SAMIL PHARMACEUTICAL CO.,LTD

분기보고서 4.1 삼일제약 110111-0016679 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 68 기 3분기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 11월 13일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	삼일제약(주)

대 표 이 사 :	허승범

본 점 소 재 지 :	서울특별시 서초구 효령로 155(방배동)
	(전 화) 02-520-0300
	(홈페이지) http://www.samil-pharm.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무 (성 명) 권태근
	(전 화) 02-520-0353

목 차

&cr Ⅰ.회사의 개요----------------------------------------------- 2&cr &cr Ⅱ.사업의 내용---------------------------------------------- 11&cr &cr Ⅲ.재무에 관한 사항------------------------------------------ 39&cr &cr Ⅳ.이사의 경영진단 및 분석의견-------------------------------- 135&cr &cr Ⅴ.감사인의 감사의견 등-------------------------------------- 136&cr&cr Ⅵ.이사회등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------------- 139&cr&cr Ⅶ.주주에 관한 사항----------------------------------------- 146&cr &cr Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항--------------------------------- 150&cr&cr Ⅸ .계열회사 등에 관한 사항----------------------------------- 155&cr&cr Ⅹ.이해관계자와의 거래내용----------------------------------- 157&cr&cr XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항--------------------- 158&cr

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인 (2020.11.13).jpg 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1985년 05월 29일부-

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 삼일제약주식회사라고 표기하며, 영문으로는 SAMIL PHARMACEUTICAL CO.,LTD로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼일제약 또는 SAMIL PHARM.CO.,LTD라 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 의약품 제조 및 판매를 주요사업으로 영위할 목적으로 1947년 10월 7일에 설립되었습니다. 또한 1985년 5월 주식이 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 거래되고 있습니다. 회사의 존속기간은 창업일 기준으로 73년이 경과하였습니다.&cr

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr- 본사주소 : 서울시 서초구 효령로 155&cr- 전화번호 : 02-520-0300&cr- 홈페이지 : http://www.samil-pharm.com

&cr 라. 중소기업 해당여부 &cr 2020년 9월 30일 현재 중소기업에 해당되지 않습니다.

&cr 마 . 주요사업의 내용 &cr 당사는 의약품 및 의약외품등의 제조, 판매 및 그 관련 사업을 사업의 내용으로 하고 있으며, 주요 제품은 포리부틴, 글립타이드, 부루펜, 리박트, 히아박 등이 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 바. 계열회사에 관한 사항&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 2개의 자회사가 있습니다.

회사명	지분구조	목 적	상장여부
삼일메디칼(주)	삼일제약 100%	의료기기 등 도소매	비상장
SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED	삼일제약 100%	의약품제조 및 판매	비상장

사. 연결대상 종속회사 개황


	(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	직전사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
삼일메디칼(주)	2010.11.30	서울시 서초구 효령로 155	의료기기 등 도소매	344	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음
SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED	2018.05.03	SAMIL BUILDING (Workshops D3 and D4), Lot I-15, Street D15, Hi-tech Industrial Park, Tang Nhon Phu B Ward, District 9, Ho Chi Minh City, Vietnam	의약품제조 및 판매	17,254	의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

※ 상기 '직전사업연도말 자산총액'은 2019년도말 기준이며, 상기 종속기업은 '주요 종속회사'의 기준 요건인 "① 직전 사업연도 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상 ② 자산총액이 750억원 이상 기준에 모두 미달합니다.&cr&cr 아. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 해당사항 없음&cr&cr 자. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 해당사항 없음&cr

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr당사는 1947년 10월 삼일제약주식회사를 설립하여 1985년 4월 본사를 서울시 강남구 잠원동으로 이전하였다가 1988년 10월 현재의 소재지인 서울시 서초구 효령로 155로 이전 유지하고 있습니다.&cr

나. 경영진의 중요한 변동


일 자	직 책 / 성 명	비 고
2013. 3. 22	대표이사 허 강, 허승범	각자대표

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 허승범으로 2020년 9월 30일 기준으로 현재 747,842주(11.51%)이며, 2019년 12월 31일 기준으로 최대주주 및 그 특수관계인 9명의 소유주식수는 2,508,560주(38.59%) 에서 2020년 9월 30일 기준으로 현재 최대 주주 및 그 특수관계인 9명의 소유주식수는 2,525,736주(38.85%)로 17,176주 증가하였습니다.&cr &cr 라. 상호의 변경&cr 당사는 1947년 10월 7일 삼일제약주식회사 설립 이후 변동이 없습니다.&cr

마. 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용

1) 2008.06 : 미국 엘러간사와 JOINT VENTURE 출자 계약&cr2) 2008.12 : 안과사업부문의 물적분할로 삼일아이케어(주) 자회사 설립&cr3) 2009.07 : 미국 엘러간사와 합작법인 삼일엘러간 유한회사 설립&cr4) 2010.08 : 자회사 삼일에치앤티 주식회사 설립&cr5) 2010.11 : 자회사 삼일메디칼 주식회사 설립&cr6) 2013.11 : 삼일엘러간 지분 매각&cr7) 2015.03 : 자회사 삼일에치앤티 주식회사 청산&cr8) 2016.07 : 이스라엘 Galmed사의 비알콜성지방간염 치료제 기술도입 계약&cr9) 2017.06 : 한국먼디파마의 노스판패취 유통 및 공동판매 계약 &cr10) 2018.05 : 베트남 현지법인 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED 설립&cr

3. 자본금 변동사항

최근 5사업연도에 증자 또는 감자 등의 자본금 변동사항은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

2006년 04월 19일주식분할보통주5,500,0001,000 - 2018년 07월 31일유상증자(주주우선공모)보통주1,000,0001,000 - 2020년 08월 14일전환권행사보통주31,6051,000 18,9842020년 09월 04일전환권행사보통주47,4061,000 18,9842020년 09월 07일전환권행사보통주63,2101,000 18,9842020년 09월 24일전환권행사보통주52,6751,000 18,984

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) |
| 주2) |
| - |
| - |
| - |
| - |

주1) 주당액면가액이 5,000원에서 1,000원으로 주식분할 됨에 따라 발행주식수가 1,100,000주에서 5,500,000주로 자본금의 증가없이 주식수만 증가 되었습니다.&cr주2) 2018년 07월 31일 '주주우선공모 유상증자'에 따라 주식수가 증가하였습니다 .&cr본 유상증자로 인해 보통주 1,000,000주가 증가함에 따라 증자 후 발행주식총수는 보통주 6,500,000주 입니다.&cr

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

2019년 08월 12일2024년 08월 12일30,000,000,000 삼일제약(주)&cr보통주2020년 08월 13일&cr~&cr2024년 07월 11일100.018,984 26,300,000,000 1,385,382 -30,000,000,000 -100.018,984 26,300,000,000 1,385,382 -

| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제16회 무기명식 &cr이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |

교환사채 발행현황&cr

(기준일 : 2020년 9월30일 ) (단위 : 원, 주)


종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	교환대상&cr주식의 종류	교환청구가능기간	교환조건		미상환사채		비고
전환비율&cr(%)	전환가액	권면총액	교환가능주식수
제17회 무기명식 &cr이권부 무보증&cr사모 교환사채	2019년 08월 12일	2024년 08월 12일	5,000,000,000	삼일제약(주)&cr보통주	2019년 08월 17일&cr~&cr2024년 07월 11일	100.0	19,908	3,000,000,000	150,695	-
합 계	-	-	5,000,000,000	-	-	100.0	19,908	3,000,000,000	150,695	-

※ 교환대상 주식 248,494주는 한국예탁결제원과 예탁교환대상주식 관리계약을 체결하였습니다. 보고서 작성기준일 현재까지 교환권 행사가 된 총 주식은 97,799주 (2,000,000,000원) 입니다.&cr

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수&cr 당사는 2020년 09월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 보통주 50,000,000주이며, 현 재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 6,694,896주입니다. 현재의 유통주식수는 자기주식 437,271주를 제외한 6,257,625주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다 &cr&cr주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주우선주50,000,000 - 50,000,000 -6,694,896 - 6,694,896 -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -6,694,896 - 6,694,896 -437,271 - 437,271 -6,257,625 - 6,257,625 -

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

&cr 나. 자기주식 취득,처분 현황 &cr (1) 실물주식 50주 및 2008년부터 2014년까지 신탁계약 등을 통한 간접취득 방식으로 취득한 자기주식을 총 396,490주 보유하고 있었습니다.&cr(2) 보유 자기주식을 대상으로 한 교환사채를 발행('19.08.12)하였으며, 보고서 작성 기준일 현재 자기주식 437,271주는 한국예탁결제원 교환사채 예탁분 150,695주와 현물보유분 147,996주, 신탁계약에 의한 취득분 138,580주를 합한 주식수 입니다. &cr(교환권이 행사된 주식수는 97,799주이며, 150,695주는 실제 교환권이 행사되지 않았으므로 자기주식수에 산입하여 기재하였습니다.)&cr (3) 당사는 2020년 3월 20일 자기주식 취득을 위한 신탁계약을 체결하였으며 보고서 작성 기준일까지 138,580주를 신탁계약을 통해 취득하였습니다. 자기주식 신탁계약과 관련된 자세한 내용은 2020년 6월 24일 기공시한 '신탁계약에 의한 취득상황보고서' 를 참고해주시기 바랍니다.&cr

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- 138,580- - 138,580-우선주- - - - - -보통주374,035- 75,344- 298,691-우선주- - - - - -보통주374,035138,58075,344- 437,271-우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주374,035138,58075,344 - 437,271-우선주- - - - - -

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 6,694,896주이며, 이는 발행한 주식총수의 100%에 해당합니다. 당사는 보통주 외 발행주식이 없으며, 자기주 식 437,271주를 보유하고 있어 동 주식을 제외한 의결권 가능 행사주식수는 6,257,625주입니다. 그 내용은 아래의 표를 참조하여 주시기 바랍니다.&cr

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주6,694,896-우선주- -보통주437,271-우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주6,257,625-우선주- -

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

당사는 주주이익 극대화를 위하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 배당정책을 시행하고 있으며, 매년 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 R&D, 설비투자 및 신규사업투자를 위한 자금의 확보, 그리고 당해 사업연도의 실적과 현금흐름 등을 감안하여 배당액을 결정하고 있습니다. &cr당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제43조 (이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr제34조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) &cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 &cr

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

1,0001,000 1,000 1,886786 -8,563 2,065864 -8,552 311129 -1,621 - 919 610 - - - - 116.9 -7.1 보통주- 0.7 0.5 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 100 100 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제68기 3분기	제67기	제66기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

&cr※ 배당총액은 결산기말 배당금(중간배당 없음)으로 대주주,소액주주 구별없이&cr 지급할 배당액입니다.&cr

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr&cr 가. 업계의 현황

1) 사업의 특성&cr제약산업은 국민보건 및 인간의 생명과 건강을 지키는 국민산업으로 우수 의약품 개발을 통해 국민건강증진 및 건강권 확보와 직결되는 산업입니다. 소득수준의 향상과 노령인구의 증가로 건강에 대한 관심이 고조되고 있는 가운데 국민의 건강과 직결되기 때문에 정부에서 의약품의 허가, 보험 약가 등재 뿐만 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기 까지 타 산업에 비해 그 과정이 매우 엄격하게 관리되고 통제되고 있는 산업입니다.&cr

2) 산업의 성장성

전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른건강에 대한 관심 증대, 미국과 유럽의 다국적 제약회사를 중심으로 한 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어, 국내 의약품 시장 또한 사회의 고령화 추세와 건강에 대한 관심 증대로 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있습니다. 또한 제약산업에 대한 민간 투자 확대, 제약산업육성법을 근간으로 신흥국 중심 정부 간 MOU 체결, G2G 협력 확대 등 다양한 정부 정책이 제약산업의 성장 발판 역할을 하고 있습니다. &cr&cr3) 경기변동의 특성&cr제약산업은 다른 업종에 비하여 높은 내수의존도를 보이고 있으나 일반적으로 경기전반의 변화에 대하여 상대적으로 비탄력적인 성향을 가지고 있습니다. 특히 전문의약품 시장은 일반의약품 대비 안정적인 수급구조로 경기변동과 계절적 요인에 다소 영향을 적게 받고 있습니다. 그러나, 신종플루와 같은 대유행 바이러스 발생시 백신관련 매출이 급격히 증가하는 등 시장상황에 따라 변동이 큰 경우도 있습니다.&cr

4) 경쟁요소&cr 국내 시장은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이기 때문에 대부분의국내 회사들이 특허가 만료되는 제품에 대한 제네릭의약품 개발에 집중하고 있어서 타산업에 비해 업체간 경쟁이 치열합니다. 최근들어 대형 제약사는 영세성을 벗어나 나름의 독자적인 신약개발에 박차를 가하기도 하고 미국과 유럽에 주로 의존해오던 라이센스에 의한 국내 생산/판매에 있어서도 일본을 비롯하여 다양한 채널로 확대하면서 신제품 도입에 힘쓰고 있습니다. 최근 정부의 경제정책이 시장개방 체제로 전환되면서 국내 제약산업은 국내에 직접 들어와 영업을 하는 형태로 전환한 외국계 선진제약사들과 기술, 마케팅 등 거의 모든 측면에서 무한경쟁을 벌이고 있습니다.&cr&cr5) 자원조달의 특성

원료의약품은 정밀화학 산업분야 중 비중이 큰 분야로서 기술집약형 고부가가치 산업입니다. 국내 제약사들의 원료합성에 대한 새로운 공정 및 기술 개발이 활성화되면서 원료의약품의 국산화에 상당한 진전이 있었으며, 원료의약품 GMP도입은 품질의 향상을 통한 해외시장 진출에 긍정적 요소로 평가되고 있습니다. 그러나, 여전히 국내 제약업계는 주요 생산원료의 조달을 주로 외국의 제약회사와 기술 도입선에 의존하고 있고, 점차 국내업체의 자체 기술개발로 국산으로 대체되어가고 있으나 아직까지는 미미한 수준입니다. &cr&cr6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원


- 관계법령	약사법, 우수의약품 제조기준(KGMP), 향 정신의약품 관리법, 마약법&cr우수의약품 유통관리기준 (KGSP), 제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법 등
- 정부의 규제	판매자 가격표시제(RPLS), 실거래가 상환제, 보험약가 규제,&cr포괄수가제, 리베이트 쌍벌제 등
- 정부지원	신약개발연구에 관한 자금지원, 조세지원 등

나. 회사의 현황

1) 영업개황 &cr

가) 연결기준

2020년도 3분기 매출은 전년도 3분기 대비 20.1억(2.2%)증가한 929.8억을 시현하였습니다. 전년도 대비 상품 매출액이 증가하였으며, 수익성 높은 제품의 매출 증가로 인하여 영업이익 64.9억, 당기순이익 18.9억을 시현하였습니다.&cr &cr 나) 별도기준&cr 2020년도 3분기 매출은 전년도 3분기 대비 20.8억(2.3%)증가한 927.4억을 시현하였습니다. 전년도 대비 상품 매출액이 증가하였으며, 수익성 높은 제품의 매출 증가로 인하여 영업이익 66.7억, 당기순이익 20.6억을 시현하였습니다.&cr

2) 시장점유율 등

당사는 전문의약품 제조회사로서 병의원용 치료제 품목 및 일반의약품을 주로 생산 판매하고 있으며 어린이부루펜시럽, 티어실원스 제품이 일반의약품의 대표적인 품목으로 자리잡고 있습니다. 그리고, 처방의약품은 포리부틴, 글립타이드 등의 소화기 관련 제품과 리박트와 같은 내과용 의약품 등을 판매하고 있습니다. &cr&cr2019년도 12월 결산법인 주요 제약사 연결 매출실적 현황은 아래와 같습니다.&cr

(단위 : 백만원)

업 체 명	2019년도	2018년도
삼일제약	121,107	94,600
유한양행	1,408,354	1,518,823
녹십자	1,369,710	1,334,878
한미약품	1,113,650	1,015,962

&cr 3) 시장의 특성&cr의약품시장은 기본적으로 약사에 의해 판매되는 일반의약품과 의사의 처방에 의해 판매되는 전문의약품으로 구분됩니다. 의약분업 이후 개발 및 도입능력, 병원·의원 영업력, 시장지배력 등의 경쟁력을 보유한 대형제약사 위주로 재편되고 있으며 국내 제약회사들은 최근에는 기술개발을 통해 우수한 약효를 가진 의약품을 국산화하는 개량신약 및 신약 위주의 전략으로 다국적회사와 경쟁하고 있습니다. &cr

4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 정부의 리베이트쌍벌제, 일괄약가인하 등 어려운 영업환경 속에서 내과 분야의 신규 제품 론칭을 지속적으로 추구하고 있으며, 베트남 안과 시장 개척 등 수출 증진 및 해외 투자 등 해외 사업 부문을 통한 균형있는 성장을 추구하고 있습니다.&cr

5) 조직도&cr

조직도.jpg 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등&cr

가. 주요 제품 등의 현황&cr 당사의 주요 매출은 제약부문, 기타부문으로 구분할 수 있습니다. 공시대상기간 동안사업부문별 매출은 다음과 같습니다.&cr

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율
제 약 &cr	제 품&cr	포리부틴류	위장관운동조절제	포리부틴	7,753	8.3%
글립타이드	위장관치료제	글립타이드	6,931	7.5%
리 박 트	성분영양제	리 박 트	5,193	5.6%
자이로릭정	통풍치료제	자이로릭	2,962	3.2%
부 루 펜 류	해열.진통.소염제	부 루 펜	2,162	2.3%
리 마 딘 정	요부척추관협착증	리 마 딘	1,756	1.9%
기 타	-	-	31,787	34.2%
소 계	-	-	58,546	63.0%
상 품&cr	노 스 판	진통,진양,소염제	노스판	9,449	10.2%
히 아 박	인공누액제	히아박	4,584	4.9%
리프레쉬플러스	인공누액제	리프레쉬플러스	4,294	4.6%
프라펙솔	항파킨슨제	프라펙솔	2,860	3.1%
기 타	-	-	12,302	13.2%
소 계	-	-	33,490	36.0%
기타	용 역	-	-	262	0.3%
임 대	-	-	562	0.6%
기 타	-	-	117	0.1%
소 계	-	-	940	1.0%
합 계			-	-	92,976	100.0%

&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 :원 )

품 목		제68기 3분기	제67기	제66기
포리부틴정 &cr(500T)	내 수	36,818	36,818	36,818
수 출	-	-	-
글립타이드	내 수	33,818	33,909	33,909
수 출	-	-	-
리 박 트	내 수	86,253	86,253	86,253
수 출	-	-	-
자이로릭정&cr(100T)	내 수	8,090	8,090	8,090
수 출	-	-	-

(1) 산출기준 &cr - 전문의약품 : 보험약가 기준 &cr - 일반의약품 : 출고가격 기준 &cr&cr(2) 주요 가격변동원인 &cr- 전문의약품 : 일괄약가인하, 약가재평가 등의 영향을 받음&cr- 일반의약품 : 생산원가 상승 및 물가상승 등의 영향을 받음&cr

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율
제약	상 품	노스판패취 5㎍/h [4EA]	진통·진양·소염제	5,249,612	13.2%
리프레쉬플러스점안액0.5%[0.4MLX30]	인공누액제	3,582,968	9.0%
히아박점안액(수입)[10ML]	인공누액제	2,390,747	6.0%
기 타	-	11,183,670	28.1%
소 계	-	22,406,996	56.3%
원재료	Sulglycotide	소화성궤양치료제원료	2,799,219	7.0%
LIMAPROST ALFADEX	기관계용의약원료	2,246,262	5.6%
Allopurinol	통풍치료제원료	1,580,374	4.0%
기 타	-	7,235,134	18.2%
소 계	-	13,860,988	34.8%
부재료	포러스안연고 5G AL.TUBE	안연고 용기	219,686	0.6%
반투명 용기 5 (RX)	점안액 용기	166,022	0.4%
오큐라신안연고 5G AL.TUBE	안연고 용기	165,014	0.4%
기 타		2,974,504	7.5%
소 계		3,525,226	8.9%
합 계		-	39,793,210	100.0%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 :원 )

구 분		제68기 3분기	제67기	제66기
Sulglycotide	국 내	-	-	-
수 입	811	811	808
LIMAPROST &crALFADEX	국 내	-	-	-
수 입	222,299	212,055	208,161
Allopurinol	국 내	-	-	-
수 입	314	289	278

(1) 산출기준

총평균법에 의해 작성된 원재료 수불부상에 있는 매입합계 금액을 총 매입량으로 나누어서 계산한 단가.&cr

(2) 주요 가격변동원인

-원재료 : 주로 수입에 의존하므로 수입단가 및 환율변동이 주 원인.&cr-부재료 : 국내조달이 대부분으로 재질변경 및 규격변경이 주 원인.&cr&cr 3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr

1) 생산능력

(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제68기 3분기	제67기	제66기
제 약	포리부틴정(T)	안산공장	70,000	93,333	93,333
글립타이드정 200mg(T)	34,000	45,333	45,333
리박트과립(포)	3,000	4,000	4,000
자이로릭정(T)	50,000	66,667	66,667
부루펜정(T)	54,000	72,000	72,000
슈다페드정(T)	144,000	192,000	192,000
오큐메토론 0.1%(EA)	2,100	2,800	2,800
부루펜시럽(L)	270	360	360

2) 생산능력의 산출근거&cr

가) 산출방법 등

① 산출기준

- 주요 생산설비의 표준생산능력 기준

- 당분기가동가능 시간 기준 : 작업일수 185일, 1일 7.58시간 &cr

② 산출방법

- 설비능력 × 당분기작업시간

나. 생산실적 및 가동률

1) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제68기 3분기	제67기	제66기
&cr&cr&cr&cr제 약	포리부틴정(T)	안산공장	63,861	70,975	62,424
글립타이드정 200mg(T)	22,605	51,526	31,999
리박트과립(포)	3,156	3,105	2,253
자이로릭정(T)	42,581	44,022	40,838
부루펜정(T)	25,757	37,885	37,216
슈다페드정(T)	76,517	143,560	129,859
오큐메토론 0.1%(EA)	392	452	572
부루펜시럽(L)	74	179	181

2) 가동률

(단위 : 시간,% )

사업부문	구 분	당분기가동가능시간	당분기실제가동시간	평균가동률
제 약	포 장 실	1,402.30	1,364.58	97.31%
정 제 실	1,402.30	1,337.51	95.38%
내 용 액 제 실	1,402.30	871.53	62.15%
외 용 액 제 실	1,402.30	500.76	35.71%
주사점안제실	1,402.30	1,298.11	92.57%
리 박 트 실	1,402.30	1,320.41	94.16%
합 계	8,413.80	6,692.90	79.55%

다. 생산설비의 현황 등&cr

1) 연결기업의 생산시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액은 804.2억원으로 전기말 대비 91.0억원 증가하였습 니 다.&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액	취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토 지	14,491,572	-	14,491,572	14,491,572	-	14,491,572
건 물	52,503,655	(16,820,190)	35,683,465	51,331,093	(15,875,875)	35,455,218
구축물	654,950	(477,566)	177,384	603,970	(472,556)	131,414
기계장치	26,129,690	(17,296,409)	8,833,281	22,913,423	(16,739,982)	6,173,441
차량운반구	298,218	(150,461)	147,757	289,763	(116,988)	172,775
공구기구	13,091,159	(10,414,455)	2,676,704	13,009,677	(10,449,957)	2,559,720
집기비품	2,999,417	(2,840,028)	159,389	2,929,987	(2,801,207)	128,780
임차시설물	285,960	(174,892)	111,068	285,960	(133,887)	152,073
건설중인자산	18,138,106	-	18,138,106	12,050,440	-	12,050,440
합 계	128,592,727	(48,174,001)	80,418,726	117,905,885	(46,590,452)	71,315,433

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.


< 당분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	감가상각	대체(주1)	기말금액
토지	14,491,572	-	-	-	14,491,572
건물	35,455,218	1,172,563	(944,315)	-	35,683,465
구축물	131,414	50,980	(5,010)	-	177,384
기계장치	6,173,441	3,613,218	(953,377)	-	8,833,281
차량운반구	172,775	8,455	(33,472)	-	147,757
공구기구	2,559,720	570,223	(453,239)	-	2,676,704
집기비품	128,780	77,430	(46,821)	-	159,389
임차시설물	152,073	-	(41,005)	-	111,068
건설중인자산	12,050,440	8,007,475	-	(1,919,808)	18,138,106
합 계	71,315,433	13,500,344	(2,477,239)	(1,919,808)	80,418,726


< 전분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	감가상각	대체(주1)	기말금액
토지	15,518,704	-	-	(1,027,132)	14,491,572
건물	36,384,627	963,307	(889,291)	(767,132)	35,691,511
구축물	140,545	-	(6,937)	-	133,608
기계장치	6,973,735	273,902	(840,400)	-	6,407,237
차량운반구	109,807	149,150	(70,608)	-	188,349
공구기구	2,812,616	279,500	(467,760)	-	2,624,356
집기비품	145,592	20,000	(38,854)	-	126,738
임차시설물	125,146	-	(29,955)	-	95,191
건설중인자산	138,205	2,400,952	-	(136,245)	2,402,912
합 계	62,348,977	4,086,811	(2,343,805)	(1,930,509)	62,161,474

&cr (주1) 당분기와 전분기 중 무형자산으로 대체된 건설중인자산은 각각 1,812천원 및 &cr4,204천원 입니다.

2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. &cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	10,266,218	10,266,218
건물	7,667,504	7,667,504
감가상각누계액	(669,695)	(525,929)
합 계	17,264,027	17,407,793

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.


<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기초금액	감가상각비	기말금액
토지	10,266,218	-	10,266,218
건물	7,141,575	(143,766)	6,997,809
합 계	17,407,793	(143,766)	17,264,027


<전분기>	(단위: 천원)

구 분	기초금액	감가상각비	대 체	기말금액
토지	9,239,086	-	1,027,132	10,266,218
건물	6,599,693	(132,578)	722,382	7,189,497
합 계	15,838,779	(132,578)	1,749,514	17,455,715

&cr

3) 향후 투자계획

(단위 : 백만원)

사업부문	계획명칭	예상투자총액		연도별 예상투자액			투자효과	비고
자산형태	금 액	제68기	제69기	제70기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
의약품제조및 판매	본사,공장 신규시설투자	설비투자&cr&cr고정자산	9,000 &cr&cr6,000	3,000 &cr&cr2,000	3,000 &cr&cr2,000	3,000 &cr&cr2,000	생산설비의 효율화로 인한 생산량 증대와 제품등의 품질향상기대
합 계			15,000	5,000	5,000	5,000

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적 &cr당사의 매출은 사업부문별로 제약부문, 기타부문으로 구분할 수 있습니다. 또한, 제약부문은 상품매출과 제품매출로 구분할 수 있습니다. 이어지는 표는 이러한 당사의 매출형태 구분에 따른 매출액 및 그 비율을 나타낸 것입니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	구 분	제68기 3분기		제67기 3분기
매출액	비 율	매출액	비 율
---	---	---	---	---	---	---
제 약	제품매출	내 수	57,782	62.10%	58,389	64.20%
제품매출	수 출	764	0.80%	986	1.10%
상품매출	내 수	33,490	36.00%	30,527	33.60%
소 계		92,036	99.00%	89,902	98.80%
기 타	용역매출	내 수	262	0.30%	374	0.40%
임대매출	내 수	562	0.60%	590	0.60%
기타매출	내 수	117	0.10%	103	0.10%
소 계		941	1.00%	1,067	1.20%
합 계		내 수	92,212	99.20%	89,983	98.90%
수 출	764	0.80%	986	1.10%
합 계	92,976	100.00%	90,969	100.00%

&cr나. 판매경로&cr당사의 판매경로는 사업부문에 따라 달리하고 있고 이 같은 과정에서 발생한 판매를 매출로 인식하고 있습니다.

사업부문	품 목	구 분	판매경로
제 약	의약품	직접거래&cr도매거래	회사(공장) ▶ 병원,약국 ▶ 소비자 &cr회사(공장) ▶ 도매거래처 ▶ 병원,약국 ▶ 소비자
기 타	용역 외	직접거래	용역 계약 체결 ▶ 서비스 제공

*제약부문의 세부적인 판매조직 및 판매경로는 아래의 그림을 참조하시기 바랍니다.&cr

1) 판매조직

판매조직도.jpg 판매조직도

2) 판매경로

판매경로.jpg 판매경로

&cr

다. 판매방법&cr가) 직접거래 : 영업 담당직원이 직접 거래처를 통해 제품을 소개, 설명하여 주문을 받고 대금 수금&cr나) 도매거래 : 도매 담당자가 도매 거래처를 통해 제품주문을 받고 대금 수금&cr&cr라. 판매전략&cr당사는 치료제 위주의 품목으로 매출을 이끌어 왔으며, 의약분업실시 이후부터는 영업의 방향을 도매상 위주로 전환하였습니다. 이로인해 매출의 80%이상이 직접도매상으로 나가고 있습니다.&crTV광고는 물론 약계전문지를 통한 광고를 지속적으로 행하고 있으며, PM활동을 강화하여 전문적인 지식을 바탕으로 마케팅 영역을 넓히고 있습니다.&cr&cr 5. 수주상황&cr 해당사항 없음&cr

6. 시장위험과 위험관리 &cr

(1) 자본위험관리&cr&cr연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 한편, 당분기말현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
장ㆍ단기차입금	92,742,371	93,039,344
현금및현금성자산	(9,311,116)	(16,718,390)
순부채	83,431,255	76,320,955
자본	65,912,941	62,272,436
순부채비율	126.58%	122.56%

&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. &cr

① 환위험&cr&cr연결기업은 매입거래와 외화자본조달 등으로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr (원화단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
자 산	부 채	자 산	부 채
---	---	---	---	---
USD	5,568,705	1,265	6,824,936	210,706
EUR	-	804,783	284,301	864,167
JPY	-	263,781	-	516,340
VND	15,462	-	36,114	-
합 계	5,584,167	1,069,829	7,145,351	1,591,213

&cr연결 기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다는 가정하에 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우환율 변 동이 당분기와 전기말의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 각각 451,434 천원과 555,414 천원 입니다. &cr

② 유동성위험관리&cr&cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상&cr현금흐름	잔존계약만기
1년	1년~3년	3년이상
---	---	---	---	---	---
1)당분기말:
매입채무및기타채무	18,732,094	19,347,912	14,537,912	300,000	4,510,000
장ㆍ단기차입금	92,742,371	95,553,275	50,212,375	45,340,900	-
리스부채	735,156	765,346	76,575	688,772	-
합 계	112,209,621	115,666,533	64,826,862	46,329,672	4,510,000
2)전기말:
매입채무및기타채무	19,074,534	19,639,933	15,029,933	100,000	4,510,000
장ㆍ단기차입금	93,039,344	98,961,220	48,045,020	50,916,200	-
리스부채	592,509	688,085	327,942	360,143	-
합 계	112,706,387	119,289,238	63,402,895	51,376,343	4,510,000

③ 신용위험관리&cr&cr연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도 및 담보수준을 조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr

④ 이자율위험관리&cr&cr 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험 을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기 보고기간종료일 현재 변 동이자율이 적용되는 차입금은 각각 63,253,275천 원 과 61,461 ,220천원 이며 이자율이 0.5% 변동할 경우 이자율의 변동이 당분기와 전기의 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 각각 316.266천원과 307,306천원입니다.&cr &cr⑤ 가격위험관리&cr&cr연결기업의 매도가능금융자산의 가격변동위험이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr&cr(위험관리조직)&cr당사의 환위험관리 주관부서에서 운영하고 있습니다. ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 환관리원칙 준수여부 확인 ④ 은행의 계약확인서 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다.&cr

7. 파생상품 등에 관한 사항&cr

연결기업은 환위험 및 기타가격변동위험을 회피하기 위하여 매매목적 파생상품 계약을 체결하고 있습니다.&cr연결기업 파생상품 계약에 따라 권리와 의무를 공정가치로 평가하여 자산, 부채로 계상하고 평가시 발생한 손익은 발생시점에 당기 손익으로 인식하고 있습니다.&cr계약내용은 당사가 만기일에 약정한 원화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고 계약시점의 행사환율로 환산한 외화금액을 거래상대방으로부터 인도받는 거래형태 입니다.&cr&cr 2020년 9월 30일 현재 미결제 약정액은 USD 1,800,000와 EUR 4,200,000이며 세부내용은 다음과 같습니다. &cr (단위:외화)


통화	계약금액	행사가격	계약만기일
USD	1,800,000	1,145.40원	2021.10.07
EUR	4,200,000	1,339.00원	2021.10.07

당사는 USD와 EUR 선도 및 옵션계약을 체결하고 있고 파생상품의 공정가액은 결산일 기준으로 거래 금융기관이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.&cr&cr 한편, 동계약을 2020년 9월 30일 현재의 공정가액으로 평가하여 53,704천원의 평가부채를 계상하였습니다&cr

8. 사업의 개요&cr&cr 가. 라이센스아웃(License-out) 계약&cr 해당사항 없음.&cr &cr나. 라이센스인(License-in) 계약&cr 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 라이센스인(License-in) 계약 현황은 다음과 같습니다.


품목	계약상대방	대상지역	계약체결일	계약종료일	총계약금액	수취금액	진행단계
액티피드류	GSK	한국	1996.09.17	-	-	해당사항없음	판매중
부루펜류	ABBOTT	한국	1996.02.12	-	-	해당사항없음	판매중
뉴리박트	EA PHARMA (구. AJINOMOTO)	한국	2005.07.11	-	-	해당사항없음	판매중

- 계약종료일 및 총계약금액은 영업비밀상의 이유로 기재하지 않음&cr &cr (1) 품목 : 액티피드류


①계약상대방	GSK
②계약내용	액티피드류의 국내 독점 제조 및 판매
③대상지역	한국
④계약기간	계약상 공개불가
⑤총계약금액	계약상 공개불가
⑥지급금액	계약상 공개불가
⑦계약조건	연1회 로열티 지급 (1년 순매출액의 3%)
⑧회계처리방법	비용인식
⑨ 대상기술	액티피드류 품목 제조
⑩ 개발진행경과	-
⑪ 기타사항	-

(2) 품목 : 부루펜류


①계약상대방	ABBOTT
②계약내용	부루펜류의 국내 독점 제조 및 판매
③대상지역	한국
④계약기간	계약상 공개불가
⑤총계약금액	계약상 공개불가
⑥지급금액	계약상 공개불가
⑦계약조건	연2회 로열티 지급 (반기 순매출액의 3%)
⑧회계처리방법	비용인식
⑨ 대상기술	부루펜류 품목 제조
⑩ 개발진행경과	-
⑪ 기타사항	-

&cr(3) 품목 : 뉴리박트


①계약상대방	EA PHARMA (구. AJINOMOTO)
②계약내용	뉴리박트의 국내 독점 제조 및 판매
③대상지역	한국
④계약기간	계약상 공개불가
⑤총계약금액	계약상 공개불가
⑥지급금액	계약상 공개불가
⑦계약조건	연1회 로열티 지급 (1년 순매출액의 5%)
⑧회계처리방법	비용인식
⑨ 대상기술	뉴리박트 품목 제조
⑩ 개발진행경과	-
⑪ 기타사항	-

&cr 다. 판매계약


품목	계약상대방	대상지역	계약체결일	계약종료일	계약의 목적 내용	진행단계
Aramchol (주1)	Galmed Research and Development	한국	2016.07.28	-	Licence Agreement	임상3상 진행중
오젝스점안액&cr 타리온점안액	동아에스티	한국	2016.09.02	-	의약품 공급 및 판매계약	판매중
레일라정	한국피엠지제약	한국	2016.10.31	-	공동판매 프로모션 계약	판매중
노스판패취	한국먼디파마	한국	2017.06.09	-	Distributors Agreement	판매중
가티플로점안액	한독	한국	2017.06.27	-	의약품 유통 및 판매계약	판매중
리프레쉬플러스점안액	한국엘러간	한국	2017.08.01	-	Wholesale Distribution Agreement &&cr Promotional Services Agreement	판매중
라스타카프트점안액	한국엘러간	한국	2018.05.14	-	Wholesale Distribution Agreement &&cr Promotional Services Agreement	판매중
보툴렉스주, 더채움	휴젤	한국	2018.02.12	-	유통 및 판매 계약	판매중

- 계약종료일은 영업비밀상의 이유로 기재하지 않음&cr &cr(주1) 품목 : Aramchol


①계약상대방	Galmed Research and Development
②계약내용	비알콜성지방간염(NASH) 치료제 판매권 계약 체결
③대상지역	한국
④계약기간	국내 최초 발매 후 20년간 판매권 보유
⑤총계약금액	Milestone 총 지급액 8,089,473 USD
⑥지급금액	<환수 불가능 금액>&cr 계약금 및 마일스톤 : 3,589,473 USD&cr &cr <환수 가능 금액>&cr 해당사항 없음
⑦계약조건	① Galmed사는 국내 임상시험에 필요한 물질과 기술 등을 제공 &cr &cr② 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권은 당사가 제품 최초발매 후 20년간 보유함 &cr(ARREST Study 완료 후 베트남 지역 논의)&cr &cr③ Milestone 총 지급액 $ 8,089,473을 단계별로 지급함 &cr &cr④ 제품 출시 후 순매출액 기준 일정비율의 로열티를 Galmed사에 지급함
⑧회계처리방법	비용처리 및 단계별 자산인식
⑨ 대상기술	비알콜성지방간염(NASH) 치료제로 Aramchol의 한국 내 제조 및 상업화 등을 위한 국내 판매와 관련된 제반 권리 일체
⑩ 개발진행경과	임상3상 진행중
⑪ 기타사항	-

&cr 라. 기술제휴계약&cr 공시서류작성일 기준 당사가 체결중인 기술제휴계약은 없습니다.

9. 연구개발활동&cr&cr 가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직 &cr중앙연구소(1987년 6월 16일 설립)에서 연구개발업무를 전담하고 있으며 박사, 석사등 총 14명의 연구원이 우수 의약품 연구개발을 하고 있습니다.

중앙연구소는 국내 최고 수준의 첨단 연구시설, 우수한 연구인력을 통하여 지속적인 연구개발을 통해 개량신약 및 신약개발 등 국내외에 다양한 특허출원 등의 연구과제를 진행하고 있습니다.&cr

나. 연구개발 담당조직 &cr (1) 연구개발 조직 개요 &cr

연구소조직도.jpg 연구소조직도


구분	소재지	주요 업무
중앙연구소	안산시 단원구	1) 국책과제, 합성신약, 천연물 및 바이오신약 연구
2) DDS(약물전달시스템) 제품개발, 생물학적동등성 연구
3) 제제기술 연구, 생산공정 개선, 신제품 인 허가 지원

&cr (2) 연구개발 인력 현황&cr제68기 3분기 보고서 기준일 현재 당사는 총 14명의 연구인력이 재직중이며, 그 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)


구분	박사	석사	학사(전문)	기타	합계
중앙연구소	2	11	1	-	14

&cr(3) 핵심 연구인력


직위	성명	담당업무	주요경력	주요 연구실적
상무이사	이정민	연구/개발	전남대학교 약학과	요청으로 인해 미기재
성균관대학교 대학원 약학박사
삼일제약(주) 중앙연구소장

&cr 다. 연구개발비 용 &cr당사는 일반적으로 개발 과제별 임상 3상 돌입 단계부터 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 아래와 같습니다.&cr&cr(1) 별도기준&cr (단위 : 천원)


과 목		제68기 3분기	제67기	제66기	비고
원 재 료 비		233,957	262,354	362,269	-
인 건 비		631,053	949,141	922,554	-
감 가 상 각 비		93,317	126,083	195,792	-
위 탁 용 역 비		289,004	325,510	16,069	-
기 타		1,215,812	1,396,527	684,860	-
연구개발비용 총계		2,463,143	3,059,615	2,181,544	-
(정부보조금)		-	-	(69,697)	-
연구개발비용 계		2,463,143	3,059,615	2,111,847	-
회계처리	판매비와 관리비	2,463,143	3,059,615	2,111,847	-
제조경비	-	-	-	-
개발비(무형자산)	-	-	-	-
임상시험원가	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율		2.65%	2.54%	2.24%	-
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

주1) K-IFRS(한국국제회계기준)도입에 따른 동일계정항목분류에 따라 작성됨.&cr주2) '연구개발비 총계'는 정부보조금 차감 전 연구개발비용 지출 총액, '연구개발비용 계'는 정부보조금 차감 후 합계액 기준으로 작성됨.&cr주3) 연구개발비율은 정부보조금을 차감 전 합계액인 '연구개발비 총계'를 기준으로 산정하였음.&cr

(2) 연결기준&cr공시대상기간 중 연구개발비용은 별도기준과 동일하며, 그 내역은 아래와 같습니다.&cr (단위 : 천원)


과 목	제68기 3분기	제67기	제66기	비고
연구개발비용 총계	2,463,143	3,059,615	2,181,544	-
(정부보조금)	-	-	(69,697)	-
연구개발비용 계	2,463,143	3,059,615	2,111,847	-
연구개발비 / 매출액 비율	2.65%	2.53%	2.21%	-
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

&cr 라. 연구개발 실 적 및 향후 계획&cr&cr (1) 연구개발 완료 실적


구분	연구과제명	적응증	특징	진행 경과	완료일자	비고
개량/복합	SII-4001	신경병성 통증 치료제	제형개량	판매중	2017년 7월	-

(2) 진행중인 주요 과제&cr당사가 진행중인 주요 연구과제들의 현황은 다음과 같습니다.


구분	연구과제명	질환군	특징	진행 경과	시작일자	비고
합성신약	SIN-2001	B형 간염	다각적인 바이러스 생활사&cr억제를 통한 B형 간염의 완치	비임상 진행 중&cr (유효성 및 독성)&cr제형 개발 진행 중	2019년	-
개량/복합	KSR-001	안구건조 치료	제형개량, 신규 적응증	1상 완료,&cr2b/3상 진행 중	2017년	-
SII-3001	위십이지장염 및&cr궤양 치료	제형개량 및 용량변경	비임상 진행중	2017년	-
SII-5001	요추관 협착 치료	용량변경	비임상 준비	2018년	-
개별인정형소재	SIF-1002	안구건조	1. 국내 천연자원을 활용한 새로운 소재 개발&cr 2. 추출물을 통한 안구건조증 개선	인체적용시험 진행 중	2017년	-
SIF-2002	지방간 및 간질환	1. 몽골지역의 천연자원을 활용한 새로운 소재 개발&cr2. 천연성분을 통한 간손상 및 지방간 억제	비임상 진행 중&cr (유효성)	2018년	-

① SIN-2001


구분	합성신약
적응증	B형 간염
작용기전	다각적인 바이러스 생활사 억제
제품의 특성	기존 치료제는 바이러스의 특정 기전을 타켓으로 하여 치료 후에도 높은 내성발현율로 완치가 불가하였으나 개발 제품은 바이러스의 다각적인 기전을 타켓으로하여 완치를 목적으로 개발중
진행경과	비임상 독성 시험 및 combination 유효성 평가
향후계획	임상 1상 IND
경쟁제품	-
관련논문 등	Nature Communications (2019.05.17)
시장규모	3,000억원 (2017년)
기타사항	보건복지부 정부과제 (감염병위기대응사업)

&cr② KSR-001


구분	개량/복합
적응증	안구건조 치료제
작용기전	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
제품의 특성	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
진행경과	1상 완료, 2b/3상 피험자 모집 중
향후계획	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
경쟁제품	-
관련논문 등	-
시장규모	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
기타사항	-

③ SII-3001


구분	개량/복합
적응증	위 십이지장 염 및 궤양 치료
작용기전	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
제품의 특성	특허 기술인 위장관 운동 조절 물질을 이용하여 위장관계 부작용 최소화 및 복약순응도 개선
진행경과	비임상 진행중
향후계획	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
경쟁제품	-
관련논문 등	-
시장규모	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
기타사항	-

&cr④ SII-5001


구분	개량/복합
적응증	요추관 협착 치료
작용기전	-
제품의 특성	DDS 기술을 기반으로한 서방화 제제(Daily dose )
진행경과	비임상 준비
향후계획	개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가
경쟁제품	-
관련논문 등	-
시장규모	개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가
기타사항	-

⑤ SIF-1002


구분	개량/복합
적응증	안구건조증
작용기전	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
제품의 특성	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
진행경과	인체적용시험 준비 중
향후계획	개별인정형 소재 허가
경쟁제품	루테인
관련논문 등	Nutrients (2018.10)
시장규모	미세먼지 증가에 따른 안질환 환자 증가 (726억원, 2013년 심평원)&cr루테인(204억원, 2015년)
기타사항	농축산식품부 정부과제(고부가가치식품기술개발사업)

&cr⑥ SIF-2002


구분	개량/복합
적응증	간질환 및 지방간
작용기전	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
제품의 특성	개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
진행경과	질환모델에서의 유효성 평가
향후계획	인체 적용시험
경쟁제품	실리마린, 헛개추추물 관련 제품
관련논문 등	-
시장규모	1,366억원 (2016)
기타사항	-

10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr

가. 외부자금조달 요약표


[국내조달]	(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고
은 행	64,461	1,792	-	66,253	-
보 험 회 사	-	-	-	-	-
종합금융회사	-	-	-	-	-
여신전문금융회사	-	-	-	-	-
상호저축은행	-	-	-	-	-
기타금융기관	-	-	-	-	-
금융기관 합계	64,461	1,792	-	66,253	-
회사채 (공모)	-	-	-	-	-
회사채 (사모)	34,500	-	5,200	29,300	-
유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-
유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-
자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-
자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
자본시장 합계	34,500	-	5,200	29,300	-
주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
총 계	98,961	1,792	5,200	95,553	-


(참 고) 당기 중 회사채 총발행액	공모 :	-	백만원
	사모 :	-	백만원

&cr해당사항 없음


[해외조달]	(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고
금 융 기 관	-	-	-	-	-
해외증권(회사채)	-	-	-	-	-
해외증권(주식등)	-	-	-	-	-
자 산 유 동 화	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-
총 계	-	-	-	-	-

나. 최근 3년간 신용등급

해당사항 없음

평가일	평가대상&cr유가증권 등	평가대상 유가증권의&cr신용등급	평가회사&cr(신용평가등급범위)	평가구분
-	-	-	( ～ )	-

다. 기타 중요한 사항

해당사항 없음&cr

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.&cr※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.&cr※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당분기 재무제표와 전분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표 입니다.

<요약연결재무정보>


순번	당분기 연결에 포함된 회사 (2020년)	전기 연결에 포함된 회사 (2019년)
1	삼일메디칼 주식회사	삼일메디칼 주식회사
2	SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED	SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED

가. 요약 연결 재무정보 &cr (단위 : 백만원)


구 분	제 68 기 3분기&cr(2020년09월30일)	제 67 기&cr(2019년12월31일)	제 66 기&cr(2018년12월31일)
[유동자산]	73,728	79,200	59,184
ㆍ현금및현금성자산	9,311	16,718	2,989
ㆍ매출채권및기타채권	29,429	26,272	23,445
ㆍ기타유동금융자산	12,078	13,032	8,000
ㆍ재고자산	21,353	22,413	23,878
ㆍ기타유동자산	1,556	764	870
ㆍ당기법인세자산	-	1	2
[비유동자산]	113,340	104,675	88,764
ㆍ유형자산	80,419	71,315	62,349
ㆍ무형자산	1,765	1,731	1,572
ㆍ투자부동산	17,264	17,408	15,839
ㆍ사용권자산	724	587	-
ㆍ장기매출채권및기타채권	1,036	1,724	1,543
ㆍ기타비유동금융자산	905	1,025	1,885
ㆍ기타비유동자산	11,225	10,885	5,578
자산총계	187,068	183,875	147,949
[유동부채]	70,278	68,156	85,320
[비유동부채]	50,877	53,446	6,546
부채총계	121,155	121,602	91,866
[자본금]	6,695	6,500	6,500
[자본잉여금]	26,972	23,168	15,977
[자본조정]	(3,765)	(2,420)	(2,565)
[기타포괄손익누계액]	(94)	(191)	(297)
[지분법자본변동]	-	-	-
[이익잉여금]	36,104	35,216	36,468
지배기업소유주지분	65,913	62,273	56,083
비지배지분	-	-	-
자본총계	65,913	62,273	56,083
	2020년01월01일~&cr 2020년09월30일	2019년01월01일~&cr 2019년12월31일	2018년01월01일~&cr 2018년12월31일
매출액	92,976	121,107	94,600
매출총이익	37,829	46,724	34,791
영업이익(손실)	6,487	4,823	(5,732)
법인세차감전순이익(손실)	2,685	1,456	(8,135)
당기순이익(손실)	1,886	786	(8,563)
총포괄이익(손실)	1,904	(536)	(10,083)
주당순이익(손실)	311원	129원	(1,621원)
당기손이익의 귀속	-	-	-
지배기업소유주지분	1,885	786	(8,563)
비지배기업소유주지분	-	-	-
총포괄이익의 귀속	-	-	-
지배기업소유주지분	1,904	(536)	(10,083)
비지배기업소유주지분	-	-	-
연결에 포함된 회사 수	2	2	2

[( )는 부(-)의 수치임]&cr

나. 요약 개별 재무정보&cr (단위 : 백만원)


구 분	제 68 기 3분기&cr(2020년09월30일)	제 67 기&cr(2019년12월31일)	제 66 기&cr(2018년12월31일)
[유동자산]	69,534	73,171	56,887
ㆍ현금및현금성자산	5,594	11,031	765
ㆍ매출채권및기타채권	29,384	26,210	23,393
ㆍ기타유동금융자산	12,078	13,032	8,000
ㆍ재고자산	21,352	22,395	23,860
ㆍ당기법인세자산	-	-	2
ㆍ기타유동자산	1,125	503	867
[비유동자산]	117,242	110,352	90,705
ㆍ유형자산	76,179	68,761	62,344
ㆍ무형자산	1,765	1,732	1,572
ㆍ투자부동산	17,264	17,408	15,839
ㆍ사용권자산	724	586	-
ㆍ장기매출채권및기타채권	501	1,194	1,032
ㆍ종속기업투자주식	17,230	17,230	5,591
ㆍ기타비유동금융자산	905	1,025	1,885
ㆍ기타비유동자산	2,672	2,416	2,442
자산총계	186,775	183,523	147,592
[유동부채]	70,041	67,904	84,971
[비유동부채]	50,836	53,335	6,484
부채총계	120,877	121,239	91,455
[자본금]	6,695	6,500	6,500
[자본잉여금]	26,972	23,168	15,977
[자본조정]	(3,765)	(2,420)	(2,565)
[기타포괄손익누계액]	(369)	(258)	(230)
[이익잉여금]	36,365	35,295	36,455
자본총계	65,898	62,285	56,138
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2020년01월01일~&cr 2020년09월30일	2019년01월01일~&cr 2019년12월31일	2018년01월01일~&cr 2018년12월31일
매출액	92,742	120,694	94,141
매출총이익	37,621	46,324	34,351
영업이익(손실)	6,668	4,896	(5,712)
법인세차감전순이익(손실)	2,864	1,529	(8,131)
당기순이익(손실)	2,065	864	(8,552)
총포괄이익(손실)	1,878	(578)	(9,987)
주당순이익(손실)	341원	141원	(1,619원)

[( )는 부(-)의 수치임] &cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 68기 2020 3분기 사업보고서 xbrl ver 3.0.ixd 2. 연결재무제표

&cr


연결 재무상태표
제 68 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 67 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 68 기 3분기말	제 67 기말
자산
유동자산	73,728,300,469	79,199,814,051
현금및현금성자산	9,311,116,008	16,718,389,581
매출채권 및 기타채권	29,429,436,526	26,271,869,899
기타유동금융자산	12,078,321,757	13,031,795,782
재고자산	21,353,165,561	22,413,313,862
당기법인세자산	57,850	692,748
기타유동자산	1,556,202,767	763,752,179
비유동자산	113,340,054,925	104,674,903,199
유형자산	80,418,726,075	71,315,432,851
사용권자산	724,494,190	586,317,058
무형자산	1,765,362,998	1,731,128,023
투자부동산	17,264,027,454	17,407,793,166
장기매출채권및기타채권	1,036,333,713	1,723,766,035
기타비유동금융자산	905,448,000	1,025,400,000
기타비유동자산	11,225,662,495	10,885,066,066
자산총계	187,068,355,394	183,874,717,250
부채
유동부채	70,278,080,100	68,155,718,974
매입채무및기타채무	14,537,912,499	15,029,933,359
단기차입금	50,212,374,814	48,045,020,115
환불부채	2,665,226,579	2,684,772,231
당기법인세부채	590,841,228	74,918,597
기타유동부채	1,859,467,710	1,971,753,230
기타유동금융부채	412,257,270	349,321,442
비유동부채	50,877,334,536	53,446,562,653
장기매입채무및기타채무	4,194,181,469	4,044,600,730
장기차입금	42,529,996,024	44,994,324,133
순확정급여부채	3,348,345,428	3,573,842,272
기타비유동부채	428,208,508	547,827,530
기타비유동금융부채	376,603,107	285,967,988
부채총계	121,155,414,636	121,602,281,627
자본
지배기업소유주지분	65,912,940,758	62,272,435,623
자본금	6,694,896,000	6,500,000,000
자본잉여금	26,972,497,213	23,167,594,975
자본조정	(3,764,716,395)	(2,419,995,648)
기타포괄손익누계액	(93,694,006)	(191,176,475)
이익잉여금	36,103,957,946	35,216,012,771
비지배지분	0	0
자본총계	65,912,940,758	62,272,435,623
부채및자본총계	187,068,355,394	183,874,717,250


연결 포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 68 기 3분기		제 67 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	31,110,887,869	92,975,744,414	30,304,829,323	90,968,722,317
매출원가	18,855,692,725	55,146,758,315	18,839,558,396	55,186,551,272
매출총이익	12,255,195,144	37,828,986,099	11,465,270,927	35,782,171,045
판매비와관리비	11,209,478,775	31,341,497,573	11,299,082,140	31,989,560,014
영업이익(손실)	1,045,716,369	6,487,488,526	166,188,787	3,792,611,031
기타수익	114,395,449	432,205,414	143,256,205	437,859,373
기타비용	135,767,189	176,857,049	25,152,833	155,192,231
금융수익	47,381,282	383,569,582	243,136,737	405,935,620
금융비용	1,432,054,800	4,441,002,896	987,259,759	2,458,821,300
법인세비용차감전순이익(손실)	(360,328,889)	2,685,403,577	(459,830,863)	2,022,392,493
법인세비용	(123,437,623)	799,790,108	(12,240,126)	290,581,548
당기순이익(손실)	(236,891,269)	1,885,613,469	(447,590,737)	1,731,810,945
기타포괄손익	(442,226,638)	17,950,533	411,283,956	449,690,115
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(413,021,308)	208,035,670	505,765,466	805,812,690
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(413,021,308)	208,035,670	505,765,466	805,812,690
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(29,205,330)	(190,085,137)	(94,481,510)	(356,122,575)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(18,743,970)	(82,482,577)	(22,746,470)	(149,884,335)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(10,461,360)	(107,602,560)	(71,735,040)	(206,238,240)
총포괄손익	(679,117,907)	1,903,564,002	(36,306,781)	2,181,501,060
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(236,891,269)	1,885,613,469	(447,590,736)	1,731,810,945
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(679,117,907)	1,903,564,002	(36,306,781)	2,181,501,060
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	311	(73)	284


연결 자본변동표
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	15,977,432,412	(2,565,278,850)	(297,364,361)	36,468,209,336	56,082,998,537	0	56,082,998,537
당기순이익(손실)					1,731,810,945	1,731,810,945		1,731,810,945
확정급여채무의 재측정요소					(149,884,335)	(149,884,335)		(149,884,335)
해외사업환산손익				863,568,507		863,568,507		863,568,507
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(206,238,240)		(206,238,240)		(206,238,240)
유상증자		426,304				426,304		426,304
전환권 대가		5,691,438,760				5,691,438,760		5,691,438,760
교환권 대가		946,380,000				946,380,000		946,380,000
자기주식 거래로 인한 증감						0		0
배당금지급					(610,351,000)	(610,351,000)		(610,351,000)
2019.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	22,615,677,476	(2,565,278,850)	359,965,906	37,439,784,946	64,350,149,478	0	64,350,149,478
2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(191,176,475)	35,216,012,771	62,272,435,623	0	62,272,435,623
당기순이익(손실)					1,885,613,469	1,885,613,469		1,885,613,469
확정급여채무의 재측정요소					(78,773,544)	(78,773,544)		(78,773,544)
해외사업환산손익				208,035,669		208,035,669		208,035,669
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(110,553,200)		(110,553,200)		(110,553,200)
유상증자
전환권 대가	194,896,000	3,122,029,260				3,316,925,260		3,316,925,260
교환권 대가		682,872,978				682,872,978		682,872,978
자기주식 거래로 인한 증감			(1,344,720,747)			(1,344,720,747)		(1,344,720,747)
배당금지급					(918,894,750)	(918,894,750)		(918,894,750)
2020.09.30 (기말자본)	6,694,896,000	26,972,497,213	(3,764,716,395)	(93,694,006)	36,103,957,946	65,912,940,758		65,912,940,758

&cr


연결 현금흐름표
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 68 기 3분기	제 67 기 3분기
영업활동현금흐름	5,677,327,063	837,177,995
당기순이익(손실)	1,885,613,471	1,731,810,945
비현금항목의조정	10,773,720,211	7,713,236,160
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,869,819,926)	(8,435,574,042)
법인세납부(환급)	(112,186,693)	(172,295,068)
투자활동현금흐름	(9,728,171,179)	(3,134,584,616)
기타유동금융자산의 감소	5,990,998,860	968,200,000
기타비유동금융자산의 감소	0	8,000,000,000
유형자산의 처분	18,000,000	0
무형자산의 처분	0	153,445,000
임차보증금의 감소	693,783,622	5,000,000
임대보증금의 증가	0	1,010,000,000
이자수취	100,396,397	157,563,035
배당금수취	3,832,000
기타비유동자산의 증가	(256,032,839)	(18,000,000)
기타유동금융자산의 증가	(5,036,889,937)	0
기타비유동금융자산의 증가	(18,000,000)	(98,000,000)
유형자산의 취득	(11,036,990,236)	(12,441,956,337)
무형자산의 취득	(180,917,746)	(565,963,440)
종속기업에 대한 투자주의 취득	0
임차보증금의 증가	(6,351,300)	(154,872,874)
임대보증금의 감소	0	(150,000,000)
재무활동현금흐름	(3,564,465,126)	29,495,776,658
단기차입금의 차입	2,167,354,699	2,500,000,000
자본금의 증가	194,896,000	0
주식발행초과금의 증가	3,853,890,189	426,304
단기차입금의 상환		(4,397,318,955)
자기주식의 처분이익의 증가	979,437,887
기타자본잉여금의 감소	(1,028,425,838)	(355,741,240)
전환사채의 증가		30,000,000,000
교환사채의 증가		5,000,000,000
전환사채의 회수	(3,700,000,000)
교환사채의 회수	(1,500,000,000)
장기차입금의 상환	(375,300,000)
이자지급	(1,538,839,172)	(2,641,238,451)
자기주식의 취득	(1,344,720,747)
배당금지급	(918,894,750)	(610,351,000)
리스료의 지급	(353,863,394)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,615,309,242)	27,198,370,037
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	208,035,669	863,568,507
현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,407,273,573)	28,061,938,544
기초현금및현금성자산	16,718,389,581	2,989,349,047
기말현금및현금성자산	9,311,116,008	31,051,287,591

3. 연결재무제표 주석

&cr


제68기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제67기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

삼일제약 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항&cr&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼일제약 주식회사(이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 삼일메디칼 주식회사 및 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr

지배기업은 1947년 10월 7일에 의약품 제조 및 판매업을 목적으로 설립되어 1985년5월 29일자로 지배기업의 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 본사 및 공장은 서울특별시 서초구 방배동 및 안산공업단지내에 각각 위치하고 있으며 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr

주주명	주식수(주)	지분율
허승범 외 9명	2,525,736	37.73%
기 타	4,169,160	62.27%
합 계	6,694,896	100.00%

(2) 종속기업의 현황&cr

당분기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니&cr다.

(단위: 천원, 1USD)

회사명	소재지	업종	결산월	자본금	총주식수	투자주식수	지분율
삼일메디칼㈜	한국	의료기기 등 도소매	12월	1,000,000	200,000주	200,000주	100.00%
SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED	베트남	의약품제조 및 판매	12월	USD15,000,000	-	-	100.00%

&cr (3) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr


<당분기말 및 당분기>	(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	분기순이익(손실)	총포괄손익
삼일제약㈜	186,775,212	120,876,831	92,741,563	2,064,710	1,877,549
삼일메디칼㈜	143,188	286,568	327,550	(108,563)	(111,486)
SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED	17,408,423	1,265	0	(52,461)	155,575
합 계	204,326,823	121,164,664	93,069,113	1,903,686	1,921,638


<전분기말 및 전분기>	(단위: 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	전분기순손실	총포괄손익
삼일제약㈜	182,015,984	118,429,172	90,656,896	1,774,444	1,421,253
삼일메디칼㈜	393,137	398,140	411,110	(29,092)	(32,023)
SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED	17,933,529	6,028,517	0	(13,675)	792,137
합 계	200,342,650	124,855,829	91,068,006	1,731,677	2,181,367

&cr

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 &cr&cr (1) 재무제표 작성기준&cr

당사와 당사의 종속기업(이하 '연결기업')의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr&cr여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 연결기업에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁&cr기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr&cr이 개정은 중요성이 연결재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련 임차료 면제 ·할인 ·유예('임차료 할인 등')

기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년6월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr재무보고를 위한 개념체계 (2018)&cr개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr&cr이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr

3. 영업부문&cr&cr연결기업은 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 관련된 공시를 생략하였습니다. &cr

당분기와 전분기 중 제약부문 총 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부 고객은 없습니다. &cr&cr

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
주요제품/용역
제품의판매	18,992,218	58,545,625	19,567,591	59,374,353
상품의판매	11,760,897	33,489,905	10,195,505	30,526,928
기타매출	357,772	940,215	469,323	1,067,441
합 계	31,110,887	92,975,744	30,232,419	90,968,722
지리적시장
내 수	30,858,748	92,211,618	29,967,331	89,983,804
수 출	252,139	764,127	265,089	984,918
합 계	31,110,887	92,975,744	30,232,420	90,968,722
수익인식시기
한시점에인식	31,110,887	92,975,744	30,232,420	90,968,722
기간에걸쳐인식	-	-	-	-
합 계	31,110,887	92,975,744	30,232,420	90,968,722

&cr

5. 현금 및 현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	67,837	60,602
원화예금	5,578,847	10,928,092
외화예금	3,664,432	5,729,695
합 계	9,311,116	16,718,389

&cr

6. 매출채권 및 기타채권&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	29,699,756	-	26,142,796	-
대손충당금	(455,012)	-	(397,132)	-
미수금	80,051	-	448,571	-
미수수익	161,380	-	134,374	-
대손충당금	(56,739)	-	(56,739)	-
대여금	-	494,640	-	494,640
대손충당금	-	(494,640)	-	(494,640)
보증금	-	1,036,334	-	1,723,766
합 계	29,429,436	1,036,334	26,271,870	1,723,766

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	기초금액	손 상	환 입	제 각	기말금액
당분기	948,511	60,249	(2,369)	0	1,006,391
전분기	1,281,581	33,454	(130,991)	(26,655)	1,157,389

7. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	9,409,738	(77,626)	9,332,112	11,699,124	(12,693)	11,686,431
제품	4,734,565	(79,088)	4,655,477	3,969,850	(110,362)	3,859,488
원재료	4,158,524	(71,987)	4,086,537	4,141,051	(80,970)	4,060,081
부재료	1,360,022	(27,677)	1,332,345	1,128,330	(29,078)	1,099,252
재공품	1,616,342	0	1,616,342	1,693,178	-	1,693,178
미착품	330,353	0	330,353	14,884	-	14,884
합 계	21,609,544	(256,378)	21,353,166	22,646,417	(233,103)	22,413,314

&cr재고자산 순실현가능가치의 하락으로 인하여 인식한 재고자산평가손실(환입)은 당분기 및 전분기 중 각각 23,275천원 및 22,970천원이며, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산폐기손실은 792,811천원 및 550,487천원입니다.&cr

8. 유형자산&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액	취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토 지	14,491,572	-	14,491,572	14,491,572	-	14,491,572
건 물	52,503,655	(16,820,190)	35,683,465	51,331,093	(15,875,875)	35,455,218
구축물	654,950	(477,566)	177,384	603,970	(472,556)	131,414
기계장치	26,129,690	(17,296,409)	8,833,281	22,913,423	(16,739,982)	6,173,441
차량운반구	298,218	(150,461)	147,757	289,763	(116,988)	172,775
공구기구	13,091,159	(10,414,455)	2,676,704	13,009,677	(10,449,957)	2,559,720
집기비품	2,999,417	(2,840,028)	159,389	2,929,987	(2,801,207)	128,780
임차시설물	285,960	(174,892)	111,068	285,960	(133,887)	152,073
건설중인자산	18,138,106	-	18,138,106	12,050,440	-	12,050,440
합 계	128,592,727	(48,174,001)	80,418,726	117,905,885	(46,590,452)	71,315,433

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.


< 당분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	감가상각	대체(주1)	기말금액
토지	14,491,572	-	-	-	14,491,572
건물	35,455,218	1,172,563	(944,315)	-	35,683,465
구축물	131,414	50,980	(5,010)	-	177,384
기계장치	6,173,441	3,613,218	(953,377)	-	8,833,281
차량운반구	172,775	8,455	(33,472)	-	147,757
공구기구	2,559,720	570,223	(453,239)	-	2,676,704
집기비품	128,780	77,430	(46,821)	-	159,389
임차시설물	152,073	-	(41,005)	-	111,068
건설중인자산	12,050,440	8,007,475	-	(1,919,808)	18,138,106
합 계	71,315,433	13,500,344	(2,477,239)	(1,919,808)	80,418,726


< 전분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	감가상각	대체(주1)	기말금액
토지	15,518,704	-	-	(1,027,132)	14,491,572
건물	36,384,627	963,307	(889,291)	(767,132)	35,691,511
구축물	140,545	-	(6,937)	-	133,608
기계장치	6,973,735	273,902	(840,400)	-	6,407,237
차량운반구	109,807	149,150	(70,608)	-	188,349
공구기구	2,812,616	279,500	(467,760)	-	2,624,356
집기비품	145,592	20,000	(38,854)	-	126,738
임차시설물	125,146	-	(29,955)	-	95,191
건설중인자산	138,205	2,400,952	-	(136,245)	2,402,912
합 계	62,348,977	4,086,811	(2,343,805)	(1,930,509)	62,161,474

&cr (주1) 당분기와 전분기 중 무형자산으로 대체된 건설중인자산은 각각 1,812천원 및 &cr4,204천원 입니다.

&cr&cr9. 리스&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액	취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
건물	349,302	(171,597)	177,705	435,318	(287,129)	148,189
차량운반구	742,330	(195,541)	546,789	577,666	(139,537)	438,129
합 계	1,091,632	(367,138)	724,494	1,012,984	(426,666)	586,317

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.


<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기초금액	증가	감소	감가상각	기말금액
건물	148,188	220,074	(190,557)	-	177,705
차량운반구	438,129	285,971	(148,425)	(28,886)	546,789
합 계	586,317	506,045	(338,982)	(28,886)	724,494


<전분기>	(단위: 천원)

구 분	기초금액	증가	감소	감가상각	기말금액
건물	300,189	11,519	(181,228)	-	130,480
차량운반구	100,880	93,473	(87,678)	-	106,675
합 계	401,069	104,992	(268,906)	-	237,155

(3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.


<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감소	이자비용	지 급	환 산	당기말
당분기말	592,509	506,045	19,915	(353,863)	(28,929)	(520)	735,157
전분기말	401,070	104,992	6,804	(268,905)	0	0	243,961

10. 무형자산&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
취득원가	정부보조금	상각누계액	장부금액	취득원가	정부보조금	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	358,246	(6,233)	(285,460)	66,553	353,668	(6,676)	(256,995)	89,997
선지급기술도입비	834,126	-	(834,126)	-	834,126	-	(834,126)	-
기타의무형자산	4,653,850	-	(4,208,763)	445,087	4,477,510	-	(4,090,102)	387,408
회원권	1,253,723	-	-	1,253,723	1,253,723	-	-	1,253,723
합 계	7,099,945	(6,233)	(5,328,349)	1,765,363	6,919,027	(6,676)	(5,181,223)	1,731,128

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr


< 당분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	상 각	대체(주1)	기말금액
산업재산권	89,997	4,578	(28,023)	-	66,552
기타의무형자산	387,408	176,340	(118,660)	-	445,088
회원권	1,253,723	-	-	-	1,253,723
합 계	1,731,128	180,918	(146,683)	-	1,765,363


< 전분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	처분금액	상 각	대체(주1)	기말금액
산업재산권	116,614	6,263	-	(29,442)	8,397	101,832
기타의무형자산	520,267	48,700	-	(151,513)	-	417,454
회원권	934,621	511,000	(191,897)	-	-	1,253,724
합 계	1,571,502	565,963	(191,897)	(180,955)	8,397	1,773,010

&cr(주1) 유형자산(건설중인자산)으로부터 대체된 금액입니다.

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 &cr&cr연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. &cr&cr

11. 투자부동산 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	10,266,218	10,266,218
건물	7,667,504	7,667,504
감가상각누계액	(669,695)	(525,929)
합 계	17,264,027	17,407,793

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.


<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기초금액	감가상각비	기말금액
토지	10,266,218	-	10,266,218
건물	7,141,575	(143,766)	6,997,809
합 계	17,407,793	(143,766)	17,264,027


<전분기>	(단위: 천원)

구 분	기초금액	감가상각비	대체(주1)	기말금액
토지	9,239,086	-	1,027,132	10,266,218
건물	6,599,693	(132,578)	722,382	7,189,497
합 계	15,838,779	(132,578)	1,749,514	17,455,715

&cr

12. 관계기업투자&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

회사명	소재지	당분기말			전기말
지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
Mon Samil LLC	몽골	49.99	58,014	-	49.99	58,014	-

&cr(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동이 발생하지 않았습니다.&cr

13. 기타자산&cr

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
선급 금 (주1)	604,951	10,304,608	411,416	10,220,044
선급비용	421,064	-	69,393	-
부가세대급금	431,188	-	260,943	-
기타의투자자산	99,000	921,054	22,000	665,022
합 계	1,556,203	11,225,662	763,752	10,885,066

&cr(주1) 연결기업은 Galmed사와 Aramchol의 국내판매권 취득 계약에 따라 지급한 &cr1,751,064천원을 장기선급금으로 계상하고 있습니다.&cr&cr

14. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
장ㆍ단기금융상품	12,078,322	271,500	13,031,796	253,500
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
- 시장성 있는 지분증권	-	628,448	-	766,400
- 시장성 없는 지분증권	-	5,500	-	5,500
소 계	-	633,948	-	771,900
합 계	12,078,322	905,448	13,031,796	1,025,400

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손익&cr누계액	장부금액	취득원가	평가손익&cr누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
- 시장성 있는 지분증권	997,583	(369,135)	628,448	997,583	(231,183)	766,400
- 시장성 없는 지분증권	5,500	0	5,500	5,500	0	5,500
합 계	1,003,083	(369,135)	633,948	1,003,083	(231,183)	771,900

&cr(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	기초금액	처 분	평 가	기말금액
당분기	771,900	0	(137,952)	633,948
전분기	1,748,304	(940,000)	(264,408)	543,896

(4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용
장기금융상품	㈜우리은행 외	10,500	10,500	당좌개설보증금 등

15. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동
단기차입금	49,711,975	47,544,620
유동성장기차입금	500,400	500,400
소 계	50,212,375	48,045,020
비유동
장기차입금	16,040,900	16,416,200
전환사채	26,300,000	30,000,000
전환권조정	(2,522,000)	(5,148,059)
교환사채	3,000,000	4,500,000
교환권조정	(288,904)	(773,817)
소 계	42,529,996	44,994,324
합 계	92,742,371	93,039,344

&cr

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

차입종류	차입처	당기이자율(%)	당분기말	전기말
원화일반차입금	(주)우리은행	2.83~3.24	16,111,975	13,944,620
(주)KEB하나은행	3.99~4.16	2,500,000	2,500,000
한국산업은행	2.50	3,000,000	3,000,000
(주)국민은행	3.34~3.50	2,500,000	2,500,000
농협은행(주)	3.83~4.47	2,600,000	2,600,000
한국수출입은행	3.06	3,000,000	3,000,000
원화시설차입금	(주)우리은행	2.81	20,000,000	20,000,000
유동성 대체			500,400	500,400
합 계			50,212,375	48,045,020

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

차입종류	차 입 처	(당기)이자율(%)	당분기말	전기말
원화시설차입금	(주)우리은행	2.94~3.20	16,541,300	16,916,600
유동성 대체			(500,400)	(500,400)
합 계			16,040,900	16,416,200

&cr한편, 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산을 담보로 제공하였으며, 연결기업의 최대주주로부터 60,718,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr

(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
16회 전환사채	2019-08-12	2024-08-12	0.00	23,778,000	24,851,941
액면가액 합계				26,300,000	30,000,000
전환권조정				(2,522,000)	(5,148,059)
장부금액 합계				23,778,000	24,851,941

&cr(4-1) 상기 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 역
사채의 명칭	제16회 무기명식 무보증 사모 전환사채
권면금액	30,000,000천원
발행가액	30,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자	신한금융투자 주식회사 외 15
발행일	2019년 08월 12일
만기일	2024년 08월 12일
표면이자율	0.0%
만기보장수익률	0.0%
이자지급조건	표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 전환가격	주당 22,622원(최초발행시)
조정 후 전환가격	주당 18,984원(2020년 5월 12일)
조정 후 전환가능주식수	1,580,278주
원금상환방법	만기일시상환(원금의100%)
전환권의 행사기간	2020년 08월 13일~2024년 07월 11일
발행할 주식의 종류	삼일제약 주식회사 기명식 보통주
조기상환청구권	사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환청구가능
매도청구권	발행회사는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 08월 12일 및 이후 2021년 08월 12일까지 매 3개월이 되는 날에 인수인이보유하고 있는 본 사채의 전부 또는 일부를 '발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자'에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 그에 따라 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 콜옵션 행사금액만큼 인수인에게 조기상환함으로써 해당사채를 소멸시키거나 취득할수 있다. 단, 발행회사는 각 인수인별로 각각 최초 권면총액의 40%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다.
전환비율	권면금액의 100%
전환가액 조정	본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
16회 전환사채	2019-08-12	2024-08-12	0.00	2,711,096	3,726,183
액면가액 합계				3,000,000	4,500,000
교환권조정				(288,904)	(773,817)
장부금액 합계				2,711,096	3,726,183

(5-1) 상기 교환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 역
사채의 명칭	제17회 무기명식 무보증 사모 교환사채
권면금액	5,000,000천원
발행가액	5,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자	신한금융투자 주식회사 외 6
발행일	2019년 08월 12일
만기일	2024년 08월 12일
표면이자율	0.0%
만기보장수익률	0.0%
이자지급조건	표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 교환가격	주당 24,885원(최초발행시)
조정 후 교환가격	주당 19,908원(2020년 5월 12일)
조정 후 교환가능주식수(주1)	226,039주
원금상환방법	만기일시상환(원금의100%)
교환권의 행사기간	2019년 08월 17일~2024년 07월 11일
교환할 주식의 종류	삼일제약 주식회사 기명식 보통주
조기상환청구권	사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환 청구가능
교환비율	권면금액의 100%
교환가액 조정	본 사채권을 소유한 자가 교환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 교환가액 또는 행사가액으로 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가격을조정한다.

(주1) 2019년 12월 19일 교환사채 중 일부(22,455주)가 교환되었습니다.&cr

연결기업은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 상기 행사가격 조정 조건이 내재된 교환사채에 대하여 최초 장부금액에서 사채부문을 차감한 잔액을 교환권대가로 하여 자본으로 분류하고 있습니다. 또한, 교환사채에내재된 조기상환청구권은 내재파생상품 분리요건을 충족하지 못하여 주계약에 포함된 내재파생금융부채로 인식하였습니다.

&cr

16. 매입채무 및 기타채무&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	7,381,262	-	9,129,708	-
미지급금	4,182,024	-	3,033,174	-
미지급비용	2,974,627	-	2,828,233	-
임대보증금	-	4,810,000	200,000	4,610,000
현재가치할인차금	-	(615,819)	(161,182)	(565,399)
합 계	14,537,913	4,194,181	15,029,933	4,044,601

&cr

17. 환불부채&cr

당분기말과 전기말 현재 환불부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
수금할인환불부채	931,607	963,241
반품환불부채	1,733,620	1,721,531
합 계	2,665,227	2,684,772

&cr

18. 기타부채&cr

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	335,591	-	501,080	-
선수수익	171,469	428,209	169,800	547,828
예수금	281,904	-	322,339	-
부가세예수금	1,070,503	-	978,535	-
합 계	1,859,467	428,209	1,971,754	547,828

&cr

19. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
통화선도부채	53,704	-	42,781	-
리스부채	358,553	376,603	306,541	285,968
합 계	412,257	376,603	349,322	285,968

&cr

20. 퇴직급여&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	26,479,784	24,641,774
사외적립자산의 공정가치	(23,131,439)	(21,067,932)
합 계	3,348,345	3,573,842

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	1,906,233	1,734,085
이자원가	481,340	462,212
사외적립자산 기대수익	(408,339)	(396,842)
합 계	1,979,234	1,799,455

21. 배당금 지급 및 결의액&cr&cr당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 주주에게 지급하였거나 지급예정인 배당금의 내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	당분기	전분기
분기중 보통주에 대해 결의되어 지급된 배당금액	918,895	610,351
(주당 배당결의액 전기: 150원, 전전기: 100원)

&cr &cr22. 주당손익&cr&cr(1) 주당순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
보통주 당기순손익	(236,891,269)	1,885,613,469	(447,590,737)	1,731,810,945
가중평균유통보통주식수	6,084,891	6,063,072	6,103,560	6,103,510
기본주당순손익	(39)	311	(73)	284

&cr(2) 상기 가중평균유통보통주식수의 산정관련 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 주, 천원)

구 분	당분기		전분기
주식수	금 액	주식수	금 액
---	---	---	---	---
기초자기주식	374,035	2,419,996	396,490	2,565,279
자기주식의 변동	63,236	1,344,721	-	-
기말자기주식	437,271	3,764,716	396,490	2,565,279

&cr23. 비용의 성격별 분류&cr

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
원재료와 부재료의 사용액	5,360,317	16,981,501	6,132,235	17,604,777
상품의 판매원가	8,670,276	24,454,255	8,105,529	23,099,124
제품 및 재공품의 변동	1,279,648	719,152	337,929	(626,266)
종업원급여	6,931,989	19,869,024	7,064,524	19,444,294
퇴직급여	664,677	1,984,166	599,818	1,799,455
감가상각 및 무형자산상각비	971,792	2,767,689	902,664	2,702,087
사용권자산상각비	121,533	338,982	95,825	268,905
광고비 및 판매촉진비	1,858,818	4,446,979	1,692,447	4,496,816
기타의 경비	4,206,123	14,926,507	5,207,670	18,386,919
매출원가와 판매비와관리비의 합계	30,065,172	86,488,255	30,138,641	87,176,111

&cr

24. 판매비와 관리비&cr

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	4,086,666	12,457,981	4,354,028	12,289,211
퇴직급여	588,523	1,578,754	442,653	1,253,503
복리후생비	732,048	1,923,947	668,015	1,800,835
여비교통비	584,501	1,646,420	684,489	2,064,532
세금과공과	44,234	509,614	44,742	409,009
감가상각비	120,341	354,441	90,823	386,531
임차료	20,295	70,544	22,877	87,174
접대비	235,821	534,112	296,734	542,238
판매촉진비	1,023,357	2,455,443	875,962	2,243,100
광고선전비	835,461	1,991,536	816,485	2,253,716
도서인쇄비	107,753	327,159	101,902	313,603
학술비	231,074	653,704	750,037	1,655,426
운반비	189,717	545,648	184,331	540,333
수수료	676,376	1,953,516	754,918	1,898,616
회의비	127,162	354,148	145,998	579,995
기술개발비	953,079	2,463,143	615,199	2,337,486
사용권자산상각비	121,533	338,982	228	263,903
기타	531,539	1,182,406	449,661	1,070,351
합 계	11,209,479	31,341,498	11,299,082	31,989,560

25. 기 타수익과 기타비용 &cr &cr (1) 당분기 와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분이익	-	18,000	-	-
리스해지이익	-	43	-	-
잡이익	114,395	414,162	143,256	437,859
합 계	114,395	432,205	143,256	437,859

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기부금	112,062	152,383	23,768	88,500
기타의대손상각비	-	-	-	26,655
무형자산처분손실	-	-	-	30,697
잡손실	23,705	24,474	1,385	9,340
합 계	135,767	176,857	25,153	155,192

&cr

26. 금융수익과 금융비용&cr

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	27,613	127,438	64,449	123,263
외환차익	71,146	142,369	125,168	143,009
외화환산이익	(20,669)	35,435	48,998	94,765
배당금수익	-	3,832	4,522	4,522
통화선도평가이익	(34,967)	-	-	1,316
통화선도거래이익	4,259	74,497	-	39,061
합 계	47,382	383,570	243,137	405,936

&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	1,353,895	4,244,027	872,029	2,203,508
외환차손	53,788	160,608	88,892	217,892
외화환산손실	13,449	24,512	(7,476)	3,607
통화선도거래손실	-	932	-	-
통화선도평가손실	10,924	10,924	33,814	33,814
합 계	1,432,056	4,441,003	987,260	2,458,821

27. 법인세&cr

법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출 하였습니다. 한편 당분기와 전분기의평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 29.78%와 14.37% 입니다.

&cr

28. 특수관계자&cr

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계&cr&cr당분기 보고기간종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	지배기업과의 관계
Mon Samil LLC	관계기업

(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역&cr

1) 채권 등


	(단위: 천원)

특수관계자구분	특수관계자명	구 분	당분기말	전기말
관계기업	Mon Samil LLC(주1)	대여금	494,640	494,640
미수수익	56,739	56,739
합 계			551,379	551,379

(주1) Mon Samil LLC 관련 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.&cr

2) 자금거래 등


	(외화단위: USD)

구 분	구 분	특수관계자명	관련계정	기 초	증 가	감 소	분기말
관계기업	당분기	Mon Samil LLC	대여금	USD 450,000	-	-	USD 450,000
전분기	USD 450,000	-	-	USD 450,000

3) 담보ㆍ보증&cr&cr당분기말 현재 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지배기업의 최대주주로부터 지급보 증을 제공받고 있습니다 (주석31 참고). &cr

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr &cr연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	1,180,776	1,008,058
퇴직급여	954,556	518,776
합 계	2,135,332	1,526,834

29. 우발채무와 약정사항

&cr (1) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.


	(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

금융기관	한 도	약정내용
㈜우리은행 외 5개은행	63,641,300	일반차입금약정
㈜우리은행	3,000,000	당좌차월약정
㈜우리은행	EUR 4,788,000	수입일람불약정
USD 1,250,000	수입연지급약정

(2) 기술도입계약

&cr 가. 당사는 1996년 8월 17일자로 영국 Glaxo Smith Kline사와 액티피드 정제에 관한로열 티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 액티피드 정제류 순매출액의 3%를 각 회계연도의 12월 31일로 종료하는 보고기간종료일 이후 90일 이내에 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 78,439천원 입니다.&cr

나. 당사는 1997년 1월 독일 ABBOTT사와 부루펜류에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 부루펜류 반기 순매출액의 3%를 각각 8월 15일과 3월 15일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 12,401천원 입니다. &cr

다. 당사는 2005년 7월 11일자로 일본 아지노모도사와 체결한 뉴리박트 제조에 관한기술 도입계약에 따라 라이센스 보수로 ￥100,000,000을 지급하였고, 해당 지급액은선지급기술도입비로 계상하여 10년 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 또한 계약에 따라 판매개시일 이후 10년 동안에 걸쳐 순매출액의 6%를, 그 이후에는 5%를 로열티로 지급하여야 하는 바, 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 176,186천원 입니다.&cr &cr 라. 당사는 2020년 5월 25일자로 헤이닥터사와 체결한 손소독티슈에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 손소독티슈류 반기 순매출액의 10%를 각각 &cr8월30일과 3월30일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 6,502천원입니다.&cr&cr마. 당사는 2019년 11월 21일자로 에코덤사와 체결한 오큐쿨에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 오큐쿨 연간 순매출액의 6.5%를 3월30일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 1,905천원입니다.&cr&cr (3) 계류중인 소송사건 &cr&cr 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. &cr

&cr30. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr&cr연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. &cr&cr연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 전기말 이후 연결기업의 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.

&cr

31. 금융상품의 공정가치&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
① 상각후원가로 측정하는 금융자산
―현금및현금성자산	9,311,116	9,311,116	16,718,390	16,718,390
―매출채권및기타채권	29,429,437	29,429,437	26,271,870	26,271,870
―기타유동금융자산	12,078,322	12,078,322	13,031,796	13,031,796
―장기매출채권및기타채권	1,036,334	1,036,334	1,723,766	1,723,766
―기타비유동금융자산	271,500	271,500	253,500	253,500
② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	633,948	633,948	771,900	771,900
금융자산 합계	52,760,657	52,760,657	58,771,222	58,771,222
③ 상각후원가로 측정하는 금융부채
―매입채무및기타채무	14,537,912	14,537,912	15,029,933	15,029,933
―단기차입금	50,212,375	50,212,375	48,045,020	48,045,020
―유동성 리스부채	358,553	358,553	306,541	306,541
―장기매입채무및기타채무	4,194,181	4,194,181	4,044,601	4,044,601
―장기차입금	42,529,996	42,529,996	44,994,324	44,994,324
―리스부채	376,603	376,603	285,968	285,968
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	53,704	53,704	42,781	42,781
금융부채 합계	112,263,324	112,263,324	112,749,168	112,749,168

상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

&crㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기 차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.

ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정 가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 &cr기타 기법을 사용합니다.

&cr(2) 공정가치 서열체계&cr&cr연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr


< 당분기말 >	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	628,448	-	5,500	633,948
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	-	53,704	-	53,704


< 전기말 >	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	766,400	-	5,500	771,900
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	-	42,781	-	42,781

연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

&cr한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의유의적인 이동 및 공정가치수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.

&cr한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없었습니다.

&cr

32. 담보제공자산 및 지급보증 &cr &cr (1) 당분기말 현재 연결기업의 채무와 관련하여 금융기관에 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

담보제공자산	담보자산의내용	담보제공액	담보제공처
유형자산	토지ㆍ건물	64,421,080	㈜우리은행
예적금	정기예금	5,600,000
재고자산	재고자산	3,900,000	한국수출입은행
합 계		73,921,080

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr&cr당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.


	(외화단위: 1USD)

제공자	약정내용	한 도	실행금액
㈜우리은행	일람불수입	EUR 3,788,000	EUR 3,765,275
연지급수입	USD 1,250,000	USD 449,288

&cr한편, 당분기말 현재 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결기업의 최대주주로부터 60,718,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 서울보증보험㈜으로부터 이행지급보 증 2,700천원이 가입되 어 있습니다.

33. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.&cr


< 당분기말 >	(단위: 천원)

구 분		상각후원가로측정하는&cr금융자산	기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	당기손익&cr공정가치측정&cr금융부채	합 계
자 산	현금및현금성자산	9,311,116	-	-	-	9,311,116
매출채권및기타채권	29,429,437	-	-	-	29,429,437
기타유동금융자산	12,078,322	-	-	-	12,078,322
장기매출채권및기타채권	1,036,334	-	-	-	1,036,334
기타비유동금융자산	271,500	633,948	-	-	905,448
합 계	52,126,709	633,948	-	-	52,760,657
부 채	매입채무및기타채무	-	-	14,537,912	-	14,537,912
단기차입금	-	-	50,212,375	-	50,212,375
유동성 리스부채	-	-	358,553	-	358,553
장기매입채무및기타채무	-	-	4,194,181	-	4,194,181
장기차입금	-	-	42,529,996	-	42,529,996
리스부채	-	-	376,603	-	376,603
통화선도부채	-	-	-	53,704	53,704
합 계	-	-	112,209,620	53,704	112,263,324


< 전기말 >	(단위: 천원)

구 분		상각후원가로측정하는&cr금융자산	기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	당기손익&cr공정가치측정&cr금융부채	합 계
자 산	현금및현금성자산	16,718,390	-	-	-	16,718,390
매출채권및기타채권	26,271,870	-	-	-	26,271,870
기타유동금융자산	13,031,796	-	-	-	13,031,796
장기매출채권및기타채권	1,723,766	-	-	-	1,723,766
기타비유동금융자산	253,500	771,900	-	-	1,025,400
합 계	57,999,322	771,900	-	-	58,771,222
부 채	매입채무및기타채무	-	-	15,029,933	-	15,029,933
단기차입금	-	-	48,045,020	-	48,045,020
유동성 리스부채	-	-	306,541	-	306,541
장기매입채무및기타채무	-	-	4,044,601	-	4,044,601
장기차입금	-	-	44,994,324	-	44,994,324
리스부채	-	-	285,968	-	285,968
통화선도부채	-	-	-	42,781	42,781
합 계	-	-	112,706,387	42,781	112,749,168

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr


<당분기>	(단위: 천원)

구 분		상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산	기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채	합 계
수 익	이자수익	127,438	-	-	-	127,438
배당금수익	-	3,832	-	-	3,832
외화환산이익	14,493	-	20,942	-	35,435
외환차익	49,995	-	92,373	-	142,368
통화선도평가이익	-	-	-	-	-
통화선도거래이익	-	-	-	74,497	74,497
합 계	191,926	3,832	113,315	74,497	383,570
비 용	이자비용	-	-	4,244,027	-	4,244,027
외화환산손실	24,512	-	-	-	24,512
외환차손	3,910	-	156,699	-	160,608
통화선도평가손실	-	-	-	10,924	10,924
통화선도거래손실	-	-	-	932	932
합 계	28,422	-	4,400,725	11,856	4,441,003
기타포괄손익(주1)		-	(137,952)	-	-	(137,952)

&cr


<전분기>	(단위: 천원)

구 분		상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산	기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채	합 계
수 익	이자수익	123,263	-	-	-	123,263
배당금수익	-	4,522	-	-	4,522
외화환산이익	94,765	-	-	-	94,765
외환차익	143,009	-	-	-	143,009
통화선도평가이익	-	1,316	-	-	1,316
통화선도거래이익	-	39,060	-	-	39,060
합 계	361,037	44,898	-	-	405,936
비 용	이자비용	-	-	2,203,508	-	2,203,508
외화환산손실	-	-	3,607	-	3,607
외환차손	-	-	217,892	-	217,892
통화선도평가손실	-	-	-	33,814	33,814
통화선도거래손실	-	-	-	-	-
대손상각비	-	-	6,799	-	6,799
기타의대손상각비	-	-	26,655	-	26,655
합 계	-	-	2,458,461	33,814	2,492,275

&cr(주1) 법인세효과 고려 전 금액입니다.&cr

34. 현금흐름표 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용	799,790	290,582
이자비용	4,244,027	2,405,560
외화환산손실	22,190	2,976
퇴직급여	1,979,234	1,799,456
대손상각비	60,249	-
대손충당금환입	(2,369)	(124,192)
재고자산폐기손실	724,846	550,487
재고자산평가손실	23,275	-
재고자산평가충당금환입	-	22,970
감가상각비	2,621,006	2,521,131
무형자산상각비	146,683	180,955
사용권자산상각비	338,982	263,903
무형자산처분손실	-	30,697
이자수익	(127,403)	(123,260)
배당금수익	(3,832)	-
외화환산이익	(34,914)	(94,765)
유형자산처분이익	(18,000)	-
리스해지이익	(43)	-
통화선도평가손실	-	(40,422)
기타의 대손상각비	-	26,655
기타	-	503
합 계	10,773,720	7,713,236

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 증감	(3,541,463)	(2,859,592)
기타채권의 증감	368,520	(18,711)
미수법인세환급액의 변동	-	2,301
재고자산의 증감	312,028	1,966,621
기타유동자산의 증감	(792,451)	(5,365,851)
기타비유동자산의 증감	(84,564)	-
매입채무의 증감	(1,763,943)	(738,706)
기타채무의 증감	1,183,057	(41,043)
환불부채의 증감	(19,546)	358,757
기타유동부채의 증감	(112,286)	325,862
기타비유동부채의 증감	(119,619)	385,425
기타유동금융부채의 증감	10,924	(6,261)
기타비유동금융부채의 증감	-	(150,848)
퇴직금 지급액	489,522	(496,409)
사외적립자산 불입액	(2,800,000)	(1,797,119)
합 계	(6,869,820)	(8,435,574)

35. COVID-19 영향의 불확실성 &cr&crCOVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 연결기업은 COVID-19의 영향을 당분기말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.

&cr

4. 재무제표

&cr


재무상태표
제 68 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 67 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 68 기 3분기말	제 67 기말
자산
유동자산	69,533,623,717	73,170,582,192
현금및현금성자산	5,594,152,406	11,031,479,154
매출채권 및 기타채권	29,384,056,377	26,209,527,480
재고자산	21,352,078,255	22,394,990,012
기타유동금융자산	12,078,321,757	13,031,795,782
기타유동자산	1,125,014,922	502,789,764
비유동자산	117,241,587,922	110,352,826,124
유형자산	76,179,199,803	68,761,381,617
사용권자산	724,494,190	586,317,058
무형자산	1,765,362,998	1,731,128,023
투자부동산	17,264,027,454	17,407,793,166
장기매출채권및기타채권	500,707,413	1,194,491,035
종속기업및관계기업투자	17,230,230,000	17,230,230,000
기타비유동금융자산	905,448,000	1,025,400,000
기타비유동자산	2,672,118,064	2,416,085,225
자산총계	186,775,211,639	183,523,408,316
부채
유동부채	70,041,072,561	67,903,858,386
매입채무및기타채무	14,502,889,170	14,993,855,895
단기차입금	50,212,374,814	48,045,020,115
환불부채	2,665,226,579	2,684,772,231
당기법인세부채	590,841,228	74,160,209
기타유동금융부채	412,257,270	349,321,442
기타유동부채	1,657,483,500	1,756,728,494
비유동부채	50,835,758,665	53,334,900,803
장기매입채무및기타채무	4,194,181,469	4,044,600,730
장기차입금	42,529,996,024	44,994,324,133
순확정급여부채	3,306,769,557	3,462,180,422
기타비유동금융부채	376,603,107	285,967,988
기타비유동부채	428,208,508	547,827,530
부채총계	120,876,831,226	121,238,759,189
자본
자본금	6,694,896,000	6,500,000,000
자본잉여금	26,972,497,213	23,167,594,975
자본조정	(3,764,716,395)	(2,419,995,648)
기타포괄손익누계액	(368,875,940)	(258,322,740)
이익잉여금	36,364,579,535	35,295,372,540
자본총계	65,898,380,413	62,284,649,127
부채및자본총계	186,775,211,639	183,523,408,316

&cr


포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 68 기 3분기		제 67 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	31,018,819,431	92,741,562,563	30,198,146,439	90,656,896,243
매출원가	18,829,003,058	55,120,521,771	18,830,033,994	55,178,361,353
매출총이익	12,189,816,373	37,621,040,792	11,368,112,445	35,478,534,890
판매비와관리비	11,074,521,336	30,953,119,611	11,180,009,502	31,637,162,193
영업이익(손실)	1,115,295,037	6,667,921,181	188,102,943	3,841,372,697
기타수익	115,724,926	435,470,850	144,232,432	440,854,678
기타비용	135,723,051	176,812,911	25,090,282	154,929,480
금융수익	47,133,401	375,461,809	245,344,719	392,509,470
금융비용	1,429,422,183	4,438,365,075	986,592,463	2,455,608,268
법인세비용차감전순이익(손실)	(286,991,870)	2,863,675,854	(434,002,651)	2,064,199,097
법인세비용	(123,712,471)	798,965,563	(12,306,452)	289,754,797
당기순이익(손실)	(163,279,399)	2,064,710,291	(421,696,199)	1,774,444,300
기타포괄손익	(28,230,867)	(187,161,749)	(93,504,441)	(353,191,367)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(28,230,867)	(187,161,749)	(93,504,441)	(353,191,367)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(17,769,507)	(79,559,189)	(21,769,401)	(146,953,127)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	(10,461,360)	(107,602,560)	(71,735,040)	(206,238,240)
총포괄손익	(191,510,266)	1,877,548,542	(515,200,640)	1,421,252,933
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	341	(69)	291


자본변동표
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	15,977,432,412	(2,565,278,850)	(229,927,620)	36,455,439,066	56,137,665,008
당기순이익(손실)					1,774,444,300	1,774,444,300
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(206,238,240)		(206,238,240)
확정급여채무의 재측정요소					(146,953,127)	(146,953,127)
총포괄이익(손실)				(206,238,240)	1,627,491,173	1,421,252,933
배당금지급					(610,351,000)	(610,351,000)
자기주식 거래로 인한 증감						0
유상증자		426,304				426,304
전환권 대가		5,691,438,760				5,691,438,760
교환권 대가		946,380,000				946,380,000
2019.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	22,615,677,476	(2,565,278,850)	(436,165,860)	37,472,579,239	63,586,812,005
2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(258,322,740)	35,295,372,540	62,284,649,127
당기순이익(손실)					2,064,710,291	2,064,710,291
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익				(110,553,200)		(110,553,200)
확정급여채무의 재측정요소					(76,608,546)	(76,608,546)
총포괄이익(손실)				(110,553,200)	1,988,101,745	1,877,548,545
배당금지급					(918,894,750)	(918,894,750)
자기주식 거래로 인한 증감			(1,344,720,747)			(1,344,720,747)
유상증자	194,896,000	3,122,029,260				3,316,925,260
전환권 대가		682,872,978				682,872,978
교환권 대가
2020.09.30 (기말자본)	6,694,896,000	26,972,497,213	(3,764,716,395)	(368,875,940)	36,364,579,535	65,898,380,413

&cr


현금흐름표
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 68 기 3분기	제 67 기 3분기
영업활동현금흐름	6,164,252,883	6,178,943,025
당기순이익(손실)	2,064,710,291	1,774,444,300
비현금항목의 조정	10,749,233,309	7,685,330,456
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,537,504,024)	(3,108,351,735)
법인세납부(환급)	(112,186,693)	(172,479,996)
투자활동현금흐름	(8,037,114,505)	(12,697,293,504)
기타유동금융자산의 감소	5,990,363,962	8,000,000,000
기타비유동금융자산의 감소	0	968,200,000
유형자산의 처분	18,000,000	0
무형자산의 처분	0	153,445,000
임차보증금의 감소	693,783,622	5,000,000
임대보증금의 증가	0	1,010,000,000
이자수취	99,636,555	154,051,300
배당금수취	3,832,000	0
기타비유동자산의 증가	(256,032,839)	(18,000,000)
기타유동금융자산의 증가	(5,036,889,937)	(98,000,000)
기타비유동금융자산의 증가	(18,000,000)	0
유형자산의 취득	(9,350,890,122)	(10,473,761,290)
무형자산의 취득	(180,917,746)	(565,963,440)
종속기업에 대한 투자주의 취득	0	(11,565,500,000)
임차보증금의 증가	0	(116,765,074)
임대보증금의 감소	0	(150,000,000)
재무활동현금흐름	(3,564,465,126)	29,495,776,658
단기차입금의 차입	2,167,354,699	2,500,000,000
자본금의 증가	194,896,000	0
주식발행초과금의 증가	3,853,890,189	426,304
자기주식의 처분이익의 증가	979,437,887	0
기타자본잉여금의 감소	(1,028,425,838)	(355,741,240)
전환사채의 증가	0	30,000,000,000
교환사채의 증가	0	5,000,000,000
전환사채의 회수	(3,700,000,000)	0
교환사채의 회수	(1,500,000,000)	0
단기차입금의 상환	0	(4,397,318,955)
장기차입금의 상환	(375,300,000)	0
이자지급	(1,538,839,172)	(2,641,238,451)
자기주식의 취득	(1,344,720,747)	0
배당금지급	(918,894,750)	(610,351,000)
리스료의 지급	(353,863,394)	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,437,326,748)	22,977,426,179
기초현금및현금성자산	11,031,479,154	764,780,114
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0
기말현금및현금성자산	5,594,152,406	23,742,206,293

&cr

5. 재무제표 주석


제 68 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 67 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

삼일제약 주식회사

&cr

1. 일반사항&cr&cr당사는 1947년 10월 7일에 의약품 제조 및 판매업을 목적으로 설립되어 1985년 5월 29일자로 당사의 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년말 안과사업부의 판매부문을 물적분할하여 삼일엘러간(주)를 설립한 후 유한회사로 조직변경을 하였습니다. 그 후, 2009년 7월에 보유지분 중 50.01%에 해당하는 지분을 Allergan Holdings에 처분하였으며, 2013년 11월에 보유지분 49.99%에 해당하는 지분을 한국엘러간㈜에 처분하였습니다.&cr&cr한편, 보고기간종료일 현재 본사 및 공장은 서울특별시 서초구 효령로 및 안산공업단지내에 각각 위치하고 있으며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr

주주명	주식수(주)	지분율
허승범 외 9명	2,525,736	37.73%
기 타	4,169,160	62.27%
합 계	6,694,896	100.00%

&cr

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 &cr

(1) 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr &cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

&cr (2) 종속기업투자&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업의투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다종속기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr

(3) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr&cr여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁&cr기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr&cr이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련 임차료 면제 ·할인 ·유예('임차료 할인 등')

기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년6월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr재무보고를 위한 개념체계 (2018)&cr개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr&cr이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr

3. 영업부문&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다.&cr&cr

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
주요제품/용역
제품의판매	18,992,219	58,545,625	19,447,148	59,374,353
상품의판매	11,658,328	33,224,223	10,535,898	30,183,602
기타매출	368,272	971,715	215,101	1,098,941
합 계	31,018,819	92,741,563	30,198,146	90,656,896
지리적시장
내 수	30,766,680	91,977,436	29,867,026	89,671,978
수 출	252,139	764,127	265,089	984,918
합 계	31,018,819	92,741,563	30,132,115	90,656,896
수익인식시기
한시점에인식	31,018,819	92,741,563	30,132,115	90,656,896
기간에걸쳐인식	0	0	-	0
합 계	31,018,819	92,741,563	30,132,115	90,656,896

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 계약잔액은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	29,626,665	26,050,374

(3) 당분기말과 전기말 현재 반품권에서 생기는 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
환불부채
수금할인으로부터 발생	931,607	963,241
반품으로부터 발생	1,733,620	1,721,531
합 계	2,665,227	2,684,772

&cr&cr5. 사용제한예금&cr

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용
장기금융상품	㈜우리은행 외	10,500	10,500	당좌개설보증금 등

&cr

6. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	67,837	60,602
원화예금	5,510,853	10,686,574
외화예금	15,462	284,303
합 계	5,594,152	11,031,479

&cr

7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	29,626,665	-	26,050,374	-
대손충당금	(427,301)	-	(367,052)	-
미수금	80,051	-	448,571	-
미수수익	161,380	-	134,374	-
대손충당금	(56,739)	-	(56,739)	-
대여금	-	494,640	-	494,640
대손충당금	-	(494,640)	-	(494,640)
보증금	-	500,707	-	1,194,491
합 계	29,384,056	500,707	26,209,528	1,194,491

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	기초금액	손 상	환 입	제 각	기말금액
당분기	918,431	60249	0	0	978,680
전분기	1,260,216	26,655	(130,991)	(26,655)	1,129,225

8. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	9,408,620	(77,596)	9,331,024	11,680,770	(12,664)	11,668,106
제품	4,734,565	(79,088)	4,655,477	3,969,850	(110,362)	3,859,488
원재료	4,158,524	(71,987)	4,086,537	4,141,051	(80,970)	4,060,081
부재료	1,360,022	(27,677)	1,332,345	1,128,330	(29,078)	1,099,252
재공품	1,616,342	-	1,616,342	1,693,178	-	1,693,178
미착품	330,353	-	330,353	14,885	-	14,885
합 계	21,608,427	(256,348)	21,352,078	22,628,064	(233,074)	22,394,990

&cr재고자산 순실현가능가치의 하락으로 인하여 인식한 재고자산평가손실(환입)은 당분기 및 전분기 중 각각 23,275원 및 22,970천원이며, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산폐기손실은 792,811천원 및 550,487천원입니다.&cr

9. 유형자산&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액	취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토 지	14,491,572	-	14,491,572	14,491,572	-	14,491,572
건 물	52,503,655	(16,820,190)	35,683,465	51,331,093	(15,875,875)	35,455,218
구축물	654,950	(477,566)	177,384	603,970	(472,556)	131,414
기계장치	26,129,690	(17,296,409)	8,833,281	22,913,423	(16,739,982)	6,173,441
차량운반구	298,218	(150,461)	147,757	289,763	(116,988)	172,775
공구기구	13,082,825	(10,406,552)	2,676,272	13,001,342	(10,442,679)	2,558,663
집기비품	2,999,417	(2,840,028)	159,389	2,929,987	(2,801,207)	128,780
임차시설물	285,960	(174,892)	111,068	285,960	(133,887)	152,073
건설중인자산	13,899,012	-	13,899,012	9,497,445	-	9,497,445
합 계	124,345,298	(48,166,098)	76,179,200	115,344,555	(46,583,174)	68,761,381

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.


< 당분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	감가상각	대체(주1)	기말금액
토지	14,491,572	-	-	-	14,491,572
건물	35,455,218	1,172,563	(944,315)	-	35,683,465
구축물	131,414	50980	(5,010)	-	177,384
기계장치	6,173,441	3,613,218	(953,377)	-	8,833,281
차량운반구	172,775	8,455	(33,472)	-	147,757
공구기구	2,558,663	570,223	(452,613)	-	2,676,272
집기비품	128,780	77,430	(46,821)	-	159,389
임차시설물	152,073	-	(41,005)	-	111,068
건설중인자산	9,497,445	6,321,375	-	(1,919,808)	13,899,012
합 계	68,761,382	11,814,242	(2,476,616)	(1,919,808)	76,179,200


< 전분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	회계정책&cr변경효과	취득금액	감가상각	대체(주1)	기말금액
토지	15,518,704	-	-	-	(1,027,132)	14,491,572
건물	36,384,627	300,189	974,826	(1,115,268)	(722,382)	35,821,991
구축물	140,545	-	-	(6,937)	-	133,608
기계장치	6,973,735	-	196,304	(840,400)	77,598	6,407,237
차량운반구	109,807	100,880	242,623	(158,286)	-	295,024
공구기구	2,810,726	-	279,500	(467,134)	-	2,623,091
집기비품	145,592	-	20,000	(38,854)	-	126,738
임차시설물	125,146	-	-	(29,955)	-	95,191
건설중인자산	135,568	-	427,313	-	(130,802)	432,080
합 계	62,344,449	401,070	2,140,566	(2,656,833)	(1,802,719)	60,426,533

(주1) 당분기와 전분기 중 무형자산으로 대체된 금액은 각각 1,812천원 과 4,024천원 입니다.

&cr

10. 리스&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액	취득원가	감가상각&cr누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
건물	349,302	(171,597)	177,705	435,317	(287,129)	148,188
차량운반구	742,330	(195,541)	546,789	577,666	(139,538)	438,128
합 계	1,091,632	(367,138)	724,494	1,012,983	(426,667)	586,316

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.


<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감가상각	해 지	기말금액
건물	148,188	220,074	(190,557)	0	177,705
차량운반구	438,129	285,971	(148,425)	(28,886)	546,789
합 계	586,317	506,045	(338,982)	(28,886)	724,494


<전분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감가상각	기말금액
건물	300,189	11,519	(181,228)	130,481
차량운반구	100,880	93,473	(87,678)	106,676
합 계	401,070	104,992	(268,905)	237,157

(3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.


<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	이자비용	지 급	해 지	환 산	기말금액
리스부채	592,509	506,045	19,915	(353,863)	(28,929)	(520)	735,156


<전분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	이자비용	지 급	기말금액
리스부채	401,070	104,992	6,804	(268,905)	243,961

11. 무형자산&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
취득원가	정부보조금	상각누계액	장부금액	취득원가	정부보조금	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	358,246	(6,233)	(285,460)	66,553	353,668	(6,676)	(256,995)	89,997
선지급기술도입비	834,126	-	(834,126)	-	834,126	-	(834,126)	-
기타의무형자산	4,653,850	-	(4,208,763)	445,087	4,477,510	-	(4,090,102)	387,408
회원권	1,253,723	-	-	1,253,723	1,253,723	-	-	1,253,723
합 계	7,099,945	(6,233)	(5,328,349)	1,765,363	6,919,027	(6,676)	(5,181,223)	1,731,128

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr


< 당분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	상 각	대체(주1)	기말금액
산업재산권	89,997	4578	(28,023)	-	66,553
기타의무형자산	387,408	176,340	(118,660)	-	445,087
회원권	1,253,723	0	0	-	1,253,723
합 계	1,731,128	180,918	(146,683)	-	1,765,363


< 전분기 >	(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득금액	처분금액	상 각	대체(주1)	기말금액
산업재산권	116,614	6,263	-	(29,442)	8,397	101,833
기타의무형자산	520,267	48,700	-	(151,513)	-	417,453
회원권	934,621	511,000	(191,897)	-	-	1,253,723
합 계	1,571,501	565,963	(191,897)	(180,955)	8,397	1,773,009

&cr(주1) 유형자산(건설중인자산)으로부터 대체된 금액입니다.

12. 투자부동산 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	10,266,218	10,266,218
건물	7,667,504	7,667,504
감가상각누계액	(669,695)	(525,929)
합 계	17,264,027	17,407,793

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.


<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기초금액	감가상각비	기말금액
토지	10,266,218	-	10,266,218
건물	7,141,575	(143,766)	6,997,809
합 계	17,407,793	(143,766)	17,264,027


<전분기>	(단위: 천원)

구 분	기초금액	감가상각비	대체	기말금액
토지	9,239,086	-	1,027,132	10,266,218
건물	6,599,693	(132,578)	722,382	7,189,497
합 계	15,838,779	(132,578)	1,749,515	17,455,715

&cr

13. 관계기업투자 및 종속기업투자&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

회사명	소재지	당분기말			전기말
지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
Mon Samil LLC	몽골	49.99	58,014	-	49.99	58,014	-

&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

회사명	소재지	당분기말			전기말
지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
삼일메디칼㈜	한국	100.00	1,000,000	-	100.00	1,000,000	-
SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED	베트남	100.00	17,230,230	17,230,230	100.00	17,230,230	17,230,230
합 계			18,230,230	17,230,230		18,230,230	17,230,230

&cr

14. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
선급 금 (주1)	604,951	1,751,064	411,417	1,751,064
선급비용	421,064	0	69,373	-
기타의투자자산	99,000	921,054	22,000	665,022
합 계	1,125,015	2,672,118	502,790	2,416,086

&cr(주1) 당사는 Galmed사와 Aramchol의 국내판매권 취득 계약에 따라 지급한 &cr1,684,943천원을 장기선급금으로 계상하고 있습니다.&cr

15. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
장ㆍ단기금융상품	12,078,322	271,500	13,031,796	253,500
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
- 시장성 있는 지분증권	-	628,448	-	766,400
- 시장성 없는 지분증권	-	5,500	-	5,500
소 계	-	633,948	-	771,900
합 계	12,078,322	905,448	13,031,796	1,025,400

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손익&cr누계액	장부금액	취득원가	평가손익&cr누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
- 시장성 있는 지분증권	997,583	(369,135)	628,448	997,583	(231,183)	766,400
- 시장성 없는 지분증권	5,500	-	5,500	5,500	-	5,500
합 계	1,003,083	(369,135)	633,948	1,003,083	(231,183)	771,900

&cr(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	기초금액	처 분	평 가	기말금액
당분기	771,900	0	(137,952)	633,948
전분기	1,748,304	(940,000)	(264,408)	543,896

&cr

16. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동
단기차입금	49,711,975	47,544,620
유동성장기차입금	500,400	500,400
소 계	50,212,375	48,045,020
비유동
장기차입금	16,040,900	16,416,200
전환사채	26,300,000	30,000,000
전환권조정	(2,522,000)	(5,148,059)
교환사채	3,000,000	4,500,000
교환권조정	(288,904)	(773,817)
소 계	42,529,996	44,994,324
합 계	92,742,371	93,039,344

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

차입종류	차입처	당기이자율(%)	당분기말	전기말
원화일반차입금	(주)우리은행	2.83~3.24	16,111,975	13,944,620
(주)KEB하나은행	3.99~4.16	2,500,000	2,500,000
한국산업은행	2.50	3,000,000	3,000,000
(주)국민은행	3.34~3.50	2,500,000	2,500,000
농협은행(주)	3.83~4.47	2,600,000	2,600,000
한국수출입은행	3.06	3,000,000	3,000,000
원화시설차입금	(주)우리은행	2.81	20,000,000	20,000,000
유동성 대체			500,400	500,400
합 계			50,212,375	48,045,020

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

차입종류	차 입 처	(당기)이자율(%)	당분기말	전기말
원화시설차입금	(주)우리은행	2.94~3.20	16,541,300	16,916,600
유동성 대체			(500,400)	(500,400)
합 계			16,040,900	16,416,200

&cr한편, 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산을 담보로 제공하였으며, 당사의 최대주주로부터 60,718,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니 다.&cr

(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
16회 전환사채	2019-08-12	2024-08-12	0.00	23,778,000	24,851,941
액면가액 합계				26,300,000	30,000,000
전환권조정				(2,522,000)	(5,148,059)
장부금액 합계				23,778,000	24,851,941

(4-1) 상기 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 역
사채의 명칭	제16회 무기명식 무보증 사모 전환사채
권면금액	30,000,000천원
발행가액	30,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자	신한금융투자 주식회사 외 15
발행일	2019년 08월 12일
만기일	2024년 08월 12일
표면이자율	0.0%
만기보장수익률	0.0%
이자지급조건	표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 전환가격	주당 22,622원(최초발행시)
조정 후 전환가격	주당 18,984원(2020년 5월 12일)
조정 후 전환가능주식수	1,580,278주
원금상환방법	만기일시상환(원금의100%)
전환권의 행사기간	2020년 08월 13일~2024년 07월 11일
발행할 주식의 종류	삼일제약 주식회사 기명식 보통주
조기상환청구권	사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환청구가능
매도청구권	발행회사는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 08월 12일 및 이후 2021년 08월 12일까지 매 3개월이 되는 날에 인수인이보유하고 있는 본 사채의 전부 또는 일부를 '발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자'에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 그에 따라 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 콜옵션 행사금액만큼 인수인에게 조기상환함으로써 해당사채를 소멸시키거나 취득할수 있다. 단, 발행회사는 각 인수인별로 각각 최초 권면총액의 40%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다.
전환비율	권면금액의 100%
전환가액 조정	본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
16회 전환사채	2019-08-12	2024-08-12	0.00	2,711,096	3,726,183
액면가액 합계				3,000,000	4,500,000
교환권조정				(288,904)	(773,817)
장부금액 합계				2,711,096	3,726,183

(5-1) 상기 교환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 역
사채의 명칭	제17회 무기명식 무보증 사모 교환사채
권면금액	5,000,000천원
발행가액	5,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자	신한금융투자 주식회사 외 6
발행일	2019년 8월 12일
만기일	2024년 08월 12일
표면이자율	0.0%
만기보장수익률	0.0%
이자지급조건	표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 교환가격	주당 24,885원(최초발행시)
조정 후 교환가격	주당 19,908원(2020년 5월 12일)
조정 후 교환가능주식수(주1)	226,039주
원금상환방법	만기일시상환(원금의100%)
교환권의 행사기간	2019년 08월 17일~2024년 07월 11일
교환할 주식의 종류	삼일제약 주식회사 기명식 보통주
조기상환청구권	사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환 청구가능
교환비율	권면금액의 100%
교환가액 조정	본 사채권을 소유한 자가 교환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 교환가액 또는 행사가액으로 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가격을조정한다.

(주1) 2019년 12월 19일 교환사채 중 일부(22,455주)가 교환되었습니다.&cr

당사는 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 상기 행사가격 조정 조건이 내재된 교환사채에 대하여 최초 장부금액에서 사채부문을 차감한 잔액을 교환권대가로 하여 자본으로 분류하고 있습니다. 또한, 교환사채에내재된 조기상환청구권은 내재파생상품 분리요건을 충족하지 못하여 주계약에 포함된 내재파생금융부채로 인식하였습니다.

&cr

17. 매입채무 및 기타채무&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	7,383,912	-	9,129,708	-
미지급금	4,170,063	-	3,022,809	-
미지급비용	2,948,914	-	2,802,520	-
임대보증금	-	4,810,000	200,000	4,610,000
현재가치할인차금	-	(615,819)	(161,182)	(565,399)
합 계	14,502,889	4,194,181	14,993,856	4,044,601

&cr&cr 18. 환 불 부채&cr

당분기말과 전기말 현재 환불부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
수금할인환불부채	931,607	963,241
반품환불부채	1,733,620	1,721,531
합 계	2,665,227	2,684,772

&cr

19. 기타부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	143,710	-	296,823	-
선수수익	171,469	428,209	169,800	547,828
부가세예수금	1,061,607	-	969,030	-
예수금	280,698	-	321,076	-
합 계	1,657,484	428,209	1,756,729	547,828

&cr

20. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
통화선도부채	53,704	-	42,781	-
리스부채	358,553	376,603	306,541	285,968
합 계	412,257	376,603	349,322	285,968

&cr

21. 퇴직급여&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	26,153,784	24,345,688
사외적립자산의 공정가치	(22,847,015)	(20,883,508)
합 계	3,306,770	3,462,180

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	1,882,453	1,712,266
이자원가	475,206	457,106
사외적립자산 기대수익	(404,591)	(393,084)
합 계	1,953,068	1,776,288

&cr

22. 배당금 지급 및 결의액 &cr&cr당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 주주에게 지급하였거나 지급예정인 배당금의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기중 보통주에 대해 결의되어 지급된 배당금액	918,895	610,351
(주당 배당결의액 전기: 150원, 전전기: 100원)

&cr23. 주당손익&cr&cr(1) 주당순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
보통주 당기순손익	(163,279,396)	2,064,710,291	(421,696,199)	1,774,444,300
가중평균유통보통주식수	6,084,891	6,063,072	6,103,510	6,103,510
기본주당순손익	(27)	341	(69)	291

(2) 상기 가중평균유통보통주식수의 산정관련 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 주, 천원)

구 분	당분기		전분기
주식수	금 액	주식수	금 액
---	---	---	---	---
기초자기주식	374,035주	2,419,996	396,490주	2,565,279
자기주식의 변동	63,256주	1,344,721	-	-
기말자기주식	437,291주	3,764,716	396,490주	2,565,279

&cr24. 비용의 성격별 분류&cr

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
원재료와 부재료의 사용액	5,360,316	16,981,501	6,132,235	17,604,777
상품의 판매원가	8,643,587	24,428,019	8,079,376	23,023,016
제품 및 재공품의 변동	1,279,648	719,152	337,929	-626,266
종업원급여	6,851,467	19,627,459	6,978,052	19,210,545
퇴직급여	655,955	1,958,000	592,096	1,776,288
감가상각 및 무형자산상각비	971,584	2,767,064	902,456	2,701,462
사용권자산상각비	121,533	338,982	95,825	268,905
광고비 및 판매촉진비	1,857,736	4,444,926	1,691,301	4,494,333
기타의 경비	4,161,698	14,808,538	5,200,774	18,362,465
매출원가와 판매비와관리비의 합계	29,903,524	86,073,641	30,010,043	86,815,524

25. 판매비와 관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	4,006,145	12,216,416	4,267,557	12,055,461
퇴직급여	579,801	1,552,588	434,931	1,230,336
복리후생비	724,392	1,900,158	660,220	1,778,194
여비교통비	576,157	1,618,119	675,151	2,034,902
세금과공과	44,172	509,356	44,677	408,660
유형자산 감가상각비	120,133	353,816	128,490	385,906
사용권자산상각비	121,533	338,982	95,825	268,905
임차료	1,681	30,031	17,875	82,172
접대비	235,821	534,117	296,734	542,238
판촉비	1,022,616	2,453,930	875,116	2,241,035
광고선전비	835,121	1,990,996	816,185	2,253,299
도서인쇄비	107,753	326,949	101,902	313,503
학술비	231,074	653,704	750,037	1,655,426
운반비	189,001	543,711	183,580	538,087
지급수수료	668,405	1,931,489	750,700	1,872,892
회의비	127,083	353,827	145,834	579,429
기술개발비	953,079	2,463,143	615,199	2,337,486
기타	530,556	1,181,785	319,996	1,059,232
합 계	11,074,521	30,953,120	11,180,010	31,637,162

26. 기타수익 및 기타비용&cr&cr (1) 당분기 와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수입수수료	1,341	3,380	1,381	4,105
유형자산처분이익	-	18,000	-	-
리스해지이익	-	43	-	-
잡이익	114,384	414,048	142,851	436,750
합 계	115,725	435,471	144,232	440,855

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기부금	112,062	152,383	23,768	88,500
기타의대손상각비	-	-	-	26,655
무형자산처분손실	-	-	-	30,697
잡손실	23,661	24,430	1,322	9,077
합 계	135,723	176,813	25,090	154,929

&cr

27. 금융수익과 금융비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	27,570	126,643	63,399	119,748
배당금수익	-	3,832	4,522	4,522
외화환산이익	(20,669)	35,435	53,904	94,765
외환차익	70,941	135,056	123,520	133,098
통화선도평가이익	(34,967)	-	-	1,316
통화선도거래이익	4,259	74,497	-	39,060
합 계	47,133	375,462	245,345	392,509

&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	1,353,895	4,244,027	872,029	2,203,508
외화환산손실	11,127	22,190	(8,107)	2,976
외환차손	53,477	160,293	88,856	215,310
통화선도평가손실	10,924	10,924	33,814	33,814
통화선도거래손실	-	932	-	-
합 계	1,429,422	4,438,365	986,592	2,455,608

&cr

28. 법인세&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기
법인세부담액(환급액 포함)	746,176	190,137
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동	-	-
자본에 직접 반영된 법인세비용	52,789	99,618
법인세비용	798,966	289,755

29. 특수관계자&cr

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계&cr&cr당분기 보고기간종료일 현재 당사와 종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	당사와의 관계
삼일메디칼㈜	종속기업
SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED	종속기업
Mon Samil LLC	관계기업

(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역&cr

1) 채권 등


	(단위: 천원)

특수관계자구분	특수관계자명	구 분	당분기말	전기말
종속기업	삼일메디칼 ㈜	매출채권	9,250	15,497
관계기업	Mon Samil LLC(주1)	대여금	494,640	494,640
미수수익	56,739	56,739
합 계			560,629	566,876

(주1) Mon Samil LLC 관련 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.&cr

2) 매출 등


	(단위: 천원)

특수관계자구분	특수관계자명	구 분	당분기	전분기
종속기업	삼일메디칼㈜	제품상품매출	61,868	67,784
임대료	31,500	31,500
기타수익	3,380	4,105
합 계			96,748	103,389

3) 자금거래 등


	(외화단위: USD)

구 분	구 분	특수관계자명	관련계정	기 초	증 가	감 소	반기말
관계기업	당분기	Mon Samil LLC	대여금	USD 450,000	-	-	USD 450,000
전분기	USD 450,000	-	-	USD 450,000

&cr4) 담보ㆍ보증&cr&cr당분기말 현재 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 33 참고). &cr

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	1,180,776	1,008,058
퇴직급여	954,556	518,776
합 계	2,135,332	1,526,834

&cr

30. 우발채무와 약정사항

&cr (1) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.


	(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

금융기관	한 도	약정내용
㈜우리은행 외 5개은행	63,641,300	일반차입금약정
㈜우리은행	3,000,000	당좌차월약정
㈜우리은행	EUR 4,788,000	수입일람불약정
USD 1,250,000	수입연지급약정

(2) 기술도입계약

(3) 계류중인 소송사건 &cr 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. &cr&cr

31. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr&cr당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. &cr&cr당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 전기말 이후 당사의 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.

&cr

32. 금융상품의 공정가치&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
① 상각후원가로 측정하는 금융자산
―현금및현금성자산	5,594,152	5,594,152	11,031,479	11,031,479
―매출채권및기타채권	29,384,056	29,384,056	26,209,527	26,209,527
―기타유동금융자산	12,078,322	12,078,322	13,031,796	13,031,796
―장기매출채권및기타채권	500,707	500,707	1,194,491	1,194,491
―기타비유동금융자산	271,500	271,500	253,500	253,500
② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	633,948	633,948	771,900	771,900
금융자산 합계	48,462,686	48,462,686	52,492,693	52,492,693
③ 상각후원가로 측정하는 금융부채
―매입채무및기타채무	14,502,889	14,502,889	14,993,856	14,993,856
―단기차입금	50,212,375	50,212,375	48,045,020	48,045,020
―유동성 리스부채	358,553	358,553	306,541	306,541
―장기매입채무및기타채무	4,194,181	4,194,181	4,044,601	4,044,601
―장기차입금	42,529,996	42,529,996	44,994,324	44,994,324
―리스부채	376,603	376,603	285,968	285,968
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	53,704	53,704	42,781	42,781
금융부채 합계	112,228,302	112,228,302	112,713,091	112,713,091

ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정 가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr

나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 기타 기법을 사용합니다.

&cr(2) 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
수준 2	직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
수준 3	직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr


< 당분기말 >	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	628,448	-	5,500	633,948
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	-	53,704	-	53,704


< 전기말 >	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	766,400	-	5,500	771,900
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	-	42,781	-	42,781

&cr당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.

한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없었습니다.&cr &cr

33. 담보제공자산 및 지급보증 &cr &cr (1) 당분기말 현재 당사의 채무와 관련하여 금융기관에 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

담보제공자산	담보자산의내용	담보제공액	담보제공처
유형자산	토지ㆍ건물	64,421,080	㈜우리은행
예적금	정기예금	5,600,000
재고자산	재고자산	3,900,000	한국수출입은행
합 계		73,921,080

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr&cr당분기 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.


	(외화단위: 1USD)

제공자	약정내용	한 도	실행금액
㈜우리은행	일람불수입	EUR 3,788,000	EUR 3,736,275
연지급수입	USD 1,250,000	USD 449,288

&cr한편, 당분기말 현재 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 최대주주로부터 60,718,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 서울보증보험㈜으로부터 이행지급보증 2,700천원이 가입되어 있습니다.

&cr

34. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.&cr


< 당분기말 >	(단위: 천원)

구 분		상각후원가로측정하는&cr금융자산	기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	당기손익&cr공정가치측정&cr금융부채	합 계
자 산	현금및현금성자산	5,594,152	-	-	-	5,594,152
매출채권및기타채권	29,384,056	-	-	-	29,384,056
기타유동금융자산	12,078,322	-	-	-	12,078,322
장기매출채권및기타채권	500,707	-	-	-	500,707
기타비유동금융자산	271,500	633,948	-	-	905,448
합 계	47,828,738	633,948	-	-	48,462,686
부 채	매입채무및기타채무	-	-	14,502,889	-	14,502,889
단기차입금	-	-	50,212,375	-	50,212,375
유동성 리스부채	-	-	358,553	-	358,553
장기매입채무및기타채무	-	-	4,194,181	-	4,194,181
장기차입금	-	-	42,529,996	-	42,529,996
리스부채	-	-	376,603	-	376,603
통화선도부채	-	-	-	53,704	53,704
합 계	-	-	112,174,598	53,704	112,228,302


< 전기말 >	(단위: 천원)

구 분		상각후원가로측정하는&cr금융자산	기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	당기손익&cr공정가치측정&cr금융부채	합 계
자 산	현금및현금성자산	11,031,479	-	-	-	11,031,479
매출채권및기타채권	26,209,527	-	-	-	26,209,527
기타유동금융자산	13,031,796	-	-	-	13,031,796
장기매출채권및기타채권	1,194,491	-	-	-	1,194,491
기타비유동금융자산	253,500	771,900	-	-	1,025,400
합 계	51,720,793	771,900	-	-	52,492,693
부 채	매입채무및기타채무	-	-	14,993,856	-	14,993,856
단기차입금	-	-	48,045,020	-	48,045,020
유동성 리스부채	-	-	306,541	-	306,541
장기매입채무및기타채무	-	-	4,044,601	-	4,044,601
장기차입금	-	-	44,994,324	-	44,994,324
리스부채	-	-	285,968	-	285,968
통화선도부채	-	-	-	42,781	42,781
합 계	-	-	112,670,310	42,781	112,713,091

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr


<당분기>	(단위: 천원)

구 분		상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산	기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채	합 계
수 익	이자수익	126,643	-	-	-	126,643
배당금수익	-	3,832	-	-	3,832
외화환산이익	14,493	-	20,942	-	35,435
외환차익	42,683	-	92,373	-	135,056
통화선도평가이익	-	-	-	-	0
통화선도거래이익	-	-	-	74,497	74,497
합 계	183,819	3,832	113,315	74,497	375,462
비 용	이자비용	-	-	4,244,027	-	4,244,027
외화환산손실	22,190	-	-	-	22,190
외환차손	3,594	-	156,699	-	160,293
통화선도평가손실	-	-	-	10,924	10,924
통화선도거래손실	-	-	-	932	932
합 계	25,784	-	4,400,725	11,856	4,438,365
기타포괄손익(주1)		-	(137,952)	-	-	(137,952)


<전분기>	(단위: 천원)

구 분		상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산	기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채	합 계
수 익	이자수익	91,548	28,201	-	-	119,748
배당금수익	-	4,522	-	-	4,522
외화환산이익	73,306	-	21459	-	94,765
외환차익	25,537	-	107561	-	133,098
통화선도평가이익	-	-	-	1,316	1,316
통화선도거래이익	-	-	-	39,060	39,060
합 계	190,391	32,722	129020	40,376	392,509
비 용	이자비용	-	-	2,203,508	-	2,203,508
외화환산손실	1212	-	1,763	-	2,976
외환차손	76025	-	139,286	-	215,310
통화선도평가손실	-	-	-	33814	33,814
통화선도거래손실	-	-	-	-	-
기타의대손상각비	26,655	-	-	-	26,655
합 계	103,892	-	2,344,557	33814	2,482,263

&cr(주1) 법인세효과 고려 전 금액입니다.&cr

35. 현금흐름표 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용	798,966	289,755
이자비용	4,244,027	2,405,560
외화환산손실	22,190	2,976
퇴직급여	1,953,068	1,776,288
대손상각비	60,249	-
대손충당금환입	-	(130,991)
재고자산폐기손실	724,846	550,487
재고자산평가손실	23,275	-
재고자산평가충당금환입	-	22,970
감가상각비	2,620,381	2,520,506
무형자산상각비	146,683	180,955
사용권자산상각비	338,982	268,905
무형자산처분손실	-	30,697
이자수익	(126,643)	(119,748)
배당금수익	(3,832)	-
외화환산이익	(34,914)	(94,765)
유형자산처분이익	(18,000)	-
유형자산처분손실	-	-
리스해지이익	(43)	-
통화선도평가손실	-	(40,422)
통화선도평가이익	-	-
기타의 대손상각비	-	26,656
기타	-	(4,499)
합 계	10,749,233	7,685,330

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권의 증감	(3,576,291)	(2,865,171)
기타채권의 증감	368,520	(18,710)
미수법인세환급액의 변동	-	2,301
재고자산의 증감	294,791	1,971,931
기타유동자산의 증감	(622,225)	(228,065)
기타비유동자산의 증감	-	-
매입채무의 증감	(1,745,796)	(722,247)
기타채무의 증감	1,181,461	(36,168)
환불부채의 증감	(19,546)	358,757
기타유동부채의 증감	(99,245)	494,232
기타비유동부채의 증감	(119,619)	385,425
기타유동금융부채의 증감	10,924	(150,848)
기타비유동금융부채의 증감	-	(6,261)
퇴직금 지급액	489,522	(496,409)
사외적립자산 불입액	(2,700,000)	(1,797,119)
합 계	(6,537,504)	(3,108,352)

&cr 36. COVID-19 영향의 불확실성

&crCOVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 당사는 COVID-19의 영향을 당분기말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원, %)


구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률(%)
제68기&cr3분기	매출채권	29,699,756	455,012	1.5
미수금	80,051	-	-
미수수익	161,380	56,739	35.2
대여금	494,640	494,640	100.0
보증금	1,036,334	-	-
합 계	31,472,161	1,006,391	3.2
제67기	매출채권	26,142,796	397,132	1.5
미수금	448,571	-	-
미수수익	134,374	56,739	42.2
대여금	494,640	494,640	100.0
보증금	1,723,766	-	-
합 계	28,944,147	948,511	3.3
제66기	매출채권	24,035,715	730,202	3.0
미수금	76,824	-	-
미수수익	119,242	56,739	47.6
대여금	494,640	494,640	100.0
보증금	1,542,593	-	-
합 계	26,269,014	1,281,581	4.9

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원 )


구 분	제68기 3분기	제67기	제66기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	948,511	1,281,582	1,268,464
2. 순대손처리액(①－②±③)	60,249	53,642	-
① 대손처리액(상각채권액)	60,249	53,642	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(2,369)	(279,429)	13,117
4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,006,391	948,511	1,281,581

&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr

당사는 매출채권, 미수금, 보증금 등 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별평가 및 기간별 평가를 통해 3개년 가중평균 대손율을 기초로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr(4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)


경과기간		6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계
구분		1년 이하	3년 이하
금액	일반	27,460,594	1,605,790	624,123	-	29,690,507
특수관계자	9,249	-	-	-	9,249
계	27,469,843	1,605,790	624,123	-	29,699,756
구성비율		92.5%	5.4%	2.1%	0.0%	100.0%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원 )


사업부문	계정과목	제68기 3분기	제67기	제66기	비고
전사	상 품	9,332,112	11,686,431	10,967,446	-
제 품	4,655,477	3,859,488	4,148,561	-
원재료	4,086,537	4,060,081	5,287,948	-
부재료	1,332,345	1,099,252	1,151,939	-
재공품	1,616,342	1,693,178	2,118,831	-
미착품	330,353	14,884	203,128	-
소 계	21,353,166	22,413,314	23,877,853	-
합계	상 품	9,332,112	11,686,431	10,967,446	-
제 품	4,655,477	3,859,488	4,148,561	-
원재료	4,086,537	4,060,081	5,287,948	-
부재료	1,332,345	1,099,252	1,151,939	-
재공품	1,616,342	1,693,178	2,118,831	-
미착품	330,353	14,884	203,128	-
합 계	21,353,166	22,413,314	23,877,853	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100]		11.41%	12.14%	16.14%	-
재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		3.4회	3.2회	3.0회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등

1) 실사일자

당사는 2020년 3분기의 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 9월 30일자 재고자산 수불부에 의해 재고관리 담당자가 직접 확인하였습니다.

&cr2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부

당사는 2020년 3분기에 대한 외부감사인의 감사를 받지 않기 때문에 외부감사인의 참여 없이 자체실사를 하였습니다.&cr

3) 장기체화재고 등의 현황&cr재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 백만원)


계정과목	취득원가	보유금액	분기평가손실	분기말잔액	비고
상품	9,410	9,396	(65)	9,331	-
제품	4,735	4,624	31	4,655	-
원재료	4,159	4,078	9	4,087	-
부재료	1,360	1,331	1	1,332	-

&cr다. 금융상품의 공정가치와 평가방법&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.


	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
① 상각후원가로 측정하는 금융자산
―현금및현금성자산	9,311,116	9,311,116	16,718,390	16,718,390
―매출채권및기타채권	29,429,437	29,429,437	26,271,870	26,271,870
―기타유동금융자산	12,078,322	12,078,322	13,031,796	13,031,796
―장기매출채권및기타채권	1,036,334	1,036,334	1,723,766	1,723,766
―기타비유동금융자산	271,500	271,500	253,500	253,500
② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	633,948	633,948	771,900	771,900
금융자산 합계	52,760,657	52,760,657	58,771,222	58,771,222
③ 상각후원가로 측정하는 금융부채
―매입채무및기타채무	14,537,912	14,537,912	15,029,933	15,029,933
―단기차입금	50,212,375	50,212,375	48,045,020	48,045,020
―유동성 리스부채	358,553	358,553	306,541	306,541
―장기매입채무및기타채무	4,194,181	4,194,181	4,044,601	4,044,601
―장기차입금	42,529,996	42,529,996	44,994,324	44,994,324
―리스부채	376,603	376,603	285,968	285,968
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	53,704	53,704	42,781	42,781
금융부채 합계	112,263,324	112,263,324	112,749,168	112,749,168

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr


< 당분기말 >	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	628,448	-	5,500	633,948
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	-	53,704	-	53,704


< 전기말 >	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산	766,400	-	5,500	771,900
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채	-	42,781	-	42,781

&cr한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의유의적인 이동 및 공정가치수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.

&cr한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없었습니다.

라. 채무증권 발행실적 등

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

삼일제약(주)회사채사모2019년 08월 12일35,000 0.00 - 2024년 08월 12일 상환 : 5,700&cr미상환 : 29,300신한금융투자35,000 0.00 - --

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)


(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)


(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - 29,300- - - 29,300- - - 29,300- - - 29,300

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)


(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)


(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기 보고서의 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 감사인에 관한 사항&cr&cr당사의 감사업무는 한영회계법인이 수행하고 있으며, 감사인은 반기 검토 및 기말 감사를 각각 실시하고 있습니다. 감사에 필요한 총 소요시간, 감사용역에 대한 보수 등 세부 내용은 아래와 같습니다.&cr

제 68기 1분기한영회계법인해당사항 없음해당사항 없음-제 67기(전기)한영회계법인적정(공정)해당사항 없음복합금융상품의 발행시점에서 &cr부채 및 자본요소의 분류 및 측정 (주1) 제 66기(전전기)한영회계법인적정(공정)해당사항 없음해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

(주1) 연결재무제표에 대한 주석(차입금 및 사채)에서 언급하고 있는 바와 같이, 연결기업는 전기중 전환사채 30,000백만원과 교환사채 5,000백만원의 복합금융상품을 발행하였습니다. 복합금융상품 발행에 따른 부채 및 자본요소 인식 및 측정에는 경영진의판단이 개입되며, 평가기법과 투입변수를 어떻게 결정하는지에 따라 측정결과가 유의적으로 변동되므로 회계추정의 불확실성이 높은 항목입니다. 따라서 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

전환사채 및 교환사채 발행시점에서 부채 및 자본요소의 분류 및 공정가치 평가에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ전환사채 및 교환사채의 내재 파생요소 미분리 회계처리에 대한 적정성을 확인하&cr 기 위하여 각 계약의 주요 조건을 검토하였습니다.

ㆍ전환사채 및 교환사채에 있어 부채요소와 자본요소의 분류 및 측정의 적절성을 검&cr 토하였습니다.

ㆍ경영진이 선정한 복합금융상품 평가기법이 시장에서 보편적으로 사용되는 평가기&cr 법인지 여부를 검토하였습니다.

ㆍ발행시점의 공정가치 평가를 위하여 회사측에서 의뢰한 외부평가전문가의 적격성&cr 과 독립성을 평가하였습니다.&cr

2. 감사용역 체결현황 &cr (단위 : 백만원, 시간)

제68기 3분기한영회계법인반기검토 및 기말감사1131,02068416제67기(전기)한영회계법인반기검토 및 기말감사981,131981,131제66기(전전기)한영회계법인반기검토 및 기말감사851,066851,066

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 비감사용역 체결현황 &cr-해당사항 없음&cr (단위 : 백만원, 시간)

제 68기 3분기-----제 67기(전기)-----제 66기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

&cr 4. 내부회계관리제도&cr &cr 가. 내부통제&cr당사는 2020년 3분기에 감사 또는 감사위원회가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과가 없으므로 해당사항 없습니다.&cr&cr나. 내부회계관리제도&cr당사는 2020년 회계년도 하반기 후 내부회계관리제도평가를 실시하므로 2020년 3분기는 해당사항 없습니다.&cr&cr다. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12020년 01월 06일회사 : 감사 및 회계세무팀장 &cr감사인 : 감사팀서면감사인의 독립성 및 핵심감사사항 서한 발송22020년 02월 17일회사 : 감사 및 회계세무팀장 &cr감사인 : 감사팀서면핵심감사사항 서한 발송32020년 07월 24일회사 : 감사 및 회계세무팀장 &cr감사인 : 감사팀대면회의반기검토 결과 논의

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr가. 이사회 구성 개요&cr 당 사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 6명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 3명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 감사위원회가 구성되어 있습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 나. 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결&cr여부	사내이사의 성명			사외이사의 성명
허승범&cr (출석률:100.0%)	허강&cr (출석률:72.7%)	오경철 &cr(출석률:100.0%)	송창진&cr (출석률:72.7%)	임종현&cr (출석률:80.0%)	최형석&cr (출석률:40.0%)
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
1	2020년 01월 30일	수입-일람불수입	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-
2	2020년 01월 31일	내부회계관리제도 운영실태보고에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-
3	2020년 01월 31일	제67기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	-	-
4	2020년 02월 11일	대출한도 설정에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-
5	2020년 02월 20일	제67기 정기주주총회 개최의 건 (전자투표제도 도입의 건)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-
6	2020년 02월 20일	현금배당 결정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-
7	2020년 03월 20일	제67기 정기주주총회 의사록	가결	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성
8	2020년 03월 20일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	찬성
9	2020년 05월 07일	은행 차입 대환 신규에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	불참
10	2020년 05월 19일	집행임원 임기에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참
11	2020년 09월 03일	은행 차입 기한 연장 약정에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	불참

&cr 다. 이사회내 위원회&cr당사 이사회에서는 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회 위원은 3인의 사외이사로구성되어 있습니다.&cr


위원회명	구성	소속이사 성명	설치목적 및 권한사항	비고
감사위원회	사외이사 3명	감사위원장 임종현&cr감사위원 최형석&cr감사위원 송창진	감사제도를 갈음한&cr감사위원회 제도 도입	-

&cr 라. 이사의 독립성&cr당사는 정기주주총회소집공고 중 경영참고사항에 이사후보 인적사항을 기재하여 주주총회 전에 공시하고 있으며, 당사의 이사는 이사회의 추천을 받은 이사 후보자에 대하여 정기주주총회에서 승인을 얻어 이사로 선임하고 있습니다. &cr

이사 현황

직 명	성 명	추 천 인	선임배경	활동 분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부&cr(횟수)
사내이사	허승범	이사회	업무 총괄 및 대외업무 안정적 수행	총괄	없음	본인	3년	연임 (3회)
사내이사	허 강	이사회	업무 총괄 및 대외업무 안정적 수행	총괄	없음	친인척	3년	연임 (9회)
사내이사	오경철	이사회	업무 총괄 및 대외업무 안정적 수행	생산총괄	없음	없음	3년	연임 (2회)
사외이사	송창진	이사회	경영 투명성 제고	사외이사	없음	없음	3년	연임 (2회)
사외이사	임종현	이사회	경영 투명성 제고	사외이사	없음	없음	3년	신규선임
사외이사	최형석	이사회	경영 투명성 제고	사외이사	없음	없음	3년	신규선임

사외이사 및 그 변동현황


	(단위 : 명)

632- -

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

&cr 마. 사외이사 교육 현황

현재 사외이사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

&cr

바. 이사회 지원조직 현황


부서(팀)명	직원수(명)	직원(근속연수)	주요 활동내역
기획자금팀	2	팀장(16년), 대리(6년)	이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원

&cr

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항&cr감사위원회는 2020년 3월 20일 정기주주총회에서 정관변경을 통해 감사위원회를 설치하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사위원은 주주총회에서 선임하였고 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.


성명	선임방법	회사와의 거래	최대주주등과의 관계
송창진	주주총회	-	-
임종현	주주총회	-	-
최형석	주주총회	-	-

나. 감사위원의 인적사항


성 명	주 요 경 력	비 고
송 창 진	법무법인 인월 대표변호사	신규선임
임 종 현	법무법인 세종 (유) 세무사	신규선임
최 형 석	수원대학교 교수	신규선임

다. 감사위원의 독립성&cr 당사는 감사위원이 감사업무에 필요한 업무를 수행하는 데 있어서 경영정보에 접근할 수 있도록 하기 위해서 감사위원의 직무에 관한 사항을 정관에 규정하고 있습니다. 감사위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr

구 분

정관상 감사위원 직무 및 의무

제39조의 3&cr(감사위원회의 &cr직무)

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 &cr 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같&cr 다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지&cr 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을&cr 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사&cr 에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체&cr 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요&cr 가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처&cr 리한다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

&cr 라. 감사, 감사위원의 주요활동내역


회차	개최일자	의 안 내 용	가결&cr여부	감사의 성명	감사위원의 성명
구상모&cr(출석률:83.3%)	송창진&cr(출석률:60.0%)	임종현&cr(출석률:80.0%)	최형석&cr(출석률:40.0%)
1	2020년 01월 30일	수입-일람불수입	가결	불참	-	-	-
2	2020년 01월 31일	내부회계관리제도 운영실태보고에 관한 건	가결	찬성	-	-	-
3	2020년 01월 31일	제67기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	-	-	-
4	2020년 02월 11일	대출한도 설정에 관한 건	가결	찬성	-	-	-
5	2020년 02월 20일	제67기 정기주주총회 개최의 건 (전자투표제도 도입의 건)	가결	찬성	-	-	-
6	2020년 02월 20일	현금배당 결정 승인의 건	가결	찬성	-	-	-
7	2020년 03월 20일	제67기 정기주주총회 의사록 (주1)	가결	-	찬성	찬성	찬성
8	2020년 03월 20일	자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
9	2020년 05월 07일	은행 차입 대환 신규에 관한 건	가결	-	불참	찬성	불참
10	2020년 05월 19일	집행임원 임기에 관한 건	가결	-	찬성	불참	불참
11	2020년 09월 03일	은행 차입 기한 연장 약정에 관한 건	가결	-	불참	참석	불참

(주1) 당사는 감사의 임기만료로 인해 2020년 3월 20일 정기주주총회에서 정관변경을 통해 감사위원회 설치 및 사외이사 겸임인 감사위원을 선임하여 감사위원 업무를 수행하고 있습니다.&cr

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

마. 감사위원 현황

송창진예법무법인 인월 대표변호사---임종현예법무법인 세종 (유) 세무사예세무사세무사최형석예수원대학교 교수---

| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역

바. 감사위원회 교육 현황

현재 감사위원에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

사. 감사위원회 지원조직 현황

기획자금팀2팀장(16년), 대리(6년)이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

&cr 아. 준법지원인 지원조직 현황&cr- 해당사항 없음.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

- 해당사항 없음&cr

나. 소수주주권의 행사여부&cr - 해당사항 없음&cr&cr 다. 경영권 경쟁

- 해당사항 없음&cr

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

허승범본인보통주744,842 11.46 747,842 11.51 장내매수허 강친인척보통주647,052 9.95 647,052 9.95 -이기정친인척보통주227,275 3.50 227,275 3.50 -이혜연친인척보통주216,790 3.34 216,790 3.34 -허준범친인척보통주143,077 2.20 144,077 2.22 장내매수허은희친인척보통주97,812 1.51 120,988 1.86 장내매수허은미친인척보통주81,606 1.26 71,606 1.10 장내매도허 안친인척보통주75,590 1.16 75,590 1.16 -서현정친인척보통주516 0.01 516 0.01 -서송재단재단보통주274,000 4.22 274,000 4.22 -보통주2,508,560 38.59 2,525,736 38.85 -기타 - - - - -

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

나. 최근 3년간 최대주주의 변동 현황

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

2017년 01월 02일허강 외 8인2,338,383 42.52증여&수증허강 : 증여(-)&cr허승범 : 수증(+)2017년 04월 10일허강 외 8인2,341,368 42.57장내매매-2017년 04월 27일허강 외 8인2,345,923 42.65장내매매-2017년 05월 19일허강 외 8인2,347,307 42.68장내매매-2017년 08월 10일허강 외 8인2,351,340 42.75장내매매-2018년 01월 24일허강 외 8인2,355,850 42.83장내매매-2018년 02월 12일허강 외 8인2,345,850 42.65장내매매-2018년 04월 12일허강 외 8인2,335,850 42.47장내매매-2018년 05월 09일허강 외 8인2,333,848 42.43장내매매-2018년 07월 19일허승범 외 8인2,493,884 38.37유상증자신주취득최대주주 변경2018년 10월 22일허승범 외 9인2,494,400 38.38장내매매-2019년 03월 18일허승범 외 9인2,495,30238.39장내매매-2019년 04월 19일허승범 외 9인2,496,14638.40장내매매-2019년 04월 23일허승범 외 9인2,496,44738.41장내매매-2019년 07월 04일허승범 외 9인2,499,54738.46장내매매-2019년 07월 10일허승범 외 9인2,507,52938.58장내매매-2019년 08월 20일허승범 외 9인2,508,56038.59장내매매-2020년 01월 06일허승범 외 9인2,510,46038.62장내매매-2020년 01월 30일허승범 외 9인2,500,46038.47장내매매-2020년 04월 16일허승범 외 9인2,502,56038.50장내매매-2020년 08월 10일허승범 외 9인2,432,56037.42장내매매-2020년 08월 12일허승범 외 9인2,502,56038.50장내매매-2020년 08월 20일허승범 외 9인2,525,73638.85장내매매-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

- 잦은 변동으로 '최대주주등소유주식변동신고서' 보고의무발생일과 공시서류작성기준일로 작성하였습니다.&cr- 유상증자의 세부적인 사항은 2018년 7월 9일 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)' 공시분을 참조하시기 바랍니다.&cr - 2018년 7월 19일 최대주주 변경은 유상증자시 허승범 대표이사의 지분증가로 최대주주가 허강 외 8인에서 허승범 외 8인으로 변경되었으며 2018년 10월 22일 최대주주 및 특수관계인의 인원이 허승범 외 9인으로 변경되었습니다.&cr &cr [유상증자 인수조건 및 인수자금 조달방법]&cr(1) 인수 최초 계약일자 : 2018년 7월 11일&cr(2) 인수가액 : 1,825,602,000원&cr(3) 주당인수금액 : 17,250원&cr(4) 주식수(지분율) : 보통주식 105,832주 (1.63%)&cr(5) 최초 계약 당시 주식의 시가 : 25,300원 (2018년 7월 11일 종가)&cr(6) 인수자금 조달방법


차입자	허승범	차입처	한국투자증권
차입금액(원)	1,826,000,000 원	차입기간	2018.07.11 ~ 2019.01.07
주식 등의 담보 제공	담보제공	담보 내역	삼일제약(주) 보통주
1.63% (105,832주)

- 유상증자의 세부적인 사항은 2018년 7월 9일 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)' 공시분을 참조하시기 바랍니다. &cr

다. 5%이상 주주의 주식소유 현황&cr&cr최대주주등을 제외하고 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 다음과 같습니다.

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

자사주437,2716.53%-- - 63,9420.96%

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

9,701 9,716 99.843,262,132 6,500,000 50.18-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

2. 주식사무


정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr② 제 1항 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 기술 도입을 위해 해당 회사에게 배정하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위해 국내금융기관에게 배정하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제4호, 제5호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회
주주명부폐쇄시기	매년 1. 1. ∼ 매년. 1. 7
주권의 종류	일주, 오주, 일십주, 오십주, 일백주, 오백주, 일천주, 일만주 8(종)
명의개서대리인	취급소:삼일제약 기획자금팀		명의개서수수료
대리인:한국예탁결제원		주권교부수수료
주주의 특전	없 음	공고게재신문

&cr 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr

가. 국내증권시장 (단위:원,주)

종 류		4월	5월	6월	7월	8월	9월
보 통 주	최 고	18,550	19,550	22,000	21,250	24,150	25,800
최 저	16,600	18,100	18,700	18,200	19,350	20,750
월간거래량		1,446,694	1,198,099	3,114,442	2,419,699	8,849,074	6,780,612

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

당분기말 현재 당사의 임원은 등기임원 6명과 비등기임원 8명 총 14명 입니다. &cr

가. 임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

허승범남1981년 06월대표이사&cr부회장등기임원상근총괄(美) Trinity College&cr삼일제약(주) 대표이사 부회장 747,842 - 본인15년 9개월2022년 03월 22일허 강남1953년 02월대표이사&cr회장등기임원상근총괄고려대학교 생물학과&crU.C.L.A 연수&crU.S.L 연수&cr삼일제약(주) 대표이사 회장647,052 - 친인척32년 8개월2021년 03월 23일오경철남1964년 07월부사장등기임원상근생산총괄 전남대학 교 제약학&cr삼일제약(주) 부사장 - - 없음30년 8개월2023년 03월 20일송창진남1971년 05월사외이사겸&cr감사위원등기임원비상근총괄서울대학교 불어불문학&cr법무법인 인월 대표변호사&cr삼일제약(주) 사외이사겸 감사위원- - 없음4년 6개월2022년 03월 22일임종현남1966년 01월사외이사겸&cr감사위원등기임원비상근총괄고려대학교 경영학&cr법무법인 세종(유) 세무사&cr삼일제약(주) 사외이사겸 감사위원- - 없음6개월2023년 03월 20일최형석남1963년 09월사외이사겸&cr감사위원등기임원비상근총괄서울대학교 조경학과&cr서울대학교 대학원 도시설계 및 조경학 박사&cr수원대학교 교수&cr삼일제약(주) 사외이사겸 감사위원- - 없음6개월2023년 03월 20일김상진남1965년 08월사장미등기임원상근영업, 마케팅&cr총괄 서울대학교 약학&cr삼일제약(주) 사장5,000 - 없음1년 9개월-최청하남1972년 01월상무미등기임원상근개발본부장서울대학교 약학&cr서울대학교 약학 대학원 위생화학 석사&cr삼일제약(주) 개발본부장3,538 - 없음12년 7개월-이정민남1969년 07월상무미등기임원상근연구소장전남대학교대학원 약학과 석사&cr성균관대학교 대학원 제약학 박사&cr삼일제약(주) 연구소장2,519 - 없음3년 11개월-한병익남1968년 09월상무미등기임원상근영업본부장건국대학교 경제학&cr삼일제약(주) 영업본부장2,754 - 없음26년 9개월-양경열남1972년 07월상무미등기임원상근스폐셜&cr사업본부장고려대학교 신문방송학&cr삼일제약(주) 스페셜사업본부장5,000 - 없음4년 5개월-권태근남1973년 11월상무미등기임원상근경영혁신&cr본부장연세대학교 경제학&cr서울대학교 대학원 경영학 석사&cr삼일제약(주) 경영혁신본부장4,746 - 없음12년 7개월-허준범남1985년 11월이사미등기임원상근CHC&cr사업본부장Bentley University&cr삼일제약(주) CHC사업본부장144,077 - 친인척11년-유담향남1965년 05월이사미등기임원상근유통사업부장경희대학교 행정학과&cr삼일제약(주) 유통사업부장5,000 - 없음29년 9개월-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 직원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

제약남273- 4- 2778.814,06850538-제약여157- 5- 1625.95,47434-430- 9- 4397.719,54244-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

* 연간급여총액은 당분기말까지 지급된 총급여액이며, 1인 평균급여액은 당기 누적 급여 총액을 인원 수로 나눈 금액 입니다.&cr&cr 다. 노동조합의 현황

구 분	관 련 내 용	비 고
가입대상	113	-
가입인원	83	-
상근인원	1	-
소속된 연합단체	한국노총 화학노련	-
기 타	-	-

라. 미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

8926116-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사&cr(사외이사겸 감사위원 &cr포함)67,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사위원 전체

(단위 : 백만원) 61,181197-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 31,140380-----34013사외이사 겸임----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

&cr당사는 이사 및 감사위원의 개인별 보수 지급액이 5억원이상 지급한 경우가 없습니다.&cr

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

- 공시작성기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.&cr

2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없음&cr

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음&cr

2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없음&cr

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사에 관한 사항&cr

1) 기업집단의 명칭 : 삼일제약 주식회사&cr&cr2) 계열회사의 명칭 : 삼일메디칼 주식회사&cr SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED&cr&cr3) 계열회사 지분현황&cr삼일제약 주식회사가 삼일메디칼 주식회사와 SAMIL PHARMACEUTICAL&crCOMPANY LIMITED 지분을 각각 100% 소유하고 있습니다.&cr

계열회사 지분현황.jpg 계열회사 지분현황

4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸 직 임 원	겸 직 회 사		비 고
성 명	회 사 명	직 위
---	---	---	---
허 강	삼일제약 주식회사	대표이사	-
삼일메디칼 주식회사	대표이사	-

나. 타법인 출자현황&cr

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)


(기준일 :	)

삼일메디칼&cr(비상장)2010년 11월 30일계열회사1,000 200 100%- - - - 200 100%- 344 -44 Mon Samil&cr(해외)2011년 10월 17일합자회사58 5 49.9%- - - - 5 49.9%- 281 0 SAMIL PHARMACEUTICAL &crCOMPANY LIMITED2018년 05월 03일계열회사5,591 -100%17,230 - - - - 100%17,230 17,254 -35 (주)아모레퍼시픽2018년 08월 10일-998 3,832 0.01%766 - - -1383,832 0.01%628 5,989,008 223,761 - - 17,996 - - -138- - 17,858 - -

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr 가. 최대주주등에 대한 신용공여 등&cr해당사항 없음&cr&cr 나. 최대주주등과의 자산양수도 등&cr해당사항 없음&cr&cr 다. 최대주주등과의 영업거래&cr해당사항 없음&cr&cr 라. 최대주주등 이외의 이해관계자와의 거래&cr해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회의사록 요약 &cr

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제67기&cr주주총회&cr(2020.03.20)	제1호 의안 :제67기 재무제표 및 &cr 연결재무제표 승인 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr -제 3-1호 의안 : 사내이사 오경철 선임의 건 -제 3-2호 의안 : 사외이사 임종현 선임의 건&cr -제 3-3호 의안 : 사외이사 최형석 선임의 건&cr제4호 의안 : 감사위원 선임의 건&cr -제 4-1호 의안 : 감사위원 송창진 선임의 건 -제 4-2호 의안 : 감사위원 임종현 선임의 건&cr -제 4-3호 의안 : 감사위원 최형석 선임의 건제5호 의안 : 이사보수 지급한도액 결정의 건	&cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr 원안대로 가결&cr&cr&cr&cr 원안대로 가결&cr&cr&cr&cr 원안대로 가결&cr(한도 : 70억원정)	-
제66기&cr주주총회&cr(2019.03.22)	제1호 의안 :제66기 재무제표 및 &cr 연결재무제표 승인 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr -제 2-1호 의안 : 사내이사 허승범 선임의 건 -제 2-2호 의안 : 사외이사 송창진 선임의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제4호 의안 : 이사보수 지급한도액 결정의 건&cr&cr제5호 의안: 감사보수 지급한도액 결정의 건	원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr(한도 : 65억원정)&cr 원안대로 가결&cr(한도 : 1억원정)	-

&cr 2. 우발부채 등&cr &cr 가. 중요한 소송사건 등 &cr 해당사항없음 &cr &cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 해당사항없음


(기준일 : )	(단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황&cr

(1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

담보제공자산	담보자산의내용	담보제공액	담보제공처
유형자산	토지ㆍ건물	64,421,080	우리은행
예적금	정기예금	5,600,000
재고자산	재고자산	3,900,000	한국수출입은행
합 계		73,921,080

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr

보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr (외화단위: 1USD, 1EUR)

제공자	약정내용	한 도	실행금액
㈜우리은행	일람불수입	EUR 6,700,000	EUR 6,648,275
연지급수입	USD 1,250,000	USD 449,288

&cr 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결기업의최대주주로부터 60,718,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 서울보증보험㈜으로부터 이행지급보증 2,700천원이 가입되어 있습니다.&cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

주주배정후 실권주&cr일반공모 유상증자172018년 07월 19일시설자금 : 15,600&cr운영자금 : 1,650 17,250 시설자금 : 15,565&cr운영자금 : 1,68517,250 (주)

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

&cr(주) 증권신고서 제출 시 시설자금(베트남 현지법인 투자) 156.0억원, 운영자금(Aramchol 임상2상b 성공적 완료시 보수) 16.5억원으로 계획되어 있었습니다. &cr당사는 당기말 기준 베트남 현지법인 투자 및 시설자금 155.6억원, Aramchol 임상2상b의 성공적 완료시 보수로 16.9억원을 운영자금으로 총 172.5억원을 모두 사용하였습니다. &cr

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

전환사채162019년 08월 12일베트남 안과 CMO 공장 투자자금&cr상품, 원재료 구입 등 운영자금30,000 베트남 안과 CMO 공장 투자자금&cr상품, 원재료 구입 등 운영자금14,416 (주)교환사채172019년 08월 12일베트남 안과 CMO 공장 투자자금&cr상품, 원재료 구입 등 운영자금5,000 -- -

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

&cr (주) 전환사채 및 교환사채 주요사항보고서 제출 시 사모자금 총 350억원 중 베트남 안과 CMO공장 투자자금 300억원과 상품, 원재료 구입 등 운영자금으로 50억원 으로 계획되어 있었습니다.&cr당사는 당분기말 기준 베트남 안과 CMO 공장 투자자금으로 약 144.2억원을 사용하였습니다. &cr

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음&cr

AI Terminal

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