AI assistant
Sampo Oyj Interim / Quarterly Report 2011
3237_rns_2011-05-05_400843c3-1342-4206-b826-41a4e7551740.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
SAMPO GROUP
Q1
OSAVUOSIKATSAUS 5.5.2011
tammi-maaliskuu 2011
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
SISÄLLYS
Yhteenveto 3
Liiketoiminta-alueet 4
Vahinkovakuutus 4
Henkivakuutus 6
Osakkuusyhtiö Nordea 8
Omistusyhteisö 9
Muut tapahtumat 10
Varsinainen yhtiökokous 10
Henkilöstö 10
Johdon pitkäaikaiset kannustinjärjestelmät 11
Osakkeet ja osakepääoma 11
Sisäiset osingot 11
Luottoluokitukset 11
Konsernin vakavaraisuus 12
Näkymät loppuvuodelle 2011 14
Taulukot 31.3.2011 15
Konsernin taloudellinen kehitys 16
Tunnuslukujen laskentakaavat 17
Konsernin laaja tuloslaskelma kvartaaleittain 19
Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS 20
Konsernitase, IFRS 21
Laskelma oman pääoman muutoksista, IFRS 22
Konsernin rahavirtalaskelma 23
Liitetiedot 24
Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet 24
Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2011 25
Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2010 26
Tase segmenteittäin 31.3.2011 27
Tase segmenteittäin 31.12.2010 28
Muut liitetiedot 29
1 Vakuutusmaksut 29
2 Sijoitustoiminnan nettotuotot 30
3 Korvauskulut 33
4 Henkilöstökulut 34
5 Aineettomat hyödykkeet 35
6 Rahoitusvarat 36
7 Johdannaissopimukset 38
8 Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset 39
9 Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista 40
10 Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista 41
11 Rahoitusvelat 42
12 Ehdolliset velat ja sitoumukset 43
13 Vahinkovakuutuksen tulosanalyysi 45
14 Sampo Oyj:n tuloslaskelma ja tase (FAS) 46
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Yhteenveto
SAMPO-KONSERNIN TULOS TAMMI-MAALISKUULTA 2011
Vahva raportoitu tulos kaikilta liiketoiminta-alueilta
Sampo-konsernin tulos ennen veroja kohosi vuoden 2011 ensimmäisellä neljänneksellä 387 miljoonaan euroon (287). Markkina-arvojen muutokset huomioiva konsernin laaja tulos laski 232 miljoonaan euroon (596).
- Osakekohtainen tulos oli 0,58 euroa (0,44) ja osakekohtainen tulos markkina-arvoin oli 0,41 euroa (1,06). Konsernin oman pääoman tuotto oli ensimmäisellä vuosineljänneksellä 10,3 prosenttia (30,1).
- Osakekohtainen substanssi säilyi melkein entisellään ja oli 17,71 euroa (17,79). Konsernin käyvän arvon rahasto aleni verojen jälkeen 643 miljoonaan euroon (736).
- Vahinkovakuutustoiminnan yhdistetty kulusuhde parani tammi-maaliskuussa 94,4 prosenttiin (98,2). Vahinkovakuutustoiminnan tulos ennen veroja oli 221 miljoonaa euroa (125) ja tulos markkina-arvoin 91 miljoonaa euroa (308). Oman pääoman tuotto aleni 14,0 prosenttiin (52,7).
- Henkivakuutustoiminnan tulos ennen veroja nousi 44 miljoonaan euroon (36) ja markkina-arvoin tulos aleni 13 miljoonaan euroon (133). Oman pääoman tuotto markkina-arvoin laski 5,0 prosenttiin (65,4).
- Nordeaa käsitellään osakkuusyhtiönä. Sammon vuoden 2011 ensimmäisen neljänneksen tuloksesta 152 miljoonaa euroa (124) tuli Nordeasta.
| AVAINLUVUT | |||
|---|---|---|---|
| Milj. e | 1-3/2011 | 1-3/2010 | Muutos-% |
| Tulos ennen veroja | 387 | 287 | 35 |
| Vahinkovakuutus | 221 | 125 | 77 |
| Henkivakuutus | 44 | 36 | 22 |
| Osakkuusyhtiö (Nordea) | 152 | 124 | 22 |
| Omistusyhteisö | -30 | 2 | - |
| Tilikauden tulos | 325 | 245 | 32 |
| Tulos/osake, euroa | 0,58 | 0,44 | 0,14 |
| Tulos/osake markkina-arvoin, euroa | 0,41 | 1,06 | -0,65 |
| Substanssi/osake, euroa*) | 17,71 | 17,79 | -0,08 |
| Keskim. henkilöstömäärä (FTE) | 6 872 | 6 982 | -110 |
| Konsernin vakavaraisuussuhde, % *) | 157,7 | 167,1 | -9,4 |
| Oman pääoman tuotto, % | 10,3 | 30,1 | -19,8 |
*) Vertailuajankohta 31.12.2010
Osavuosikatsauksen tiedot eivät ole tilintarkastettuja. Tuloslaskelmaeriä vertaillaan viime vuoden vastaavan ajankohdan lukuihin. Tase-erien vertailuajankohtana on vuoden 2010 lopun tilanne, jollei toisin ole ilmoitettu.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Liiketoiminta-alueet
Vahinkovakuutus
If on Pohjoismaiden johtava vahinkovakuutusyhtiö, joka toimii myös kaikissa Baltian maissa ja Venäjällä. Sampo-konsernin vahinkovakuutuksen emoyhtiö If Skadeförsäkring Holding AB:n pääkonttori on Ruotsissa. Tytäryhtiöidensä kautta If tarjoaa vakuutusratkaisuja ja -palveluja Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Tanskassa, Baltian maissa ja Venäjällä. Ifin toiminnot jakautuvat neljään liiketoiminta-alueeseen: Henkilöasiakkaat, Yritysasiakkaat, Suurasiakkaat sekä Baltia ja Venäjä.
| TULOS | |||
|---|---|---|---|
| Milj. e | 1-3/2011 | 1-3/2010 | Muutos-% |
| Vakuutusmaksutulo | 1 520 | 1 416 | 7 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 171 | 117 | 46 |
| Muut tuotot | 9 | 5 | 68 |
| Korvauskulut | -712 | -710 | 0 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -517 | -467 | 11 |
| Henkilöstökulut | -127 | -122 | 4 |
| Muut kulut | -115 | -108 | 6 |
| Rahoituskulut | -7 | -7 | 4 |
| Tulos ennen veroja | 221 | 125 | 77 |
| AVAINLUVUT | |||
| Muutos | |||
| Yhdistetty kulusuhde, % | 94,4 | 98,2 | -3,8 |
| Riskisuhde, % | 71,0 | 74,8 | -3,8 |
| Toimintakulusuhde, % | 23,4 | 23,5 | -0,1 |
| Liikekulusuhde, % | 16,9 | 16,9 | 0,0 |
| Oman pääoman tuotto, % | 14,0 | 52,7 | -38,7 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) | 6 316 | 6 468 | -152 |
Vahinkovakuutustoiminnan tammi-maaliskuun 2011 tulos ennen veroja nousi 221 miljoonaan euroon (125). Riskisuhde parani 71,0 prosenttiin (74,8) ja yhdistetty kulusuhde 94,4 prosenttiin (98,2) talveen liittyvien vahinkojen vähennyttyä vuoden 2010 vastaavaan ajankohtaan verrattuna.
Vakuutustekninen tulos kasvoi 100 miljoonaan euroon (68). Henkilöasiakkaat-liiketoiminnan vakuutustekninen tulos oli 56 miljoonaa euroa (27), Yritysasiakkaiden 23 miljoonaa euroa (24), Suurasiakkaiden 16 miljoonaa euroa (15) sekä Baltia ja Venäjä -liiketoiminnan 2 miljoonaa euroa (1).
Oman pääoman tuotto käyvin arvoin laski 14,0 prosenttiin (52,7) markkina-arvoisen sijoitustoiminnan tuloksen laskettua. Vakuutusliikkeen tuotto (vakuutusteknisen tuloksen suhde omalla vastuulla oleviin vakuutusmaksutuottoihin) kasvoi 9,7 prosenttiin (7,2). Käyvän arvon rahasto oli maaliskuun 2011 lopussa 242 miljoonaa euroa (315).
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Liiketoiminta-alueet
| Yhdistetty kulusuhde,% | Riskisuhde,% | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-3/2011 | 1-3/2010 | Muutos | 1-3/2011 | 1-3/2010 | Muutos | |
| Henkilöasiakkaat | 94,0 | 99,6 | -5,6 | 70,6 | 75,9 | -5,3 |
| Yritysasiakkaat | 96,7 | 97,6 | -0,9 | 72,8 | 73,6 | -0,8 |
| Suurasiakkaat | 91,5 | 94,0 | -2,5 | 70,4 | 75,5 | -5,1 |
| Baltia ja Venäjä | 98,6 | 99,7 | -1,1 | 62,8 | 64,8 | -2,0 |
| Ruotsi | 92,9 | 94,6 | -1,7 | 70,6 | 71,9 | -1,3 |
| Norja | 96,5 | 107,5 | -11,0 | 73,3 | 85,3 | -12,0 |
| Suomi | 93,9 | 82,7 | 11,2 | 70,6 | 59,3 | 11,3 |
| Tanska | 94,3 | 110,2 | -15,9 | 66,7 | 82,0 | -15,3 |
Talviolosuhteiden aiheuttamien vahinkojen määrän vähennyttyä Pohjoismaissa kaikkien liiketoiminta-alueiden riskisuhde parani. Suomessa riskisuhde ja yhdistetty kulusuhde nousivat suureksi osin siksi, että alkuvuonna purettiin aiempien vuosien vahinkoihin tehtyjä varauksia vähemmän kuin vertailuajankohtana.
Bruttovakuutusmaksutulo kasvoi 7 prosenttia 1 618 miljoonaan euroon (1 507). Valuuttakurssimuutokset huomioon ottaen maksutulo nousi 3,7 prosenttia. Toimintakulusuhde parani 23,4 prosenttiin (23,5). Valuuttakurssimuutokset huomioon ottaen kulut nousivat prosentin.
Ifin sijoitusomaisuuden arvo oli 31.3.2011 yhteensä 11,7 miljardia euroa (11,7).
Sijoitustoiminnan nettotuotot nousivat 171 miljoonaan euroon (117) suurelta osin yhden kertaluonteisen osakkeiden myyntivoiton ansiosta.
Sijoitusten keskimääräinen tuotto käyvin arvoin oli vuoden 2011 ensimmäisellä vuosineljänneksellä 0,7 prosenttia (2,8).
Korkosijoitusten duraatio oli 1,7 vuotta (1,7).
If Vahinkovakuutuksen vastuunkantokyky eli vakavaraisuuspääoma suhteessa vakuutusmaksutuloon oli maaliskuun 2011 lopussa 77 prosenttia (79). Vakavaraisuuspääoma oli 3 233 miljoonaa euroa (3 373) maaliskuussa 2011 suoritetun 200 miljoonan euron pääomalainen takaisinmaksun jälkeen. Korvausvastuu oli maksutuloon suhteutettuna 172 prosenttia (173) ja maksettuihin korvauksiin suhteutettuna 240 prosenttia (237).
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Liiketoiminta-alueet
Henkivakuutus
Mandatum Life -konserniin kuuluvat Suomessa toimiva, Sampo Oyj:n täysin omistama Mandatum Henkivakuutus-osakeyhtiö ja sen tytäryhtiö, eurooppayhtiö Mandatum Life Insurance Baltic SE. Mandatum Life Insurance Baltic SE:n kotipaikka on Viro. Muissa Baltian maissa yhtiö toimii sivukonttorien kautta.
| TULOS | |||
|---|---|---|---|
| Milj. e | 1-3/2011 | 1-3/2010 | Muutos-% |
| Vakuutusmaksutulo | 216 | 348 | -38 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 96 | 214 | -55 |
| Muut tuotot | 0 | 0 | - |
| Korvauskulut | -222 | -208 | 6 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusten velkojen muutos | -19 | -292 | -93 |
| Henkilöstökulut | -10 | -9 | 13 |
| Muut kulut | -15 | -14 | 6 |
| Rahoituskulut | -3 | -2 | 16 |
| Tulos ennen veroja | 44 | 36 | 22 |
| AVAINLUVUT | |||
| Muutos | |||
| Liikekustannussuhde, % | 121,8 | 127,8 | -6,0 |
| Oman pääoman tuotto, % | 5,0 | 65,4 | -60,4 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) | 503 | 461 | 42 |
Henkivakuutustoiminnan tammi-maaliskuun 2011 tulos ennen veroja nousi 44 miljoonaan euroon (36). Mandatum Life on täydentänyt vastuuvelkaansa 35 miljoonalla eurolla varautuakseen asiakashyvitysten kasvuun tulevaisuudessa. Toimenpide heikentää kuluneen neljänneksen raportoitua tulosta ja markkina-arvoin laskettua tulosta vastaavalla euromäärällä. Oman pääoman tuotto (RoE) oli 5,0 prosenttia (65,4) ja olisi ollut ilman vastuuvelan vahvistamista yli 14 prosenttia.
Vastuuvelan vahvistaminen ja jo aiemmin toteutettu diskonttauskoron alennus 2,5 prosenttiin vuonna 2011 ja 3,0 prosenttiin vuonna 2012 parantavat merkittävästi mahdollisuuksia raportoida vahvoja tuloksia myös vuosina 2011 ja 2012.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Liiketoiminta-alueet
Kun jätetään huomioimatta 3,2 miljardin euron (3,1) suuruiset sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelan katteena olevat sijoitukset, Mandatum Life -konsernilla oli 31.3.2011 sijoitusomaisuutta 5,8 miljardin euron (6,0) arvosta.
Sijoitustuotot olivat sijoitussidonnaisista sopimuksista tulleet tuotot pois lukien 115 miljoonaa euroa (74). Sijoitussidonnaisten sopimusten tuotot olivat -19 miljoonaa euroa (140).
Sijoitusomaisuuden tuotto käyvin arvoin oli tammi-maaliskuussa 1,4 prosenttia (3,9). Käyvän arvon rahasto aleni 416 miljoonaan euroon, kun se vuoden 2010 lopulla oli 436 miljoonaa euroa. Korkosijoitusten duraatio oli maaliskuun 2011 lopussa 2,2 vuotta (2,7).
Mandatum Lifeen vakavaraisuusasema säilyi tammi-maaliskuussa 2011 vahvana. Vakavaraisuussuhde oli vuosineljänneksen lopulla 23,9 prosenttia (25,8). Sampo Oyj:lle 28.4.2011 maksettu 100 miljoonan euron osinko on jo vähennetty vakavaraisuuspääomasta. Mandatum Life -konsernin vastuuvelka oli 7,6 miljardia euroa (7,5), josta sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvän vastuuvelan osuus oli 3,2 miljardia euroa (3,1). Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvän vastuuvelan osuus kasvoi 42 prosenttiin (41).
Sampo-konsernin henkivakuutustoimintojen liikekustannussuhde parani 121,8 prosenttiin (127,8). Liikekustannussuhde ei huomioi kaikkia liikekulujen kattamiseksi kerättyjä palkkioita. Palkkiot huomioiden liikekustannussuhde aleni 96,8 prosenttiin (102,9). Hankintavuoden tulosta kuormittaa se, että Mandatum Life ei aktivoi hankintakustannuksiaan.
Mandatum Life -konsernin omalla vastuulla oleva maksutulo väheni lähes 40 prosenttia ja oli 216 miljoonaa euroa (348). Baltian maiden henkivakuutustoimintojen vakuutusmaksutulo laski hieman ja oli 12 miljoonaa euroa (13).
Mandatum Lifeen ensivakuutuksen kokonaismarkkinaosuus laski Suomessa 22,2 prosenttiin (25,3) ja sijoitussidonnaisten henkivakuutusten 25,0 prosenttiin (32,8).
Mandatum Life on panostanut huomattavan määrän aktuaariresursseja valmistautuakseen Solvenssi II -säännösten käyttöön ottoon ja tämän seurauksena yhtiö ei julkaise perinteistä Embedded Value -raporttia vuodelle 2010. Yhtiö ei ole havainnut, että voimassa olevan vakuutuskannan arvossa ja asiakaskäyttäytymisessä olisi tapahtunut merkittäviä muutoksia.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Liiketoiminta-alueet
Osakkuusyhtiö Nordea
Sampo Oyj omisti maaliskuun 2011 lopussa 860 440 497 Nordean osaketta, joka vastaa 21,3 prosentin omistusosuutta. Osakkeista maksettu keskihinta oli 6,46 euroa ja kirja-arvo konsernitaseessa oli 6,79 euroa osakkeelta. Nordean päätöskurssi 31.3.2011 oli 7,75 euroa.
Sammon omistusosuuden Nordeassa ylittäessä 20 prosenttia käsitellään Nordeaa Sammon konsernitilinpäätöksessä osakkuusyhtiönä. Vuoden 2010 alusta alkaen Sammon osuus Nordean nettotuloksesta on esitetty tuloslaskelmassa kohdassa Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista.
Alla oleva teksti perustuu Nordean 28.4.2011 julkaistuun osavuosikatsaukseen tammi-maaliskuulta 2011.
Tuotot olivat ennätyksellisen hyvät. Ne kasvoivat 9 prosenttia edellisvuoden ensimmäisestä neljänneksestä. Riskisopeutettu tulos kasvoi 7 prosenttia 771 miljoonaan euroon. Asiakastoimintojen tulos kehittyi edelleen vahvasti. Nettomääräiset palkkiotuotot ja nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä pysyivät vahvalla tasolla. Kulut vähenivät hieman edellisneljänneksestä. Henkilöstökulut kasvoivat 5 prosenttia paikallisissa valuutoissa laskettuna, kun edellisneljänneksellä Norjassa eläkejärjestelmiin tehtyä muutosta ei oteta huomioon.
Luottotappioiden nettomäärä oli 175 miljoonaa euroa. Luottotappiotaso oli 22 pistettä (23 pistettä edellisneljänneksellä). Tämän lisäksi kirjattiin kertaluonteisesti Tanskan valtion talletussuojajärjestelmään liittyvä 67 miljoonan euron varaus. Tämä vastaa 9 pisteen luottotappiotasoa.
Liikevoitto laski 6 prosenttia edellisneljänneksestä lähinnä nettomääräisten luottotappioiden kasvun vuoksi. Riskisopeutettu tulos kasvoi 7 prosenttia edellisneljänneksestä.
Nordean mukaan eurooppalaisten pankkien on vastattava pääoman, likviditeetin ja varainhankinnan kasvaviin kustannuksiin. Aivan kuten autoteollisuuden on kehitettävä energiatehokkaita autoja, kun öljyn hinta nousee, rahoitusalan on nyt tehostettava tuotantoa, palveluja ja tuotteita, kun rahoitusalan "raaka-aineiden" hinta nousee.
Nordea arvioi, että uusia säännöksiä noudatettaessa parhaat pankit saavuttavat noin 15 prosentin oman pääoman tuoton. Nordea on sitoutunut tekemään tarvittavat toimenpiteet, jotta se säilyttää asemansa yhtenä Euroopan parhaista pankeista. Pystyäksemme vastaamaan uusiin haasteisiin meidän on säilytettävä liiketoiminnan vahva vire ja kasvatettava samalla oman pääoman tuottoa. Nordea sopeuttaa toimintaansa uuteen toimintaympäristöön (New Normal Plan). Tehostamme pääoman käyttöä, lisäämme kustannustehokkuutta ja kasvamme oman pääoman tuottoa.
Nordean riskisopeutettu tulos on kasvanut lähes 40 prosenttia vuodesta 2006, eikä yhtiö oman arvionsa mukaan ole kaukana tavoitteestamme kaksinkertaistaa se seitsemässä vuodessa.
Nordean yhtiökokous valitsi 24.3.2011 Sammon hallituksen puheenjohtajan Björn Wahlroosin ja Sammon konsernijohtajan Kari Stadighin uudelleen yhtiön hallituksen jäseniksi. Björn Wahlroos valittiin Nordean hallituksen puheenjohtajaksi ja Kari Stadigh luottovaliokunnan puheenjohtajaksi.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Liiketoiminta-alueet
Omistusyhteisö
Sampo Oyj omistaa ja hallinnoi vahinko- ja henkivakuutustoimintaa harjoittavia tytäryhtiöitään. Lisäksi yhtiö omisti 31.3.2011 noin 21,3 prosenttia Pohjoismaiden suurimman pankin Nordean osakepääomasta. Nordea on Sammon osakkuusyhtiö.
| TULOS | |||
|---|---|---|---|
| Milj. e | 1-3/2011 | 1-3/2010 | Muutos-% |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 4 | 17 | -75 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 4 | -7 |
| Henkilöstökulut | -4 | -4 | 6 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -3 | -3 | 14 |
| Rahoituskulut | -30 | -12 | 152 |
| Osuus osakkuusyritysten voitosta | 152 | 124 | 22 |
| Tulos ennen veroja | 122 | 126 | -3 |
| Muutos | |||
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) | 53 | 53 | 0 |
Omistusyhteisö-segmentin tulos ennen veroja oli 122 miljoonaa euroa (126), josta 152 miljoonaa euroa (124) tuli Nordean vuoden 2011 ensimmäisen neljänneksen tuloksesta kirjattavasta Sammon osuudesta. Ilman osuutta Nordean tuloksesta segmentti teki 30 miljoonan euron tappion.
Sampo Oyj:n osuus Nordea Bankista on kirjattu konsernitaseeseen 5,8 miljardiin euroon. Omistuksen markkinaarvo oli 31.3.2011 noin 6,7 miljardia euroa. Sampo Oyj:n taseeseen sisältyi 31.3.2011 myös 2,4 miljardin euron arvosta (2,4) tytäryhtiöiden osakkeita.
Sampo Oyj:llä oli 31.3.2011 velkarahoitusta 1 910 miljoonaa euroa, josta senior-ehtoisia joukkovelkakirjalainoja oli 1 346 miljoonaa euroa ja yritystodistuksia 563 miljoonaa euroa. Velanhoitokulut olivat koronvaihtosopimukset huomioiden keskimäärin 3,3 prosenttia. Sampo Oyj:n bruttovelka oli 28 prosenttia (24) yhtiön omasta pääomasta. Nettovelka oli 31.3.2011 kaikkiaan 1 002 miljoonaa euroa (1 016). Osingonmaksuun 28.4.2011 käytettiin 645 miljoonaa euroa.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Muut tapahtumat
Muut tapahtumat
Varsinainen yhtiökokous
Sampo Oyj:n varsinainen yhtiökokous päätti 14.4.2011 jakaa vuodelta 2010 osinkoa 1,15 euroa osakkeelta. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 19.4.2011. Osinko maksettiin 28.4.2011. Yhtiökokous vahvisti vuoden 2010 tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden.
Yhtiön hallitukseen valittiin uudelleen johtaja Anne Brunila, toimitusjohtaja Veli-Matti Mattila, varatuomari Eira Palin-Lehtinen, ylijohtaja Jukka Pekkarinen, ministeri Christoffer Taxell, toimitusjohtaja Matti Vuoria ja kauppatieteiden tohtori Björn Wahlroos. Kauppatieteiden maisteri Adine Grate Axén valittiin hallitukseen uutena jäsenenä.
Hallitus valitsi järjestäytymiskokouksessaan puheenjohtajakseen Björn Wahlroosin ja varapuheenjohtajakseen Matti Vuorian. Nimitys- ja palkkiovaliokuntaan valittiin Veli-Matti Mattila, Eira Palin-Lehtinen, Christoffer Taxell, Matti Vuoria ja Björn Wahlroos. Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Adine Grate Axén, Jukka Pekkarinen ja Christoffer Taxell.
Hallitus on arvioinut jäsentensä riippumattomuuden ja todennut, että kaikki ehdotetut hallituksen jäsenet ovat riippumattomia yhtiön merkittävistä osakkeenomistajista, ja kaikki Anne Brunilaa, Björn Wahlroosia ja Matti Vuoriaa lukuun ottamatta ovat riippumattomia yhtiöstä. Valiokunnat täyttävät Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodin riippumattomuusvaatimukset.
Yhtiökokous päätti maksaa hallituksen jäsenille palkkioita vuonna 2012 pidettävän varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka seuraavasti: hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 160 000 euroa vuodessa, hallituksen varapuheenjohtajalle 100 000 euroa vuodessa ja hallituksen jäsenille 80 000 euroa vuodessa. Vuosipalkkiosta noin 50 prosenttia suoritetaan verojen ja vastaavien maksujen jälkeen Sammon A-sarjan osakkeina ja loput rahana.
Tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy, jolle päätettiin maksaa palkkiota kohtuullisen laskun mukaan. KHT Heikki Ilkka jatkaa päävastuullisena tilintarkastajana.
Henkilöstö
Sampo-konsernin henkilöstömäärä kasvoi 31.3.2011 mennessä osa-aikaiset työntekijät kokoaikaisiksi työntekijöiksi muuntaen 6 866 henkeen (6 844). Henkivakuutuksessa henkilöstön määrä kasvoi Suomessa hienoisesti tammi-maaliskuussa 2011. Vahinkovakuutuksessa henkilöstömäärä säilyi ennallaan.
Katsauskauden lopulla konsernin henkilöstöstä lähes 92 prosenttia työskenteli vahinkovakuutustoiminnoissa, 7 prosenttia henkivakuutustoiminnassa ja prosentti emoyhtiö Sampo Oyj:ssä. Henkilöstöstä työskenteli Suomessa 31 prosenttia, Ruotsissa 27 prosenttia ja Norjassa 22 prosenttia sekä Baltiassa ja muissa maissa 20 prosenttia. Keskimäärin tammi-maaliskuussa 2011 Sampo-konsernissa työskenteli 6 872 henkeä, kun vuotta aiemmin vastaava luku oli 6 982 henkeä.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Muut tapahtumat
Johdon pitkäaikaiset kannustinjärjestelmät
Sammon hallitus hyväksyi 8.6.2010 kaikkia Sampo-konsernin yhtiöitä koskevan Palkitsemiskoodin. Konsernin yhtiöiden hallitukset ovat hyväksyneet Palkitsemiskoodiin perustuvat yhtiökohtaiset palkitsemispolitiikat. Koodi käsittää muun muassa johdon kannustimien periaatteet. Koodi on luettavissa Internetissä osoitteessa www.sampo.com/palkitseminen.
Sampo-konsernin muuttuva palkitseminen jakautuu lyhytaikaiseen ja pitkäaikaiseen palkitsemiseen. Lyhytaikainen palkitseminen perustuu vuotuiseen tulokseen, kun taas pitkäaikainen palkitseminen tapahtuu johdon pitkäaikaisten kannustinjärjestelmien muodossa. Vuoden 2011 alun jälkeen käyttöön otettujen kannustinjärjestelmien mukaisista, merkittävän suuruisista kannustinpalkkioiden maksuista vähintään 50,1 prosenttia siirretään ainakin kolmella vuodella. Ruotsissa noudatetaan kansallista ohjetta, joiden mukaan riskinottoa sisältävissä tehtävissä toimivien maksuista lykätään vähintään 60 prosenttia.
Johdon pitkäaikaisten kannustinjärjestelmien perusteella maksettavat maksut perustuvat Sammon osakekurssin kehitykseen noin kolmen vuoden aikajaksolla kunkin kannustinjärjestelmän liikkeelle laskemisesta alkaen. Kannustinjärjestelmissä on asetettu minimivaatimukset osakekurssikehitykselle ja yhtiön kannattavuudelle sekä yläraja maksettaville kannustimille. Lisäksi osa kannustimina saaduista suorituksista on käytettävä Sammon osakkeiden hankkimiseen ja osakkeet on pidettävä tietty aika.
Johdon pitkäaikaisista kannustinjärjestelmistä maksettiin tammi-maaliskuussa 2011 palkkioita 0,2 miljoonalla eurolla (2).
Johdon pitkäaikaisten kannustinjärjestelmien ehdot ovat luettavissa Sammon kotisivuilla osoitteessa www.sampo.com/palkitseminen.
Osakkeet ja osakepääoma
Sampo Oyj:n osakkeiden lukumäärä 31.3.2011 oli 561 282 390 osaketta, jotka jakaantuivat 560 082 390 A-sarjan sekä 1 200 000 B-sarjan osakkeeseen. Tilikauden päätyessä Sampo Oyj ei omistanut omia A-sarjan osakkeitaan. Myöskään muut konserniyhtiöt eivät omistaneet emoyhtiön osakkeita.
Varsinainen yhtiökokous 2011 myönsi hallitukselle valtuudet hankkia Sammon omia A-sarjan osakkeita yhdessä tai useammassa erässä yhteensä enintään 50 000 000 kappaletta. Omia osakkeita voidaan hankkia muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen). Osakkeiden hankintahinta on enintään hankintahetkellä Sammon osakkeesta julkisessa kaupankäynnissä maksettava korkein hinta. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 18 kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä.
Sisäiset osingot
Sampo Oyj ei saanut vuoden 2011 ensimmäisellä neljännellä osinkoja tytäryhtiöiltään.
Katsauskauden jo päätyttyä 28.4.2011 Sampo Oyj sai Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiöltä osinkoina 100 miljoonaa euroa ja 5.4.2011 maksoi osakkuusyhtiö Nordea Bank AB Sampo Oyj:lle osinkoa 250 miljoonaa euroa.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Muut tapahtumat
Luottoluokitukset
Sampo-konserniin kuuluvien yhtiöiden tärkeimmissä luottoluokituksissa ei vuoden 2011 ensimmäisen vuosineljänneksen kuluessa tapahtunut muutoksia.
| Yhtiö | Moody's | Standard and Poor's | ||
|---|---|---|---|---|
| Luokitus | Näkymä | Luokitus | Näkymä | |
| Sampo Oyj | Baa2 | Vakaa | Ei luokitusta | - |
| If Skadeförsäkring Ab (Ruotsi) | A2 | Vakaa | A | Vakaa |
| If Vahinkovakuutusyhtiö Oy (Suomi) | A2 | Vakaa | A | Vakaa |
Konsernin vakavaraisuus
Sampo-konserni on Nordea Bank Ab (publ) -osakkuusyhtiön myötä luokiteltu Rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta (2004/699) annetun lain mukaan rahoitus- ja vakuutusryhmittymäksi.
Konsernin vakavaraisuus on laskettu rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta (2004/699) annetun lain kolmannen luvun mukaan. Laki perustuu Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiiviin 2002/87/EY finanssiryhmittymään kuuluvien luottolaitosten, vakuutusyritysten ja sijoituspalveluyritysten lisävalvonnasta.
Sampo-konsernin vakavaraisuus
| Milj. e | 31.3.2011 | 31.12.2010 |
|---|---|---|
| Konsernitaseen oma pääoma | 9 120 | 8 886 |
| Toimialakohtaiset erät | 1 482 | 1 711 |
| Aineettomat hyödykkeet ja toimialakohtaiset vähennykset | -2 462 | -2 388 |
| Osingot ja suunnitellut osingot | -807 | -646 |
| Ryhmittymän omat varat, yhteensä | 7 333 | 7 546 |
| Omien varojen vaatimukset, yhteensä | 4 649 | 4 526 |
| Ryhmittymän vakavaraisuus | 2 683 | 3 038 |
| Ryhmittymän vakavaraisuussuhde | 157,7 | 167,1 |
Konsernin vakavaraisuussuhde (ryhmittymän omat varat suhteessa minimivaatimukseen) 31.3.2011 oli 157,7 prosenttia (167,1). Nordeaa käsitellään osakkuusyhtiönä vakavaraisuuslaskennassa ja Sampo-konsernin vakavaraisuusvaatimuksessa huomioidaan sen omistusosuutta vastaava osuus Nordean vakavaraisuusvaatimuksesta.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Muut tapahtumat
Sampo-konsernissa pääomitusta arvioidaan sisäisesti vertaamalla riskeihin vaadittavaa pääomaa käytettävissä oleviin pääomiin. Riskeihin vaadittavan pääoman arviointi perustuu taloudelliseen pääomaan, jonka konserniyhtiöt määrittävät mitattavissa oleville riskeille 99,5 prosentin luottamustasolla ja yhden vuoden horisontilla. Tämän lisäksi yhtiöt arvioivat pääomatarpeensa sellaisien riskien varalta, jotka eivät ole mitattavissa. Näitä ovat esimerkiksi toimintaympäristöön liittyvät riskit.
Käytettävissä oleva pääoma (Adjusted Solvency Capital) sisältää vakavaraisuuspääoman ja lisäksi muita vahinkojen kattamiseen käytettävissä olevia eriä kuten vastuuvelan diskonttausvaikutuksen ja muita vakavaraisuuspääomaan kuulumattomia eriä.
Taloudellisen pääoman vaatimus Sampo-konsernin toiminnalle 31.3.2011 oli 4 281 miljoonaa euroa (4 024) ja käytettävissä oleva pääoma (Adjusted Solvency Capital) oli 8 432 miljoonaa euroa (7 608).
13
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Näkymät loppuvuodelle 2011
Näkymät loppuvuodelle 2011
Sampo-konsernin odotetaan tekevän vuonna 2011 hyvän tuloksen. Lyhyiden korkojen nousun jatkuminen vahvistaa entisestään Sammon tuloskehitystä.
Ifin odotetaan saavuttavan pitkän aikavälin tavoitteensa alle 95 prosentin yhdistetystä kulusuhteesta. Yhtiön tuloksen odotetaan säilyvän erittäin hyvänä.
Osakkuusyhtiö Nordean vaikutuksen konsernin tulokseen odotetaan olevan huomattava.
Mandatum Lifen raportoidun tuloksen uskotaan säilyvän hyvänä, vaikka se onkin erittäin riippuvainen pääomamarkkinoiden kehityksestä.
SAMPO OYJ
Hallitus
Lisätiedot:
- Talousjohtaja Peter Johansson, puh. 010 516 0010
- Sijoittajasuhde- ja viestintäjohtaja Jarmo Salonen, puh. 010 516 0030
- IR-päällikkö Essi Nikitin p. 010 516 0066
- Viestintäpäällikkö Maria Silander, puh. 010 516 0031
Sampo järjestää englanninkielisen puhelinkonferenssin analyytikoille ja sijoittajille klo 16.00.
Puhelinkonferenssiin voi osallistua soittamalla numeroon +44 207 162 0125 (Eurooppa) tai +1 334 323 6203 (Pohjois-Amerikka). Osallistujia pyydetään ilmoittamaan puhelinkonferenssin ID-numero 893213, nimi "Sampo 2011/Q1 release" ja tunnus SAMPO.
Puhelinkonferenssia voi seurata samanaikaisesti myös internetissä osoitteessa www.sampo.com/tulos. Puhelinkonferenssin tallenne on kuunneltavissa myöhemmin samassa osoitteessa.
Tämän lisäksi konsernijohtaja Kari Stadighin haastatteluvideo sekä tulostiedotetta täydentävä englanninkielinen esitysaineisto on nähtävissä osoitteessa www.sampo.com/tulos.
Sampo järjestää sijoittajalounaan New Yorkissa 11.5.2011 ja perinteisen pääomamarkkinapäivän Lontoossa 1.6.2011. Lisätietoja saatavilla myöhemmin osoitteessa www.sampo.com.
Sampo julkaisee vuoden 2011 toisen neljänneksen osavuosikatsauksensa 10.8.2011.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Taulukot 31.3.2011
15
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Konsernin taloudellinen kehitys
| TUNNUSLUVUT | 1-3/2011 | 1-3/2010 | |
|---|---|---|---|
| Konserni | |||
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 387 | 287 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 10,3 | 30,1 |
| Kokonaispääoman tuotto (käyvin arvoin) | % | 5,6 | 12,6 |
| Omavaraisuusaste | % | 29,6 | 28,7 |
| Konsernin vakavaraisuus 1) | Milj.e | 2 683 | 2 815 |
| Konsernin vakavaraisuussuhde | % | 157,7 | 167,6 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 6 872 | 6 982 | |
| Vahinkovakuutus | |||
| Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta | Milj.e | 1 618 | 1 507 |
| Vakuutusmaksutuotot | Milj.e | 1 003 | 949 |
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 221 | 125 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 14,0 | 52,7 |
| Riskisuhde 2) | % | 71,0 | 74,8 |
| Toimintakulusuhde 2) | % | 23,4 | 23,5 |
| Vahinkosuhde 2) | % | 77,5 | 81,3 |
| Liikekulusuhde 2) | % | 16,9 | 16,9 |
| Yhdistetty kulusuhde | % | 94,4 | 98,2 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 6 316 | 6 468 | |
| Henkivakuutus | |||
| Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta | Milj.e | 220 | 351 |
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 44 | 36 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 5,0 | 65,4 |
| Liikekustannussuhde | % | 121,8 | 127,8 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 503 | 461 | |
| Omistusyhteisö | |||
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 122 | 126 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 53 | 53 | |
| Osakekohtaiset tunnusluvut | |||
| Osakekohtainen tulos | euro | 0,58 | 0,44 |
| Osakekohtainen tulos, ml. muut laajan tuloksen erät | euro | 0,41 | 1,06 |
| Osakekohtainen oma pääoma | euro | 16,25 | 14,64 |
| Osakekohtainen substanssi | euro | 17,71 | 16,12 |
| Antioikaistu ylin kurssi | euro | 23,29 | 19,85 |
| Antioikaistu alin kurssi | euro | 19,97 | 16,90 |
| Osakekannan markkina-arvo | Milj.e | 12 634 | 11 024 |
1) Konsernin vakavaraisuus on laskettu rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain (2004/699) kolmannen luvun mukaisesti konsolidointimenetelmällä.
2) Vahinkovakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu toimintokohtaisten kulujen pohjalta eikä niitä siksi voida johtaa suoraan konsernin tuloslaskelmasta. Vahinkovakuutustoiminnan tulosanalyysi on esitetty liitteessä 13.
Osakekohtaisia tunnuslukuja laskettaessa on sekä tilinpäätöspäivän että keskimääräisenä osakemääränä käytetty 561 282 390 kpl:tta.
Kiinteistöjen arvostuserot on otettu huomioon laskettaessa kokonaispääoman tuottoa, oman pääoman tuottoa, omavaraisuusastetta sekä osakekohtaista substanssia. Veroina on otettu huomioon tilikauden tulosta vastaava vero sekä laskennallinen verovelka kiinteistöjen arvostuseroista.
Kokonaispääoman sekä oman pääoman tuoton laskennassa on käytetty konsernin laajaa tulosta.
Vakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu valtiovarainministeriön asetuksen ja sitä tarkentavan Finanssivalvonnan (ent. Vakuutusvalvontavirasto) ohje- ja määräyskokoelman mukaisesti.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Tunnuslukujen laskentakaavat
Oman pääoman tuotto (käyvin arvoin), %
- kauden laaja tulos
± sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen
x 100 % - oma pääoma yhteensä
± sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen
(vuoden alun ja raportointikauden lopun keskiarvo)
Kokonaispääoman tuotto (käyvin arvoin), %
- liikevoitto
± muut laajan tuloksen erät ennen veroja - korkokulut ja muut rahoituskulut
- vastuuvelan perustekorko
± sijoitusten arvostuserojen muutos
x 100 % - taseen loppusumma
- sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka
± sijoitusten arvostuserot
(vuoden alun ja raportointikauden lopun keskiarvo)
Omavaraisuusaste (käyvin arvoin), %
- oma pääoma yhteensä
± sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen
x 100 % - taseen loppusumma
± sijoitusten arvostuserot
Vahinkovakuutuksen riskisuhde, %
- korvauskulut
- korvausten käsittelykulut
x 100 %
vakuutusmaksutuotot
Vahinkovakuutuksen toimintakulusuhde, %
- liikekulut
- korvausten käsittelykulut
x 100 %
vakuutusmaksutuotot
Vahinkovakuutuksen vahinkosuhde, %
korvauskulut
x 100 %
vakuutusmaksutuotot
Vahinkovakuutuksen liikekulusuhde, %
liikekulut
x 100 %
vakuutusmaksutuotot
Vahinkovakuutuksen yhdistetty kulusuhde, %
vahinkosuhde + liikekulusuhde
Henkivakuutuksen liikekustannussuhde, %
- liikekulut ennen vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen muutosta
- korvausten selvittelykulut
x 100 %
kuormitustulo
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Osakekohtaiset tunnusluvut
Osakekohtainen tulos
emoyhtiön osakkeiden omistajille kuuluva tilikauden voitto
osakkeiden antioikaistu keskimääräinen lukumäärä
Osakekohtainen oma pääoma
oma pääoma (emoyhtiön omistajien osuus)
osakkeiden antioikaistu lukumäärä raportointikauden päätöspäivänä
Osakekohtainen substanssi
- oma pääoma (emoyhtiön omistajien osuus)
± noteeratun osakkuusyhtiön arvostusero konsernissa
± sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen
osakkeiden antioikaistu lukumäärä raportointikauden päätöspäivänä
Osakekannan markkina-arvo
osakkeiden lukumäärä tilikauden viimeisenä päivänä
x raportointikauden viimeinen kaupantekokurssi
18
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Konsernin laaja tuloslaskelma kvartaaleittain
| Milj. e | 1-3/2011 | 10-12/2010 | 7-9/2010 | 4-6/2010 | 1-3/2010 |
|---|---|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 1 736 | 1 127 | 1 007 | 1 198 | 1 764 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 266 | 342 | 304 | 155 | 346 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 8 | 11 | 6 | 6 | 3 |
| Korvauskulut | -934 | -886 | -855 | -874 | -918 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -537 | -62 | 25 | 26 | -759 |
| Henkilöstökulut | -141 | -133 | -135 | -124 | -135 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -129 | -162 | -125 | -139 | -121 |
| Rahoituskulut | -35 | -29 | -30 | -21 | -17 |
| Osuus osakkuusyritysten voitosta/tappioista | 152 | 152 | 140 | 106 | 124 |
| Kauden voitto ennen veroja | 387 | 361 | 338 | 334 | 287 |
| Verot | -62 | -59 | -55 | -62 | -41 |
| Kauden voitto | 325 | 302 | 284 | 273 | 245 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||
| Muuntoerot | 2 | 43 | 58 | 30 | 83 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | -125 | 146 | 311 | -179 | 328 |
| Rahavirtasuojaukset | -1 | -1 | -2 | -4 | -2 |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä | -1 | 10 | 1 | 9 | 27 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | 33 | -38 | -81 | 48 | -85 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät yhteensä nettona verojen jälkeen | -93 | 161 | 288 | -96 | 351 |
| KAUDEN LAAJA TULOS | 232 | 463 | 571 | 177 | 596 |
| Kauden voitosta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 325 | 302 | 284 | 273 | 245 |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kauden laajasta tuloksesta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 232 | 463 | 571 | 177 | 596 |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS
| Milj. e | Liite | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 1 | 1 736 | 1 764 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 2 | 266 | 346 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 8 | 3 | |
| Korvauskulut | 3 | -934 | -918 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -537 | -759 | |
| Henkilöstökulut | 4 | -141 | -135 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -129 | -121 | |
| Rahoituskulut | -35 | -17 | |
| Osuus osakkuusyritysten voitosta/tappioista | 152 | 124 | |
| Kauden voitto ennen veroja | 387 | 287 | |
| Verot | -62 | -41 | |
| Kauden voitto | 325 | 245 | |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||
| Muuntoerot | 2 | 83 | |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | -125 | 328 | |
| Rahavirtasuojaukset | -1 | -2 | |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä | -1 | 27 | |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | 33 | -85 | |
| Kauden muut laajan tuloksen erät yhteensä nettona verojen jälkeen | -93 | 351 | |
| KAUDEN LAAJA TULOS | 232 | 596 | |
| Kauden voitosta | |||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 325 | 245 | |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | |
| Kauden laajasta tuloksesta | |||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 232 | 596 | |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos (eur) | 0,58 | 0,44 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Konsernitase, IFRS
| Milj. e | Liite | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|---|
| Varat | |||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 28 | 29 | |
| Sijoituskiinteistöt | 122 | 122 | |
| Aineettomat hyödykkeet | 5 | 741 | 742 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 5 855 | 5 699 | |
| Rahoitusvarat | 6, 7 | 17 278 | 17 508 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset | 8 | 3 222 | 3 127 |
| Laskennalliset verosaamiset | 74 | 68 | |
| Saamiset jälleenvakuutussopimuksista | 510 | 514 | |
| Muut varat | 2 235 | 1 515 | |
| Käteiset varat | 731 | 527 | |
| Varat yhteensä | 30 796 | 29 851 | |
| Velat | |||
| Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 9 | 14 262 | 13 749 |
| Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 10 | 3 192 | 3 124 |
| Rahoitusvelat | 11 | 2 150 | 2 187 |
| Laskennalliset verovelat | 598 | 640 | |
| Varaukset | 33 | 36 | |
| Eläkevelvoitteet | 99 | 105 | |
| Muut velat | 1 342 | 1 124 | |
| Velat yhteensä | 21 676 | 20 965 | |
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 98 | 98 | |
| Rahastot | 1 530 | 1 530 | |
| Kertyneet voittovarat | 6 785 | 6 459 | |
| Muut oman pääoman erät | 706 | 799 | |
| Emoyhtiön omistajien osuus | 9 119 | 8 886 | |
| Määräysvallattomien osuus | 0 | 0 | |
| Oma pääoma yhteensä | 9 120 | 8 886 | |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 30 796 | 29 851 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Laskelma oman pääoman muutoksista, IFRS
| Milj. e | Osake-pääoma | Ylikurssi-rahasto | Vara-rahasto | Sij. vapaan pääoman rahasto | Voitto-varat | Muunto-erot *) | Myytä-vissä olevat rahoitus-varat **) | Raha-virtas-oujaus *** | Yht. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2010 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 5 889 | -200 | 287 | 9 | 7 613 |
| Muutokset omassa pääomassa | |||||||||
| Osakeperusteiset maksut | -1 | -1 | |||||||
| Osuus osakkuusyhtiön muista oman pääoman muutoksista | 11 | 11 | |||||||
| Kauden laaja tulos | 245 | 110 | 242 | -2 | 596 | ||||
| Oma pääoma 31.3.2010 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 6 144 | -89 | 529 | 7 | 8 219 |
| Oma pääoma 1.1.2011 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 6 459 | 62 | 734 | 3 | 8,886 |
| Muutokset omassa pääomassa | |||||||||
| Osakeperusteiset maksut | 0 | 0 | |||||||
| Osuus osakkuusyhtiön muista oman pääoman muutoksista | 1 | 1 | |||||||
| Kauden laaja tulos | 325 | 0 | -92 | -1 | 232 | ||||
| Oma pääoma 31.3.2011 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 6 785 | 63 | 641 | 2 | 9 119 |
) Kauden laaja tulos sisältää myös konsernin omistusosuuden mukaisen osuuden osakkuusyhtiö Nordean muista laajan tuloksen eristä. Nordean muut laajan tuloksen erät koostuvat olennaisilta osin nettosijoitusten suojauksista sekä muuntoeroista, joten konsernin oman pääoman muutoslaskelmalla muuntoerot sisältävät myös -1 (27) milj. euron osuuden Nordean muista laajan tuloksen eristä.
) Myytävissä olevista rahoitusvaroista on kirjattu omaan pääomaan kauden arvostusta 7 (283) milj. euroa. Kauden tulokseen on siirretty -99 (-41) milj. euroa.
**) Rahavirtasuojauksista omaan pääomaan on kirjattu kauden arvostusta -1 (-2) milj. euroa. Muuntoeroihin, myytävissä oleviin rahoitusvaroihin sekä rahavirtasuojaukseen sisältyvät määrät ovat laajaan tulokseen kirjattuja verovaikutuksella huomioituja eriä.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Konsernin rahavirtalaskelma
| Milj. e | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
|---|---|---|
| Kauden alun rahavarat | 527 | 761 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 207 | -27 |
| Investointien rahavirta | -6 | 138 |
| Rahoituksen rahavirta | 8 | -54 |
| Vieraan pääoman lisäys | 754 | 409 |
| Vieraan pääoman vähennys | -746 | -463 |
| Kauden lopun rahavarat | 736 | 819 |
Rahavirtalaskelmassa esitetään kauden rahavirrat jaoteltuina liiketoiminnan, investointien sekä rahoituksen rahavirtoihin. Laskelma on laadittu epäsuoralla esittämistavalla. Liiketoiminnan rahavirta sisältää varsinaisen liiketoiminnan rahavirrat. Rahavirrat sijoituksista tytär- ja osakkuusyhtiöihin sekä aineellisiin ja aineettomiin sijoituksiin esitetään investointien rahavirrassa. Rahoituksen rahavirrassa esitetään rahavirrat, jotka johtuvat toiminnan rahoittamisesta oman tai vieraan pääoman ehdoin. Rahavarat sisältävät käteiset varat sekä muut enintään 3 kuukauden pituiset talletukset.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
LIITETIEDOT
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET
Sammon konsernitilinpäätös laaditaan EU:n hyväksymien kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsauksen laatimisessa on noudatettu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia. Osavuosikatsauksen laatimisperiaatteet ja laskentamenetelmät ovat olennaisilta osiltaan samat kuin konsernitilinpäätöksessä vuodelta 2010.
Sampo otti vuoden 2011 alusta käyttöön uusia tai muutettuja standardeja tai tulkintoja. Standardit ja tulkinnat löytyvät Sammon vuoden 2010 tilinpäätöksen laatimisperiaatteista. Tilinpäätös on luettavissa Sammon internet-sivuilla osoitteessa www.sampo.com/vuosikertomus.
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2011
| Milj. e | Vahinko-vakuutus | Henki-vakuutus | Omistus-yhteisö | Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 1 520 | 216 | - | - | 1 736 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 171 | 96 | 4 | -5 | 266 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 9 | 0 | 4 | -4 | 8 |
| Korvauskulut | -712 | -222 | - | - | -934 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -517 | -19 | - | - | -537 |
| Henkilöstökulut | -127 | -10 | -4 | 0 | -141 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -115 | -15 | -3 | 4 | -129 |
| Rahoituskulut | -7 | -3 | -30 | 5 | -35 |
| Osuus osakkuusyritysten voitosta/tappioista | 0 | 0 | 152 | - | 152 |
| Voitto ennen veroja | 221 | 44 | 122 | 0 | 387 |
| Verot | -59 | -10 | 8 | 0 | -62 |
| Kauden voitto | 162 | 33 | 130 | 0 | 325 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||
| Muuntoerot | 2 | 0 | - | - | 2 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | -99 | -26 | 0 | 0 | -125 |
| Rahavirtojen suojaus | - | -1 | - | - | -1 |
| Osuus osakkuusyritysten laajan tuloksen eristä | - | - | -1 | - | -1 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | 26 | 7 | 0 | 0 | 33 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät yhteensä nettona verojen jälkeen | -71 | -20 | -2 | 0 | -93 |
| KAUDEN LAAJA TULOS | 91 | 13 | 128 | 0 | 232 |
| Kauden voitosta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 325 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 | ||||
| Kauden laajasta tuloksesta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 232 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2010
| Milj. e | Vahinko-vakuutus | Henki-vakuutus | Omistus-yhteisö | Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 1 416 | 348 | - | - | 1 764 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 117 | 214 | 17 | -2 | 346 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 5 | 0 | 4 | -6 | 3 |
| Korvauskulut | -710 | -208 | - | - | -918 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -467 | -292 | - | - | -759 |
| Henkilöstökulut | -122 | -9 | -4 | - | -135 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -108 | -14 | -3 | 3 | -121 |
| Rahoituskulut | -7 | -2 | -12 | 4 | -17 |
| Osuus osakkuusyritysten voitosta/tappioista | 0 | 0 | 124 | - | 124 |
| Voitto ennen veroja | 125 | 36 | 126 | 0 | 287 |
| Verot | -33 | -8 | -1 | 0 | -41 |
| Kauden voitto | 92 | 27 | 126 | 0 | 245 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||
| Muuntoerot | 83 | 0 | - | - | 83 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 181 | 145 | 2 | 0 | 328 |
| Rahavirtojen suojaus | - | -2 | - | - | -2 |
| Osuus osakkuusyritysten laajan tuloksen eristä | - | - | 27 | - | 27 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | -47 | -37 | 0 | 0 | -85 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät yhteensä nettona verojen jälkeen | 216 | 106 | 29 | 0 | 351 |
| KAUDEN LAAJA TULOS | 308 | 133 | 154 | 0 | 596 |
| Kauden voitosta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 245 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 | ||||
| Kauden laajasta tuloksesta | |||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 596 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Tase segmenteittäin 31.3.2011
| Milj. e | Vahinko-vakuutus | Henki-vakuutus | Omistus-yhteisö | Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| Varat | |||||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 18 | 6 | 5 | - | 28 |
| Sijoituskiinteistöt | 25 | 96 | 4 | -4 | 122 |
| Aineettomat hyödykkeet | 577 | 164 | 0 | - | 741 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 11 | 0 | 5 844 | - | 5 855 |
| Rahoitusvarat | 11 190 | 5 584 | 3 035 | -2 531 | 17 278 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset | - | 3 222 | - | - | 3 222 |
| Laskennalliset verosaamiset | 48 | - | 26 | 0 | 74 |
| Saamiset jälleenvakuutussopimuksista | 506 | 4 | - | - | 510 |
| Muut varat | 1 764 | 176 | 313 | -19 | 2 235 |
| Käteiset varat | 584 | 91 | 56 | - | 731 |
| Varat yhteensä | 14 723 | 9 343 | 9 283 | -2 554 | 30 796 |
| Velat | |||||
| Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 9 879 | 4 383 | - | - | 14 262 |
| Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista | - | 3 192 | - | - | 3 192 |
| Rahoitusvelat | 265 | 118 | 1 926 | -159 | 2 150 |
| Laskennalliset verovelat | 432 | 166 | - | - | 598 |
| Varaukset | 33 | - | - | - | 33 |
| Eläkevelvoitteet | 99 | - | - | - | 99 |
| Muut velat | 969 | 246 | 147 | -21 | 1 342 |
| Velat yhteensä | 11 678 | 8 105 | 2 073 | -179 | 21 676 |
| Oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 98 | ||||
| Rahastot | 1 530 | ||||
| Kertyneet voittovarat | 6 785 | ||||
| Muut oman pääoman erät | 706 | ||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 9 119 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 | ||||
| Oma pääoma yhteensä | 9 120 | ||||
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 30 796 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
Tase segmenteittäin 31.12.2010
| Milj. e | Vahinko-vakuutus | Henki-vakuutus | Omistus-yhteisö | Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| Varat | |||||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 19 | 5 | 5 | - | 29 |
| Sijoituskiinteistöt | 26 | 96 | 4 | -4 | 122 |
| Aineettomat hyödykkeet | 577 | 165 | 0 | - | 742 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 11 | 0 | 5 688 | - | 5 699 |
| Rahoitusvarat | 11 226 | 5 745 | 3 101 | -2 563 | 17 508 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset | - | 3 127 | - | - | 3 127 |
| Laskennalliset verosaamiset | 50 | - | 18 | 0 | 68 |
| Saamiset jälleenvakuutussopimuksista | 510 | 4 | - | - | 514 |
| Muut varat | 1 363 | 106 | 66 | -20 | 1 515 |
| Käteiset varat | 319 | 152 | 56 | - | 527 |
| Varat yhteensä | 14 101 | 9 400 | 8 938 | -2 587 | 29 851 |
| Velat | |||||
| Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 9 340 | 4 410 | - | - | 13 749 |
| Velat sijoitussidonnaista vakuutus- ja sijoitussopimuksista | - | 3 124 | - | - | 3 124 |
| Rahoitusvelat | 512 | 126 | 1 741 | -191 | 2 187 |
| Laskennalliset verovelat | 464 | 176 | - | - | 640 |
| Varaukset | 36 | - | - | - | 36 |
| Eläkevelvoitteet | 105 | - | - | - | 105 |
| Muut velat | 690 | 339 | 117 | -22 | 1 124 |
| Velat yhteensä | 11 146 | 8 174 | 1 857 | -213 | 20 965 |
| Oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 98 | ||||
| Rahastot | 1 530 | ||||
| Kertyneet voittovarat | 6 459 | ||||
| Muut oman pääoman erät | 799 | ||||
| Emoyhtiön omistajien osuus | 8 886 | ||||
| Määräysvallattomien osuus | 0 | ||||
| Oma pääoma yhteensä | 8 886 | ||||
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 29 851 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
MUUT LIITETIEDOT
1 Vakuutusmaksut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksutulo, ensivakuutus | 1 590 | 1 487 |
| Vakuutusmaksutulo, jälleenvakuutus | 28 | 20 |
| Vakuutusmaksutulo yhteensä, brutto | 1 618 | 1 507 |
| Jälleenvakuuttajien osuus vakuutusmaksutulosta | -98 | -91 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 1 520 | 1 416 |
| Vahinkovakuutuksen vakuutusmaksuvastuun muutos | -563 | -511 |
| Jälleenvakuuttajien osuus vakuutusmaksuvastuun muutoksesta | 46 | 45 |
| Vahinkovakuutustoiminnan vakuutusmaksutuotot yhteensä | 1 003 | 949 |
| Henkivakuutustoiminta | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
| --- | --- | --- |
| Vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksutulo sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen osuuteen ylijäämästä | 44 | 111 |
| Vakuutusmaksutulo sijoitussidonnaisista vakuutussopimuksista | 85 | 101 |
| Vakuutusmaksutulo muista sopimuksista | 0 | 1 |
| Yhteensä | 129 | 213 |
| Jälleenvakuutussopimukset | 0 | 1 |
| Sijoitussopimuksista | ||
| Maksutulo sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen osuuteen ylijäämästä | 1 | 0 |
| Maksutulo sijoitussidonnaisista sopimuksista | 91 | 137 |
| Yhteensä | 91 | 137 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | -4 | -3 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 216 | 348 |
| Kerta- ja jatkuvat vakuutusmaksut ensivakuutuksesta | ||
| Jatkuvat vakuutusmaksut, vakuutussopimukset | 91 | 110 |
| Kertamaksut, vakuutussopimukset | 37 | 103 |
| Kertamaksut, sijoitussopimukset | 91 | 137 |
| Yhteensä | 220 | 350 |
Konserni yhteensä 1 736 1 764
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
2 Sijoitustoiminnan nettotuotot >
| Vahinkovakuutustoiminta | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | 1 | 4 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyistä rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 1 | 4 |
| Osakkeet | 0 | 2 |
| Yhteensä | 1 | 6 |
| Lainoista ja muista saamisista | 6 | 3 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 98 | 112 |
| Osakkeet ja osuudet | 86 | 9 |
| Yhteensä | 184 | 121 |
| Yhteensä rahoitusvaroista | 192 | 134 |
| Tuotot muista varoista | 0 | 0 |
| Palkkiokulut | -2 | -2 |
| Kulut muista kuin rahoitusveloista | -4 | -1 |
| Diskonttauksen purkuvaikutus | -15 | -15 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 171 | 117 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
> 2 Sijoitustoiminnan nettotuotot >
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2011 | 1–3/2010 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | 28 | -31 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyistä rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 2 | 3 |
| Osakkeet ja osuudet | 0 | 0 |
| Yhteensä | 2 | 3 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevista sijoituksista | ||
| Saamistodistukset | -5 | 21 |
| Osakkeet ja osuudet | -18 | 120 |
| Lainat ja muut saamiset | 0 | 0 |
| Muut | 4 | -1 |
| Yhteensä | -19 | 140 |
| Lainoista ja muista saamisista | -1 | 3 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 19 | 58 |
| Osakkeet ja osuudet | 63 | 37 |
| Yhteensä | 82 | 95 |
| Yhteensä rahoitusvaroista | 92 | 211 |
| Muista varoista | 1 | 1 |
| Palkkiotuotot, netto | 3 | 2 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 96 | 214 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
> 2 Sijoitustoiminnan nettotuotot
| Omistusyhteisö | 1–3/2011 | 1–3/2010 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | 1 | -4 |
| Lainoista ja muista saamisista | -1 | 18 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 3 | 2 |
| Osakkeet ja osuudet | 1 | 0 |
| Yhteensä | 4 | 2 |
| Muista varoista | 0 | 0 |
| Palkkiot, netto | 0 | 0 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 4 | 17 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -5 | -2 |
| Konserni yhteensä | 266 | 346 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
3 Korvauskulut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
|---|---|---|
| Maksetut korvaukset | -732 | -726 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 61 | 60 |
| Maksetut korvaukset, netto | -671 | -667 |
| Korvausvastuun muutos | 5 | 23 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | -46 | -66 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | -712 | -710 |
| Henkivakuutustoiminta | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
| --- | --- | --- |
| Maksetut korvaukset | -203 | -176 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 3 | 3 |
| Maksetut korvaukset, netto | -200 | -174 |
| Korvausvastuun muutos | -22 | -35 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 0 | 0 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | -222 | -208 |
| Konserni yhteensä | -934 | -918 |
| --- | --- | --- |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
4 Henkilöstökulut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
|---|---|---|
| Palkat ja palkkiot | -89 | -88 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -4 | 0 |
| Eläkekulut | -16 | -15 |
| Muut henkilösivukulut | -19 | -18 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | -127 | -122 |
| Henkivakuutustoiminta | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
| --- | --- | --- |
| Palkat ja palkkiot | -7 | -6 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -1 | -1 |
| Eläkekulut | -1 | -1 |
| Muut henkilösivukulut | -1 | -1 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | -10 | -9 |
| Omistusyhteisö | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
| --- | --- | --- |
| Palkat ja palkkiot | -2 | -2 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -2 | -1 |
| Eläkekulut | 0 | 0 |
| Muut henkilösivukulut | 0 | 0 |
| Omistusyhteisö yhteensä | -4 | -4 |
| Konserni yhteensä | -141 | -135 |
| --- | --- | --- |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
5 Aineettomat hyödykkeet
| Vahinkovakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|
| Liikearvo | 562 | 564 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 14 | 13 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 577 | 577 |
| Henkivakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
| --- | --- | --- |
| Liikearvo | 153 | 153 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 11 | 12 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 164 | 165 |
| Omistusyhteisö | 03/2011 | 12/2010 |
| --- | --- | --- |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 0 | 0 |
| Konserni yhteensä | 741 | 742 |
| --- | --- | --- |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
6 Rahoitusvarat >
| Vahinkovakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 68 | 63 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 126 | 90 |
| Osakkeet ja osuudet | 2 | 2 |
| Yhteensä | 128 | 92 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Lainat | 83 | 72 |
| Jälleenvakuutustalletesaamiset | 1 | 1 |
| Yhteensä | 84 | 73 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 9 277 | 9 226 |
| Osakkeet ja osuudet | 1 632 | 1 772 |
| Yhteensä | 10 910 | 10 997 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 11 190 | 11 226 |
| Henkivakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
| --- | --- | --- |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 77 | 58 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 69 | 61 |
| Osakkeet ja osuudet | 0 | 0 |
| Yhteensä | 69 | 61 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Lainat | 26 | 25 |
| Jälleenvakuutustalletesaamiset | 1 | 1 |
| Yhteensä | 27 | 26 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 3 219 | 3 242 |
| Osakkeet ja osuudet *) | 2 192 | 2 357 |
| Yhteensä | 5 411 | 5 598 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 5 584 | 5 745 |
| *) josta korkorahastosijoituksia | 16 | 61 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
> 6 Rahoitusvarat
| Omistusyhteisö | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 29 | 36 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Talletukset | 1 | 1 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 602 | 659 |
| Osakkeet ja osuudet | 34 | 36 |
| Yhteensä | 636 | 695 |
| Sijoitukset tytäryhtiöissä | 2 370 | 2 370 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 3 035 | 3 101 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -2 531 | -2 563 |
| Konserni yhteensä | 17 278 | 17 508 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
7 Johdannaissopimukset
| Vahinkovakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kohde-et. nimell.arvo | Käypä arvo Varat | Käypä arvo Velat | Kohde-et. nimell.arvo | Käypä arvo Varat | Käypä arvo Velat | |
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||
| Korkojohdannaiset | 1 546 | 5 | 1 | 970 | 8 | 0 |
| Valuuttajohdannaiset | 3 403 | 63 | 28 | 3 963 | 54 | 75 |
| Osakejohdannaiset | 2 | 0 | - | 2 | 1 | - |
| Yhteensä | 4 952 | 68 | 29 | 4 935 | 63 | 75 |
| Suojaavat johdannaiset | ||||||
| Käypää arvoa suojaavat | 54 | - | 0 | 189 | 0 | 0 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 5 006 | 68 | 29 | 5 124 | 63 | 75 |
| Henkivakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kohde-et. nimell.arvo | Käypä arvo Varat | Käypä arvo Velat | Kohde-et. nimell.arvo | Käypä arvo Varat | Käypä arvo Velat | |
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||
| Korkojohdannaiset | 26 368 | 28 | 6 | 1 277 | 30 | 3 |
| Valuuttajohdannaiset | 2 037 | 33 | 11 | 1 874 | 25 | 9 |
| Muut johdannaiset | 7 | - | 0 | - | - | 0 |
| Yhteensä | 28 413 | 60 | 18 | 3 151 | 54 | 12 |
| Suojaavat johdannaiset | ||||||
| Rahavirtaa suojaavat | 73 | 2 | - | 88 | 3 | 0 |
| Käypää arvoa suojaavat | 495 | 15 | - | 494 | 1 | 14 |
| Yhteensä | 568 | 17 | - | 582 | 4 | 14 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 28 980 | 77 | 18 | 3 733 | 58 | 26 |
| Omistusyhteisö | 03/2011 | 12/2010 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Kohde-et. nimell.arvo | Käypä arvo Varat | Käypä arvo Velat | Kohde-et. nimell.arvo | Käypä arvo Varat | Käypä arvo Velat | |
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||
| Korkojohdannaiset | 1 145 | 18 | 3 | 1075 | 29 | - |
| Osakejohdannaiset | 108 | 10 | 13 | 95 | 7 | 10 |
| Yhteensä | 1 254 | 29 | 16 | 1170 | 36 | 10 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
8 Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset
| Henkivakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 576 | 551 |
| Osakkeet ja osuudet | 2 477 | 2 430 |
| Lainat ja saamiset | 146 | 131 |
| Johdannaissopimukset | 23 | 15 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 3 222 | 3 127 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
9 Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista >
| Vahinkovakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimukset | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 402 | 1 845 |
| Korvausvastuu | 7 478 | 7 494 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 9 879 | 9 340 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 98 | 53 |
| Korvausvastuu | 408 | 457 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 506 | 510 |
| Henkivakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
| --- | --- | --- |
| Vakuutussopimukset | ||
| Velka sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 420 | 2 465 |
| Korvausvastuu | 1 926 | 1 907 |
| Yhteensä | 4 346 | 4 372 |
| Velka muista vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 14 | 14 |
| Korvausvastuu | 0 | 0 |
| Yhteensä | 14 | 14 |
| Yhteensä | 4 360 | 4 386 |
| Jälleenvakuutussopimukset | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 1 | 1 |
| Korvausvastuu | 2 | 2 |
| Yhteensä | 3 | 3 |
| Vakuutussopimukset yhteensä | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 434 | 2 479 |
| Korvausvastuu | 1 928 | 1 909 |
| Yhteensä | 4 363 | 4 388 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
> 9 Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista
| Sijoitussopimukset | ||
|---|---|---|
| Velka sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 20 | 22 |
| Velka vakuutus- ja sijoitussopimuksista yhteensä | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 455 | 2 501 |
| Korvausvastuu | 1 928 | 1 909 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 4 383 | 4 410 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 0 | 0 |
| Korvausvastuu | 4 | 4 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 4 | 4 |
| Sijoitussopimuksissa ei ole korvausvastuuta. | ||
| Vastuuvelan riittävyyslaskelmasta ei aiheudu lisävaateita. | ||
| Sijoitussopimuksiin, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon tai joihin sisältyy oikeus vaihtaa sopimukseen, johon sisältyy yllä mainittu piirre, on sovellettu IFRS 4 Vakuutussopimukset standardin sallimaa helpotusta. Tällaiset sijoitussopimukset on arvostettu vakuutussopimusten tavoin. | ||
| Konserni yhteensä | 14 262 | 13 749 |
10 Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista
| Henkivakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|
| Sijoitussidonnaiset vakuutussopimukset | 2 393 | 2 381 |
| Sijoitussidonnaiset sijoitussopimukset | 799 | 743 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 3 192 | 3 124 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
11 Rahoitusvelat
| Vahinkovakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 29 | 75 |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus | ||
| Pääomalainat | 236 | 437 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 265 | 512 |
| Henkivakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
| --- | --- | --- |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 18 | 26 |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus | ||
| Pääomalainat | 100 | 100 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 118 | 126 |
| Omistusyhteisö | 03/2011 | 12/2010 |
| --- | --- | --- |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 16 | 10 |
| Liikkeeseen lasketut velkakirjat | ||
| Yritystodistukset | 563 | 575 |
| Joukkovelkakirjalainat | 1 346 | 1 026 |
| Yhteensä | 1 910 | 1 601 |
| Muut | ||
| Eläkelainat | - | 130 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 1 926 | 1 741 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -159 | -191 |
| Konserni yhteensä | 2 150 | 2 187 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
12 Ehdolliset velat ja sitoumukset >
| Vahinkovakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 | ||
|---|---|---|---|---|
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||||
| Takaukset | 51 | 57 | ||
| Muut peruuttamattomat sitoumukset | 14 | 27 | ||
| Yhteensä | 64 | 84 | ||
| Vakuudeksi annettu omaisuus ja vakuudelliset velat ja sitoumukset | ||||
| 03/2011 | 03/2011 | 12/2010 | 12/2010 | |
| Vakuudeksi annettu omaisuus | Annettu vakuus | Velat / sitoumukset | Annettu vakuus | Velat/ sitoumukset |
| Käteiset varat | 9 | 7 | 10 | 8 |
| Sijoitukset | ||||
| - Sijoitusarvopaperit | 125 | 104 | 133 | 111 |
| Yhteensä | 134 | 111 | 142 | 118 |
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | 03/2011 | 12/2010 | ||
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||||
| - yhden vuoden kuluessa | 34 | 32 | ||
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 105 | 78 | ||
| - yli viiden vuoden kuluttua | 138 | 101 | ||
| Yhteensä | 277 | 212 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
> 12 Ehdolliset velat ja sitoumukset
| Henkivakuutustoiminta | 03/2011 | 12/2010 |
|---|---|---|
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||
| Rahastositoumukset | 321 | 348 |
| Muut sitoumukset | ||
| IT-hankinnat | 1 | 2 |
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | ||
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||
| - yhden vuoden kuluessa | 2 | 2 |
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 6 | 6 |
| Yhteensä | 7 | 8 |
| Omistusyhteisö | 03/2011 | 12/2010 |
| --- | --- | --- |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||
| Rahastositoumukset | 1 | 1 |
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | ||
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||
| - yhden vuoden kuluessa | 1 | 1 |
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 3 | 3 |
| - yli viiden vuoden kuluttua | 1 | 1 |
| Yhteensä | 5 | 5 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
13 Vahinkovakuutuksen tulosanalyysi
| 1-3/2011 | 1-3/2010 | |
|---|---|---|
| Vakuutusmaksutuotot | 1 003 | 949 |
| Korvauskulut | -777 | -772 |
| Liikekulut | -170 | -160 |
| Muut vakuutustekniset tuotot ja kulut | 2 | 0 |
| Vakuutustoimintaan kohdistettu sijoitustoiminnan nettotuotto | 42 | 51 |
| Vakuutustekninen kate | 100 | 68 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotto | 178 | 125 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotto-osuuden siirto | -57 | -66 |
| Muut tuotot ja kulut | 0 | -2 |
| Liikevoitto | 221 | 125 |
SAMPO-KONSERNI Osavuosikatsaus tammi-maaliskuulta 2011
Taulukot 31.3.2011
14 Sampo Oyj:n tuloslaskelma ja tase (FAS)
| TULOSLASKELMA | 1-3/2011 | 1-3/2010 |
|---|---|---|
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 4 |
| Henkilöstökulut | -4 | -4 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 0 | 0 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -3 | -3 |
| Liikevoitto | -3 | -3 |
| Rahoitustuotot ja kulut | 223 | 209 |
| Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja | 220 | 206 |
| Tuloverot | 8 | -1 |
| Tilikauden voitto | 228 | 206 |
| TASE | 03/2011 | 12/2010 |
| VASTAAVAA | ||
| Pysyvät vastaavat | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 1 | 1 |
| Aineelliset hyödykkeet | 4 | 4 |
| Sijoitukset | ||
| Osuudet saman konsernin yrityksissä | 2 370 | 2 370 |
| Saamiset saman konsernin yrityksiltä | 114 | 145 |
| Osuudet omistusyhteysyrityksissä | 5 557 | 5 304 |
| Saamiset omistusyhteysyrityksiltä | - | 150 |
| Muut osakkeet ja osuudet | 38 | 40 |
| Muut saamiset | 488 | 365 |
| Saamiset | 368 | 120 |
| Rahat ja pankkisaamiset | 56 | 56 |
| VASTAAVAA YHTEENSÄ | 8 997 | 8 553 |
| VASTATTAVAA | ||
| Oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 98 | 98 |
| Käyvän arvon rahasto | -1 | 0 |
| Sijoitetun vapaan pääoman rahasto | 1 527 | 1 527 |
| Muut rahastot | 273 | 273 |
| Edellisten tilikausien voitto / tappio | 4 799 | 4 088 |
| Tilikauden voitto | 228 | 710 |
| Oma pääoma yhteensä | 6 924 | 6 696 |
| Vieras pääoma | ||
| Pitkäaikainen | 1 346 | 1 155 |
| Lyhytaikainen | 727 | 702 |
| Vieras pääoma yhteensä | 2 073 | 1 857 |
| VASTATTAVAA YHTEENSÄ | 8 997 | 8 553 |
SAMPO GROUP
Sampo Oyj
Fabianinkatu 27
00100 Helsinki
Puhelin 010 516 0100
Fax 09 228 90 434 tai 010 516 0016
www.sampo.com