 56,904,691,314 118,348,578,272 55,726,986,534 125,671,229,727 53,483,064,909 141,660,294,384 II. 영업비용 648,504,936,593 1,381,302,434,214 620,153,653,990 1,382,250,222,686 727,806,554,071 1,462,125,857,093 1. 금융비용 78,487,817,475 153,419,842,007 77,656,483,222 153,235,549,535 81,871,120,609 167,400,114,402 2. 판매비 38 301,652,787,126 611,619,163,678 307,500,387,997 602,303,261,396 340,037,856,005 662,853,035,899 3. 일반관리비 38 176,777,633,556 362,846,979,042 168,769,306,688 360,820,796,311 177,433,649,232 376,204,409,262 4. 유가증권평가 및 처분손실 - - - 80,588,840 　- 　- 5. 파생상품평가 및 거래손실 22 3,129,309,000 3,129,309,000 (49,892,974) - 　- 　- 6. 외화평가 및 거래손실 (4,744,035,941) 62,189,405,208 (30,072,569,187) 70,702,096,126 35,188,593,628 72,586,596,392 7. 대손상각비 90,733,089,856 182,928,894,560 93,504,728,805 189,880,302,507 90,054,303,570 176,878,003,729 8. 기타비용 37 2,468,335,521 5,168,840,719 2,845,209,439 5,227,627,971 3,221,031,027 6,203,697,409 III. 영업이익 194,793,890,186 380,073,571,301 147,551,562,965 298,009,133,911 96,590,516,189 243,276,593,793 IV. 영업외수익 581,325,628 1,365,209,802 720,761,565 1,370,060,861 732,740,661 1,447,517,352 1. 관계기업투자주식평가이익 11 (7,604,141) - - - - - 2. 유무형자산처분이익 및 손상차손환입 - 93,402,328 27,051,461 72,779,692 6,746,828 60,925,931 3. 기타영업외수익 588,929,769 1,271,807,474 693,710,104 1,297,281,169 725,993,833 1,386,591,421 V. 영업외비용 919,041,381 1,188,280,687 448,138,175 1,426,019,810 459,628,123 1,461,497,454 1. 관계기업투자주식평가손실 11 8,062,702 8,062,702 - - - - 2. 유무형자산처분손실 및 손상차손 62,718,062 109,973,429 30,362,647 47,553,914 5,001,464 46,640,958 3. 기부금 843,195,473 1,060,196,184 379,562,071 743,038,257 369,624,735 805,251,416 4. 기타영업외비용 5,065,144 10,048,372 38,213,457 635,427,639 85,001,924 609,605,080 VI. 법인세비용차감전 순이익 194,456,174,433 380,250,500,416 147,824,186,355 297,953,174,962 96,863,628,727 243,262,613,691 VII. 법인세비용 39 50,676,760,125 98,099,295,920 37,332,666,360 75,310,134,538 25,223,606,638 51,308,050,723 VIII. 반기순이익 143,779,414,308 282,151,204,496 110,491,519,995 222,643,040,424 71,640,022,089 191,954,562,968 IX. 기타포괄손익 30,078,846,114 52,916,705,900 19,032,260,369 (55,255,584,870) (38,003,744,138) (37,240,243,043) 1. 후속적으로 당기손익으로 &cr; 재분류 될 수 있는 항목 15,448,467,473 37,567,148,358 9,392,441,169 (26,815,234,505) (22,435,716,359) (35,510,440,485) (1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 22 20,761,278,691 50,486,693,132 12,563,457,957 (35,868,424,968) (30,010,321,507) (47,499,251,584) (2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세 (5,312,811,218) (12,919,544,774) (3,171,016,788) 9,053,190,463 7,574,605,148 11,988,811,099 2. 후속적으로 당기손익으로 &cr; 재분류될 수 없는 항목 14,630,378,641 15,349,557,542 9,639,819,200 (28,440,350,365) (15,568,027,779) (1,729,802,558) (1) 공정가치측정_&cr; 기타포괄손익금융자산 평가손익 19,661,844,700 20,628,353,100 12,894,354,200 (38,042,202,200) (20,824,007,194) (2,313,807,594) (2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 &cr; 항목의 법인세 (5,031,466,059) (5,278,795,558) (3,254,535,000) 9,601,851,835 5,255,979,415 584,005,036 X. 반기총포괄손익 173,858,260,422 335,067,910,396 129,523,780,364 167,387,455,554 33,636,277,951 154,714,319,925 XI. 주당이익 　 　 　 　 1. 기본주당이익 40 1,347 2,644 1,035 2,086 671 1,799 2. 희석주당이익 40 1,347 2,644 1,035 2,086 671 1,799 &cr; 다. 연결 자본변동표 제39(당)기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제38(전)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제37(전전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2019.1.1(전전기초) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 237,839,865,571 4,380,689,705,138 6,771,292,461,932 연차배당 - - - (170,817,649,600) (170,817,649,600) 반기순이익 - - - 191,954,562,968 191,954,562,968 공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익 - - (1,729,802,558) - (1,729,802,558) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - (35,510,440,485) - (35,510,440,485) 2019.06.30(전전반기말) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 200,599,622,528 4,401,826,618,506 6,755,189,132,257 2020.1.1 (전기초) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 200,466,097,800 4,543,217,486,409 6,896,446,475,432 연차배당 - - - (170,737,112,000) (170,737,112,000) 반기순이익 - - - 222,643,040,424 222,643,040,424 공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익 - - (28,440,350,365) - (28,440,350,365) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - (26,815,234,505) - (26,815,234,505) 2020.06.30(전반기말) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 145,210,512,930 4,595,123,414,833 6,893,096,818,986 2021.1.1(당기초) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 195,067,967,864 4,771,717,247,678 7,119,548,106,765 연차배당 - - - (192,079,251,000) (192,079,251,000) 반기순이익 - - - 282,151,204,496 282,151,204,496 공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익 - - 15,349,557,542 - 15,349,557,542 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - 37,567,148,358 - 37,567,148,358 2021.06.30(당반기말) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 247,984,673,764 4,861,789,201,174 7,262,536,766,161 &cr; 라. 연결 현금흐름표 제39(당)기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제38(전)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제37(전전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제39(당)기 반기 제38(전)기 반기 제37(전전)기 반기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,230,506,785,935) 192,994,932,500 1,568,789,323,989 1. 영업에서 창출된 현금흐름 (954,322,997,590) 386,622,455,560 1,749,446,055,515 반기순이익 282,151,204,496 222,643,040,424 191,954,562,968 법인세비용 98,099,295,920 75,310,134,538 51,308,050,723 금융수익 (3,248,942,048) (3,451,617,723) (5,095,339,188) 금융비용 153,059,709,183 152,622,194,948 167,400,114,402 수입배당금 (5,501,743,462) (17,797,920,698) (35,970,576,073) 감가상각비 4,266,779,726 8,520,476,459 11,608,052,234 사용권자산감가상각비 13,149,661,470 12,789,110,965 12,408,534,606 리스부채 이자비용 360,132,824 613,354,587 182,044,096 무형자산상각비 14,018,132,657 29,634,731,423 36,090,664,525 대손상각비 177,752,798,408 184,345,460,251 182,237,991,541 운용리스자산상각비 58,634,411,890 60,816,911,197 70,607,656,510 유무형자산처분손실 109,973,429 47,553,914 46,640,958 파생상품평가손실 3,129,309,000 - - 포인트비용 12,635,467,502 13,355,468,667 20,495,178,304 미사용한도충당부채전입액(환입액) 5,176,096,152 5,534,842,256 (5,359,987,813) 기타충당부채전입액 2,273,362,199 2,238,151,966 2,668,765,181 공정가치측정_당기손익금융자산 처분손실 - 4,024,858 - 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 처분이익 - (10,745,622) - 공정가치측정_당기손익금융자산 평가손실 - 76,563,982 - 공정가치측정_당기손익금융자산 평가이익 (2,841,820,791) (429,436,664) - 퇴직급여 7,978,979,274 8,483,120,398 8,710,364,622 외화환산손실 45,021,607,776 61,755,676,774 72,257,695,332 파생상품평가이익 (48,150,916,776) (61,755,676,774) (72,257,695,332) 선급비용손상차손환입액 (178,988) (453,199) (1,456,210) 유무형자산처분이익 (93,402,328) (72,779,692) (60,925,931) 지분법평가손실 8,062,702 - - 현재가치할인차금상각 (38,136,867,867) (39,954,123,555) (30,719,382,311) 운전자본의 변동 (1,734,174,109,938) (328,695,608,120) 1,070,935,102,371 (1) 신용판매자산 (1,026,066,151,310) 547,674,359,772 397,729,675,625 (2) 금융상품자산 (502,460,748,342) (212,901,511,188) (158,025,331,946) (3) 할부금융자산 (203,616,359,082) (102,608,300,119) 547,867,887,835 (4) 금융리스채권 23,194,768,930 73,886,900,205 68,147,551,100 (5) 운용리스자산 (40,354,746,875) (15,489,782,995) 3,593,369,425 (6) 파생상품자산부채 (28,710,000,000) (1,680,000,000) - (7) 기타금융자산 (47,612,831,109) (687,044,212,335) (24,545,768,481) (8) 기타자산 10,593,949,654 3,048,079,483 9,531,615,921 (9) 충당부채 (15,003,664,046) (17,668,753,851) (21,133,849,282) (10) 확정급여채무 (10,005,922,829) (16,338,520,347) (8,960,622,147) (11) 사외적립자산 9,761,880,619 5,528,783,120 7,357,884,554 (12) 기타금융부채 91,598,433,140 95,056,913,853 247,829,061,055 (13) 기타부채 4,507,281,312 (159,563,718) 1,543,628,712 2. 이자의 수취 1,914,001,447 2,538,424,240 7,152,047,278 3. 이자의 지급 (198,886,615,494) (139,881,921,348) (169,530,575,044) 4. 배당금의 수취 5,501,743,462 17,805,920,698 35,962,576,073 5. 법인세의 납부 (84,712,917,760) (74,089,946,650) (54,240,779,833) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (16,431,471,567) 284,913,063,151 (121,567,320,569) 공정가치측정_당기손익금융자산의 취득 (2,650,500,000) (2,011,500,000) (1,402,376,900,000) 공정가치측정_당기손익금융자산의 처분 9,000,000 210,000,000 1,200,233,000,000 공정가치측정_기타포괄손익금융자산의 처분 - 321,149,991,962 - 유형자산의 처분 124,140,000 136,130,000 142,260,364 무형자산의 처분 1,051,035,040 - 9,343,400 기타금융자산의 처분 2,415,944,160 2,071,752,289 97,217,256,516 유형자산의 취득 (1,222,526,778) (3,489,478,629) (1,966,291,373) 무형자산의 취득 (13,929,490,389) (14,899,244,729) (12,301,829,466) 기타금융자산의 취득 (2,229,073,600) (18,254,587,742) (2,524,160,010) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,397,765,792,757 681,453,166,621 (1,404,902,752,054) 차입금의 증가 3,125,000,000,000 3,215,000,000,000 2,005,000,000,000 사채의 발행 13,311,924,416,716 5,697,927,348,888 3,048,880,784,455 차입금의 상환 (2,775,000,000,000) (3,255,000,000,000) (2,155,000,000,000) 사채의 상환 (12,059,600,000,000) (4,793,670,000,000) (4,120,000,000,000) 배당금의 지급 (192,079,251,000) (170,737,112,000) (170,817,647,140) 리스부채의 상환 (12,479,372,959) (12,067,070,267) (12,965,889,369) IV. 현금및현금성자산의 순증가 (I + II + III) 150,827,535,255 1,159,361,162,272 42,319,251,366 V. 기초 현금및현금성자산 782,302,673,045 459,668,785,308 1,019,582,890,469 VI. 기말 현금및현금성자산 933,130,208,300 1,619,029,947,580 1,061,902,141,835 3. 연결재무제표 주석 제 39기 반기 : 2021년 6월 30일 현재 제 38기 반기 : 2020년 6월 30일 현재 삼성카드주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 &cr; 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성카드주식회사(이하 '지배기업')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를 받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업과 기타부대업무를 영위하고 있습니다. 지배기업은 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로 취급하고 있습니다. 지배기업은 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을상장하였습니다.&cr; 지배기업은 당반기말 현재 약 1,185만명 의 신용카드회원, 약 280만개의 가맹점 및 20개 의 영업ㆍ채권지역단을 보유하고 있습니다.&cr; 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 삼성생명보험㈜ 83,259,006 71.86 자기주식 9,148,196 7.90 기타 23,451,689 20.24 합계 115,858,891 100.00 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr; &cr; (1) 반기연결재무제표 작성기준 &cr; &cr; 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; 연결실체 는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' , 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' , 제1107호 '금융상품: 공시' , 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 연결실체 는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호에 대한 개정인 '이자율지표 개혁 제 2단계'를 적용하였습니다. 경과규정에 따라, 개정 내용은 위험회피관계와 금융상품에 소급적용되었습니다. 비교재무제표는 재작성되지 않았으며, 개정 내용의 채택이 기초 자본금액에 미치는 영향은 없습니다. &cr;보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 이자율지표 자산 부채 파생상품 CD(3M) - 9,527,770 IRS(5Y)_MID - 18,777,141 IRS(7Y)_MID - 1,021,582 IRS(10Y)_MID - 5,678,128 LIB(1M)_USD 4,372,706 6,775,401 소계 4,372,706 41,780,022 사채 CD(3M) - 800,000,000 IRS(5Y)_MID - 1,450,000,000 IRS(7Y)_MID - 50,000,000 IRS(10Y)_MID - 340,000,000 LIB(1M)_USD - 734,500,000 소계 - 3,374,500,000 합계 4,372,706 3,416,280,022 &cr; - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 임차료 할인 등에 대해 실무적 간편법 적용 및 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였으나, 2021년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 연결재무제표도 재작성되지 않았습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr;2 ) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체 는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체 는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체 는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체 는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정&cr;&cr;기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.&cr; 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 &cr; 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 종속기업 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (당반기말) 회사명 주요영업활동 지분율(%) 소재지 결산월 삼성카드고객서비스㈜ 금융지원서비스 100.00 한국 12월 첼린저제이십오차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제이십육차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제이십구차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 파인더제일차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제삼십차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 (전기말) 회사명 주요영업활동 지분율(%) 소재지 결산월 삼성카드고객서비스㈜ 금융지원서비스 100.00 한국 12월 첼린저제이십오차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제이십육차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제이십구차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 파인더제일차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 첼린저제삼십차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 0.50 한국 12월 () 상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. &cr; (2) 종속기업의 변동&cr; &cr; 당반기 중 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 및 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 가 신규설립되어 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. (3) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 영업손익 반기순손익 총포괄손익 삼성카드고객서비스㈜ 50,294,206 29,341,548 20,952,658 3,007,047 2,357,995 2,357,995 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 76,794,904 76,851,327 (56,423) - - 866,351 첼린저제이십육차유동화전문유한회사 235,593,597 236,457,597 (864,000) - - 1,459,902 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 57,599,440 57,639,414 (39,974) - - 1,429,425 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 248,858,366 250,927,907 (2,069,541) - - 1,751,211 첼린저제이십구차유동화전문유한회사 445,798,181 446,733,137 (934,956) - - 1,199,389 파인더제일차유동화전문유한회사 400,093,234 400,093,214 20 - - - 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 357,820,109 355,515,989 2,304,120 - - 1,361,090 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 340,918,557 339,043,113 1,875,444 - - 1,875,424 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 449,912,017 449,973,911 (61,894) - - (61,914) &cr; (4) 당반기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 유동화회사명 매각자산 양도일 미회수잔액 당반기말 전기말 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2016.04.19 1,002,455,575 960,958,095 첼린저제이십육차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2016.12.16 528,112,203 508,235,428 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2017.03.27 824,089,263 787,120,628 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2017.09.27 546,246,500 531,221,506 첼린저제이십구차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2018.04.25 887,306,958 856,316,442 파인더제일차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2019.01.30 805,526,247 779,055,140 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2020.08.20 752,965,804 731,705,126 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2021.03.26 632,208,998 - 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2021.06.24 812,034,326 - 합계 6,790,945,874 5,154,612,365 &cr; (5) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 매각자산 미회수잔액 당반기말 전기말 신용판매자산 일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판 6,206,277,503 4,737,585,983 금융상품자산 단기카드대출(현금서비스) 584,668,371 417,026,382 합계 6,790,945,874 5,154,612,365 &cr; 연결실체는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 사채로 인식하고 있습니다. 연결실체는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다. &cr; 5. 부문 정 보 &cr; &cr; (1) 일반사항 &cr; 1) 부문정보&cr;연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 경영진이 영업성과를 정기적으로 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr; &cr; (가) 카드사업부문&cr; - 개인신판: 개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스&cr; - 법인신판: 법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스&cr; - 카드대출: 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등 신용카드회원에&cr; 대한 장단기 자금대여 서비스&cr; &cr; (나) 할부리스사업부문&cr; - 할부사업: 전자, 내구재, 산업재, 자동차에 대한 할부제공 서비스&cr; - 리스사업: 설비, 오토, 플릿리스 및 렌트제공 서비스&cr; - 일반대출: 고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스&cr; (다) 기타부문&cr; - 생활편의서비스: 보험대리판매, 채무면제 및 유예상품, SMS 알림상품, &cr; 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스&cr; &cr; 2) 측정사항 공시&cr;연결실체는 영업수익, 영업비용 및 대손비용을 영업부문별로 산출하여 부문별 손익을 산출하고 있습니다. 또한, 전사간접경비는 각 영업부분에 배분됩니다. &cr;(2) 부문별 손익에 관한 정보 (당반기) (단위:천원) 구분 카드사업 할부리스사업 기 타 합계 조정사항 공시재무제표 영업수익 1,504,085,356 154,139,047 103,378,157 1,761,602,560 (226,554) 1,761,376,006 영업비용 925,342,421 142,314,095 77,635,007 1,145,291,523 53,082,017 1,198,373,540 대손전 영업이익 578,742,935 11,824,952 25,743,150 616,311,037 (53,308,571) 563,002,466 대손상각비 181,006,537 1,897,953 (36) 182,904,454 24,441 182,928,895 대손후 영업이익 397,736,398 9,926,999 25,743,186 433,406,583 (53,333,012) 380,073,571 전사간접경비 52,235,071 1,124,150 2,951,510 56,310,731 (56,310,731) - 영업외손익 - - - - 176,929 176,929 법인세차감전순이익 345,501,327 8,802,849 22,791,676 377,095,852 3,154,648 380,250,500 (전반기) (단위:천원) 구분 카드사업 할부리스사업 기 타 합계 조정사항 공시재무제표 영업수익 1,417,036,255 164,337,967 99,050,089 1,680,424,311 (164,954) 1,680,259,357 영업비용 907,592,390 153,436,101 77,707,893 1,138,736,384 53,633,536 1,192,369,920 대손전 영업이익 509,443,865 10,901,866 21,342,196 541,687,927 (53,798,490) 487,889,437 대손상각비 188,970,252 911,204 (14) 189,881,442 (1,139) 189,880,303 대손후 영업이익 320,473,613 9,990,662 21,342,210 351,806,485 (53,797,351) 298,009,134 전사간접경비 52,332,826 1,341,782 3,181,390 56,855,998 (56,855,998) - 영업외손익 - - - - (55,959) (55,959) 법인세차감전순이익 268,140,787 8,648,880 18,160,820 294,950,487 3,002,688 297,953,175 &cr; (3) 지역에 대한 정보 &cr; &cr; 연결실체가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 연결실체의 소재지인 대한민국에 귀속되며, 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.&cr; &cr; 6. 금융상품이 노출된 위험 &cr; &cr; 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 7. 공정가치 공시 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금융상품 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 신용판매자산 14,720,807,482 14,628,705,438 13,651,442,950 13,595,277,748 금융상품자산 6,416,352,438 6,363,622,043 6,083,608,712 6,054,986,125 할부금융자산 733,807,694 702,790,324 535,858,601 517,979,964 금융리스채권 108,597,947 106,626,236 131,751,398 130,408,721 기타금융자산 306,600,445 302,449,016 261,393,705 257,451,165 합계 22,286,166,006 22,104,193,057 20,664,055,366 20,556,103,723 금융부채 차입금 650,000,000 650,000,000 300,000,000 300,000,000 사채 14,616,344,128 14,231,998,922 13,316,115,304 13,167,553,772 기타금융부채 1,850,142,279 1,848,662,395 1,748,788,819 1,747,673,199 리스부채 36,420,910 36,420,910 41,586,861 41,586,861 합계 17,152,907,317 16,767,082,227 15,406,490,984 15,256,813,832 &cr; 연결실체는 상기 표에 상술되 어 있는 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.&cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 금융상품 (수준1)&cr;시장거래가격이용 (수준2) 관측가능한&cr;시장정보이용 (수준3)&cr; 기타 합계 금융자산 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 234,861,649 - 270,736,336 505,597,985 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 - - 16,600,384 16,600,384 파생상품자산 - 21,446,871 - 21,446,871 합계 234,861,649 21,446,871 287,336,720 543,645,240 금융부채 파생상품부채 - 66,451,127 - 66,451,127 (전기말) (단위:천원) 구분 금융상품 (수준1)&cr;시장거래가격이용 (수준2) 관측가능한&cr;시장정보이용 (수준3)&cr; 기타 합계 금융자산 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 214,233,295 - 270,736,336 484,969,631 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 - - 11,117,063 11,117,063 파생상품자산 - 3,041,593 - 3,041,593 합계 214,233,295 3,041,593 281,853,399 499,128,287 금융부채 파생상품부채 - 172,264,150 - 172,264,150 &cr; 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) &cr;한편, 수준 1,2,3간의 중요한 이동내역은 없습니다.&cr; (3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치&cr; 수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다. &cr; (4) 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당반기 및 전반기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 기초금액 매입금액 매도금액 평가손익 당반기말금액 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 270,736,336 - - - 270,736,336 공정가치측정_당기손익금융자산 11,117,063 2,650,500 (9,000) 2,841,821 16,600,384 합계 281,853,399 2,650,500 (9,000) 2,841,821 287,336,720 (전반기) (단위:천원) 구분 기초금액 매입금액 매도금액 평가손익 전반기말금액 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 288,280,778 - - - 288,280,778 공정가치측정_당기손익금융자산 7,794,854 2,011,500 (210,000) 348,848 9,945,202 합계 296,075,632 2,011,500 (210,000) 348,848 298,225,980 8. 범 주별 금융상품 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 금 융자산 (당반기말) (단위:천원) 구분 상각후원가 측정 &cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 합계 현금및현금성자산 933,130,208 - - - 933,130,208 예치금 655,965,150 - - - 655,965,150 유가증권 - - 505,597,985 16,600,384 522,198,369 신용판매자산 14,720,807,482 - - - 14,720,807,482 금융상품자산 6,416,352,438 - - - 6,416,352,438 할부금융자산 733,807,694 - - - 733,807,694 금융리스채권 108,597,947 - - - 108,597,947 파생상품자산 - 21,446,871 - - 21,446,871 기타금융자산 306,600,445 - - - 306,600,445 합계 23,875,261,364 21,446,871 505,597,985 16,600,384 24,418,906,604 (전기말) (단위:천원) 구분 상각후원가 측정 &cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 합계 현금및현금성자산 782,302,673 - - - 782,302,673 예치금 659,490,854 - - - 659,490,854 유가증권 - - 484,969,632 11,117,063 496,086,695 신용판매자산 13,651,442,950 - - - 13,651,442,950 금융상품자산 6,083,608,712 - - - 6,083,608,712 할부금융자산 535,858,601 - - - 535,858,601 금융리스채권 131,751,398 - - - 131,751,398 파생상품자산 - 3,041,593 - - 3,041,593 기타금융자산 261,393,705 - - - 261,393,705 합계 22,105,848,893 3,041,593 484,969,632 11,117,063 22,604,977,181 &cr; (2) 금 융부채 (당반기말) (단위:천원) 구분 상각후원가 측정 금융부채 위험회피목적파생상품 합계 차입금 650,000,000 - 650,000,000 사채 14,616,344,128 - 14,616,344,128 파생상품부채 - 66,451,127 66,451,127 기타금융부채 1,850,142,279 - 1,850,142,279 리스부채 36,420,910 - 36,420,910 합계 17,152,907,317 66,451,127 17,219,358,444 (전기말) (단위:천원) 구분 상각후원가 측정 금융부채 위험회피목적파생상품 합계 차입금 300,000,000 - 300,000,000 사채 13,316,115,304 - 13,316,115,304 파생상품부채 - 172,264,150 172,264,150 기타금융부채 1,748,788,819 - 1,748,788,819 리스부채 41,586,861 - 41,586,861 합계 15,406,490,984 172,264,150 15,578,755,134 9. 현금및예치금 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및예치금 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 연이자율(%) 당반기말 전기말 현금및현금성자산 현금 - 26,835 25,026 보통예금 등 0.00~0.33 823,061,867 729,216,159 MMDA 0.03~0.35 110,041,506 53,061,488 소계 933,130,208 782,302,673 예치금 정기예금 0.18~1.37 655,965,150 659,490,854 합계 1,589,095,358 1,441,793,527 &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 은행명 당반기말 전기말 제한내용 특정현금과예금 부산은행 외 19,700 19,700 당좌개설보증금 MMDA 및 정기예금 한국씨티은행 138,655,558 73,819,235 유동화 관련 신탁예금 및 자본금 합계 138,675,258 73,838,935 　 &cr;10. 유가 증권 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 공 정 가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 505,597,985 484,969,632 공정가치측정_당기손익금융자산 16,600,384 11,117,063 합계 522,198,369 496,086,695 &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 공 정 가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정 구분 회사명 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 공정가치측정&cr;_기타포괄손익&cr;금융자산 상장주식 ㈜호텔신라 1.34 4,647,344 50,911,711 4,647,344 43,196,225 ㈜제일기획 3.04 22,817,340 88,025,000 22,817,340 72,100,000 ㈜에스원 1.91 16,206,828 59,382,414 16,206,828 61,630,100 한국기업평가㈜ 1.32 420,112 5,281,408 420,112 6,151,640 나이스신용평가정보㈜ 1.52 880,082 23,131,909 880,082 22,855,432 ㈜NICE홀딩스 1.13 442,370 8,129,207 442,370 8,299,899 소계 　 45,414,076 234,861,649 45,414,076 214,233,296 비상장주식 르노삼성자동차㈜ 19.90 87,560,000 249,230,784 87,560,000 249,230,784 ㈜마이비 1.25 1,080,000 618,264 1,080,000 618,264 코리아크레딧뷰로㈜ 3.40 1,700,000 8,225,008 1,700,000 8,225,008 SGI신용정보㈜ 15.00 900,000 9,163,080 900,000 9,163,080 한국신용카드결제㈜ 14.46 932,700 2,487,946 932,700 2,487,946 세일신용정보㈜ 10.20 510,000 628,116 510,000 628,116 삼성솔루션㈜ 0.73 4,610 4,610 4,610 4,610 ㈜동양레저 0.47 176,656 378,528 176,656 378,528 소계 　 92,863,966 270,736,336 92,863,966 270,736,336 합계 　 138,278,042 505,597,985 138,278,042 484,969,632 공정가치측정&cr;_당기손익&cr;금융자산 기타 출자금 - 13,463,175 16,600,384 10,821,675 11,117,063 유가증권 계 　 151,741,217 522,198,369 149,099,717 496,086,695 11. 관계기업에 대한 지분&cr;&cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 회사명 지분율(%) 취득원가 당기초 취득 처분 당반기지분법평가 당반기말 지분법손익 기타증감액 ㈜케이디엑스한국데이터거래소() 11.88 684,876 717,974 - - (8,063) - 709,911 () 소유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다. (전기말) (단위:천원) 회사명 지분율(%) 취득원가 당기초 취득 처분 전기지분법평가 전기말 지분법손익 기타증감액 ㈜케이디엑스한국데이터거래소() 11.88 684,876 - 684,876 - 33,098 - 717,974 &cr; (2) 당반기말 및 전기말 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 회사명 소재국가 자산 부채 영업수익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 ㈜케이디엑스한국데이터거래소() 대한민국 6,010,188 34,503 91,835 (71,594) - (71,594) () 2021년 3월 31일 기준의 재무정보입니다. (전기말) (단위:천원) 회사명 소재국가 자산 부채 영업수익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 ㈜케이디엑스한국데이터거래소() 대한민국 1,201,308 406,734 385,873 278,604 - 278,604 () 2020년 9월 30일 기준의 재무정보입니다. &cr; 12. 상각후원가측정 금융자산 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금을 제외한 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당반기말 전기말 신용판매자산 채권원금 14,988,636,058 13,908,346,425 이연대출부대손익 19,666,749 14,286,753 현재가치할인차금 (37,947,821) (36,510,401) 대손충당금 (249,547,504) (234,679,827) 소계 14,720,807,482 13,651,442,950 금융상품자산 채권원금 6,896,487,953 6,554,444,035 이연대출부대손익 1,468,228 1,665,707 현재가치할인차금 (38,997) (37,982) 대손충당금 (481,564,746) (472,463,048) 소계 6,416,352,438 6,083,608,712 할부금융자산 채권원금 728,687,667 533,077,074 이연대출부대손익 13,670,406 9,866,429 현재가치할인차금 (388,480) (378,899) 대손충당금 (8,161,899) (6,706,002) 소계 733,807,694 535,858,602 금융리스채권 채권원금 109,950,128 133,331,115 이연대출부대손익 369,838 275,562 대손충당금 (1,722,019) (1,855,279) 소계 108,597,947 131,751,398 기타금융자산 채권원금 318,928,377 273,951,940 현재가치할인차금 (1,335,122) (1,633,560) 대손충당금 (10,992,810) (10,924,675) 소계 306,600,445 261,393,705 합계 22,286,166,006 20,664,055,367 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 집합평가 개별평가 합계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초잔액 230,496,295 302,857,028 193,275,508 - 726,628,831 12개월 기대신용손실로 대체 47,367,405 (47,360,166) (7,239) - - 전체기간 기대신용손실&cr; (집합평가)로 대체 (22,532,423) 22,767,770 (235,347) - - 손상채권 전체기간 기대신용&cr; 손실로 대체 (1,552,703) (6,161,045) 7,713,748 - - 실행 및 회수 (9,464,036) 78,941,786 108,275,048 - 177,752,798 대손상각 (2,692,560) (33,398,324) (200,864,430) - (236,955,314) 상각채권추심 - - 89,547,108 - 89,547,108 기타증감액 - - (4,984,445) - (4,984,445) 당반기말잔액 241,621,978 317,647,049 192,719,951 - 751,988,978 (전반기) (단위:천원) 구분 집합평가 개별평가 합계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초잔액 171,596,520 260,863,629 205,917,501 - 638,377,650 12개월 기대신용손실로 대체 27,222,716 (27,190,868) (31,848) - - 전체기간 기대신용손실&cr; (집합평가)로 대체 (14,919,576) 15,248,119 (328,543) - - 손상채권 전체기간 기대신용&cr; 손실로 대체 (1,333,906) (6,381,810) 7,715,716 - - 실행 및 회수 (985,610) 46,064,190 139,266,880 - 184,345,460 대손상각 (3,031,104) (39,616,334) (216,255,113) - (258,902,551) 상각채권추심 - - 81,383,846 - 81,383,846 기타증감액 - - (6,502,388) - (6,502,388) 전반기말잔액 178,549,040 248,986,926 211,166,051 - 638,702,017 (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 집합평가 개별평가 합계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초잔액 18,353,129,121 2,801,193,668 236,361,409 - 21,390,684,198 12개월 기대신용손실로 대체 451,253,355 (451,229,962) (23,393) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (704,655,181) 705,021,352 (366,171) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (50,811,641) (52,938,159) 103,749,800 - - 실행 및 회수 1,873,564,544 (85,268,111) 96,129,667 - 1,884,426,100 대손상각 (2,692,560) (33,398,324) (200,864,430) - (236,955,314) 당반기말 총 장부가액 19,919,787,638 2,883,380,464 234,986,882 - 23,038,154,984 대손충당금 241,621,978 317,647,049 192,719,951 - 751,988,978 당반기말 순 장부가액 19,678,165,660 2,565,733,415 42,266,931 - 22,286,166,006 (전반기) (단위:천원) 구분 집합평가 개별평가 합계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초잔액 17,300,118,253 2,763,104,399 253,278,612 - 20,316,501,264 12개월 기대신용손실로 대체 361,221,296 (360,680,164) (541,132) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (628,022,382) 628,518,691 (496,309) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (58,435,298) (64,404,454) 122,839,752 - - 실행 및 회수 619,089,600 (222,184,793) 100,221,668 - 497,126,475 대손상각 (3,031,104) (39,616,334) (216,255,113) - (258,902,551) 전반기말 총 장부가액 17,590,940,365 2,704,737,345 259,047,478 - 20,554,725,188 대손충당금 178,549,040 248,986,926 211,166,051 - 638,702,017 전반기말 순 장부가액 17,412,391,325 2,455,750,419 47,881,427 - 19,916,023,171 &cr; 1 3. 신용판매자산 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용판매자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 일시불 4,037,901,622 3,689,971,205 할부 8,889,406,450 8,268,521,558 기타 2,061,327,986 1,949,853,662 합계 14,988,636,058 13,908,346,425 &cr;14. 금융상품자산 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 현금서비스 1,153,534,478 1,068,998,178 카드론 5,673,246,588 5,404,304,504 일반대출 43,147,083 44,749,987 팩토링자산 26,559,804 36,391,366 합계 6,896,487,953 6,554,444,035 15. 할부금융자산 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 자동차 716,624,329 521,173,657 전자 11,946,917 11,473,424 내구재 116,421 429,993 합계 728,687,667 533,077,074 &cr; 16. 금융리스채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 리스료 의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 리스총투자 리스료의&cr;현재가치 리스총투자 리스료의&cr;현재가치 1년 이내 62,068,981 60,503,662 71,628,990 70,019,720 1년 초과 2년 이내 27,981,721 26,333,097 42,664,792 40,311,163 2년 초과 3년 이내 16,748,443 15,120,938 17,972,735 16,244,871 3년 초과 4년 이내 7,789,185 6,647,201 6,616,456 5,612,706 4년 초과 5년 이내 2,004,152 1,669,467 1,354,082 1,093,834 5년 초과 10,935 8,365 - - 합계 116,603,417 110,282,730 140,237,055 133,282,294 &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 리스순투자 　 금융리스채권 109,176,606 132,375,710 해지금융리스채권 736,286 631,022 소계 109,912,892 133,006,732 선급리스자산 37,236 324,383 이연대출부대손익 369,838 275,562 대손충당금 (1,722,019) (1,855,279) 장부금액 108,597,947 131,751,398 (3) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 미실현이자수익 6,690,526 7,230,323 17. 운용리스자산 &cr; &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현 재 운 용리스자산의 내역 은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 684,805,767 721,367,338 감가상각누계액 (266,967,641) (285,174,681) 손상차손누계액 (559,064) (633,930) 장부금액 417,279,062 435,558,727 &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 1년 이내 112,014,290 112,721,812 1년 초과 2년 이내 49,069,391 53,831,687 2년 초과 3년 이내 28,619,283 24,606,112 3년 초과 4년 이내 12,766,880 11,189,612 4년 초과 5년 이내 1,244,966 1,289,330 5년 초과 - 754 합계 203,714,810 203,639,307 18. 유형자산 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 차량운반구 2,004,838 (805,465) (243,046) 956,327 비품 214,557,018 (184,594,207) (6,499,862) 23,462,949 기타 94,000 - - 94,000 합계 216,655,856 (185,399,672) (6,742,908) 24,513,276 (전기말) (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 차량운반구 2,148,926 (985,232) (267,632) 896,062 비품 221,766,804 (189,190,413) (6,503,158) 26,073,233 기타 94,000 - - 94,000 건설중인자산 70,000 - - 70,000 합계 224,079,730 (190,175,645) (6,770,790) 27,133,295 &cr; (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 당기초 취득 처분 및 손상 상각 대체 당반기말 차량운반구 896,062 243,312 (30,738) (152,309) - 956,327 비품 26,073,233 1,491,360 (57,173) (4,114,471) 70,000 23,462,949 기타 94,000 - - - - 94,000 건설중인자산 70,000 - - - (70,000) - 합계 27,133,295 1,734,672 (87,911) (4,266,780) - 24,513,276 (전반기) (단위:천원) 구분 전기초 취득 처분 및 손상 상각 대체 전반기말 차량운반구 603,087 657,167 (54,042) (175,769) - 1,030,443 비품 27,471,125 3,591,207 (40,887) (8,344,707) 1,110,800 23,787,538 기타 106,000 - (12,000) - - 94,000 건설중인자산 555,400 555,400 - - (1,110,800) - 합계 28,735,612 4,803,774 (106,929) (8,520,476) - 24,911,981 &cr;19. 무형자산 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 243,315 (183,440) (4,011) 55,864 개발비 449,674,127 (394,762,992) (5,912,864) 48,998,271 회원권 및 가입권 26,656,922 - (4,590,119) 22,066,803 기타무형자산 178,644,012 (150,802,945) (38,505) 27,802,562 합계 655,218,376 (545,749,377) (10,545,499) 98,923,500 (전기말) (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 231,270 (174,224) (4,011) 53,035 개발비 432,231,949 (387,173,052) (5,912,864) 39,146,033 회원권 및 가입권 26,656,922 - (4,590,119) 22,066,803 기타무형자산 175,604,816 (144,504,587) (38,505) 31,061,724 합계 634,724,957 (531,851,863) (10,545,499) 92,327,595 &cr; (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 당기초 취득 처분 및 손상 상각 대체 당반기말 상표권 53,035 14,995 - (12,166) - 55,864 개발비 39,146,033 19,475,063 (983,897) (7,694,410) (944,518) 48,998,271 회원권 및 가입권 22,066,803 - - - - 22,066,803 기타무형자산 31,061,724 2,227,815 (119,938) (6,311,557) 944,518 27,802,562 합계 92,327,595 21,717,873 (1,103,835) (14,018,133) - 98,923,500 (전반기) (단위:천원) 구분 전기초 취득 처분 및 손상 상각 대체 전반기말 상표권 54,279 8,181 - (12,258) - 50,202 개발비 58,021,913 6,350,982 - (20,792,191) (1,644,067) 41,936,637 회원권 및 가입권 22,235,735 - - - - 22,235,735 기타무형자산 31,954,909 9,836,721 - (8,830,282) 1,644,067 34,605,415 합계 112,266,836 16,195,884 - (29,634,731) - 98,827,989 20. 사용권자산&cr;&cr; ( 1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 부동산 기타 합계 취득원가 57,313,856 3,591,760 60,905,616 감가상각누계액 (23,134,484) (2,116,588) (25,251,072) 손상차손누계액 - - - 장부금액 34,179,372 1,475,172 35,654,544 (전기말) (단위:천원) 구분 부동산 기타 합계 취득원가 57,731,973 3,404,849 61,136,822 감가상각누계액 (16,472,421) (2,722,775) (19,195,196) 손상차손누계액 - - - 장부금액 41,259,552 682,074 41,941,626 &cr; (2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당반기말 부동산 41,259,552 6,089,729 (1,800,053) (11,369,856) 34,179,372 기타 682,074 2,572,903 - (1,779,805) 1,475,172 합계 41,941,626 8,662,632 (1,800,053) (13,149,661) 35,654,544 (전반기) (단위:천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전반기말 부동산 41,909,182 25,397,760 (9,137,033) (11,305,841) 46,864,068 기타 414,135 2,313,112 - (1,483,270) 1,243,977 합계 42,323,317 27,710,872 (9,137,033) (12,789,111) 48,108,045 21. 기타금융자산 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 미수금 151,225,122 108,803,288 미수수익 81,800,415 80,438,682 종업원대출 2,037,531 2,001,039 보증금 52,020,735 50,367,043 회원권 16,218,630 16,279,662 재보험자산 2,407,828 2,563,393 기타 890,184 940,598 합계 306,600,445 261,393,705 &cr; 22. 파생상품 (1) 연결실체는 변동이자율 지급조건의 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건의 사채의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있습니다. &cr; (2) 당반기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구분 연결실체 계약처 계약기간 계약금액 계약환율 매도 매입 현금흐름&cr;위험회피 유동화&cr;전문유한회사 미쓰비시도쿄UFJ 2016.04 ~ 2021.08 76,786,666 USD 66,666,666 1,151.80 미쓰비시도쿄UFJ 2016.12 ~ 2022.01 235,560,000 USD 200,000,000 1,177.80 SMBC 2017.03 ~ 2021.07 57,590,000 USD 50,000,000 1,151.80 미쓰비시도쿄UFJ 2017.09 ~ 2022.10 248,820,000 USD 220,000,000 1,131.00 미쓰비시도쿄UFJ 2018.04 ~ 2022.07 214,280,000 USD 200,000,000 1,071.40 디비에스은행 2018.04 ~ 2022.07 214,279,820 SGD 262,594,600 816.01 미쓰비시도쿄UFJ 2020.08 ~ 2024.05 178,875,000 USD 150,000,000 1,192.50 디비에스은행 2020.08 ~ 2024.05 178,873,114 SGD 205,890,000 868.78 비엔피파리바은행 2021.03 ~ 2026.05 339,510,000 USD 300,000,000 1,131.70 디비에스은행 2021.06 ~ 2025.09 223,400,000 USD 200,000,000 1,117.00 아이엔지은행 2021.06 ~ 2025.09 223,399,961 EUR 164,220,000 1,360.37 합계 2,191,374,561 USD 1,386,666,666&cr;SGD 468,484,600&cr;EUR 164,220,000 (3) 당반기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 연결실체 계약처 계약기간 이자대상금액 현금흐름 위험회피 삼성카드 KDB 산업은행 2017.03 ~ 2022.06 30,000,000 KDB 산업은행 2017.04 ~ 2022.06 10,000,000 KDB 산업은행 2017.04 ~ 2022.12 120,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 50,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 40,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 20,000,000 KDB 산업은행 2017.07 ~ 2024.12 100,000,000 KDB 산업은행 2017.07 ~ 2022.08 20,000,000 KDB 산업은행 2017.09 ~ 2022.12 50,000,000 KDB 산업은행 2017.09 ~ 2022.12 110,000,000 KDB 산업은행 2017.10 ~ 2022.10 50,000,000 KDB 산업은행 2017.12 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 60,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 100,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 90,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.12 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.12 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.02 40,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.02 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2025.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.12 80,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.06 20,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.12 30,000,000 하나은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 한국씨티은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.05 60,000,000 KDB 산업은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 한국씨티은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.06 ~ 2023.06 100,000,000 신한은행 2018.06 ~ 2023.12 30,000,000 신한은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 KDB 산업은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 한국씨티은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.12 200,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 KDB 산업은행 2018.07 ~ 2023.12 20,000,000 KDB 산업은행 2018.08 ~ 2023.08 20,000,000 KDB 산업은행 2018.11 ~ 2024.06 20,000,000 합계 2,640,000,000 (4) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄손익누계 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄손익누계 통화스왑 21,446,871 31,446,507 152,615 3,041,593 96,653,713 (9,728,261) 이자율스왑 - 35,004,620 (35,004,620) - 75,610,437 (75,610,437) 합계 21,446,871 66,451,127 (34,852,005) 3,041,593 172,264,150 (85,338,698) &cr;(5) 당반기 및 전반기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄손익 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄손익 통화스왑 45,021,608 13,966,667 9,880,876 61,755,677 8,652,500 (12,102,057) 이자율스왑 - - 40,605,817 - - (23,766,368) 합계 45,021,608 13,966,667 50,486,693 61,755,677 8,652,500 (35,868,425) (6) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 기초 손익반영액 당반기 평가 당반기말 위험회피목적파생상품평가손익 (85,338,698) 2,254,711 48,231,982 (34,852,005) 이연법인세부채로의 배부액 21,838,173 (576,981) (12,342,564) 8,918,628 기타포괄손익누계액으로의 배부액 (63,500,525) 1,677,730 35,889,418 (25,933,377) (전반기) (단위:천원) 구분 기초 손익반영액 전반기 평가 전반기말 위험회피목적파생상품평가손익 (107,712,995) 475,041 (36,343,466) (143,581,420) 이연법인세부채로의 배부액 27,186,760 (119,900) 9,173,090 36,239,950 기타포괄손익누계액으로의 배부액 (80,526,235) 355,141 (27,170,376) (107,341,470) (7) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2026년 5월까지이며, 기타자본구성요소에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2021년 6월 30일부터 12개월 이내에 당기손실로 인식될것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 2,015백만원 입 니다.&cr; (8) 당반기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 1년이내 1~3년 3년이상 합계 현금유입 869,901,488 658,983,419 806,296,792 2,335,181,699 현금유출 (899,726,984) (691,191,335) (803,124,462) (2,394,042,781) 순현금흐름 (29,825,496) (32,207,916) 3,172,330 (58,861,082) 23. 보험계약 &cr; &cr; (1) 연결실체가 제공하는 서비스 중 보험계약 요건을 충족하는 것은 다음과 같습니 다.&cr; &cr;- 채무면제유예상품 : 회원이 사망, 질병, 비자발적실업, 장기입원 등의 사유로 채무변제가 불가할 경우 회원으로부터 일정 수수료를 수취하고 채무를 면제 또는 유예시켜 주는 서비스&cr; 보험부채는 보험사고 발생시 보험계약자에게 채무면제 및 채무유예이자로 충당할 금액을 적립하는 것을 말하며, 지급준비금, 미경과보험료적립금 등이 있습니다.&cr; 지급준비금은 보고기간말 이전에 보험사고가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 금액을 적립한 것입니다. 미경과보험료적립금은 보험기간 개시일이 당해 사업연도에 속하는 수입보험료 중에서 보고기간말 현재 기간이 경과하지 아니한 보험료를 적립한 것입니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 보험부채 및 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 보험부채 재보험자산 지급준비금 미경과보험료 &cr;적립금 합계 지급준비금 미경과보험료 &cr;적립금 합계 채무면제유예상품 1,345,574 1,062,254 2,407,828 1,345,574 1,062,254 2,407,828 (전기말) (단위:천원) 구분 보험부채 재보험자산 지급준비금 미경과보험료 &cr;적립금 합계 지급준비금 미경과보험료 &cr;적립금 합계 채무면제유예상품 1,533,861 1,029,532 2,563,393 1,533,861 1,029,532 2,563,393 (3 ) 당반기 및 전반기의 보험계약 관련 수익 및 비용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 수익 비용 보험료수입 재보험금수익 재보험자산 전입액 합계 출재보험료 보험금비용 보험부채 전입액 합계 12,545,383 1,965,979 (155,565) 14,355,797 2,787,433 1,965,979 (155,565) 4,597,847 (전반기) (단위:천원) 수익 비용 보험료수입 재보험금수익 재보험자산 전입액 합계 출재보험료 보험금비용 보험부채 전입액 합계 13,621,165 2,133,756 (220,747) 15,534,174 2,824,368 2,133,756 (220,747) 4,737,377 24. 차입금 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입금종류 차입처 당반기말&cr; 연이자율(%) 금 액 당반기말 전기말 단기차입금 유동성&cr;장기차입금 - - - 300,000,000 장기차입금 할인어음 BNK투자증권 등 1.55~1.71 650,000,000 - 합계 650,000,000 300,000,000 &cr; 25. 사채 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 사채 종류 당반기말 &cr; 연이자율(%) 금액 당반기말 전기말 유동성사채 원화 1.01~2.76 2,140,000,000 1,820,000,000 외화 1.30~2.00 812,840,804 797,866,666 사채할인발행차금 (1,617,115) (1,006,654) 소계 2,951,223,689 2,616,860,012 사채 원화 1.19~3.10 10,308,000,000 9,668,000,000 외화 1.12~2.00 1,368,381,506 1,041,624,074 사채할인발행차금 (11,261,067) (10,368,783) 소계 11,665,120,439 10,699,255,291 합계 14,616,344,128 13,316,115,303 &cr;26. 포인트이연수익 &cr; &cr; 연결실체가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가(가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 연결실체가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서 연결실체 부담포인트 중 매출적립포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합 니다. 연결실체는 카드포인트 제공에 대해 본인으로 판단함에 따라 총액으로 수익과 비용을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 기초잔액 131,645,891 149,361,745 수익 이연액 149,782,278 141,918,752 수익 실현액 (141,344,057) (155,090,466) 반기말잔액 140,084,112 136,190,031 27. 충당부채 &cr;&cr; (1) 충당부채의 성격&cr;&cr;1) 포인트충당부채: 연결실체는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.&cr; &cr; 2) 미사용한도충당부채 : 연결실체는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도(신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채 로 계상하고 있습니다. 3) 기타충당부채: 연결실체는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.&cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 충당부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 포인트 7,914,801 6,925,620 미사용한도 178,725,805 173,549,709 기타 42,542,024 43,737,925 합계 229,182,630 224,213,254 ( 3) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 포인트 미사용한도 기타 합계 기초잔액 6,925,620 173,549,709 43,737,925 224,213,254 증감액 989,181 5,176,096 (1,195,901) 4,969,376 반기말잔액 7,914,801 178,725,805 42,542,024 229,182,630 (전반기) (단위:천원) 구분 포인트 미사용한도 기타 합계 기초잔액 9,784,089 145,812,373 49,510,051 205,106,513 증감액 (1,871,956) 5,534,842 (203,177) 3,459,709 반기말잔액 7,912,133 151,347,215 49,306,874 208,566,222 28. 리스부채&cr;&cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 37,354,772 42,879,211 현재가치할인차금 (933,862) (1,292,350) 장부금액 36,420,910 41,586,861 (2) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련하여 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 11,369,856 11,305,841 기타 1,779,805 1,483,270 합계 13,149,661 12,789,111 리스부채에 대한 이자비용 360,133 613,355 소액자산리스료 824,172 851,881 당반기 중 리스의 총 현금유출은 13,304백만원(전반기 : 13,027백만원)입니다. 29. 순 확 정급여 자 산 &cr; &cr; (1) 퇴직급여제도에 대한 설명&cr;&cr;연결실체는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직 전 1년이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.&cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 구분 당반기말 전기말 할인율 3.02%~3.10% 3.02%~3.10% 가중평균 임금상승률 3.00% 3.00% (3) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여자산과 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한&cr;확정급여채무의 현재가치 187,976,002 187,286,696 사외적립자산의 공정가치 (198,197,457) (205,243,088) 순확정급여자산 10,221,455 17,956,392 (4) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 합계 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 합계 기초 187,286,696 (205,243,088) (17,956,392) 192,037,908 (199,884,384) (7,846,476) 당기근무원가 8,127,218 - 8,127,218 8,487,884 - 8,487,884 이자비용(이자수익) 2,568,011 (2,716,250) (148,239) 2,444,351 (2,449,115) (4,764) 관계사 전입 - - - 1,170,467 - 1,170,467 소계 197,981,925 (207,959,338) (9,977,413) 204,140,610 (202,333,499) 1,807,111 기여금 - - - - (3,500,000) (3,500,000) 제도에서 지급한 금액 (10,005,923) 9,761,881 (244,042) (17,508,986) 9,028,783 (8,480,203) 관계사 전출 - - - - - - 반기말 187,976,002 (198,197,457) (10,221,455) 186,631,624 (196,804,716) (10,173,092) &cr; (5) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및현금성자산 196,898,547 99.34 203,927,689 99.36 수익증권 1,021,726 0.52 1,020,276 0.50 국민연금전환금 277,184 0.14 295,123 0.14 합계 198,197,457 100.00 205,243,088 100.00 &cr; 한편, 연결실체는 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험㈜ 등에 원리금보장형 상품으로 전액 투자하고 있습니다.&cr; (6) 당반기말 현재 임금인상률과 할인율 등락에 따른 확정급여채무 의 민감도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 임금상승률 할인율 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 확정급여채무 증감액 14,143,721 (12,735,368) (12,266,176) 13,847,429 &cr;30. 기타금융부 채 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 1,558,241,597 1,450,031,405 미지급비용 197,046,616 200,748,764 예수금 26,542,377 30,458,345 예수보증금 58,377,789 61,015,678 보험부채 2,407,828 2,563,393 기타 7,526,072 3,971,234 합계 1,850,142,279 1,748,788,819 31. 외화부채 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 계정과목 당반기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화부채: 외화사채 USD 1,386,666,666 1,566,933,333 USD 1,336,666,666 1,454,293,332 SGD 468,484,600 393,508,325 SGD 468,484,600 385,197,408 EUR 164,220,000 220,780,652 EUR - - 미지급금 USD 29,268 33,448 USD 19,614 21,560 &cr; 32. 자본 금 및 기타불입자본 &cr; &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 700,000,000주 700,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행주식수() 115,858,891주 115,858,891주 보통주자본금() 614,794,455 614,794,455 () 지배기업은 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다. &cr; (2) 당 반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 1,938,295,807 1,938,295,807 기타자본잉여금 3,533,924 3,533,924 자기주식 (403,861,295) (403,861,295) 합계 1,537,968,436 1,537,968,436 &cr; (3) 당반기말 및 전기말 현재 자기주식수는 각각 9,148,196주입니다.&cr; 33. 기타자본구성요소 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 공정가치측정_기타포괄손익&cr;금융자산평가이익 368,119,944 347,491,591 현금흐름위험회피 파생상품평가손실 (34,852,005) (85,338,698) 법인세효과 (85,283,265) (67,084,925) 합계 247,984,674 195,067,968 34. 이익잉여금 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 비 고 이익준비금 191,958,458 172,750,533 이익배당 제한 전자금융준비금 1,000,000 1,000,000 전자금융거래법 제9조 개인정보손해배상책임준비금 1,000,000 - 개인정보보호법 제39조의 9 신용정보손해배상책임준비금 1,000,000 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법 제43조의 3 신용카드사고배상책임준비금 1,000,000 - 여신전문금융업법 제16조 대손준비금 612,170,080 579,037,853 여신전문금융업감독규정 제11조 미처분이익잉여금 4,053,660,663 4,018,928,862 합계 4,861,789,201 4,771,717,248 &cr;(1) 이익준비금&cr;&cr;상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. &cr;(2) 전자금융준비금&cr;&cr;지배기업은 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의 에 따라 잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다.&cr;&cr; (3) 개인정보손해배상 책임준비금&cr;&cr;지배기업은 개인정보보호법 제39조의 9의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 정보통신서비스 제공자 등에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.&cr;&cr;(4) 신용정보손해배상 책임준비금&cr;&cr;지배기업은 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용정보회사 등에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.&cr;&cr;(5) 신용카드사고배상 책임준비금&cr;&cr;지배기업은 여신전문금융업법 제16조의 보험이나 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용카드업자에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.&cr; &cr;(6) 대손준비금&cr;&cr;지배기업은 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다. &cr;1) 당반기 및 전반기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 비고 대손준비금 기초잔액 612,170,080 579,037,853 대손준비금 전입 예정액 31,565,927 21,053,759 주주총회 결의전 금액 대손준비금 기말잔액 643,736,007 600,091,612 &cr; 2) 당반기 및 전반기 중 대손준비금전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 비 고 반기순이익 282,151,204 222,643,040 대손준비금 전입 예정액 31,565,927 21,053,759 당반기말 대손준비금&cr; - 전기말 대손준비금 대손준비금 반영후 순이익 250,585,277 201,589,281 대손준비금 반영후 주당순이익 2,348원 1,889원 &cr; 35. 금융상품 범주별 순손익 &cr; 당반기 및 전반기 중 연결실체의 금융상품 범주별 순손익 내용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 계정구분 수익 비용 순이익 이자수익 수수료수익 기타수익 합계 이자비용 손상차손&cr;(환입) 기타비용 합계 자산 상각후원가&cr;측정금융자산 예치금 2,694,707 - - 2,694,707 - - - - 2,694,707 신용판매자산 339,852,775 457,113,488 131,976,540 928,942,803 - 88,103,817 30,002,886 118,106,703 810,836,100 금융상품자산 407,319,903 88,507,513 - 495,827,416 - 169,506,114 3,007 169,509,121 326,318,295 할부금융자산 7,982,990 2,161,999 - 10,144,989 - 2,740,213 - 2,740,213 7,404,776 금융리스채권 3,822,205 - 54,574 3,876,779 - (130,104) - (130,104) 4,006,883 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 유가증권(주식) - - 5,501,743 5,501,743 - - - - 5,501,743 공정가치측정_&cr;당기손익금융자산 유가증권(주식) - - 2,841,821 2,841,821 - - - - 2,841,821 소계 761,672,580 547,783,000 140,374,678 1,449,830,258 - 260,220,040 30,005,893 290,225,933 1,159,604,325 부채 상각후원가&cr;측정금융부채 차입금 - - - - 3,656,481 - - 3,656,481 (3,656,481) 사채 - - 3,129,310 3,129,310 149,403,228 - 62,537,789 211,941,017 (208,811,707) 리스부채 - - - - 360,133 - - 360,133 (360,133) 소계 - - 3,129,310 3,129,310 153,419,842 - 62,537,789 215,957,631 (212,828,321) 위험회피 파생상품 파생상품 - - 62,117,583 62,117,583 - - 3,129,309 3,129,309 58,988,274 합계 761,672,580 547,783,000 205,621,571 1,515,077,151 153,419,842 260,220,040 95,672,991 509,312,873 1,005,764,278 손상된 금융상품자산의 이자수익 2,913,682 　 (전반기) (단위:천원) 구분 계정구분 수익 비용 순이익 이자수익 수수료수익 기타수익 합계 이자비용 손상차손&cr;(환입) 기타비용 합계 자산 상각후원가&cr;측정금융자산 예치금 2,817,883 - - 2,817,883 - - - - 2,817,883 신용판매자산 313,488,070 417,771,034 128,798,398 860,057,502 - 72,233,131 25,620,649 97,853,780 762,203,722 금융상품자산 377,072,222 86,483,587 - 463,555,809 - 179,445,243 (22) 179,445,221 284,110,588 할부금융자산 11,264,725 1,724,700 - 12,989,425 - 2,738,164 - 2,738,164 10,251,261 금융리스채권 4,925,700 - 338,979 5,264,679 - (1,149,791) - (1,149,791) 6,414,470 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 유가증권(주식) - - 15,460,662 15,460,662 - - - - 15,460,662 공정가치측정_&cr;당기손익금융자산 유가증권(주식) - - 2,777,441 2,777,441 - - 80,589 80,589 2,696,852 소계 709,568,600 505,979,321 147,375,480 1,362,923,401 - 253,266,747 25,701,216 278,967,963 1,083,955,438 부채 상각후원가&cr;측정금융부채 차입금 - - - - 11,656,813 - - 11,656,813 (11,656,813) 사채 - - - - 140,965,382 - 70,798,337 211,763,719 (211,763,719) 리스부채 - - - - 613,355 - - 613,355 (613,355) 소계 - - - - 153,235,550 - 70,798,337 224,033,887 (224,033,887) 위험회피 파생상품 파생상품 - - 70,408,177 70,408,177 - - - - 70,408,177 합계 709,568,600 505,979,321 217,783,657 1,433,331,578 153,235,550 253,266,747 96,499,553 503,001,850 930,329,728 손상된 금융상품자산의 이자수익 3,162,507 　 　 　 　 　 　 　 　 36. 수익 &cr; 당반기 및 전반기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 신용판매수익 가맹점수수료 203,224,084 431,820,456 199,708,502 394,093,405 신판이자 174,669,848 339,852,775 154,462,271 313,488,070 연회비 62,863,612 123,943,205 60,188,110 120,106,900 기타 12,420,424 25,293,032 10,036,529 23,677,629 소계 453,177,968 920,909,468 424,395,412 851,366,004 금융상품수익 현금서비스수익 52,274,801 101,817,342 49,385,888 101,962,572 카드론수익 197,613,332 391,774,397 179,974,729 358,174,624 일반대출수익 624,432 1,278,557 867,755 1,821,242 팩토링수익 414,576 957,120 701,841 1,597,371 소계 250,927,141 495,827,416 230,930,213 463,555,809 할부금융수익 할부금융수익 4,488,640 8,455,302 6,039,165 11,982,395 리스수익 금용리스수익 1,890,378 3,843,559 2,334,902 5,215,780 운용리스수익 70,639,656 137,836,414 74,847,698 142,879,383 기타리스수익 16,700 33,220 10,090 48,899 소계 72,546,734 141,713,193 77,192,690 148,144,062 합계 781,140,483 1,566,905,379 738,557,480 1,475,048,270 37. 기타수익 및 기타비용 &cr; 당반기 및 전반기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 사업수수료수익 47,464,526 93,536,994 45,268,000 87,769,074 보험수익 7,035,803 14,355,797 7,780,781 15,534,174 이자수익 1,554,851 3,248,942 2,118,045 3,451,618 배당금수익 - 5,501,743 - 17,797,921 기타영업수익 849,511 1,705,102 560,161 1,118,443 합계 56,904,691 118,348,578 55,726,987 125,671,230 기타비용 보험비용 2,167,804 4,597,847 2,626,141 4,737,378 유동화비용 226,337 420,205 219,068 390,160 기타영업비용 74,195 150,789 - 100,090 합계 2,468,336 5,168,841 2,845,209 5,227,628 &cr;38. 판매비 및 일반관리비 &cr; 당반기 및 전반기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 서비스비용 68,259,079 166,689,163 69,968,880 142,854,027 영업수수료 56,986,823 109,877,425 60,922,375 117,809,787 마케팅비용 24,567,473 41,707,223 22,746,666 38,375,470 리스비용 64,066,337 125,289,478 69,654,726 131,477,883 업무비용 87,773,075 168,055,875 84,207,741 171,786,094 합계 301,652,787 611,619,164 307,500,388 602,303,261 일반관리비 인건비 82,044,005 175,393,158 72,153,462 157,552,796 복리후생비 17,474,786 34,615,311 14,660,618 31,810,919 감가상각비 2,145,594 4,266,780 3,287,149 8,520,476 무형자산상각비 6,822,387 14,018,133 11,974,695 29,634,732 지급수수료 33,364,910 67,741,630 33,174,382 66,584,952 기타일반관리비 34,925,952 66,811,967 33,519,001 66,716,921 합계 176,777,634 362,846,979 168,769,307 360,820,796 39. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 380,250,500 297,953,175 법인세비용 98,099,296 75,310,135 유효세율 25.80% 25.28% &cr; 40. 주 당 이 익 &cr; (1) 기본주당순이익&cr;&cr;당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 주) 구분 제 39(당) 기 반기 제38(전) 기 반기 　 3개월 누적 3개월 누적 보통주순이익 143,779,414 282,151,204 110,491,520 222,643,040 가중평균유통보통주식수 106,710,695 106,710,695 106,710,695 106,710,695 기본주당순이익 1,347원 2,644원 1,035원 2,086원 &cr; (2) 희석주당순이익&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 연결실체의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr; 41 . 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 지배기업 삼성생명보험㈜ 관계기업 ㈜케이디엑스한국데이터거래소 기타 특수관계자 삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜, &cr;㈜삼성생명금융서비스보험대리점, 삼성헤지자산운용㈜,&cr;삼성액티브자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합 대규모기업집단계열회사 () ㈜삼성전자 및 그 종속기업 등 () 동 회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 회사명 수익 비용()() 신용판매수익 리스수익 배당금수익 기타수익 임차료 기타비용 지배기업 삼성생명보험㈜ 267,635 910,195 - 5,190,653 6,269,697 210,942 기타 삼성증권㈜ 20,654 283,823 - 100,825 - 85,631 삼성자산운용㈜ - 148,970 - 33,273 - 3,097 기타 - 253,210 - 25,774 - 10,237 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성에스디에스㈜ 476,975 818,709 - - - 55,620,342 삼성화재해상보험㈜ 18,572,754 875,834 - 2,529,400 1,405,256 11,096,809 기타(43개사) 19,412,373 23,764,414 4,857,623 229,997 174,604 23,250,097 합계 38,750,391 27,055,155 4,857,623 8,109,922 7,849,557 90,277,155 () 대손상각비를 제외한 금액이며, 당반기 발생한 대손충당금 전입액 은 87백만원입니다. () 상기 비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 4,945백만원 및 이자비용 191백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당반기말 사용권자산 15,689백만원 및 리스부채 16,811백만원을 계상하고 있습니다. (전반기) (단위:천원) 구분 회사명 수익 비용()() 신용판매수익 리스수익 배당금수익 기타수익 임차료 기타비용 지배기업 삼성생명보험㈜ 130,918 678,170 - 3,040,906 6,221,004 202,607 기타 삼성증권㈜ 15,857 265,823 - 95,551 - 78,348 삼성자산운용㈜ - 87,432 - 6,000 - 1,858 기타 - 227,447 - 7,106 - 10,167 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성에스디에스㈜ 599,436 855,876 - - - 56,599,791 삼성화재해상보험㈜ 17,601,314 813,191 - 2,272,123 1,330,654 10,914,204 기타(45개사) 19,236,016 20,964,192 4,866,352 233,723 193,806 18,352,421 합계 37,583,541 23,892,131 4,866,352 5,655,409 7,745,464 86,159,396 (*) 대손상각비를 제외한 금액이며, 전반기 발생한 대손충당금 환입액은 17백만원입니다. () 상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 4,884백만원 및 이자비용 306백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전반기말 사용권자산 24,115백만원 및 리스부채 25,244백만원을 계상하고 있습니다. &cr; (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 회사명 채권 채무 신용판매자산 기타 대손충당금 미지급금 기타 지배기업 삼성생명보험㈜ 15,476 11,694,211 (58,484) 13,459 44,312 기타 삼성증권㈜ 82,050 277,393 (1,412) 5,129 1,541 삼성생명서비스손해사정㈜ 912,720 121,014 (1,344) - 3,047 기타 70,227 110,547 (605) - 29,230 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성전자㈜ 8,073,809 12,479,355 (64,894) - 2,420,020 삼성화재해상보험㈜ 558,564 4,032,719 (20,291) 17,297,569 1,136,844 기타(46개사) 11,222,077 34,059,493 (98,678) 4,186,022 15,482,616 합계 20,934,923 62,774,732 (245,708) 21,502,179 19,117,610 (전기말) (단위:천원) 구분 회사명 채권 채무 신용판매자산 기타 대손충당금 미지급금 기타 지배기업 삼성생명보험㈜ 59,146 10,124,407 (50,669) 9,926 44,483 기타 삼성증권㈜ 153,377 56,569 (377) 20,292 1,249 삼성생명서비스손해사정㈜ 6,264 92,865 (466) - 3,053 기타 155,001 28,618 (266) - 26,591 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성화재해상보험㈜ 518,483 4,288,148 (21,586) 14,752,526 2,045,918 삼성전자서비스㈜ 5,881 14,681,447 (34,254) 649,416 3,539 기타(46개사) 14,885,196 17,228,188 (50,104) 1,971,803 8,061,358 합계 15,783,348 46,500,242 (157,722) 17,403,963 10,186,191 (4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 투자지분거래 당반기 전반기 증가 감소 증가 감소 기타: SVIC38호신기술사업투자조합() 2,650,500 9,000 2,011,500 210,000 () 연결실체는 출자 약정을 제공하고 있으며, 당반기말 현재 미집행된 금 액은 1,298 백만원입니다(주석 42 참고). (5) 당반기 및 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 1,583,904 1,514,183 퇴직급여 445,194 437,850 장기종업원급여 1,230,000 1,304,471 합계 3,259,098 3,256,504 &cr;상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.&cr; &cr; (6) 당반기와 전반기 중 특수관계자 및 주요경영진에게 지급한 배당금은 각각 149,879백만원 및 133,218백만원입니다.&cr;&cr; (7) 당반기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각 170,023 백만원 및 178,245백만원입니다.&cr; 42. 우발채무와 약정사항 &cr; (1) 진행중인 소송사건 &cr; 당반기말 현재 계류중인 소송사건은 연결실체가 피고인 사건 41건(총금액 3,749백만원)이 있으며, 원고인 사건 371건(총금액 43,726백만원)이 있습니다. 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 연결실체가 원고인사건 9건, 피고인 사건 15건이 계류중입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. &cr; (2) 제공받은 지급보증 &cr;&cr;당반기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부 터 265,104 백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; (3) 주요 약정사항 &cr; 1) 연결실체는 당반기말 현재 신한은행 외 17개 은행과 한도액 27,675억원의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다. &cr;2) 연결실체는 기업은행 외 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다. &cr; 3) 연결실체는 SGI신용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI 신용정보 6,705백만원, 코리아크레딧뷰로 2,000백만원의 비용을 인식하였습니다. &cr;&cr;4) 연결실체는 신한은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며 수입신용장한도약정액은 USD 10,000,000입니다. 5) 연결실체는 당반기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을 제공하고 있으며, 이 중 현재 미집행된 금액은 1,298백만원입니다.&cr; 43. 보고기간 후 사건&cr;&cr; 연결실체는 보고기간 후 2021년 7월 1일부터 2021년 8월 13 일까지 운영자금의 조달을 위해 총 금액 3조 1,000 억 원의 사채 및 단기사채를 발행하였습니다. 44. COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향으로 대손충당금 등 기대신용손실에 영향을 미치는 미래경기전망정보에 상당한 변화가 존재할 것으로 판단하여 연결실체는 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 산출된 거시변수와 추정 부도율을 활용하여 미래 전망정보를 산출하여 반영하였습니다.또한, 공정가치로 측정되는 금융상품에 사용되는 주요 가정 역시 당반기말 현재 COVID-19 영향을 고려하여 추정한 가정에 기초하여 공정가치를 산출하였습니다. &cr; 연결실체는 2021년 6월 30일로 종료되는 보고기간의 반기연결재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 반기연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 연결실체의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 4. 재무제표 가. 재무상태표 제39(당)기 반기 : 2021년 6월 30일 현재 제38(전)기 : 2020년 12월 31일 현재 제37(전전)기 : 2019년 12월 31일 현재 삼성카드주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제39(당)기 반기 제38(전)기 제37(전전)기 자 산 　 I. 현금및예치금 7,8 1,419,187,424,652 1,337,442,979,716 555,065,835,134 II. 유가증권 6,7,9 522,198,368,886 496,086,694,995 842,271,334,767 III. 종속기업ㆍ관계기업투자주식 4 10,493,611,286 10,493,611,086 9,808,735,086 IV. 신용판매자산 6,7,10,11 14,720,807,481,812 13,651,442,950,028 12,670,600,296,549 V. 금융상품자산 6,7,10,12 6,416,352,437,768 6,083,608,712,366 5,802,883,554,166 VI. 할부금융자산 6,7,10,13 733,807,693,855 535,858,601,459 738,944,424,430 VII. 금융리스채권 6,7,10,14 108,916,807,988 131,853,525,079 235,186,075,047 VIII. 운용리스자산 15 417,279,061,647 435,558,726,662 496,451,707,419 IX. 유형자산 16 21,094,777,783 23,786,152,843 26,121,747,294 X. 무형자산 17 95,025,386,367 88,682,306,482 109,433,799,104 XI. 사용권자산 18 27,472,956,543 31,551,378,529 31,784,470,100 XII. 이연법인세자산 26,035,896,744 39,339,004,061 34,062,960,007 XIII. 순확정급여자산 27 11,570,821,415 17,352,972,919 9,813,978,625 XIV. 기타금융자산 6,7,10,19,21 444,552,880,800 337,333,410,909 295,780,332,224 XV. 기타자산 172,115,798,708 133,263,888,550 113,432,626,217 자 산 총 계 25,146,911,406,254 23,353,654,915,684 21,971,641,876,169 부 채 　 I. 차입금 6,7,22 3,234,615,044,586 2,617,846,256,761 3,424,228,939,575 II. 사채 6,7,23 12,041,881,334,437 11,082,152,906,129 9,263,495,640,928 III. 포인트이연수익 24 140,084,111,929 131,645,891,230 149,361,745,332 IV. 충당부채 25 228,002,880,331 223,255,949,475 204,176,138,666 V. 리스부채 6,7,26 28,355,617,537 31,204,791,258 31,790,672,103 VI. 파생상품부채 6,7,20 35,004,620,204 75,610,436,738 89,567,144,914 VII. 당기법인세부채 99,587,740,225 83,986,881,482 74,352,967,420 VIII. 기타금융부채 6,7,21,28,29 1,838,895,260,858 1,735,771,622,317 1,596,644,304,396 IX. 기타부채 249,213,280,974 254,224,359,837 234,007,760,203 부 채 총 계 17,895,639,891,081 16,235,699,095,227 15,067,625,313,537 자 본 　 I. 자본금 30 614,794,455,000 614,794,455,000 614,794,455,000 II. 기타불입자본 30 1,537,968,436,223 1,537,968,436,223 1,537,968,436,223 III. 기타자본구성요소 31 247,871,112,444 202,306,766,819 214,031,935,576 IV. 이익잉여금 32 4,850,637,511,506 4,762,886,162,415 4,537,221,735,833 자 본 총 계 7,251,271,515,173 7,117,955,820,457 6,904,016,562,632 부 채 및 자 본 총 계 25,146,911,406,254 23,353,654,915,684 21,971,641,876,169 &cr; 나. 포괄손익계산서 제39(당)기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제38(전)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제37(전전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 삼성카드주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제39(당)기 반기 제38(전)기 반기 제37(전전)기 반기 3개월 누계 3개월 누계 3개월 누계 I. 영업수익 845,029,950,227 1,696,355,667,605 797,957,722,219 1,610,032,470,159 789,795,285,606 1,633,397,787,665 1. 신용판매수익 34 453,177,967,714 920,909,467,627 424,395,411,840 851,366,004,346 413,001,226,939 840,417,844,994 2. 금융상품수익 34 250,927,140,557 495,827,416,218 230,930,213,456 463,555,808,930 217,218,016,183 436,666,910,830 3. 할부금융수익 34 4,488,639,891 8,455,302,023 6,039,165,359 11,982,394,758 8,701,860,769 22,094,770,031 4. 리스수익 34 72,562,188,470 141,746,995,280 77,211,827,563 148,166,950,465 90,559,436,145 179,780,455,162 5. 유가증권평가 및 처분이익 2,526,607,216 2,841,820,791 429,436,664 440,182,286 - - 6. 외화평가 및 거래이익 4,372,573,325 8,033,335,167 3,159,136,233 8,691,498,009 6,488,174,399 12,548,040,969 7. 기타수익 35 56,974,833,054 118,541,330,499 55,792,531,104 125,829,631,365 53,826,571,171 141,889,765,679 II. 영업비용 652,906,245,334 1,319,259,815,573 653,216,250,640 1,315,081,983,570 695,902,232,619 1,391,871,611,252 1. 금융비용 78,660,967,011 153,726,893,736 77,812,549,660 153,494,405,770 82,099,624,550 167,785,327,148 2. 판매비 36 301,460,704,399 611,345,129,339 307,288,860,604 601,970,710,051 339,750,230,928 662,376,312,722 3. 일반관리비 36 179,777,900,250 366,462,880,669 171,937,185,782 364,523,450,243 180,775,634,178 378,683,023,078 4. 유가증권 평가 및 처분손실 - - - 80,588,840 - - 5. 파생상품 평가 및 거래손실 - - (49,892,974) - - - 6. 외화평가 및 거래손실 30,800,162 71,821,741 95,254,039 293,919,352 228,087,596 328,901,060 7. 대손상각비 90,733,874,702 182,904,454,269 93,506,151,802 189,881,441,686 90,056,128,281 176,879,562,581 8. 기타비용 35 2,241,998,810 4,748,635,819 2,626,141,727 4,837,467,628 2,992,527,086 5,818,484,663 III. 영업이익 　 192,123,704,893 377,095,852,032 144,741,471,579 294,950,486,589 93,893,052,987 241,526,176,413 IV. 영업외수익 　 585,378,325 1,345,660,837 674,270,262 1,225,043,447 661,476,637 1,293,519,982 1. 유무형자산처분이익 및 손상차손환입 　 - 93,402,328 27,051,461 72,779,692 6,746,828 54,289,567 2. 기타영업외수익 　 585,378,325 1,252,258,509 647,218,801 1,152,263,755 654,729,809 1,239,230,415 V. 영업외비용 　 910,978,679 1,176,692,187 447,184,775 1,425,066,410 459,628,123 1,461,497,454 1. 유무형자산처분손실 및 손상차손 　 62,718,062 106,453,451 30,362,647 47,553,914 5,001,464 46,640,958 2. 기부금 　 843,195,473 1,060,196,184 379,562,071 743,038,257 369,624,735 805,251,416 3. 기타영업외비용 　 5,065,144 10,042,552 37,260,057 634,474,239 85,001,924 609,605,080 VI. 법인세비용차감전 순이익 191,798,104,539 377,264,820,682 144,968,557,066 294,750,463,626 94,094,901,501 241,358,198,941 VII. 법인세비용 37 50,089,130,101 97,434,220,591 36,631,362,934 74,608,274,359 24,615,097,218 50,889,981,419 VIII. 반기순이익 141,708,974,438 279,830,600,091 108,337,194,132 220,142,189,267 69,479,804,283 190,468,217,522 IX. 기타포괄손익 22,607,324,146 45,564,345,625 6,738,378,609 (46,208,087,008) (28,762,582,507) (27,854,071,109) 1. 후속적으로 당기손익으로 &cr; 재분류 될 수 있는 항목 7,976,945,505 30,214,788,083 (2,901,440,591) (17,767,736,643) (13,194,554,728) (26,124,268,551) (1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 20 10,720,260,053 40,605,816,534 (3,881,006,676) (23,766,367,902) (17,649,217,133) (34,944,179,442) (2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 &cr; 항목의 법인세 (2,743,314,548) (10,391,028,451) 979,566,085 5,998,631,259 4,454,662,405 8,819,910,891 2. 후속적으로 당기손익으로 &cr; 재분류될 수 없는 항목 14,630,378,641 15,349,557,542 9,639,819,200 (28,440,350,365) (15,568,027,779) (1,729,802,558) (1) 공정가치측정&cr; _기타포괄손익금융자산 평가손익 19,661,844,700 20,628,353,100 12,894,354,200 (38,042,202,200) (20,824,007,194) (2,313,807,594) (2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 &cr; 항목의 법인세 (5,031,466,059) (5,278,795,558) (3,254,535,000) 9,601,851,835 5,255,979,415 584,005,036 X. 반기총포괄손익 164,316,298,584 325,394,945,716 115,075,572,741 173,934,102,259 40,717,221,776 162,614,146,413 XI. 주당이익 　 　 　 　 　 1. 기본주당이익 38 1,328 2,622 1,015 2,063 651 1,785 2. 희석주당이익 38 1,328 2,622 1,015 2,063 651 1,785 &cr; 다. 자본변동표 제39(당)기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제38(전)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제37(전전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 삼성카드주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2019.1.1(전전기초) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 248,717,974,206 4,374,671,086,961 6,776,151,952,390 연차배당 - - - (170,817,649,600) (170,817,649,600) 반기순이익 - - - 190,468,217,522 190,468,217,522 공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익 - - (1,729,802,558) - (1,729,802,558) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - (26,124,268,551) - (26,124,268,551) 2019.6.30(전전반기말) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 220,863,903,097 4,394,321,654,883 6,767,948,449,203 2020.1.1(전기초) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 214,031,935,576 4,537,221,735,833 6,904,016,562,632 연차배당 - - - (170,737,112,000) (170,737,112,000) 반기 순이익 - - - 220,142,189,267 220,142,189,267 공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익 - - (28,440,350,365) - (28,440,350,365) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 - - (17,767,736,643) - (17,767,736,643) 2020.6.30(전반기말) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 167,823,848,568 4,586,626,813,100 6,907,213,552,891 2021.1.1(당기초) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 202,306,766,819 4,762,886,162,415 7,117,955,820,457 연차배당 - - - (192,079,251,000) (192,079,251,000) 반기순이익 - - - 279,830,600,091 279,830,600,091 공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익 - - 15,349,557,542 - 15,349,557,542 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 - - 30,214,788,083 - 30,214,788,083 2021.6.30(당반기말) 614,794,455,000 1,537,968,436,223 247,871,112,444 4,850,637,511,506 7,251,271,515,173 &cr; 라. 현금흐름표 제39(당)기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제38(전)기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제37(전전)기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 삼성카드주식회사 (단위 : 원) 과 목 제39(당)기 반기 제38(전)기 반기 제37(전전)기 반기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,193,494,122,765) 192,197,669,473 1,556,234,637,110 1.영업에서 창출된 현금흐름 (917,310,524,763) 386,641,687,512 1,733,662,088,620 반기순이익 279,830,600,091 220,142,189,267 190,468,217,522 법인세비용 97,434,220,591 74,608,274,359 50,889,981,419 금융수익 (3,140,941,834) (3,294,237,306) (4,859,112,912) 금융비용 153,479,914,083 153,012,355,291 167,785,327,148 수입배당금 (5,501,743,462) (17,797,920,698) (35,970,576,073) 감가상각비 3,743,472,090 8,068,792,235 11,268,659,380 사용권자산감가상각비 11,195,716,154 10,835,155,014 10,421,998,591 리스부채이자비용 246,979,653 482,050,479 147,739,890 무형자산상각비 13,593,330,464 29,209,364,082 35,782,453,351 대손상각비 177,728,358,117 184,346,599,430 182,237,873,528 운용리스자산상각비 58,634,411,890 60,816,911,197 70,607,656,510 유무형자산처분손실 106,453,451 47,553,914 46,640,958 포인트비용 12,635,467,502 13,355,468,667 20,495,178,304 미사용한도충당부채전입액(환입액) 5,176,096,152 5,534,842,256 (5,359,987,813) 기타충당부채전입액 2,050,916,216 2,238,151,966 1,615,760,233 공정가치측정_당기손익금융자산 처분손실 - 4,024,858 - 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 처분이익 - (10,745,622) - 공정가치측정_당기손익금융자산평가손실 - 76,563,982 - 공정가치측정_당기손익금융자산평가이익 (2,841,820,791) (429,436,664) - 퇴직급여 5,795,057,934 6,203,145,166 6,399,485,274 선급비용손상차손환입액 (178,988) (453,199) (1,456,210) 유무형자산처분이익 (93,402,328) (72,779,692) (54,289,567) 현재가치할인차금상각 (38,136,867,867) (39,954,123,555) (31,089,669,510) 운전자본의변동 (1,689,246,563,881) (320,780,057,915) 1,062,830,208,597 (1) 신용판매자산 (1,026,066,151,310) 547,674,359,772 397,729,675,625 (2) 금융상품자산 (502,460,748,342) (212,901,511,188) (158,025,331,946) (3) 할부금융자산 (203,616,359,082) (102,608,300,119) 547,867,887,835 (4) 금융리스채권 22,976,945,878 73,988,048,246 68,149,227,966 (5) 운용리스자산 (40,354,746,875) (15,489,782,995) 3,593,369,425 (6) 기타금융자산 (33,141,293,017) (686,568,738,985) (31,138,779,251) (7) 기타자산 10,582,928,997 2,627,668,867 9,206,681,964 (8) 충당부채 (15,003,664,046) (17,786,212,634) (20,255,022,756) (9) 확정급여채무 (8,552,442,710) (15,334,587,197) (7,648,786,300) (10) 사외적립자산 8,539,536,280 8,159,433,880 6,448,563,067 (11) 기타금융부채 93,737,227,928 97,959,405,138 245,503,185,666 (12) 기타부채 4,112,202,418 (499,840,700) 1,399,537,302 2. 이자의 수취 1,821,557,470 2,396,301,124 5,329,338,245 3. 이자의 지급 (199,306,820,394) (140,272,081,691) (165,210,112,403) 4. 배당금의 수취 5,501,743,462 17,805,920,698 35,962,576,073 5. 법인세의 납부 (84,200,078,540) (74,374,158,170) (53,509,253,425) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (15,586,046,044) 283,454,660,689 (114,613,855,866) 공정가치측정_당기손익금융자산의 취득 (2,650,500,000) (2,011,500,000) (1,402,376,900,000) 공정가치측정_당기손익금융자산의 처분 9,000,000 210,000,000 1,200,233,000,000 공정가치측정_기타포괄손익금융자산의 처분 - 321,149,991,962 - 종속기업투자주식의 순증감 (200) - 100 유형자산의 처분 124,140,000 136,130,000 135,624,000 무형자산의 처분 1,051,035,040 - 9,343,400 기타금융자산의 처분 2,415,944,160 2,071,752,289 103,458,623,500 유형자산의 취득 (749,028,055) (2,044,280,611) (1,473,821,200) 무형자산의 취득 (13,557,563,389) (14,033,324,942) (12,099,240,966) 기타금융자산의 취득 (2,229,073,600) (22,024,108,009) (2,500,484,700) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,370,824,613,745 681,549,497,529 (1,402,907,218,146) 차입금의 증가 3,908,331,860,587 3,215,000,000,000 2,403,762,745,000 사채의 발행 12,528,592,556,129 5,697,927,348,888 2,650,118,039,455 차입금의 상환 (3,293,310,000,000) (3,430,350,000,000) (2,155,000,000,000) 사채의 상환 (11,570,000,000,000) (4,620,000,000,000) (4,120,000,000,000) 배당금의 지급 (192,079,251,000) (170,737,112,000) (170,817,647,140) 리스부채의 상환 (10,710,551,971) (10,290,739,359) (10,970,355,461) IV. 현금및현금성자산의 순증가(I + II + III) 161,744,444,936 1,157,201,827,691 38,713,563,098 V. 기초 현금및현금성자산 757,442,979,716 445,065,835,134 1,011,008,888,582 VI. 기말 현금및현금성자산 919,187,424,652 1,602,267,662,825 1,049,722,451,680 5. 재무제표 주석 제39기 반기 : 2021년 6월 30일 현재 제38기 반기 : 2020년 6월 30일 현재 삼성카드주식회사 1. 회사의 개요 &cr; &cr;삼성카드주식회사(이하 '회사')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를 받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다. 회사는 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로취급하고 있습니다. 회사는 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr; &cr; 이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다.&cr; &cr; 회사는 당반기말 현재 현재 약 1,185만명 의 신용카드회원, 약 280만개의 가맹점 및 20개의 영업ㆍ채권지역단 을 보유하고 있습니다.&cr; &cr; 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 삼성생명보험㈜ 83,259,006 71.86 자기주식 9,148,196 7.90 기타 23,451,689 20.24 합계 115,858,891 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr; (1) 반기재무제표 작성기준 &cr;&cr; 회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표 는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; &cr; 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr; 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용 하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1104호, 제1107호 및 제1116호에 대한 개정인 '이자율지표 개혁 제 2단계'를 적용하였습니다. 경과규정에 따라, 개정 내용은 위험회피관계와 금융상품에 소급적용되었습니다. 비교재무제표는 재작성되지 않았으며, 개정 내용의 채택이 기초 자본금액에 미치는 영향은 없습니다. 보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 이자율지표 자산 부채 파생상품 CD(3M) - 9,527,770 IRS(5Y)_MID - 18,777,141 IRS(7Y)_MID - 1,021,582 IRS(10Y)_MID - 5,678,127 소계 - 35,004,620 사채 CD(3M) - 800,000,000 IRS(5Y)_MID - 1,450,000,000 IRS(7Y)_MID - 50,000,000 IRS(10Y)_MID - 340,000,000 소계 - 2,640,000,000 합계 - 2,675,004,620 &cr; - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 임차료 할인 등에 대해 실무적 간편법 적용 및 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였으나, 2021년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2 ) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표의 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정&cr;&cr;기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.&cr; 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 &cr;&cr; 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr; 4. 종속기업 투자 및 관계기업투자주식&cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액 삼성카드고객서비스㈜ 금융지원서비스 한국 12월 100.0 9,808,734 9,808,734 첼린저제이십오차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 1 1 첼린저제이십육차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제이십구차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 파인더제일차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제삼십차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 합계 9,808,735 9,808,735 (전기말) (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액 삼성카드고객서비스㈜ 금융지원서비스 한국 12월 100.0 9,808,734 9,808,734 첼린저제이십오차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 1 1 첼린저제이십육차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제이십구차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 파인더제일차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 첼린저제삼십차유동화전문유한회사() 자산유동화전문유한회사 한국 12월 0.50 합계 9,808,735 9,808,735 () 상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 종속기업의 변동&cr;&cr; 당반기 중 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사가 신규 설립되어 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. (3) 당반기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 영업손익 당기순손익 총포괄손익 삼성카드고객서비스㈜ 50,294,206 29,341,548 20,952,658 3,007,047 2,357,995 2,357,995 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 76,794,904 76,851,327 (56,423) - - 866,351 첼린저제이십육차유동화전문유한회사 235,593,597 236,457,597 (864,000) - - 1,459,902 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 57,599,440 57,639,414 (39,974) - - 1,429,425 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 248,858,366 250,927,907 (2,069,541) - - 1,751,211 첼린저제이십구차유동화전문유한회사 445,798,181 446,733,137 (934,956) - - 1,199,389 파인더제일차유동화전문유한회사 400,093,234 400,093,214 20 - - - 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 357,820,109 355,515,989 2,304,120 - - 1,361,090 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 340,918,557 339,043,113 1,875,444 - - 1,875,424 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 449,912,017 449,973,911 (61,894) - - (61,914) &cr;(4) 당반기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 유동화회사명 매각자산 양도일 미회수잔액 당반기말 전기말 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2016.04.19 1,002,455,575 960,958,095 첼린저제이십육차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2016.12.16 528,112,203 508,235,428 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2017.03.27 824,089,263 787,120,628 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2017.09.27 546,246,500 531,221,506 첼린저제이십구차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2018.04.25 887,306,958 856,316,442 파인더제일차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2019.01.30 805,526,247 779,055,140 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2020.08.20 752,965,804 731,705,126 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2021.03.26 632,208,998 - 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 신판 및 단기카드대출(현금서비스) 2021.06.24 812,034,326 - 합계 6,790,945,874 5,154,612,365 (5) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 매각자산 미회수잔액 당반기말 전기말 신용판매자산 일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판 6,206,277,503 4,737,585,983 금융상품자산 단기카드대출(현금서비스) 584,668,371 417,026,382 합계 6,790,945,874 5,154,612,365 회사는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 차입금으로 인식하고 있습니다. 회사는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.&cr; (6) 당반기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액 ㈜케이디엑스한국데이터거래소() 데이터 거래중개 한국 12월 11.88 684,876 684,876 () KDX의 소유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다. (7) 당반기말 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 회사명 소재국가 자산 부채 영업수익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 ㈜케이디엑스한국데이터거래소() 대한민국 6,010,188 34,503 91,835 (71,594) - (71,594) () 2021년 3월 31일 기준의 재무정보입니다. 5. 금융상품이 노출된 위험 &cr;&cr; 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr; 6. 공정가치 공시 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금융상품 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 신용판매자산 14,720,807,482 14,628,705,438 13,651,442,950 13,595,277,748 금융상품자산 6,416,352,438 6,363,622,043 6,083,608,712 6,054,986,125 할부금융자산 733,807,694 702,790,324 535,858,601 517,979,964 금융리스채권 108,916,808 106,946,700 131,853,525 130,511,362 기타금융자산 444,552,881 444,954,358 337,333,411 337,928,221 합계 22,424,437,303 22,247,018,863 20,740,097,199 20,636,683,420 금융부채 차입금 3,234,615,045 3,200,072,618 2,617,846,257 2,534,286,534 사채 12,041,881,334 11,681,926,304 11,082,152,906 10,933,267,239 기타금융부채 1,838,895,261 1,837,415,377 1,735,771,622 1,734,656,003 리스부채 28,355,618 28,355,618 31,204,791 31,204,791 합계 17,143,747,258 16,747,769,917 15,466,975,576 15,233,414,567 회사는 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니 다. &cr;&cr; 상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.&cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 금융상품 (수준1)&cr;시장거래가격이용 (수준2) 관측가능한&cr;시장정보이용 (수준3)&cr; 기타 합계 금융자산 공정가치측정_기타&cr;포괄손익금융자산 234,861,649 - 270,736,336 505,597,985 공정가치측정_당기&cr;손익금융자산 - - 16,600,384 16,600,384 합계 234,861,649 - 287,336,720 522,198,369 금융부채 파생상품부채 - 35,004,620 - 35,004,620 (전기말) (단위:천원) 구분 금융상품 (수준1)&cr;시장거래가격이용 (수준2) 관측가능한&cr;시장정보이용 (수준3)&cr; 기타 합계 금융자산 공정가치측정_기타&cr;포괄손익금융자산 214,233,296 - 270,736,336 484,969,632 공정가치측정_당기&cr;손익금융자산 - - 11,117,063 11,117,063 합계 214,233,296 - 281,853,399 496,086,695 금융부채 파생상품부채 - 75,610,437 - 75,610,437 &cr; 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr; (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) &cr; 한편, 수준 1,2,3 간의 중요한 이동내역은 없습니다. (3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치&cr;&cr;수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다.&cr; &cr; ( 4) 수준 3의 측정으로 분류되는 금융자산의 당반기 및 전반기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 기초금액 매입금액 매도금액 당기손익 기말금액 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 270,736,336 - - - 270,736,336 공정가치측정_당기손익금융자산 11,117,063 2,650,500 (9,000) 2,841,821 16,600,384 합계 281,853,399 2,650,500 (9,000) 2,841,821 287,336,720 (전반기) (단위:천원) 구분 기초금액 매입금액 매도금액 당기손익 기말금액 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 288,280,778 - - - 288,280,778 공정가치측정_당기손익금융자산 7,794,854 2,011,500 (210,000) 348,848 9,945,202 합계 296,075,632 2,011,500 (210,000) 348,848 298,225,980 7. 범 주별 금융상품 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다. &cr;(1) 금 융자산 (당반기말) (단위:천원) 구분 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 합계 현금및현금성자산 919,187,425 - - - 919,187,425 예치금 500,000,000 - - - 500,000,000 유가증권 - - 505,597,985 16,600,384 522,198,369 신용판매자산 14,720,807,482 - - - 14,720,807,482 금융상품자산 6,416,352,438 - - - 6,416,352,438 할부금융자산 733,807,694 - - - 733,807,694 금융리스채권 108,916,808 - - - 108,916,808 기타금융자산 444,552,881 - - - 444,552,881 합계 23,843,624,728 - 505,597,985 16,600,384 24,365,823,097 (전기말) (단위:천원) 구분 상각후원가 측정&cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 합계 현금및현금성자산 757,442,980 - - - 757,442,980 예치금 580,000,000 - - - 580,000,000 유가증권 - - 484,969,632 11,117,063 496,086,695 신용판매자산 13,651,442,950 - - - 13,651,442,950 금융상품자산 6,083,608,712 - - - 6,083,608,712 할부금융자산 535,858,601 - - - 535,858,601 금융리스채권 131,853,525 - - - 131,853,525 기타금융자산 337,333,411 - - - 337,333,411 합계 22,077,540,179 - 484,969,632 11,117,063 22,573,626,874 ( 2) 금 융부채 (당반기말) (단위:천원) 구분 상각후원가 측정 금융부채 위험회피목적파생상품 합계 차입금 3,234,615,045 - 3,234,615,045 사채 12,041,881,334 - 12,041,881,334 파생상품부채 - 35,004,620 35,004,620 기타금융부채 1,838,895,261 - 1,838,895,261 리스부채 28,355,618 - 28,355,618 합계 17,143,747,258 35,004,620 17,178,751,878 (전기말) (단위:천원) 구분 상각후원가 측정 금융부채 위험회피목적파생상품 합계 차입금 2,617,846,257 - 2,617,846,257 사채 11,082,152,906 - 11,082,152,906 파생상품부채 - 75,610,437 75,610,437 기타금융부채 1,735,771,622 - 1,735,771,622 리스부채 31,204,791 - 31,204,791 합계 15,466,975,576 75,610,437 15,542,586,013 8. 현금및예치금 &cr; ( 1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 현금및예치금 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 연이자율(%) 당반기말 전기말 현금및현금성자산 현금 - 26,835 25,026 보통예금 등 0.00~0.33 819,160,590 727,417,954 MMDA 0.20~0.35 100,000,000 30,000,000 소계 919,187,425 757,442,980 예치금 정기예금 0.87~1.37 500,000,000 580,000,000 합계 1,419,187,425 1,337,442,980 &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 은행명 당반기말 전기말 제한내용 특정현금과예금 부산은행 외 19,700 19,700 당좌개설보증금 9. 유가증권 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 공정가치측정 금융자산 내 역 은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 505,597,985 484,969,632 공정가치측정_당기손익금융자산 16,600,384 11,117,063 합계 522,198,369 496,086,695 (2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정 구분 회사명 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 공정가치측정&cr;_기타포괄손익&cr;금융자산 상장주식 ㈜호텔신라 1.34 4,647,344 50,911,711 4,647,344 43,196,225 ㈜제일기획 3.04 22,817,340 88,025,000 22,817,340 72,100,000 ㈜에스원 1.91 16,206,828 59,382,414 16,206,828 61,630,100 한국기업평가㈜ 1.32 420,112 5,281,408 420,112 6,151,640 나이스신용평가정보㈜ 1.52 880,082 23,131,909 880,082 22,855,432 ㈜NICE홀딩스 1.13 442,370 8,129,207 442,370 8,299,899 소계 　 45,414,076 234,861,649 45,414,076 214,233,296 비상장주식 르노삼성자동차㈜ 19.90 87,560,000 249,230,784 87,560,000 249,230,784 ㈜마이비 1.25 1,080,000 618,264 1,080,000 618,264 코리아크레딧뷰로㈜ 3.40 1,700,000 8,225,008 1,700,000 8,225,008 SGI신용정보㈜ 15.00 900,000 9,163,080 900,000 9,163,080 한국신용카드결제㈜ 14.46 932,700 2,487,946 932,700 2,487,946 세일신용정보㈜ 10.20 510,000 628,116 510,000 628,116 삼성솔루션㈜ 0.73 4,610 4,610 4,610 4,610 ㈜동양레저 0.47 176,656 378,528 176,656 378,528 소계 　 92,863,966 270,736,336 92,863,966 270,736,336 합계 　 138,278,042 505,597,985 138,278,042 484,969,632 공정가치측정&cr;_당기손익&cr;금융자산 기타 출자금 - 13,463,175 16,600,384 10,821,675 11,117,063 유가증권 계 　 151,741,217 522,198,369 149,099,717 496,086,695 10. 상 각 후원가 측정 금융자산 &cr; &cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금을 제외한 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당반기말 전기말 신용판매자산 채권원금 14,988,636,058 13,908,346,425 이연대출부대손익 19,666,749 14,286,753 현재가치할인차금 (37,947,821) (36,510,401) 대손충당금 (249,547,504) (234,679,827) 소계 14,720,807,482 13,651,442,950 금융상품자산 채권원금 6,896,487,953 6,554,444,035 이연대출부대손익 1,468,228 1,665,707 현재가치할인차금 (38,997) (37,982) 대손충당금 (481,564,746) (472,463,048) 소계 6,416,352,438 6,083,608,712 할부금융자산 채권원금 728,687,667 533,077,074 이연대출부대손익 13,670,406 9,866,428 현재가치할인차금 (388,480) (378,899) 대손충당금 (8,161,899) (6,706,002) 소계 733,807,694 535,858,601 금융리스채권 채권원금 110,270,591 133,433,756 이연대출부대손익 369,838 275,561 대손충당금 (1,723,621) (1,855,792) 소계 108,916,808 131,853,525 기타금융자산 채권원금 456,741,605 349,761,709 현재가치할인차금 (1,219,459) (1,502,340) 대손충당금 (10,969,265) (10,925,958) 소계 444,552,881 337,333,411 합계 22,424,437,303 20,740,097,199 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 집합평가 개별평가 합계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초잔액 230,498,091 302,857,028 193,275,508 - 726,630,627 12개월 기대신용손실로 대체 47,367,405 (47,360,166) (7,239) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (22,532,423) 22,767,770 (235,347) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,552,703) (6,161,045) 7,713,748 - - 실행 및 회수 (9,487,775) 78,941,786 108,275,048 - 177,729,059 대손상각 (2,692,560) (33,398,324) (200,864,430) - (236,955,314) 상각채권추심 - - 89,547,108 - 89,547,108 기타증감액 - - (4,984,445) - (4,984,445) 당반기말잔액 241,600,035 317,647,049 192,719,951 - 751,967,035 (전반기) (단위:천원) 구분 집합평가 개별평가 합계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초잔액 171,573,431 260,863,629 205,917,501 - 638,354,561 12개월 기대신용손실로 대체 27,222,716 (27,190,868) (31,848) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (14,919,576) 15,248,119 (328,543) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,333,906) (6,381,810) 7,715,716 - - 실행 및 회수 (984,471) 46,064,190 139,266,880 - 184,346,599 대손상각 (3,031,104) (39,616,334) (216,255,113) - (258,902,551) 상각채권추심 - - 81,383,846 - 81,383,846 기타증감액 - - (6,502,388) - (6,502,388) 전반기말잔액 178,527,090 248,986,926 211,166,051 - 638,680,067 (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 집합평가 개별평가 합계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초잔액 18,429,172,750 2,801,193,668 236,361,409 - 21,466,727,827 12개월 기대신용손실로 대체 451,253,355 (451,229,962) (23,393) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (704,655,181) 705,021,352 (366,171) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (50,811,641) (52,938,159) 103,749,800 - - 실행 및 회수 1,935,770,269 (85,268,111) 96,129,667 - 1,946,631,825 대손상각 (2,692,560) (33,398,324) (200,864,430) - (236,955,314) 당반기말 총 장부가액 20,058,036,992 2,883,380,464 234,986,882 - 23,176,404,338 대손충당금 241,600,035 317,647,049 192,719,951 - 751,967,035 당반기말 순 장부가액 19,816,436,957 2,565,733,415 42,266,931 - 22,424,437,303 (전반기) (단위:천원) 구분 집합평가 개별평가 합계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초잔액 17,365,366,233 2,763,104,399 253,278,612 - 20,381,749,244 12개월 기대신용손실로 대체 361,221,296 (360,680,164) (541,132) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (628,022,382) 628,518,691 (496,309) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (58,435,298) (64,404,454) 122,839,752 - - 실행 및 회수 618,817,197 (222,184,793) 100,221,668 - 496,854,072 대손상각 (3,031,104) (39,616,334) (216,255,113) - (258,902,551) 전반기말 총 장부가액 17,655,915,942 2,704,737,345 259,047,478 - 20,619,700,765 대손충당금 178,527,090 248,986,926 211,166,051 - 638,680,067 전반기말 순 장부가액 17,477,388,852 2,455,750,419 47,881,427 - 19,981,020,698 11. 신용판매자산 &cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 회사의 신용판매자산 채 권 원금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 일시불 4,037,901,622 3,689,971,205 할부 8,889,406,450 8,268,521,558 기타 2,061,327,986 1,949,853,662 합계 14,988,636,058 13,908,346,425 &cr; 12. 금융상품자산 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 회사의 금융상품자산 채 권 원금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 현금서비스 1,153,534,478 1,068,998,178 카드론 5,673,246,588 5,404,304,504 일반대출 43,147,083 44,749,987 팩토링자산 26,559,804 36,391,366 합계 6,896,487,953 6,554,444,035 13. 할부금융자산 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 회사의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 자동차 716,624,329 521,173,657 전자 11,946,917 11,473,424 내구재 116,421 429,993 합계 728,687,667 533,077,074 14. 금융리스채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 리스총투자 리스료의 현재가치 리스총투자 리스료의 현재가치 1년 이내 62,389,444 60,824,124 71,731,630 70,122,359 1년 초과 2년 이내 27,981,721 26,333,097 42,664,792 40,311,163 2년 초과 3년 이내 16,748,443 15,120,938 17,972,735 16,244,871 3년 초과 4년 이내 7,789,185 6,647,201 6,616,456 5,612,706 4년 초과 5년 이내 2,004,152 1,669,467 1,354,082 1,093,835 5년 초과 10,935 8,365 - - 합계 116,923,880 110,603,192 140,339,695 133,384,934 &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 리스순투자 　 　 금융리스채권 109,497,068 132,478,350 해지금융리스채권 736,286 631,022 소계 110,233,354 133,109,372 선급리스자산 37,237 324,384 이연대출부대손익 369,838 275,562 대손충당금 (1,723,621) (1,855,793) 장부금액 108,916,808 131,853,525 ( 3) 당 반기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 미실현이자수익 6,690,526 7,230,323 15. 운용리스자산 &cr; &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현 재 운 용리스자산의 내용 은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 684,805,767 721,367,338 감가상각누계액 (266,967,641) (285,174,681) 손상차손누계액 (559,064) (633,930) 장부금액 417,279,062 435,558,727 &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 1년 이내 112,014,290 112,721,812 1년 초과 2년 이내 49,069,391 53,831,687 2년 초과 3년 이내 28,619,283 24,606,112 3년 초과 4년 이내 12,766,880 11,189,612 4년 초과 5년 이내 1,244,966 1,289,330 5년 초과 - 754 합계 203,714,810 203,639,307 16. 유형자산 &cr; &cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 과목 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 차량운반구 2,004,838 (805,465) (243,046) 956,327 비품 201,911,637 (175,577,417) (6,289,769) 20,044,451 기타 94,000 - 　- 94,000 합계 204,010,475 (176,382,882) (6,532,815) 21,094,778 (전기말) (단위:천원) 과목 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 차량운반구 2,148,926 (985,231) (267,633) 896,062 비품 209,708,332 (180,689,404) (6,292,837) 22,726,091 기타 94,000 - - 94,000 건설중인자산 70,000 - - 70,000 합계 212,021,258 (181,674,635) (6,560,470) 23,786,153 &cr; (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 대체 당반기말 차량운반구 896,062 243,312 (30,738) (152,309) 　- 956,327 비품 22,726,091 893,176 (53,652) (3,591,164) 70,000 20,044,451 기타 94,000 - - - - 94,000 건설중인자산 70,000 - - - (70,000) - 합계 23,786,153 1,136,488 (84,390) (3,743,473) - 21,094,778 (전반기) (단위:천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 대체 전반기말 차량운반구 603,087 657,167 (54,042) (175,769) - 1,030,443 비품 25,412,660 2,697,647 (44,862) (7,893,023) - 20,172,422 기타 106,000 - (12,000) - - 94,000 합계 26,121,747 3,354,814 (110,904) (8,068,792) - 21,296,865 17. 무형자산 &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 243,315 (183,440) (4,011) 55,864 개발비 449,674,127 (394,762,992) (5,912,864) 48,998,271 회원권 및 가입권 25,241,411 　- (4,078,108) 21,163,303 기타무형자산 171,364,361 (146,517,908) (38,505) 24,807,948 합계 646,523,214 (541,464,340) (10,033,488) 95,025,386 (전기말) (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 상표권 231,270 (174,224) (4,011) 53,035 개발비 431,858,860 (387,173,053) (5,912,864) 38,772,943 회원권 및 가입권 25,241,411 - (4,078,108) 21,163,303 기타무형자산 169,375,881 (140,644,352) (38,504) 28,693,025 합계 626,707,422 (527,991,629) (10,033,487) 88,682,306 &cr; (2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 당기초 취득 처분 및 손상 상각 대체 당반기말 상표권 53,035 14,994 - (12,165) - 55,864 개발비 38,772,943 18,999,881 (983,897) (7,694,408) (96,248) 48,998,271 회원권 및 가입권 21,163,303 - - - - 21,163,303 기타무형자산 28,693,025 2,025,370 (119,938) (5,886,757) 96,248 24,807,948 합계 88,682,306 21,040,245 (1,103,835) (13,593,330) - 95,025,386 (전반기) (단위:천원) 구분 전기초 취득 처분 및 손상 상각 대체 전반기말 상표권 54,279 8,181 - (12,258) - 50,202 개발비 57,653,329 5,950,731 - (20,792,191) (875,232) 41,936,637 회원권 및 가입권 21,332,235 - - - - 21,332,235 기타무형자산 30,393,956 9,371,053 - (8,404,915) 875,232 32,235,326 합계 109,433,799 15,329,965 - (29,209,364) - 95,554,400 18. 사용권자산&cr; &cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 부동산 기타 합계 취득원가 45,136,336 3,591,760 48,728,096 감가상각누계액 (19,138,551) (2,116,588) (21,255,139) 장부금액 25,997,785 1,475,172 27,472,957 (전기말) (단위:천원) 구분 부동산 기타 합계 취득원가 45,490,481 3,404,849 48,895,330 감가상각누계액 (14,621,176) (2,722,775) (17,343,951) 장부금액 30,869,305 682,074 31,551,379 &cr; (2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 손상 당반기말 부동산 30,869,305 6,750,837 (2,206,446) (9,415,911) - 25,997,785 기타 682,074 2,572,903 - (1,779,805) - 1,475,172 합계 31,551,379 9,323,740 (2,206,446) (11,195,716) - 27,472,957 (전반기) (단위:천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 손상 전반기말 부동산 31,370,335 24,061,795 (9,512,029) (9,351,885) - 36,568,216 기타 414,135 2,313,112 - (1,483,270) - 1,243,977 합계 31,784,470 26,374,907 (9,512,029) (10,835,155) - 37,812,193 19. 기타금융자산 &cr; &cr; 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 미수금 293,779,329 189,343,664 미수수익 81,751,549 80,375,361 종업원대출 2,037,531 2,001,039 보증금 47,467,829 45,829,694 회원권 16,218,630 16,279,662 재보험자산 2,407,828 2,563,393 기타 890,185 940,598 합계 444,552,881 337,333,411 20. 파생상품 (1) 회사는 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. &cr; ( 2) 당반기말 현재 회사가 체결한 이자율스왑의 계약내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약처 계약기간 이자대상금액 현금흐름 위험회피 KDB 산업은행 2017.03 ~ 2022.06 30,000,000 KDB 산업은행 2017.04 ~ 2022.06 10,000,000 KDB 산업은행 2017.04 ~ 2022.12 120,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 50,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 40,000,000 KDB 산업은행 2017.05 ~ 2022.12 20,000,000 KDB 산업은행 2017.07 ~ 2024.12 100,000,000 KDB 산업은행 2017.07 ~ 2022.08 20,000,000 KDB 산업은행 2017.09 ~ 2022.12 50,000,000 KDB 산업은행 2017.09 ~ 2022.12 110,000,000 KDB 산업은행 2017.10 ~ 2022.10 50,000,000 KDB 산업은행 2017.12 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 60,000,000 KDB 산업은행 2018.01 ~ 2023.06 100,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 90,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.12 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.12 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.02 40,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.02 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.02 ~ 2023.06 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2025.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.03 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.03 ~ 2023.12 80,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.04 50,000,000 KDB 산업은행 2018.04 ~ 2023.06 20,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.12 30,000,000 하나은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 한국씨티은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.05 50,000,000 KDB 산업은행 2018.05 ~ 2023.05 60,000,000 KDB 산업은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 한국씨티은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 KDB 산업은행 2018.06 ~ 2023.06 100,000,000 신한은행 2018.06 ~ 2023.12 30,000,000 신한은행 2018.06 ~ 2023.06 30,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 KDB 산업은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 한국씨티은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.12 200,000,000 신한은행 2018.07 ~ 2023.07 30,000,000 KDB 산업은행 2018.07 ~ 2023.12 20,000,000 KDB 산업은행 2018.08 ~ 2023.08 20,000,000 KDB 산업은행 2018.11 ~ 2024.06 20,000,000 합계 2,640,000,000 &cr; (3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄손익누계 파생상품자산 파생상품부채 기타포괄손익누계 이자율스왑 - 35,004,620 (35,004,620) - 75,610,437 (75,610,437) ( 4) 당 반기 및 전반기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄손익 파생상품평가손익 파생상품거래손익 기타포괄손익 이자율스왑 - - 40,605,817 - - (23,766,368) (5) 당반기 및 전반기 중 기타자본구성요소에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 기초 손익반영액 당반기 평가 당반기말 위험회피목적파생상품평가손익 (75,610,437) 338,100 40,267,717 (35,004,620) 이연법인세부채로의 배부액 19,348,711 (86,519) (10,304,510) 8,957,682 기타자본구성요소로의 배부액 (56,261,726) 251,581 29,963,207 (26,046,938) (전반기) (단위:천원) 구분 기초 손익반영액 전반기 평가 전반기말 위험회피목적파생상품평가손익 (89,567,145) - (23,766,368) (113,333,513) 이연법인세부채로의 배부액 22,606,747 - 5,998,631 28,605,378 기타자본구성요소로의 배부액 (66,960,398) - (17,767,737) (84,728,135) &cr; (6) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2025년 3월까지이며, 기타자본구성요소에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2021년 6월 30일부터 12 개월 이내에 당기손실로 인식 될것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후 )은 207백 만원 입니다 .&cr; (7) 당반기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 1년이내 1~3년 3년이상 합계 현금유입 38,616,400 50,542,490 1,917,924 91,076,814 현금유출 (60,932,314) (66,593,592) (2,159,877) (129,685,783) 순현금흐름 (22,315,914) (16,051,102) (241,953) (38,608,969) 21. 보험계약 &cr; &cr; (1) 회사가 제공하는 서비스 중 보험계약 요건을 충족하는 것은 다음과 같습니다.&cr; - 채무면제유예상품 : 회원이 사망, 질병, 비자발적 실업, 장기입원 등의 사유로 채무변제가 불가할 경우 회원으로부터 일정 수수료를 수취하고 채무를 면제 또는 유예시켜 주는 서비스&cr;&cr;보험부채는 보험사고 발생시 보험계약자에게 채무면제 및 채무유예이자로 충당할 금액을 적립하는 것을 말하며, 지급준비금, 미경과보험료적립금 등이 있습니다.&cr;&cr;지급준비금은 보고기간말 이전에 보험사고가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 금액을 적립한 것입니다. 미경과보험료적립금은 보험기간 개시일이 당해 사업연도에 속하는 수입보험료 중에서 결산일 현재 기간이 경과하지 아니한 보험료를 적립한 것입니다. &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 보험부채 및 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 보험부채 재보험자산 지급준비금 미경과보험료&cr; 적립금 합계 지급준비금 미경과보험료&cr; 적립금 합계 채무면제유예상품 1,345,574 1,062,254 2,407,828 1,345,574 1,062,254 2,407,828 (전기말) (단위:천원) 구분 보험부채 재보험자산 지급준비금 미경과보험료&cr; 적립금 합계 지급준비금 미경과보험료&cr; 적립금 합계 채무면제유예상품 1,533,861 1,029,532 2,563,393 1,533,861 1,029,532 2,563,393 (3) 당반기 및 전반 기의 보험계약 관련 수익 및 비용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 수익 비용 보험료수입 재보험금수익 재보험자산&cr;전입액 합계 출재보험료 보험금비용 보험부채&cr;전입액 합계 12,545,383 1,965,979 (155,565) 14,355,797 2,787,433 1,965,979 (155,565) 4,597,847 (전반기) (단위:천원) 수익 비용 보험료수입 재보험금수익 재보험자산&cr;전입액 합계 출재보험료 보험금비용 보험부채&cr;전입액 합계 13,621,165 2,133,756 (220,747) 15,534,174 2,824,368 2,133,756 (220,747) 4,737,377 22. 차입금 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입금종류 차입처 당반기말&cr;연이자율(%) 금액 당반기말 전기말 단기차입금 유동성&cr; 장기차입금 - - - 300,000,000 유동화 첼린저이십오차유동화전문유한회사 등 1.30~2.00 811,620,579 797,316,520 소계 811,620,579 1,097,316,520 장기차입금 할인어음 BNK투자증권 등 1.55~1.71 650,000,000 - 유동화 첼린저이십팔차유동화전문유한회사 등 1.12~2.00 1,772,994,466 1,520,529,737 소계 2,422,994,466 1,520,529,737 합계 3,234,615,045 2,617,846,257 23. 사채 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 사채종류 당반기말&cr;연이자율(%) 금액 당반기말 전기말 유동성사채 원화 1.01~2.76 2,140,000,000 1,820,000,000 사채할인발행차금 (396,889) (456,508) 소계 2,139,603,111 1,819,543,492 사채 원화 1.19~3.10 9,908,000,000 9,268,000,000 사채할인발행차금 (5,721,777) (5,390,586) 소계 9,902,278,223 9,262,609,414 합계 12,041,881,334 11,082,152,906 24. 포인트이연수익 &cr; &cr;회사가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가 (가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서 차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 회사가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 회사 부담포인트 중 매출적립 포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합 니다. 회사는 카드포인트 제공에 대해 본인으로 판단함에 따라 총액으로 수익과 비용을 인식하고 있습니다. &cr; 당반기 및 전반기의 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 기초잔액 131,645,891 149,361,745 수익 이연액 149,782,278 141,918,752 수익 실현액 (141,344,057) (155,090,466) 반기말잔액 140,084,112 136,190,031 25. 충당부채 &cr; &cr; (1) 충당부채의 성격&cr;&cr;1) 포인트충당부채: 회사는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.&cr;&cr;2) 미사용한도충당부채 : 회사는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도(신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채 로 계상하고 있습니다. &cr;3) 기타충당부채: 회사는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.&cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 충당부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 포인트 7,914,801 6,925,620 미사용한도 178,725,805 173,549,709 기타 41,362,274 42,780,620 합계 228,002,880 223,255,949 ( 3 ) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 포인트 미사용한도 기타 합계 기초잔액 6,925,620 173,549,709 42,780,620 223,255,949 증감액 989,181 5,176,096 (1,418,346) 4,746,931 기말잔액 7,914,801 178,725,805 41,362,274 228,002,880 (전반기) (단위:천원) 구분 포인트 미사용한도 기타 합계 기초잔액 9,784,089 145,812,373 48,579,677 204,176,139 증감액 (1,871,956) 5,534,842 (432,521) 3,230,365 기말잔액 7,912,133 151,347,215 48,147,156 207,406,504 26. 리스부채&cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 28,950,773 32,042,882 현재가치할인차금 (595,155) (838,091) 장부금액 28,355,618 31,204,791 (2) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 9,415,911 9,351,885 기타 1,779,805 1,438,270 합계 11,195,716 10,790,155 리스부채에 대한 이자비용 246,980 482,050 소액자산리스료 640,084 665,715 전대리스로 인한 수익 337,334 359,418 금융리스채권에 대한 이자수익 2,320 2,109 당반기 중 리스의 총 현금유출은 11,351백만원(전반기 : 10,956백만원)입니다 . 27. 순 확 정 급여 자산&cr; &cr; (1) 퇴직급여제도에 대한 설명&cr;&cr;회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직전 1년이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.&cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적 손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 구분 당반기말 전기말 할인율 3.02% 3.02% 가중평균 임금상승률 3.00% 3.00% (3) 당반기 말 및 전기말 현재 순확정급여자산과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 161,112,228 161,476,587 사외적립자산의 공정가치 (172,683,049) (178,829,560) 순확정급여자산 11,570,821 17,352,973 (4) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 합계 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 합계 기초 161,476,587 (178,829,560) (17,352,973) 169,059,977 (178,873,956) (9,813,979) 당기근무원가 5,959,763 - 5,959,763 6,258,307 - 6,258,307 이자비용(이자수익) 2,228,321 (2,393,026) (164,705) 2,190,101 (2,245,263) (55,162) 관계사 전입 - - - 1,170,467 - 1,170,467 소계 169,664,671 (181,222,586) (11,557,915) 178,678,852 (181,119,219) (2,440,367) 기여금 - - - - - - 제도에서 지급한 금액 (8,552,443) 8,539,537 (12,906) (16,505,054) 8,159,434 (8,345,620) 관계사 전출 - - - - - - 반기말 161,112,228 (172,683,049) (11,570,821) 162,173,798 (172,959,785) (10,785,987) &cr; ( 5) 당반기 말 및 전기말 현재 회사의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및현금성자산 171,384,139 99.25 177,514,161 99.26 수익증권 1,021,726 0.59 1,020,276 0.57 국민연금전환금 277,184 0.16 295,123 0.17 합계 172,683,049 100.00 178,829,560 100.00 &cr; 한편, 회사는 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험㈜ 등에 원리금보장형상품으로 전액 투자하고 있습니다.&cr; (6) 당반기말 현재 임금인상율과 할인율 등락에 따른 확정급여채무의 민감도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 임금상승율 할인율 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 확정급여채무 증감액 12,410,525 (11,180,269) (10,769,229) 12,151,831 28. 기타금융부 채 &cr; &cr;당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 미지급금 1,556,913,286 1,447,914,009 미지급비용 187,755,415 190,539,553 예수금 25,915,050 29,767,894 예수보증금 58,377,789 61,015,678 보험부채 2,407,828 2,563,393 기타 7,525,893 3,971,095 합계 1,838,895,261 1,735,771,622 29. 외화 부채 &cr; 당반기말 및 전기말 현재 외화 부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 계정과목 당반기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화부채: 미지급금 USD 29,268 33,448 USD 19,614 21,560 30. 자본금 및 기타불입자본 &cr; &cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 700,000,000주 700,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행주식수() 115,858,891주 115,858,891주 보통주자본금() 614,794,455 614,794,455 () 회사는 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식 취득가액은294,128,595천원입니다. &cr; (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 1,938,295,807 1,938,295,807 기타자본잉여금 3,533,924 3,533,924 자기주식 (403,861,295) (403,861,295) 합계 1,537,968,436 1,537,968,436 &cr; (3) 당반기말 및 전기말 현재 자기주식수는 9,148,196 주입니다. 31. 기타자본구성요소 &cr; &cr;당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 공정가치측정_기타포괄손익금융자산&cr;평가이익 368,119,944 347,491,591 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (35,004,620) (75,610,437) 법인세효과 (85,244,212) (69,574,387) 합계 247,871,112 202,306,767 32. 이익잉여금 &cr; &cr;당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 비고 이익준비금 191,958,458 172,750,532 이익배당 제한 전자금융준비금 1,000,000 1,000,000 전자금융거래법 제9조 개인정보손해배상책임준비금 1,000,000 - 개인정보보호법 제39조의 9 신용정보손해배상책임준비금 1,000,000 - 신용정보의이용및보호에관한법률 제43조의 3 신용카드사고배상책임준비금 1,000,000 - 여신전문금융업법 제16조 대손준비금 612,170,080 579,037,853 여신전문금융업감독규정 제11조 미처분이익잉여금 4,042,508,974 4,010,097,777 합계 4,850,637,512 4,762,886,162 &cr; (1) 이익준비금&cr;&cr;상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 전자금융준비금&cr;&cr;회사는 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다. &cr; (3) 개인정보손해배상책임준비금&cr;&cr;회사는 개인정보보호법 제39조의 9의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 정보통신서비스 제공자등에 해당되어, 2021년 3월주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다. &cr;&cr;(4) 신용정보손해배상책임준비금&cr;&cr;회사는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용정보회사 등에 해당되어,2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.&cr;&cr;(5) 신용카드사고배상책임준비금&cr;&cr;회사는 여신전문금융업법 제16조의 보험이나 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는등 필요한 조치를 하여야 하는 신용카드업자에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.&cr; &cr; (6) 대손준비금&cr;&cr;회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를대손준비금으로 적립하였습니다.&cr; 1) 당반기 및 전반기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 비고 대손준비금 기초잔액 612,170,080 579,037,853 대손준비금 적립예정액 31,565,927 21,053,759 주주총회 결의 전 금액 대손준비금 기말잔액 643,736,007 600,091,612 &cr; 2) 당반기 및 전반기 중 대손준비금전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 비고 반기순이익 279,830,600 220,142,189 대손준비금 전입 예정액 31,565,927 21,053,759 당반기말 대손준비금&cr; - 전기말 대손준비금 대손준비금 반영 후 순이익 248,264,673 199,088,430 대손준비금 반영 후 주당순이익 2,327원 1,866원 33. 금융상품 범주별 순손익 &cr; &cr; 당반기 및 전반기 중 회사의 금융상품 범주별 순손익 내용은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 계정구분 수익 비용 순이익 이자수익 수수료수익 기타수익 합계 이자비용 손상차손&cr;(환입) 기타비용 합계 자산 상각후원가&cr;측정금융자산 예치금 2,602,263 - - 2,602,263 - - - - 2,602,263 신용판매자산 339,852,775 457,113,488 131,976,540 928,942,803 - 88,103,817 30,002,886 118,106,703 810,836,100 금융상품자산 407,319,903 88,507,513 - 495,827,416 - 169,506,114 3,007 169,509,121 326,318,295 할부금융자산 7,982,990 2,161,999 - 10,144,989 - 2,740,213 - 2,740,213 7,404,776 금융리스채권 3,824,525 - 54,574 3,879,099 - (130,104) - (130,104) 4,009,203 공정가치측정&cr;기타포괄손익금융자산 유가증권&cr;(주식) - - 5,501,743 5,501,743 - - - - 5,501,743 공정가치측정&cr;당기손익금융자산 유가증권&cr;(주식) - - 2,841,821 2,841,821 - - - - 2,841,821 소계 761,582,456 547,783,000 140,374,678 1,449,740,134 - 260,220,040 30,005,893 290,225,933 1,159,514,201 부채 상각후원가&cr;측정금융부채 차입금 - - - - 26,024,333 - - 26,024,333 (26,024,333) 사채 - - - - 127,455,581 - - 127,455,581 (127,455,581) 리스부채 - - - - 246,980 - - 246,980 (246,980) 소계 - - - - 153,726,894 - - 153,726,894 (153,726,894) 합계 761,582,456 547,783,000 140,374,678 1,449,740,134 153,726,894 260,220,040 30,005,893 443,952,827 1,005,787,307 손상된 금융상품자산의 이자수익 2,913,682 　 　 　 　 　 　 　 　 (전반기) (단위:천원) 구분 계정구분 수익 비용 순이익 이자수익 수수료수익 기타수익 합계 이자비용 손상차손&cr;(환입) 기타비용 합계 자산 상각후원가&cr;측정금융자산 예치금 2,675,759 - - 2,675,759 - - - - 2,675,759 신용판매자산 313,488,070 417,771,034 128,798,398 860,057,502 - 72,233,131 25,620,649 97,853,780 762,203,722 금융상품자산 377,072,222 86,483,587 - 463,555,809 - 179,445,243 (22) 179,445,221 284,110,588 할부금융자산 11,264,725 1,724,700 - 12,989,425 - 2,738,164 - 2,738,164 10,251,261 금융리스채권 4,927,809 - 338,979 5,266,788 - (1,149,791) - (1,149,791) 6,416,579 공정가치측정&cr;기타포괄손익금융자산 유가증권&cr;(주식) - - 15,460,662 15,460,662 - - - - 15,460,662 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 유가증권&cr;(주식) - - 2,777,441 2,777,441 - - 80,589 80,589 2,696,852 소계 709,428,585 505,979,321 147,375,480 1,362,783,386 - 253,266,747 25,701,216 278,967,963 1,083,815,423 부채 상각후원가&cr;측정금융부채 차입금 - - - - 34,948,736 - - 34,948,736 (34,948,736) 사채 - - - - 118,063,620 - - 118,063,620 (118,063,620) 리스부채 - - - - 482,050 - - 482,050 (482,050) 소계 - - - - 153,494,406 - - 153,494,406 (153,494,406) 합계 709,428,585 505,979,321 147,375,480 1,362,783,386 153,494,406 253,266,747 25,701,216 432,462,369 930,321,017 손상된 금융상품자산의 이자수익 3,162,507 　 　 　 　 　 　 　 　 34. 수익 &cr; 당반기 및 전반기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 신용판매수익 가맹점수수료 203,224,084 431,820,456 199,708,502 394,093,405 신판이자 174,669,848 339,852,775 154,462,271 313,488,070 연회비 62,863,612 123,943,205 60,188,110 120,106,900 기타 12,420,424 25,293,032 10,036,529 23,677,629 소계 453,177,968 920,909,468 424,395,412 851,366,004 금융상품수익 현금서비스수익 52,274,801 101,817,342 49,385,888 101,962,572 카드론수익 197,613,332 391,774,397 179,974,729 358,174,624 일반대출수익 624,432 1,278,557 867,755 1,821,242 팩토링수익 414,576 957,120 701,841 1,597,371 소계 250,927,141 495,827,416 230,930,213 463,555,809 할부금융수익 할부금융수익 4,488,640 8,455,302 6,039,165 11,982,395 리스수익 금융리스수익 1,892,170 3,845,879 2,337,084 5,217,888 운용리스수익 70,653,318 137,867,896 74,864,654 142,900,163 기타리스수익 16,700 33,220 10,090 48,899 소계 72,562,188 141,746,995 77,211,828 148,166,950 합계 781,155,937 1,566,939,181 738,576,618 1,475,071,158 35. 기타수익 및 기타비용 &cr; 당반기 및 전반기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 사업수수료수익 47,449,763 93,500,412 45,246,181 87,725,439 보험수익 7,035,803 14,355,797 7,780,781 15,534,174 이자수익 1,496,670 3,140,942 2,048,610 3,294,236 배당금수익 - 5,501,743 - 17,797,921 기타영업수익 992,597 2,042,436 716,959 1,477,861 합계 56,974,833 118,541,330 55,792,531 125,829,631 기타비용 보험비용 2,167,804 4,597,847 2,626,142 4,737,377 기타영업비용 74,195 150,789 - 100,090 합계 2,241,999 4,748,636 2,626,142 4,837,467 36. 판매비 및 일반관리비 &cr; 당반기 및 전반기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 서비스비용 68,259,079 166,689,163 69,968,881 142,854,027 영업수수료 56,986,823 109,877,425 60,922,375 117,809,787 마케팅비용 24,423,639 41,518,465 22,613,125 38,196,285 리스비용 64,066,337 125,289,478 69,654,726 131,477,883 업무비용 87,724,826 167,970,598 84,129,754 171,632,728 합계 301,460,704 611,345,129 307,288,861 601,970,710 일반관리비 인건비 66,824,125 142,498,892 56,437,615 123,516,886 복리후생비 12,671,911 25,053,290 10,310,591 22,339,339 감가상각비 1,872,426 3,743,473 3,043,451 8,068,792 무형자산상각비 6,593,804 13,593,331 11,755,842 29,209,364 지급수수료 60,215,116 121,461,984 60,795,030 121,805,339 기타일반관리비 31,600,518 60,111,911 29,594,657 59,583,730 합계 179,777,900 366,462,881 171,937,186 364,523,450 37. 법인세비용&cr; &cr; 법 인 세 비 용 은 전 체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용 차감전순이익 377,264,821 294,750,464 법인세비용 97,434,221 74,608,274 유효세율 25.83% 25.31% &cr;38. 주 당 이 익 &cr; (1) 기본주당순이익&cr; &cr;당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 주) 구분 제 39(당) 기 반기 제38(전) 기 반기 　 3개월 누적 3개월 누적 보통주순이익 141,708,974 279,830,600 108,337,194 220,142,189 가중평균유통보통주식수 106,710,695 106,710,695 106,710,695 106,710,695 기본주당순이익 1,328원 2,622원 1,015원 2,063원 &cr; (2) 희석주당순이익&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 회사의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 3 9 . 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 지배기업 삼성생명보험㈜ 종속기업 첼린저제이십오차유동화전문유한회사, 첼린저제이십육차유동화전문유한회사,&cr;첼린저제이십칠차유동화전문유한회사, 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사,&cr;첼린저제이십구차유동화전문유한회사, 파인더제일차유동화전문유한회사,&cr;첼린저제삼십차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사,&cr; 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 삼성카드고객서비스㈜ 관계기업 ㈜케이디엑스한국데이터거래소 기타 특수관계자 삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜,&cr;㈜삼성생명금융서비스보험대리점, 삼성헤지자산운용㈜,&cr;삼성액티브자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합 대규모기업집단계열회사() ㈜삼성전자 및 그 종속기업 등 () 동 회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질 관계에따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:천원) 구분 회사명 수익 비용()() 신용판매수익 리스수익 배당금수익 기타수익 임차료 기타비용 지배기업 삼성생명보험㈜ 267,635 910,195 - 5,190,653 6,269,697 205,542 종속기업 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 - - - - - 1,459,847 첼린저제이십육차유동화전문유한회사 - - - - - 2,368,016 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 - - - - - 2,429,281 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 - - - - - 2,595,606 첼린저제이십구차유동화전문유한회사 - - - - - 4,839,692 파인더제일차유동화전문유한회사 - - - - - 4,352,380 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 - - - - - 2,322,824 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 - - - - - 1,468,095 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 - - - - - 111,907 삼성카드고객서비스㈜ - 28,620 - 528,227 - 56,547,075 기타 삼성증권㈜ 20,654 283,823 - 100,825 - 85,024 삼성자산운용㈜ - 148,970 - 33,273 - 3,097 기타 - 253,210 - 25,774 - 10,237 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성에스디에스㈜ 476,975 818,709 - - - 53,348,427 삼성화재해상보험㈜ 18,572,754 875,834 - 2,529,400 274,523 11,144,605 기타(43개사) 19,412,373 23,764,414 4,857,623 229,997 67,712 23,065,131 합계 38,750,391 27,083,775 4,857,623 8,638,149 6,611,932 166,356,786 () 대손상각비를 제외한 금액이며, 당반기 발생한 대손충당금 전입액은 63백만원입니다. () 상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 4,426백만원 및 이자비용 180백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당반기말 사용권자산 15,069백만원 및 리스부채 16,057백만원을 계상하고 있습니다. (전반기) (단위:천원) 구분 회사명 수익 비용(*)() 신용판매수익 리스수익 배당금수익 기타수익 임차료 기타비용 지배기업 삼성생명보험㈜ 130,918 678,170 - 2,794,533 6,221,004 197,207 종속기업 첼린저제이십사차유동화전문유한회사 - - - - - 1,999,616 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 - - - - - 3,271,899 첼린저제이십육차유동화전문유한회사 - - - - - 2,369,293 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 - - - - - 3,461,954 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 - - - - - 2,596,908 첼린저제이십구차유동화전문유한회사 - - - - - 4,839,950 파인더제일차유동화전문유한회사 - - - - - 4,362,143 삼성카드고객서비스㈜ - 22,589 - 520,778 - 58,285,300 기타 삼성증권㈜ 15,857 265,823 - 95,551 - 77,920 삼성자산운용㈜ - 87,432 - 6,000 - 1,858 기타 - 227,447 - 7,106 - 10,167 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성에스디에스㈜ 599,436 855,876 - - - 54,389,967 삼성화재해상보험㈜ 17,601,314 813,191 - 2,272,123 211,450 10,913,352 기타(45개사) 19,236,016 20,964,192 4,866,352 233,723 56,447 18,106,441 합계 37,583,541 23,914,720 4,866,352 5,929,814 6,488,901 164,883,975 () 대손상각비를 제외한 금액이며, 전반기 발생한 대손충당금 환입액은 21백만원입니다. () 상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 4,337백만원 및 이자비용 292백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전반기말 사용권자산 23,436백만원 및 리스부채 24,430백만원을 계상하고 있습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:천원) 구분 회사명 채권 채무 신용판매자산 기타 대손충당금 차입부채 미지급금 기타 지배기업 삼성생명보험㈜ 15,476 11,694,211 (58,484) - 13,459 44,312 종속기업 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 - - - 76,775,517 - - 첼린저제이십육차유동화전문유한회사 - - - 235,356,351 - - 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 - - - 57,588,960 - - 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 - - - 248,174,676 - - 첼린저제이십구차유동화전문유한회사 - - - 427,523,681 - - 파인더제일차유동화전문유한회사 - - - 399,371,000 - - 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 - - - 356,411,260 - - 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 - - - 338,159,141 - - 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 - - - 445,253,977 - - 삼성카드고객서비스㈜ 841,316 160,763 (1,488) - - 3,803 기타 삼성생명서비스손해사정㈜ 912,720 121,014 (1,344) - - 3,047 삼성증권㈜ 82,050 277,393 (1,412) - 5,129 1,541 기타 70,227 110,547 (605) - - 29,230 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성전자㈜ 8,073,809 12,479,355 (64,894) - - 2,420,020 삼성화재해상보험㈜ 558,564 3,045,261 (15,354) - 17,297,569 1,135,143 기타(46개사) 11,222,077 34,059,493 (98,678) - 4,186,022 15,455,015 합계 21,776,239 61,948,037 (242,259) 2,584,614,563 21,502,179 19,092,111 (전기말) (단위:천원) 구분 회사명 채권 채무 신용판매자산 기타 대손충당금 차입부채 미지급금 기타 지배기업 삼성생명보험㈜ 59,146 10,124,407 (50,669) - 9,926 44,483 종속기업 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 - - - 307,005,491 - - 첼린저제이십육차유동화전문유한회사 - - - 235,083,941 - - 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 - - - 345,508,516 - - 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 - - - 247,892,585 - - 첼린저제이십구차유동화전문유한회사 - - - 426,940,739 - - 파인더제일차유동화전문유한회사 - - - 399,243,434 - - 첼린저제삼십차유동화전문유한회사 - - - 356,171,069 - - 삼성카드고객서비스㈜ 1,661,112 5,006,153 (26,383) - - 11,341 기타 삼성증권㈜ 153,377 56,569 (377) - 20,292 1,249 삼성생명서비스손해사정㈜ 6,264 92,865 (466) - - 3,053 기타 155,001 28,618 (266) - - 26,591 대규모기업집단&cr;계열회사 삼성화재해상보험㈜ 518,483 3,265,811 (16,474) - 14,752,526 1,961,162 삼성전자서비스㈜ 5,881 14,681,447 (34,254) - 649,416 3,539 기타(46개사) 14,885,196 17,228,188 (50,104) - 1,971,803 8,046,395 합계 17,444,460 50,484,058 (178,993) 2,317,845,775 17,403,963 10,097,813 &cr; (4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 특수관계자명 자금차입 거래 투자지분 거래 자금차입 자금상환 증가 감소 종속기업: 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 338,085,037 - - - 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 445,246,823 - - - 첼린저제이십오차유동화전문유한회사 - 230,360,000 - - 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사 - 287,950,000 - - 기타: SVIC38호신기술사업투자조합() - - 2,650,500 9,000 합계 783,331,860 518,310,000 2,650,500 9,000 () 회사는 출자약정을 제공하고 있으며, 당반기말 현재 미집행된금액은 1,298백만원입니다(주석40 참고). (전반기) (단위: 천원) 특수관계자명 자금차입 거래 투자지분 거래 자금차입 자금상환 증가 감소 종속기업: 첼린저제이십사차유동화전문유한회사 - 175,350,000 - - 기타: SVIC38호신기술사업투자조합 - - 2,011,500 210,000 합계 - 175,350,000 2,011,500 210,000 ( 5) 당반기 및 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 1,350,670 1,351,126 퇴직급여 415,806 416,008 장기종업원급여 1,230,000 1,304,471 합계 2,996,476 3,071,605 &cr; 상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;(6) 당반기와 전반기 중 특수관계자 및 주요경영진에게 지급한 배당금은 각각 149,879백만원 및 133,218백만원입니다. &cr;&cr;(7) 당반기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된사외적립자산 금액은 각각 144,560백만원 및 151,832백만원입니다.&cr; 40. 우발채무와 약정사항 &cr; (1) 진행중인 소송사건&cr;&cr;당반기말 현재 계류중인 소송사건은 회사가 피고인 사건 41건(총금액 3,749백만원)이 있으며, 원고인 사건 371건(총금액 43,726백만원)이 있습니다. 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 회사가 원고인 사건 9건, 피고인 사건 15건이 계류중입니다. 한편, 회사는 동 사항이 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 제공받은 지급보증 &cr;&cr;당반기말 현재 회사는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 265,104백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; (3) 주요 약정사항 &cr; 1) 회사는 당반기말 현재 신한은행 외 17개 은행과 한도액 27,675억원의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다.&cr;&cr;2) 회사는 기업은행 외 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 회사는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.&cr;&cr;3) 회사는 SGI신용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI 신용정보 6,705백만원, 코리아크레딧뷰로 2,000백만원의 비용을 인식하였습니다.&cr;&cr;4) 회사는 신한은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며 수입신용장 한도 약정액은 US$ 10,000,000입니다.&cr; 5) 회사는 당반기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을 제공하고 있으며, 이 중 현재 미집행된 금액은 1,298백만원입니다.&cr; 6) 회사는 당반기말 현재 종속회사인 삼성카드고객서비스(주)와 고객상담 및 입회심사 업무에 대한 위탁계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 의하여 당반 기 중 회사가 종속회사인 삼성카드고객서비스(주)에 지급한 지급수수료는 62,142백만원(부가가치세포함된 금액)입니다.&cr; 41. 보고기간 후 사건 &cr; &cr; 회사는 보고기간 후 2021년 7월 1일부터 2021 년 8월 13일까지 운영자금의 조달을 위해 총 금액 3조 1,000억원의 사채 및 단기사채를 발행하였습니다. 42. COVID19의 영향의 불확실성 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향으로 대손충당금 등 기대신용손실에 영향을 미치는 미래경기전망정보에 상당한 변화가 존재할 것으로 판단하여 회사는 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 산출된 거시변수와 추정 부도율을 활용하여 미래 전망정보를 산출하여 반영하였습니다. 또한, 공정가치로 측정되는 금융상품에 사용되는 주요 가정 역시당반기말 현재 COVID-19 영향을 고려하여 추정한 가정에 기초하여 공정가치를 산출하였습니다. &cr; 회사는 2021년 6월 30일로 종료되는 보고기간의 반기재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 반기재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 중요한 배당정책, 제한사항 등 &cr;&cr; (1) 회사의 배당정책&cr; &cr; 당사는 주주가치 제고를 위해 당기순이익의 일정부분을 주주에게 환원하는&cr; 주요한 수단으로써 정관이 정하는 바에 따라 배당을 실시하고 있으며, &cr; 직전 3년의 현금배당성향은 48.2 ~ 49.6% 수준입니다. &cr;&cr; 또한, 당사는 공시서류작성기준일 기준으로 자사주 9,148,196주를 &cr; 보유하고 있으나, 동 자사주에 대한 처분이나 추가적인 자사주 매입은 &cr; 결정된 바 없습니다. &cr; &cr; 당사는 향후에도 현재의 배당 기조를 유지하면서 주주가치 제고를 위한&cr; 노력을 계속해 나가겠습니다. &cr; (2) 삼성카드 주식회사의 정관&cr; 제42조 (이익금의 처분) &cr; 본 회사는 매사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액&cr; 제44조 (이익배당)&cr; ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 본 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. ④ 제1항 및 제3항의 배당은 매 결산기말 또는 중간배당일 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효) &cr; ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3개 사업연도 배당에 관한 사항&cr; 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 반기 제38기 제37기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 282,151 398,796 344,118 (별도)당기순이익(백만원) 279,831 395,859 342,557 (연결)주당순이익(원) 2,644 3,737 3,225 현금배당금총액(백만원) - 192,079 170,737 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 48.2 49.6 현금배당수익률(%) 보통주 - 5.2 4.0 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 1,800 1,600 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.&cr; 주2) 주당순이 익은 기본주당 순이익이며, 주당순이익 산출근거는 " Ⅲ. 재무에 관한&cr; 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 40. 주당이익" 을 참조 하시기 바랍니다.&cr; 주3) 별도재무제표 기준 주당순이익 및 현금배당성향&cr; 제39기 반기 : 주당순이익 2,622원&cr; 제38기 : 주당순이익 3,710원, 현금배당성 향 48.5%&cr; 제37기 : 주당순이익 3,210원, 현금배당성향 49.8% 나-2. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 14 4.5 4.2 주1) 연속배당횟수는 2007년 6월 27일 주식상장 이후 연속 배당횟수로 &cr; 산출하였습니다. &cr;주2) 최근 3년간 평균 배당수익률: 제36기 ~ 제38기&cr; 최근 5년간 평균 배당수익률: 제34기 ~ 제38기 &cr; 다. 이익참가부사채에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - - - - - - 나. 미상환 전환사채 발행현황 &cr; - 해당사항 없음&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr; - 해당사항 없음&cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr; - 해당사항 없음&cr; [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 삼성카드 기업어음증권 공모 2021.04.26 100,000 1.548 A1(한국신용평가 등) 2025.04.25 미상환 한국투자증권 삼성카드 기업어음증권 공모 2021.04.26 150,000 1.627 A1(한국신용평가 등) 2025.10.24 미상환 한국투자증권 삼성카드 기업어음증권 공모 2021.04.26 50,000 1.627 A1(한국신용평가 등) 2025.10.24 미상환 한국투자증권 삼성카드 기업어음증권 공모 2021.04.26 240,000 1.704 A1(한국신용평가 등) 2026.04.24 미상환 한국투자증권 삼성카드 기업어음증권 공모 2021.04.26 60,000 1.714 A1(한국신용평가 등) 2026.05.26 미상환 한국투자증권 삼성카드 기업어음증권 공모 2021.04.26 50,000 1.714 A1(한국신용평가 등) 2026.05.26 미상환 한국투자증권 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.11 50,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.01.18 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.11 50,000 0.600 A1(한국신용평가 등) 2021.01.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.12 50,000 0.690 A1(한국신용평가 등) 2021.01.19 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.12 50,000 0.690 A1(한국신용평가 등) 2021.01.19 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.12 50,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.01.18 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.12 60,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.01.18 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.12 100,000 0.650 A1(한국신용평가 등) 2021.01.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.13 40,000 0.620 A1(한국신용평가 등) 2021.01.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.13 80,000 0.620 A1(한국신용평가 등) 2021.01.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.13 20,000 0.620 A1(한국신용평가 등) 2021.01.18 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.18 20,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.01.21 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.18 40,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.01.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.18 20,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.01.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.18 10,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.01.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.18 50,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.18 30,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.18 20,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.18 30,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.19 30,000 0.540 A1(한국신용평가 등) 2021.01.21 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.19 80,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.19 20,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.20 60,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.20 50,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.20 50,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.01.21 20,000 0.530 A1(한국신용평가 등) 2021.01.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.02 30,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.03 10,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.03 200,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.03 100,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.03 50,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.03 100,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.03 100,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.02.19 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.03 50,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.02.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.03 30,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.08 20,000 0.520 A1(한국신용평가 등) 2021.02.19 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.08 40,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.02.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.08 10,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.08 100,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.09 10,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.09 10,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.09 100,000 0.740 A1(한국신용평가 등) 2021.02.19 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.09 50,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.02.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.10 70,000 0.810 A1(한국신용평가 등) 2021.02.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.15 60,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.02.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.15 10,000 0.730 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.16 20,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.02.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.16 30,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.02.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.16 30,000 0.650 A1(한국신용평가 등) 2021.02.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.16 70,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.16 40,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.17 10,000 0.740 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.17 100,000 0.740 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.17 120,000 0.740 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.18 40,000 0.620 A1(한국신용평가 등) 2021.02.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.19 30,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.02.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.22 70,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.02.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.23 10,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.02.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.23 200,000 0.640 A1(한국신용평가 등) 2021.02.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.24 10,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.02.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.24 20,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.02.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.25 60,000 0.690 A1(한국신용평가 등) 2021.02.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.25 40,000 0.740 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.25 10,000 0.740 A1(한국신용평가 등) 2021.03.02 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.02.25 10,000 0.690 A1(한국신용평가 등) 2021.02.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.02 40,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.04 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.02 100,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.04 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.02 10,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.04 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.02 50,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.03.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.05 30,000 0.690 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.05 20,000 0.420 A1(한국신용평가 등) 2021.03.08 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.08 100,000 0.500 A1(한국신용평가 등) 2021.03.09 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.08 30,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.03.12 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.08 20,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.03.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.08 10,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.03.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.08 50,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.03.17 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.08 30,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.03.17 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.09 60,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.03.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.09 20,000 0.880 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.10 20,000 0.860 A1(한국신용평가 등) 2021.03.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.10 30,000 0.890 A1(한국신용평가 등) 2021.03.19 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.11 100,000 0.680 A1(한국신용평가 등) 2021.03.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.11 50,000 0.680 A1(한국신용평가 등) 2021.03.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.11 100,000 0.680 A1(한국신용평가 등) 2021.03.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.11 140,000 0.840 A1(한국신용평가 등) 2021.03.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.11 140,000 0.840 A1(한국신용평가 등) 2021.03.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.11 20,000 0.850 A1(한국신용평가 등) 2021.03.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.11 10,000 0.680 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.12 20,000 0.860 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.12 10,000 0.860 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.12 100,000 0.680 A1(한국신용평가 등) 2021.03.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.15 10,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.03.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.15 30,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.03.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.15 50,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.03.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.15 10,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.17 30,000 0.540 A1(한국신용평가 등) 2021.03.19 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.17 150,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.17 40,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.17 30,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.17 10,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.18 20,000 0.550 A1(한국신용평가 등) 2021.03.19 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.22 30,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.23 20,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.23 100,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.23 30,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.24 10,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.24 70,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.24 20,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.24 50,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.24 100,000 0.530 A1(한국신용평가 등) 2021.03.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.25 90,000 0.700 A1(한국신용평가 등) 2021.03.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.03.31 30,000 0.700 A1(한국신용평가 등) 2021.04.01 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.05 50,000 0.330 A1(한국신용평가 등) 2021.04.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.06 10,000 0.330 A1(한국신용평가 등) 2021.04.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.06 10,000 0.330 A1(한국신용평가 등) 2021.04.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.06 10,000 0.330 A1(한국신용평가 등) 2021.04.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.07 60,000 0.320 A1(한국신용평가 등) 2021.04.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.07 20,000 0.320 A1(한국신용평가 등) 2021.04.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.07 40,000 0.330 A1(한국신용평가 등) 2021.04.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.07 10,000 0.510 A1(한국신용평가 등) 2021.04.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.07 40,000 0.510 A1(한국신용평가 등) 2021.04.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.08 30,000 0.480 A1(한국신용평가 등) 2021.04.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.08 30,000 0.480 A1(한국신용평가 등) 2021.04.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.08 10,000 0.480 A1(한국신용평가 등) 2021.04.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.08 80,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.04.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.08 20,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.04.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.08 10,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.04.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.09 10,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.09 20,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.12 100,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.04.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.12 20,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.04.20 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.12 50,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.04.21 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.12 50,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.04.21 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.12 100,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.04.21 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.12 100,000 0.720 A1(한국신용평가 등) 2021.04.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.12 50,000 0.750 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.12 20,000 0.750 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.13 150,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.04.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.14 20,000 0.540 A1(한국신용평가 등) 2021.04.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.14 10,000 0.540 A1(한국신용평가 등) 2021.04.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.15 10,000 0.490 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.15 10,000 0.490 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.16 10,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.16 50,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.16 40,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.19 20,000 0.530 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.19 80,000 0.530 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.19 20,000 0.530 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.19 200,000 0.530 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.19 20,000 0.530 A1(한국신용평가 등) 2021.04.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.20 150,000 0.520 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.20 100,000 0.520 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.20 20,000 0.520 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.20 40,000 0.520 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.21 100,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.21 10,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.21 40,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.21 20,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.22 90,000 0.550 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.22 10,000 0.550 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.26 50,000 0.490 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.04.26 10,000 0.490 A1(한국신용평가 등) 2021.04.27 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.03 70,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.05.07 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.04 40,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.05.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.06 60,000 0.420 A1(한국신용평가 등) 2021.05.07 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.07 60,000 0.390 A1(한국신용평가 등) 2021.05.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.07 70,000 0.390 A1(한국신용평가 등) 2021.05.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.10 20,000 0.460 A1(한국신용평가 등) 2021.05.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.10 200,000 0.460 A1(한국신용평가 등) 2021.05.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.10 50,000 0.550 A1(한국신용평가 등) 2021.05.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.10 110,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.11 100,000 0.550 A1(한국신용평가 등) 2021.05.13 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.11 80,000 0.550 A1(한국신용평가 등) 2021.05.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.11 70,000 0.550 A1(한국신용평가 등) 2021.05.14 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.11 30,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.11 20,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.11 20,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.12 180,000 0.590 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.17 50,000 0.550 A1(한국신용평가 등) 2021.05.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.17 10,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.05.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.17 30,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.05.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.17 20,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.17 20,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.18 10,000 0.560 A1(한국신용평가 등) 2021.05.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.18 20,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.20 20,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.05.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.20 20,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.05.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.20 150,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.05.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.05.25 20,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.05.26 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.07 20,000 0.510 A1(한국신용평가 등) 2021.06.10 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.07 70,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.06.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.07 30,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.06.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.07 10,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.06.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.07 20,000 0.610 A1(한국신용평가 등) 2021.06.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.08 100,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.06.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.08 30,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.06.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.08 10,000 0.630 A1(한국신용평가 등) 2021.06.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.09 100,000 0.570 A1(한국신용평가 등) 2021.06.10 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.09 50,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.06.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.09 40,000 0.660 A1(한국신용평가 등) 2021.06.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.10 10,000 0.650 A1(한국신용평가 등) 2021.06.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.10 10,000 0.650 A1(한국신용평가 등) 2021.06.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.10 70,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.06.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.11 150,000 0.670 A1(한국신용평가 등) 2021.06.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.11 50,000 0.670 A1(한국신용평가 등) 2021.06.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.14 110,000 0.580 A1(한국신용평가 등) 2021.06.15 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.14 10,000 0.590 A1(한국신용평가 등) 2021.06.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.14 20,000 0.590 A1(한국신용평가 등) 2021.06.16 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.14 50,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.06.23 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.14 10,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.06.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.14 100,000 0.760 A1(한국신용평가 등) 2021.06.25 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.17 140,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.06.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.18 50,000 0.750 A1(한국신용평가 등) 2021.06.21 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.18 10,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.06.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.18 10,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.06.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.18 20,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.06.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.21 20,000 0.780 A1(한국신용평가 등) 2021.06.22 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.21 30,000 0.790 A1(한국신용평가 등) 2021.06.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.22 30,000 0.790 A1(한국신용평가 등) 2021.06.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.23 20,000 0.710 A1(한국신용평가 등) 2021.06.24 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.23 110,000 0.910 A1(한국신용평가 등) 2021.06.28 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.25 10,000 0.810 A1(한국신용평가 등) 2021.06.28 상환 - 삼성카드 전자단기사채 사모 2021.06.25 40,000 0.810 A1(한국신용평가 등) 2021.06.28 상환 - 삼성카드 회사채 공모 2021.01.28 130,000 1.604 AA+(한국신용평가 등) 2026.01.28 미상환 한국투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.02.24 40,000 1.631 AA+(한국신용평가 등) 2026.02.23 미상환 한국투자증권, 이베스트투자증권, BNK투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.02.24 100,000 1.632 AA+(한국신용평가 등) 2026.02.24 미상환 한국투자증권, 이베스트투자증권, BNK투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.02.24 20,000 1.681 AA+(한국신용평가 등) 2026.06.22 미상환 한국투자증권, 이베스트투자증권, BNK투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.02.24 40,000 1.972 AA+(한국신용평가 등) 2028.02.24 미상환 한국투자증권, 이베스트투자증권, BNK투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.03.04 190,000 1.676 AA+(한국신용평가 등) 2026.03.04 미상환 미래에셋대우 삼성카드 회사채 공모 2021.03.04 60,000 1.961 AA+(한국신용평가 등) 2028.03.03 미상환 미래에셋대우 삼성카드 회사채 공모 2021.03.09 20,000 1.660 AA+(한국신용평가 등) 2026.03.09 미상환 NH투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.03.09 40,000 1.954 AA+(한국신용평가 등) 2028.03.09 미상환 NH투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.03.30 80,000 1.666 AA+(한국신용평가 등) 2025.03.28 미상환 미래에셋증권, 신영증권 삼성카드 회사채 공모 2021.03.30 70,000 1.798 AA+(한국신용평가 등) 2026.02.27 미상환 미래에셋증권, 신영증권 삼성카드 회사채 공모 2021.03.30 10,000 1.811 AA+(한국신용평가 등) 2026.03.30 미상환 미래에셋증권, 신영증권 삼성카드 회사채 공모 2021.03.30 20,000 2.071 AA+(한국신용평가 등) 2028.03.30 미상환 미래에셋증권, 신영증권 삼성카드 회사채 공모 2021.04.29 40,000 1.397 AA+(한국신용평가 등) 2024.04.29 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, &cr;하이투자증권, 부국증권 삼성카드 회사채 공모 2021.04.29 80,000 1.831 AA+(한국신용평가 등) 2026.05.29 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, &cr;하이투자증권, 부국증권 삼성카드 회사채 공모 2021.04.29 30,000 2.136 AA+(한국신용평가 등) 2028.05.29 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, &cr;하이투자증권, 부국증권 삼성카드 회사채 공모 2021.04.29 40,000 2.140 AA+(한국신용평가 등) 2028.06.21 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, &cr;하이투자증권, 부국증권 삼성카드 회사채 공모 2021.05.13 150,000 1.424 AA+(한국신용평가 등) 2024.05.13 미상환 NH투자증권, 유진투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.05.13 20,000 1.871 AA+(한국신용평가 등) 2026.05.13 미상환 NH투자증권, 유진투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.05.13 150,000 2.208 AA+(한국신용평가 등) 2028.05.12 미상환 NH투자증권, 유진투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.05.27 80,000 2.003 AA+(한국신용평가 등) 2026.12.21 미상환 KB증권, 유진투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.05.27 80,000 2.222 AA+(한국신용평가 등) 2028.05.26 미상환 KB증권, 유진투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.05.27 50,000 2.239 AA+(한국신용평가 등) 2028.06.27 미상환 KB증권, 유진투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.05.27 50,000 2.257 AA+(한국신용평가 등) 2028.07.27 미상환 KB증권, 유진투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.06.16 80,000 1.607 AA+(한국신용평가 등) 2024.06.14 미상환 KB증권, 한국투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.06.16 60,000 2.204 AA+(한국신용평가 등) 2028.06.20 미상환 KB증권, 한국투자증권 삼성카드 회사채 공모 2021.06.16 70,000 2.307 AA+(한국신용평가 등) 2028.12.20 미상환 KB증권, 한국투자증권 첼린저제삼십일차유동화전문(유) 회사채 사모 2021.03.26 339,510 LIBOR(1M)+Spread Aaa(sf)(Moody's) 2026.05.28 미상환 BNP Paribas 첼린저제삼십이차유동화전문(유) 회사채 사모 2021.06.24 446,800 LIBOR(1M)+Spread 등 Aaa(sf)(Moody's) 2025.09.29 미상환 ING & DBS 합 계 - - - 13,966,310 - - - - - 주) 당사는 회사채 발행 관련 사채관리계약을 체결하지 않아 사채관리계약 및 이행현황 기재 작성 해당사항 없음&cr; (증권 인수업무 등에 관한 규정 제 11조의 2(무보증사채의 인수)의 ②항 1호 여신전문금융업법에 의한 여신전문금융회사에서 발행하는 사채) 나. 기업어음증권 미상환 잔액&cr;&cr;(연결기준) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원 ) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - 650,000 650,000 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - 650,000 650,000 &cr;(별도기준) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - 650,000 650,000 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - 650,000 650,000 &cr; 다. 미상환 단기사채 현황&cr;&cr;(연결기준) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원 ) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 합계 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 &cr;(별도기준) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 합계 - - - - - - 1,500,000 1,500,000 &cr; 라. 회사채 미상환 잔액&cr;&cr;(연결기준) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 2,140,000 3,698,000 1,910,000 1,690,000 1,500,000 1,110,000 - 12,048,000 사모 810,010 237,307 757,748 223,400 562,910 - - 2,591,375 합계 2,950,010 3,935,307 2,667,748 1,913,400 2,062,910 1,110,000 - 14,639,375 주) 사채 할인/할증 차금이 제외된 채권 액면가 기준으로 작성&cr; (별도기준) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 2,140,000 3,698,000 1,910,000 1,690,000 1,500,000 1,110,000 - 12,048,000 사모 - - - - - - - - 합계 2,140,000 3,698,000 1,910,000 1,690,000 1,500,000 1,110,000 - 12,048,000 &cr; 마. 신종자본증권 미상환 잔액&cr; - 연결/별도 해당사항 없음&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 조건부자본증권 미상환 잔액&cr; - 연결/별도 해당사항 없음 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 &cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr;자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 - 2019.01.15~2019.02.20 채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 - 회사채 - 2019.07.08~2019.12.23 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 770,000 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 770,000 - 회사채 - 2019.07.08~2019.12.23 채무상환자금 230,000 채무상환자금 230,000 - 회사채 - 2020.01.23~2020.07.09 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 2,500,000 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 2,500,000 - 회사채 - 2020.07.22~2020.12.16 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 1,490,000 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 1,490,000 - 회사채 - 2021.01.28~2021.04.29 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 1,010,000 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 1,010,000 - 회사채 - 2021.05.13~2021.06.16 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 790,000 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 790,000 - 기업어음증권 제12회 2021.04.26 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 93,808 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 93,808 - 기업어음증권 제13회 2021.04.26 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 185,362 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 185,362 - 기업어음증권 제14회 2021.04.26 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 219,563 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 219,563 - 기업어음증권 제15회 2021.04.26 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 100,413 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 100,413 - 계 7,489,146 7,489,146 주1) '20.1월 기업공시서식 작성기준 변경으로 주식 및 주식 연계채권에서 주식,&cr; 주식연계채권, 회사채 및 기업어음증권(공시된 경우 한함)으로 작성대상 확대&cr;주2) 회사채는 일괄신고서를 통해 발행하여 회차 기재 생략&cr;주3) 동일한 일괄신고서를 통해 발행한 경우 사업연도별로 합산하여 기재 나. 사모자금의 사용내역&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 파인더제일차&cr;유동화전문(유) 2019.01.30 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 400,000 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 400,000 - 회사채 첼린저제삼십차&cr;유동화전문(유) 2020.08.20 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 357,748 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 357,748 - 회사채 첼린저제삼십일차&cr;유동화전문(유) 2021.03.26 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 339,510 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 339,510 - 회사채 첼린저제삼십이차&cr;유동화전문(유) 2021.06.24 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 446,800 운영자금&cr;(가맹점 대금 지급용도 등) 446,800 - 계 - - - 1,544,058 - 1,544,058 - 주1) 주요사항보고서의 자금사용 계획은 자산유동화계획의 등록신청서 상의&cr; '자산유동화의 목적'의 '유동성 확보'에 해당하는 내용을 기재&cr;주2) 조달금액 및 실제자금사용 금액은 자산유동화계획의 등록신청서 상의&cr; 투자자수익권(Investor Interest) 권면액으로 기재&cr; 다. 미사용자금의 운용내역&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr; 8. 기타 재무에 관한 사항 &cr; 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 대손충당금 설정 현황 &cr; &cr; (1) 대 손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 계정과목 구 분 제39기 반기말 제38기말 제37기말 신용판매자산 채권원금 14,988,636,058 13,908,346,425 12,936,809,200 이연대출부대손익 19,666,749 14,286,753 3,367,302 현재가치할인차금 (37,947,821) (36,510,401) (31,564,673) 대손충당금 (249,547,504) (234,679,827) (238,011,532) 소 계 14,720,807,482 13,651,442,950 12,670,600,297 설정률(%) 1.7 1.7 1.8 금융상품자산 채권원금 6,896,487,953 6,554,444,035 6,173,382,454 이연대출부대손익 1,468,228 1,665,707 (66,502) 현재가치할인차금 (38,997) (37,982) (35,782) 대손충당금 (481,564,746) (472,463,048) (370,396,616) 소 계 6,416,352,438 6,083,608,712 5,802,883,554 설정률(%) 7.0 7.2 6.0 할부금융자산 채권원금 728,687,667 533,077,074 742,060,706 이연대출부대손익 13,670,406 9,866,429 10,890,821 현재가치할인차금 (388,480) (378,899) (492,208) 대손충당금 (8,161,899) (6,706,002) (13,514,895) 소 계 733,807,694 535,858,602 738,944,424 설정률(%) 1.1 1.3 1.8 금융리스채권 채권원금 109,950,128 133,331,115 238,815,843 이연대출부대손익 369,838 275,562 82,160 대손충당금 (1,722,019) (1,855,279) (3,812,570) 소 계 108,597,947 131,751,398 235,085,433 설정률(%) 1.6 1.4 1.6 기타금융자산 채권원금 318,928,377 273,951,940 244,445,288 현재가치할인차금 (1,335,122) (1,633,560) (1,193,345) 대손충당금 (10,992,810) (10,924,675) (12,642,037) 소 계 306,600,445 261,393,705 230,609,906 설정률(%) 3.4 4.0 5.2 합 계 22,286,166,006 20,664,055,367 19,678,123,614 주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임&cr;주2) 대손충당금 설정률은 채권원금에 대한 대손충당금 설정률을 표시&cr; &cr; (2) 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제39기 반기&cr;(당반기) 제38기&cr;(전기) 제37기&cr;(전전기) 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 726,628,831 638,377,650 655,343,757 2. 순대손처리액(①-②+③) 152,392,651 374,245,196 433,940,855 ① 대손처리액(상각채권액) 236,955,314 525,048,384 566,379,695 ② 상각채권회수액 89,547,108 164,457,716 149,156,804 ③ 기타증감액 4,984,445 13,654,528 16,717,964 3. 대손상각비 계상(환입)액 177,752,798 462,496,377 416,974,748 4. 기말 대손충당금 잔액 합계(1-2+3) 751,988,978 726,628,831 638,377,650 주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임&cr;주2) 대손충당 금의 자세한 변동내역은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - &cr; 3. 연결재무제표 주석 - 12. 상각후원가 금융자산 '을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr; (3) 대손충당금 설정기준&cr;&cr; 회사는 미래전망 정보에 근거하여 기대신용손실개념에 따라 경험손실률을&cr; 적용한 추산액으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr; (4) 대손상각 기준&cr;&cr; 회사는 [여신전문금융업감독규정] 제 9조 자산건전성 분류기준에 따라&cr; 추정손실로 분류한 채권을 상각처리하는 것을 원칙으로 하되,&cr; 1,000만원을 초과하는 채권은 금융감독원의 승인 후 처리하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 당반기말 현재 경과 기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구분 3개월이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;1년이하 1년 초과 계 신용카드자산 12,091,640 2,992,217 2,927,479 3,788,261 21,799,597 할부금융자산 58,946 55,877 104,167 522,980 741,970 리스자산 61,094 67,166 165,553 233,786 527,599 계 12,211,680 3,115,260 3,197,199 4,545,027 23,069,166 구성비율(%) 52.94 13.50 13.86 19.70 100.00 주) 금감원 업무보고서 기준임 &cr; 다. 금융상품의 공정가치&cr;&cr; (1) 상각후원가로 측정하는 금융상품 (단위:천원) 구 분 금융상품 제39(당)기 반기말 제38(전)기말 제37(전전)기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 신용판매자산 14,720,807,482 14,628,705,438 13,651,442,950 13,595,277,748 12,670,600,297 12,632,856,739 금융상품자산 6,416,352,438 6,363,622,043 6,083,608,712 6,054,986,125 5,802,883,554 5,762,001,800 할부금융자산 733,807,694 702,790,324 535,858,601 517,979,964 738,944,424 719,801,592 금융리스채권 108,597,947 106,626,236 131,751,398 130,408,721 235,085,433 233,105,448 기타금융자산 306,600,445 302,449,016 261,393,705 257,451,165 230,609,906 226,445,741 합 계 22,286,166,006 22,104,193,057 20,664,055,366 20,556,103,723 19,678,123,614 19,574,211,320 금융부채 차입금 650,000,000 650,000,000 300,000,000 300,000,000 1,020,000,000 1,020,000,000 사채 14,616,344,128 14,231,998,922 13,316,115,304 13,167,553,772 11,699,471,355 11,706,221,463 기타금융부채 1,850,142,279 1,848,662,395 1,748,788,819 1,747,673,199 1,610,570,120 1,611,029,436 리스부채 36,420,910 36,420,910 41,586,861 41,586,861 42,065,548 42,065,548 합 계 17,152,907,317 16,767,082,227 15,406,490,984 15,256,813,832 14,372,107,023 14,379,316,447 주) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임&cr; 연결실체는 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 &cr;연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 &cr;공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. &cr; 상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 &cr;공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 &cr;할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.&cr;&cr; (2) 공 정가치로 측정되는 금융상품&cr; (당반기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준1)&cr;시장거래가격이용 (수준2) 관측가능한&cr;시장정보이용 (수준3)&cr;기타 합 계 금융자산 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 234,861,649 - 270,736,336 505,597,985 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 - - 16,600,384 16,600,384 파생상품자산 - 21,446,871 - 21,446,871 합 계 234,861,649 21,446,871 287,336,720 543,645,240 금융부채 파생상품부채 - 66,451,127 - 66,451,127 (전기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준1)&cr;시장거래가격이용 (수준2) 관측가능한&cr;시장정보이용 (수준3)&cr;기타 합 계 금융자산 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 214,233,295 - 270,736,336 484,969,631 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 - - 11,117,063 11,117,063 파생상품자산 - 3,041,593 - 3,041,593 합 계 214,233,295 3,041,593 281,853,399 499,128,287 금융부채 파생상품부채 - 172,264,150 - 172,264,150 (전전기말) (단위:천원) 구 분 금융상품 (수준1)&cr;시장거래가격이용 (수준2) 관측가능한&cr;시장정보이용 (수준3)&cr;기타 합 계 금융자산 공정가치측정&cr;_기타포괄손익금융자산 225,056,456 321,139,247 288,280,778 834,476,481 공정가치측정&cr;_당기손익금융자산 - - 7,794,854 7,794,854 파생상품자산 - 25,509,910 - 25,509,910 합 계 225,056,456 346,649,157 296,075,632 867,781,245 금융부채 파생상품부채 - 101,476,131 - 101,476,131 &cr;연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여&cr;공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로&cr;분류하였습니다.&cr; (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr;(관측가능하지 않은 투입변수) &cr; 한편, 수준 1,2,3간의 중요한 이동내역은 없으며, 수준 3의 측정으로 분류된&cr;금융상품의 변동내용 등은 동 공시서류 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표&cr;주석'의 '7. 공정가치 공시' 를 참고하시기 바랍니다.&cr; IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제39기&cr;(당기)&cr;반기 한영&cr;회계법인 - - - 제38기&cr;(전기) 한영&cr;회계법인 적정 강조사항&cr; 코로나바이러스의 확산을 차단하기 위하여 &cr;전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 &cr;시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 &cr;받고 있습니다. &cr; 연결회사는 COVID-19로 인하여 전 세계가 받는 &cr;세계적으로 어려운 경제 상황 및 사태 장기화에 대한 &cr;불확실성을 우려하고 있으며, COVID-19가 영업 및 &cr;재무상태에 미칠수 있는 불확실성을 주기적으로 점검하고 &cr;있습니다. 핵심감사사항&cr;&cr; - 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 &cr; 대손충당금&cr; 핵심감사 사항 결정이유&cr; &cr; - 연 결회사는 상각후원가로 측정하는 채무상 품에 대한&cr; 기대신용손실을 평가하며, 손상방식은 신용위험의 &cr; 유의적인 증가여부에 따라 결정됩니다. &cr;- 보고기간말 현재 연결회사가 기대손실모형을 적용하고 있는 &cr; 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권의 &cr; 총 장부금액은 21,118,366백만원이며, &cr; 관련 대손 충당금은 715,704백만원입니다. &cr; - 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단, &cr; 부도율과 부도 시 손실율 등 리스크 요소 추정, &cr; 미래전망 정보의 추정 등은 추정불확실성이 높은 &cr; 회계추정치를 포함하며 유의적인 경영진 판단이 수반된 &cr; 재무제표 분야에 해당한다고 판단하여 &cr; 핵심감사사항으로 결정하였습니다. &cr; 감사인 이 수행한 주요 감사절차&cr;&cr; ㆍStage 분류 적정성에 대 한 분 석 적 절차, 방법론 문서검사 ㆍ대손충당금 설정 대상 채권 산출 계산 로직 평가 및&cr; 대손충당금 설정 대상 채권의 완전성 검토 ㆍ부도율 및 부도시손실율 산출 기초데이터의 완전성 및 &cr; 정확성 검증 ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실율 &cr; 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증 ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래경기전망 정보 추정 &cr; 방법론에 대한 문서검사 제37기&cr;(전전기) 삼일&cr;회계법인 적정 해당사항 없음 핵심감사사항&cr;&cr; - 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 &cr; 대손충당금&cr;&cr; 핵심감사사항 결정이유&cr;&cr; - 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 금융자산의 &cr; 기대신용손실을 평가하며, &cr; 손상방식은 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 결정됨.&cr;&cr; 충당금 평가는 추정을 위해 사용한 모형의 가정과 &cr; 변수에 의해 결정되므로 유의적 경영진 판단이 수반된 &cr; 재무제표 분야에 해당할 수 있으며,&cr; 경영진의 편의, 산출로직 오류, 추정의 불확실성도 존재함&cr;&cr; 감사에서 다루어진 방법&cr;&cr; - 담당자에 대한 질문, 회계업무매뉴얼, 업무요건 정의서 등 &cr; 대손충당금 인식 프로세스와 &cr; 통제 절차를 이해하고, 기준서 상 부합여부를 검토&cr;&cr;- 대손충당금 데이터 완전성과 정확성 확보를 위한 IT 시스템 &cr; 내부통제 평가&cr;&cr;- 충당금 계산 관련 인터페이스 통제 감사, &cr; 데이터 입력 및 처리 자동통제 감사&cr;&cr;- 대손충당금 산출 프로세스에 대한 감사 절차 수행&cr; 가. Stage 구분&cr; 나. 충당금 설정 대상 채권&cr; 다. 부도율&cr; 라. 손실율&cr; 마. 충당금 계산 주) 제39기 반기 회계감사인의 검토의견&cr; : 본인의 검토결과 상기 반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간 재무보고)에 따라&cr; 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 나. 별도 재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제39기&cr;(당기)&cr;반기 한영&cr;회계법인 - - - 제38기&cr;(전기) 한영&cr;회계법인 적정 강조사항&cr; 코로나바이러스의 확산을 차단하기 위하여 &cr;전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 &cr;시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 &cr;받고 있습니다. &cr; 회사는 COVID-19로 인하여 전 세계가 받는 &cr;세계적으로 어려운 경제 상황 및 사태 장기화에 대한 &cr;불확실성을 우려하고 있으며, COVID-19가 영업 및 &cr;재무상태에 미칠수 있는 불확실성을 주기적으로 점검하고 &cr;있습니다. 핵심감사사항&cr;&cr; - 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 &cr; 대손충당금&cr; 핵심감사 사항 결정이유&cr; &cr; - 회사는 상각후원가로 측정하는 채무상품에 대한 &cr; 기대신용손실을 평가하며 손상방식은 신용위험의 유의적인&cr; 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr;&cr;- 보고기간말 현재 회사가 기대신용손실모형을 적용하고 있는 &cr; 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권의&cr; 총 장부금액은 21,118,468백만원이며, &cr; 관련 대손충당금은 715,705백만원입니다. - 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단, &cr; 부도율과 부도 시 손실율 등 리스크 요소 추정, &cr; 미래전망 정보의 추정 등은 추정불확실성이 높은 &cr; 회계추정치를 포함하며 유의적 경영진 판단이 수반된 &cr; 재무제표분야에 해당한다고 판단하여 &cr; 이를 핵심감사사항으로 결정했습니다. &cr; 감사인이 수행한 주요 감사절차&cr; &cr;ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사 ㆍ대손충당금 설정 대상 채권 산출 계산 로직 평가 및&cr; 대손충당금 설정 대상 채권의 완전성 검토 ㆍ부도율 및 부도 시 손실율 산출 기초데이터의 완전성 및 &cr; 정확성 검증 ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실율 &cr; 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증 ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래경기전망 정보 추정 &cr; 방법론에 대한 문서검사 제37기&cr;(전전기) 삼일&cr;회계법인 적정 해당사항 없음 핵심감사사항&cr;&cr;- 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 &cr; 대손충당금&cr;&cr; 핵심감사사항 결정이유&cr;&cr;- 회사는 미래전망정보에 근거하여 금융자산의 &cr; 기대신용손실을 평가하며, &cr; 손상방식은 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 결정됨.&cr;&cr; 충당금 평가는 추정을 위해 사용한 모형의 가정과 &cr; 변수에 의해 결정되므로 유의적 경영진 판단이 수반된 &cr; 재무제표 분야에 해당할 수 있으며,&cr; 경영진의 편의, 산출로직 오류, 추정의 불확실성도 존재함&cr;&cr; 감사에서 다루어진 방법&cr;&cr;- 담당자에 대한 질문, 회계업무매뉴얼, 업무요건 정의서 등 &cr; 대손충당금 인식 프로세스와 &cr; 통제 절차를 이해하고, 기준서 상 부합여부를 검토&cr;&cr;- 대손충당금 데이터 완전성과 정확성 확보를 위한 IT 시스템 &cr; 내부통제 평가&cr;&cr;- 충당금 계산 관련 인터페이스 통제 감사, &cr; 데이터 입력 및 처리 자동통제 감사&cr;&cr;- 대손충당금 산출 프로세스에 대한 감사 절차 수행&cr; 가. Stage 구분&cr; 나. 충당금 설정 대상 채권&cr; 다. 부도율&cr; 라. 손실율&cr; 마. 충당금 계산 주) 제39기 반기 회계감사인의 검토의견&cr; : 본인의 검토결과 상기 반기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간 재무보고)에 따라&cr; 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 다. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원(VAT별도), 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제39기(당기) 한영회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토,&cr;별도 및 연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 감사 등 1,036,000 9,418 414,392 3,131 제38기(전기) 한영회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토,&cr;별도 및 연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 감사 등 1,000,945 9,100 1,005,945 8,860 &cr; 분ㆍ반기 검토 : 3,513 &cr; 감사 : 5,347 제37기(전전기) 삼일회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토,&cr;별도 및 연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 감사 등 790,000 8,200 808,182 8,163 &cr; * 분ㆍ반기 검토 : 2,557 &cr; 감사 : 5,606 주1) 제39기 실제수행내역 보수는 공시서류제출일까지 지급된 금액이며, &cr; 시간도 공시서류제출일까지 용역수행시간임&cr; 주2) 감사계약시간은 영문감사보고서 감사 등을 위해 산정한 시간(제39기, 제38기 &cr; 240시간, 제37기 200시간)이 포함되어 있으나, 실제수행시간에는 &cr; 해당 시간이 제외되었음&cr; 라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위 : 천원(VAT별도)) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제39기(당기) 반기 - - - - 한영회계법인 제38기(전기) - - - - 한영회계법인 제37기(전전기) 2019년 1월 세무조정 2019.01~2019.03 18,000 삼일회계법인 2019년 1월 세무자문 2019.01~2019.12 18,000 삼일회계법인 마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과&cr; 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.02.18 - 감사위원회 위원 3인&cr;ㆍ강태수 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원&cr;- 회계감사인(한영회계법인)&cr;ㆍ김명현 업무수행이사 외 1인 대면회의 - 2020년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과에 대한 논의 2 2021.04.22 - 감사위원회 위원 3인&cr;ㆍ강태수 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원&cr;- 회계감사인(한영회계법인)&cr;ㆍ김명현 업무수행이사 외 1인 대면회의 - 2021년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 &cr; 1분기 검토 결과에 대한 논의 3 2021.07.22 - 감사위원회 위원 3인&cr;ㆍ강태수 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원&cr;- 회계감사인(한영회계법인)&cr;ㆍ김명현 업무수행이사 외 1인 대면회의 - 2021년 반기 재무제표 검토 결과에 대한 논의 주) 공시서류제출일까지의 논의 내용에 대해서 기재함. 바. 회사의 회계감사인의 변경&cr; 구분 회계연도 회계법인 변경사유 삼성카드 2021 한영회계법인 - 2020 한영회계법인 삼일회계법인과의 계약만료 후 변경되었으며,&cr;주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조&cr;주기적 감사인 지정제도에 따라&cr;한영회계법인이 '20 ~ '22 사업년도 감사인으로&cr;지정되어 선임 2019 삼일회계법인 - &cr; 사. 종속회사의 회계감사인의 변경&cr;&cr; 당사의 연결대상 종속회사 중 첼린저제이십오차유동화전문유한회사, 첼린저제이십육차유동화전문유한회사, 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사, 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사, 첼린저제이십구차유동화전문유한회사,&cr; 파인더제일차유동화전문유한회사는 2019년에는 삼일회계법인을 선임하였으며, &cr; 계약만료에 따라 2020년도에는 한영회계법인을 선임하였습니다. &cr; &cr; 첼린저제삼십차유동화전문유한회사는 2020년도에 한영회계법인을 &cr; 선임하였습니다. &cr; 삼성카드고객서비스㈜는 2019년부터 2021년까지 연속하여 안진회계법인을&cr; 선임하였습니다.&cr; &cr; 아. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항&cr;&cr; 공시대상기간 중에 종속회사가 회계 감사인으로부터 적정의견 이외의&cr; 감사의견을 받은 사실은 없습니다.&cr; &cr; 당사의 종속회사 현황은 'I. 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 - 가. 연결대상 종속회사&cr; 개황'과 ' XII. 상세표 - 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 을 참조하시기 바랍니다.&cr; 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도&cr;&cr; (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr; &cr; - 해당사항 없음 &cr;&cr; (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견&cr; 사업연도 회계감사인 감사의견 비고 제39기&cr;(당기)&cr;반기 한영회계법인 반기보고서이므로 본 항목은 기재를 생략합니다. - 제38기&cr;(전기) 한영회계법인 우리는 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 &cr;「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 삼성카드 주식회사(이하 "회사")의&cr;내부회계관리제도를 감사하였습니다. &cr;우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 &cr;「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 &cr;효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 감사의견 제37기&cr;(전전기) 삼일회계법인 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한&cr;삼성카드주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.&cr;우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재&cr;「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서&cr;효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 감사의견 &cr; 나. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가&cr;&cr; - 해당사항 없음 V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 &cr; 가. 이사회 구성 개요&cr;&cr; (1) 개요&cr;&cr; 공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 총 7명으로,&cr; 상근인 3명의 사내이사와 비상근인 4명의 사외이사로 구성되어 있습니다.&cr;&cr; 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 임원후보 추천위원회, 평가보상위원회,&cr; 내부거래위원회, 리스크관리위원회, ESG위원회를 두고 있으며,&cr; 각 이사의 주요경력 및 담당업무는 동 공시서류의 'Ⅵ 이 사 회 등 회사의 기관에 &cr; 관한 사항 - 1. 이사회에 관한사항 - 라. 이사의 독립성에 관한 사항 - &cr; (1) 이사회 구성원 현황' 및 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 &cr; 참조하시기 바랍니다.&cr; 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 4 0 0 0 주) 2021년도 정기주주총회 결과임&cr; (2) 이사회 의장의 대표이사 겸직여부&cr;&cr; - 미해당&cr;&cr; (3) 이사회 의장 선임사유&cr;&cr; - 현재 이사회 의장인 권오규 사외이사는 재정경제부 장관 겸 부총리,&cr; 발벡 KPL 코리아 대표이사, KAIST 금융전문대학원 초빙교수 等 &cr; 재계와 학계를 두루 경험한 인물로 실무 경험 및 지식이 풍부하여 &cr; 이사회 의장으로 선임하였습니다.&cr;&cr; 나. 이사회의 중요 의결사항 등&cr; 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 사외이사&cr;(출석률) 사내이사&cr;(출석률) 권오규&cr;(100%) 최규연&cr;(100%) 강태수&cr;(100%) 임혜란&cr;(100%) 김대환&cr;(100%) 박경국&cr;(100%) 안기홍&cr;(100%) 정기1 2021.01.28 ■ 보고사항&cr; 1. 2020년 내부통제 체계ㆍ운영에 대한 실태 점검 결과&cr; 2. 자금세탁방지제도 운영 현황 및 위험평가 결과&cr; 3. 자금세탁방지 업무에 대한 점검 결과&cr; 4. 2019년 금융소비자보호 실태평가 결과&cr; 5. 금융소비자보호협의회 운영 결과&cr; 6. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr; 7. 2020년 4분기 각 위원회 운영 사항 보고 보고 보고 보고 보고 보고 해당사항 없음&cr;('21.3.18 선임) 보고 ■ 의결사항&cr; 1. 전자투표제 도입&cr; 2. 이사회 및 리스크관리위원회 규정 개정&cr; 3. 제38기 재무제표 승인&cr; 4. 제38기 영업보고서 승인&cr; 5. 2021년 경영계획 승인&cr; 6. 감사위원회 규정 개정&cr; 7. 주요주주 등과의 거래&cr; 7-1. 삼성카드고객서비스와의 컨설팅 용역 계약&cr; 7-2. 삼성SRA자산운용과의 부동산 거래 &cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성 임시1 2021.02.18 ■ 보고사항&cr; 1. 2020년 정보보호 상시 평가 결과&cr; 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고&cr; 3. 내부통제시스템 평가 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 ■ 의결사항&cr; 1. 2020년 이사회 운영 실적 평가&cr; 2. 사내이사 후보 추천&cr; 3. 제38기 정기주주총회 개최 승인&cr; 4. 삼성생명보험과의 임원 단체상해보험 계약 &cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 임시2 2021.03.18 ■ 의결사항&cr; 1. 이사회 의장 선임&cr; 2. 이사회 산하 각 위원회 위원 선임&cr; 3. 2021년 안전보건 계획&cr; 4. 이사보수 집행 승인&cr; 5. 주요주주 등과의 거래&cr; 5-1. 삼성생명보험과의 금융 AI 기술 개발&cr; 5-2. 삼성생명보험과의 데이터 기반 사업협력 관련 &cr; 계약&cr; 6. 특수관계인과의 대규모 내부거래&cr; 6-1. 삼성생명보험과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금&cr; 거래&cr; 6-2. 삼성증권과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래 &cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;&cr;&cr;가결&cr;&cr;가결 &cr;미행사&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성 임시3 2021.04.06 ■ 의결사항&cr; 1. 특수관계인과의 대규모 내부거래&cr; 1-1. 삼성화재와의 통합플랫폼 구축 계약&cr; 1-2. 삼성증권과의 통합플랫폼 구축 계약&cr; 2. 특수관계인과의 대규모 내부거래 및 &cr; 주요주주 등과의 거래&cr; 2-1. 삼성생명과의 통합플랫폼 구축 계약 &cr;&cr;가결&cr;가결&cr;&cr;&cr;가결 &cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;찬성 정기2 2021.04.22 ■ 보고사항&cr; 1. 2021년 1분기 경영실적&cr; 2. 2021년 1분기 각 위원회 운영 사항 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 ■ 의결사항&cr; 1. 지배구조내부규범, 이사회 및 산하 위원회 규정 &cr; 개정&cr; 2. 주요주주 등과의 거래&cr; 2-1. 삼성생명과의 임직원 신종 단체 상해보험계약&cr; 2-2. 삼성생명과의 모집인 신종 단체 상해보험계약&cr; 2-3. 삼성카드고객서비스와의 업무공간 이용 계약&cr; 2-4. 삼성생명과의 상품공급거래 &cr;&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 &cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 임시4 2021.05.28 ■ 의결사항&cr; 1. ESG위원회 설치 및 규정 제정&cr; 2. 지배구조내부규범 및 이사회규정 개정&cr; 3. 대외후원금 기부 계획&cr; 4. 감사위원회규정 개정&cr; 5. 주요주주 등과의 거래&cr; 5-1. 삼성생명과의 보험상품 구매 계약&cr; 5-2. 선택적복리후생 서비스 위수탁 계약 변경&cr; 5-3. 삼성생명과의 부동산 거래 변경 &cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;가결 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 주) 권오규 사외이사는 3.18일 본인을 의장 후보로 상정한 의안에 대해 의결권을 행사하지 않음 &cr; 다. 이사회내 위원회&cr; (1) 이사회내의 위원회 구성현황&cr; 위원회명 구 성 소속&cr;이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 경영위원회 상근이사 3명 김대환(위원장)&cr;박경국&cr;안기홍 ㆍ설치목적&cr; - 이사회 운영의 효율성 제고&cr;ㆍ권한사항&cr; - 이사회가 위임한 사항 및 기타 일상 경영사항을 심의/의결 2021년 3월 18일&cr; ㆍ박경국 상근이사, 등기이사/위원 선임 평가보상위원회 사외이사 2명&cr;상근이사 1명 강태수(위원장)&cr;임혜란&cr;안기홍 ㆍ설치목적&cr; - 이사보수한도 범위내에서 이사의 보수 세부집행에 관한 업무 수행&cr;ㆍ권한사항&cr; - 이사에 대한 평가보상기준 결정, 경영실적 평가 및 심의 수행 - 내부거래위원회 사외이사 3명 임혜란(위원장)&cr;권오규&cr;최규연 ㆍ설치목적&cr; - 계열회사간 주요 내부거래 점검 및 관리 업무 수행&cr;ㆍ권한사항&cr; - 내부거래 보고 청취, 심의/의결, 조사 명령, 시정조치 건의 - 리스크관리위원회 사외이사 2명&cr;상근이사 1명 최규연(위원장)&cr;임혜란&cr;안기홍 ㆍ설치목적&cr; - 위험관리의 기본방침 및 전략 수립&cr;ㆍ권한사항&cr; - 부담 가능한 위험수준 결정, 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 - ESG위원회 사외이사 2명&cr;상근이사 1명 임혜란(위원장)&cr;권오규&cr;김대환 ㆍ설치목적&cr; - ESG평가 이해관계자들의 요구와 ESG 경영 강화에 대응,&cr; 관련 의사결정기구 설립&cr; ㆍ권한사항&cr; - ESG 전략 및 정책, ESG 현안 및 이슈 등 관련 심의ㆍ의결 2021년 5월 28일&cr;ㆍ이사회 산하 ESG위원회 신설 주1) 이사회내의 위원회 구성현황은 공시서류 작성기준일 현재의 현황임&cr;주2) 감사위원회 및 임원후보 추천위원회는 공시서식 작성기준에 따라&cr; 동 공시서류 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '2. 감사제도에 관한&cr; 사항 - 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부' 및 '1. 이사회에 &cr; 관한 사항 - 라. 이사의 독립성에 관한 사항 - (2) 임원후보 추천위원회 설치 및&cr; 구성현황' 에서 각각 확인하실 수 있습니다. &cr; &cr; (2) 이사회내의 위원회 활동내역&cr;&cr; 1) 경영위원회&cr; 위원회명 개최일자 의안 내용 가결&cr;여부 이사의 성명,참석 및 찬반여부 사내이사(출석률) 김대환&cr;(100%) 박경국&cr;(100%) 안기홍&cr;(100%) 경영위원회 2021.02.08 ■ 의결사항&cr;1. 매출채권 양도의 건 &cr;가결 &cr;찬성 해당사항 없음&cr;('21.3.18 &cr;선임) &cr;찬성 2021.03.02 ■ 의결사항&cr; 1. 참가계약을 통한 매출채권 유동화의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 2021.03.22 ■ 의결사항&cr; 1. 외화ABS 발행을 위한 자산양도(신탁)의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2021.04.12 ■ 의결사항&cr; 1. 기업어음증권 발행의 건&cr; 2. 통합플랫폼 구축 계약의 건 &cr;가결&cr;가결 &cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성 2021.05.03 ■ 의결사항&cr; 1. 회사채 발행 일괄신고의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2021.05.10 ■ 의결사항&cr; 1. 디지털채널 개편 프로젝트 계약의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2021.05.27 ■ 의결사항&cr; 1. 디지털채널 개편 프로젝트 계약의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2021.06.21 ■ 의결사항&cr; 1. 외화 ABS 발행을 위한 자산양도(신탁)의 건&cr; 2. 코로나19 피해 개인연체채무자 신용지원 협약 개정의 건 &cr;가결&cr;가결 &cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성 2021.06.28 ■ 의결사항&cr; 1. 등기지점 주소 이전의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 주) 위원장 : 김대환 사내이사 &cr; 2) 평가보상위원회&cr; 위원회명 개최일자 의안 내용 가결&cr;여부 이사의 성명, 참석 및 찬반여부 사외이사&cr;(출석률) 사내이사&cr;(출석률) 강태수&cr;(100%) 임혜란&cr;(100%) 안기홍&cr;(100%) 찬 반 여 부 평가보상&cr;위원회 2021.01.28 ■ 의결사항&cr; 1.'20년 사내이사에 대한 업무평가의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2021.02.18 ■ 의결사항&cr; 1. 사내이사 계약연봉 심의의 건&cr; 2. 등기이사 보수 한도 심의의 건&cr; 3. 보수체계에 관한 연차보고서 심의의 건 &cr;가결&cr;가결&cr;가결 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 2021.04.22 ■ 의결사항&cr; 1. '21년 사내이사 업무평가 기준의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 주) 위원장 : 강태수 사외이사 &cr; 3) 내부거래위원회&cr; 위원회명 개최일자 의안 내용 가결&cr;여부 사외이사의 성명(출석률), 참석 및 찬반여부 임혜란&cr;(100%) 권오규&cr;(100%) 최규연&cr;(100%) 찬 반 여 부 내부거래&cr;위원회 2021.01.28 ■ 보고사항&cr;1. '20년 내부거래 현황 보고의 건 보고 보고 보고 보고 ■ 의결사항&cr;1. 제일기획㈜과의 광고대행 계약체결의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2021.03.18 ■ 심의사항&cr;1. 삼성생명보험과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래 &cr;2. 삼성증권과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래 &cr;심의&cr;심의 &cr;심의&cr;심의 &cr;심의&cr;심의 &cr;심의&cr;심의 2021.04.06 ■ 심의사항&cr;1. 삼성화재와의 통합플랫폼 구축계약&cr;2. 삼성증권과의 통합플랫폼 구축계약&cr;3. 삼성생명보험과의 통합플랫폼 구축계약 &cr;심의&cr;심의&cr;심의 &cr;심의&cr;심의&cr;심의 &cr;심의&cr;심의&cr;심의 &cr;심의&cr;심의&cr;심의 2021.05.28 ■ 의결사항&cr;1. 삼성SDS와의 디지털채널(홈페이지)개발 구축 계약의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 주) 위원장 : 임혜란 사외이사 &cr; 4) 리스크관리위원회 위원회명 개최일자 의안 내용 가결&cr;여부 이사의 성명, 참석 및 찬반여부 사외이사&cr;(출석률) 사내이사&cr;(출석률) 최규연&cr;(100%) 임혜란&cr;(100%) 안기홍&cr;(100%) 찬 반 여 부 리스크&cr;관리위원회 2021.01.28 ■ 의결사항 1. '21년 전사 리스크 한도 설정의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 ■ 보고사항&cr; 1. '20년 4분기 리스크 현황 보고의 건&cr; 2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건 보고 보고 보고 보고 2021.04.22 ■ 보고사항&cr; 1. '21년 1분기 리스크 현황 보고의 건&cr; 2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건 보고 보고 보고 보고 주) 위원장 : 최규연 사외이사 &cr; 5) ESG위원회 위원회명 개최일자 의안 내용 가결&cr;여부 이사의 성명, 참석 및 찬반여부 사외이사&cr;(출석률) 사내이사&cr;(출석률) 임혜란&cr;(100%) 권오규&cr;(100%) 김대환&cr;(100%) 찬 반 여 부 ESG위원회 2021.05.28 ■ 의결사항 1. ESG위원회 위원장 선임의 건 &cr;가결 &cr;미행사 &cr;찬성 &cr;찬성 주) 위원장 : 임혜란 사외이사 (5.28일 본인을 위원장 후보로 상정한 의안에 대해 의결권 미행사) &cr; 6) 임원후보 추천위원회 및 감사위원회의 활동내역은 동 공시서류 'Ⅵ. 이사회 등&cr; 회사의 기관에 관한 사항'의 '1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성에&cr; 관한 사항 - (2) 임원후보 추천위원회 설치 및 구성현황' 및 '2. 감사제도에&cr; 관한 사항 - 라. 감사위원회의 주요 활동 내역'에서 각각 확인하실 수 있습니다.&cr; &cr; 라. 이사의 독립성에 관한 사항&cr; &cr; 당사는 이사 선임시, 관련 법규에서 정하는 자격요건 상의 결격사유가 없는 자를 이사회 또는 임원후보 추천위원회의 추천과 승인을 거쳐,&cr; 정관에 규정된 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 &cr; 사항을 반영하여 주주총회에서 선임하고 있습니다.&cr; 또한, 당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 따라 '지배구조내부규범'을&cr; 제정하였으며, 해당 규범 제 6조(이사의 자격요건)에 '사외이사는 금융회사의&cr; 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구ㆍ조사 또는 근무한 경력이 있는 사람으로서&cr; 직무수행에 필요한 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유하고, &cr; 특정 이해 관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 &cr; 공정하게 직무를 수행할 수 있는 자로 선임하여야 한다'고 규정하고 있습니다.&cr;&cr; 이와 같은 자격요건을 갖춘 사외이사의 선임을 위해,&cr; 임원후보 추천위원회는 주기적으로 경영진과 회사 내ㆍ외부의 다양한 경로로 &cr; 추천된 인물의 주요 경력, 추천 사유 및 자격 요건 등을 검토하고 &cr; 이사회 구성의 정합성을 고려하여 금융, 경제, 경영, 회계, 소비자보호 또는 &cr; 정보기술 등 다양한 분야의 후보군을 구축하고 있습니다. &cr;&cr; 임원후보 추천위원회는 사외이사 후보군을 년 1회 이상 이사회에 보고하고&cr; 사외이사 선임이 필요한 경우, 최종 후보를 추천하여 주주총회 승인을 통해&cr; 선임하고 있습니다.&cr;&cr; 한편, 당사는 이사 선임시 이사회가 보다 폭 넓은 시각을 바탕으로 의사결정에&cr; 임할 수 있도록 법령, 정관, 지배구조내부규범 등에서 별도로 정하는 경우를 &cr; 제외하고는 구성원의 국적, 성별, 연령 등에 제한을 두지 않습니다. &cr; (1) 이사회 구성원 현황&cr; 성 명 직 명 임기 연임여부&cr;(연임회수) 주요경력 활동분야 추천인 회사와의&cr;거래 최대주주와의&cr;관계 비고 김대환 사내이사&cr;(대표이사) 2020.03.19&cr;~&cr;2023.03.18 미해당 현)삼성카드㈜ 대표이사&cr;전)삼성생명보험㈜ 경영지원실장 경영위원회 위원장&cr;임원후보추천위원회 위원&cr;ESG위원회 위원 임원후보&cr;추천위원회,&cr;이사회 해당&cr;사항&cr;없음 계열회사&cr;임원 - 박경국 사내이사 2021.03.18&cr;~&cr;2024.03.17 미해당 현)삼성카드㈜ 마케팅본부장&cr;전) 삼성카드㈜ 개인영업본부장 경영위원회 위원 이사회 계열회사&cr;임원 2021.03.18&cr; 선임&cr;주2) 안기홍 사내이사 2020.03.19~&cr;2023.03.18 미해당 현)삼성카드㈜ 경영지원실장&cr;전)삼성카드㈜ 경영지원실 담당임원 경영위원회 위원&cr;리스크관리위원회 위원&cr;평가보상위원회 위원 이사회 계열회사&cr;임원 - 권오규 사외이사 2020.03.19&cr;~&cr;2022.03.18 해당&cr;(1회) 현)KAIST 금융전문대학원 초빙교수&cr;전)제9대 재정경제부 장관 겸 부총리 임원후보추천위원회 위원장&cr; 감사위원회 위원&cr;내부거래위원회 위원&cr; ESG위원회 위원 임원후보&cr;추천위원회 계열회사&cr;임원 - 최규연 사외이사 2020.03.19&cr;~&cr;2022.03.18 해당&cr;(1회) 현)HDC현대산업개발 사외이사&cr;전)제29대 조달청장 리스크관리위원회 위원장&cr; 감사위원회 위원&cr;내부거래위원회 위원 임원후보&cr;추천위원회 계열회사&cr;임원 - 강태수 사외이사 2020.03.19&cr;~&cr;2023.03.18 미해당 현)KAIST 금융전문대학원 초빙교수&cr; 전)한국은행 부총재보 감사위원회 위원장&cr; 평가보상위원회 위원장&cr; 임원후보추천위원회 위원 임원후보&cr;추천위원회 계열회사&cr;임원 - 임혜란 사외이사 2020.03.19&cr;~&cr;2023.03.18 미해당 현)서울대 정치외교학부 교수&cr;전)대법원 법원감사위원회 위원 내부거래위원회 위원장&cr; ESG위원회 위원 장&cr;리스크관리위원회 위원&cr;평가보상위원회 위원 임원후보&cr;추천위원회 계열회사&cr;임원 - 주1) 이사회 구성현황은 공시서류 작성기준일 현재의 현황임&cr; 주2) 박경국 사내이사는 16.3월부터 18.3월까지 등기이사 재임 이력이 있음&cr; &cr; (2) 임원후보 추천위원회 설치 및 구성현황&cr;&cr; 1) 임원후보 추천위원회 설치&cr;&cr; ㆍ금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 16조(이사회내 위원회의 설치 및 구성)에&cr; 의거, 기존 사외이사후보 추천위원회를 폐지하고 임원후보 추천위원회를 설치&cr; ㆍ위원회 위원 총수를 3명 이상으로 구성하되, 상기 법률에 따라&cr; 위원의 과반수를 사외이사로 구성함&cr; &cr; 2) 구성현황&cr; 소속 이사명 사외이사 여부 설치목적 및 권한사항 관계법률 충족여부 비 고 권오규&cr;(위원장) O ㆍ설치목적&cr; - 임원 후보의 추천&cr; (사외이사, 감사위원, 대표이사)&cr;ㆍ권한사항&cr; - 임원 후보 추천을 위한 심의 수행 사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로,&cr;금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조 제3항을&cr;충족함 - 강태수 O 김대환 × 주1) 이사회내의 위원회 구성현황은 공시서류 작성기준일 현재의 현황임 주2) 임원후보 추천위원회는 2016년 10월 17일 신설됨&cr; 주3) 임원후보 추천위원회 위원장은 권오규 사외이사임 &cr; 3) 임원후보 추천위원회의 활동내역 &cr; - 상반기 중 개최된 내역이 없습니다. &cr; 마. 사외이사의 전문성에 관한 사항&cr; &cr; (1) 사외이사 직무수행을 보조하는 지원조직에 관한 사항&cr; 조직명 직원수 직위 근속연수 지원업무 담당기간 주요 업무수행내역 총무팀 3명 CL4[수석] 20년 6개월 7개월 이사회, 주주총회 CL3[책임] 12년 6개월 2년 1개월 이사회, 주주총회 CL3[책임] 8년 6개월 3년 이사회, 주주총회 주) 공시서류 작성기준일 현재의 지원조직 현황임.&cr; (2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 - 삼성카드㈜ 전원 - - SERI CEO 컨텐츠 2021.01.28 삼성카드㈜ 최규연, 임혜란 리스크관리위원회 위원 대상 교육으로 &cr;미대상자 제외(권오규, 강태수) - 효과적인 리스크관리를 위한 대손비용 관련 교육 2021.03.24 한국감사협회 권오규, 최규연, 강태수 감사위원회 위원 대상 교육으로 &cr;미대상자 제외(임혜란) - 감사위원을 위한 리스크 관리방안&cr; ㆍ리스크 관리의 필요성 및 개요, 리스크 관리 Framework,&cr; 리스크 유형 및 관리 방안, 감사위원의 역할과 책임 2021.04.22 삼성카드㈜ 최규연, 임혜란 리스크관리위원회 위원 대상 교육으로&cr;미대상자 제외(권오규, 강태수) - 유동성리스크 관리 체계 교육 2021.04.22 한영회계법인 전원 - - ESG에 대한 이해&cr;- 내부회계관리제도 변화와 최근 동향 주) SERI CEO 컨텐츠는 매주 모바일로 제공되는 온라인 교육임 2. 감사제도에 관한 사항 &cr; 가. 감사위원회 설치여부&cr; 위원회명 목적 또는 기능 권한과 책임 운영방안 구성일 감사위원회 회사의 전반적인&cr;내부통제 시스템의 적정성과&cr;경영성과를 평가, 개선하기 위한&cr;내부감사 업무의 수행 등 (권한)&cr;ㆍ회사내 필요한 정보에 대한 요구권&cr;ㆍ관계자의 출석 및 답변 요구&cr;ㆍ기타 감사업무수행에 필요한 사항 요구 등&cr;&cr;(책임)&cr;ㆍ공정한 감사&cr;ㆍ직무상 알게된 기밀누설 금지 등 ㆍ위원회의 회의는 정기회의와&cr; 임시회의로 구분&cr;ㆍ정기회의는 분기당 1회 이상 개최하며,&cr; 임시회의는 필요에 따라 수시 개최&cr;ㆍ회의는 위원장이 소집&cr;ㆍ위원회의 결의는 재적위원 과반수의&cr; 출석과 출석위원 과반수로 성립 2002.03.12 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부&cr; 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 강태수&cr;(위원장) 예 ㆍKAIST 금융전문대학원 초빙교수(現)&cr; ㆍ대외경제정책연 구원(KIEP) 자문위원(現)&cr; ㆍ국민경제자문회의지원단 단장('16~'17)&cr;ㆍ대외경제정책연구원(KIEP) 선임연구위원('14~'19)&cr;ㆍ한국은행 부총재보('12~'14) 예 금융기관ㆍ정부ㆍ&cr;증권유관기관 등 경력자 ㆍ기본자격&cr; 한국은행 부총재보('12~'14)&cr; 한국은행 금융안정분석국 국장('11~'12)&cr; 한국은행 채권시장팀/통화금융팀 팀장('07~'09)&cr; 한국은행 정책기획국 부국장('06~'07)&cr;ㆍ근무기간: 7년 권오규 예 ㆍ현대차 정몽구재단 이사장(現)&cr;ㆍ서울대학교 이사(現)&cr;ㆍKAIST 금융전문대학원 초빙교수(現)&cr;ㆍ발벡KPL코리아 대표이사 회장('14∼'18)&cr;ㆍ재정경제부 장관 겸 부총리('06∼'08) 예 금융기관ㆍ정부ㆍ&cr;증권유관기관 등 경력자 ㆍ기본자격&cr; 부총리 겸 재정경제부 장관('06~'08)&cr; 대통령비서실 경제수석 및 정책실장('06)&cr; 대통령비서실 정책수석('03~'04)&cr; 재정경제부 차관보('01~'02)&cr; 재정경제부 경제정책국장('99~'00)&cr; 국제통화기금(IMF) 대리이사('97~'99)&cr;ㆍ근무기간 : 11년 최규연 예 ㆍHDC현대산업개발 사외이사(現)&cr;ㆍ자본시장연구원 고문 겸 초빙위원('16∼'18)&cr;ㆍ제16대 상호저축은행중앙회 회장('12∼'15)&cr;ㆍ제29대 조달청장('11∼'12) 예 금융기관ㆍ정부ㆍ&cr;증권유관기관 등 경력자 ㆍ기본자격&cr; 제16대 상호저축은행중앙회 회장('12∼'15)&cr; 금융위원회 증권선물위원회 상임위원('10)&cr; 기획재정부 국고국장('09)&cr; 기획재정부 회계결산심의관('08)&cr; 재정경제부 국고과장('02~'03)&cr; 재정경제부 보험제도과장('01~'02)&cr;ㆍ근무기간 : 10년 주) 위원회 구성현황 및 주요경력은 작성기준일 현재의 현황임&cr; &cr; 다. 감사위원회 위원의 독립성 등&cr; &cr; 당사는 상법 제 415조의 2(감사위원회) 및 금융회사 지배구조에 관한 법률&cr; 제 19조(감사위원회의 구성 및 감사위원회의 선임 등)에 따라 감사위원회를 &cr; 설치하였습니다.&cr;&cr; (1) 감사위원회의 위원의 선임 또는 해임&cr;&cr; ㆍ 감사위원의 선임 또는 해임의 권한은 주주총회에 있으며,&cr; 감사위원의 선임에 관하여, 주주총회에서 의결권 없는 주식을 제외한&cr; 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주의 경우,&cr; 그 초과하는 주식의 의결권을 제한의 방법으로 선임&cr; (단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인의 주식은 합산하여 적용)&cr;&cr; 또한, 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여&cr; 선임&cr; (2) 구성&cr; ㆍ 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하되, 사외이사를 3분의 2 이상으로 함&cr; ㆍ 감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가이어야 함&cr; ㆍ 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임함 &cr; (3) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부&cr;&cr; ㆍ 주요 결재서류 사전 또는 사후 결재 ㆍ 이사회 참석 및 진술&cr; ㆍ 집행임원 산하 조직에 대한 정기 및 수시감사&cr; &cr; (4) 선임배경 등&cr; 성명 선임배경 추천인 임기 연임여부 회사와의&cr;관계 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 강태수 - 한국은행 재무 또는 회계관련 업무 5년 이상 종사 임원후보&cr;추천위원회 3년&cr;('20.03.19 ~ '23.03.18) 미해당 해당없음 해당없음 권오규 - 한국씨티은행 사외이사 역임&cr;- 선임당시 투자회사(발벡 KPL코리아)의 대표이사 회장으로&cr; 금융기업 경영에 대한 전문성 보유 임원후보&cr;추천위원회 2년&cr;('20.03.19 ~ '22.03.18) 해당&cr;(1회) 해당없음 해당없음 최규연 - 금융위원회 증권선물위원회 상임위원&cr;- 조달청장 및 상호저축은행중앙회 회장 역임 등 &cr; 경제ㆍ금융분야에 대한 경험 풍부 임원후보&cr;추천위원회 2년&cr;('20.03.19 ~ '22.03.18) 해당&cr;(1회) 해당없음 해당없음 &cr; 라. 감사위원회의 주요 활동 내역&cr; 위원회명 개최일자 의안 내용 가결&cr;여부 사외이사의 성명, 참석 및 찬반여부&cr;(출석률) 강태수&cr;(100%) 권오규&cr;(100%) 최규연&cr;(100%) 찬 반 여 부 감사위원회&cr; 2021.01.28 ■ 의결사항&cr;1. 2021년 감사계획 수립의 건&cr;2. 2021년 감사위원회 활동계획 수립의 건&cr;3. 자금세탁방지업무 점검 결과 승인의 건 &cr;가결&cr;가결&cr;가결 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 ■ 심의사항&cr;1. 감사규정 개정의 건 &cr;심의 &cr;심의 &cr;심의 &cr;심의 ■ 보고사항&cr;1. 제38기 재무제표, 영업보고서 감사위원회 제출의 건&cr;2. 2020년 4분기 주요 감사실시 현황 보고의 건&cr;3. 2020년 4분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건&cr;4. 2020년 4분기 대외후원 내역 보고의 건&cr;5. 금감원 부문검사 현지조치사항 조치결과 보고의 건&cr;6. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 보고 보고 보고 보고 2021.02.18 ■ 보고사항&cr;1. 제38기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과 보고의 건 보고 보고 보고 보고 ■ 심의사항&cr;1. 내부통제시스템 평가 보고의 건 &cr;심의 &cr;심의 &cr;심의 &cr;심의 ■ 의결사항&cr;1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건&cr;2. 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서 작성의 건&cr;3. 감사보고서 작성의 건&cr;4. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술의 건 &cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 &cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 2021.04.22 ■ 의결사항&cr;1. 제38기 외부감사인의 감사활동에 대한 평가의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 ■ 보고사항&cr;1. 제39기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 &cr; 1분기 검토결과 중간보고의 건&cr;2. 2021년 1분기 주요 감사실시 현황 보고의 건&cr;3. 2021년 1분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건&cr;4. 2021년 1분기 대외후원 내역 보고의 건 보고 보고 보고 보고 2021.05.28 ■ 심의사항&cr;1. 감사위원회 규정 개정의 건 &cr;심의 &cr;심의 &cr;심의 &cr;심의 주) 위원장 : 강태수 사외이사 &cr; 마. 감사위원회 교육실시 계획&cr;&cr;당사는 감사위원을 대상으로 법령상 필수교육 및 대내ㆍ외 감사환경,&cr;당사의 경영이슈 등에 대하여 교육을 실시할 계획입니다.&cr;&cr;- 외부감사법상 필수교육인 내부회계관리제도 교육 실시&cr;- 경영전략회의 참석&cr;- 기타 감사위원회 관련 외부 교육 실시&cr;- 감사위원회 저널 등 관련 교육 자료 제공 바. 감사위원회 교육실시 현황&cr; 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2021.03.24 한국감사협회 강태수, 권오규, 최규연 - - 감사위원을 위한 리스크 관리방안&cr; ㆍ리스크 관리의 필요성 및 개요, 리스크 관리 Framework,&cr; 리스크 유형 및 관리 방안, 감사위원의 역할과 책임 2021.04.22 한영회계법인 강태수, 권오규, 최규연 - - ESG에 대한 이해&cr;- 내부회계관리제도 변화와 최근 동향 사. 감사위원회 지원조직 현황&cr; 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사담당&cr;(산하 경영진단팀) 16 임원 1명(14년)&cr;CL4[수석] 6명(평균 5년)&cr;CL3[책임] 9명(평균 2년) - 법규 및 감독기관 지침에 따른 감사&cr; (내부회계관리제도 운영실태 평가,&cr; 내부감사협의제도 점검 등)&cr;- 현장점검(정도영업, 기본지키기 등)&cr;- 운영감사(조치요구사항 이행실태 점검 등)&cr;- 업무부실 사고 건 조사, 시재감사 등 주) 직원수 16명은 임원 1명이 포함된 수치임 아. 준법감시인 현황&cr; &cr; 당사는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제 25조(준법감시인의 임면 등)에 &cr; 따라 준법감시인을 선임하였습니다.&cr;&cr;1) 준법감시인 인적사항 및 주요경력 성명 성별 출생년월 주요경력 준법감시인 선임일 최재영 남 1970년 1월 (학력) - '96.02 부산대학교 법학과 졸업&cr; - '04.02 고려대학교 법학대학원 졸업 - '07.05 Northwestern Univ. School of Law 졸업&cr; (약력) - '98.12 제40회 사법시험 합격 - '01.01 사법연수원 제30기 수료 - '01.02 삼성카드 입사 - '12.08 삼성카드 준법지원담당 - '18.02 삼성카드 감사담당&cr; - '20.01 삼성카드 Compliance 담당 2020.01.31 ~ 현재 &cr;2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과&cr; 점검일시 주요점검내용 점검결과 정기점검 수시점검 '21년 1분기 - 정도영업 실태 점검&cr;- 광고심의 실태 점검&cr;- 상품약관 공시 실태 점검&cr;- 명령휴가 점검&cr;- 전화마케팅 운영 실태 점검&cr;- 자금세탁방지 운영현황 점검&cr;- 업무위수탁 현황 점검 等 - 법무검토 반영결과 점검&cr;- 사규 운영실태 점검 전반적으로 양호하며,&cr;일부 개선이 필요한 사항은&cr;조치 완료 '21년 2분기 - 법규 제ㆍ개정 이행사항 점검&cr;- 영업점 고객확인의무 이행실태 점검&cr;- 법무검토 반영결과 점검 전반적으로 양호하며,&cr;일부 개선이 필요한 사항은&cr;조치 완료 3) 준법감시인 지원조직 현황&cr; 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법감시팀 29 CL4[수석] 16명(평균 2.7년)&cr;CL3[책임] 10명(평균 1.5년)&cr;A3 [선임] 2명(평균 4.5년)&cr;CL1 [사원] 1명(2.0년) - 내부통제 기획 및 법규 제개정 모니터링&cr;- Compliance 평가, 교육 및 임직원 법규준수 인식 제고&cr;- 자금세탁방지제도 기획 및 운영&cr;- 광고, 약관 등 일상업무 사전 심의&cr;- 영업/채권 접점 등 금융소비자보호 점검 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황&cr; (기준일 : 2021년 08월 17일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제38기(2021년도) 정기주총 주) 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입(실시)하고 있으며, 위임방법은 아래와 &cr; 같습니다. &cr; ① 서면 위임장을 피권유자에게 직접 교부&cr; ② 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시 &cr; 당사는 2021년 1월 28일 개최된 제1차 정기이사회의 결의로 &cr; 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따른 전자투표제도를&cr; 도입하였고, 2021년 3월 18일에 개최한 제38기 정기주주총회부터 &cr; 전자투표제를 시행하였습니다. &cr;&cr; 당사는 주주총회소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 &cr; 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권이 있는 주식을 소유한 &cr; 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 한국예탁결제원에서 제공하는 &cr; 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일전부터 주주총회일 전날까지 &cr; 의결권을 행사할 수 있습니다. &cr; &cr; 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. &cr; &cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁 여부&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 라. 의결권 현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 115,858,891 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 9,148,196 상법 제369조 2항&cr;(자기주식) 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 37,276 보험업법 &cr;제108조 4항 등&cr;(특별계정)&cr;주) 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 보통주 106,673,419 - 우선주 - - 주) 보험업법 제 108조 4항 및 동법 시행령 제 53조 1항에 의거하여 특별계정에&cr; 속하는 주식은 의결권 행사 불가능&cr; (단, 특별계정 주식 중 변액보험계약 주식은 의결권 행사가 가능 )&cr; 마. 주식사무&cr; 정관상&cr;신주인수권의 내용 삼성카드 정관 제9조 (신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가지며, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정시 단수주가 발생하였을 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의에 따라 이를 처리한다.&cr; ② 본 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 신주를 모집 하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3.제9조의2에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4.제9조의4에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 5.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6.긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 전략적 제휴 기타 경영상 목적의 달성 등을 위하여 국내외의 금융기관 또는 법인 등에게 이사회의 결의로 발행주식총수의 200%를 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우. 제9조의2 (주식매수선택권)&cr; ① 본 회사는 관계법령이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의로 임직원에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ② 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원으로 하되 관계법령에서 주식매수 선택권을 부여받을 수 없는 자로 규정한 임직원은 제외한다. ③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정 기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식 또는 기명식 우선주식으로 한다. ④ 주식매수선택권의 행사로 교부할 수 있는 주식의 총수는 관계법령에서 허용하는 한도까지로 한다. ⑤ 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일 또는 이사회 결의일로부터 2년이 경과한 날로부터 8년 이내에서, 각 해당 주주총회 또는 해당 이사회의 결의로 정하는 행사만료일까지 행사할 수 있다. 단, 이 경우 주식매수선택권 을 부여받은 자는 관계법령이 정하는 경우를 제외하고는 본문의 규정에 의한 결의일부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 이를 행사할 수 있다. ⑥ 주식매수선택권의 내용, 행사가격 등 주식매수선택권의 조건은 관계법령 및 정관이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의 또는 이사회 결의로 정하되, 관계법령 및 정관에서 주주총회 또는 이사회의 결의사항으로 규정하지 않은 사항은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회에서 결정할 수 있다. ⑦ 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1.임ㆍ직원이 주식매수선택권을 부여받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우 2.임ㆍ직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우 3.기타 주식매수선택권 부여 계약에서 정한 취소 사유가 발생한 경우 &cr;제9조의4(일반공모증자)&cr; ① 본 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행할 수 있다. ② 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규에서 정하는 가격이상으로 한다. 결 산 일 : 12월 31일 정기주주총회 : 결산 종료일로부터 3월이내 주주명부 폐쇄 기준일&cr; (주주명부 폐쇄기간) 매결산기 최종일(12월 31일)&cr; (매결산기 최종일의 익일(1월 1일)부터 1개월간) 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 &cr; 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서 대리인 한국예탁결제원(TEL : 1577-6600) : 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 주주의 특전 : 해당사항 없음 공고방법 : 홈페이지(http://www.samsungcard.com)에 게재&cr; 다만, 전산장애 등의 사유로 인터넷 홈페이지에&cr; 공고를 할 수 없을 때에는 조선일보에 게재 바. 주주총회 의사록 요약&cr; 주총일자 안 건 결 의 내 용 제38기 정기주주총회&cr;(2021년 3월 18일) 제1호 의안 : 제38기 재무제표 및 이익배당 승인 ㆍ제38기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,800원) 제2호 의안 : 이사 선임&cr; ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인&cr; : 박경국(사내이사) 제3호 의안 : 이사보수한도 승인 ㆍ제39기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인 제37기 정기주주총회&cr;(2020년 3월 19일) 제1호 의안 : 제37기 재무제표 및 이익배당 승인 ㆍ제37기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,600원) 제2호 의안 : 이사 선임&cr;ㆍ제2-1호 의안 : 사내이사 김대환&cr;ㆍ제2-2호 의안 : 사내이사 안기홍&cr;ㆍ제2-3호 의안 : 사외이사 권오규&cr;ㆍ제2-4호 의안 : 사외이사 최규연&cr;ㆍ제2-5호 의안 : 사외이사 임혜란 ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임 ㆍ감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 원안대로 승인&cr; : 강태수(사외이사) 제4호 의안 : 감사위원 선임&cr;ㆍ제4-1호 의안 : 감사위원 권오규&cr;ㆍ제4-2호 의안 : 감사위원 최규연 ㆍ감사위원 선임의 건 원안대로 승인 제5호 의안 : 이사보수한도 승인 ㆍ제38기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인 제36기 정기주주총회&cr;(2019년 3월 21일) 제1호 의안 : 제 36기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 ㆍ제36기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,600원) 제2호 의안 : 정관 변경 승인의 건 ㆍ정관 변경 승인의 건 원안대로 승인&cr; : 전자증권법 반영(전자증권제도 도입) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인&cr; : 이인재(사내이사) 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ㆍ제37기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인 제35기 정기주주총회&cr;(2018년 3월 22일) 제1호 의안 : 제 35기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 ㆍ제35기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,500원) 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;ㆍ제2-1호 의안 : 사내이사 최영준 선임의 건&cr;ㆍ제2-2호 의안 : 사외이사 박종문 선임의 건 ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ㆍ제36기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인 제34기 정기주주총회&cr;(2017년 3월 24일) 제1호 의안 : 제 34기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 ㆍ제34기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,500원) 제2호 의안 : 정관 개정의 건 ㆍ정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 : 지배구조 내부규범 반영(비등기임원 프로세스 변경),&cr; 지배구조법 반영(사외이사 총 임기) 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;ㆍ제3-1호 의안 : 사내이사 원기찬 선임의 건&cr;ㆍ제3-2호 의안 : 사내이사 정준호 선임의 건&cr;ㆍ제3-3호 의안 : 사외이사 권오규 선임의 건&cr;ㆍ제3-4호 의안 : 사외이사 최규연 선임의 건 ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 ㆍ감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 원안대로 승인 : 양성용(사외이사) 제5호 의안 : 감사위원 선임의 건&cr;ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원 권오규 선임의 건&cr;ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원 최규연 선임의 건 ㆍ감사위원 선임의 건 원안대로 승인 제6호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ㆍ제35기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인 VI. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 삼성생명보험㈜ 최대주주&cr;본인 보통주 83,259,006 71.86 83,259,006 71.86 - 김대환 최대주주의&cr;계열회사&cr;등기임원 보통주 5,000 0.00 5,000 0.00 - 안기홍 최대주주의&cr;계열회사&cr;등기임원 보통주 2,074 0.00 2,074 0.00 - 계 보통주 83,266,080 71.86 83,266,080 71.86 - 우선주 - - - - - 주1) 보통주 : 의결권이 있는 주식 &cr;주2) 2021년 6월 30일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주 식 37,276주 는 미포함 &cr;주3) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식 수 제 외 &cr; 나. 최대주주 (삼성생명보험㈜) 의 주요경력 및 개요&cr;&cr;삼성생명보험은 1957년 동방생명보험주식회사로 설립되어, &cr;1963년 삼성그룹 계열사로 편입되었고 1989년 삼성생명보험㈜로 상호를 &cr;변경하였으며, 2010년 5월 유가증권시장에 상장되었습니다. (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보&cr; 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 삼성생명보험㈜ 107,474 전영묵 0.00 - - 삼성물산㈜ 외 8명 47.03 - - - - - - 주) 상기사항은 출자자수는 삼성생명㈜의 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31일자&cr; 기준 보통주 및 우선주 주주수를 합산한 수치이며, 대표이사, 업무집행자,&cr; 최대주주 지분율은 공시서류작성기준일인 2021.6.30일자 기준입니다.&cr;&cr; 자세한 사항은 '(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 &cr; 주요 내용 중 최대주주의 주주에 관한 사항 '을 참조하여 주십시오. &cr; (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역&cr; 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018.03.21 김창수 - - - - - 2018.03.21 현성철 - - - - - 2018.03.27 현성철 0.00 - - - - 2020.03.19 현성철 0.00 - - - - 2020.03.19 전영묵 - - - - - 2020.03.23 전영묵 0.00 - - - - 2020.03.24 전영묵 0.00 - - - - 2021.03.16 전영묵 0.00 - - - - 2021.04.29 - - - - 이건희 외 8명 47.03 2021.04.29 - - - - 삼성물산㈜ 외 &cr;8명 47.03 주1) '18.03.21 김창수 대표이사가 사임하고 현성철 사내이사가 대표이사로 &cr; 선임되었습니다. &cr;주2) '18.03.27 현성철 대표이사가 지분을 취득하였습니다. &cr;주3) '20.03.19 현성철 대표이사 사임하고 전영묵 사내이사가 대표이사로 &cr; 선임되었습니다. &cr;주4) '20.03.23일, 03.24일, 21.03.16일 전영묵 대표이사가 지분을 취득하였습니다. &cr;주5) '21.04.29 이건희 前 최대주주 본인의 별세(2020년 10월 25일)에 의한 상속재산 분할(상속인: 이재용 외 2인, 상속재산분할 종료일: 2021년 4월 29일)로 &cr; 삼성생명보험 ㈜ 의 최대주주 본인이 삼성물산 ㈜으로 변동되었습니다. &cr; 자세한 사항은 삼성생명㈜이 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2021년&cr; 4월 30일 공시한 '최대주주변경' 및 '최대주주 등 소유주식변동신고서' 내용을 &cr; 참고하시기 바랍니다.&cr; (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr; (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 삼성생명보험주식회사 자산총계 337,270,354 부채총계 296,097,097 자본총계 41,173,257 매출액 18,202,446 영업이익 1,367,945 당기순이익 1,232,448 주1) 연결재무제표 기준으로 작성&cr;주2) 매출액은 연결포괄손익계산서상 영업수익, 당기순이익은 연결포괄손익계산서 &cr; 상 당(반)기연결순이익을 기재&cr;주3) 기준일 : 2021년 6월 30일&cr; (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;&cr; ㆍ 회사의 명칭은 삼성생명보험주식회사이며,&cr; 영문으로는 Samsung Life Insurance Co., Ltd. 라 표기합니다.&cr;&cr; - 설립일자&cr;&cr; ㆍ 1957년 4월 24일&cr;&cr; - 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; &cr; ㆍ 주 소 : 06620 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 (서초동)&cr; 삼성생명보험주식회사&cr; ㆍ 전화번호 : 대표전화 02-1588-3114&cr; ㆍ 홈페이지 : www.samsunglife.com&cr;&cr; - 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;&cr; ㆍ 보험업법&cr;&cr; - 중소기업 등 해당 여부&cr; 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 - 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr; 목 적 사 업 (1) 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업&cr;(2) 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용&cr;(3) 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업&cr;(4) 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해&cr; 필요한 별도의 연구소 운영&cr;(5) 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업 &cr; - 신용평가에 관한 사항&cr; 삼성생명보험㈜는 2020년 11월 한국기업평가주식회사로부터 보험금 지급능력&cr;평가에 대한 신용평가등급(Insurer Financial Strength Rating)으로 전년에 이어 &cr;최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. &cr;한국기업평가의 신용등급 AAA는 20단계 중 최고등급에 해당하며, &cr;주요 평정요인으로 꼽은 것은 1) 업계 수위의 시장지위 및 차별화된 영업기반, &cr;2) 다각화된 보험상품믹스 보유 및 보장성 영업 강화 지속, 3) 이익창출력이 &cr;우수하나, 이차손익 관리 부담 지속, 4) 우수한 재무건전성 유지 전망, &cr;5) 규제 대응력 및 자본관리 전략 모니터링 필요 등 입니다.&cr; &cr; 또한, 같은 시기 한국신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력평가(Insurance&cr;Financial Strength Rating : IFSR)에서도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망&cr;역시 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국신용평가의 신용등급 AAA는 &cr;20단계 중 최고등급에 해당하며, 1) 업계 내 최상위의 시장지위와 안정적인 &cr;영업기반, 2) 이차역마진 부담에도 안정적인 수익구조, 3) 안정적인 자산운용, &cr;4) 우수한 자본완충력 등 입니다.&cr; 마지막으로, 2020년 11월 NICE신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력&cr;신용등급 역시 전년에 이어 올해에도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도&cr;안정적(Stable)으로 평가 받았습니다. NICE신용평가의 AAA는 22단계 중&cr;최고등급에 해당하며, 평가근거는 1) 생명보험산업 내 점유율 1위의 공고한 &cr;시장지위, 2) 높은 브랜드 인지도 및 우수한 보험 포트폴리오 적정성,&cr;3) 안정적인 이익창출력 및 우수한 자산건전성, 4) 생명보험업계 최고 수준의 &cr;우수한 자본적정성, 5) IFRS17 관련 자본확충 부담 등 입니다.&cr; 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평 가 일 평가구분 한국기업평가주식회사 (AAA~D, 20단계) AAA 2020.11.20 정기평가 AAA 2019.11.21 AAA 2018.11.21 AAA 2017.11.21 AAA 2016.11.21 한국신용평가주식회사 (AAA~D, 20단계) AAA 2020.11.23 정기평가 AAA 2019.11.21 AAA 2018.11.21 AAA 2017.11.21 AAA 2016.11.21 NICE신용평가주식회사 (AAA~R, 22단계) AAA 2020.11.20 정기평가 AAA 2019.11.21 AAA 2018.11.21 AAA 2017.11.21 AAA 2016.11.21 &cr; ※ 한국기업평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미 등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다 BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안전성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위 내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -&cr; 부호를 부여할 수 있습니다. ※ 한국신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미 등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 등급보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이&cr;저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황 시에 이자 지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. 주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의&cr; 우열을 나타내고 있습니다.&cr;&cr;※ NICE신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미 등급 정 의 AAA 장기적인 보험금 지급능력이 최고수준이며, 환경악화로 지급능력이 하락할 가능성이 거의 없음. AA 장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함. A 장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경악화가 지급능력에 미치는&cr;영향이 적음. BBB 장기적인 보험금 지급능력은 인정되나, 환경악화시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함. BB 보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 비교적 높음. B 보험금 지급능력이 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 높음. CCC 보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음. CC 보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음. C 감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음. R 감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업 수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 &cr;따라 보험사의 채무간 변제우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음. 주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있습니다.&cr; - 최대주주(삼성생명보험㈜)의 등기이사(임원)현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 전영묵 남 1964년 10월 사장 사내이사 상근 대표이사 사장 펜실베니아대 경영학 석사&cr;삼성증권 경영지원실장&cr;(2015.12 ~ 2018.02)&cr;삼성자산운용 대표이사&cr;(2018.02 ~ 2020.01) 유호석 남 1963년 08월 부사장 사내이사 상근 경영지원실장 카이스트 금융공학 석사&cr;자산운용본부 담당임원 전무&cr;(2015.12 ~ 2017.03)&cr;경영지원실 담당임원 전무&cr;(2017.03 ~ 2018.02)&cr;금융경쟁력제고T/F장 전무&cr;(2018.02 ~ 2018.12)&cr;자산운용본부장 부사장&cr;(2018.12 ~ 2020.01) 장덕희 남 1963년 07월 부사장 사내이사 상근 FC영업본부장 연세대 경제학 학사&cr;삼성화재 CPC전략실장 전무&cr;(2015.12 ~ 2018.12)&cr;삼성화재 개인영업본부장 부사장&cr;(2018.12 ~ 2020.12)&cr;삼성화재 개인영업본부장 강윤구 남 1950년 10월 이사 사외이사 비상근 사외이사&cr;(이사회 의장,&cr;임원후보추천위원회 위원장,&cr;보수위원회 위원장,&cr;내부거래위원회 위원,&cr;ESG위원회 위원) 경희대 행정학 박사&cr;고려대 법학전문대학원 특임교수&cr;(2015.09 ~ 현재)&cr;한국실명예방재단 이사장&cr;(2020.02 ~ 현재) 허경욱 남 1955년 08월 이사 사외이사 비상근 사외이사&cr;(감사위원회 위원장,&cr;ESG위원회 위원장,&cr;위험관리위원회 위원,&cr;임원후보추천위원회 위원) 스탠포드대 MBA&cr;주 OECD 대표부 대사&cr;(2010.04 ~ 2013.05)&cr;법무법인 태평양 고문&cr;(2015 ~ 현재) 이근창 남 1956년 02월 이사 사외이사 비상근 사외이사&cr;(위험관리위원회 위원장,&cr;감사위원회 위원,&cr;내부거래위원회 위원) 일리노이대 경영학 박사&cr;영남대 무역학부 교수&cr;(1993.09 ~ 2021.02) 조배숙 여 1956년 09월 이사 사외이사 비상근 사외이사&cr;(내부거래위원회 위워장,&cr;감사위원회 위원,&cr;보수위원회 위원) 서울대 법학 석사&cr;20대 국회의원&cr;(2016.05 ~ 2020.05)&cr;복음법률가회 대표&cr;(2020.07 ~ 현재) &cr; - 최대주주(삼성생명보험㈜)의 주주에 관한 사항 1) 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유 현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이건희 - 보통주 41,519,180 20.76 0 0.00 피상속 삼성물산㈜ 최대주주 본인 보통주 38,688,000 19.34 38,688,000 19.34 - 이재용 최대주주의 특수관계인 보통주 120,000 0.06 20,879,591 10.44 상속 이부진 계열회사 등기임원 보통주 0 0.00 13,839,726 6.92 상속 삼성문화재단 출연 재단 보통주 9,360,000 4.68 9,360,000 4.68 - 이서현 최대주주의 특수관계인 보통주 0 0.00 6,919,863 3.46 상속 삼성생명공익재단 출연 재단 보통주 4,360,000 2.18 4,360,000 2.18 - 전영묵 계열회사 등기임원 보통주 6,000 0.00 8,000 0.00 - 유호석 계열회사 등기임원 보통주 3,285 0.00 3,285 0.00 - 장덕희 계열회사 등기임원 보통주 0 0.00 1,200 0.00 '21.3.18 선임 계 보통주 94,056,465 47.02 94,059,665 47.03 - 우선주 - - - - - 주1) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식 수 제 외 &cr; 주2) 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 기재되어 &cr; 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다. &cr; &cr; 2) 최대주주 변동현황&cr; &cr; 삼성생명보험㈜는 변경전 최대주주 본인의 별 세(2020년 10월 25일)에 의한 &cr; 상속재산 분할 (상속인: 이재용 외 2인, 상속재산분할 종료일: 2021년 4월 29일)&cr; 로 삼성생명보험 ㈜ 의 최대주주 본인이 삼성물산 ㈜으 로 변경되었습니다. &cr; 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 삼성생명보험 ㈜ 이 &cr; 2021년 4월 30일 공시한 '최대주주변경' 및 '최대주주등소유주식변동신고서'의&cr; 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr; 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비고 2021년 04월 29일 삼성물산㈜ 94,059,665 47.03 변경전 최대주주 본인의&cr; 상속재산 분할 완료에 &cr;따른 변동 - 주) 소 유 주식수 및 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인 소유분을 합산한 기준임&cr; 3) 주식의 분포&cr; 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 삼성물산㈜ 38,688,000 19.34 - 이재용 20,879,591 10.44 - 이부진 13,839,726 6.92 - 국민연금 12,824,805 6.41 - ㈜이마트 11,762,667 5.88 - 우리사주조합 1,449,088 0.72 - 주1) 5% 이상 주주의 소유주식수 및 지분율은 최근 주주명부 폐쇄기준일인&cr; 2020년 12월 31일 기준&cr; ※ 당사의 최대주주(삼성생명보험㈜)에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 &cr; 금융감독원 전자공시시스템 및 삼성생명보험㈜ 홈페이지&cr; (http://www.samsunglife.com)를 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; (5) 최대주주 ( 삼성생명보험㈜ )의 최대주주( 삼성물산㈜ )의 개요 &cr; - 최대주주 의 최대주주 (법인 또는 단체)의 기본정보&cr; 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 삼성물산&cr;주식회사 165,305 고정석 0.00 - - 이재용 등 33.42 오세철 0.00 - - - - 한승환 0.00 - - - - ※ 상기 사항 중 출자자수는 삼성물산㈜의 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31일자&cr; 기준 보통주 및 우선주 주주수를 합산한 수치이며, 대표이사, 업무집행자,&cr; 최대주주 지분율은 공시서류작성기준일인 2021.06.30일자 기준입니다.&cr;&cr; - 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 &cr; 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018.03.22 최치훈 - - - - - 2018.03.22 김신 - - - - - 2018.03.22 김봉영 - - - - - 2018.03.22 이영호 - - - - - 2018.03.22 고정석 0.00 - - - - 2018.03.22 정금용 - - - - - 2021.03.19 이영호 - - - - - 2021.03.19 정금용 - - - - - 2021.03.19 오세철 0.00 - - - - 2021.03.19 한승환 0.00 - - - - 주1) 2018.03.22일 최치훈, 김신, 김봉영 대표이사가 사임하고, 이영호, 고정석, &cr; 정금용 대표이사가 취임하였습니다. &cr;주2) 2021.03.19일 이영호, 정금용 대표이사가 사임하고, 오세철, 한승환 대표이사가&cr; 취임하였습니다. &cr;주3) 공시대상기간 중 주식소유현황의 지분율 변동은 날짜별 성명 및 지분의 &cr; 변동내역을 전자공시시스템에 별도 공시하므로 삼성물산주식회사의 공시사항 &cr; 및 '21년 반기보고서를 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; - 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr; (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 삼성물산 주식회사 자산총계 54,331,740 부채총계 21,386,258 자본총계 32,945,482 매출액 30,216,119 영업이익 857,080 당기순이익 1,160,651 주) 상기금액은 연결 재무제표 기준입니다.&cr; - 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 삼성물산주식회사(영문명은 Samsung C&T Corporation)는 서울특별시 강동구 &cr; 상일로6길 26 (상일동)에 소재하며, 영 위하는 사업부문은 국내외의 건축, 토목, &cr; 플랜트, 주택분야의 사업을 영위하고 있는 건설부문과 자원개발 , 철강, 화학, &cr; 산업소재, 섬유 등 다양한 방면에서 국제무역을 하고 있는 상사부문, 의류제품 &cr; 제조, 판매사업과 모제품(직물)가공, 판매사업을 하는 패션부문, 조경사업과 &cr; 에버랜드(드라이파크), 캐리비안베이(워터파크), 골프장 및 전문급식, &cr; 식자재유통사업(삼성웰스토리)을 영위 운영하는 리조트부문, 바이오의약품 &cr; 위탁생산사업 및 바이오시밀러 사업으로 구성되어 있습니다. &cr; 2. 최대주주의 변동 현황&cr; 가. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 주) 공시대상기간(2019년 1월 1일 ~ 2021년 6월 30일)동안 최대주주 변동 없음 &cr; 3. 주식의 분포&cr;&cr; 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 삼성생명보험㈜ 83,259,006 71.86 - - - - - 우리사주조합 33,427 0.03 - 주1) 공시서류 작성기준일 현재 의결권 있는 주식을 기준으로 소유지분이 5%이상인&cr; 주주와 우리사주조합의 주식 소유현황&cr; 주2) 2021년 6월 30일 현재 삼성생명보험(특별계정) 보유주식 37,276주 미포함&cr; 나. 소액주주현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 24,703 24,720 99.95 21,407,302 115,858,891 18.49 - 주1) 최근 주주명부 폐쇄기준일(결산일)인 2020년 12월 31일 기준&cr;주2) 소액주주는 한국예탁결제원의 보통주 주식분포상황표에 따른 발행주식 총수의&cr; 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주임(자기주식 458,196주 포함)&cr;주3) 총발행주식수는 한국예탁결제원의 보통주 주식분포상황표에 따른 보통주의&cr; 발행주식 총수를 기재함 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr;&cr; 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주) 구 분 '21.6월 '21.5월 '21.4월 '21.3월 '21.2월 '21.1월 주가 최고주가 34,900 35,250 35,400 34,450 32,950 32,900 최저주가 33,500 32,050 33,750 32,600 30,750 29,700 평균주가 34,034 33,276 34,466 33,734 31,775 32,085 거래량 최저 일거래량 126 178 35 64 79 118 최고 일거래량 423 3,378 183 209 259 334 월간거래량 5,718 9,718 1,809 2,413 2,481 4,118 주) 주가는 종가 기준임 거래시장 : 한국거래소 유가증권시장 거래주식 종류 : 보통주 &cr; 나. 해외증권시장&cr; - 해당사항 없음&cr; VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 김대환 남 1963.12 부사장 사내이사 상근 대표이사 서울대 경제학 학사&cr;삼성생명 경영지원실 담당임원 상무&cr;(2011.12 ~ 2015.12)&cr;삼성생명 경영지원실장 전무&cr;(2015.12 ~ 2018.11)&cr;삼성생명 경영지원실장 부사장&cr;(2018.11 ~ 2020.01) 5,000 - 계열회사&cr;임원 2020.03.19~ 현재 2023.03.18 박경국 남 1964.05 부사장 사내이사 상근 마케팅본부장 서울대 경제학 학사&cr;삼성카드 경영지원실장 상무&cr;(2015.12 ~ 2018.02)&cr; 삼성카드 개인영업본부장 전무&cr;(2018.02 ~ 2020.01)&cr;삼성카드 개인영업본부장 부사장&cr;(2020.01 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2021.03.18~ 현재 2024.03.17 안기홍 남 1969.07 전무 사내이사 상근 경영지원실장 서강대 경영학 학사&cr;삼성카드 경영지원담당 상무&cr;(2015.12 ~ 2018.12)&cr;삼성카드 마케팅담당 상무&cr;(2018.12 ~ 2020.01) 2,074 - 계열회사&cr;임원 2020.03.19~ 현재 2023.03.18 권오규 남 1952.06 이사 사외이사 비상근 사외이사(감사위원),&cr;임원후보추천위원회,&cr;감사위원회,&cr;내부거래위원회,&cr;ESG위원회 중앙대 경제학 박사&cr;재정경제부 장관 겸 부총리&cr;(2006.07 ~ 2008.02)&cr; 발벡KPL코리아 대표이사&cr;(2014.06 ~ 2018.02)&cr; (現)KAIST 금융전문대학원 초빙교수&cr;(2008.09 ~ 現)&cr;(現)현대차 정몽구재단 이사장&cr;(2018.12 ~ 現)&cr;(現)서울대학교 이사&cr;(2019.01 ~ 現) - - 계열회사&cr;임원 2017.03.24~ 현재 2022.03.18 최규연 남 1956.01 이사 사외이사 비상근 사외이사(감사위원),&cr;감사위원회,&cr;리스크관리위원회,&cr;내부거래위원회 Univ. of Birmingham 경제학 석사&cr;조달청장&cr;(2011.03 ~ 2012.05)&cr;상호저축은행중앙회 회장&cr;(2012.12 ~ 2015.12)&cr; 자본시장연구원 고문 겸 초빙위원&cr;(2016.02 ~ 2018.02)&cr; (現)HDC현대산업개발 사외이사&cr;(2018.05 ~ 現) - - 계열회사&cr;임원 2017.03.24~ 현재 2022.03.18 강태수 남 1958.07 이사 사외이사 비상근 사외이사(감사위원),&cr;임원후보추천위원회,&cr;감사위원회,&cr;평가보상위원회 Univ. of Missouri 경제학 박사&cr;한국은행 부총재보&cr;(2012.01 ~ 2014.08)&cr; 대외경제정책연구원 선임연구위원&cr;(2014.09 ~ 2019.12)&cr;국민경제자문회의 지원단장&cr;(2016.10 ~ 2017.08)&cr;대외경제정책연구원 초청연구위원&cr;(2020.01 ~ 2020.08)&cr; (現) 대 외경제정책연구원 자문위원&cr;(2020.08 ~ 現)&cr; (現)KAIST 금융전문대학원 초빙교수&cr;(2020.09 ~ 現) - - 계열회사&cr;임원 2020.03.19~ 현재 2023.03.18 임혜란 여 1962.01 이사 사외이사 비상근 사외이사&cr;리스크관리위원회,&cr;평가보상위원회,&cr;내부거래위원회,&cr;ESG위원회 UC Davis 정치학박사&cr;한국정치학회 부회장&cr;(2014.01 ~ 2015.12)&cr; 서울대 여성연구소장&cr;(2015.09 ~ 2017.08)&cr; 대법원 법원감사위원회 위원&cr;(2015.04 ~ 2019.04)&cr;(現)서울대 정치외교학부 교수&cr;(2004.02 ~ 現) - - 계열회사&cr;임원 2020.03.19~ 현재 2023.03.18 강병주 남 1969.10 전무 미등기 상근 신판영업본부장 KAIST 경영 정책 석사&cr; 삼성카드 금융서비스담당 상무&cr;(2015.12 ~ 2018.02)&cr; 삼성카드 마케팅담당 상무&cr;(2018.02 ~ 2018.12)&cr; 삼성카드 마케팅실장 전무&cr;(2018.12 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2013.12.05~ 현재 - 김상우 남 1965.09 전무 미등기 상근 신용관리실장 연세대 법학 학사&cr; 삼성카드 기획홍보담당 상무&cr;(2015.12 ~ 2018.12)&cr; 삼성카드 기업BIZ 1담당 상무&cr;(2018.12 ~ 2020.01)&cr; 삼성카드 전략영업본부장 전무&cr;(2020.01 ~ 2020.12)&cr; (現)코리아크레딧뷰로㈜&cr;기타비상무이사 &cr;(2021.03 ~ 現) - - 계열회사&cr;임원 2013.12.05~ 현재 - 최정훈 남 1972.09 전무 미등기 상근 디지털혁신실장 George Washington Univ.&cr;경영학 석사&cr; BC카드 핀테크본부장 상무&cr;(2015.01 ~ 2016.12)&cr; 삼성카드 디지털마케팅담당 상무&cr;(2017.02 ~ 2020.01)&cr; 삼성카드 DT센터장 전무&cr;(2020.01 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2017.02.01~ 현재 - 최재영 남 1970.01 상무 미등기 상근 Compliance담당 Northwestern Univ. 법학 석사&cr;삼성카드 준법담당 상무&cr;(2013.12 ~ 2018.02)&cr;삼성카드 감사담당 상무&cr;(2018.02 ~ 2020.01) - - 계열회사&cr;임원 2012.12.07~ 현재 - 나용대 남 1969.02 상무 미등기 상근 영업기획담당 연세대 경제학 석사&cr; 삼성카드 기획담당 상무&cr;(2015.12 ~ 2018.12)&cr; 삼성카드 가맹점영업담당 상무&cr;(2018.12 ~ 2020.01)&cr; 삼성카드 가맹점마케팅담당 상무&cr;(2020.01 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2014.12.04~ 현재 - 허재영 남 1969.11 상무 미등기 상근 신용관리담당 Stanford Univ.금융공학 박사&cr;삼성카드 Biz Solution팀장 부장&cr;(2014.12 ~ 2015.12)&cr; 삼성카드 BDA센터장 상무&cr;(2015.12 ~ 2020.12) 500 - 계열회사&cr;임원 2015.12.04~ 현재 - 박광수 남 1969.04 상무 미등기 상근 RM담당 포항공대 산업공학 박사&cr; 삼성카드 개인신용관리팀장 부장&cr;(2013.12 ~ 2017.05)&cr; 삼성카드 신용관리담당 상무&cr;(2017.05 ~ 2019.03)&cr;삼성카드 리스크관리실장 상무&cr;(2019.03 ~ 2020.12) 1,460 - 계열회사&cr;임원 2017.05.22~ 현재 - 장재찬 남 1968.10 상무 미등기 상근 금융신사업본부장 한양대 증권금융학 석사&cr; 삼성카드 회원마케팅팀장 부장&cr;(2015.07 ~ 2017.05)&cr;삼성카드 마케팅담당 상무&cr;(2017.05 ~ 2018.02)&cr; 삼성카드 금융영업담당 상무&cr;(2018.02 ~ 2020.01)&cr;삼성카드 금융서비스담당 상무&cr;(2020.01 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2017.05.22~ 현재 - 김경회 남 1967.11 상무 미등기 상근 개인영업담당 서울대 언어학 석사&cr;삼성카드 인사팀장 부장&cr;(2013.12 ~ 2018.02)&cr;삼성카드 인사담당 상무&cr;(2018.02 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2018.02.14~ 현재 - 전진성 남 1970.10 상무 미등기 상근 법무담당 Indiana State Univ. 법학 석사&cr;삼성카드 법무지원팀장 부장&cr;(2012.08 ~ 2018.02)&cr;삼성카드 준법담당 상무&cr;(2018.02 ~ 2020.01) - - 계열회사&cr;임원 2018.02.14~ 현재 - 정우철 남 1968.07 상무 미등기 상근 오토금융담당 연세대 보험금융학 석사&cr;삼성카드 기업금융팀장 부장&cr;(2014.04 ~ 2017.01)&cr;삼성카드 할부리스담당 부장&cr;(2017.01 ~ 2018.02) - - 계열회사&cr;임원 2018.02.14~ 현재 - 최상웅 남 1969.07 상무 미등기 상근 IT담당 숭실대 공학 박사&cr;삼성카드 정보기획팀장 부장&cr;(2016.07 ~ 2018.02)&cr; 삼성카드 IT담당 상무&cr;(2018.02 ~ 2020.11)&cr; 삼성카드 정보보안담당 상무&cr;(2020.11 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2018.02.14~ 현재 - 양덕열 남 1969.06 상무 미등기 상근 가맹점마케팅담당 연세대 경영학 학사&cr;삼성카드 회원유치팀장 부장&cr;(2013.12 ~ 2018.11)&cr; 삼성카드 기획홍보담당 상무&cr;(2018.12 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2018.11.29~ 현재 - 이종민 남 1970.09 상무 미등기 상근 고객서비스담당 연세대 경제학 학사&cr; 삼성카드 상품기획팀장 부장&cr;(2014.12 ~ 2016.12)&cr; 삼성카드 마케팅기획팀장 부장&cr;(2016.12 ~ 2018.11)&cr; 삼성카드 RM담당 상무&cr;(2018.12 ~ 2020.12)&cr; (現)삼성카드고객서비스㈜&cr;기타비상무이사&cr;(2021.02 ~ 現) - - 계열회사&cr;임원 2018.11.29~ 현재 - 허정민 남 1968.05 상무 미등기 상근 감사담당 고려대 철학 학사&cr;삼성카드 경영혁신팀장 부장&cr;(2014.12 ~ 2018.02)&cr;삼성카드 디지털혁신담당 부장&cr;(2018.02 ~ 2018.11)&cr;삼성카드 디지털혁신담당 상무&cr;(2018.11 ~ 2020.01) - - 계열회사&cr;임원 2018.11.29~ 현재 - 이혁 남 1973.02 상무 미등기 상근 통합플랫폼담당 Duke Univ. MBA&cr;BC카드 기획실장 이사&cr;(2016.02 ~ 2017.03)&cr;BC카드 글로벌사업실장 이사&cr;(2017.03 ~ 2018.01)&cr;BC카드 마케팅기획실장 이사&cr;(2018.01 ~ 2018.06)&cr;BC카드 디지털기획실장 이사&cr;(2018.06 ~ 2019.11) - - 계열회사&cr;임원 2019.11.18~ 현재 - 윤한주 남 1971.11 상무 미등기 상근 기획홍보담당 Northwestern Univ. MBA&cr; 삼성카드 신사업팀장 부장&cr;(2015.04 ~ 2017.02)&cr; 삼성카드 전략기획팀장 부장&cr;(2017.02 ~ 2018.12)&cr; 삼성카드 기획담당 부장&cr;(2018.12 ~ 2020.01)&cr;삼성카드 기획담당 상무&cr;(2020.01 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2020.01.22~ 현재 - 조은경 여 1970.08 상무 미등기 상근 회원마케팅담당 성균관대 경영학 석사&cr; 삼성카드 회원마케팅팀장 부장&cr;(2017.05 ~ 2018.12)&cr; 삼성카드 Customer Journey T/F장 부장&cr;(2018.12 ~ 2020.01)&cr; 삼성카드 마케팅담당 상무&cr;(2020.01 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2020.01.22~ 현재 - 황성원 남 1971.01 상무 미등기 상근 경영지원담당 Columbia Univ. 통계학 석사&cr;삼성카드 경영지원팀장 부장&cr;(2014.12 ~ 2018.12)&cr;삼성카드 경영지원담당 부장&cr;(2018.12 ~ 2020.01)&cr;(現)삼성카드고객서비스㈜ &cr;비상근감사&cr;(2019.01 ~ 現) 1,000 - 계열회사&cr;임원 2020.01.22~ 현재 - 고상경 여 1976.11 상무 미등기 상근 BDA센터장 서울대 통계학 학사&cr;삼성카드 Biz Analytics팀장 부장&cr;(2017.12 ~ 2020.12)&cr; (現)㈜케이디엑스한국데이터거래소&cr;기타비상무이사&cr; (2020.11 ~ 現) - - 계열회사&cr;임원 2020.12.07~ 현재 - 김대순 남 1971.10 상무 미등기 상근 인사담당 한양대 영어영문학 학사&cr;삼성카드 인사팀장 부장&cr;(2018.02 ~ 2020.12) 2,494 - 계열회사&cr;임원 2020.12.07~ 현재 - 손영설 남 1969.07 상무 미등기 상근 정보보안담당 고려대 정보보호학 석사&cr;삼성카드 신사업팀장 부장&cr;(2017.02 ~ 2020.12) 100 - 계열회사&cr;임원 2020.12.07~ 현재 - 정성재 남 1971.09 상무 미등기 상근 법인영업담당 건국대 물리학 학사&cr; 삼성카드 법인영업5팀장 부장&cr;(2017.12 ~ 2018.02)&cr;삼성카드 기업BIZ 5팀장 부장&cr;(2018.02 ~ 2019.12)&cr; 삼성카드 BIZ솔루션5팀장 부장&cr;(2019.12 ~ 2020.12) - - 계열회사&cr;임원 2020.12.07~ 현재 - 주1) '재직기간' 및 '임기만료일'은 공시서류 작성기준일 '현재'의 현황을 의미하며, 등기임원의 '재직기간'은 등기임원으로 선임된 날부터 기재함&cr;주2) 2021년 3월 18일 박경국 사내이사가 선임되었습니다. &cr; ※ 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이의 신규 선임된 임원 또는 퇴임한&cr; 임원은 없습니다. &cr; ※ 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황&cr;&cr; - 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기보고서에는 해당사항 없습니다. &cr; &cr; 나. 직원 등 현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 전사 남 1,193 - 104 10 1,297 16.6 64,685 50 497 348 845 - 전사 여 598 19 166 31 764 11.1 24,401 32 - 합 계 1,791 19 270 41 2,061 14.5 89,086 43 - 주1) 직원수는 휴직자 및 미등기임원을 포함하며, 평균근속년수는 당사 입사일 기준&cr;주2) 급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서 금액 기준&cr; 주3) 소속외 근로자는 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사가 사업장 내에서 &cr; 사용(파견, 사내하도급 등)하는 근로자&cr; 주4) 당사는 여신전문금융업법상 신용카드업을 주된 사업으로 영위하는 회사로서,&cr; 사업부문별 직원의 현황은 생략합니다.&cr; &cr; 다. 미등기임원 보수 현황&cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 23 3,422 149 - 주1) 인원수는 공시서류 작성일 현재 미등기임원&cr;주2) 급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서 금액 기준 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 - - 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 1 - - 감사위원회 위원 3 - 사외이사 3명 합 계 7 11,000 - 주1) 인원수는 2021년 6월 30일 기준임&cr; 주2) 주주총회 승인금액은 2021년 3월 정기주주총회에서 승인된 보수한도임 &cr; 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 1,182 169 - 주1) 인원수는 2021년 6월 30일 기준&cr; 주2) 보수총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서 금액 및&cr; 소득세법 제22조에 따른 퇴직소득 금액의 합산액&cr; 주3) 보수총액은 공시서류작성기간 중 사임한 이사ㆍ감사의 미등기임원 재임기간&cr; 보수 및 신규 선임된 이사ㆍ감사의 미등기임원 재임기간의 소득분을 포함&cr; 주4) 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산함&cr; 나-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,017 339 박경국 이사 선임('21.3.18) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 1 41 41 - 감사위원회 위원 3 123 41 - 감사 - - - - 다. 이사, 감사의 보수지급 기준 구 분 보수지급기준 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - 보수는 급여, 상여, 기타 근로소득, 퇴직소득으로 구성되어 있으며,&cr; 직급, 위임업무 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여&cr; 주주총회의 승인금액 한도 내에서 집행하고 있음 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) - 보수는 급여 12회로 구성되어 있으며, 위임업무 성격을 고려하여&cr; 주주총회 승인금액 한도 내에서 집행하고 있음 감사위원회 위원 - 보수는 급여 12회로 구성되어 있으며, 위임업무 성격을 고려하여&cr; 주주총회 승인금액 한도 내에서 집행하고 있음 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - &cr;- 해당사항 없음&cr; 나. 산정기준 및 방법&cr;&cr;- 해당사항 없음&cr; <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 신명덕 前수석 573 - 김호영 수석 542 - 여인규 前수석 525 - 주) 임ㆍ직원 중 개인별 보수 5억원 이상 중 상위 5인 (등기이사 포함)&cr; 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 신명덕&cr;前 수석 근로소득 급여 23 ㆍ연봉계약에 따라 '21.1~3월까지 7.7백만원을 매월 지급 상여 5 ㆍ설상여: 月급여 구성항목 中 기본급 및 고정연장근무수당 합산 금액의 100% 지급 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 14 ㆍ복리후생 기준에 따른 연차수당 等 지급 퇴직소득 531 ㆍ확정기여형 퇴직연금 누적 불입금&cr; : 확정기여형 퇴직연금 전환시점까지의 누적금액 및 &cr; 전환 이후 퇴직시점까지 불입한 회사 부담금&cr;ㆍ전직지원금 &cr; : 재직기간 중 공로, 직급, 근속년수 등을 감안하여 &cr; 별도 산출하여 지급 기타소득 - - 김호영&cr;수석 근로소득 급여 25 ㆍ연봉계약에 따라 '21.1~3월까지 5.2백만원을 매월 지급&cr; '21.5~6월까지 4.4백만원을 매월 지급 상여 3 ㆍ설상여: 月급여 구성항목 中 기본급 및 고정연장근무수당 합산 금액의 100% 지급 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 17 ㆍ복리후생 기준에 따른 연차수당 等 지급 퇴직소득 497 ㆍ확정기여형 퇴직연금 누적 불입금&cr; : 확정기여형 퇴직연금 전환시점까지의 누적금액 및 &cr; 전환 이후 퇴직시점까지 불입한 회사 부담금&cr;ㆍ전직지원금 &cr; : 재직기간 중 공로, 직급, 근속년수 등을 감안하여 &cr; 별도 산출하여 지급 기타소득 - - 여인규&cr;前 수석 근로소득 급여 8 ㆍ연봉계약에 따라 '21.1월 8백만원을 지급 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 9 ㆍ복리후생 기준에 따른 연차수당 等 지급 퇴직소득 508 ㆍ확정기여형 퇴직연금 누적 불입금&cr; : 확정기여형 퇴직연금 전환시점까지의 누적금액 및 &cr; 전환 이후 퇴직시점까지 불입한 회사 부담금&cr;ㆍ전직지원금 &cr; : 재직기간 중 공로, 직급, 근속년수 등을 감안하여 &cr; 별도 산출하여 지급 기타소득 - <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>&cr;&cr;- 해당사항 없음&cr; VIII. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황&cr; 가. 기 업집단에 소속된 회사&cr;&cr; 당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 삼성그룹에 속한 계열회사로서,&cr; 2021년 반기말 현재 삼성그룹에는 전년말과 동일한 59개의 국내 계열회사가 &cr; 있습니다. &cr;&cr; 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며, 비상장사는 43개사입니다. &cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 16 삼성물산(주) 1101110015762 삼성바이오로직스(주) 1201110566317 삼성생명보험(주) 1101110005953 삼성에스디아이(주) 1101110394174 삼성에스디에스(주) 1101110398556 삼성엔지니어링(주) 1101110240509 삼성전기(주) 1301110001626 삼성전자(주) 1301110006246 삼성중공업(주) 1101110168595 삼성증권(주) 1101110335649 삼성카드(주) 1101110346901 삼성화재해상보험(주) 1101110005078 (주)멀티캠퍼스 1101111960792 (주)에스원 1101110221939 (주)제일기획 1101110139017 (주)호텔신라 1101110145519 비상장 43 삼성디스플레이(주) 1345110187812 삼성메디슨(주) 1346110001036 삼성바이오에피스(주) 1201110601501 삼성벤처투자(주) 1101111785538 삼성생명서비스손해사정(주) 1101111855414 삼성선물(주) 1101110894520 삼성액티브자산운용(주) 1101116277382 삼성에스알에이자산운용(주) 1101115004322 삼성웰스토리(주) 1101115282077 삼성자산운용(주) 1701110139833 삼성전자로지텍(주) 1301110046797 삼성전자서비스(주) 1301110049139 삼성전자서비스씨에스(주) 1358110352541 삼성전자판매(주) 1801110210300 삼성카드고객서비스(주) 1101115291656 삼성코닝어드밴스드글라스(유) 1648140003466 삼성헤지자산운용(주) 1101116277390 삼성화재서비스손해사정(주) 1101111237703 삼성화재애니카손해사정(주) 1101111595680 세메스(주) 1615110011795 수원삼성축구단(주) 1358110160126 스테코(주) 1647110003490 신라스테이(주) 1101115433927 에스디플렉스(주) 1760110039005 에스비티엠(주) 1101116536556 에스원씨알엠(주) 1358110190199 에스유머티리얼스(주) 1648110061337 에스코어(주) 1101113681031 에스티엠(주) 2301110176840 에이치디씨신라면세점(주) 1101115722916 오픈핸즈(주) 1311110266146 제일패션리테일(주) 1101114736934 (주)미라콤아이앤씨 1101111617533 (주)삼성경제연구소 1101110766670 (주)삼성라이온즈 1701110015786 (주)삼성생명금융서비스보험대리점 1101115714533 (주)삼성화재금융서비스보험대리점 1101116002424 (주)삼우종합건축사사무소 1101115494151 (주)서울레이크사이드 1101110504070 (주)시큐아이 1101111912503 (주)씨브이네트 1101111931686 (주)하만인터내셔널코리아 1101113145673 (주)휴먼티에스에스 1101114272706 나. 계열회사간 출자현황&cr;&cr; (1) 국내법인 &cr; [기준일 : 2021년 6월말, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr;&cr; 출자회사 삼성물산(주) 삼성 바이오&cr;로직스&cr;(주) 삼성&cr;생명보험&cr;(주) 삼성&cr;에스디아이&cr;(주) 삼성&cr;에스디에스&cr;(주) 삼성&cr;엔지니어링&cr;(주) 삼성&cr;전기&cr;(주) 삼성&cr;전자&cr;(주) 삼성&cr;중공업&cr;(주) 삼성&cr;증권&cr;(주) 삼성&cr;카드&cr;(주) 삼성화재&cr;해상보험&cr;(주) (주)&cr;멀티&cr;캠퍼스 삼성물산(주) 　 43.4 19.3 　 17.1 7.0 　 5.0 0.1 　 　 　 　 삼성바이오로직스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성생명보험(주) 0.1 0.1 　 0.1 0.0 0.1 0.2 8.8 3.1 29.6 71.9 15.0 0.0 삼성에스디아이(주) 　 　 　 　 　 11.7 　 　 0.4 　 　 　 　 삼성에스디에스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 47.2 삼성전기(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 2.2 　 　 　 　 삼성전자(주) 　 31.5 　 19.6 22.6 　 23.7 　 16.0 　 　 　 　 삼성중공업(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성증권(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성카드(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성화재해상보험(주) 　 　 　 　 　 0.2 　 1.5 　 　 　 　 　 (주)에스원 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)제일기획 　 　 　 　 　 　 　 　 0.1 　 　 　 　 (주)호텔신라 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성디스플레이(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성자산운용(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성전자서비스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)미라콤아이앤씨 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)삼성경제연구소 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 15.2 Harman International &cr;Industries, Inc. 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 計 0.1 75.0 19.3 19.7 39.7 19.0 23.9 15.3 21.9 29.6 71.9 15.0 62.4 [기준일 : 2021년 6월말, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr;&cr; 출자회사 (주)&cr;에스원 (주)&cr;제일&cr;기획 (주)&cr;호텔&cr;신라 삼성&cr;디스플레이(주) 삼성&cr;메디슨&cr;(주) 삼성&cr;바이오&cr;에피스&cr;(주) 삼성&cr;벤처투자&cr;(주) 삼성생명&cr;서비스&cr;손해사정&cr;(주) 삼성&cr;선물&cr;(주) 삼성&cr;액티브&cr;자산운용&cr;(주) 삼성&cr;에스알에이&cr;자산운용&cr;(주) 삼성&cr;웰스토리&cr;(주) 삼성&cr;자산운용&cr;(주) 삼성물산(주) 　 　 　 　 　 　 16.7 　 　 　 　 100.0 　 삼성바이오로직스(주) 　 　 　 　 　 50.0 　 　 　 　 　 　 　 삼성생명보험(주) 5.4 0.3 7.6 　 　 　 　 99.8 　 　 100.0 　 100.0 삼성에스디아이(주) 11.0 　 0.1 15.2 　 　 16.3 　 　 　 　 　 　 삼성에스디에스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성전기(주) 　 　 　 　 　 　 17.0 　 　 　 　 　 　 삼성전자(주) 　 25.2 5.1 84.8 68.5 　 16.3 　 　 　 　 　 　 삼성중공업(주) 　 　 　 　 　 　 17.0 　 　 　 　 　 　 삼성증권(주) 1.3 　 3.1 　 　 　 16.7 　 100.0 　 　 　 　 삼성카드(주) 1.9 3.0 1.3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성화재해상보험(주) 1.0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)에스원 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)제일기획 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)호텔신라 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성디스플레이(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성자산운용(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100.0 　 　 　 삼성전자서비스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)미라콤아이앤씨 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)삼성경제연구소 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 Harman International &cr;Industries, Inc. 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 計 20.7 28.6 17.2 100.0 68.5 50.0 100.0 99.8 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 [기준일 : 2021년 6월말, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr;&cr; 출자회사 삼성전자&cr;로지텍&cr;(주) 삼성&cr;전자서비스&cr;(주) 삼성전자&cr;서비스&cr;씨에스&cr;(주) 삼성&cr;전자판매&cr;(주) 삼성카드&cr;고객서비스(주) 삼성코닝&cr;어드밴스드&cr;글라스&cr;(유) 삼성&cr;헤지&cr;자산운용&cr;(주) 삼성화재&cr;서비스&cr;손해사정&cr;(주) 삼성화재&cr;애니카&cr;손해사정&cr;(주) 세메스&cr;(주) 수원삼성&cr;축구단&cr;(주) 스테코&cr;(주) 신라&cr;스테이&cr;(주) 삼성물산(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성바이오로직스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성생명보험(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성에스디아이(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성에스디에스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성전기(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성전자(주) 100.0 99.3 　 100.0 　 　 　 　 　 91.5 　 70.0 　 삼성중공업(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성증권(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성카드(주) 　 　 　 　 100.0 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성화재해상보험(주) 　 　 　 　 　 　 　 100.0 100.0 　 　 　 　 (주)에스원 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)제일기획 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100.0 　 　 (주)호텔신라 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100.0 삼성디스플레이(주) 　 　 　 　 　 50.0 　 　 　 　 　 　 　 삼성자산운용(주) 　 　 　 　 　 　 100.0 　 　 　 　 　 　 삼성전자서비스(주) 　 　 100.0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)미라콤아이앤씨 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)삼성경제연구소 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 Harman International &cr;Industries, Inc. 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 計 100.0 99.3 100.0 100.0 100.0 50.0 100.0 100.0 100.0 91.5 100.0 70.0 100.0 &cr; [기준일 : 2021년 6월말, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr;&cr; 출자회사 에스디&cr;플렉스&cr;(주) 에스비&cr;티엠&cr;(주) 에스원&cr;씨알엠&cr;(주) 에스유&cr;머티리얼스&cr;(주) 에스코어&cr;(주) 에스티엠&cr;(주) 에이치디씨&cr;신라면세점(주) 오픈핸즈&cr;(주) 제일패션&cr;리테일&cr;(주) (주)&cr;미라콤&cr;아이앤씨 (주)&cr;삼성경제&cr;연구소 (주)&cr;삼성&cr;라이온즈 삼성물산(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 100.0 　 1.0 　 삼성바이오로직스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성생명보험(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 14.8 　 삼성에스디아이(주) 50.0 　 　 　 　 100.0 　 　 　 　 29.6 　 삼성에스디에스(주) 　 　 　 　 81.8 　 　 100.0 　 83.6 　 　 삼성전기(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 23.8 　 삼성전자(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 29.8 　 삼성중공업(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.0 　 삼성증권(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성카드(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성화재해상보험(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)에스원 　 　 100.0 　 0.6 　 　 　 　 0.6 　 　 (주)제일기획 　 　 　 　 5.2 　 　 　 　 5.4 　 67.5 (주)호텔신라 　 100.0 　 　 　 　 50.0 　 　 　 　 　 삼성디스플레이(주) 　 　 　 50.0 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성자산운용(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성전자서비스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)미라콤아이앤씨 　 　 　 　 0.5 　 　 　 　 　 　 　 (주)삼성경제연구소 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 Harman International &cr;Industries, Inc. 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 計 50.0 100.0 100.0 50.0 88.1 100.0 50.0 100.0 100.0 89.6 100.0 67.5 &cr; [기준일 : 2021년 6월말, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr;&cr; 출자회사 (주)&cr;삼성생명&cr;금융서비스&cr;보험대리점 (주)&cr;삼성화재&cr;금융서비스&cr;보험대리점 (주)&cr;삼우&cr;종합건축사&cr;사무소 (주)&cr;서울&cr;레이크&cr;사이드 (주)&cr;시큐아이 (주)&cr;씨브이네트 (주)&cr;하만&cr;인터내셔널&cr;코리아 (주)&cr;휴먼&cr;티에스에스 삼성물산(주) 　 　 100.0 100.0 8.7 40.1 　 　 삼성바이오로직스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성생명보험(주) 100.0 　 　 　 　 　 　 　 삼성에스디아이(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성에스디에스(주) 　 　 　 　 56.5 9.4 　 　 삼성전기(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성전자(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성중공업(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성증권(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성카드(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성화재해상보험(주) 　 100.0 　 　 　 　 　 　 (주)에스원 　 　 　 　 　 　 　 100.0 (주)제일기획 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)호텔신라 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성디스플레이(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성자산운용(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 삼성전자서비스(주) 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)미라콤아이앤씨 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)삼성경제연구소 　 　 　 　 　 　 　 　 Harman International &cr;Industries, Inc. 　 　 　 　 　 　 100.0 　 計 100.0 100.0 100.0 100.0 65.2 49.5 100.0 100.0 (2) 해외법인&cr; [기준일 : 2021년 6월말, 보통주 기준] (단위: %) 투자사명 피투자사명 보통주&cr;지분율 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited 100.0 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED 100.0 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO (KL) SDN. BHD. 100.0 Samsung C&T America Inc. Meadowland Distribution 100.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Green repower, LLC 100.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Solar Construction Inc. 100.0 Samsung C&T America Inc. QSSC, S.A. de C.V. 20.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Solar Energy LLC 100.0 Samsung C&T America Inc. Equipment Trading Solutions Group, LLC 70.0 Samsung C&T America Inc. FLOWFY COMMERCE SERVICE LLC 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SP Armow Wind Ontario LP 50.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE WIND PA GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE WIND PA LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRS Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRS Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE K2 EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE K2 EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE KS HOLDINGS GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE KS HOLDINGS LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SP Belle River Wind LP 42.5 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. North Kent Wind 1 LP 35.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Wind GP Holding Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. South Kent Wind LP Inc. 50.0 Samsung Renewable Energy Inc. Grand Renewable Wind LP Inc. 45.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 2 LP Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Development GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Development LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Windsor Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Southgate Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Construction Management GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Construction Management LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE DEVELOPMENT GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE BRW EPC GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE BRW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 1 GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 2 GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Belle River GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE NK1 EPC GP Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE NK1 EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Summerside Construction GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Summerside Construction LP 100.0 Samsung Green repower, LLC SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC 50.0 Samsung Green repower, LLC Monument Power, LLC 100.0 SP Armow Wind Ontario GP Inc SP Armow Wind Ontario LP 0.0 Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. PLL Holdings LLC 83.6 Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. PLL E&P LLC 90.0 SRE GRW EPC GP Inc. SRE GRW EPC LP 0.0 SRE SKW EPC GP Inc. SRE SKW EPC LP 0.0 PLL Holdings LLC Parallel Petroleum LLC 61.0 SRE WIND PA GP INC. SRE WIND PA LP 0.0 SRE GRS Holdings GP Inc. Grand Renewable Solar GP Inc. 50.0 SRE GRS Holdings GP Inc. SRE GRS Holdings LP 0.0 SRE K2 EPC GP Inc. SRE K2 EPC LP 0.0 SRE KS HOLDINGS GP INC. KINGSTON SOLAR GP INC. 50.0 SRE KS HOLDINGS GP INC. SRE KS HOLDINGS LP 0.0 SP Belle River Wind GP Inc SP Belle River Wind LP 0.0 SRE Armow EPC GP Inc. SRE Armow EPC LP 0.0 SRE Wind GP Holding Inc. SP Armow Wind Ontario GP Inc 50.0 SRE Wind GP Holding Inc. South Kent Wind GP Inc. 50.0 SRE Wind GP Holding Inc. Grand Renewable Wind GP Inc. 50.0 South Kent Wind GP Inc. South Kent Wind LP Inc. 0.0 Grand Renewable Wind GP Inc. Grand Renewable Wind LP Inc. 0.0 North Kent Wind 1 GP Inc North Kent Wind 1 LP 0.0 SRE Solar Development GP Inc. SRE Solar Development LP 0.0 SRE Solar Construction Management GP Inc. SRE Solar Construction Management LP 0.0 SRE BRW EPC GP INC. SRE BRW EPC LP 0.0 SRE North Kent 1 GP Holdings Inc North Kent Wind 1 GP Inc 50.0 SRE North Kent 2 GP Holdings Inc SRE North Kent 2 LP Holdings LP 0.0 SRE Belle River GP Holdings Inc SP Belle River Wind GP Inc 50.0 SRE NK1 EPC GP Inc SRE NK1 EPC LP 0.0 SRE Summerside Construction GP Inc. SRE Summerside Construction LP 0.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 1 LLC 100.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 2 LLC 100.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 3, LLC 100.0 Samsung Solar Energy 1 LLC CS SOLAR LLC 50.0 Samsung Solar Energy 3, LLC SST SOLAR, LLC 50.0 Samsung C&T Deutschland GmbH POSS-SLPC, S.R.O 20.0 Samsung C&T Deutschland GmbH Solluce Romania 1 B.V. 20.0 Samsung C&T Deutschland GmbH S.C. Otelinox S.A 99.7 Solluce Romania 1 B.V. LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L. 78.0 Samsung C&T Malaysia SDN. BHD WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD. 70.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Samsung Chemtech Vina LLC 48.3 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Samsung C&T Thailand Co., Ltd 0.2 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. PT. INSAM BATUBARA ENERGY 10.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd 30.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. S&G Biofuel PTE.LTD 12.6 S&G Biofuel PTE.LTD PT. Gandaerah Hendana 95.0 S&G Biofuel PTE.LTD PT. Inecda 95.0 Samsung C&T Hongkong Ltd. Samsung C&T Thailand Co., Ltd 6.8 Samsung C&T Hongkong Ltd. SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD 100.0 Samsung C&T Hongkong Ltd. Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd. 45.0 삼성전자(주) Samsung Japan Corporation 100.0 삼성전자(주) Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics America, Inc. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Canada, Inc. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. 63.6 삼성전자(주) Samsung Electronics Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics (UK) Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Holding GmbH 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Iberia, S.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics France S.A.S 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Italia S.P.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Europe Logistics B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Benelux B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Overseas B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Portuguesa, Unipessoal, Lda. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Nordic Aktiebolag 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Austria GmbH 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Slovakia s.r.o 55.7 삼성전자(주) Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd. 75.0 삼성전자(주) Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Vina Electronics Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Asia Pte. Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung India Electronics Private Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Australia Pty. Ltd. 100.0 삼성전자(주) PT Samsung Electronics Indonesia 100.0 삼성전자(주) Thai Samsung Electronics Co., Ltd. 91.8 삼성전자(주) Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. 69.1 삼성전자(주) Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd. 89.6 삼성전자(주) Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd. 48.2 삼성전자(주) Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd. 90.0 삼성전자(주) Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd. 73.7 삼성전자(주) Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Egypt S.A.E 0.1 삼성전자(주) Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. 87.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Argentina S.A. 98.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Chile Limitada 4.1 삼성전자(주) Samsung Electronics Rus Company LLC 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Rus Kaluga LLC 100.0 삼성전자(주) Tianjin Samsung LED Co., Ltd. 100.0 삼성바이오로직스(주) Samsung Biologics America, Inc. 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis NL B.V. 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis CH GmbH 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis PL Sp z o.o. 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS TW Limited 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis HK Limited 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS IL LTD 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA 100.0 삼성디스플레이(주) Intellectual Keystone Technology LLC 41.9 삼성디스플레이(주) Samsung Display Slovakia, s.r.o. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Noida Private Limited 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Dongguan Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Tianjin Co., Ltd. 95.0 삼성디스플레이(주) Novaled GmbH 9.9 세메스(주) SEMES America, Inc. 100.0 세메스(주) SEMES (XIAN) Co., Ltd. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. NeuroLogica Corp. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Dacor Holdings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung HVAC America, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. SmartThings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Oak Holdings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Joyent, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. TeleWorld Solutions, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Prismview, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Semiconductor, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Research America, Inc 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Electronics Home Appliances America, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung International, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Harman International Industries, Inc. 100.0 Dacor Holdings, Inc. Dacor, Inc. 100.0 Dacor, Inc. Dacor Canada Co. 100.0 TeleWorld Solutions, Inc. TWS LATAM B, LLC 100.0 TeleWorld Solutions, Inc. TWS LATAM S, LLC 100.0 TWS LATAM B, LLC SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V 50.0 TWS LATAM S, LLC SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V 50.0 Samsung Semiconductor, Inc. Samsung Austin Semiconductor LLC. 100.0 Samsung Electronics Canada, Inc. AdGear Technologies Inc. 100.0 Samsung Research America, Inc SAMSUNG NEXT LLC 100.0 SAMSUNG NEXT LLC SAMSUNG NEXT FUND LLC 100.0 Samsung International, Inc. Samsung Mexicana S.A. de C.V 100.0 Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Japan Co., Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Industries Canada Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Becker Automotive Systems, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Professional, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Connected Services, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Financial Group LLC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Belgium SA 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman France SNC 100.0 Harman International Industries, Inc. Red Bend Software SAS 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Inc. & Co. KG 66.0 Harman International Industries, Inc. Harman KG Holding, LLC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Finance International, SCA 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Finance International GP S.a.r.l 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Industries Holdings Mauritius Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V. 99.9 Harman Becker Automotive Systems, Inc. Harman International Estonia OU 100.0 Harman Professional, Inc. AMX UK Limited 100.0 Harman Professional, Inc. Harman Singapore Pte. Ltd. 100.0 Harman Professional, Inc. Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 0.0 Harman Professional, Inc. Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 0.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services Engineering Corp. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services AB. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services UK Ltd. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. 1.6 Harman Connected Services, Inc. Global Symphony Technology Group Private Ltd. 100.0 Harman Financial Group LLC Harman International (India) Private Limited 0.0 Harman Financial Group LLC Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V. 0.1 Harman Financial Group LLC Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V. 0.0 Samsung Electronics (UK) Ltd. Samsung Semiconductor Europe Limited 100.0 Samsung Electronics Holding GmbH Samsung Semiconductor Europe GmbH 100.0 Samsung Electronics Holding GmbH Samsung Electronics GmbH 100.0 Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o. 31.4 Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. Samsung Electronics Slovakia s.r.o 44.3 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. 36.4 Samsung Electronics Benelux B.V. SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics West Africa Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics East Africa Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Egypt S.A.E 99.9 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Israel Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L 99.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Turkey 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Industry and Commerce Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Levant Co.,Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Maghreb Arab 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Venezuela, C.A. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. 13.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Chile Limitada 95.9 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Peru S.A.C. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Ukraine Company LLC 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung R&D Institute Rus LLC 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Central Eurasia LLP 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Corephotonics Ltd. 100.0 Zhilabs, S.L. Zhilabs Inc. 100.0 Samsung Electronics Nordic Aktiebolag Samsung Nanoradio Design Center 100.0 AKG Acoustics Gmbh Harman Professional Denmark ApS 100.0 AKG Acoustics Gmbh Studer Professional Audio GmbH 100.0 Harman Professional Denmark ApS Martin Professional Japan Ltd. 40.0 Harman Professional Denmark ApS Harman International s.r.o 100.0 Harman Becker Automotive Systems GmbH Harman International Romania SRL 0.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Becker Automotive Systems GmbH 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Deutschland GmbH 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman RUS CIS LLC 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Holding Gmbh & Co. KG 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Management Gmbh 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Hungary Financing Ltd. 100.0 Harman Connected Services GmbH Harman Connected Services OOO 100.0 Harman KG Holding, LLC Harman Inc. & Co. KG 34.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman Professional Kft 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman Consumer Nederland B.V. 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman International Romania SRL 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Red Bend Ltd. 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 100.0 Harman Hungary Financing Ltd. Harman International Industries Limited 100.0 Harman Finance International GP S.a.r.l Harman Finance International, SCA 0.0 Harman Consumer Nederland B.V. AKG Acoustics Gmbh 100.0 Harman Consumer Nederland B.V. Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada 100.0 Harman Consumer Nederland B.V. Harman Holding Limited 100.0 Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada Harman France SNC 0.0 Harman Connected Services AB. Harman Finland Oy 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services GmbH 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Poland Sp.zoo 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd. 100.0 Harman International Industries Limited Harman Automotive UK Limited 100.0 Harman International Industries Limited Martin Manufacturing (UK) Ltd 100.0 Harman International Industries Limited Harman Connected Services Limited 100.0 Harman International Industries Limited A&R Cambridge Limited 100.0 Harman International Industries Limited Harman International Industries PTY Ltd. 100.0 Harman International Industries Limited Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V. 100.0 Harman Connected Services UK Ltd. Harman Connected Services Morocco 100.0 Samsung Electronics Austria GmbH Samsung Electronics Switzerland GmbH 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o. 68.6 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Romania LLC 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Zhilabs, S.L. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l. 49.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Greece S.M.S.A 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. FOODIENT LTD. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Denmark Research Center ApS 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Cambridge Solution Centre Limited 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Novaled GmbH 40.0 Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd. Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd. 25.0 Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd. iMarket Asia Co., Ltd. 11.4 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics New Zealand Limited 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Philippines Corporation 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd. 25.0 Samsung India Electronics Private Ltd. Samsung Nepal Services Pvt, Ltd 100.0 PT Samsung Electronics Indonesia PT Samsung Telecommunications Indonesia 100.0 Thai Samsung Electronics Co., Ltd. Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd 100.0 Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd. iMarket Asia Co., Ltd. 11.3 Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd. 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. 19.2 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung R&D Institute China-Shenzhen 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd. 10.4 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd. 43.1 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Beijing Samsung Telecom R&D Center 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd. 26.3 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics China R&D Center 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd. 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd. 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman (China) Technologies Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman International (China) Holdings Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd. 100.0 Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. Samsung Electronics Egypt S.A.E 0.1 Samsung Electronics Maghreb Arab Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L 1.0 Harman Industries Holdings Mauritius Ltd. Harman International (India) Private Limited 100.0 Global Symphony Technology Group Private Ltd. Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. 98.4 Red Bend Ltd. Red Bend Software Ltd. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronica Colombia S.A. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronics Panama. S.A. 100.0 Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. Samsung Electronics Argentina S.A. 2.0 Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 100.0 Samsung Electronics Central Eurasia LLP Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd 0.0 삼성에스디아이(주) Intellectual Keystone Technology LLC 41.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Japan Co., Ltd. 89.2 삼성에스디아이(주) Samsung SDI America, Inc. 91.7 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Hungary., Zrt. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Europe GmbH 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Battery Systems GmbH 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI India Private Limited 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. 97.6 삼성에스디아이(주) Samsung SDI China Co., Ltd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. 65.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd. 80.0 삼성에스디아이(주) Novaled GmbH 50.1 삼성에스디아이(주) SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. 50.0 삼성에스디아이(주) iMarket Asia Co., Ltd. 8.7 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. Samsung SDI India Private Limited 0.0 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. 80.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics America, Inc. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics GmbH 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd. 75.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp. 100.0 삼성전기(주) Calamba Premier Realty Corporation 39.8 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited 99.9 삼성전기(주) Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 81.8 삼성전기(주) Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd. 95.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) iMarket Asia Co., Ltd. 8.7 Calamba Premier Realty Corporation Batino Realty Corporation 100.0 Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd. Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited 0.1 삼성화재해상보험(주) Samsung Fire & Marine Management Corporation 100.0 삼성화재해상보험(주) SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD. 100.0 삼성화재해상보험(주) PT. Asuransi Samsung Tugu 70.0 삼성화재해상보험(주) SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED 75.0 삼성화재해상보험(주) Samsung Reinsurance Pte. Ltd. 100.0 삼성화재해상보험(주) 삼성재산보험 (중국) 유한공사 100.0 삼성화재해상보험(주) Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited 100.0 삼성중공업(주) Camellia Consulting Corporation 100.0 삼성중공업(주) Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd. 100.0 삼성중공업(주) SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD 100.0 삼성중공업(주) 삼성중공업(영파)유한공사 100.0 삼성중공업(주) 삼성중공업(영성)유한공사 100.0 삼성중공업(주) 영성가야선업유한공사 100.0 삼성중공업(주) SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED 100.0 삼성중공업(주) Samsung Heavy Industries Mozambique LDA 100.0 삼성중공업(주) Samsung Heavy Industries Rus LLC 100.0 SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED SHI - MCI FZE 70.0 삼성생명보험(주) Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l. 51.0 삼성생명보험(주) THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD. 48.9 삼성생명보험(주) Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd 90.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management (New York), Inc. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management(London) Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. 100.0 Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. Samsung Asset Management (Beijing) Ltd. 100.0 CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L 100.0 삼성물산(주) MYODO METAL CO., LTD. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Japan Corporation 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T America Inc. 100.0 삼성물산(주) Samsung E&C America, INC. 100.0 삼성물산(주) Samsung Renewable Energy Inc. 100.0 삼성물산(주) QSSC, S.A. de C.V. 80.0 삼성물산(주) Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Lima S.A.C. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Deutschland GmbH 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T U.K. Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T ECUK Limited 100.0 삼성물산(주) Whessoe engineering Limited 100.0 삼성물산(주) POSS-SLPC, S.R.O 50.0 삼성물산(주) Solluce Romania 1 B.V. 80.0 삼성물산(주) SAM investment Manzanilo.B.V 53.3 삼성물산(주) Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Malaysia SDN. BHD 100.0 삼성물산(주) Erdsam Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung Chemtech Vina LLC 51.7 삼성물산(주) Samsung C&T Thailand Co., Ltd 93.0 삼성물산(주) PT. INSAM BATUBARA ENERGY 90.0 삼성물산(주) Samsung E&C India Private Limited 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation India Private Limited 100.0 삼성물산(주) Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd 70.0 삼성물산(주) Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. 100.0 삼성물산(주) S&G Biofuel PTE.LTD 50.5 삼성물산(주) SAMSUNG C&T Mongolia LLC. 70.0 삼성물산(주) Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC. 100.0 삼성물산(주) S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC. 100.0 삼성물산(주) VSSC STEEL CENTER LIMITED LIABILITY COMPANY 85.0 삼성물산(주) Samsung C&T Hongkong Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Taiwan Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd. 55.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD. 30.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA 100.0 삼성물산(주) SAM Gulf Investment Limited 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Chile Copper SpA 100.0 삼성물산(주) SCNT Power Kelar Inversiones Limitada 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation Rus LLC 100.0 삼성물산(주) Samsung SDI America, Inc. 8.3 삼성물산(주) Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. 2.4 삼성물산(주) Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd 10.0 삼성물산(주) Cheil Industries Corp., USA 100.0 삼성물산(주) CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL 100.0 삼성물산(주) Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd 100.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T CORPORATION VIETNAM CO., LTD 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd 60.0 삼성물산(주) iMarket Asia Co., Ltd. 19.3 삼성웰스토리(주) WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0 삼성웰스토리(주) Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD 85.0 삼성웰스토리(주) Shanghai Welstory Food Company Limited 81.6 (주)멀티캠퍼스 LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC. 82.4 Pengtai Greater China Company Limited PENGTAI CHINA CO.,LTD. 100.0 Pengtai Greater China Company Limited PengTai Taiwan Co., Ltd. 100.0 PENGTAI CHINA CO.,LTD. PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 100.0 PENGTAI CHINA CO.,LTD. PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD. 100.0 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD Medialytics Inc. 100.0 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. 51.0 iMarket Asia Co., Ltd. iMarket China Co., Ltd. 80.0 삼성증권(주) Samsung Securities (America), Inc. 100.0 삼성증권(주) Samsung Securities (Europe) Limited. 100.0 삼성증권(주) Samsung Securities (Asia) Limited. 100.0 삼성에스디에스(주) iMarket Asia Co., Ltd. 40.6 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL America, Inc. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS GSCL Canada., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS America, Inc. 100.0 삼성에스디에스(주) Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc. 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Europe, Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Hungary, Kft. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Slovakia, S.R.O. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung GSCL Sweden AB 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL France SAS 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Germany GmbH 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Austria GmbH 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Asia Pacific Pte, Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung Data Systems India Private Limited 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS India Private Limited 100.0 삼성에스디에스(주) VASCO Supply Chain Solutions Private Limited 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.Inc. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS Global SCL Austraila Pty.,Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) SDS-ACUTECH CO., Ltd. 50.0 삼성에스디에스(주) ALS SDS Joint Stock Company 51.0 삼성에스디에스(주) SDS-MP Logistics Joint Stock Company 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS China Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Hong Kong Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS Global SCL Egypt 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Nakliyat ve Lojistik Anonim Sirketi 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda. 99.7 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda 99.7 삼성에스디에스(주) INTE-SDS Logistics S.A. de C.V. 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company 100.0 (주)미라콤아이앤씨 MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda. 0.3 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V. 99.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Panama S. A. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Chile Limitada 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda 0.3 Samsung SDS Europe, Ltd. Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o. 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company 0.0 Samsung SDS China Co., Ltd. Samsung SDS Global Development Center Xi'an 100.0 Samsung SDS China Co., Ltd. Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering America Inc. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Hungary Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Italy S.R.L. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD. 100.0 삼성엔지니어링(주) PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd. 81.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering India Private Limited 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Muharraq Wastewater Services Company W.L.L. 99.8 삼성엔지니어링(주) Muharraq STP Company B.S.C. 6.6 삼성엔지니어링(주) Muharraq Holding Company 1 Ltd. 65.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V. 99.9 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V. 99.9 삼성엔지니어링(주) Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Bolivia S.A 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P. 100.0 Samsung Engineering America Inc. SEA Construction, LLC 100.0 Samsung Engineering America Inc. SEA Louisiana Construction, L.L.C. 100.0 Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD. Muharraq Wastewater Services Company W.L.L. 0.3 Samsung Engineering India Private Limited Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. 0.0 Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. Samsung EPC Company Ltd. 75.0 Muharraq Holding Company 1 Ltd. Muharraq Holding Company 2 Ltd. 100.0 Muharraq Holding Company 2 Ltd. Muharraq STP Company B.S.C. 89.9 Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V. Asociados Constructores DBNR, S.A. de C.V. 49.0 (주)에스원 S-1 CORPORATION HUNGARY LLC 100.0 (주)에스원 S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD 100.0 (주)에스원 Samsung Beijing Security Systems 100.0 (주)제일기획 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 100.0 (주)제일기획 Cheil USA Inc. 100.0 (주)제일기획 Cheil Central America Inc. 100.0 (주)제일기획 Iris Worldwide Holdings Limited 100.0 (주)제일기획 CHEIL EUROPE LIMITED 100.0 (주)제일기획 Cheil Germany GmbH 100.0 (주)제일기획 Cheil France SAS 100.0 (주)제일기획 CHEIL SPAIN S.L 100.0 (주)제일기획 Cheil Benelux B.V. 100.0 (주)제일기획 Cheil Nordic AB 100.0 (주)제일기획 Cheil India Private Limited 100.0 (주)제일기획 Cheil (Thailand) Ltd. 100.0 (주)제일기획 Cheil Singapore Pte. Ltd. 100.0 (주)제일기획 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 99.0 (주)제일기획 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. 100.0 (주)제일기획 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 100.0 (주)제일기획 Cheil New Zealand Limited 100.0 (주)제일기획 CHEIL CHINA 100.0 (주)제일기획 Cheil Hong Kong Ltd. 100.0 (주)제일기획 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 100.0 (주)제일기획 Cheil MEA FZ-LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil South Africa (Pty) Ltd 100.0 (주)제일기획 CHEIL KENYA LIMITED 99.0 (주)제일기획 Cheil Communications Nigeria Ltd. 99.0 (주)제일기획 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 100.0 (주)제일기획 Cheil Ghana Limited 100.0 (주)제일기획 Cheil Egypt LLC 99.9 (주)제일기획 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 100.0 (주)제일기획 Cheil Mexico, S.A. de C.V. 98.0 (주)제일기획 Cheil Chile SpA. 100.0 (주)제일기획 Cheil Peru S.A.C. 100.0 (주)제일기획 CHEIL ARGENTINA S.A. 98.0 (주)제일기획 Cheil Rus LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil Ukraine LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil Kazakhstan LLC 100.0 (주)호텔신라 Samsung Hospitality America Inc. 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Pte. Ltd. 100.0 (주)호텔신라 Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd. 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Taiwan Limited 64.0 에이치디씨신라면세점(주) HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality U.K. Inc. 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Europe GmbH 100.0 에스비티엠(주) SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd. 99.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Philippines Inc. 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality India Private Limited 100.0 Iris Americas, Inc. Iris (USA) Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Atlanta, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Experience, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Latin America, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. 89 Degrees, Inc. 100.0 Iris Latin America, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 0.0 Iris Latin America, Inc. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 0.0 Iris Canada Holdings Ltd Pricing Solutions Ltd 100.0 Cheil USA Inc. The Barbarian Group LLC 100.0 Cheil USA Inc. McKinney Ventures LLC 100.0 Cheil USA Inc. Cheil India Private Limited 0.0 Cheil USA Inc. Cheil Mexico, S.A. de C.V. 2.0 Iris Worldwide Holdings Limited Iris Nation Worldwide Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Americas, Inc. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Canada Holdings Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris London Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Promotional Marketing Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Ventures 1 Limited 98.6 Iris Nation Worldwide Limited Founded Partners Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Products (Worldwide) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Korea Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Digital Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Amsterdam B.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Datalytics Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Culture Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Concise Consultants Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Atom42 Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited WDMP Limited 49.0 Iris Nation Worldwide Limited Pricing Solutions (UK) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Services Limited Dooel Skopje 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Singapore Pte. ltd. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Sydney PTY Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Worldwide (Thailand) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Beijing Advertising Company Limited 100.0 Iris London Limited Iris Partners LLP 100.0 Iris Promotional Marketing Ltd Holdings BR185 Limited 100.0 Iris Ventures 1 Limited Iris Germany GmbH 100.0 Founded Partners Limited Founded, Inc. 100.0 Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. 100.0 Iris Germany GmbH Pepper Technologies Pte. Ltd. 100.0 CHEIL EUROPE LIMITED Beattie McGuinness Bungay Limited 100.0 CHEIL EUROPE LIMITED Cheil Italia S.r.l 100.0 Cheil Germany GmbH Cheil Austria GmbH 100.0 Cheil Germany GmbH Centrade Integrated SRL 80.0 Centrade Integrated SRL Centrade Cheil HU Kft. 100.0 Centrade Integrated SRL Centrade Cheil Adriatic D.O.O. 100.0 Cheil India Private Limited Experience Commerce Software Private Limited 100.0 Cheil Singapore Pte. Ltd. Pengtai Greater China Company Limited 95.7 Cheil Singapore Pte. Ltd. PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 100.0 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. Cheil Philippines Inc. 30.0 Cheil Hong Kong Ltd. Pengtai Greater China Company Limited 3.1 Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd. Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd 100.0 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited Shilla Retail Limited 100.0 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited 100.0 Cheil MEA FZ-LLC One Agency FZ-LLC 100.0 Cheil MEA FZ-LLC One RX Project Management Design and Production Limited Company 0.0 Cheil MEA FZ-LLC Cheil Egypt LLC 0.1 Cheil South Africa (Pty) Ltd CHEIL KENYA LIMITED 1.0 Cheil South Africa (Pty) Ltd Cheil Communications Nigeria Ltd. 1.0 One Agency FZ-LLC One RX India Private Limited 100.0 One Agency FZ-LLC One RX Project Management Design and Production Limited Company 100.0 One Agency FZ-LLC ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C 100.0 One Agency FZ-LLC ONE AGENCY PRINTING L.L.C 100.0 One Agency FZ-LLC One Agency South Africa (Pty) Ltd 100.0 ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C One RX India Private Limited 0.0 Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda 100.0 Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda 100.0 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. CHEIL ARGENTINA S.A. 2.0 다. 관련법령상의 규제내용 등&cr;&cr; "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"上 상호출자제한기업집단 등&cr;&cr; 1) 지정시기 : 2021년 5월 1일&cr;&cr; 2) 규제내용 요약&cr; ㆍ 상호출자의 금지&cr; ㆍ 계열사 채무보증 금지&cr; ㆍ 금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한&cr; ㆍ 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시&cr; ㆍ 비상장사 중요사항 공시&cr; ㆍ 기업집단 현황 등에 관한 공시&cr;&cr; 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr; ( 기준일 : 2021년 06월 30일) 성명 겸임회사명 직위 상근여부 이종민 삼성카드고객서비스㈜ 기타비상무이사 비상근 황성원 삼성카드고객서비스㈜ 비상근감사 비상근 마 . 타법 인출자 현황 &cr; (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 호텔신라&cr;(계열회사) 상장 1998.12.24 경영참여 4,647 525 1.34 43,196 - - 7,716 525 1.34 50,912 2,441,132 -302,061 제일기획&cr;(계열회사) 상장 2001.12.26 경영참여 22,817 3,500 3.04 72,100 - - 15,925 3,500 3.04 88,025 1,252,632 118,262 에스원&cr;(계열회사) 상장 1999.05.17 경영참여 16,207 725 1.91 61,630 - - -2,248 725 1.91 59,382 1,849,486 132,930 한국기업평가&cr;(기타법인) 상장 1999.06.04 일반투자 420 60 1.32 6,152 - - -871 60 1.32 5,281 107,307 17,442 NICE홀딩스&cr;(기타법인) 상장 2010.11.05 일반투자 525 427 1.13 8,300 - - -171 427 1.13 8,129 473,226 -14,070 NICE평가정보&cr;(기타법인) 상장 2010.11.05 일반투자 797 922 1.52 22,855 - - 277 922 1.52 23,132 353,560 44,989 삼성카드&cr;고객서비스&cr;(계열회사) 비상장 2013.12.13 경영참여 10,000 2,000 100.00 9,809 - - - 2,000 100.00 9,809 54,401 2,876 한국신용카드결제&cr;(기타법인) 비상장 1999.06.30 일반투자 933 124 14.46 2,488 - - - 124 14.46 2,488 30,098 808 르노삼성자동차&cr;(기타법인) 비상장 2000.04.26 일반투자 87,560 17,512 19.90 249,231 - - - 17,512 19.90 249,231 1,871,724 -72,551 세일신용정보&cr;(기타법인) 비상장 2002.11.12 일반투자 510 102 10.20 628 - - - 102 10.20 628 9,118 170 마이비&cr;(기타법인) 비상장 2001.07.27 일반투자 1,080 72 1.25 618 - - - 72 1.25 618 135,757 869 에스지아이&cr;신용정보&cr;(기타법인) 비상장 2004.01.08 일반투자 900 180 15.00 9,163 - - - 180 15.00 9,163 44,277 1,390 코리아크레딧뷰로&cr;(기타법인) 비상장 2005.02.07 일반투자 1,700 68 3.40 8,225 - - - 68 3.40 8,225 115,848 6,910 동양레저&cr;(기타법인) 비상장 2014.08.18 일반투자 177 16 0.47 379 - - - 16 0.47 379 63,052 7,993 SVIC 38호&cr;신기술사업&cr;투자조합 비상장 2018.03.27 단순투자 1,500 - 7.50 11,117 - 2,642 2,841 - 7.50 16,600 149,252 2,008 케이디엑스&cr;한국데이터거래소&cr;(기타법인) 비상장 2020.12.02 경영참여 685 1,370 11.88 718 - - -8 1,370 11.88 710 6,124 283 합 계 - - 506,609 - 2,642 23,461 - - 532,712 - - 주1) 기초/기말 현재 지분율 5% 초과 또는 장부가액 1억원 초과 법인에 한해 기재함&cr;주2) 지분율은 보통주 지분율을 표시함&cr;주3) 피출자법인의 총자산 및 당기순이익은 가장 최근사업년도에 공시 또는 공개된&cr; 개별회사 기준의 자료임 IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr; 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 담보제공 내역&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 채무보증 내역&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 라. 기타 신용공여 내역&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr; 마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 &cr; - 해당사항 없음&cr; 2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등 &cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래 &cr;&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr;&cr; - 해당사항 없음 &cr; 5. 특수관계자와의 주요거래&cr; &cr; - 특수관계자와의 주요거래는 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석&cr; 41. 특수관계자와의 거래"를 참조하시기 바랍니다.&cr; X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행 및 변경 상황 &cr; - 해당사항 없음&cr; 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건&cr; &cr; 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면&cr; 연결실체가 원고인 사건 9건, 피고인 사건 15건이 계류 중입니다. &cr;&cr; 한편, 연결실체는 동 사항이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로&cr; 판단하고 있습니다.&cr; &cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;&cr; - 해당사항 없음 &cr; 다. 채무보증 현황&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 마. 제공받은 지급보증&cr; &cr; - 당반기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 &cr; 265,104 백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 &cr; 가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 행정기관의 제재현황&cr; &cr;1) 금융감독당국의 제재현황&cr; 일자 제재기관 대상자&cr;(근속연수) 처벌 또는&cr;조치내용 금전적&cr;제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 2017.01.19 금융위원회 삼성카드㈜ 과태료 500만원 신용카드 약관 신고의무 위반 여신전문금융업법 제54조의 3 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 2018.12.27 금융위원회 삼성카드㈜ 과태료 300만원 신용카드 약관 신고의무 위반 여신전문금융업법 제54조의 3, &cr;제69조의 2,&cr;여신전문금융업법 시행령 제23조의 2 과태료 납부 관련 프로세스&cr;개선 기관주의 - 신용카드 회원의 권익 &cr;부당 침해 여신전문금융업법 제24조의 2,&cr;여신전문금융업법 시행령 &cr;제7조의 3,&cr;여신전문금융업감독규정 제25조 검사결과에 대한 &cr;조치요구 이행 및&cr;대책 수립 관련 프로세스 &cr;개선 2019.06.05 금융위원회 삼성카드㈜ 과태료 2,700만원 상거래관계가 종료된 고객의&cr;개인신용정보 미삭제 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조2의 2 제2항 등 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 2019.12.11 금융위원회 삼성카드㈜ 과태료 100만원 회사채 발행 후 &cr;증권발행실적보고서 지연 공시 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 2020.11.26 금융정보&cr;분석원&cr;(금융위원회) 삼성카드㈜ 과태료 480만원 자금세탁방지 관련 &cr;고객확인의무 위반 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 2021.04.02 금융위원회 삼성카드㈜ 과태료 30,000만원 영리목적의 광고성 정보 &cr;전송행위에 개인신용정보 &cr;부당 이용 舊신용정보의 이용 및 보호에 &cr;관한 법률 제33조, 제40조 제7호 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 2021.04.02 금융위원회 상무(前)&cr;(25년 3개월) 견책상당 - 영리목적의 광고성 정보 &cr;전송행위에 개인신용정보 &cr;부당 이용 舊신용정보의 이용 및 보호에 &cr;관한 법률 제33조, 제40조 제7호 관련자 징계 조치 관련 프로세스 &cr;개선 2021.04.02 금융위원회 삼성카드㈜ 과태료 2,400만원 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정 금융회사의 지배구조에 관한 &cr;법률 제25조 제6항, &cr;제28조 제2항 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 2021.04.02 금융위원회 대표이사(前)&cr;(6년 3개월) 주의상당 - 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정 금융회사의 지배구조에 관한 &cr;법률 제25조 제6항, &cr;제28조 제2항 관련자 징계 조치 관련 프로세스 &cr;개선 2021.04.02 금융위원회 삼성카드㈜ 과태료 360만원 임원 겸직 관련 보고의무 위반 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제2항 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 &cr;2) 공정거래위원회의 제재현황&cr; 일자 제재기관 대상자&cr;(근속연수) 처벌 또는&cr;조치내용 금전적&cr;제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 2020.01.06 공정거래&cr;위원회 삼성카드㈜ 경고 - 대규모 내부거래 퇴직연금 &cr;거래 내역 지연 공시 독점규제 및 공정거래에 관한 &cr;법률 제11조의 2 관련 프로세스 &cr;개선 관련 프로세스 &cr;개선 2020.01.06 공정거래&cr;위원회 삼성카드&cr;고객서비스㈜ 경고 - 대규모 내부거래 퇴직연금 &cr;거래 내역 지연 공시 독점규제 및 공정거래에 관한 &cr;법률 제11조의 2 관련 프로세스 &cr;개선 관련 프로세스 &cr;개선 &cr;3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr;4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황&cr; 일자 조치기관 대상자&cr;(근속연수) 처벌 또는&cr;조치내용 금전적&cr;제재금액 사유 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr;회사의 이행현황 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 2018.04.02 서울전파&cr;관리소&cr;(과학기술&cr;정보통신부) 삼성카드㈜ 과태료 375만원 영리 목적의 광고성 정보 &cr;전송 기준 위반 정보통신망 이용촉진 및 &cr;정보보호 등에 관한 법률 &cr;제 50조 과태료 납부 관련 프로세스&cr;개선 2018.10.11 고용노동부 삼성카드㈜ 과태료 160만원 채용 관련 서류 보존의무 위반 남녀고용평등과 일ㆍ가정 &cr;양립 지원에 관한 법률 제 33조 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 2019.03.20 행정안전부 삼성카드㈜ 과태료 100만원 개인정보보호 실태검사에 &cr;따른 과태료 부과 개인정보보호법 제75조 과태료 납부 홈페이지 &cr;수정완료 2019.04.24 방송통신&cr;사무소&cr;(방송통신&cr;위원회) 삼성카드㈜ 과태료 750만원 영리 목적의 광고성 정보 &cr;전송 기준 위반 정보통신망 이용촉진 및 &cr;정보보호 등에 관한 법률 &cr;제 50조 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 2020.09.15 방송통신&cr;사무소&cr;(방송통신&cr;위원회) 삼성카드㈜ 과태료 1,500만원 영 리 목적의 광고성 정보 &cr;전송 기준 위반 정보통신망 이용촉진 및 &cr;정보보호 등에 관한 법률 &cr;제50조 과태료 납부 관련 프로세스 &cr;개선 주1) '19.12월 공시서식 작성기준 변경으로 기존 금융관련 법에서 노동, 소비자보호, 개인정보보호 등 대상 법령이 확대되었으며, 확대된 법령에 대해 당사 관련 제재현황을 기재함.&cr;주2) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함.&cr;주3) 금전적 제재금액은 제재기관에서 최종 조치 통보한 금액을 기준으로 작성함. &cr; 다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr; &cr; - 해당사항 없음 라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr;&cr; - 해당사항 없음&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 회사채 발행 내역&cr; (기준일 : 2021년 8월 13일 ) (단위 : 백만원, %) 회차 발행일 금액 금리 만기일 비고 2521 2021.08.13 50,000 1.789 2024.07.12 미상환 2522 2021.08.13 8 0,000 1.972 2026.08.13 미상환 2523 2021.08.13 15 0,000 2.148 2028.08.11 미상환 2524 2021.08.13 12 0,000 2.208 2028.12.20 미상환 　 합계 400,000 　 　 주) 기준일 현재의 상환여부를 표시함&cr; 나. 단기사채 발행내역 &cr; (기준일 : 2021년 8월 13일 ) (단위 : 백만원, %) 발행일 금액 금리 만기일 비고 2021.07.08 160,000 0.530 2021.07.14 상환 2021.07.08 40,000 0.530 2021.07.14 상환 2021.07.09 100,000 0.590 2021.07.14 상환 2021.07.09 70,000 0.590 2021.07.15 상환 2021.07.09 10,000 0.590 2021.07.15 상환 2021.07.09 20,000 0.590 2021.07.15 상환 2021.07.12 1 0,000 0.590 2021.07.15 상환 2021.07.12 170,000 0.590 2021.07.16 상환 2021.07.13 9 0,000 0.680 2021.07.15 상환 2021.07.13 2 0,000 0.680 2021.07.16 상환 2021.07.15 10 0,000 0.710 2021.07.16 상환 2021.07.15 1 0,000 0.710 2021.07.16 상환 2021.07.15 1 0,000 0.710 2021.07.16 상환 2021.07.19 5 0,000 0.600 2021.07.21 상환 2021.07.19 12 0,000 0.630 2021.07.27 상환 2021.07.19 12 0,000 0.630 2021.07.27 상환 2021.07.19 1 0,000 0.630 2021.07.27 상환 2021.07.20 10 0,000 0.550 2021.07.22 상환 2021.07.20 3 0,000 0.570 2021.07.27 상환 2021.07.20 2 0,000 0.570 2021.07.27 상환 2021.07.20 1 0,000 0.570 2021.07.27 상환 2021.07.20 20 0,000 0.570 2021.07.27 상환 2021.07.21 2 0,000 0.550 2021.07.22 상환 2021.07.21 4 0,000 0.570 2021.07.27 상환 2021.07.26 10,000 0.620 2021.07.27 상환 2021.08.04 130,000 0.300 2021.08.05 상환 2021.08.09 20,000 0.520 2021.08.13 상환 2021.08.09 50,000 0.520 2021.08.17 미상환 2021.08.09 10,000 0.520 2021.08.17 미상환 2021.08.09 170,000 0.610 2021.08.18 미상환 2021.08.09 50,000 0.610 2021.08.18 미상환 2021.08.10 10 0,000 0.660 2021.08.18 미상환 2021.08.11 10 0,000 0.640 2021.08.13 상환 2021.08.11 10 0,000 0.640 2021.08.13 상환 2021.08.11 2 0,000 0.650 2021.08.17 미상환 2021.08.11 4 0,000 0.660 2021.08.18 미상환 2021.08.12 20 0,000 0.710 2021.08.19 미상환 2021.08.12 3 0,000 0.790 2021.08.25 미상환 2021.08.12 2 0,000 0.790 2021.08.25 미상환 2021.08.12 5 0,000 0.790 2021.08.25 미상환 2021.08.12 1 0,000 0.800 2021.08.26 미상환 2021.08.13 30,000 0.810 2021.08.24 미상환 2021.08.13 30,000 0.820 2021.08.26 미상환 합계 2,700,000 　 　 주) 기준일 현재의 상환여부를 표시함&cr; 5. 고 객 보호 현황&cr; &cr; 당 사는 여신전문금융업법, 금융소비자보호법 등 관련 규정에 명시된 &cr;회사의 법적 의무를 충실히 준수함으로써 소비자 보호에 만전을 기하고 있습니다. &cr;임직원을 대상으로 관련 법규의 상시적인 교육을 통해 업무상 위법행위가 &cr;발생하는 것을 사전에 예방하고 있습니다. &cr;고객의 재산 및 정보를 보호하기 위한 회사의 법규준수 노력은 신용카드회원의 &cr;모집에서부터 채권추심에 이르는 회사 업무 전 과정에 걸쳐 이루어집니다.&cr; 또한, 당사는 고객 불만 사항의 접수, 처리 및 개선까지의 전 과정을 모니터링 할 수 &cr;있도록 관련 프로세스를 시스템화하여 운영하고 있습니다. &cr; 6. 합병 등의 사후정보&cr; &cr; - 해 당 사 항 없음 &cr; XI. 상세표 - 해 당 사 항 없음 &cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음&cr;