AI assistant
Sampo Oyj — Earnings Release 2015
May 7, 2015
3237_10-q_2015-05-07_104fafee-b5f2-4342-9134-6e3b11c66922.pdf
Earnings Release
Open in viewerOpens in your device viewer
Sisältö
Yhteenveto
Liiketoiminta-alueet
Muut tapahtumat
- Yhtiökokous
- Henkilöstö
- Palkitseminen
- Osakkeet ja osakepääoma
- Sisäiset osingot
- Luottoluokitukset
- Konsernin vakavaraisuus
- Velkarahoitus
Tulevaisuuden näkymät
Taulukot
- Konsernin taloudellinen kehitys
- Tunnuslukujen laskentakaavat
- Konsernin laaja tuloslaskelma kvartaaleittain
- Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS
- Konsernitase, IFRS
- Laskelma oman pääoman muutoksista, IFRS
- Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS
Liitetiedot
- Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet
- Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2015
- Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2014
- Tase segmenteittäin 31.3.2015
- Tase segmenteittäin 31.12.2014
Muut liitetiedot
- 1 Vakuutusmaksut
- 2 Sijoitustoiminnan nettotuotot
- 3 Korvauskulut
- 4 Henkilöstökulut
- 5 Aineettomat hyödykkeet
- 6 Rahoitusvarat
- 7 Johdannaissopimukset
- 8 Käypien arvojen määritys ja hierarkia
- 9 Tason 3 käypään arvoon arvostettavien rahoitusvarojen muutokset
- 10 Tason 3 käypään arvoon arvostettavien rahoitusvarojen herkkyysanalyysi
- 11 Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset
- 12 Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista
- 13 Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista
- 14 Rahoitusvelat
- 15 Ehdolliset velat ja sitoumukset
- 16 Vahinkovakuutuksen tulosanalyysi
- 17 Sampo Oyj:n tuloslaskelma ja tase (FAS)
Yhteenveto
7.5.2015
Sampo-konsernin tulos tammi–maaliskuulta 2015
Sampo-konsernin tulos ennen veroja tammi-maaliskuulta 2015 nousi 487 miljoonaan euroon (396). Markkina-arvojen muutokset huomioiva konsernin laaja tulos nousi 701 miljoonaan euroon (374).
- • Osakekohtainen tulos oli 0,78 euroa (0,63) ja markkina-arvoin laskettu osakekohtainen tulos oli 1,25 euroa (0,66). Konsernin oman pääoman tuotto oli 24,8 prosenttia (13,7).
- • Osakekohtainen substanssi oli maaliskuun 2015 lopussa 27,02 euroa (24,06) ja käyvän arvon rahasto vahvistui verojen jälkeen 1 289 miljoonaan euroon (1 017).
- • Vahinkovakuutussegmentin yhdistetty kulusuhde oli 89,2 prosenttia (90,3), joka on Ifin historian paras yhdistetty kulusuhde ensimmäisellä vuosineljänneksellä. Tulos ennen veroja nousi 200 miljoonaan euroon (194). Markkina-arvojen muutokset huomioiva laaja tulos nousi 265 miljoonaan euroon (209) ja oman pääoman tuotto oli 35,1 prosenttia (27,5).
- • Ifin ruotsalaisen tytäryhtiön hallitus on tänään päättänyt muutoksista yhtiön norjalaisen henkilöstön eläkejärjestelmään. Päätöksellä on 155 miljoonan euron kertaluonteinen positiivinen vaikutus Sampo-konsernin vuoden 2015 toisen neljänneksen tulokseen. Ifin Suomen tytäryhtiön hallitus on samanaikaisesti päättänyt laskea eläkevastuiden diskonttaamiseen Suomessa käytettävää korkoa 2,0 prosentista 1,5 prosenttiin. Koron laskeminen tapahtuu vuoden 2015 toisella vuosineljänneksellä ja nostaa eläkevastuihin liittyvää korvausvastuuta noin 110 miljoonalla eurolla.
- • Nordeaa on käsitelty Sammon konsernitilinpäätöksessä osakkuusyhtiönä. Nordean tammi– maaliskuun 2015 nettotuloksesta kirjataan Sammolle 223 miljoonaa euroa (170).
- • Henkivakuutussegmentin tulos ennen veroja oli 39 miljoonaa euroa (37). Laskuperustekorkoisen vakuutuskannan korkotäydennystä kasvatettiin niin, että vuoden 2016 tuottovaade alennettiin 2,25 prosenttiin. Vuodelle 2015 vaade on 2,00 prosenttia. Markkinaarvojen muutokset huomioiva laaja tulos nousi 171 miljoonaan euroon (18). Oman pääoman tuotto oli 50,3 prosenttia (6,1).
| Milj. e | 1–3/2015 | 1–3/2014 | Muutos-% |
|---|---|---|---|
| Tulos ennen veroja | 487 | 396 | 23 |
| Vahinkovakuutus | 200 | 194 | 3 |
| Osakkuusyhtiö Nordea | 223 | 170 | 31 |
| Henkivakuutus | 39 | 37 | 5 |
| Omistusyhteisö (pl. Nordea) | 26 | -4 | - |
| Tilikauden tulos | 461 | 351 | 31 |
| Muutos | |||
| Tulos/osake, euroa | 0,78 | 0,63 | 0,15 |
| Tulos/osake markkina-arvoin, euroa | 1,25 | 0,66 | 0,59 |
| Substanssi/osake, euroa*) | 27,02 | 24,06 | 2,96 |
| Keskim. henkilöstömäärä (FTE) | 6 711 | 6 731 | -20 |
| Konsernin vakavaraisuussuhde, % *) | 193,0 | 182,9 | 10,1 |
| Oman pääoman tuotto, % | 24,8 | 13,7 | 11,1 |
Avainluvut
*) vertailuajankohta 31.12.2014
Osavuosikatsauksen tiedot eivät ole tilintarkastettuja. Tuloslaskelmaeriä vertaillaan viime vuoden vastaavan ajankohdan lukuihin. Tase-erien vertailuajankohtana on vuoden 2014 lopun tilanne, jollei toisin ole ilmoitettu.
Tilinpäätöksessä käytetyt vaihtokurssit
| 1-3/2015 | 1-12/2014 | 1-9/2014 | 1-6/2014 | 1-3/2014 | |
|---|---|---|---|---|---|
| EUR 1 = SEK | |||||
| Tuloslaskelma (keskikurssi) | 9,3805 | 9,1011 | 9,0420 | 8,9592 | 8,8598 |
| Tase (raportointikauden päätöspäivänä) | 9,2901 | 9,3930 | 9,1465 | 9,1762 | 8,9483 |
| DKK 1 = SEK | |||||
| Tuloslaskelma (keskikurssi) | 1,2593 | 1,2205 | 1,2118 | 1,2001 | 1,1865 |
| Tase (raportointikauden päätöspäivänä) | 1,2437 | 1,2616 | 1,2289 | 1,2308 | 1,1986 |
| NOK 1 = SEK | |||||
| Tuloslaskelma (keskikurssi) | 1,0746 | 1,0893 | 1,0924 | 1,0823 | 1,0574 |
| Tase (raportointikauden päätöspäivänä) | 1,0674 | 1,0388 | 1,1266 | 1,0920 | 1,0840 |
Vahinkovakuutus
If on Pohjoismaiden johtava vahinkovakuutuskonserni, joka toimii myös kaikissa Baltian maissa. Sampo-konsernin vahinkovakuutuksen emoyhtiö If Skadeförsäkring Holding AB:n pääkonttori on Ruotsissa. Tytäryhtiöidensä ja sivukonttoriensa kautta If tarjoaa vakuutusratkaisuja ja -palveluja Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Tanskassa ja Baltiassa. Ifin toiminnot jakautuvat neljään liiketoiminta-alueeseen: Henkilöasiakkaat, Yritysasiakkaat, Suurasiakkaat ja Baltia. Tanskalainen vakuutusyhtiö Topdanmark on Ifin osakkuusyhtiö.
| Tulos | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Milj. e | 1–3/2015 | 1–3/2014 | Muutos-% | ||
| Vakuutusmaksutulo, netto | 1 563 | 1 604 | -3 | ||
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 79 | 81 | -3 | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 7 | 8 | -11 | ||
| Korvauskulut | -717 | -745 | -4 | ||
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos |
-487 | -500 | -3 | ||
| Henkilöstökulut | -133 | -135 | -1 | ||
| Liiketoiminnan muut kulut | -119 | -125 | -5 | ||
| Rahoituskulut | -5 | -5 | -3 | ||
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista |
12 | 11 | 9 | ||
| Tulos ennen veroja | 200 | 194 | 3 | ||
| Avainluvut | Muutos | ||||
| Yhdistetty kulusuhde, % | 89,2 | 90,3 | -1,1 | ||
| Riskisuhde, % | 66,6 | 67,5 | -0,9 | ||
| Toimintakulusuhde, % | 22,6 | 22,8 | -0,2 | ||
| Liikekulusuhde, % | 16,8 | 16,8 | 0 | ||
| Oman pääoman tuotto, % | 35,1 | 27,5 | 7,6 | ||
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) |
6 137 | 6 162 | -25 |
Vahinkovakuutustoiminnan tammi–maaliskuun 2015 tulos ennen veroja nousi 200 miljoonaan euroon (194). Yhdistetty kulusuhde parani 89,2 prosenttiin (90,3) ja riskisuhde 66,6 prosenttiin (67,5). Aikaisempina tilikausina sattuneisiin vahinkoihin varattua korvausvastuuta purettiin 3 miljoonalla eurolla (6).
Vakuutustekninen tulos oli 124 miljoonaa euroa (124). Henkilöasiakkaat-liiketoiminnan vakuutustekninen tulos oli 72 miljoonaa euroa (76), Yritysasiakkaiden 30 miljoonaa euroa (33),
Suurasiakkaiden 13 miljoonaa euroa (7) ja Baltian liiketoiminnan 5 miljoonaa euroa (5). Vakuutusliikkeen tuotto (vakuutusteknisen tuloksen suhde omalla vastuulla oleviin vakuutusmaksutuottoihin) parani 11,6 prosenttiin (11,1).
Oman pääoman tuotto käyvin arvoin kasvoi 35,1 prosenttiin (27,5). Vahinkovakuutuksen käyvän arvon rahasto kasvoi vuoden 2014 lopusta maaliskuun 2015 loppuun mennessä 627 miljoonaan euroon (507).
Osakkuusyhtiö Topdanmarkin tuloksesta yhdisteltävä tulososuus Sammon tammi–maaliskuun 2015 tuloksessa oli 12 miljoonaa euroa (11). If omisti 31.3.2015 kaikkiaan 31 476 920 Topdanmarkin osaketta eli yli 30 prosenttia kaikista osakkeista. Kaikki Sampo-konsernin omistamat Topdanmarkin osakkeet ovat If Skadeförsäkring Holding AB (publ):in hallussa.
| Yhdistetty kulusuhde, % | Riskisuhde, % | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1–3/2015 | 1–3/2014 Muutos |
1–3/2015 | 1–3/2014 | Muutos | ||
| Henkilöasiakkaat | 89,5 | 89,5 | 0 | 66,8 | 66,9 | -0,1 |
| Yritysasiakkaat | 90,6 | 91,0 | -0,4 | 67,6 | 67,9 | -0,3 |
| Suurasiakkaat | 89,4 | 94,8 | -5,4 | 67,5 | 73,4 | -5,9 |
| Baltia | 83,0 | 83,0 | 0 | 52,6 | 53,1 | -0,5 |
| Ruotsi | 89,7 | 97,7 | -8,0 | 67,4 | 75,0 | -7,6 |
| Norja | 93,4 | 89,5 | 3,9 | 70,2 | 66,8 | 3,4 |
| Suomi | 80,2 | 85,5 | -5,3 | 59,3 | 64,3 | -5,0 |
| Tanska | 102,6 | 82,1 | 20,5 | 75,4 | 56,8 | 18,6 |
Ruotsissa korvausvastuun diskonttaamiseen käytetty korko laski vuoden 2014 lopusta 0,73 prosenttiyksikköä ja oli -0,15 prosenttia maalikuun 2015 lopussa. Tämä heikensi Ruotsin liiketoimintojen tulosta 51 miljoonalla eurolla tammi-maaliskuussa 2015. Norjassa riskisuhde heikkeni kahden talvimyrskyn seurauksena. Tanskassa riskisuhde heikkeni vuoden ensimmäisellä vuosineljänneksellä 18,6 prosenttiyksikköä johtuen pääasiassa Suurasiakasliiketoiminnassa aiempana tilikautena sattuneen vahingon korvausvastuun kasvusta. Kaiken kaikkiaan suurvahinkojen toteuma oli lähellä odotettua tasoa, ja niistä maksettiin korvauskuluja vuoden 2015 ensimmäisellä neljänneksellä 9 miljoonaa euroa odotettua vähemmän.
Bruttovakuutusmaksutulo aleni 1 669 miljoonaan euroon (1 714). Valuuttakurssimuutokset huomioon ottaen maksutulo laski 0,4 prosenttia. Maksutulo kasvoi Henkilöasiakkaatliiketoiminnassa sekä Baltiassa, ja laski hieman Yritys- ja Suurasiakkaissa. Toimintakulusuhde parani 22,6 prosenttiin (22,8) ja liikekulusuhde pysyi ennallaan 16,8 prosentissa (16,8).
Ifin sijoitusomaisuuden arvo oli 31.3.2015 yhteensä 11,8 miljardia euroa (11,5). Tästä 77 prosenttia oli sijoitettuna korkoinstrumentteihin (75), 9 prosenttia rahamarkkinainstrumentteihin (13) ja 13 prosenttia osakkeisiin (12).
Sijoitustoiminnan nettotuotot olivat 79 miljoonaa euroa (81). Sijoitusten tuotto käyvin arvoin tammi-maaliskuussa 2015 oli 2,0 prosenttia (1,7).
Korkosijoitusten duraatio oli 0,9 vuotta (1,0) ja keskimääräinen maturiteetti 2,4 vuotta (2,4). Korkosalkun keskimääräinen tuotto oli eräpäivään instrumenttien hankintahinnoilla laskettuna (running yield) 2,2 prosenttia (2,8).
Ifin vastuunkantokyky (vakavaraisuuspääoma suhteessa vakuutusmaksutuloon) oli maaliskuun 2015 lopussa 87 prosenttia (82). Vakavaraisuuspääoma oli 3 838 miljoonaa euroa (3 544). Vastuuvelka säilyi vahvana ja oli maksutuloon suhteutettuna 162 prosenttia (161) ja maksettuihin korvauksiin suhteutettuna 238 prosenttia (237).
Ifin henkilökunnan eläkkeet Norjassa
Norjan lakisääteisiin ja ansiosidonnaisiin eläkejärjestelmiin on tehty huomattavia muutoksia viime vuosina. Uuteen eläkesäännöstöön sopeutumiseksi ja eläkevastuuseen liittyvän riskin pienentämiseksi Ifin ruotsalaisen tytäryhtiön If P&C Insurance Ltd (publ):n hallitus on tänään päättänyt muutoksista yhtiön norjalaisen henkilöstön kollektiiviseen ansiosidonnaiseen eläkejärjestelmään 1.1.2016 alkaen. Vuonna 1958 tai sen jälkeen syntynyt henkilöstö, joka tällä hetkellä kuuluu etuusperusteiseen eläkejärjestelmään, siirretään maksuperusteiseen järjestelmään. Maksuperusteiseen järjestelmään siirtymisen yhteydessä työntekijät ja kaikki nykyiset eläkeläiset saavat vapaakirjan kertyneistä eläkeoikeuksistaan.
Päätöksellä on 155 miljoonan euron kertaluonteinen positiivinen vaikutus Sampo-konsernin vuoden 2015 toisen neljänneksen tulokseen. Lisäksi tulevien eläkekustannusten ennustettavuus ja vakaus konsernin tuloslaskelmassa ja laajassa tuloksessa paranee huomattavasti.
Diskonttokoron laskeminen Suomessa
Ifin Suomen tytäryhtiön If Vahinkovakuutusyhtiö Oy:n hallitus on tänään päättänyt laskea annuiteettien diskonttamiseen Suomessa käytettävää korkoa 2,0 prosentista 1,5 prosenttiin. Tämä nostaa annuiteetteihin liittyvää korvausvastuuta noin 110 miljoonalla eurolla. Koron laskeminen tapahtuu vuoden 2015 toisella vuosineljänneksellä ja vaikuttaa tulokseen heikentäen riskisuhdetta sekä yhdistettyä kulusuhdetta.
Nettovaikutus
Kaiken kaikkiaan yllä mainitut päätökset tulevat parantamaan Sampo-konsernin tulosta ennen veroja vuoden 2015 toisella vuosineljänneksellä noin 45 miljoonalla eurolla (eläkejärjestelmän muutosten ja diskonttokoron laskemisen nettovaikutus), mutta niillä ei ole vaikutusta kassavirtoihin.
Osakkuusyhtiö Nordea Bank AB
Nordea on markkina-arvolla mitattuna Pohjoismaiden suurin pankki ja kymmenen suurimman kattavia finanssipalveluja tarjoavan pankin joukossa Euroopassa. Nordean pääkonttori on Tukholmassa, Ruotsissa, ja sillä on noin 11 miljoonaa asiakasta. Nordea noteerataan Nasdaqin pohjoismaisissa pörsseissä.
| Tulos | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Milj. e | 1–3/2015 | 1–3/2014 | Muutos-% | |||
| Rahoituskate | 1 288 | 1 362 | -5 | |||
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 2 714 | 2 501 | 9 | |||
| Tulos ennen luottotappioita | 1 530 | 1 264 | 21 | |||
| Luottotappiot, netto | -122 | -158 | -23 | |||
| Liikevoitto | 1 408 | 1 106 | 27 | |||
| Osakekohtainen tulos, laimennusvaikutuksen jälkeen, euroa |
0,27 | 0,21 | 29 | |||
| Oman pääoman tuotto, % | 14,3 | 11,4 |
Sampo Oyj omisti maaliskuun 2015 lopussa 860 440 497 Nordean osaketta, joka vastaa 21,2 prosentin omistusosuutta. Osakkeista maksettu keskihinta oli 6,46 euroa ja kirja-arvo konsernitaseessa oli 7,85 euroa osakkeelta. Nordean päätöskurssi 31.3.2015 oli 11,34 euroa. Nordeaa on käsitelty Sammon konsernitilinpäätöksessä osakkuusyhtiönä.
Alla oleva teksti perustuu Nordean 29.4.2015 julkaistuun osavuosikatsaukseen tammi - maaliskuulta 2015.
Rahoituskate pieneni paikallisissa valuutoissa 4 prosenttia ja euroissa 5 prosenttia edellisestä vuosineljänneksestä. Rahoituskate oli 1 288 miljoonaa euroa. Rahoituskate pieneni pääasiassa talletusmarginaaleihin kohdistuneen paineen vuoksi. Kun huomioidaan se, että vuoden ensimmäisellä neljänneksellä oli kaksi pankkipäivää vähemmän kuin edellisellä vuosineljänneksellä, laski rahoituskate 2 prosenttia. Nettokorkomarginaali laski ensimmäisellä vuosineljänneksellä 0,05 prosenttiyksikköä 1,03 prosenttiin. Talletusmarginaalit alenivat mutta yritysten ja kotitalouksien luottomarginaalit kasvoivat hieman.
Nettomääräiset palkkiotuotot olivat ensimmäisellä vuosineljänneksellä 757 miljoonaa euroa ja ne siten eivät paikallisissa valuutoissa laskien eronneet edellisestä, tyypillisesti vahvasta neljännestä vuosineljänneksestä. Euroissa laskien nettomääräiset palkkiotuotot laskivat 1 prosentin. Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä kasvoi edellisestä neljänneksestä 75 prosenttia 644 miljoonaan euroon (367) asiakasliiketoiminnan vilkastumisen ja suotuisten markkinaolosuhteiden ansiosta.
Ensimmäisen vuosineljänneksen kulut yhteensä olivat 1 184 miljoonaa euroa. Kulut pienenivät edellisestä vuosineljänneksestä paikallisissa valuutoissa laskettuna 3 prosenttia ja euroissa 4 prosenttia.
Luottotappioiden nettomäärä oli 122 miljoonaa euroa ja niitä oli 0,14 prosenttia luotonannosta (edellisellä vuosineljänneksellä 129 miljoonaa euroa, 0,15 prosenttia). Tanskan luottotappiovaraukset alenivat edellisestä vuosineljänneksestä. Suurasiakastoiminnon luottotappiot kasvoivat hieman muutamaan yksittäiseen riskiin liittyen. Muissa asiakasryhmissä luottotappiot säilyivät verrattain vakaina ja normaalin vuosineljännesten välisen vaihtelun rajoissa.
Jatkuvien toimintojen liikevoitto kasvoi edellisestä vuosineljänneksestä 23 prosenttia paikallisissa valuutoissa ja 22 prosenttia euroissa ja oli 1 408 miljoonaa euroa. Jatkuvien toimintojen nettotulos kasvoi 23 prosenttia edellisestä vuosineljänneksestä ja oli 1 082 miljoonaa euroa. Oman pääoman tuotto oli 14,3 prosenttia kasvaen 2,5 prosenttiyksikköä edellisestä vuosineljänneksestä.
Basel III -säännösten mukaan laskettu konsernin ydinvakavaraisuussuhde (CET1) oli ensimmäisen neljänneksen lopulla 15,6 prosenttia, kun se vuoden 2014 viimeisen vuosineljänneksen lopussa oli 15,7 prosenttia. Ydinvakavaraisuussuhde aleni valuuttakurssien muutoksen vaikutuksesta 0,20 prosenttiyksikköä, joskin vastapainona tälle tuloskehitys oli vahvaa ja pääoman käytön tehostamista jatkettiin.
Nordean 19.3.2015 kokoontunut varsinainen yhtiökokous päätti jakaa osinkoa 0,62 euroa osakkeelta eli 70 prosenttia yhtiön nettotuloksesta (344 miljoonan euron arvonalennuskirjaus huomioituna).
Lisätietoja Nordea Bank AB:sta ja yhtiön tammi - maaliskuun 2015 tuloksesta on saatavilla yhtiön internetsivustolta osoitteessa www.nordea.com.
Henkivakuutus
Mandatum Life -konserni koostuu Sampo Oyj:n sataprosenttisesti omistamasta tytäryhtiöstä Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiöstä ja sen viidestä tytäryhtiöstä. Emoyhtiö Mandatum Life on vastuussa myynnistä ja kaikista vakuutusyhtiölain määräämistä toiminnoista. Tytäryhtiöt ovat Mandatum Life Palvelut Oy, Mandatum Life Sijoituspalvelut Oy, Mandatum Life Fund Management S.A., Innova Palvelut Oy sekä Mandatum Life Insurance Baltic SE.
| Tulos | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Milj. e | 1–3/2015 | 1–3/2014 | Muutos-% | ||
| Vakuutusmaksutulo, netto | 377 | 244 | 54 | ||
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 534 | 119 | 350 | ||
| Muut tuotot | 2 | 1 | 87 | ||
| Korvauskulut | -300 | -229 | 31 | ||
| Vakuutus- ja sijoitussopimusten velkojen muutos |
-541 | -70 | 670 | ||
| Henkilöstökulut | -12 | -11 | 8 | ||
| Muut kulut | -20 | -15 | 29 | ||
| Rahoituskulut | -2 | -2 | 1 | ||
| Tulos ennen veroja | 39 | 37 | 5 | ||
| Avainluvut | Muutos | ||||
| Liikekustannussuhde, % | 105,3 | 105,7 | -0,4 | ||
| Oman pääoman tuotto, % | 50,3 | 6,1 | 44,2 | ||
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) |
518 | 515 | 3 |
Henkivakuutustoiminnan tulos ennen veroja tammi-maaliskuulta 2015 oli 39 miljoonaa euroa (37). Laskuperustekorkoisen vakuutuskannan korkotäydennystä kasvatettiin siten, että vuoden 2016 tuottovaade alennettiin 2,25 prosenttiin. Vuodelle 2015 vaade on 2,0 prosenttia. Kaiken kaikkiaan Mandatum Life on täydentänyt vastuuvelkaansa 142 miljoonalla eurolla (135) alhaisen korkotason takia. Luvussa ei ole huomioitu ns. eriytettyyn kantaan liittyvää 238 miljoonan euron täydennystä.
Oman pääoman tuotto (RoE) nousi 50,3 prosenttiin (6.1). Markkina-arvojen muutokset huomioiva laaja tulos verojen jälkeen kasvoi 171 miljoonaan euroon (18). Käyvän arvon rahasto kasvoi 647 miljoonaan euroon (508). Lukuun sisältyy 10 miljoonan euron omistajalle laskennallisesti allokoitu osuus eriytetyn kannan käyvän arvon rahastosta.
Vakuutusmaksutulo kohosi ennätykselliseen 377 miljoonaan euroon (244) ja markkinaosuus Suomessa 18,4 prosenttiin (15,8). Kustannusliikkeen tulos vuoden 2015 ensimmäiseltä vuosineljännekseltä nousi 5 miljoonaan euroon (4) ja riskiliikkeen tulos 6 miljoonaan euroon (4).
Sijoitussidonnainen vastuuvelka saavutti maaliskuun 2015 lopussa kaikkien aikojen korkeimman tasonsa ja oli 5,9 miljardia euroa (5,3). Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät sijoitustuotot kasvoivat 466 miljoonaan euroon (40).
Laskuperustekorkoisen vastuuvelan määrä oli 5,1 miljardia euroa (5,1), josta alkuperäinen Mandatum Lifen laskuperusteinen vakuutuskanta muodosti 3,8 miljardia euroa (3,8) ja eriytetty kanta 1,2 miljardia euroa (1,2). Vakuutuskannat, joiden laskuperustekorot ovat korkeita (3,5 ja 4,5 prosenttia) jatkoivat pienenemistään suunnitellusti. Tammi-maaliskuussa 2015 alenema oli 54 miljoonaa euroa.
Mandatum Lifen alkuperäisen laskuperustekorkoisen vastuuvelan katteena oleva omaisuus oli markkina-arvoin 5,5 miljardia euroa (5,3), josta 37 prosenttia (32) oli sijoitettu korkoinstrumentteihin, 17 prosenttia (23) rahamarkkinoille, 31 prosenttia (30) osakkeisiin, 4 prosenttia (5) pääomasijoituksiin ja 10 prosenttia (10) muihin instrumentteihin. Sijoitusomaisuuden tuotto käyvin arvoin vuoden 2015 tammi-maaliskuussa oli 4,2 prosenttia (1,1). Maaliskuun 2015 lopussa korkosijoitusten duraatio oli 1,7 vuotta (1,6) ja keskimääräinen maturiteetti 2,2 vuotta (1,9). Korkosalkun keskimääräinen tuotto eräpäivään instrumenttien hankintahinnoilla laskettuna (running yield) oli 3,4 prosenttia (3,7).
Eriytetyn kannan katteena olevien sijoitusten arvo oli 1,3 miljardia euroa (1,3), josta 50 prosenttia (48) oli sijoitettu korkoinstrumentteihin, 28 prosenttia (33) rahamarkkinoille, 11 prosenttia (8) osakkeisiin, 3 prosenttia (3) pääomasijoituksiin ja 8 prosenttia (8) muihin instrumentteihin. Eriytetyn kannan sijoitusomaisuuden tuotto käyvin arvoin vuoden 2015 tammi-maaliskuussa oli 3,2 prosenttia. Maaliskuun 2015 lopussa korkosijoitusten duraatio oli 2,3 vuotta ja keskimääräinen maturiteetti 2,6 vuotta. Korkosalkun keskimääräinen tuotto eräpäivään instrumenttien hankintahinnoilla laskettuna (running yield) oli 0,9 prosenttia.
Mandatum Life -konsernin Solvenssi I:n mukainen vakavaraisuusasema vahvistui entisestään ja vakavaraisuusaste oli 26,3 prosenttia (22,9). Markkinakorkojen alhaisen tason takia tulevat Solvenssi II –vaatimukset ovat haastavia. Mandatum Life on hakenut Suomen Finanssivalvonnalta hyväksyntää EU-direktiivin mahdollistaman vastuuvelkaa koskevan siirtymäsäännöksen soveltamiseksi.
Omistusyhteisö
Sampo Oyj hallinnoi vahinko- ja henkivakuutustoimintaa harjoittavia tytäryhtiöitään. Lisäksi yhtiö omisti 31.3.2015 noin 21,2 prosenttia Pohjoismaiden suurimman pankin Nordean osakepääomasta. Nordea on Sampo Oyj:n osakkuusyhtiö.
| Tulos | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Milj. e | 1–3/2015 | 1–3/2014 | Muutos-% | |||
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 48 | 6 | 646 | |||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 3 | 19 | |||
| Henkilöstökulut | -5 | -4 | 34 | |||
| Liiketoiminnan muut kulut | -3 | -3 | -11 | |||
| Rahoituskulut | -18 | -7 | 174 | |||
| Osuus osakkuusyritysten voitoista | 223 | 170 | 31 | |||
| Tulos ennen veroja | 249 | 166 | 50 | |||
| Avainluvut | Muutos | |||||
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) |
56 | 54 | 2 |
Omistusyhteisö-segmentin tulos ennen veroja oli 249 miljoonaa (166), josta 223 miljoonaa euroa (170) tuli Nordean tammi - maaliskuun 2015 tuloksesta Sammolle kirjattavasta osuudesta. Segmentin tulos ennen veroja ilman Nordean tulososuutta oli 26 miljoonaa euroa (-4). Sijoitustoiminnan nettotuotot kasvoivat merkittävästi osake- ja valuuttatuottojen vuoksi. Rahoituskuluja kasvatti Ruotsin kruunun vahvistuminen.
Sampo Oyj:n Nordea-omistus on kirjattu taseeseen 6,8 miljardiin euroon. Omistusosuuden markkina-arvo 31.3.2015 oli 9,8 miljardia euroa. Lisäksi Sampo Oyj:n taseeseen sisältyi maaliskuun 2015 lopussa 2,4 miljardin euron (2,4) arvosta tytäryhtiöiden osakkeita.
Muut tapahtumat
Yhtiökokous
Sampo Oyj:n 16.4.2015 pidetty varsinainen yhtiökokous päätti jakaa vuodelta 2014 osinkoa 1,95 euroa osakkeelta. Osinko maksettiin 28.4.2015. Yhtiökokous vahvisti vuoden 2014 tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden.
Yhtiön hallitukseen valittiin kahdeksan jäsentä. Hallitukseen valittiin uudelleen Anne Brunila, Jannica Fagerholm, Adine Grate Axén, Veli-Matti Mattila, Eira Palin-Lehtinen, Per Arthur Sørlie ja Björn Wahlroos. Hallituksen uudeksi jäseneksi valittiin Risto Murto. Hallituksen entisistä jäsenistä Matti Vuoria ei ollut käytettävissä uudelleen valintaan. Hallituksen toimikausi kestää seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka.
Hallitus valitsi järjestäytymiskokouksessaan puheenjohtajakseen Björn Wahlroosin ja varapuheenjohtajakseen Eira Palin-Lehtisen. Nimitys- ja palkkiovaliokuntaan valittiin jäseniksi Veli-Matti Mattila, Risto Murto, Eira Palin-Lehtinen ja Björn Wahlroos sekä tarkastusvaliokuntaan Anne Brunila, Jannica Fagerholm, Adine Grate Axén ja Per Arthur Sørlie.
Yhtiökokous päätti maksaa hallituksen jäsenille palkkioita vuonna 2016 pidettävän varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka seuraavasti: hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 160 000 euroa vuodessa, hallituksen varapuheenjohtajalle 100 000 euroa vuodessa ja kullekin hallituksen jäsenelle 80 000 euroa vuodessa. Hallituksen jäsenen edellytetään hankkivan yhtiökokouksen päätöksen perusteella Sammon A-sarjan osakkeita markkinoilta julkisessa kaupankäynnissä muodostuvaan hintaan 50 prosentilla hallituksen jäsenen vuosipalkkiosta, josta on ensin vähennetty verot ja vastaavat maksut.
Tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy, jolle päätettiin maksaa palkkio yhtiön hyväksymän laskun mukaan. KHT Tomi Englund valittiin toimimaan päävastuullisena tilintarkastajana.
Yhtiökokouksessa oli edustettuna 2 994 osakkeenomistajaa edustaen yhteensä 368 500 631 osaketta ja 373 300 631 ääntä.
Henkilöstö
Sampo-konsernin henkilöstön kokonaismäärä osa-aikaiset työntekijät kokoaikaisiksi työntekijöiksi muuntaen 31.3.2015 oli 6 724 henkeä, kun määrä oli vuoden 2014 lopulla 6 723 henkeä. Henkilöstömäärä nousi hieman henkivakuutustoiminnassa ja laski vahinkovakuutustoiminnassa.
Katsauskaudella konsernin henkilöstöstä 91 prosenttia työskenteli vahinkovakuutustoiminnoissa, 8 prosenttia henkivakuutustoiminnassa ja prosentti emoyhtiö Sampo Oyj:ssä. Henkilöstöstä työskenteli Suomessa 33 prosenttia, Ruotsissa 27 prosenttia ja Norjassa 20 prosenttia. Baltiassa ja muissa maissa työskenteli 19 prosenttia henkilöstöstä. Tammi–maaliskuussa 2015 Sampokonsernissa työskenteli keskimäärin 6 711 henkeä, kun vuotta aiemmin vastaava luku oli 6 731 henkeä.
Palkitseminen
Muuttuva palkitseminen voi perustua yhtiön kannattavuuteen liittyvään panokseen (esimerkiksi lyhytaikaiset kannustinohjelmat) tai liittyä työntekijöiden sitouttamiseen konserniin (pitkäaikaiset kannustinohjelmat). Sampo-konsernissa palkitseminen perustuu kaikkia Sampo-konsernin yhtiöitä koskeviin palkitsemisperiaatteisiin. Sammon hallitus hyväksyi palkitsemisperiaatteet 17.9.2014.
Palkitsemisperiaatteiden ytimenä on, että Sampo-konsernin palkitsemisjärjestelmät eivät saa vaarantaa konsernin taloudellista vakautta ja niiden on noudatettava eettisiä periaatteita ja lainsäädännön vaatimuksia. Ne on myös suunniteltava siten, että niissä huomioidaan eri sidosryhmien, kuten osakkeenomistajien, työntekijöiden, asiakkaiden ja valvontaviranomaisten, edut. Lisäksi kaikki palkitsemismekanismit on suunniteltava rinnakkain riskienhallinnan periaatteiden kanssa. Sampo-konsernin käyttämät erilaiset palkitsemismuodot on kuvailtu tarkemmin Sammon verkkosivuilla osoitteessa www.sampo.com/palkitseminen.
Pitkäaikaisista kannustinohjelmista ei suoritettu maksuja tammi–maaliskuussa 2015. Voimassa olevien pitkäaikaisten kannustinohjelmien tulosvaikutus oli vuoden 2015 ensimmäisellä vuosineljänneksellä 10 miljoonaa euroa (9). Maaliskuun 2015 lopussa Sampo-konserni oli varannut pitkäaikaisten kannustinohjelmien tuleviin maksuihin 55 miljoonaa (44) euroa. Lyhytaikaisia kannustimia maksettiin sosiaalikulut mukaan lukien samana ajanjaksona 4,7 miljoonaa euroa (4,4).
Pitkäaikaisten kannustinjärjestelmien ehdot ovat nähtävillä osoitteessa www.sampo.com/ kannustinehdot. Listayhtiöiden hallinnointikoodin 7. osion (Palkitseminen) mukainen Sampokonsernin palkka- ja palkkioselvitys julkaistiin maaliskuussa 2015. Selvitys on julkaistu osoitteessa www.sampo.com/palkitseminen.
Osakkeet ja osakepääoma
Sampo Oyj:n osakkeiden kokonaismäärä 31.3.2015 oli 560 000 000 osaketta, jotka jakaantuivat 558 800 000 A-sarjan sekä 1 200 000 B-sarjan osakkeeseen. Osakkeisiin liittyviä äänioikeuksia on 564 800 000 kappaletta. Kullakin A-osakkeella on yhtiökokouksessa yksi ääni ja B-osakkeella viisi ääntä.
Yhtiökokous myönsi 16.4.2015 hallitukselle valtuudet hankkia Sammon omia A-sarjan osakkeita enintään 50 000 000 kappaletta. Omia osakkeita hankitaan muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen). Hankittavien osakkeiden enimmäishinta on osakkeen korkein noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 18 kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä.
Sampo Oyj ei ostanut omia osakkeitaan vuoden 2015 ensimmäisellä neljänneksellä. Sampo Oyj:llä ja sen tytäryhtiöillä ei ollut maaliskuun 2015 lopussa hallussaan Sammon A-osakkeita.
Sisäiset osingot
Sampo Oyj sai tytäryhtiöltään Mandatum Lifeltä 100 miljoonan euron osingon 25.3.2015 ja osakkuusyhtiöltään Nordea Bank AB:ltä 533 miljoonan euron osingon 30.3.2015. If Vahinkovakuutus maksaa osinkoa yleensä vuoden viimeisellä neljänneksellä.
Luottoluokitukset
Sampo-konserniin kuuluvien yhtiöiden luottoluokituksissa ei tapahtunut muutoksia vuoden 2015 ensimmäisellä vuosineljänneksellä.
| Yhtiö | Moody's | Standard & Poor's | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Luokitus | Näkymä | Luokitus | Näkymä | ||
| Sampo Oyj | Baa2 | Vakaa | Ei luokitusta | - | |
| If Skadeförsäkring Ab (Ruotsi) | A2 | Vakaa | A | Vakaa | |
| If Vahinkovakuutusyhtiö Oy (Suomi) | A2 | Vakaa | A | Vakaa |
Konsernin vakavaraisuus
Sampo-konserni on luokiteltu rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta (2004/699) annetun lain mukaan rahoitus- ja vakuutusryhmittymäksi. Konsernin vakavaraisuus lasketaan rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta (2004/699) annetun lain kolmannen luvun mukaan. Laki perustuu Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiiviin 2002/87/EY finanssiryhmittymään kuuluvien luottolaitosten, vakuutusyritysten ja sijoituspalveluyritysten lisävalvonnasta.
Sampo-konsernin vakavaraisuus
| Milj. e | 31.3.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Konsernitaseen oma pääoma | 11 617 | 10 924 |
| Toimialakohtaiset erät | 1 873 | 1 685 |
| Aineettomat hyödykkeet ja toimialakohtaiset vähennykset |
-3 726 | -3 426 |
| Ryhmittymän omat varat, yhteensä | 9 764 | 9 183 |
| Omien varojen vaatimukset, yhteensä | 5 060 | 4 901 |
| Ryhmittymän vakavaraisuus | 4 704 | 4 282 |
| Ryhmittymän vakavaraisuussuhde (Omat varat suhteessa minimivaatimuksiin, %) |
193,0 | 187,4 |
Konsernin vakavaraisuussuhde (ryhmittymän omat varat suhteessa minimivaatimukseen) oli maaliskuun 2015 lopussa 193,0 prosenttia (187,4). Nordeaa käsitellään osakkuusyhtiönä vakavaraisuuslaskennassa ja Sampo-konsernin vakavaraisuusvaatimuksessa huomioidaan sen omistusosuutta vastaava osuus Nordean vakavaraisuusvaatimuksesta.
Rahoitus- ja vakuutusryhmittymää koskevien vakavaraisuussäädösten ohella Sampokonsernissa pääomitusta arvioidaan sisäisesti vertaamalla riskeihin vaadittavaa pääomaa käytettävissä oleviin pääomiin. Riskeihin vaadittavan pääoman arviointi perustuu taloudelliseen pääomaan, jonka konserniyhtiöt määrittävät mitattavissa oleville riskeille 99,5 prosentin luottamustasolla ja yhden vuoden horisontilla. Tämän lisäksi yhtiöt arvioivat pääomatarpeensa toimintaympäristöön liittyvien riskien ja muiden sellaisien riskien varalta, jotka eivät ole mitattavissa.
Käytettävissä oleva pääoma (Adjusted Solvency Capital) sisältää vakavaraisuuspääoman ja lisäksi muita vahinkojen kattamiseen käytettävissä olevia eriä kuten vastuuvelan diskonttausvaikutuksen ja muita nykyisellään vakavaraisuuspääomaan kuulumattomia eriä.
Taloudellisen pääoman vaatimus Sampo-konsernin toiminnalle 31.3.2015 oli 5 856 miljoonaa euroa (5 510) ja käytettävissä oleva pääoma (Adjusted Solvency Capital) oli 9 258 miljoonaa euroa (9 100).
Velkarahoitus
Sampo Oyj:llä oli 31.3.2015 velkarahoitusta 2 171 miljoonaa euroa (2 192) ja korkoa kerryttäviä omaisuuseriä 1 837 miljoonaa euroa (1 233). Korkoa kerryttäviin omaisuuseriin sisältyvät pankkitilit, 501 miljoonan euron arvosta tytäryhtiöiden ja osakkuusyhtiöiden liikkeelle laskemia pääomalainoja sekä 21 miljoonaa euroa muita rahamarkkinainstrumentteja. Sampo Oyj:n nettovelka aleni vuoden 2015 ensimmäisellä neljänneksellä 334 miljoonaan euroon (960). Sampo Oyj:n bruttovelka oli 28 prosenttia (31) yhtiön omasta pääomasta.
Sampo Oyj:n taseessa 31.3.2015 olleet rahoitusvelat koostuivat 1 873 miljoonan euron (1 888) senioriehtoisista joukkovelkakirjalainoista ja 298 miljoonan euron (305) arvoisista liikkeeseen lasketuista yritystodistuksista. Sampo Oyj:n velan keskikorko oli koronvaihtosopimusten jälkeen maaliskuun 2015 lopussa 1,65 prosenttia (1,74).
Tasapainottaakseen konsernitason riskejä Sampo Oyj sitoo velkarahoituksensa pääasiassa lyhyisiin korkoihin ja laskee liikkeeseen velkansa euromääräisenä tai Ruotsin kruunumääräisenä. Tavoitellun velkarakenteen saavuttamiseksi käytetään koronvaihtosopimuksia. Nämä johdannaiset arvostetaan tuloslaskelmassa käypään arvoon, vaikka ne taloudellisesti vastaavat velkojen maturiteetteja. Tämän seurauksena Sampo Oyj säilyttää joustavuuden tarpeen vaatiessa säätää johdannaispositiotaan, mutta hintana on Omistusyhteisö-segmentin rahoituskulujen lisääntynyt heilahtelu.
Sampo Oyj:n pääasiallisena tavoitteena on ylläpitää hajautettua velkarakennetta, suhteellisen matalaa velkaantumisastetta ja vahvaa likviditeettiä, jotta yhtiö kykenee järjestämään rahoitusta strategisiin hankkeisiin tarpeen mukaan. Vahva likviditeetti ja kyky hankkia rahoitusta ovat keskeisiä tekijöitä Sampo-konsernin strategisen joustavuuden ylläpidossa.
Lisätietoja Sampo-konsernin liikkeeseen laskemista lainoista on saatavilla osoitteessa www.sampo.com/velkarahoitus.
Tulevaisuuden näkymät
Tulevaisuuden näkymät
Näkymät vuodelle 2015
Sampo-konsernin liiketoiminta-alueiden odotetaan raportoivan hyvän toiminnallisen tuloksen vuonna 2015.
Markkina-arvoiset tulokset ovat kuitenkin varsinkin henkivakuutustoiminnassa vahvasti sidoksissa pääomamarkkinoiden kehitykseen. Matala korkotaso luo lisäksi haastavan ympäristön erääntyvien korkosijoitusten uudelleen sijoittamiseen.
Vahinkovakuutustoiminnan odotetaan vuonna 2015 saavuttavan yhdistetty kulusuhde -tavoitteensa, jonka mukaisesti pitkän aikavälin kulusuhde on alle 95 prosenttia. Vahinkovakuutustoiminnan yhdistetyksi kulusuhteeksi arvioidaan 88–91 prosenttia, kun ei huomioida Norjan eläkeuudistuksen vaikutusta ja eläkevastuiden diskonttauskoron muutosta Suomessa.
Nordean vaikutuksen konsernin tulokseen odotetaan olevan huomattava.
Konsernin suurimmat riskit ja epävarmuustekijät lyhyellä aikavälillä
Sampo-konserni tunnistaa ja analysoi säännöllisesti riskejä ja epävarmuustekijöitä, joille se altistuu päivittäisessä liiketoiminnassaan.
Sampo-konsernin kannattavuuteen ja sen vaihteluihin vaikuttavat merkittävimmin markkina-, luotto- ja vakuutusriskit, joiden määrää voidaan arvioida erilaisin mittaustekniikoin historialliseen dataan pohjautuen. Näiden riskien osuudet konsernin taloudellisen pääoman vaateesta ovat normaalitasollaan. Taloudellisen pääoman vaadetta käytetään sisäisesti pääomatarpeen arviointiin. Markkinariskin osuus on 34 prosenttia, luottoriskin 45 prosenttia, vakuutusriskin 11 prosenttia ja operatiivisen riskin 9 prosenttia.
Ennalta arvaamattomat, merkittävät tapahtumat voivat vaikuttaa Sampo-konsernin kannattavuuteen välittömästi. Epävarmuustekijöiden identifiointi on helpompaa kuin epävarmuustekijöiden todennäköisyyksien, ajoituksen ja mahdollisten taloudellisten vaikutusten laajuuden arviointi. Tällä hetkellä on olemassa lukuisia yleisesti tunnistettuja makrotaloudellisia, poliittisia ja muita epävarmuuden lähteitä, jotka voivat vaikuttaa finanssialaan monella tavoin negatiivisesti.
Muita epävarmuutta aiheuttavia tekijöitä ovat toimintaympäristön ennalta arvaamattomat rakenteelliset muutokset, jo tunnistetut trendit ja mahdolliset laajavaikutteiset tapahtumat. Näillä ulkoisilla tekijöillä voi olla vaikutuksia liiketoimintaan myös pitkällä aikavälillä.
SAMPO OYJ Hallitus
Lisätiedot
Lisätiedot
Talousjohtaja Peter Johansson, puh. 010 516 0010
Sijoittajasuhde- ja viestintäjohtaja Jarmo Salonen, puh. 010 516 0030
IR-päällikkö Essi Nikitin, puh. 010 516 0066
Viestintäpäällikkö Maria Silander, puh. 010 516 0031
Puhelinkonferenssi
Analyytikoille ja sijoittajille järjestetään englanninkielinen puhelinkonferenssi klo 16.00. Puhelinkonferenssiin voi osallistua soittamalla numeroon puh. (09) 8171 0495, +44 203 194 0552, +46 8 5664 2702 tai +1 855 716 1597.
Puhelinkonferenssia voi seurata samanaikaisesti osoitteessa www.sampo.com/tulos. Puhelinkonferenssin tallenne on kuunneltavissa myöhemmin samassa osoitteessa.
Tämän lisäksi tulostiedotetta täydentävä englanninkielinen esitysaineisto on nähtävissä osoitteessa www.sampo.com/tulos.
Sampo julkaisee vuoden 2015 tammi - kesäkuun osavuosikatsauksensa 12.8.2015.
Jakelu: Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet Finanssivalvonta www.sampo.com
Konsernin taloudellinen kehitys
| Tunnusluvut | |||
|---|---|---|---|
| Konserni | 1–3/2015 | 1–3/2014 | |
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 487 | 396 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 24,8 | 13,7 |
| Kokonaispääoman tuotto (käyvin arvoin) | % | 11,7 | 7,1 |
| Omavaraisuusaste | % | 31,3 | 32,8 |
| Konsernin vakavaraisuus ¹) | Milj.e | 4 703 | 4 058 |
| Konsernin vakavaraisuussuhde | % | 193,0 | 182,9 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 6 711 | 6 731 | |
| Vahinkovakuutus | |||
| Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta | Milj.e | 1 669 | 1 714 |
| Vakuutusmaksutuotot | Milj.e | 1 076 | 1 104 |
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 200 | 194 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 35,1 | 27,5 |
| Riskisuhde ²) | % | 66,6 | 67,5 |
| Toimintakulusuhde ²) | % | 22,6 | 22,8 |
| Vahinkosuhde, ilman perustekorkokulua ²) | % | 72,4 | 73,5 |
| Liikekulusuhde ²) | % | 16,8 | 16,8 |
| Yhdistetty kulusuhde, ilman perustekorkokulua | % | 89,2 | 90,3 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 6 137 | 6 162 | |
| Henkivakuutus | |||
| Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta | Milj.e | 379 | 246 |
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 39 | 37 |
| Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) | % | 50,3 | 6,1 |
| Liikekustannussuhde | % | 105,3 | 105,7 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 518 | 515 | |
| Omistusyhteisö | |||
| Voitto ennen veroja | Milj.e | 249 | 166 |
| Henkilöstön keskim. lukumäärä | 56 | 54 | |
| Osakekohtaiset tunnusluvut | |||
| Osakekohtainen tulos | euro | 0,78 | 0,63 |
| Osakekohtainen tulos, ml. muut laajan tuloksen erät | euro | 1,25 | 0,66 |
| Osakekohtainen oma pääoma | euro | 20,74 | 19,69 |
| Osakekohtainen substanssi | euro | 27,02 | 24,06 |
| Antioikaistu ylin kurssi | euro | 48,30 | 37,68 |
| Antioikaistu alin kurssi | euro | 37,72 | 33,71 |
| Osakekannan markkina-arvo | Milj.e | 26 331 | 21 084 |
¹) Konsernin vakavaraisuus on laskettu rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain (2004/699) kolmannen luvun mukaisesti konsolidointimenetelmällä.
²) Vahinkovakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu toimintokohtaisten kulujen pohjalta eikä niitä siksi voida johtaa suoraan konsernin tuloslaskelmasta. Vahinkovakuutustoiminnantulosanalyysi on esitetty liitteessä 16.
Keskimääräisenä ja välitilinpäätöspäivän osakemääränä on käytetty 560 000 000 kappaletta.
Kiinteistöjen arvostuserot on otettu huomioon laskettaessa kokonaispääoman tuottoa, oman pääoman tuottoa, omavaraisuusastetta sekä osakekohtaista substanssia. Veroina on otettu huomioon tilikauden tulosta vastaava vero sekä laskennallinen verovelka kiinteistöjen arvostuseroista.
Kokonaispääoman sekä oman pääoman tuoton laskennassa on käytetty konsernin laajaa tulosta.
Vakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu valtiovarainministeriön asetuksen ja sitä tarkentavan Finanssivalvonnan ohje- ja määräyskokoelman mukaisesti.
Tunnuslukujen laskentakaavat
Oman pääoman tuotto (käyvin arvoin), %
- kauden laaja tulos
| sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen | ||
|---|---|---|
| + | oma pääoma yhteensä | x 100 % |
| sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen | ||
| (vuoden alun ja raportointikauden lopun keskiarvo) | ||
| Kokonaispääoman tuotto (käyvin arvoin), % | ||
| + | liikevoitto | |
| muut laajan tuloksen erät ennen veroja | ||
| + | korkokulut ja muut rahoituskulut | |
| + | vastuuvelan perustekorko | |
| sijoitusten arvostuserojen muutos | ||
| + | taseen loppusumma | x 100 % |
| – | sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka | |
| sijoitusten arvostuserot | ||
| (vuoden alun ja raportointikauden lopun keskiarvo) | ||
| Omavaraisuusaste (käyvin arvoin), % | ||
| + | oma pääoma yhteensä | |
| sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen | x 100 % | |
| + | taseen loppusumma | |
| sijoitusten arvostuserot | ||
| Vahinkovakuutuksen riskisuhde, % | ||
| + | korvauskulut | |
| – | korvausten käsittelykulut | |
| vakuutusmaksutuotot | x 100 % | |
| Vahinkovakuutuksen toimintakulusuhde, % | ||
| + | liikekulut | |
| + | korvausten käsittelykulut | |
| vakuutusmaksutuotot | x 100 % | |
| Vahinkovakuutuksen vahinkosuhde, % | ||
| korvauskulut | ||
| vakuutusmaksutuotot | x 100 % | |
| Vahinkovakuutuksen liikekulusuhde, % | ||
| liikekulut | ||
| vakuutusmaksutuotot | x 100 % | |
| Vahinkovakuutuksen yhdistetty kulusuhde, % | ||
| vahinkosuhde + liikekulusuhde | ||
| Henkivakuutuksen liikekustannussuhde, % | ||
| + | liikekulut ennen vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen muutosta | |
| + | korvausten selvittelykulut | x 100 % |
| kuormitustulo |
Osakekohtaiset tunnusluvut
Osakekohtainen tulos
emoyhtiön osakkeiden omistajille kuuluva tilikauden voitto osakkeiden antioikaistu keskimääräinen lukumäärä
Osakekohtainen oma pääoma
oma pääoma (emoyhtiön omistajien osuus) osakkeiden antioikaistu lukumäärä raportointikauden päätöspäivänä
Osakekohtainen substanssi
-
- oma pääoma (emoyhtiön omistajien osuus)
- noteeratun osakkuusyhtiön arvostusero konsernissa
- sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen jälkeen osakkeiden antioikaistu lukumäärä raportointikauden päätöspäivänä
Osakekannan markkina-arvo
osakkeiden lukumäärä tilikauden viimeisenä päivänä x raportointikauden viimeinen kaupantekokurssi
Konsernin laaja tuloslaskelma kvartaaleittain
| 1–3/2015 | 10–12/2014 | 7–9/2014 | 4–6/2014 | 1–3/2014 |
|---|---|---|---|---|
| 1 940 | 1 232 | 1 071 | 1 398 | 1 844 |
| 659 | 145 | 189 | 364 | 201 |
| 9 | 9 | 8 | 7 | 8 |
| -973 | ||||
| -566 | ||||
| -150 | ||||
| -140 | ||||
| -9 | ||||
| 235 | 189 | 211 | 154 | 181 |
| 487 | 447 | 452 | 465 | 396 |
| -46 | ||||
| 435 | 391 | 400 | 399 | 351 |
| 19 | -112 | 11 | -54 | -17 |
| 344 | -32 | -82 | 100 | 85 |
| 8 | -137 | -7 | -4 | -20 |
| -71 | 7 | 17 | -20 | -19 |
| 300 | -274 | -61 | 22 | 28 |
| -46 | -49 | -41 | -6 | -6 |
| 11 | 12 | 11 | 1 | 1 |
| -34 | -36 | -30 | -5 | -4 |
| 701 | 80 | 309 | 415 | 374 |
| -1 017 -1 031 -151 -138 -20 -52 |
-958 132 -148 -151 -3 -56 |
-916 188 -148 -135 -16 -52 |
-923 -244 -158 -133 -1 -66 |
Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS
| Milj. e | Liite | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|---|
| Vakuutusmaksutulo | 1 | 1 940 | 1 844 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 2 | 659 | 201 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 9 | 8 | |
| Korvauskulut | 3 | -1 017 | -973 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos | -1 031 | -566 | |
| Henkilöstökulut | 4 | -151 | -150 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -138 | -140 | |
| Rahoituskulut | -20 | -9 | |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista | 235 | 181 | |
| Kauden voitto ennen veroja | 487 | 396 | |
| Verot | -52 | -46 | |
| Kauden voitto | 435 | 351 | |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||
| Erät, jotka voidaan siirtää tulosvaikutteisiksi | |||
| Muuntoerot | 19 | -17 | |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 344 | 85 | |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä | 8 | -20 | |
| Verot | -71 | -19 | |
| Erät, jotka voidaan siirtää tulosvaikutteisiksi yhteensä nettona verojen jälkeen |
300 | 28 | |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||
| Etuuspohjaisista eläkejärjestelyistä syntyvät vakuutusmatemaattiset voitot ja tappiot |
-46 | -6 | |
| Verot | 11 | 1 | |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi yhteensä nettona verojen jälkeen |
-34 | -4 | |
| KAUDEN LAAJA TULOS | 701 | 374 | |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos (eur) | 0,78 | 0,63 |
Konsernitase, IFRS
| Milj. e | Liite | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|---|
| Varat | |||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 24 | 24 | |
| Sijoituskiinteistöt | 196 | 195 | |
| Aineettomat hyödykkeet | 5 | 721 | 715 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 7 146 | 7 447 | |
| Rahoitusvarat | 6, 7, 8, 9, 10 |
17 851 | 16 930 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset | 11 | 5 859 | 5 259 |
| Laskennalliset verosaamiset | 90 | 86 | |
| Saamiset jälleenvakuutussopimuksista | 327 | 240 | |
| Muut varat | 2 134 | 1 781 | |
| Käteiset varat | 2 829 | 2 074 | |
| Varat yhteensä | 37 176 | 34 750 | |
| Velat | |||
| Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 12 | 14 993 | 14 248 |
| Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista | 13 | 5 864 | 5 289 |
| Rahoitusvelat | 14 | 2 518 | 2 423 |
| Laskennalliset verovelat | 584 | 504 | |
| Varaukset | 51 | 63 | |
| Eläkevelvoitteet | 314 | 265 | |
| Muut velat | 1 235 | 1 035 | |
| Velat yhteensä | 25 560 | 23 827 | |
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 98 | 98 | |
| Rahastot | 1 531 | 1 531 | |
| Kertyneet voittovarat | 9 010 | 8 655 | |
| Muut oman pääoman erät | 978 | 639 | |
| Oma pääoma yhteensä | 11 617 | 10 924 | |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 37 176 | 34 750 |
Laskelma oman pääoman muutoksista, IFRS
| Milj. e | Osake pääoma |
Yli kurssi rahasto |
Vara rahasto |
SVOP rahasto |
Voitto varat 1) |
Muunto erot 2) |
Myytävissä olevat rahoitus varat 3) |
Raha virta suojaus |
Yht. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.1.2014 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 8 175 | -106 | 976 | -30 | 10 643 |
| Muutokset omassa pääomassa |
|||||||||
| Osuus osakkuusyhtiön muista oman pääoman muutoksista |
9 | 9 | |||||||
| Kauden voitto | 351 | 351 | |||||||
| Muut laajan tuloksen erät | -14 | -30 | 68 | - | 24 | ||||
| Oma pääoma 31.3.2014 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 8 520 | -136 | 1 044 | -30 | 11 027 |
| Oma pääoma 1.1.2015 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 8 655 | -370 | 1 039 | -30 | 10 924 |
| Muutokset omassa pääomassa |
|||||||||
| Osuus osakkuusyhtiön muista oman pääoman muutoksista |
-7 | -7 | |||||||
| Kauden voitto | 435 | 435 | |||||||
| Muut laajan tuloksen erät | -73 | 59 | 279 | - | 266 | ||||
| Oma pääoma 31.3.2015 | 98 | 0 | 4 | 1 527 | 9 010 | -311 | 1 319 | -30 | 11 617 |
1) IAS 19 Eläkevelvoitteet standardin nettovaikutus voittovaroihin oli -73 (-14) milj. e.
2) Muut laajan tuloksen erät sisältävät myös konsernin omistusosuuden mukaisen osuuden osakkuusyhtiö Nordean vastaavista eristä. Voittovarat sisältävät -39 (-10) milj. euron osuuden Nordean etuuspohjaisten eläkkeiden vakuutusmatemaattisista voitoista/tappioista. Muuntoerot sisältävät 40 (-12) milj. euron osuuden Nordean muuntoeroista. Myytävissä olevat varat puolestaan sisältävät 7 (2) milj. euron osuuden Nordean myytävissä olevien rahoitusvarojen käypien arvojen muutoksista.
3) Myytävissä olevista rahoitusvaroista on kirjattu omaan pääomaan kauden arvostusta 420 (93) milj. euroa. Kauden tulokseen on siirretty -127 (-27) milj. euroa. Eriytetylle Suomi-vakuutuskannalle siirretty osuus oli- 20 milj. euroa.
Muuntoeroihin, myytävissä oleviin rahoitusvaroihin, rahavirtasuojaukseen sekä elävelvoitteisiin sisältyvät määrät ovat laajaan tulokseen kirjattuja verovaikutuksella huomioituja eriä.
Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS
| Milj. e | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|
| Kauden alun rahavarat | 2 074 | 785 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 243 | 60 |
| Investointien rahavirta | 538 | 366 |
| Rahoituksen rahavirta | -26 | -15 |
| Vieraan pääoman lisäys | 138 | 143 |
| Vieraan pääoman vähennys | -164 | -158 |
| Kauden lopun rahavarat | 2 829 | 1 195 |
Rahavirtalaskelmassa esitetään kauden rahavirrat jaoteltuina liiketoiminnan, investointien sekä rahoituksen rahavirtoihin. Liiketoiminnan rahavirta sisältää varsinaisen liiketoiminnan rahavirrat. Rahavirrat sijoituksista tytär- ja osakkuusyhtiöihin sekä aineellisiin ja aineettomiin sijoituksiin esitetään investointien rahavirrassa. Rahoituksen rahavirrassa esitetään rahavirrat, jotka johtuvat toiminnan rahoittamisesta oman tai vieraan pääoman ehdoin. Rahavarat sisältävät käteiset varat sekä muut enintään 3 kuukauden pituiset talletukset.
Liitetiedot
Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Sammon konsernitilinpäätös laaditaan EU:n hyväksymien kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsauksen laatimisessa on noudatettu IAS 34 Osavuosikatsaukset –standardia. Osavuosikatsauksen laatimisperiaatteet ja laskentamenetelmät ovat olennaisilta osiltaan samat kuin konsernitilinpäätöksessä vuodelta 2014.
Sampo otti vuoden 2015 alusta käyttöön uusia tai muutettuja standardeja tai tulkintoja. Standardit ja tulkinnat löytyvät Sammon vuoden 2014 tilinpäätöksen laatimisperiaatteista. Tilinpäätös on luettavissa Sammon internet-sivuilla osoitteessa www.sampo.com/vuosikertomus.
Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2015
| Vahinko | Henki | Omistus | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Milj. e | vakuutus | vakuutus | yhteisö | Elim. | Konserni |
| Vakuutusmaksutulo | 1 563 | 377 | - | - | 1 940 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 79 | 534 | 48 | -2 | 659 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 7 | 2 | 4 | -4 | 9 |
| Korvauskulut | -717 | -300 | - | - | -1 017 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimus velkojen muutos |
-487 | -541 | - | -4 | -1 031 |
| Henkilöstökulut | -133 | -12 | -5 | - | -151 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -119 | -20 | -3 | 4 | -138 |
| Rahoituskulut | -5 | -2 | -18 | 5 | -20 |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista |
12 | 0 | 223 | - | 235 |
| Voitto ennen veroja | 200 | 39 | 249 | -1 | 487 |
| Verot | -40 | -7 | -5 | 0 | -52 |
| Kauden voitto | 160 | 32 | 244 | -1 | 435 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät Erät, jotka voidaan siirtää tulosvaikutteisiksi |
|||||
| Muuntoerot | 19 | 0 | - | - | 19 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 153 | 174 | 22 | -5 | 344 |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan | |||||
| tuloksen eristä | - | - | 8 | - | 8 |
| Verot | -33 | -35 | -4 | 1 | -71 |
| Erät, jotka voidaan siirtää tulosvaikutteisiksi yhteensä |
|||||
| nettona verojen jälkeen | 139 | 139 | 25 | -4 | 300 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi |
|||||
| Etuuspohjaisista eläkejärjestelyistä | |||||
| syntyvät vakuutusmatemaattiset voitot ja tappiot |
-46 | - | - | - | -46 |
| Verot | 11 | - | - | - | 11 |
| Erät, joita ei siirretä | |||||
| tulosvaikutteisiksi yhteensä | |||||
| nettona verojen jälkeen | -34 | - | - | - | -34 |
| KAUDEN LAAJA TULOS | 265 | 171 | 269 | -4 | 701 |
Laaja tuloslaskelma segmenteittäin 1.1.–31.3.2014
| Vahinko | Henki | Omistus | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Milj. e | vakuutus | vakuutus | yhteisö | Elim. | Konserni |
| Vakuutusmaksutulo | 1 604 | 244 | - | -5 | 1 844 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 81 | 119 | 6 | -6 | 201 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 8 | 1 | 3 | -4 | 8 |
| Korvauskulut | -745 | -229 | - | - | -973 |
| Vakuutus- ja sijoitussopimus velkojen muutos |
-500 | -70 | - | 5 | -566 |
| Henkilöstökulut | -135 | -11 | -4 | - | -150 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -125 | -15 | -3 | 4 | -140 |
| Rahoituskulut | -5 | -2 | -7 | 5 | -9 |
| Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista |
11 | 0 | 170 | - | 181 |
| Voitto ennen veroja | 194 | 37 | 166 | -1 | 396 |
| Verot | -40 | -6 | - | 0 | -46 |
| Kauden voitto | 155 | 31 | 166 | -1 | 351 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||
| Erät, jotka voidaan siirtää tulosvaikutteisiksi |
|||||
| Muuntoerot | -17 | 0 | - | - | -17 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 97 | -16 | 4 | -1 | 85 |
| Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä |
- | - | -20 | - | -20 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot |
-21 | 3 | -1 | 0 | -19 |
| Erät, jotka voidaan siirtää | |||||
| tulosvaikutteisiksi yhteensä | |||||
| nettona verojen jälkeen | 59 | -13 | -17 | -1 | 28 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi |
|||||
| Etuuspohjaisista eläke | |||||
| järjestelyistä syntyvät vakuutus- matemaattiset voitot ja tappiot |
-6 | - | - | - | -6 |
| Verot | 1 | - | - | - | 1 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvai | |||||
| kutteisiksi yhteensä nettona verojen jälkeen |
-4 | - | - | - | -4 |
| KAUDEN LAAJA TULOS | 209 | 18 | 149 | -1 | 374 |
Tase segmenteittäin 31.3.2015
| Milj. e | Vahinko vakuutus |
Henki vakuutus |
Omistus yhteisö |
Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| Varat | |||||
| Aineelliset käyttöomaisuus hyödykkeet |
16 | 5 | 3 | - | 24 |
| Sijoituskiinteistöt | 19 | 180 | - | -4 | 196 |
| Aineettomat hyödykkeet | 560 | 160 | 0 | - | 721 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 390 | 0 | 6 755 | - | 7 146 |
| Rahoitusvarat | 11 529 | 5 984 | 3 058 | -2 721 | 17 851 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset |
- | 5 885 | - | -27 | 5 859 |
| Laskennalliset verosaamiset | 90 | - | 5 | -4 | 90 |
| Saamiset jälleenvakuutus sopimuksista |
325 | 3 | - | - | 327 |
| Muut varat | 1 830 | 293 | 21 | -10 | 2 134 |
| Käteiset varat | 811 | 703 | 1 315 | - | 2 829 |
| Varat yhteensä | 15 571 | 13 213 | 11 158 | -2 765 | 37 176 |
| Velat | |||||
| Velat vakuutus- ja sijoitus sopimuksista |
9 940 | 5 053 | - | - | 14 993 |
| Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista |
- | 5 890 | - | -27 | 5 864 |
| Rahoitusvelat | 379 | 293 | 2 186 | -339 | 2 518 |
| Laskennalliset verovelat | 429 | 158 | - | -2 | 584 |
| Varaukset | 51 | - | - | - | 51 |
| Eläkevelvoitteet | 314 | - | - | - | 314 |
| Muut velat | 875 | 283 | 88 | -11 | 1 235 |
| Velat yhteensä | 11 987 | 11 677 | 2 274 | -379 | 25 560 |
| Oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 98 | ||||
| Rahastot | 1 531 | ||||
| Kertyneet voittovarat | 9 010 | ||||
| Muut oman pääoman erät | 978 | ||||
| Oma pääoma yhteensä | 11 617 | ||||
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 37 176 |
Tase segmenteittäin 31.12.2014
| Milj. e | Vahinko vakuutus |
Henki vakuutus |
Omistus yhteisö |
Elim. | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|
| Varat | |||||
| Aineelliset käyttöomaisuus hyödykkeet |
16 | 5 | 3 | - | 24 |
| Sijoituskiinteistöt | 20 | 179 | - | -4 | 195 |
| Aineettomat hyödykkeet | 555 | 160 | 0 | - | 715 |
| Sijoitukset osakkuusyrityksissä | 381 | 0 | 7 065 | - | 7 447 |
| Rahoitusvarat | 11 021 | 5 665 | 2 959 | -2 715 | 16 930 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset |
- | 5 282 | - | -23 | 5 259 |
| Laskennalliset verosaamiset | 76 | - | 13 | -4 | 86 |
| Saamiset jälleenvakuutus sopimuksista |
237 | 3 | - | - | 240 |
| Muut varat | 1 533 | 208 | 50 | -11 | 1 781 |
| Käteiset varat | 448 | 858 | 768 | - | 2 074 |
| Varat yhteensä | 14 288 | 12 359 | 10 859 | -2 756 | 34 750 |
| Velat | |||||
| Velat vakuutus- ja sijoitus sopimuksista |
9 183 | 5 065 | - | - | 14 248 |
| Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista |
- | 5 312 | - | -23 | 5 289 |
| Rahoitusvelat | 373 | 186 | 2 203 | -339 | 2 423 |
| Laskennalliset verovelat | 382 | 123 | - | -1 | 504 |
| Varaukset | 63 | - | - | - | 63 |
| Eläkevelvoitteet | 265 | - | - | - | 265 |
| Muut velat | 702 | 209 | 134 | -11 | 1 035 |
| Velat yhteensä | 10 969 | 10 895 | 2 337 | -374 | 23 827 |
| Oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 98 | ||||
| Rahastot | 1 531 | ||||
| Kertyneet voittovarat | 8 655 | ||||
| Muut oman pääoman erät | 639 | ||||
| Oma pääoma yhteensä | 10 924 | ||||
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 34 750 |
Muut liitetiedot, Milj. e
1 Vakuutusmaksut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksutulo, ensivakuutus | 1 622 | 1 676 |
| Vakuutusmaksutulo, jälleenvakuutus | 46 | 38 |
| Vakuutusmaksutulo yhteensä, brutto | 1 669 | 1 714 |
| Jälleenvakuuttajien osuus vakuutusmaksutulosta | -105 | -110 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 1 563 | 1 604 |
| Vahinkovakuutuksen vakuutusmaksuvastuun muutos | -550 | -566 |
| Jälleenvakuuttajien osuus vakuutusmaksuvastuun muutoksesta | 64 | 66 |
| Vahinkovakuutustoiminnan vakuutusmaksutuotot yhteensä | 1 076 | 1 104 |
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
| Vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksutulo sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen osuuteen ylijäämästä |
53 | 42 |
| Vakuutusmaksutulo sijoitussidonnaisista vakuutussopimuksista | 165 | 110 |
| Vakuutusmaksutulo muista sopimuksista | 0 | 0 |
| Yhteensä | 219 | 153 |
| Jälleenvakuutussopimukset | 1 | 1 |
| Sijoitussopimuksista | ||
| Maksutulo sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen osuuteen ylijäämästä |
20 | 0 |
| Maksutulo sijoitussidonnaisista sopimuksista | 140 | 92 |
| Yhteensä | 160 | 92 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | -2 | -2 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 377 | 244 |
| Kerta- ja jatkuvat vakuutusmaksut ensivakuutuksesta | ||
| Jatkuvat vakuutusmaksut, vakuutussopimukset | 89 | 72 |
| Kertamaksut, vakuutussopimukset | 130 | 80 |
| Kertamaksut, sijoitussopimukset | 160 | 92 |
| Yhteensä | 378 | 245 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | - | -5 |
| Konserni yhteensä | 1 940 | 1 844 |
2 Sijoitustoiminnan nettotuotot >
| Vahinkovakuutustoiminta | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | -14 | 1 |
| Lainoista ja muista saamisista | 5 | 6 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 43 | 67 |
| Osakkeet ja osuudet | 60 | 24 |
| Yhteensä | 103 | 91 |
| Yhteensä rahoitusvaroista | 94 | 97 |
| Palkkiokulut | -4 | -3 |
| Kulut muista kuin rahoitusveloista | -1 | -1 |
| Diskonttauksen purkuvaikutus | -10 | -12 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 79 | 81 |
> 2 Sijoitustoiminnan nettotuotot >
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | -159 | 11 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyistä rahoitusvaroista |
||
| Saamistodistukset | 1 | 0 |
| Osakkeet ja osuudet | 0 | 0 |
| Yhteensä | 1 | 0 |
| Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevista sijoituksista | ||
| Saamistodistukset | 70 | 25 |
| Osakkeet ja osuudet | 423 | 20 |
| Lainat ja muut saamiset | 1 | 1 |
| Muut | -28 | -6 |
| Yhteensä | 466 | 40 |
| Lainoista ja muista saamisista | 37 | 1 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 62 | 32 |
| Osakkeet ja osuudet | 122 | 29 |
| Yhteensä | 184 | 61 |
| Yhteensä rahoitusvaroista | 529 | 113 |
| Muista varoista | 2 | 2 |
| Palkkiotuotot, netto | 2 | 4 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 534 | 119 |
> 2 Sijoitustoiminnan nettotuotot
| Omistusyhteisö | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|
| Rahoitusvaroista | ||
| Johdannaissopimuksista | 3 | 0 |
| Lainoista ja muista saamisista | 6 | 1 |
| Myytävissä olevista rahoitusvaroista | ||
| Saamistodistukset | 22 | 5 |
| Osakkeet ja osuudet | 17 | 0 |
| Yhteensä | 39 | 6 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 48 | 6 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -2 | -6 |
| Konserni yhteensä | 659 | 201 |
3 Korvauskulut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|
| Maksetut korvaukset | -691 | -796 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 18 | 111 |
| Maksetut korvaukset, netto | -673 | -684 |
| Korvausvastuun muutos | -54 | 52 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 10 | -112 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | -717 | -745 |
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
| Maksetut korvaukset | -275 | -210 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 1 | 1 |
| Maksetut korvaukset, netto | -274 | -209 |
| Korvausvastuun muutos | -26 | -19 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | 0 | 0 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | -300 | -229 |
| Konserni yhteensä | -1 017 | -973 |
4 Henkilöstökulut
| Vahinkovakuutustoiminta | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|
| Palkat ja palkkiot | -91 | -94 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -6 | -6 |
| Eläkekulut | -16 | -17 |
| Muut henkilösivukulut | -20 | -20 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | -133 | -136 |
| Henkivakuutustoiminta | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
| Palkat ja palkkiot | -9 | -8 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -1 | -1 |
| Eläkekulut | -1 | -1 |
| Muut henkilösivukulut | -1 | -1 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | -12 | -11 |
| Omistusyhteisö | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
| Palkat ja palkkiot | -2 | -1 |
| Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut | -3 | -3 |
| Eläkekulut | 0 | 0 |
| Muut henkilösivukulut | 0 | 0 |
| Omistusyhteisö yhteensä | -5 | -4 |
| Konserni yhteensä | -151 | -152 |
5 Aineettomat hyödykkeet
| Vahinkovakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Liikearvo | 541 | 535 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 20 | 20 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 560 | 555 |
| Henkivakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
| Liikearvo | 153 | 153 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 7 | 7 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 160 | 160 |
| Konserni yhteensä | 720 | 715 |
6 Rahoitusvarat >
| Vahinkovakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 22 | 42 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Lainat | 219 | 237 |
| Jälleenvakuutustalletesaamiset | 1 | 1 |
| Yhteensä | 220 | 238 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 9 521 | 9 188 |
| Osakkeet ja osuudet | 1 766 | 1 553 |
| Yhteensä | 11 287 | 10 741 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 11 529 | 11 021 |
| Henkivakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt |
11 | 3 |
| rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 48 | 47 |
| Osakkeet ja osuudet | 2 | 2 |
| Yhteensä | 50 | 48 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Lainat | 26 | 27 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 2 826 | 2 895 |
| Osakkeet ja osuudet *) | 3 072 | 2 691 |
| Yhteensä | 5 898 | 5 587 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 5 984 | 5 665 |
| *) josta korkorahastosijoituksia | 119 | 92 |
> 6 Rahoitusvarat
| Omistusyhteisö | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 33 | 34 |
| Lainat ja muut saamiset | ||
| Talletukset | 1 | 1 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 522 | 470 |
| Osakkeet ja osuudet | 134 | 85 |
| Yhteensä | 655 | 555 |
| Sijoitukset tytäryhtiöissä | 2 370 | 2 370 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 3 058 | 2 959 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -2 721 | -2 715 |
| Konserni yhteensä | 17 851 | 16 930 |
7 Johdannaissopimukset
| 3/2015 | 12/2014 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vahinkovakuutustoiminta | Käypä arvo |
Käypä arvo |
Käypä arvo |
Käypä arvo |
||||
| Kohde-et. | Kohde-et. | |||||||
| nimell. arvo |
Varat | Velat | nimell. arvo |
Varat | Velat | |||
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||||
| Korkojohdannaiset | 155 | - | 6 | 153 | - | 3 | ||
| Valuuttajohdannaiset | 3 280 | 22 | 24 | 3 008 | 42 | 21 | ||
| Osakejohdannaiset | 0 | 0 | - | - | - | - | ||
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 3 435 | 22 | 30 | 3 162 | 42 | 24 | ||
| 3/2015 | 12/2014 | |||||||
| Henkivakuutustoiminta | Käypä arvo |
Käypä arvo |
Käypä arvo |
Käypä arvo |
||||
| Kohde-et. | Kohde-et. | |||||||
| nimell. arvo |
Varat | Velat | nimell. arvo |
Varat | Velat | |||
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||||
| Korkojohdannaiset | 2 112 | 4 | 81 | 1 443 | - | 19 | ||
| Luottoriskijohdannaiset | 651 | 0 | 1 | 577 | - | 1 | ||
| Valuuttajohdannaiset | 1 949 | 8 | 75 | 1 377 | 3 | 15 | ||
| Osakejohdannaiset | - | - | - | 1 | 0 | 0 | ||
| Yhteensä | 4 711 | 11 | 157 | 3 398 | 3 | 35 | ||
| Suojaavat johdannaiset | ||||||||
| Käypää arvoa suojaavat | 688 | - | 36 | 583 | - | 50 | ||
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 5 399 | 11 | 193 | 3 981 | 3 | 85 | ||
| 3/2015 | 12/2014 | |||||||
| Käypä | Käypä | Käypä | Käypä | |||||
| Omistusyhteisö | arvo | arvo | arvo | arvo | ||||
| Kohde-et. nimell. arvo |
Varat | Velat | Kohde-et. nimell. arvo |
Varat | Velat | |||
| Kaupankäyntijohdannaiset | ||||||||
| Korkojohdannaiset | 800 | 21 | - | 800 | 23 | - | ||
| Valuuttajohdannaiset | 242 | 1 | 3 | 3 | 1 | - | ||
| Osakejohdannaiset | 64 | 11 | 12 | 69 | 10 | 11 | ||
| Yhteensä | 1 106 | 33 | 15 | 872 | 34 | 11 |
8 Käypien arvojen määritys ja hierarkia >
Suurin osa Sampo-konsernin rahoitusinstrumenteista arvostetaan käypään arvoon. Näiden arvostus perustuu joko julkisiin hintanoteerauksiin tai arvostuksiin, jotka perustuvat saatavilla olevaan markkinainformaatioon. Mikäli näitä ei ole ollut käytettävissä, pienelle osalle instrumenteista on määritetty arvo muita menetelmiä käyttäen.
Käypään arvoon arvostetut rahoitusinstrumentit on liitetiedoissa ryhmitelty kolmeen hierarkiatasoon perustuen mm. siihen, ovatko markkinat, joilla instrumentilla käydään kauppaa, toimivat tai ovatko arvostustekniikoissa käytettävät syöttötiedot objektiivisesti todennettavissa.
Tasolla 1 instrumentin arvostus perustuu toimivilla markkinoilla noteerattuun hintaan, jota käytetään täysin samanlaisten rahoitusvarojen tai -velkojen arvostuksessa.
Tasolla 2 instrumentin arvostuksessa käytetään syöttötietoina lisäksi muita todennettavissa olevia kuin toimivilla markkinoilla noteerattuja hintoja joko suoraan tai niistä johdettuna käyttäen arvostustekniikoita.
Tasolla 3 arvostus perustuu muihin kuin todennettavissa oleviin markkinahintoihin.
| Rahoitusvarat 31.3.2015 | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Johdannaissopimukset | ||||
| Koronvaihtosopimukset | - | 24 | - | 24 |
| Muut korkojohdannaiset | - | - | - | - |
| Valuuttajohdannaiset | - | 30 | - | 30 |
| Osakejohdannaiset | - | 11 | - | 11 |
| Yhteensä | - | 66 | - | 66 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt rahoitusvarat |
||||
| Osakkeet ja osuudet | 2 | - | - | 2 |
| Saamistodistukset | 19 | 28 | 0 | 48 |
| Yhteensä | 21 | 28 | 0 | 50 |
| Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät rahoitusvarat |
||||
| Osakkeet ja osuudet | 562 | 8 | 17 | 586 |
| Saamistodistukset | 757 | 405 | 27 | 1 189 |
| Rahastot | 2 776 | 1 036 | 58 | 3 871 |
| Johdannaissopimukset | - | 13 | - | 13 |
| Yhteensä | 4 095 | 1 463 | 102 | 5 659 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||||
| Osakkeet ja osuudet | 1 919 | - | 232 | 2 151 |
| Saamistodistukset | 8 683 | 3 979 | 94 | 12 756 |
| Rahastot | 1 658 | 90 | 834 | 2 582 |
| Yhteensä | 12 260 | 4 069 | 1 160 | 17 489 |
| Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvarat yhteensä |
16 376 | 5 626 | 1 262 | 23 264 |
> 8 Käypien arvojen määritys ja hierarkia >
| Rahoitusvelat 31.3.2015 | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Johdannaissopimukset | ||||
| Korkojohdannaiset | 3 | 85 | - | 88 |
| Valuuttajohdannaiset | - | 137 | - | 137 |
| Osakejohdannaiset | - | 12 | - | 12 |
| Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvelat yhteensä |
3 | 234 | - | 238 |
| Rahoitusvarat 31.12.2014 | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä |
| Johdannaissopimukset | ||||
| Koronvaihtosopimukset | - | 24 | - | 24 |
| Valuuttajohdannaiset | - | 46 | - | 46 |
| Osakejohdannaiset | - | 10 | - | 10 |
| Yhteensä | - | 79 | - | 79 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt rahoitusvarat |
||||
| Osakkeet ja osuudet | 2 | - | - | 2 |
| Saamistodistukset | 19 | 27 | - | 47 |
| Yhteensä | 21 | 27 | - | 48 |
| Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät rahoitusvarat |
||||
| Osakkeet ja osuudet | 449 | 8 | 16 | 472 |
| Saamistodistukset | 543 | 645 | 24 | 1 212 |
| Rahastot | 2 464 | 896 | 57 | 3 417 |
| Johdannaissopimukset | - | 9 | - | 9 |
| Yhteensä | 3 456 | 1 558 | 96 | 5 110 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||||
| Osakkeet ja osuudet | 1 658 | - | 228 | 1 887 |
| Saamistodistukset | 8 086 | 4 037 | 77 | 12 200 |
| Rahastot | 1 595 | 106 | 748 | 2 450 |
| Yhteensä | 11 340 | 4 143 | 1 054 | 16 537 |
| Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvarat yhteensä |
14 817 | 5 808 | 1 150 | 21 775 |
> 8 Käypien arvojen määritys ja hierarkia
| Rahoitusvelat 31.12.2014 | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Johdannaissopimukset | ||||
| Korkojohdannaiset | 2 | 21 | - | 23 |
| Valuuttajohdannaiset | - | 87 | - | 87 |
| Osakejohdannaiset | - | 11 | - | 11 |
| Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvelat yhteensä |
2 | 118 | - | 120 |
Siirrot tasojen 1 ja 2 välillä
Konserni otti viimeisellä kvartaalilla 2014 käyttöön BVAL Score tiedon hyödyntämisen tasojen määrittelyssä. Tästä johtuen tehtiin useampia luokittelumuutoksia tasolta kaksi tasolle yksi. Vastaavalla tavalla siirrettiin ensimmäisellä kvartaalilla 2015 myytävissä olevia saamistodistuksia 356 (5 438) milj. euroa. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavia saamistodistuksia siirrettiin - (19) milj. euroa. Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyviä osakkeita siirrettiin - (68) milj. euroa ja saamistodistuksia 371 (368) milj. euroa. Rahastoja siirrettiin 4 (-) milj. euroa tasolta yksi tasolle kaksi.
Käypien arvojen herkkyysanalyysi
Rahoitusvarojen ja -velkojen herkkyyttä valuuttakurssimuutoksille tarkastellaan liiketoiminta-alueittain eri kotivaluuttojen vuoksi. Vahinkovakuutuksessa kaikkien muiden valuuttojen 10 prosenttiyksikön heikkeneminen kotivaluuttaa (SEK) vastaan lisäisi tulosta 18 (30) milj. euroa ja vähentäisi omaa pääomaa 13 (13) milj. euroa. Henkivakuutuksessa kaikkien muiden valuuttojen 10 prosenttiyksikön lasku kotivaluuttaa (EUR) vastaan lisäisi tulosta 31 (35) milj. euroa ja vähentäisi omaa pääomaa 91 (94) milj. euroa. Omistusyhteisössä kaikkien muiden valuuttojen 10 prosenttiyksikön lasku kotivaluuttaa (EUR) vastaan ei vaikuttaisi tulokseen, mutta vähentäisi omaa pääomaa 40 (71) milj. euroa. Vertailuluvut ovat tilanteesta 31.12.2014.
Konsernin rahoitusvarojen ja -velkojen käypien arvojen herkkyysanalyysi eri markkinariskiskenaarioissa on esitetty alla. Vaikutukset kuvaavat yksittäisessä markkinamuuttujassa tapahtuvan yhtäkkisen muutoksen vaikutusta instrumenttien käypään arvoon tilanteessa 31.3.2015.
Herkkyystarkastelut sisältävät johdannaispositioiden vaikutukset. Kaikki herkkyysanalyysit on laskettu ennen veroja.
Sampo Oyj:n velkarahoituksen vaikutusta ei ole sisällytetty laskelmiin.
| Korko | Osake | Muut sijoitukset |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 % tasoliike alas |
1 % tasoliike ylös |
20 % alas | 20 % alas | ||
| Vaikutus tulokseen | -103 | 66 | 0 | -5 | |
| Vaikutus suoraan omaan pääomaan | 204 | -196 | -708 | -206 | |
| Kokonaisvaikutus | 101 | -130 | -708 | -211 |
9 Tason 3 käypään arvoon arvostettavien rahoitusvarojen muutokset >
| Tulokseen tuloksen Siirrot kirjatut eriin kirjatut tasolta/ voitot/ voitot/ tasolle 1.1. tappiot yht. tappiot yht. Ostot Myynnit 1 ja 2 31.3. Rahoitusvarat 31.3.2015 Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät rahoitusvarat Osakkeet ja osuudet 16 2 - 2 -2 - 17 Saamistodistukset 24 0 - 3 0 - 27 Rahastot 57 2 - 0 0 - 58 Yhteensä 96 3 - 5 -3 - 102 Myytävissä olevat rahoitusvarat Osakkeet ja osuudet 228 0 5 0 0 - 232 Saamistodistukset 78 0 1 15 0 - 94 Rahastot 748 37 16 57 -25 - 833 Yhteensä 1 054 38 22 72 -25 - 1 160 Käypään arvoon arvostettavat yhteensä 1 150 41 22 78 -28 - 1 262 3/2015 Realisoituneet Käyvän arvon |
Tuloslaskelmaan kirjatut kauden voitot tai tappiot | voitot/tappiot | muutokset | Yhteensä | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 55 | ||||||
| 52 | ||||||
| 50 | ||||||
| 1 | ||||||
| 2 | ||||||
| 3 | ||||||
| 1 | ||||||
| 0 | ||||||
| 2 | ||||||
| Muihin | laajan | Kaudelle kirjatut voitot/tappiot rahoitusvaroista 31.3.2015 |
| yhteensä | 40 | 16 | 56 |
|---|---|---|---|
| Tuloslaskelmaan kirjatut kauden voitot tai tappiot kauden lopun taseeseen |
|||
| sisältyvistä varoista | 40 | 16 | 55 |
voitot tai tappiot tilikauden lopun
> 9 Tason 3 käypään arvoon arvostettavien rahoitusvarojen muutokset
| Tuloslaskelmaan kirjatut tilikauden | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tuloslaskelmaan kirjatut tilikauden voitot tai tappiot yhteensä |
43 | 56 | 99 | |||||
| voitot/tappiot | Realisoituneet | Käyvän arvon muutokset |
Yhteensä | |||||
| 12/2014 | ||||||||
| arvostettavat yhteensä | 1 099 | 43 | 49 | 306 | -316 | -31 | 1 150 | 66 |
| Käypään arvoon | ||||||||
| Yhteensä | 1 002 | 42 | 49 | 255 | -291 | -3 | 1 054 | 64 |
| Rahastot | 720 | 29 | 46 | 215 | -262 | - | 748 | 62 |
| Saamistodistukset | 39 | 2 | 2 | 10 | -6 | 30 | 78 | 2 |
| Osakkeet ja osuudet | 243 | 11 | 1 | 30 | -23 | -33 | 228 | -1 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||||||||
| Yhteensä | 97 | 1 | - | 51 | -24 | -28 | 96 | 2 |
| Rahastot | 64 | 0 | - | 30 | -20 | -18 | 57 | 1 |
| Saamistodistukset | 19 | -1 | - | 18 | -1 | -10 | 24 | 0 |
| Osakkeet ja osuudet | 14 | 2 | - | 3 | -3 | - | 16 | 1 |
| Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät rahoitusvarat | ||||||||
| Rahoitusvarat 31.12.2014 | 1.1. | tappiot yht. | tappiot yht. | Ostot | Myynnit | 1 ja 2 | 31.12. | 31.12.2014 |
| Tulokseen kirjatut voitot/ |
Muihin laajan tuloksen eriin kirjatut voitot/ |
Siirrot tasolta/ tasolle |
Kaudelle kirjatut voitot/tappiot rahoitusvaroista |
taseeseen sisältyvistä varoista 10 56 66
10 Tason 3 käypään arvoon arvostettavien rahoitusvarojen herkkyysanalyysi
| 3/2015 | 12/2014 | |||
|---|---|---|---|---|
| Jokseenkin mahdollisten muutosten Kirjanpito vaikutus arvo (+ / -) |
Kirjanpito arvo |
Jokseenkin mahdollisten muutosten vaikutus (+ / -) |
||
| Rahoitusvarat | ||||
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||||
| Osakkeet ja osuudet | 232 | -18 | 228 | -18 |
| Saamistodistukset | 94 | -2 | 77 | -4 |
| Rahastot | 834 | -165 | 748 | -148 |
| Yhteensä | 1 160 | -185 | 1 054 | -170 |
Korkoinstrumenttien osalta rahoitusvarojen arvoa on testattu olettamalla korkotason nousevan 1 prosenttiyksiköllä kaikissa maturiteeteissa. Muiden omaisuuslajien osalta on oletettu hintojen laskevan 20 prosenttia. Sampo-konserni ei kanna sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyviä sijoitusriskejä, joten niiden osalta vaikutuksia ei ole esitetty. Edellä esitettyjen vaihtoehtoisten oletusten perusteella mahdollinen korkotason muutos tilanteessa 31.3.2015 aiheuttaisi saamistodistusten osalta 2 (4) milj. euron ja muiden instrumenttien mahdollinen hinnan alentuminen 183 (166) milj. euron arvostustappion konsernin muussa laajassa tuloksessa. Jokseenkin mahdollinen tulosvaikutus olisi näin konsernin omaan pääomaan suhteutettuna 1,6 (1,6) prosenttia.
11 Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset
| Henkivakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat | ||
| Saamistodistukset | 1 216 | 1 234 |
| Osakkeet ja osuudet | 4 457 | 3 890 |
| Lainat ja saamiset | 199 | 149 |
| Johdannaissopimukset | 13 | 9 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 5 885 | 5 282 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -27 | -23 |
| Konserni yhteensä | 5 859 | 5 259 |
12 Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista >
| Vahinkovakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimukset | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 589 | 1 998 |
| Korvausvastuu | 7 352 | 7 185 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 9 940 | 9 183 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 106 | 41 |
| Korvausvastuu | 218 | 197 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 325 | 237 |
> 12 Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista
| Henkivakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Vakuutussopimukset | ||
| Velka sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 572 | 2 625 |
| Korvausvastuu | 2 454 | 2 433 |
| Yhteensä | 5 025 | 5 058 |
| Velka muista vakuutussopimuksista | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 0 | 0 |
| Korvausvastuu | 1 | - |
| Yhteensä | 1 | 0 |
| Yhteensä | 5 026 | 5 058 |
| Jälleenvakuutussopimukset | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 1 | 1 |
| Korvausvastuu | 0 | 0 |
| Yhteensä | 2 | 2 |
| Vakuutussopimukset yhteensä | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 574 | 2 626 |
| Korvausvastuu | 2 455 | 2 434 |
| Yhteensä | 5 029 | 5 060 |
| Sijoitussopimukset | ||
| Velka sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 24 | 4 |
| Velka vakuutus- ja sijoitussopimuksista yhteensä | ||
| Vakuutusmaksuvastuu | 2 598 | 2 631 |
| Korvausvastuu | 2 455 | 2 434 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 5 053 | 5 065 |
| Jälleenvakuuttajien osuus | ||
| Korvausvastuu | 3 | 3 |
| Sijoitussopimuksissa ei ole korvausvastuuta. | ||
| Vastuuvelan riittävyyslaskelmasta ei aiheudu lisävaateita. | ||
| Sijoitussopimuksiin, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon tai joihin sisältyy oikeus vaihtaa sopimukseen, johon sisältyy yllä mainittu piirre, on sovellettu IFRS 4 Vakuutussopimukset standardin sallimaa helpotusta. Tällaiset sijoitussopimukset on arvostettu vakuutussopimusten tavoin. |
||
| Konserni yhteensä | 14 993 | 14 248 |
13 Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja sijoitussopimuksista
| Henkivakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Sijoitussidonnaiset vakuutussopimukset | 4 021 | 3 599 |
| Sijoitussidonnaiset sijoitussopimukset | 1 869 | 1 714 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 5 890 | 5 312 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -27 | -23 |
| Konserni yhteensä | 5 864 | 5 289 |
14 Rahoitusvelat
| Vahinkovakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 30 | 24 |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus | ||
| Pääomalainat | 349 | 349 |
| Vahinkovakuutustoiminta yhteensä | 379 | 373 |
| Henkivakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 193 | 86 |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus | ||
| Pääomalainat | 100 | 100 |
| Henkivakuutustoiminta yhteensä | 293 | 186 |
| Omistusyhteisö | 3/2015 | 12/2014 |
| Johdannaissopimukset (liite nro 7) | 15 | 11 |
| Liikkeeseen lasketut velkakirjat | ||
| Yritystodistukset | 298 | 305 |
| Joukkovelkakirjalainat | 1 873 | 1 888 |
| Yhteensä | 2 171 | 2 192 |
| Omistusyhteisö yhteensä | 2 186 | 2 203 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -339 | -339 |
| Konserni yhteensä | 2 518 | 2 423 |
15 Ehdolliset velat ja sitoumukset >
| Vahinkovakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 | ||
|---|---|---|---|---|
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||||
| Takaukset | 7 | 7 | ||
| Muut peruuttamattomat sitoumukset | 7 | 10 | ||
| Yhteensä | 14 | 17 | ||
| Vakuudeksi annettu omaisuus ja vakuudelliset velat ja sitoumukset |
||||
| Vakuudeksi annettu omaisuus | 3/2015 Annettu vakuus |
3/2015 Velat/ sitoumukset |
12/2014 Annettu vakuus |
12/2014 Velat/ sitoumukset |
| Käteiset varat | 0 | 0 | 0 | 1 |
| Sijoitukset | ||||
| - Sijoitusarvopaperit | 236 | 148 | 238 | 136 |
| Yhteensä | 236 | 148 | 239 | 137 |
| Johdannaiskaupan vakuudeksi annettu omaisuus, kirjanpitoarvo |
3/2015 | 12/2014 | ||
| Sijoitukset | 31 | 25 | ||
| Vakuudeksi annetut varat sisältyvät tase-erään Muut saamiset. |
||||
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | 3/2015 | 12/2014 | ||
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||||
| - yhden vuoden kuluessa | 31 | 31 | ||
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 97 | 93 | ||
| - yli viiden vuoden kuluttua | 61 | 59 | ||
| Yhteensä | 189 | 183 |
> 15 Ehdolliset velat ja sitoumukset
| Henkivakuutustoiminta | 3/2015 | 12/2014 |
|---|---|---|
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||
| Sijoitussitoumukset | 438 | 384 |
| IT-hankinnat | 2 | 2 |
| Yhteensä | 440 | 386 |
| Johdannaiskaupan vakuudeksi annettu omaisuus, kirjanpitoarvo |
||
| Käteiset varat | 171 | 72 |
| Vakuudeksi annetut varat sisältyvät tase-erään Muut saamiset. |
||
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | 3/2015 | 12/2014 |
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||
| - yhden vuoden kuluessa | 2 | 2 |
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 9 | 8 |
| - yli viiden vuoden kuluttua | 7 | 8 |
| Yhteensä | 18 | 18 |
| Omistusyhteisö | 3/2015 | 12/2014 |
| Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset | ||
| Maksettavat vähimmäisvuokrat | ||
| - yhden vuoden kuluessa | 1 | 1 |
| - yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 1 | 1 |
| Yhteensä | 2 | 2 |
16 Vahinkovakuutuksen tulosanalyysi
| 1–3/2015 | 1–3/2014 | |
|---|---|---|
| Vakuutusmaksutuotot | 1 076 | 1 104 |
| Korvauskulut | -780 | -811 |
| Liikekulut | -180 | -186 |
| Muut vakuutustekniset tuotot ja kulut | -1 | 1 |
| Vakuutustoimintaan kohdistettu sijoitustoiminnan nettotuotto | 9 | 15 |
| Vakuutustekninen kate | 124 | 124 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotto | 84 | 88 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotto-osuuden siirto | -18 | -27 |
| Muut tuotot ja kulut | 10 | 9 |
| Liikevoitto | 200 | 194 |
17 Sampo Oyj:n tuloslaskelma ja tase (FAS)
| Tuloslaskelma | 1–3/2015 | 1–3/2014 |
|---|---|---|
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 3 |
| Henkilöstökulut | -5 | -4 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 0 | 0 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -3 | -3 |
| Liikevoitto | -4 | -4 |
| Rahoitustuotot ja kulut | 663 | 471 |
| Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja | 659 | 467 |
| Tuloverot | -5 | - |
| Tilikauden voitto | 654 | 467 |
| Tase | 3/2015 | 12/2014 |
| VASTAAVAA | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 0 | 0 |
| Aineelliset hyödykkeet | 3 | 3 |
| Sijoitukset | ||
| Osuudet saman konsernin yrityksissä | 2 370 | 2 370 |
| Saamiset saman konsernin yrityksiltä | 330 | 325 |
| Osuudet omistusyhteysyrityksissä | 5 557 | 5 557 |
| Saamiset omistusyhteysyrityksiltä | 140 | 110 |
| Muut osakkeet ja osuudet | 134 | 85 |
| Muut saamiset | 51 | 35 |
| Saamiset | 58 | 97 |
| Rahat ja pankkisaamiset | 1 315 | 768 |
| VASTAAVAA YHTEENSÄ | 9 960 | 9 351 |
| VASTATTAVAA | ||
| Oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 98 | 98 |
| Käyvän arvon rahasto | 24 | 7 |
| Sijoitetun vapaan pääoman rahasto | 1 527 | 1 527 |
| Muut rahastot | 273 | 273 |
| Edellisten tilikausien voitto / tappio | 5 110 | 4 060 |
| Tilikauden voitto | 654 | 1 050 |
| Oma pääoma yhteensä | 7 686 | 7 014 |
| Vieras pääoma | ||
| Pitkäaikainen | 1 873 | 1 888 |
| Lyhytaikainen | 401 | 450 |
| Vieras pääoma yhteensä | 2 274 | 2 337 |
| VASTATTAVAA YHTEENSÄ | 9 960 | 9 351 |