SamIl - Interim / Quarterly Report 2026

분기보고서 6.5 주식회사삼일 1 Y 174611-0001244

분 기 보 고 서

(제51기 1분기)

2026년 01월 01일2026년 03월 31일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2026 년 05 월 15 일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	주식회사 삼일

대 표 이 사 :	강승엽,안인수

본 점 소 재 지 :	포항시 남구 대송면 송덕로 125-15
	(전 화) 054-289-1062
	(홈페이지) http://www.samil31.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부장 (성 명) 최 종 율
	(전 화) 054-289-1063

목 차

Ⅰ. 회사의 개요---------------------------------------------------- 2 1. 회사의 개요--------------------------------------------------- 2 가. 중소기업 등 해당 여부---------------------------------------- 2 나. 회사의 주권상장(또는 등록 ·지정)여부 및 특례상장에 관한 사항------ 2 다. 회사의 법적, 상업적 명칭-------------------------------------- 2 라. 설립일자-------------------------------------------------- 2 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소---------------------------- 2 바. 주요 사업의 내용-------------------------------------------- 2 사. 계열회사에 관한 사항----------------------------------------- 3 아. 신용평가에 관한 사항----------------------------------------- 4 2. 회사의 연혁-------------------------------------------------- 4 가. 경영진 및 감사의 중요한 변동---------------------------------- 4 나. 당해 회사의 연혁-------------------------------------------- 4 다. 회사가 속해 있는 기업집단------------------------------------- 7 3. 자본금 변동사항----------------------------------------------12 가. 자본금 변동추이--------------------------------------------- 12 4. 주식의 총수 등----------------------------------------------- 12 5. 정관에 관한 사항---------------------------------------------- 13 가. 정관변경이력----------------------------------------------- 13 나. 사업목적현황----------------------------------------------- 13Ⅱ. 사업의 내용-------------------------------------------------- 15 1. 사업의 개요-------------------------------------------------- 15 2. 주요 제품 및 서비스-------------------------------------------- 15 3. 원재료 및 생산설비--------------------------------------------- 16 가. 차량 현황-------------------------------------------------- 16 나. 창고보유현황----------------------------------------------- 16 다. 주유소---------------------------------------------------- 17 4. 매출 및 수주상황---------------------------------------------- 17 가. 매출실적-------------------------------------------------- 17 나. 판매경로 및 판매방법 등-------------------------------------- 17 다. 수주상황---------------------------------------------------18 5. 위험관리 및 파생거래------------------------------------------- 18 6. 주요계약 및 연구개발활동--------------------------------------- 21 7. 기타 참고사항------------------------------------------------- 22 가. 산업의 특성 ---------------------------------------------- 22 나. 산업의 성장성---------------------------------------------- 22 다. 경기변동의 특성-------------------------------------------- 23 라. 회사의 경쟁우위요소---------------------------------------- 23 Ⅲ. 재무에 관한 사항----------------------------------------------- 24 1. 요약재무정보 ------------------------------------------------- 24 2. 연결재무제표 ---------- --------------------------------------- 25 3. 연결재무제표주석 ---------------------------------------------- 25 4. 재무제표 -------------------------------------------------- 25 - 재무상태표 ------------------------------------------------ 25 - 포괄손익계산서 --------------------------------------------- 27 - 자본변동표 ------------------------------------------------- 27 - 현금흐름표 ------------------------------------------------ 28 5. 재무제표 주석 ------------------------------------------------- 30 6. 배당에 관한 사항--------------------------------------------- 58 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항---------------------------58 1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적--------------------------------58 2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적-----------------------58 8.기타 재무에 관한 사항------------------------------------------60 가. 대손충당금 설정현황-------------------------------------------60 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등--------------------------------62 다. 금융상품의 구분 및 공정가치------------------------------------63Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견--------------------------------------66Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등--------------------------------------67 1. 외부감사에 관한 사항------------------------------------------67 2. 내부통제에 관한 사항--------------------------------------------68Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------------71 1. 이사회에 관한 사항--------------------------------------------71 2. 감사제도에 관한 사항--------------------------------------------72 3. 주주총회 등에 관한 사항------------------------------------------73Ⅶ. 주주에 관한 사항---------------------------------------------75 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황------------------------75 2. 최대주주의 주요경력 및 개요-----------------------------------75 3. 최대주주의 최대주주(법인또는단체)의 개요---------------------------76 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------------------------78 1. 임원 및 직원의 현황--------------------------------------------78

가. 임원 현황---------------------------------------------------78 나. 직원 등 현황-------------------------------------------------78 다. 육아지원제도 사용 현황----------------------------------------79 라. 임신기.육아기 단축근무 사용률----------------------------------80 마. 유연근무제도 사용 현황---------------------------------------80 바. 미등기임원 보수 현황-----------------------------------------80 2. 임원의 보수 등 ----------------------------------------------80 IX. 계열회사등에 관한사항-----------------------------------------81 가. 계열회사 현황(요약)--------------------------------------------81 나. 회사가 속해 있는 기업집단--------------------------------------81 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황-----------------------------82 라. 타법인출자 현황(요약)------------------------------------------83

X. 대주주 등과의 거래내용-----------------------------------------84 1. 대주주등에 대한 신용공여 등-------------------------------------84 2. 대주주와의 자산양수도 등---------------------------------------84 3. 대주주 및 특수관계자와의 거래-----------------------------------84 4. 대주주 이외의 주주, 직원 등 이해관계자와의 거래--------------------85 ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -------------------------86 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ---------------------------------------86 2. 우발부채 등에 관한 사항 ---------------------------------------86 가. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황-------------------------------86 나. 우발부채 및 약정사항-----------------------------------------86 3. 제재 등과 관련된 사항 ------------------------------------------87 가. 제재현황---------------------------------------------------87 나. 단기매매차익 미환수 현황-----------------------------------87 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항------------------------87ⅩⅡ. 상세표------------------------------------------------------88 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)-------------------------------------88 2. 계열회사 현황(상세)--------------------------------------------88 3. 타법인출자 현황(상세)------------------------------------------88【 전문가의 확인 】-----------------------------------------------89 1. 전문가의 확인 -----------------------------------------------89 2. 전문가와의 이해관계 --------------------------------------------89

【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당


중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장1997년 03월 15일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

다. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 삼일로 표기합니다. 또한 영문으로는 SAMIL CO.LTD. 라 표기합니다. 라. 설립일자 당사는 1965년 12월 08일에 설립되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 본사 주소 : 경상북도 포항시 남구 대송면 송덕로 125-15 (2) 전화 번호 : 054-289-1061 (3) 홈페이지주소 : http://www.samil31.co.kr 바. 주요 사업의 내용 1. 일반화물자동차 운송사업 2. 덤프트럭 운송사업 3. 화물알선 사업(자동차운송 주선업) 4. 창고 보관업 5. 철도운송에 따른 부대사업 6. 보세운송 및 특별보세운송에 따른 사업 7. 특수화물자동차 운송사업 8. 부동산 임대업 9. 해상 운송사업 10. 항만 하역운송사업 11. 자동차 관리사업 (정비업) 12. 부품 판매업 13. 전 각하에 부대되는 사업일체 14. 건설기계 대여업 15. 석유류 판매업 16. 타이어 판매업 17. 화물자동차 정류장사업 및 화물터미널 사업 18. 화물운송보관 관리 및 창고운영사업 19. 자동차 정비 및 휴게소 운영사업 20. 부동산 개발. 매매업 21. 지역 경제 활성화를 위한 관련사업 22. 시설내 상업광고 유치 사업 및 예식장 사업 23. 도. 소매 사업 및 유통사업 24. 디지털물류사업 25. 철강재 제조 판매업 26. 스포츠,레져사업 및 관련부대사업 27. 강구조물 전문건설사업 28. 해상화물 운송주선업 사. 계열회사에 관한 사항


상 호	소유주식수	지분율	비 고
스톨베르그&삼일(주)	-	-	비상장
(주) 한중	-	-	비상장
(주) 에스아이건설	-	-	비상장
(주) 에스엘와이	11,400	19.00%	비상장
(주) 에스아이렌트카	-	-	비상장
(주) 경북매일신문	78,182	19.94%	비상장
포항항 제7부두	2,700	27.00%	비상장
(주) 티디	-	-	비상장
(주) 호전	-	-	비상장

아. 신용평가에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

2. 회사의 연혁

가. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2022년 03월 28일-대표이사 강승엽-대표이사(사내이사) 이정식2023년 03월 27일정기주총사내이사 배태하사외이사 조현만대표이사(사내이사) 안인수대표이사(사내이사) 강승엽감사 공병설사외이사 왕부국2026년 03월 27일정기주총-대표이사(사내이사) 안인수대표이사(사내이사) 강승엽사내이사 배태하사외이사 조현만감사 공병설-

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

나. 당해 회사의 연혁 (1) 설립 이후의 변동상황

㉮ 회사 설립일 1965년 12월 08일 삼일운수 설립 1975년 12월 23일 주식회사 삼일 법인 설립 등기 ㉯ 본점소재지 및 그 변경 1978년 07월 01일 포항시 남구 괴동동 611 2012년 03월 23일 포항시 남구 대송면 송덕로 125-15 ㉰ 지점,영업소,사무소 등의 설치 또는 폐쇄 1980년 10월 08일 서울영업소 설치 1981년 12월 14일 부산,부평출장소 설치 1982년 07월 09일 대구출장소 설치 1995년 07월 14일 부평출장소 폐쇄 1997년 02월 24일 마산,당진영업소 설치 1997년 04월 07일 마산,당진영업소 폐쇄 1997년 04월 07일 창원,당진지점 설치 1997년 06월 20일 당진영업소 설치 1999년 03월 12일 서울영업소 폐쇄 1999년 03월 12일 인천영업소 설치 2000년 03월 07일 서울사무소 설치 2009년 12월 01일 광양영업소 설치 ㉱ 경영진의 중요한 변동 1965년 12월 08일 대표이사 강신우 취임 1986년 05월 08일 대표이사 권봉학 취임 1991년 07월 10일 대표이사 배무남 취임 1993년 11월 25일 대표이사 강제호 취임 2004년 03월 19일 대표이사 이재운 취임(각자 대표이사) 2006년 03월 24일 대표이사 강제호 사임(이재운 단독대표) 2015년 03월 23일 대표이사 홍상복 취임(이재운 사임) 2017년 01월 02일 대표이사 안인수 취임(홍상복,안인수 각자 대표이사) 2017년 03월 24일 대표이사 홍상복 사임 2017년 03월 24일 대표이사 이정식 취임(안인수,이정식 각자 대표이사) 2022년 03월 28일 대표이사 이정식 사임 2022년 03월 28일 대표이사 강승엽 취임(안인수,강승엽 각자 대표이사) ㉲ 최대주주의 변동 2000년 03월 22일 최대주주의 변동 (강신우 → 강석호) 2012년 05월 15일 최대주주의 변동 (강석호 → 강제호) 2012년 08월 22일 최대주주의 변동 (강제호 → (학)벽산학원) 2015년 10월 14일 최대주주의 변동((학)벽산학원→ (주)티디홀딩스) 2017년 10월 18일 최대주주의 상호변경( (주)티디홀딩스→(주)티디 ) ㉳ 사업목적의 중요한 변동 1965년 12월 08일 자동차 운송사업면허 취득 1976년 07월 10일 특수화물자동차 운송사업면허 취득 1981년 09월 09일 철도운송업 면허 취득 1981년 11월 21일 특별보세운송 허가 1986년 01월 28일 해상운송사업 면허 취득 1988년 03월 16일 자동차 정비사업 허가 1993년 07월 01일 항만 운송사업 면허 인가 1993년 10월 08일 자동차운송 알선사업 등록 인가 2000년 01월 05일 화물자동차 정류장사업 및 토목 건축공사업 추가 2001년 03월 23일 디지털 물류사업 추가 2002년 03월 15일 철강재 제조판매업, 스포츠.레져사업 및 관련부대사업 추가 2012년 03월 23일 강구조물 전문건설사업, 해상화물 운송주선업 추가 ㉴ 기타 설립 이후 중요한 변동상황 중요한 변동상황 없음

(2) 상호의 변경

1965년 12월 08일 삼일운수 설립 1975년 12월 23일 삼일운수(주) 법인설립 및 상호 변경등기 1984년 01월 09일 주식회사 삼일 상호 변경등기

(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

1999년 04월 01일 삼일주유소 양수 - 사업다각화 1999년 04월 01일 금호타이어 삼일대리점 양수 - 사업다각화 2000년 03월 01일 (주)삼일티앤씨 흡수합병 - 관련산업의 통합을 통한 상승효과 2008년 10월01일 (주)에스아이건설 분할 - (주)삼일 건설사업부문을 물적분할

(4) 생산설비의 변동

(단위 : 대)


구 분	카고	트렉타	트레일러	덤프	계
2022.12.31	40	143	147	4	334
2023.12.31	39	133	144	4	320
2024.12.31	38	133	139	4	314
2025.12.31	38	129	135	4	306
2026.03.31	38	129	134	4	305

(5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

1974년 12월 20일 포항종합제철(주) 운송협력업체 등록 1974년 12월 25일 포항종합제철(주) 공단협의회 등록 1975년 01월 10일 포항종합제철(주) 협력협의회 등록 1996년 10월 21일 한보제철소 운송계약 체결 2022년 01월 01일 포스코플로우(주) 운송계약 체결

다. 회사가 속해 있는 기업집단

(1) 기업집단의 명칭

당사 계열사들은 최대주주 및 특수관계인이 주요 계열사를 직접 지배하는 구조로서 상호출자 등으로 이해관계가 얽힌 부분은 크지 않습니다. 계열사 중 삼일을 포함하여 한중, 스톨베르그&삼일등을 최대주주 및 특수관계인이 직접 지배하고 있으며, 삼일, 한중 등이 에스엘와이 등에 지분을 출자하고 있습니다. 당사가 출자한 계열사는 에스엘와이 5천7백(지분율 19%)에 그치고 있으며 이에 따라 계열사의 부실화로 지배구조를 통하여 당사의 재무건전성에 영향을 받을 가능성은 크지 않다 할 수 있습니다.

* 계열사 주요 지배구조 (단위 : %)

구 분		투자자
최대주주등	삼일	한중	기타
---	---	---	---	---	---
피투자회사	삼일	30.16	4.34	8.66	56.84
한중	100	-	-	-
스톨베르그&삼일	50.00	-	-	50.00
에스엘와이	10.00	19.00	51.00	20.00
에스아이건설	-	-	100	-
에스아이렌트카	100	-	-	-
경북매일신문	40.98	19.94	18.84	20.24
티디	100	-	-	-
포항항 제7부두	-	27.00	-	73.00
호전	100	-	-	-

(2) 기업집단에 소속된 회사


업 체 명	대 표 자	설 립 일 자	업 종	비 고
(주)한중	강 제 호外1	1978.07.13	운 보	비상장
스톨베르그&삼일(주)	공 병 설外1	1986.10.20	제 조	비상장
(주)에스엘와이	장 규 익	2006.02.01	건 설	비상장
(주)에스아이건설	강 제 호外1	2008.10.01	건 설	비상장
(주)에스아이렌트카	배 태 하	2005.07.22	서비스	비상장
(주)경북매일신문	최 윤 채	1989.11.27	신 문	비상장
(주)티디	배 태 하	2014.03.06	운 수	비상장
포항항 제7부두	배태하外3	1999.06.10	서비스	비상장
(주)호전	추 선 희	2004.11.09	무 역	비상장

- 상기 기준일은 2026년 03월 31일 기준 날짜임.(3) 소속회사의 재무내용 요약 (주)한중제철과정의 부산물인 슬라브와 시멘트 제조원료인 유·부연탄의 수송, 철도운송, 기타 가공탄의 재료를 전문으로 1978년에 설립된 기업임. (단위 : 백만원)


구분	2025년	2024년
자산총계부채총계자본총계(자본금)	49,20919,57329,6363,566	48,57217,98430,5883,566
매출액영업이익법인세차감전순이익당기순이익	38,5467411,8301,705	45,7001,9722,4622,116

* 동사에 대한 (주)삼일의 지분율은 없음. 스톨베르그&삼일(주) 1986년 독일 Stollberg GmbH와 기술합작으로 설립되었으며 제강공정에 투입되는 연속주조용 융재인 몰드플럭스를 전문으로 생산하는 업체임. (단위 : 백만원)


구분	2025년	2024년
자산총계부채총계자본총계(자본금)	69,8274,29565,5323,134	70,9535,25565,6983,134
매출액영업이익법인세차감전순이익당기순이익	27,7311,8353,2022,658	30,8012,38010,0268,326

* 동사에 대한 (주)삼일의 지분율은 없음.

(주)에스엘와이2006년에 설립되었으며 (주)삼일의 하역사업과 관련한 협력업체임. (단위 : 백만원)


구분	2025년	2024년
자산총계부채총계자본총계(자본금)	3,9015073,394300	4,8116124,199300
매출액영업이익법인세차감전순이익당기순이익	3,217517824695	4,573535877756

* 동사에 대한 (주)삼일의 지분율은 19%임

(주)에스아이건설2008년10월에 설립되었으며 건설업체로 토목, 토공을 주로 취급하며 관급 공사위주의 현금흐름이 안정적인 사업을 영위하는 업체임. (단위 : 백만원)


구분	2025년	2024년
자산총계부채총계자본총계(자본금)	16,3644,99911,3652,000	13,9642,90711,0572,000
매출액영업이익(손실)법인세차감전순이익당기순이익	19,937120461435	4,708(371)4240

* 동사에 대한 (주)삼일의 지분율은 없음.(주)티디2014년 03월에 설립되었으며, 화물자동차운송주선,항만하역운송 및 도매 상품중개사업을 영위하는 업체임. (단위 : 백만원)


구분	2025년	2024년
자산총계부채총계자본총계(자본금)	13,5359,0004,5351,100	15,78710,0955,6921,100
매출액영업이익법인세차감전순이익당기순이익	7,761616941757	7,142821643549

* 동사에 대한 (주)삼일의 지분율은 없음. (주)호전2004년 11월에 설립되었으며, 무역사업을 영위하는 업체임. (단위 : 백만원)


구분	2025년	2024년
자산총계부채총계자본총계(자본금)	12,9374,2378,7002,827	12,1883,7028,4862,827
매출액영업이익(손실)법인세차감전순이익(손실)당기순이익(손실)	517175214214	40561111111

* 동사에 대한 (주)삼일의 지분율은 없음.

(주)에스아이렌트카2005년 07월에 설립되었으며, 차량대여업을 영위하는 업체임. (단위 : 백만원)


구분	2025년	2024년
자산총계부채총계자본총계(자본금)	2,3921,3321,060600	2,3951,2711,124600
매출액영업이익법인세차감전순이익(손실)당기순이익(손실)	474190(62)(63)	5111363030

* 동사에 대한 (주)삼일의 지분율은 없음.

(주)경북매일신문1989년 11월에 설립되었으며, 신문발행 및 판매,광고 등 사업을 영위하는 업체임. (단위 : 백만원)


구분	2025년	2024년
자산총계부채총계자본총계(자본금)	7,9093,1314,7783,920	7,5183,3474,1713,920
매출액영업이익법인세차감전순이익당기순이익	7,310701690621	6,827432476446

* 동사에 대한 (주)삼일의 지분율은 19.94%임

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이


	(단위 : 원,주)

종류	구분	당분기말	50기(2025년말)	49기(2024년말)
보통주	발행주식총수	16,213,590	16,213,590	16,213,590
액면금액	1,000	1,000	1,000
자본금	16,213,590,000	16,213,590,000	16,213,590,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
합계	자본금	16,213,590,000	16,213,590,000	16,213,590,000

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않았습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2023년 03월 27일제47기 정기주주총회전자투표에 관한 법률 내용 등 반영법령 개정사항 반영2024년 03월 25일제48기 정기주주총회전환사채 및 신주인수권부사채의액면총액 및 한도변경원활한 자금조달을 위한 조항정비2026년 03월 27일제50기 정기주주총회이사 및 감사의수 개정상법에 따라 정비개정상법에 따른 정관 정비

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 사업목적 현황

1일반화물자동차 운송사업영위2덤프트럭 운송사업영위3화물알선 사업(자동차운송 주선업)영위4창고보관업영위5철도운송에 따른 부대사업영위6보세운송 및 특별보세운송에 따른 사업영위7특수화물자동차 운송사업영위8부동산 임대업영위9해상 운송사업미영위10항만 하역운송사업영위11자동차 관리사업(정비업)미영위12부품 판매업미영위13전 각항에 부대되는 사업일체영위14건설기계 대여업영위15석유류 판매업영위16타이어 판매업미영위17화물자동차 정류장사업 및 화물터미널 사업영위18화물운송보관 관리 및 창고 운영사업영위19자동차 정비 및 휴게소 운영사업미영위20부동산 개발, 매매업미영위21지역경제 활성화를 위한 관련사업개제미영위22시설내 상업광고 유치 사업 및 예식장 사업개제미영위23도,소매 사업 및 유통사업영위24디지털 물류사업영위25철강재 제조 판매업미영위26스포츠,레져사업 및 관련부대사업미영위27강구조물 전문건설사업미영위28해상화물 운송주선업미영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 창사 61주년을 맞은 운송중견업체로써 운송관련 KNOW-HOW 축적의 기술력과 특수화물 자동차운송사업, 특별보세운송, 화물주선업, 창고보관업, 하역업등의 복합화물 운송 업체가 보유할 수 있는 다양한 자격, 면허를 보유하고 있으며 포항을 본사로 하여 인천, 당진, 대구, 부산, 광양, 창원등지의 전국적인 영업망과 최신 자동화 창고시설 및 최신기종의 차량장비를 갖추고 있며 POSCO의 철강제품을 비롯한 전국적인 화물수송과 이어 연계된 항만하역 및 철도소 운송 사업을 영위하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사는 1965년도에 설립되어 POSCO 설립시부터 물류 협력업체로서 철강제품의 보관 및 육상운송을 담당하고 있으며, 포항지역 최대 화물터미널과 포항항 7, 8번 부두의 운영, 건설, 하역 등의 부대사업을 영위하고 있음. 또한 인천, 당진, 부산, 대구, 창원 등지의 영업망과 화물차량과 자동화 창고 등 화물보관시설을 갖추고 있음. 당사는 포스코와 당진제철소 등에서 생산되는 철강제품을 전국 각지 수요처로 운송하는 것을 주력사업으로 하고 있으며, 일반화물운송, 항만하역, 유류판매업을 병행하고 있습니다.

당사의 매출은 크게 사업수익과 하역수익, 유류매출로 나눌 수 있는데, 사업수익은 운송수익이 대부분을 차지하고 있으며 물류센터(화물터미널)에 수반된 임대수익, 유류판매수익 및 화물알선료수입 등이 포함됨. 하역수익은 수출입 항만하역 및 하역작업과 연계된 운송수익이 해당되며, 당사가 포항시에서 운영하는 1개 주유소에서는 유류매출이 발생하고 있습니다. 물류사업 특성상 기반 시설의 대체 및 신규 설비 구축에 상당액의 투자 및 기간이 소요되어 신규 경쟁업체에 대한 일정수준의 진입장벽이 존재하고 있고 물류터미널은 터미널 임대사업 이외에도 포스코 철강제품의 하치장으로 활용되는 등 수익구조 개선에 기여하고 있음. 또한 포항항 7, 8번 부두 일부를 운영중인 하역사업은 포스코스틸리온, 한국시멘트 등 대형 화주와 고정 거래를 하는 등 전반적으로 물류사업의 안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 2026년도 1분기 매출은 243억원으로 주력사업인 운송 및 터미널사업에서 170억원(71%), 하역사업부문에는 65억원(26%),유류사업에서 8억원(3%)의 실적을 거두었습니다. <사업부문별 매출액 추위> (단위 : 백만원)


구분	2022년	2023년	2024년	2025년	2026년 1분기	비 율
운송,터미널	66,494	69,069	75,931	70,598	17,070	71%
하역	21,289	27,150	26,081	26,433	6,492	26%
유류	4,196	3,449	3,097	2,958	789	3%
합계	91,979	99,668	105,109	99,989	24,351	100%

3. 원재료 및 생산설비

가. 차량 현황

(단위 : 대)


구 분	카고	트렉타	트레일러	덤프	계
2022.12.31	40	143	147	4	334
2023.12.31	39	133	144	4	320
2024.12.31	38	133	139	4	314
2025.12.31	38	129	135	4	306
2026.03.31	38	129	134	4	305

나. 창고보유현황


구 분	설 비 명	면적(㎡)	비 고
건물	포항 남구 옥명리 A동 창고	18,916.00	-
건물	포항 남구 옥명리 C동 창고	4,480.00	-
건물	포항 남구 호동 제3물류 A동 창고	3,456.00	-
건물	포항 남구 호동 제3물류 B동 창고	8,473.60	-
건물	포항 북구 용한리 영일만신항 창고	7,368.66	-
건물	포항 남구 송내동 임항창고	6,054.78	-
건물	당진 송산면 가곡리 1물류창고	4,375.00	-
건물	당진 송산면 가곡리 2물류창고	9,893.60	-
합 계		63,017.64	-

다. 주유소 <주유소 위치, 규모>


유류매출(물류터미널)	포항시 남구 대송면 송덕로 125-15무연탱크- 50,000L, 주유기 8EA경유탱크-200,000L, 주유기 7EA실내탱크- 50,000L, 주유기 1EA

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 원)

사업부문	품 목	제51기 1분기	제50기	제49기
사업수익	용 역	17,070,003,253	70,598,661,194	75,930,467,346
하역수익	용 역	6,492,211,770	26,432,742,481	26,081,201,876
유류수익	상 품	789,222,622	2,958,441,989	3,097,380,152
합 계		24,351,437,645	99,989,845,264	105,109,049,374

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

국내화주와의 장기용역계약이나 수시 영업활동에 따라 화물의 운송ㆍ하역ㆍ보관등 일체의 용역을 제공하고, 사전에 계약되었거나 인가된 협정요율에 따라 용역비를 청구합니다.

(2) 판매방법 및 조건

- 종합물류에 의한 현금 및 외상판매

(3) 판매전략

- 고객만족경영실천, 책임경영체제, 경영자원의 운영효율화를 통한 경쟁력 강화 및 원가절감으로 생산성 향상에 총력을 다하고 있습니다.

다. 수주상황 당사는 종합물류기업으로서 수주상황에 대해 계약 당사자의 동의를 구하지 않았고 당사의 매출 및 영업활동과 밀접한 관계가 있어 기재를 생략하며 거래 종료되지 않은수주상황에 대해 다른 방법으로 공시하거나 공개한 사항은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

당사의 자본구조는 차입금 및 리스부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다(단위:원).


거래내용	당분기	전 기
차입금및리스부채총계	27,937,226,414	26,436,305,443
차감:현금및현금성자산	(47,474,803)	(425,858,093)
순차입금	27,889,751,611	26,010,447,350
자본총계	64,551,905,422	64,266,564,711
총자본부채비율	43.21%	40.47%

(2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.

1) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
금융부채	25,866,646,998	24,500,000,000

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기법인세차감전순이익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	1% 상승시		1% 하락시
손익	순자산	손익	순자산
변동이자율 금융상품	(258,666,470)	(258,666,470)	258,666,470	258,666,470

2) 가격위험당사는 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 가격위험에 유의적으로 노출되어 있는 금융상품은 없습니다. 3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다.

또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위:원).


구 분	당분기	전 기
현금및현금성자산	47,474,803	425,858,093
매출채권	15,101,188,670	12,558,177,343
미수금	32,288,087	14,816,837
단기대여금	85,140,990	100,081,320
장기금융상품	4,000,000	4,000,000
보증금	1,337,187,590	1,109,310,417
합 계	16,607,280,140	14,212,244,010

4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년이내	2년	2~5년	5년 초과
비파생금융부채 :
매입채무및기타채무	8,604,268,632	8,604,268,632	8,604,268,632	-	-	-
단기차입금 (담보부 은행차입금)	17,366,646,998	17,366,646,998	17,366,646,998	-	-	-
유동성장기부채 (담보부 은행차입금)	8,500,000,000	8,500,000,000	8,500,000,000	-	-	-
기타금융부채	1,181,583,339	1,181,583,339	1,181,583,339	-	-	-
금융리스부채	2,070,579,416	2,070,579,416	823,688,886	403,453,451	427,699,905	415,737,174
합 계	37,723,078,385	37,723,078,385	36,476,187,855	403,453,451	427,699,905	415,737,174

(3) 당분기말 전기말 현재 비파생금융자산의 잔존만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:원). (당분기말)


구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	5년 초과	합 계
무이자	15,218,617,747	1,337,187,590	298,020,000	16,853,825,337
변동이자율상품	47,474,803	-	-	47,474,803
합 계	15,266,092,550	1,337,187,590	298,020,000	16,901,300,140

(전기말)


구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	5년 초과	합 계
무이자	12,673,075,500	1,109,310,417	298,020,000	14,080,405,917
변동이자율상품	425,858,093	-	-	425,858,093
합 계	13,098,933,593	1,109,310,417	298,020,000	14,506,264,010

6. 주요계약 및 연구개발활동

보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성

당사는 국내 물류산업에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 화물자동차 운송업, 창고업과 더불어 하역업을 근간으로 하고 있습니다.

특히 당사는 주요 관련산업인 철강산업, 조선산업, 자동차산업의 업황에 많은 영향을 받는 특징을 가지고 있습니다.

-물류업체의 경쟁력은 물류 네트워크 및 물류 서비스 범위 등에 좌우된다는 사실을 감안할 때, 항공·해상운송업을 제외한 일반 화물운송업체들의 물류경쟁력은 영세한 사업규모로 인해 전반적으로 미흡한 수준에 머물러 있습니다. 이는 국내 물류산업이 지입차량 위주의 수직적/다단계 사업 구조 하에서 영세 중소 물류기업 중심의 산업구조를 형성하고 있기 때문입니다.

- 항만운영업은 항만 운영권의 확보와 항만 시설 설치를 위해 초기 투자비 및 운영비가 많이 소요되며, 항만 시설이 한정되어 있어 적은 수의 업체가 사업을 영위하면서 평균적인 규모가 상대적으로 큰 편입니다.

- 물류터미널 운영업의 경우에도 초기 자본투자 규모가 큰 편이나 다수의 소규모 사업자들이 터미널을 운영하고 있어 상대적으로 적은 평균 매출을 보여주고 있습니다. 하지만 점차 대형 터미널로 규모를 확대하는 추세로 평균매출은 증가세를 보이고 있습니다.

나. 산업의 성장성

- 국내 물류시장은 지입차량을 운영하는 영세 중소운송업자의 비중이 높아 종합 물류서비스를 제공하는 데에 어려움이 있었습니다. 이에 따라 보다 안정적인 물류 서비스를 원하는 대규모 기업집단의 경우 2PL 물류기업을 중심으로 자가물류를 선호해 왔습니다. 그러나 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL 시장도 확대되고 있습니다. 물류시장 규모도 지속적으로 증가하면서, 3PL 또한 물류시장 규모 추이에 동행하여 증가하고 있습니다. 특히, 기업들의 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류전문기업들의 성장 가능성은 긍정적으로 평가됩니다.

- 정부는 ‘2020 글로벌 물류강국’을 비전으로 물류산업을 제조업 지원 기능을 넘어 국부 창출이 가능한 성장동력 산업으로 육성하기 위하여 ‘물류를 통한 국부 창출’과 ‘국가 물류체계의 효율성 강화’라는 2대 추진목표를 세우고, 5대 추진전략과 208개 세부 추진과제를 중심으로 정책을 추진하고 있습니다. 정부가 구상중인 5대 추진전략은 ① 육해공 통합 물류체계 구축을 통해 물류 효율화 구현, ② 고품질의 물류서비스 제공을 위한 소프트 인프라 확보, ③ 녹색물류체계 구축과 물류보안 강화로 선진물류체계 구현, ④ 글로벌 물류시장 진출을 위한 물류산업 경쟁력 강화, ⑤ 시장기능 회복을 통한 물류산업 경쟁력 제고로써 관련 세부 추진과제를 설정하고 지속적인 투자를 진행중입니다.

다. 경기변동의 특성

물류산업은 경기변동에 민감하게 반응합니다. 국내외 수출입 물량 및 내수시장 변화에 크게 영향을 받습니다. 특히 유가의 경우 운송원가에 큰 비중을 차지하는 부분으로, 유가 인상은 물류산업부분에서 매출액 대비 수익성 감소의 주 요인입니다.

라. 회사의 경쟁우위요소

당사는 1965년 설립된 이후 철강 슬라브, 빌렛, 선재, 코일, 스크랩등의 철제품 운송을 주력으로 삼고 있습니다. 171대의 트렉터 및 카고, 덤프 차량을 보유하고 있으며, 61년 가까이 쌓인 운송 노하우로 무연탄, 철제품 등 산업의 기초 원료나 중간재, 완제품을 운송하는 등 사업의 영역을 넓혀가고 있습니다.

또한 전국 항만 및 물류 거점에 7개의 영업소를 두어, 고객이 원하는 시간과 장소까지 신속 정확한 수송, 배송 서비스를 제공하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

(단위 : 원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기
자산
[유동자산]	16,324,777,076	14,055,034,161	15,899,088,275
현금및현금성자산	47,474,803	425,858,093	2,510,053,008
매출채권및기타채권	15,133,476,757	12,572,994,180	12,393,263,912
재고자산	451,507,567	258,256,648	400,352,377
기타유동자산	607,176,959	697,843,920	595,415,788
기타유동금융자산	85,140,990	100,081,320	3,190
[비유동자산]	88,856,104,388	89,188,843,481	92,448,511,995
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	294,020,000	294,020,000	294,020,000
기타비유동금융자산	1,341,187,590	1,113,310,417	3,282,805,058
유형자산	86,246,025,022	86,773,705,629	87,842,790,353
무형자산	584,739,000	584,739,000	584,739,000
이연법인세자산	390,132,776	423,068,435	444,157,584
자 산 총 계	105,180,881,464	103,243,877,642	108,347,600,270
부채
[유동부채]	38,804,076,284	37,340,728,838	34,978,436,395
매입채무및기타채무	8,604,268,632	9,119,296,482	9,489,982,465
단기차입금	17,366,646,998	16,000,000,000	9,800,000,000
유동성장기부채	8,500,000,000	8,500,000,000	8,500,000,000
기타유동금융부채	2,005,272,225	1,417,776,547	1,890,151,910
기타유동부채	2,279,821,493	2,299,457,698	5,298,302,020
당기법인세부채	48,066,936	4,198,111	-
[비유동부채]	1,824,899,758	1,636,584,093	9,971,875,471
장기차입금및전환사채	-	-	7,424,978,043
기타비유동금융부채	1,246,890,530	1,158,276,861	1,924,067,030
기타비유동부채	90,249,196	87,137,327	52,480,610
확정급여부채	487,760,032	391,169,905	570,349,788
부 채 총 계	40,628,976,042	38,977,312,931	44,950,311,866
자본
자본금	16,213,590,000	16,213,590,000	16,213,590,000
기타불입자본	16,274,909,261	16,274,909,261	16,274,909,261
기타자본구성요소	1,216,888	1,216,888	△174,487,769
이익잉여금	32,062,189,273	31,776,848,562	31,083,276,912
자 본 총 계	64,551,905,422	64,266,564,711	63,397,288,404
부채 및자본총계	105,180,881,464	103,243,877,642	108,347,600,270
매출액	24,351,437,645	99,989,845,264	105,109,049,374
영업이익	424,062,014	2,129,168,375	2,474,034,253
법인세비용차감전순이익	373,058,165	1,314,879,699	1,383,045,107
당기순이익	791,086,031	960,540,157	1,236,765,459
기타포괄손익	-	△257,227,567	△336,530,178
당기총포괄이익	791,086,031	703,312,590	900,235,281
주당이익	51	62	80

2. 연결재무제표

해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없음

4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표제 51 기 1분기말 2026.03.31 현재제 50 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)

자산　　　유동자산16,324,777,07614,055,034,161　　현금및현금성자산47,474,803425,858,093　　매출채권 및 기타유동채권15,133,476,75712,572,994,180　　기타유동금융자산85,140,990100,081,320　　기타유동자산607,176,959697,843,920　　재고자산451,507,567258,256,648　비유동자산88,856,104,38889,188,843,481　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산294,020,000294,020,000　　기타비유동금융자산1,341,187,5901,113,310,417　　유형자산86,246,025,02286,773,705,629　　무형자산584,739,000584,739,000　　이연법인세자산390,132,776423,068,435　자산총계105,180,881,464103,243,877,642부채　　　유동부채38,804,076,28437,340,728,838　　매입채무 및 기타유동채무8,604,268,6329,119,296,482　　단기차입금17,366,646,99816,000,000,000　　유동성장기부채8,500,000,0008,500,000,000　　기타유동금융부채2,005,272,2251,417,776,547　　기타 유동부채2,279,821,4932,299,457,698　　당기법인세부채48,066,9364,198,111　비유동부채1,824,899,7581,636,584,093　　기타비유동금융부채1,246,890,5301,158,276,861　　기타 비유동 부채90,249,19687,137,327　　확정급여부채487,760,032391,169,905　부채총계40,628,976,04238,977,312,931자본　　　자본금16,213,590,00016,213,590,000　기타불입자본16,274,909,26116,274,909,261　기타자본구성요소1,216,8881,216,888　이익잉여금32,062,189,27331,776,848,562　자본총계64,551,905,42264,266,564,711자본과부채총계105,180,881,464103,243,877,642

	제 51 기 1분기말	제 50 기말

4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

수익(매출액)24,351,437,64524,351,437,64524,442,894,77524,442,894,775매출원가22,211,238,53122,211,238,53122,272,303,55022,272,303,550매출총이익2,140,199,1142,140,199,1142,170,591,2252,170,591,225판매비와관리비1,716,137,1001,716,137,1001,608,771,0421,608,771,042영업이익(손실)424,062,014424,062,014561,820,183561,820,183영업외수익5,805,2495,805,249340,260,042340,260,042영업외비용25,070,28125,070,28156,373,69856,373,698금융수익213,149,220213,149,220285,010,288285,010,288금융비용244,888,037244,888,037345,615,726345,615,726법인세비용차감전순이익(손실)373,058,165373,058,165785,101,089785,101,089법인세비용(수익)(418,027,866)(418,027,866)147,498,716147,498,716당기순이익(손실)791,086,031791,086,031637,602,373637,602,373기타포괄손익0000총포괄손익791,086,031791,086,031637,602,373637,602,373주당이익　　　　　기본주당이익(손실) (단위 : 원)51514141

| | 제 51 기 1분기 | | 제 50 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표 자본변동표제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

2025.01.01 (기초자본)16,213,590,00016,274,909,261(174,487,769)31,083,276,91263,397,288,404당기순이익(손실)　　　637,602,373637,602,373연차배당　　　　　2025.03.31 (기말자본)16,213,590,00016,274,909,261(174,487,769)31,720,879,28564,034,890,7772026.01.01 (기초자본)16,213,590,00016,274,909,2611,216,88831,776,848,56264,266,564,711당기순이익(손실)　　　791,086,031791,086,031연차배당　　　(505,745,320)(505,745,320)2026.03.31 (기말자본)16,213,590,00016,274,909,2611,216,88832,062,189,27364,551,905,422

| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표 현금흐름표제 51 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 50 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)

영업활동현금흐름(1,560,074,950)(2,726,318,662)　당기순이익(손실)791,086,031637,602,373　당기순이익조정을 위한 가감506,518,1121,099,336,801　　퇴직급여96,590,127104,600,777　　감가상각비805,207,002752,498,454　　대손상각비　38,277,115　　이자비용244,888,037338,378,431　　매출채권처분손실　7,237,295　　이자수익23,909,22010,288　　배당금수익189,240,000285,000,000　　대손상각비환입8,989,968　　　유형자산처분이익　4,143,699　　법인세비용(수익)(418,027,866)147,498,716　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(3,352,511,443)(4,463,257,836)　　매출채권의 감소(증가)(2,533,786,880)(1,891,687,390)　　미수금의 감소(증가)(17,705,729)(27,624,957)　　선급금의 감소(증가)158,900　　　선급비용의 감소 (증가)90,508,06117,464,547　　재고자산의 감소(증가)(193,250,919)98,332,068　　보증금의 감소(증가)(204,000,000)27,000,000　　매입채무의 증가(감소)(278,641,688)(127,191,486)　　미지급금의 증가(감소)(236,386,162)(639,363,907)　　선수금의 증가(감소)2,146,335(13,977,745)　　예수금의 증가(감소)(2,066,543)(1,246,487,333)　　부가가치세 예수금의 증가(감소)(19,715,997)(35,834,733)　　미지급비용의 증가(감소)37,117,310(9,848,542)　　기타비유동충당부채의 증가(감소)3,111,8691,717,463　　퇴직금의지급　(707,409,858)　　퇴직연금운용자산의 감소　91,654,037　법인세납부(환급)494,832,350　투자활동현금흐름204,212,377(670,291,403)　대여금의 감소14,940,3302,200　차량운반구의 처분　9,000,000　배당금수취189,240,000285,000,000　이자수취32,04710,288　장기금융상품의 취득　(32,194,800)　건설중인자산의 취득　(932,109,091)재무활동현금흐름977,479,283940,369,746　단기차입금의 증가1,366,646,9981,387,172,827　이자지급(211,829,978)(341,611,026)　금융리스부채의 상환177,337,737105,192,055현금및현금성자산의순증가(감소)(378,383,290)(2,456,240,319)기초현금및현금성자산425,858,0932,510,053,008기말현금및현금성자산47,474,80353,812,689

	제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

5. 재무제표 주석

주석


제 51(당) 기 1분기 2026년 3월 31일 현재
제 50(전) 기 1분기 2025년 3월 31일 현재
주식회사 삼일

1. 회사의 개요주식회사 삼일(이하 "당사")은 화물운송을 주사업목적으로 1975년 12월 23일 경상북도 포항시에서 설립되었으며, 본사와 부산 등 7개 영업소에서 화물자동차 운송을 주영업으로 하고 있습니다. 당사는 1997년 3월 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 16,213,590천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다(단위:주).


주주명	소유주식수	지분율
(주)티디	1,595,319주	9.84%
(학)벽산학원	1,184,100주	7.30%
(주)한중	1,404,700주	8.66%
자기주식	702,870주	4.34%
기타주주	11,326,601주	69.86%
합 계	16,213,590주	100.00%

2. 재무제표의 작성기준(1) 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정과 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문(1) 부문에 대한 일반정보한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 다음과 같습니다.


구 분	재화 또는 용역
사업수익	운송용역 및 부수용역
하역수익	항만하역용역
유류매출	유류상품판매

(2) 부문수익 및 이익 (단위:원)① 당분기


구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계
매출액	17,070,003,253	6,492,211,770	789,222,622	24,351,437,645
매출원가	15,445,487,015	6,049,447,470	716,304,046	22,211,238,531
매출총이익	1,624,516,238	442,764,300	72,918,576	2,140,199,114
영업이익(손실)	20,780,760	379,655,488	23,625,766	424,062,014

② 전분기


구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계
매출액	17,288,514,618	6,397,126,859	757,253,298	24,442,894,775
매출원가	15,629,550,116	5,940,900,680	701,852,754	22,272,303,550
매출총이익	1,658,964,502	456,226,179	55,400,544	2,170,591,225
영업이익(손실)	161,412,267	399,306,072	1,101,844	561,820,183

(3) 부문자산 및 부채 (단위:원)① 당분기말


구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계
부문자산	92,861,216,789	11,745,587,163	574,077,512	105,180,881,464
부문부채	37,731,848,332	2,295,321,509	601,806,201	40,628,976,042

② 전기말


구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계
부문자산	92,569,541,343	9,861,580,467	812,755,832	103,243,877,642
부문부채	35,830,907,516	2,559,118,454	587,286,961	38,977,312,931

(4) 영업부문별 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보 (단위:원)


영업부문	매출처	당분기	전분기
사업수익	A사	3,278,128,475	3,223,162,557
하역수익	4,265,487,066	3,866,210,434
사업수익	B사	2,092,327,154	2,570,691,097

5. 현금및현금성자산현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기말	전기말
현금시재	2,973,400	-
제예금	44,501,403	425,858,093
합 계	47,474,803	425,858,093

6. 매출채권및기타채권(1) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기말			전기말
총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액
매출채권	15,273,505,529	(172,316,859)	15,101,188,670	12,739,718,649	(181,541,306)	12,558,177,343
미수금	362,614,229	(330,326,142)	32,288,087	344,908,500	(330,091,663)	14,816,837
합 계	15,636,119,758	(502,643,001)	15,133,476,757	13,084,627,149	(511,632,969)	12,572,994,180

(2) 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 1년이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

예를 들어 차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우에 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

당분기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다(단위:원).

(당분기말)


구 분	연체된 일수
미연체	30일 이내	30일 이상	180일 이상	365일 초과	합 계
매출채권	14,863,739,382	231,879,824	29,200,616	-	148,685,707	15,273,505,529
미수금	32,614,229	-	-	-	330,000,000	362,614,229
소 계	14,896,353,611	231,879,824	29,200,616	-	478,685,707	15,636,119,758
손실충당금	(12,685,396)	(8,124,088)	(5,147,810)	-	(476,685,707)	(502,643,001)
순장부금액	14,883,668,215	223,755,736	24,052,806	-	2,000,000	15,133,476,757

(전기말)


구 분	연체된 일수
미연체	30일 이내	30일 이상	180일 이상	365일 초과	합 계
매출채권	12,166,894,028	408,109,236	13,016,836	3,012,842	148,685,707	12,739,718,649
미수금	14,908,500	-	-	-	330,000,000	344,908,500
소 계	12,181,802,528	408,109,236	13,016,836	3,012,842	478,685,707	13,084,627,149
손실충당금	(13,528,863)	(15,386,518)	(2,344,355)	(1,687,526)	(478,685,707)	(511,632,969)
순장부금액	12,168,273,665	392,722,718	10,672,481	1,325,316	-	12,572,994,180

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기			전분기
매출채권	미수금	합 계	매출채권	미수금	합 계
기초잔액	181,541,306	330,091,663	511,632,969	139,294,299	330,164,936	469,459,235
대손상각비	(9,224,447)	234,479	(8,989,968)	38,409,652	(132,537)	38,277,115
기말금액	172,316,859	330,326,142	502,643,001	177,703,951	330,032,399	507,736,350

7. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기		전 기
유동	비유동	유동	비유동
단기대여금	85,140,990	-	100,081,320	-
장기금융상품(*)	-	4,000,000	-	4,000,000
보증금	-	1,337,187,590	-	1,109,310,417
합 계	85,140,990	1,341,187,590	100,081,320	1,113,310,417

(*) 전액 당좌거래보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
선급금	611,660,000	611,818,900
선급비용	(4,483,041)	86,025,020
합 계	607,176,959	697,843,920

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기			전 기
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
상품	295,996,777	-	295,996,777	201,279,823	-	201,279,823
저장품	155,510,790	-	155,510,790	56,976,825	-	56,976,825
합 계	451,507,567	-	451,507,567	258,256,648	-	258,256,648

10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).(1) 당분기말


구 분	주식수/좌수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치
비상장주식
(주)포항스틸러스(1),(2)	40,000 주	16.67%	200,000,000	-	-
(주)에스엘와이(*1)	11,400 주	19.00%	57,000,000	57,000,000	57,000,000
(주)경북매일신문(1),(2)	78,182 주	19.94%	781,820,000	133,020,000	133,020,000
부산물류터미널(주)(1),(2)	232 주	0.08%	23,240,000	-	-
소 계			1,062,060,000	190,020,000	190,020,000
출자금
포항항 제7부두(1),(3)	2,700 좌		13,500,000	-	-
포항항 제8부두(*1)	800 좌		4,000,000	4,000,000	4,000,000
(주)포항크루즈(*1)	10,000 좌		100,000,000	100,000,000	100,000,000
소 계			117,500,000	104,000,000	104,000,000
합 계			1,179,560,000	294,020,000	294,020,000

(2) 전기말


구 분	주식수/좌수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치
비상장주식
(주)포항스틸러스(1),(2)	40,000 주	16.67%	200,000,000	-	-
(주)에스엘와이(*1)	11,400 주	19.00%	57,000,000	57,000,000	57,000,000
(주)경북매일신문(1),(2)	78,182 주	19.94%	781,820,000	133,020,000	133,020,000
부산물류터미널(주)(1),(2)	232 주	0.08%	23,240,000	-	-
소 계			1,062,060,000	190,020,000	190,020,000
출자금
포항항 제7부두(1),(3)	2,700 좌		13,500,000	-	-
포항항 제8부두(*1)	800 좌		4,000,000	4,000,000	4,000,000
(주)포항크루즈(*1)	10,000 좌		100,000,000	100,000,000	100,000,000
소 계			117,500,000	104,000,000	104,000,000
합 계			1,179,560,000	294,020,000	294,020,000

(*1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(*2) 동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 전기 이전에 장부가액에 대하여평가손실을 인식하였습니다.

(*3) 동 회사에 대한 지분율이 20%이상이나 재무적 영향이 미미하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기			전 기
취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	40,601,311,732	-	40,601,311,732	40,601,311,732	-	40,601,311,732
건물	51,135,972,920	(13,575,453,162)	37,560,519,758	51,135,972,920	(13,207,365,630)	37,928,607,290
구축물	3,700,393,795	(2,914,210,541)	786,183,254	3,700,393,795	(2,854,018,625)	846,375,170
기계장치	9,748,490,010	(5,731,924,613)	4,016,565,397	9,748,490,010	(5,609,323,118)	4,139,166,892
차량운반구	1,210,518,683	(600,542,751)	609,975,932	1,210,518,683	(581,592,651)	628,926,032
기타유형자산	1,069,086,800	(931,194,620)	137,892,180	1,069,086,800	(927,318,539)	141,768,261
사용권자산	4,392,638,001	(1,935,261,232)	2,457,376,769	4,141,469,449	(1,730,119,197)	2,411,350,252
건설중인자산	76,200,000	-	76,200,000	76,200,000	-	76,200,000
합 계	111,934,611,941	(25,688,586,919)	86,246,025,022	111,683,443,389	(24,909,737,760)	86,773,705,629

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

① 당분기


구 분	기초장부가액	취득액(자본적지출 포함)	처분액	감가상각비	기타증(감)	기말장부가액
토지	40,601,311,732	-	-	-	-	40,601,311,732
건물	37,928,607,290	-	-	(368,087,532)	-	37,560,519,758
구축물	846,375,170	-	-	(60,191,916)	-	786,183,254
기계장치	4,139,166,892	-	-	(122,601,495)	-	4,016,565,397
차량운반구	628,926,032	-	-	(18,950,100)	-	609,975,932
기타유형자산	141,768,261	-	-	(3,876,081)	-	137,892,180
사용권자산	2,411,350,252	-	-	(231,499,878)	277,526,395	2,457,376,769
건설중인자산	76,200,000	-	-	-	-	76,200,000
합 계	86,773,705,629	-	-	(805,207,002)	277,526,395	86,246,025,022

② 전분기


구 분	기초장부가액	취득액(자본적지출 포함)	처분액	감가상각비	기타증(감)	기말장부가액
토지	40,601,311,732	-	-	-	-	40,601,311,732
건물	37,561,405,049	-	-	(356,685,348)	-	37,204,719,701
구축물	1,071,830,356	-	-	(60,004,416)	-	1,011,825,940
기계장치	4,629,572,892	-	-	(122,601,495)	-	4,506,971,397
차량운반구	298,480,832	-	(4,856,301)	(12,961,332)	-	280,663,199
기타유형자산	176,319,601	-	-	(8,637,828)	-	167,681,773
사용권자산	2,889,264,891	-	-	(191,608,035)	(96,727,403)	2,600,929,453
건설중인자산	614,605,000	932,109,091	-	-	-	1,546,714,091
합 계	87,842,790,353	932,109,091	(4,856,301)	(752,498,454)	(96,727,403)	87,920,817,286

(3) 담보제공 유형자산당분기말 현재 당사의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금 및 거래약정과 관련하여 하나은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 14, 29 참조).(4) 보험가입자산당분기말 현재 회사는 상기 건물과 기계장치 등에 대하여 부보금액 56,949백만원의 화재보험과 종합보험에 가입하고 있으며, 동 보험금에 대하여 하나은행 등은 23,760백만원의 질권을 설정하고 있습니다.(5) 공시지가당분기말 현재 토지의 공시지가는 39,892백만원(전기말:39,892백만원)니다. (6) 당사는 야적장, 부두 및 차량운반구를 리스하고있으며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기			전 기
토지	차량운반구	합 계	토지	차량운반구	합 계
취득금액	4,284,729,965	107,908,036	4,392,638,001	4,004,750,655	136,718,794	4,141,469,449
감가상각누계액	(1,862,971,849)	(72,289,383)	(1,935,261,232)	(1,643,362,065)	(86,757,132)	(1,730,119,197)
장부금액	2,421,758,116	35,618,653	2,457,376,769	2,361,388,590	49,961,662	2,411,350,252

2) 당분기와 전분기 중 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전분기
리스부채 이자비용	34,085,315	24,124,284
사용권자산 감가상각비	231,499,878	191,608,035

3) 당분기말 현재 사용권자산과 관련된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).


구 분	만 기	금 액
만기 1년 이하		847,548,800
만기 1년 초과	2년 이내	461,194,230
3년 이내	421,344,230
4년 이내	85,954,230
4년 초과	874,767,660
소 계		2,690,809,150
차감 : 현재가치할인차금		(620,229,734)
합 계		2,070,579,416

12. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 금액은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
회원권	708,259,000	708,259,000
차감:손상차손누계액	(123,520,000)	(123,520,000)
순 액	584,739,000	584,739,000

당사는 회원권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
매입채무	7,442,718,152	7,721,359,840
미지급금	1,161,550,480	1,397,936,642
합 계	8,604,268,632	9,119,296,482

14. 차입금 및 담보제공(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


차입처	차입의 종류	연이자율	당분기	전 기
하나은행	운전자금대출	3.37~3.97%	7,000,000,000	7,000,000,000
시설대	3.63~3.64%	8,000,000,000	8,000,000,000
신한은행	운전자금대출	0.78~0.84%	1,000,000,000	1,000,000,000
종합통장대출	3.86%	1,366,646,998	-
소 계			17,366,646,998	16,000,000,000
가산 : 유동성대체			8,500,000,000	8,500,000,000
합 계			25,866,646,998	24,500,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


차입처	차입의 종류	연이자율	당분기	전 기
신한은행	시설자금대출	2.71%	4,500,000,000	4,500,000,000
운영자금대출	3.24%	4,000,000,000	4,000,000,000
합 계			8,500,000,000	8,500,000,000
차감 : 유동성대체			(8,500,000,000)	(8,500,000,000)
차감후 잔액			-	-

상기 차입금 및 금융한도(주석 29참조)와 관련하여 당사의 부동산이 담보(채권최고액 45,546백만원)설정되어 있습니다.

15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기		전 기
유동	비유동	유동	비유동
미지급비용	365,658,019	-	329,567,965	-
미지급배당금	505,745,320	-	-	-
임대보증금	310,180,000	-	310,180,000	-
리스부채	823,688,886	1,246,890,530	778,028,582	1,158,276,861
합 계	2,005,272,225	1,246,890,530	1,417,776,547	1,158,276,861

16. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기		전 기
유동	비유동	유동	비유동
선수금	18,143,055	-	15,996,720	-
예수금	1,874,612,784	-	1,876,679,327	-
부가세예수금	387,065,654	-	406,781,651	-
기타충당부채	-	90,249,196	-	87,137,327
합 계	2,279,821,493	90,249,196	2,299,457,698	87,137,327

17. 종업원급여(1) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 이로 인하여 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	2,609,191,908	2,487,693,862
사외적립자산의 공정가치	(2,121,431,876)	(2,096,523,957)
순확정급여부채(자산)	487,760,032	391,169,905

18. 납입자본(1) 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 및 전기말 현재 40,000,000주이며, 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 16,213,590주 및 1,000원입니다.(2) 발행주식수 변동내역당분기와 전기 중 발행주식수 및 자본금의 변동은 없습니다.

(3) 기타불입자본당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
주식발행초과금	15,634,438,073	15,634,438,073
자기주식 (*)	(895,060,528)	(895,060,528)
자기주식처분손익 (*)	1,535,531,716	1,535,531,716
합 계	16,274,909,261	16,274,909,261

(*) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 자기주식은 702,870주로 당사 주식가격의 안정을 위하여 취득한 보통주입니다.

19. 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
전환권대가	691,938,088	691,938,088
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(690,721,200)	(690,721,200)
합 계	1,216,888	1,216,888

(2) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원).


구 분	당분기	전분기
기초금액	(690,721,200)	(700,462,140)
세율변동효과	-	-
기말금액	(690,721,200)	(700,462,140)

20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
법정적립금-이익준비금 (*1)	1,014,367,331	963,792,799
임의적립금 (*2)	31,800,000	31,800,000
미처분이익잉여금	31,016,021,942	30,781,255,763
합 계	32,062,189,273	31,776,848,562

(*1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(*2) 임의적립금은 전액 재무구조개선적립금입니다.

(2) 당분기와 전분기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전분기
기초금액	31,776,848,562	31,083,276,912
연차배당	(505,745,320)	-
분기순이익	791,086,031	637,602,373
기말금액	32,062,189,273	31,720,879,285

21. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출 세부내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
사업수익	17,070,003,253	17,070,003,253	17,288,514,618	17,288,514,618
하역수익	6,492,211,770	6,492,211,770	6,397,126,859	6,397,126,859
유류매출	789,222,622	789,222,622	757,253,298	757,253,298
합 계	24,351,437,645	24,351,437,645	24,442,894,775	24,442,894,775

(2) 당분기와 전분기의 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
사업비	15,445,487,015	15,445,487,015	15,629,550,116	15,629,550,116
하역비	6,049,447,470	6,049,447,470	5,940,900,680	5,940,900,680
유류매출원가	716,304,046	716,304,046	701,852,754	701,852,754
합 계	22,211,238,531	22,211,238,531	22,272,303,550	22,272,303,550

22. 판매비와관리비당분기와 전분기의 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
급여	802,883,890	802,883,890	704,374,761	704,374,761
퇴직급여	78,019,472	78,019,472	92,367,431	92,367,431
복리후생비	196,859,701	196,859,701	201,285,263	201,285,263
여비교통비	5,764,558	5,764,558	4,365,400	4,365,400
통신비	5,009,888	5,009,888	4,669,788	4,669,788
수도광열비	24,772,259	24,772,259	26,603,371	26,603,371
세금과공과	34,543,145	34,543,145	35,218,914	35,218,914
감가상각비	126,533,268	126,533,268	121,501,734	121,501,734
임차료	3,513,000	3,513,000	15,422,000	15,422,000
수선비	1,584,000	1,584,000	1,584,000	1,584,000
보험료	1,787,225	1,787,225	1,716,807	1,716,807
접대비	107,179,140	107,179,140	100,282,200	100,282,200
지급수수료	215,648,251	215,648,251	100,180,465	100,180,465
소모품비	7,384,654	7,384,654	13,279,407	13,279,407
도서인쇄비	12,823,000	12,823,000	13,003,000	13,003,000
차량유지비	33,142,617	33,142,617	35,238,096	35,238,096
교육훈련비	2,611,200	2,611,200	266,000	266,000
광고선전비	50,000,000	50,000,000	84,046,500	84,046,500
협회비	15,067,800	15,067,800	15,088,790	15,088,790
대손상각비	(8,989,968)	(8,989,968)	38,277,115	38,277,115
합 계	1,716,137,100	1,716,137,100	1,608,771,042	1,608,771,042

23. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
기타수익 :
유형자산처분이익	-	-	4,143,699	4,143,699
잡이익	5,805,249	5,805,249	336,116,343	336,116,343
소 계	5,805,249	5,805,249	340,260,042	340,260,042
기타비용 :
기부금	3,500,000	3,500,000	1,000,000	1,000,000
잡손실	21,570,281	21,570,281	55,373,698	55,373,698
소 계	25,070,281	25,070,281	56,373,698	56,373,698
순 액	(19,265,032)	(19,265,032)	283,886,344	283,886,344

24. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
금융수익 :
이자수익	23,909,220	23,909,220	10,288	10,288
배당금수익	189,240,000	189,240,000	285,000,000	285,000,000
소 계	213,149,220	213,149,220	285,010,288	285,010,288
금융원가 :
이자비용	244,888,037	244,888,037	338,378,431	338,378,431
매출채권처분손실	-	-	7,237,295	7,237,295
소 계	244,888,037	244,888,037	345,615,726	345,615,726
순 액	(31,738,817)	(31,738,817)	(60,605,438)	(60,605,438)

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익은 전액 현금및현금성자산과 단기금융상품에서 발생하였습니다.

(3) 당분기와 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용은 차입금과 리스부채에서 발생하였습니다.25. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 법인세 유효세율은 (-)112.05%이며 전분기의 법인세 유효세율은 18.79%입니다.26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:원).

(1) 당분기


구 분	판매비와관리비	매출원가	합 계
재고자산의 변동	-	(193,250,919)	(193,250,919)
상품매입액	-	850,280,074	850,280,074
종업원급여	1,077,763,063	1,454,006,727	2,531,769,790
감가상각비	126,533,268	678,673,734	805,207,002
임차료	3,513,000	30,337,871	33,850,871
지급수수료	215,648,251	2,966,612,034	3,182,260,285
외주비	-	15,813,861,509	15,813,861,509
세금과공과	34,543,145	147,200,756	181,743,901
기타	258,136,373	463,516,745	721,653,118
합 계	1,716,137,100	22,211,238,531	23,927,375,631

(2) 전분기


구 분	판매비와관리비	매출원가	합 계
재고자산의 변동	-	33,877,736	33,877,736
상품매입액	-	667,975,018	667,975,018
종업원급여	998,027,455	1,266,651,258	2,264,678,713
감가상각비	121,501,734	630,996,720	752,498,454
임차료	15,422,000	47,841,782	63,263,782
지급수수료	100,180,465	3,105,710,286	3,205,890,751
외주비	-	16,125,919,295	16,125,919,295
세금과공과	35,218,914	96,535,659	131,754,573
기타	338,420,474	296,795,796	635,216,270
합 계	1,608,771,042	22,272,303,550	23,881,074,592

27. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다(금액단위:원).


구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	791,086,031	791,086,031	637,602,373	637,602,373
가중평균유통보통주식수	15,510,720	15,510,720	15,510,720	15,510,720
주당순이익	51	51	41	41

(2) 당기 전환사채의 잠재적 보통주는 희석효과가 없어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.28. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원).

① 당분기말


구 분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	47,474,803	-	47,474,803
매출채권및기타유동채권	15,133,476,757	-	15,133,476,757
기타유동금융자산	85,140,990	-	85,140,990
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	294,020,000	294,020,000
기타비유동금융자산	1,341,187,590	-	1,341,187,590
합 계	16,607,280,140	294,020,000	16,901,300,140

② 전기말


구 분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	425,858,093	-	425,858,093
매출채권및기타유동채권	12,572,994,180	-	12,572,994,180
기타유동금융자산	100,081,320	-	100,081,320
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	294,020,000	294,020,000
기타비유동금융자산	1,113,310,417	-	1,113,310,417
합 계	14,212,244,010	294,020,000	14,506,264,010

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 장부금액는 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
상각후원가로 측정하는 금융부채 :
매입채무및기타채무	8,604,268,632	9,119,296,482
단기차입금	17,366,646,998	16,000,000,000
유동성장기부채	8,500,000,000	8,500,000,000
기타유동금융부채	2,005,272,225	1,417,776,547
기타비유동금융부채	1,246,890,530	1,158,276,861
합 계	37,723,078,385	36,195,349,890

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전분기
상각후원가측정금융자산 :
대손충당금환입(대손상각비)	8,989,968	(38,277,115)
이자수익	23,909,220	10,288
매출채권처분손실	-	(7,237,295)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
배당금수익	189,240,000	285,000,000
금융부채 :
이자비용	(244,888,037)	(338,378,431)
합 계	(22,748,849)	(98,882,553)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원).

① 금융자산


범 주	구 분	당분기		전 기
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가측정금융자산	현금및현금성자산	47,474,803	47,474,803	425,858,093	425,858,093
매출채권	15,101,188,670	15,101,188,670	12,558,177,343	12,558,177,343
미수금	32,288,087	32,288,087	14,816,837	14,816,837
단기대여금	85,140,990	85,140,990	100,081,320	100,081,320
장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000	4,000,000
보증금	1,337,187,590	1,337,187,590	1,109,310,417	1,109,310,417
합 계		16,607,280,140	16,607,280,140	14,212,244,010	14,212,244,010

② 금융부채


범 주	구 분	당분기		전 기
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타채무	8,604,268,632	8,604,268,632	9,119,296,482	9,119,296,482
단기차입금	17,366,646,998	17,366,646,998	16,000,000,000	16,000,000,000
유동성장기부채	8,500,000,000	8,500,000,000	8,500,000,000	8,500,000,000
기타유동금융부채	2,005,272,225	2,005,272,225	1,417,776,547	1,417,776,547
기타비유동금융부채	1,246,890,530	1,246,890,530	1,158,276,861	1,158,276,861
합 계		37,723,078,385	37,723,078,385	36,195,349,890	36,195,349,890

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(상각후원가측정금융자산) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(5) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정① 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. 기타 금융자산의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.② 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치서열체계로 분류하였습니다.


구 분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격
수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(당분기말)


구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
비상장지분증권	-	-	190,020,000	190,020,000
출자금	-	-	104,000,000	104,000,000
합 계	-	-	294,020,000	294,020,000

(전기말)


구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
비상장지분증권	-	-	190,020,000	190,020,000
출자금	-	-	104,000,000	104,000,000
합 계	-	-	294,020,000	294,020,000

29. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 담보 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


제공자산	제공처	담보제공금액	비고
토지, 건물 및 기계	신한은행 등	45,456,000,000	차입금 담보
토지	현대오일뱅크(주) 등	1,306,000,000	매입채무 담보

(2) 당분기말 현재 당사는 계약이행 및 인허가 관련하여 서울보증보험으로부터 1,183백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사와 금융기관이 체결하고 있는 금융한도의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).


금융기관	내 용	한도액	사용액
신한은행 등	일반(운전)자금	15,500,000,000	12,000,000,000
신한은행	외담대	3,000,000,000	-
신한은행	종합통장대출	7,000,000,000	1,366,646,998
하나은행 등	시설자금	12,500,000,000	12,500,000,000

(*) 신한은행 E-BIZ 제휴업체승인 계약이 20억원 한도로 체결되어 있음.(4) 당기말 현재 당사의 계류중인 소송의 주요내역은 다음과 같습니다(단위:천원).


소송내용	원고	피고	소송가액
손해배상소송 2건	A사	당사 외 6개사	5,491,667

A사는 과거 공정거래위원회가 당사 외 6개사에 제재한 A사 철강제품 운송용역입찰 담합과 관련하여 당사 외 6개사에 공동으로 손해배상소송을 제기하였습니다. 소송가액을 정하기 위한 감정평가를 진행중이고, 승소 여부 또한 알 수 없는 바 관련 소송이당사의 재무제표에 미칠 영향을 추정할 수 없습니다.30. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.


구 분	회사명
기타특수관계자	스톨베르그&삼일(주)
(주)한중
(주)에스아이건설
(주)에스엘와이
(주)경북매일신문
(주)에스아이렌트카
포항항 제7부두
(주)티디
(주)호전

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다(단위:원).


특수관계자명	당분기		전분기
매출 등	매입 등	매출 등	매입 등
스톨베르그&삼일(주)	98,365,988		109,516,708	-
(주)한중	293,253,659	15,121,791	289,891,758	8,091,082
(주)에스아이건설	-	-	-	931,509,091
(주)경북매일신문	27,076,364	59,000,000	26,997,216	59,000,000
(주)에스아이렌트카	1,861,999	16,309,093	2,494,399	17,145,455
포항항 제7부두	1,081,074	644,758,658	1,260,645	808,071,146
(주)티디	87,987,797	298,163,425	62,914,729	312,722,044
(주)호전		9,000,000	-	9,000,000
합 계	509,626,881	1,042,352,967	493,075,455	2,145,538,818

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위:원).


특수관계자명	당분기		전 기
채권	채무	채권	채무
스톨베르그&삼일(주)	66,223,868	-	72,750,148	-
(주)한중	86,815,366	2,974,430	126,277,793	3,032,875
(주)경북매일신문	830,700	-	750,290	-
(주)에스아이렌트카	92,000	-	234,315	-
포항항 제7부두	330,389,781	162,072,889	330,379,719	176,265,112
(주)티디	25,277,826	108,092,330	21,290,907	110,775,106
합 계	509,629,541	273,139,649	551,683,172	290,073,093

(5) 주요 경영진의 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 금액은 다음과 같습니다(단위:원).


금융기관	당분기	전분기
단기급여	336,145,993	265,692,993
퇴직급여	-	577,500,000

31. 현금흐름표당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위:원).


거래내용	당분기	전분기
미지급배당금 대체	505,745,320	-
리스계약변경으로 인한 사용권자산 변동	244,332,331	581,730,133

32. 위험관리


거래내용	당분기	전 기
차입금및리스부채총계	27,937,226,414	26,436,305,443
차감:현금및현금성자산	(47,474,803)	(425,858,093)
순차입금	27,889,751,611	26,010,447,350
자본총계	64,551,905,422	64,266,564,711
총자본부채비율	43.21%	40.47%


구 분	당분기	전 기
금융부채	25,866,646,998	24,500,000,000


구 분	1% 상승시		1% 하락시
손익	순자산	손익	순자산
변동이자율 금융상품	(258,666,470)	(258,666,470)	258,666,470	258,666,470

당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위:원).


구 분	당분기	전 기
현금및현금성자산	47,474,803	425,858,093
매출채권	15,101,188,670	12,558,177,343
미수금	32,288,087	14,816,837
단기대여금	85,140,990	100,081,320
장기금융상품	4,000,000	4,000,000
보증금	1,337,187,590	1,109,310,417
합 계	16,607,280,140	14,212,244,010

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년이내	2년	2~5년	5년 초과
비파생금융부채 :
매입채무및기타채무	8,604,268,632	8,604,268,632	8,604,268,632	-	-	-
단기차입금 (담보부 은행차입금)	17,366,646,998	17,366,646,998	17,366,646,998	-	-	-
유동성장기부채 (담보부 은행차입금)	8,500,000,000	8,500,000,000	8,500,000,000	-	-	-
기타금융부채	1,181,583,339	1,181,583,339	1,181,583,339	-	-	-
금융리스부채	2,070,579,416	2,070,579,416	823,688,886	403,453,451	427,699,905	415,737,174
합 계	37,723,078,385	37,723,078,385	36,476,187,855	403,453,451	427,699,905	415,737,174

(3) 당분기말 전기말 현재 비파생금융자산의 잔존만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:원). (당분기말)


구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	5년 초과	합 계
무이자	15,218,617,747	1,337,187,590	298,020,000	16,853,825,337
변동이자율상품	47,474,803	-	-	47,474,803
합 계	15,266,092,550	1,337,187,590	298,020,000	16,901,300,140

(전기말)


구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	5년 초과	합 계
무이자	12,673,075,500	1,109,310,417	298,020,000	14,080,405,917
변동이자율상품	425,858,093	-	-	425,858,093
합 계	13,098,933,593	1,109,310,417	298,020,000	14,506,264,010

33. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:원).(당분기)


구 분	단기차입금	유동성장기부채	리스부채	합 계
기초	16,000,000,000	8,500,000,000	1,936,305,443	26,436,305,443
차입	1,366,646,998	-	-	1,366,646,998
상환	-	-	(112,880,000)	(112,880,000)
대체	-	-	247,153,973	247,153,973
기말	17,366,646,998	8,500,000,000	2,070,579,416	27,937,226,414

(전분기)


구 분	단기차입금	유동성장기부채	전환사채	리스부채	합 계
기초	9,800,000,000	8,500,000,000	7,424,978,043	2,803,023,687	28,528,001,730
차입	1,387,172,827	-	-	-	1,387,172,827
상환	-	-	-	(105,192,055)	(105,192,055)
대체	-	-	57,304,873	(128,231,319)	(70,926,446)
기말	11,187,172,827	8,500,000,000	7,482,282,916	2,569,600,313	29,739,056,056

6. 배당에 관한 사항

배당에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2026년 03월 31일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제51기 1분기	매출채권	15,273,505,529	172,316,859	1.12%
미수금	362,614,229	330,326,142	91.09%
합 계	15,636,119,758	502,643,001	3.21%
제50기	매출채권	12,739,718,649	181,541,306	1.42%
미수금	344,908,500	330,091,663	95.70%
합 계	13,084,627,149	511,632,969	3.91%
제49기	매출채권	12,519,704,592	139,294,299	1.11%
미수금	343,018,555	330,164,936	96.25%
합 계	12,862,723,147	469,459,235	3.65%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	511,632,969	469,459,235	530,134,901
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(3,436,950)	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	(3,436,950)	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(8,989,968)	45,610,684	(60,675,666)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	502,643,001	511,632,969	469,459,235

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권및기타채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 1년이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이 경과된 모든채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

예를 들어 차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권및기타채권의 경우에 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 매출채권및기타채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제50기 1분기	제50기	제49기	비고
유류매출	상 품	295,996	201,279	252,927	-
사업수익	저장품	155,511	56,977	147,425	-
합 계		451,507	258,256	400,352	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]		0.42%	0.25%	0.37%	-
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		11.52회	12.08회	12.34회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자 당사는 2026년 당분기말 재무제표를 작성함에 있어서 2026. 03 .31 종료시를 기준 으로 유류 재고실사를 실시하 였으며 현재의 재고자산은 실사일 현재의 재고자산 과 일치하는 것으로 간주하 였습니다.2. 장기체화재고 등의 현황 당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 실유류재고량과 장부와의 차이점이 발견되지 아니하였습니다. 3. 기타사항 특이사항 없음 다. 금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원).

① 당분기말


구 분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	47,474,803	-	47,474,803
매출채권및기타유동채권	15,133,476,757	-	15,133,476,757
기타유동금융자산	85,140,990	-	85,140,990
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	294,020,000	294,020,000
기타비유동금융자산	1,341,187,590	-	1,341,187,590
합 계	16,607,280,140	294,020,000	16,901,300,140

② 전기말


구 분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	425,858,093	-	425,858,093
매출채권및기타유동채권	12,572,994,180	-	12,572,994,180
기타유동금융자산	100,081,320	-	100,081,320
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	294,020,000	294,020,000
기타비유동금융자산	1,113,310,417	-	1,113,310,417
합 계	14,212,244,010	294,020,000	14,506,264,010

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 장부금액는 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전 기
상각후원가로 측정하는 금융부채 :
매입채무및기타채무	8,604,268,632	9,119,296,482
단기차입금	17,366,646,998	16,000,000,000
유동성장기부채	8,500,000,000	8,500,000,000
기타유동금융부채	2,005,272,225	1,417,776,547
기타비유동금융부채	1,246,890,530	1,158,276,861
합 계	37,723,078,385	36,195,349,890

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:원).


구 분	당분기	전분기
상각후원가측정금융자산 :
대손충당금환입(대손상각비)	8,989,968	(38,277,115)
이자수익	23,909,220	10,288
매출채권처분손실	-	(7,237,295)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
배당금수익	189,240,000	285,000,000
금융부채 :
이자비용	(244,888,037)	(338,378,431)
합 계	(22,748,849)	(98,882,553)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원).

① 금융자산


범 주	구 분	당분기		전 기
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가측정금융자산	현금및현금성자산	47,474,803	47,474,803	425,858,093	425,858,093
매출채권	15,101,188,670	15,101,188,670	12,558,177,343	12,558,177,343
미수금	32,288,087	32,288,087	14,816,837	14,816,837
단기대여금	85,140,990	85,140,990	100,081,320	100,081,320
장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000	4,000,000
보증금	1,337,187,590	1,337,187,590	1,109,310,417	1,109,310,417
합 계		16,607,280,140	16,607,280,140	14,212,244,010	14,212,244,010

② 금융부채


범 주	구 분	당분기		전 기
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타채무	8,604,268,632	8,604,268,632	9,119,296,482	9,119,296,482
단기차입금	17,366,646,998	17,366,646,998	16,000,000,000	16,000,000,000
유동성장기부채	8,500,000,000	8,500,000,000	8,500,000,000	8,500,000,000
기타유동금융부채	2,005,272,225	2,005,272,225	1,417,776,547	1,417,776,547
기타비유동금융부채	1,246,890,530	1,246,890,530	1,158,276,861	1,158,276,861
합 계		37,723,078,385	37,723,078,385	36,195,349,890	36,195,349,890


구 분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격
수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(당분기말)


구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
비상장지분증권	-	-	190,020,000	190,020,000
출자금	-	-	104,000,000	104,000,000
합 계	-	-	294,020,000	294,020,000

(전기말)


구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
비상장지분증권	-	-	190,020,000	190,020,000
출자금	-	-	104,000,000	104,000,000
합 계	-	-	294,020,000	294,020,000

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항