SAMHO DEVELOPMENT CO — Interim / Quarterly Report 2022

Nov 14, 2022

분기보고서 4.9 삼호개발주식회사 110111-0190340 분 기 보 고 서 (제 47 기) 2022년 01월 01일2022년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 삼호개발 주식회사 대 표 이 사 : 심 재 범 본 점 소 재 지 : 충청남도 당진시 면천면 면천로 183 (전 화) 서울사무소 및 주식업무 02.2046.7725 (홈페이지) http://www.samhodev.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명) 고 일 수 (전 화) 02.2046.7725 목 차 I. 회사의 개요 　 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 5 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 8 II. 사업의 내용 　 1. 사업의 개요 ----------------------- 10 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 10 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 10 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 11 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 15 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 19 7. 기타 참고사항 ----------------------- 20 III. 재무에 관한 사항 　 1. 요약재무정보 ----------------------- 25 2. 연결재무제표 ----------------------- 27 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 34 4. 재무제표 ----------------------- 92 5. 재무제표 주석 ----------------------- 97 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 150 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 152 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 154 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 160 V. 회계감사인의 감사의견 등 　 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 161 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 162 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 　 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 163 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 165 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 167 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 169 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 　 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 171 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 173 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 175 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 177 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 　 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 178 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 178 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 178 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항등 기타사항 ----------------------- 179 XII. 상세표 　 1. 연결대상 종속회사 현황 ----------------------- 180 2. 계열회사 현황 ----------------------- 180 3. 타법인출자 현황 ----------------------- 180 【 전문가의 확인 】 　 1. 전문가의 확인 ----------------------- 182 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 182 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----3--3-3--3- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 나. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 다. 회사의 법적, 상업적 명칭 지배회사의 명칭은 삼호개발주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SamhoDevelopment Co.,Ltd 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼호개발(주) 또는 SDC라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간 상 호 설립일자 펀드만기일 주요사업 삼호개발(주)[법인등록번호: 110111-0190340][사업자등록번호: 220-81-14806] 1976.01.15 - 건설업 삼호그린인베스트먼트(주)[법인등록번호:110111-3767774][사업자등록번호:220-87-55361] 2007.10.12 - 창업투자회사 SGI 신성장메짜닌펀드[고유등록번호:107-80-10723] 2011.04.13 2022.04.13 창업투자조합 SGI 세컨더리투자조합 제2호 [고유등록번호:696-80-00841] 2017.12.05 2022.12.04 창업투자조합 마. 지배회사 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 충청남도 당진시 면천면 면천로 183 전화번호 : 본점 041-356-4588 서울사무소 및 주식업무 02-2046-7725 홈페이지 : http://www.samhodev.co.kr 바. 중소기업 해당여부 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 주요 사업내용 지배회사인 삼호개발(주)의 연결대상 종속회사는 3개사(계열회사 1개 회사, 민법상 조합 2개조합)이며 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다. ▶ 삼호개발(주) 연결회사 중 지배회사인 삼호개발(주)는 전문건설업체로서 고속도로 및 국도 등도로공사, 지하철공사, 항만시설공사, 간척지공사, 택지 및 산업단지조성공사 등의 국내외 주요토목공사 시공에 참여하고 있습니다. 특히, 전문건설업 이외에 일반건설업면허를 취득하여 건축 및 토목공사업으로 그 사업분야를 넓혀가고 있습니다. 또한, 충남 당진에 쇄석 골재 생산공장을 운영함으로써 충남권 일원의 건설현장에 양질의 골재를 공급하고 있습니다.▶ 삼호그린인베스트먼트(주) 고도의 기술력이나 우수한 비지니스 모델을 갖고 있는 중소기업 및 벤처기업에 투자하여 자본, 경영관리, 기술정보, 마케팅 등을 종합적으로 지원함으로써 투자기업가치를 제고한 후 투자지분 처분을 통하여 투자수익을 실현하는 창업투자회사입니다. ▶ SGI-신성장메짜닌펀드 신성장동력 분야 우수 중소·벤처기업에 투자하여 그 수익을 조합원들에게 배분하기 위하여 2011년 4월에 결성된 중소기업창업투자조합으로 업무집행조합원은 삼호그린인베스트먼트(주)입니다. ▶ SGI-세컨더리 투자조합 제2호 우수한 비상장 중소기업의 구주 등을 인수하여 매각하고 그 수익을 조합원들에게 배분하기 위하여 2017년 12월에 결성된 한국벤처투자조합으로 업무집행조합원은 삼호그린인베스트먼트(주)입니다. 아. 신용평가에 관한 사항 구 분 신용등급 평가기관 신용등급의미 신용평가목적 2022년도 A ㈜이크레더블 채무이행 능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 협력업체등록용 A 한국평가데이터㈜ 상거래 신용능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 A- ㈜나이스디앤비 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 2021년도 A ㈜이크레더블 채무이행 능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 A 한국기업데이터㈜ 상거래 신용능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 A- ㈜나이스디앤비 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 2020년도 A ㈜이크레더블 채무이행 능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 A 한국기업데이터㈜ 상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 A- ㈜나이스디앤비 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 A0 나이스평가정보㈜ 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 ※협력업체 등록용 신용등급이며, 당사는 최근 10년 이내에 회사채 등을 발행한 사실이 없으므로 부여받은 회사채 신용등급은 없습니다. 자. 회사의 주권상장 여부 및 특례상장에 관한 사항 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권 시장 2005년 05월 12일부해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 공시대상기간 중 지배회사 및 그 종속회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점소재지 및 변경 - 공시대상기간 연결회사의 본점 소재지 변경은 없었습니다. 나. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화 "해당사항 없음" 다. 최대주주의 변동 "해당사항 없음" 라. 상호의 변경 "해당사항 없음" 마. 종속회사의 주요 연혁 회사의 법적·상업적 명칭 주요 사업의 내용 회사의 주요 연혁 삼호그린인베스트먼트(주)[법인등록번호:110111-3767774][사업자등록번호:220-87-55361] 창업투자회사 - 본점 소재지 이전 2014년 3월 28일 서울시 서초구 효령로 96으로 이전- 무상감자 2014년 12월30일 감자주식수 750,000주, 감자비율 25% (자본금:150억→112.5억) SGI 신성장메짜닌펀드[고유등록번호:107-80-10723] 창업투자조합 - 본점 소재지 이전 2014년 3월 28일 서울시 서초구 효령로 96으로 이전- 추가출자 2015년 02월 23일 8:2 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:25억→30억) 2015년 12월 24일 8:2 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:30억→35억) 2016년 06월 24일 8:2 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:35억→42.5억) 2016년 08월 10일 8:2 비율로 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주) 각각 출자(자본금:42.5억→50억) SGI 세컨더리투자조합 제2호 [고유등록번호:696-80-00841] 창업투자조합 - 2017년 12월 5일 설립 삼호개발(주), 삼호그린인베스트먼트(주), 이종호 각각 출자 (자본금 84억) 바. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2021년 03월 18일 - - 대표이사 심재범 대표이사 김락중 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 "해당사항 없음" 3. 자본금 변동사항 - 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. (기준일: 2022년 09월 30일) (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 46기(2021년말) 45기(2020년말) 보통주 발행주식총수 25,000,000 25,000,000 25,000,000 액면금액 500 500 500 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 12,500,000,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 12,500,000,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주40,000,000-40,000,000-25,000,000-25,000,000---------------------25,000,000-25,000,000-2,640,000-2,640,000-22,360,000-22,360,000- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) ----------------------------------------------------------------------보통주2,640,000---2,640,000--------보통주2,640,000---2,640,000----------------------보통주2,640,000---2,640,000-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 해지2021년 01월 18일2021년 07월 18일3,000,000,0002,973,624,99599.120-2021년 07월 16일신탁 해지2020년 03월 20일2020년 09월 30일3,000,000,0002,889,672,26096.320-2020년 09월 29일신탁 해지2018년 10월 31일2019년 07월 31일3,000,000,0002,911,076,30597.030-2019년 07월 31일 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 18일 제45기정기주주총회 ○사업목적 추가 : 전기공사업, 소방시설공사업-관련 정관 조항 : 제2조○신주의 배당기산일관련 규정 정비-관련 정관 조항 :제7조의2조, 제11조, 제12조, 제17조, 제18조○전자등록기관에 '소유자명세서'를 요청할 수 있는근거 신설-관련 정관 조항 : 제15조의2조○전자주주명부의 작성 근거 신설-관련 정관 조항 : 제15조의2조○전자증권 도입으로 주주명부 폐쇄기간 규정 삭제 등-관련 정관 조항 : 제14조, 제15조의2, 제16조, 제18조의2○전자투표 채택 시 감사선임 결의요건 완화 규정 신설-관련 정관 조항 : 제45조○중간배당 규정 신설-관련 정관 조항 : 제54조, 제55조, 제56조 사업목적 추가, 중간배당 신설,상법개정 및 전자등록제도 도입에 따른업무 변화 반영 등 2019년 03월 21일 제43기정기주주총회 ○주식, 사채 등 실물증권 대신 전자증권 도입-관련 정관 조항 :제8조, 제14조, 제15조, 제18조의2, 제19조, 부칙○사채 발행 관련 당연 조항 신설-관련 정관 조항 : 제16조의 2○대표이사 표기 중 괄호 안의 직위 삭제-관련 정관 조항 :제21조, 제24조, 제35조, 제38조, 제43조, 제51조○사외이사 결원시 선임시기 명확화-관련 정관 조항 : 제32조○이사회 소집권자 및 의장의 탄력적 적용-관련 정관 조항 : 제38조○외부감사인의 선임방식 변경-관련 정관 조항 : 제52조○기타 기간의 표현 등 문구 정비-관련 정관 조항 : 제16조, 제20조 주식회사 등의 외부감사에관한 법률 개정 및주식·사채등의전자등록에관한 법률의 제정에따른 내용 정비 등 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사와 그 종속회사(이하 "연결회사"라 함)는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 건설부문과 창업투자부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 연결회사의 사업부문별 현황 구 분 회 사 주요사업의 내용 건설부문 토공사업, 터널공사업 등 삼호개발(주) 고속도로 및 국도 등의 도로공사, 지하철공사,항만시설공사, 간척지공사, 택지 및 산업단지조성공사 등의 국내외 주요 토목공사 창업투자부문 창업투자회사 삼호그린인베스트먼트(주) 창업자에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및업무의 집행 등 창업투자조합 SGI-신성장메짜닌펀드 신성장동력 분야 우수 중소·벤처기업에 대한투자 창업투자조합 SGI-세컨더리투자조합 제2호 비상장 중소기업의 구주 등에 대한 투자 2. 주요 제품 및 서비스 가. 건설부문 고속도로 및 국도 등의 도로공사, 골프장조성공사, 지하철공사, 항만시설공사, 간척지공사, 택지 및 산업단지조성공사 등의 토목공사를 하고있으며, 본점(충남 당진)의 공장에서 골재를 생산, 판매하고 있습니다. 나. 창업투자부문 고도의 기술력이나 우수한 비지니스 모델을 갖고 있는 중소기업 및 벤처기업에 투자하여 자본, 경영관리, 기술정보, 마케팅 등을 종합적으로 지원함으로써 투자기업가치를 제고한 후 투자지분 처분을 통하여 투자수익을 실현하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 - 건설부분(1) 주요 자재 구매 현황 (단위: 백만원, VAT별도) 품 목 용 도 매입액 매입처와의 특수관계 주요 거래처 경유 건설장비 유류비 11,660 해당사항 없음. 현대오일뱅크(주) 외 화약 터널 등 발파용 2,065 해당사항 없음. 한울화약(주), (주)삼성화약 외 철강재 터널 강지보 등 2,926 해당사항 없음. 백산철강(주), (주)동서철강 외 (2) 건설부분 원재료 특성 철강, 시멘트 등 건설업에 필요한 대부분의 주요자재는 국내수급자원 비율이 높은 편입니다. 그러나, 목재, 골재, 모래 등은 국내자원 고갈로 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 건설산업의 계절적 특성에 따라 계절별 수요량 변화가 크고, 특정 지역에서의 수요 과다 발생으로 지역간 편차가 심한 편이며, 수주산업의 특성상 여타 산업에 비해 자동화, 표준화가 어려워 인력자원의 비중이 큰 산업입니다. 4. 매출 및 수주상황 연결회사의 매출은 매출유형을 기준으로 건설부문, 창업투자부문, 기타부문으로 구분됩니다. 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업 부문 매출 유형 회 사 명 구분 2022년도 3분기 2021년도 2020년도 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 건 설 토공사 및 터널 공사 등 삼호개발(주) 내수 206,636 94.7 303,555 95.6 348,695 96.0 창업투자 조합관리보수 등 삼호그린인베스트먼트(주)SGI-신성장메짜닌펀드SGI-세컨더리투자조합제2호 내수 5,799 2.6 5,535 1.7 4,411 1.2 기 타 골재매출, 부동산임대수익 등 삼호개발(주) 내수 5,835 2.7 8,169 2.7 10,274 2.8 합 계 218,270 100 317,259 100 363,380 100 사업부문별 매출액은 연결조정 후 금액입니다. 나. 건설부문 수주 및 판매전략 (1) 수주전략 다년간의 축적된 다양한 건설시공능력과 ISO9001 인증 획득을 통한 시공관리 철저로 고품질 제품 생산능력을 강화하였으며, 토목건설용 고가의 대형 건설중장비(점보드릴, 크라샤플랜트, 굴삭기, 휠로우더, 덤프트럭 등)를 자체 보유함으로서 최상의 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한, 2021년 회사가 구축한 안전보건경영시스템이 KOSAHA-MS 인증을 획득함에 따라 안전하고 쾌적한 작업환경을 마련하였습니다. 회사는 안전 및 보건을 최우선가치로 판단하고 이를 뒤받침할 수 있는 시스템 구축 및 실천을 통해 중대재해처벌법에 효율적으로 대응함은 물론 강환된 안전관리프로세스로 경쟁력을 높이고 있습니다 우량한 공사의 수주를 위하여 견적 및 수주를 전담하는 부서를 설치하여 운영하고 있으며, 수주한 공사에 대하여 책임시공과 원가누수를 방지하기 위하여 능력있고 경험이 풍부한 기술인력을 보유하고 있습니다. 또한, 무리한 외형신장보다는 내실 있는 공사 수주를 위해 노력하고 있습니다. 더욱이 최저가 낙찰제도 등의 시행으로 경쟁업체간 출혈 경쟁이 심화됨에도 불구하고, 타사보다 우수한 기술력, 시공경험, 장비, 인력조달, 원가절감 등 공사수행능력에 강점이 있는 우량한 공사에 입찰하여 수주함으로써 꾸준한 영업이익을 달성하고 있습니다.(2) 판매전략 건설부문은 전문건설업을 수행할 경우 공사의 대부분을 대형건설사로부터 수주하여 시공합니다. 한편 일반건설업을 수행하는 경우에는 국가기관 혹은 자치단체로 부터 수주하여 공사를 진행합니다. 평소 철저한 책임시공, 엄격한 공기준수, 우수한 품질과 더불어 판매처와 상호 정보공유및 문제점 토론 등을 통해 고객중심, 품질시공을 책임지는 업체라는 이미지로 인식되어 있습니다. 아울러 터널공사 등 특화된 분야에 대한 우수한 건설장비를 보유하고, 자체 기술력 축적과 원가절감을 통하여 건설 전력을 강화하고 있습니다. 다. 창업투자부문 영업전략 창업투자부문은 다년간 연구해 온 에너지, 환경, 농수산바이오 분야를 중심으로그 전문성을 더욱 키워나갈 것이며, 글로벌화, 대형화 되는 시장 TREND에 편승하여투자재원을 확충하여 펀드의 대형화를 추진할 계획입니다. 펀드를 조성하여 투자된 기업에 대한 컨설팅 및 마케팅, 자금 유치 지원등을 통하여 사후관리 및 value-up 역량을 강화하고 있으며, 전문가 데이터베이스의 지속적 확대, 주요 연구기관과의 네트워크 강화를 통해 연결회사의 전문성 뿐만 아니라 투자대상회사의 기술력 증대에도 기여하고 있고, 글로벌 파트너쉽ㆍ협력 네트워크를 구축하여 펀드 출자자의 다변화를 추진할 계획입니다. 라. 기타부문 영업전략 기타부문은 골재 생산 및 판매와 부동산 임대등으로 이루어져 있으며 골재의 생산및 판매가 주를 이루고 있습니다. 골재의 생산 및 판매에 있어 생산제품에 대한 품질관리와 생산능력의 향상 등을 토대로, 납품예정 거래처 관리 유지와 신규 거래처 영업을 위한 견적에서 납품 및 시공 후 하자보증까지의 과정을 일괄하여 처리할 수 있는 총괄 영업방식을 제공하여 실적 개선에 힘쓸 예정입니다. 또한, 타 경쟁 제조업체와는 달리 당사는 골재 생산과 함께 포장공사의 시공능력이 전국 최상위 업체임을 홍보하고, 신뢰성있는 시공을 통한 거래선 확보와 더불어 기존 거래처와의 거래유지 및 신규 거래처 확대에 역량을 집중 할 계획입니다. 마. 수주상황 (단위 :천원 ) 발 주 처 공 사 명 계약일자 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 원주지방국토관리청 도계-신기 도로건설공사 2007-12-31 2024-12-20 74,693,640 72,362,833 2,330,807 한국수자원공사 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 2008-06-30 2022-12-31 68,350,200 68,323,862 26,338 한국철도시설공단 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 2015-10-20 2022-12-20 60,552,000 60,223,482 328,518 고성그린파워 고성 그린파워 Project 부지정지 및 법면보호공사(1공구) 2015-12-07 2022-07-31 127,633,500 127,090,247 543,253 서서울도시고속도로 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 2016-02-23 2022-06-30 48,731,000 48,731,000 - 한국철도시설공단 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반시설 기타공사 2016-07-01 2022-12-31 50,839,300 50,802,833 36,467 경기도청 별내선(암사~별내) 복선전철 5공구 건설공사 2016-10-28 2022-12-31 46,545,409 46,385,760 159,649 남서울경전철주식회사 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 2016-11-03 2022-05-26 71,692,000 71,692,000 - 한국토지주택공사 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 2017-03-01 2023-04-26 37,852,000 35,364,227 2,487,773 한국도로공사 경부고속도로 직선화사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 2017-07-14 2023-06-30 22,639,000 17,272,651 5,366,349 한국도로공사 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 2017-07-24 2023-10-13 53,461,740 32,425,040 21,036,700 한국도로공사 포항~영덕 고속도로 2공구 2017-07-26 2023-08-31 33,734,000 22,820,131 10,913,869 성남의뜰(주) 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 2017-09-01 2022-04-30 23,800,000 23,800,000 - 부산지방국토관리청 영양~평해 국도건설공사 2017-09-01 2023-08-12 8,224,545 4,762,573 3,461,973 한국도로공사 창녕~밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 2017-10-18 2023-12-31 87,253,686 55,988,433 31,265,253 한국도로공사 세종-포천 고속도록 안성-구리 건설공사(제11공구) 2017-11-03 2023-04-24 103,402,500 99,870,527 3,531,973 한국토지주택공사 파주운정 택지개발(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장 공사 2018-03-16 2023-06-12 35,750,818 21,672,199 14,078,619 한국토지주택공사 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 2018-05-30 2022-09-22 74,156,000 73,726,380 429,620 한국도로공사 포항-영덕 고속도로 4공구 2018-07-12 2023-08-17 61,917,475 44,652,373 17,265,102 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 2018-07-30 2023-07-03 4,571,127 3,142,979 1,428,147 포스파워(주) 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 2018-11-05 2023-04-30 36,449,802 35,104,412 1,345,390 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 2018-12-19 2025-01-19 34,202,817 5,832,589 28,370,229 한국도로공사 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 2019-01-21 2023-08-31 25,216,649 19,143,634 6,073,016 제2외곽순환도로(주) 이천~오산 고속도로 민간투자산업 건설공사 2019-01-21 2022-06-30 20,400,000 20,400,000 - 한국도로공사 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 2019-06-13 2022-12-31 31,616,790 28,107,686 3,509,104 한국도로공사 새만금~전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 2019-09-28 2024-05-14 44,763,563 19,430,316 25,333,247 수원외곽순환고속도로(주) 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사2공구 2020-02-20 2023-12-31 29,345,898 21,805,170 7,540,729 익산지방국토관리청 순천 벌교-주암(3-1공구)도로확장공사 2020-06-20 2027-06-16 45,871,000 24,093,245 21,777,755 에스지레일(주) 수도권광역급행철도 A노선 4공구 2020-06-20 2024-06-29 26,447,006 16,214,228 10,232,778 한국도로공사 강진-광주고속7공구 2020-07-07 2024-12-31 39,208,700 15,533,125 23,675,575 충청남도 종합건설사업소 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 2020-07-07 2024-05-20 8,231,901 1,441,695 6,790,206 충청남도 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업 2020-11-03 2022-11-02 4,194,016 3,355,035 838,981 서부내륙고속도로㈜ 평택~부여~익산(서부내륙)고속도로 건설공사 9공구 2020-11-20 2024-12-09 28,869,011 12,899,891 15,969,120 한국토지주택공사 아산탕정 1-A6BL 아파트 건설공사 11공구 2020-12-31 2023-09-07 7,040,361 5,389,315 1,651,046 동북선도시철도㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 2021-01-25 2026-01-24 97,411,500 20,193,033 77,218,467 서부내륙고속도로㈜ 서부내륙고속도로 5-1공구 2021-02-17 2024-10-31 36,248,000 9,536,594 26,711,406 한국도로공사 고속도로 제29호선 세종~안성간 걸성공사 제5공구 2021-03-08 2024-06-26 64,417,800 11,797,168 52,620,632 인천도시철도건설본부 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사 2021-03-08 2025-05-21 35,253,362 17,270,107 17,983,255 서부내륙고속도로㈜ 평택~부여~익산(서부내륙)고속도로 건설공사 13공구 2021-03-09 2024-12-09 17,898,247 7,616,890 10,281,357 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 2021-07-01 2022-10-30 2,413,619 1,254,319 1,159,300 이케이인더스트리㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 2021-08-01 2022-06-30 951,000 951,000 - 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 2021-08-01 2025-08-01 758,660 721,971 36,689 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 2021-08-01 2023-08-24 3,758,944 1,480,078 2,278,866 한국도로공사 아산~천안간 건설공사 5공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 2021-10-19 2022-12-31 23,358,909 12,238,975 11,119,934 국가철도공단 호남고철2단계(고막원~목포) 5공구 건설사업 2021-12-30 2025-12-31 50,970,000 3,707,646 47,262,354 한국도로공사 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 2022-02-24 2025-10-04 25,223,164 2,305,042 22,918,122 한국도로공사 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 2022-04-01 2024-05-14 12,555,600 224,704 12,330,896 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 2022-05-16 2024-05-14 9,189,840 276,180 8,913,660 현대자동차㈜ 공공기여 직접제공시설 2공구 2022-06-14 2024-08-21 16,696,000 490,843 16,205,157 한국도로공사 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 2022-06-17 2024-09-30 20,787,898 683,384 20,104,514 국가철도공단 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 2022-10-05 2026-09-30 2,137,000 118,583 2,018,417 합 계 1,897,686,997 1,300,726,388 596,960,612 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 나. 재무위험요소(1) 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 6,000,000천원입니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말장부금액(1) 최대노출 해당액(2) 당기손익공정가치측정금융자산 54,077,676 54,077,676 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 18,987,857 18,987,857 상각후원가측정금융자산 105,266,055 98,765,395 합 계 178,331,588 171,830,928 (1) 보고기간말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습 다. (3) 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금 5,000,000 - 5,000,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 장기 및 단기차입금 60억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. (4) 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 71,715,868 76,141,633 자본(B) 223,212,085 220,710,445 예금(C)() 48,237,498 53,419,632 차입금(D) 6,000,000 6,300,000 부채비율(A/B)(%) 32.13 34.49 순차입금비율((D-C)/B) - - () 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 다. 파생거래 보고서 작성 기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품, 기타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option) 등을 체결한 계약은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 인원구성 구 분 인 원 소 속 비 고 연구개발 전담부서 3 기술연구부 - (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제47기의 3분기 제46기 제45기 연구개발비용 계 144,386 130,033 167,504 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.07% 0.04% 0.04% 7. 기타 참고사항 연결회사가 영위하는 사업과관련하여 각 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황, 시장점유율 등은 아래와 같습니다. 가. 건설부문(1) 산업의 특성 건설업은 토지와 자본, 노동 등 제반 생산요소를 투입하여 결과물인 주택, 도로, 철도, 항만, 산업단지 등을 생산하는 산업으로서 주거 및 산업기반시설 등의 폭넓은 생산영역을 담당하고 있습니다. 건설산업기본법상 건설업은 종합공사를 시공하는 일반건설업과 전문분야별 공사를 시공하는 전문건설업으로 분류되어 있으며, 두 분야 모두 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발, 외화획득 및 경기부양 효과가 크며 각종 생산기반시설 구축 및 사회간접자본시설의 확충을 담당함으로써 타 산업의 생산활동을 지원하고 동시에 경기침체 시 경기활성화를 이끄는 견인차 역할을 담당하는 등의 경제적 파급효과가 크며 내수시장에서도 큰 비중을 차지하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 건설업은 국가 전체 또는 타산업의 경제적 수준에 따라 수요가 창출되는 반면, 동시에 타산업의 발전을 지원하고 2차생산을 유발하며 소비를 촉진시키는 효과가 크므로 자연적, 정책적으로 산업전반과 함께 꾸준히 성장하는 산업입니다. (3) 경기변동의 특성 건설업은 정부의 사회간접시설에 대한 투자 규모 및 타산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업입니다. 특히,건설업은 다른 산업에 비하여 생산, 고용, 그리고 부가가치의 창출 측면에서 높은 유발효과를 가지고 있어서 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되는 등 국가의 경제성장 및 장·단기 경기변동에 따라 상당한 영향을 받을 수 있습니다. (4) 경쟁요소 건설시장은 정부에 의한 지속적인 진입규제 완화로 건설업체수가 급격히 증가하고 있으며, 건설산업의 구조를 형성하는 근간이 정부규제에서 시장기능으로 이동하고 있는 등 시장경쟁체제로의 이행이 급격히 진행되고 있습니다. 한편 일반건설업과 전문건설업이 겸업 가능해짐에 따라 이전의 비경쟁적 요소마저 경쟁가능성으로 나타날 수 있게 되었습니다.(5) 관계법령 및 정부의 규제 건설시장의 개방에 따라 각종 규제가 완화되거나 폐지되는 추세이나, 부정입찰 및 부실시공, 안전사고 등에 대해서는 그 제재가 더욱 강력해 지고 있으며, 우량한 재무구조와 신용등급, 안전사고 유무 등이 입찰조건으로 강화되어 가고 있습니다.(6) ESG경영 유례가 없는 코로나 19로 인한 펜데믹 사태가 안정되면서 점차 출구를 찾아 가는 와중에 발생한 공급망 해체에 따른 인플레이션 확대, 우크라이나 전쟁으로 촉발된 에너지 위기 등으로 기업 경영 환경의 불확실성이 점차 확대되고 있습니다. 이러한 불확실성의 확대는 지속가능한 기업 경영을 달성하기 위한 새로운 성공 전략을 요구하고 있습니다. 회사는 성공전략 중 한가지로 ESG경영을 시작하였습니다. 2021년 11월 ESG TF를 발족하여 내부 구성원간의 다양한 논의 끝에 2022년 회사가 실행 할 수 있는 ESG경영 전략을 수립하고 이에 대한 보고서를 발간하였습니다. 회사는 앞으로도 보고서를 발간하는 것에 그치지 않고 실천 가능한 전략을 세우고 이를 지속적으로 이행하여 ESG경영을 내재화 하고자 합니다. 그간 이윤추구를 위해 기술개발을 했다면 앞으로는 환경(Environment), 사회(Social) 및 지배구조(Governance)를 중시하는 기업경영을 통해 이윤과 가치를 동시에 창출할 것입니다. ESG경영은 더 이상 기업의 필요에 따른 선택사항이 아닙니다. 성공을 위한 필수 요소 입니다. (7) 시장점유율 등 < 지배회사인 삼호개발(주) 등록사업별 시공능력평가 순위> (단위:천원) 분 류 등록사업 당사 해당 순위(당사순위/전국업체수) 당사 시공능력평가액 전문건설업 토공사업 1/8,568 608,025,626 습식,방수공사업 7/3,802 40,674,089 비계,구조물해체공사업 17/4,254 40,674,089 금속구조물,창호공사업 31/8,875 40,967,699 철근,콘크리트공사업 45/12,961 82,374,006 상,하수도공사업 3/8,636 46,849,419 보링,그라우팅공사업 7/1,735 40,169,847 포장공사업 4/5,196 40,296,073 수중공사업 10/442 40,463,457 조경식재공사업 74/6,454 9,034,475 강구조물공사업 30/809 40,967,699 일반건설업 토목,건축공사업 231/3,055 106,686,000 산업환경설비공사업 74/401 98,023,000 조경공사업 72/1,466 81,408,000 ※상기 자료는 2023. 7.31까지 적용되는 자료입니다. ※자료 발급기관 일반건설업순위: 대한건설협회 전문건설업순위 : 대한전문건설협회 나. 창업투자부문(1) 산업의 특성 벤처캐피탈 산업은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈 산업은 성장잠재력이 있는 신생 벤처 기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다.(2) 산업의 성장성 벤처캐피탈 산업 시장은 크게 펀드결성, 투자, 회수로 나눌 수 있으며, 한국벤처캐피탈협회 통계자료에 의하면 보고서 작성기준일 현재 등록된 창업투자회사 수는 229개사, 운영중인 조합 수는 1,651개, 운영중인 조합의 운용규모는 약정액 기준으로 47조 9,083억원입니다. 창업투자조합의 규모의 증가는 신규 투자 규모의 증가로 이어지고 있으나, 주요 회수시장인 코스닥시장의 시장상황에 따라 창업투자회사 및 창업투자조합의 투자수익은 변동될 수 있습니다.(3) 경기변동의 특성 벤처캐피탈 산업은 원천적으로 중소, 벤처기업 투자에 따른 투자수익의 극대화를목표로 하고 있기 때문에 중장기적으로는 국가 경제의 경기변동에 의한 영향에 따라 좌우되고, 단기적으로는 투자금 회수환경이 되는 국내 거래소시장(유가증권시장, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다.(4) 경쟁요소 최근 5년간 중소기업청에 등록된 국내 창업투자회사는 , 2018년말 133개사, 2019년말 149개사, 2020년말 165개사, 2021년말 197개사, 2022년 9월말 229개사이며, 벤처캐피탈 산업의 경쟁요소는 투자재원의 조달능력, 우량기업의 발굴, 성장지원 활동, 우수 심사인력의 보유여부로 볼 수 있습니다.(5) 자금조달의 특성 벤처캐피탈 산업의 주요 재원조달을 구분하면 자본금, 창업투자조합, 사모투자전문회사 등으로 분류할 수 있고, 주요 자금조달처는 연기금, 공사, 정부기관, 지자체, 한국벤처투자, 금융기관 등 입니다.(6) 관련 법령- 중소기업창업지원법, 동법 시행령, 시행규칙 및 창업투자회사 관리규정- 벤처기업육성에관한특별조치법, 동법 시행령 및 시행규칙- 조세특례제한법에 따른 벤처기업, 창투회사 및 투자조합에 대한 조세지원(7) 신규사업 등의 내용 및 전망 본 보고서 제출일 현재 신규펀드 결성을 위해 분석중인 건은 있지만 구체적인 세부계획은 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제47기의 3분기(2022년도) 제46기(2021년도) 제45기(2020년도) [유동자산] 158,863 172,371 195,873 1.현금및현금성자산 6,501 7,894 20,849 2.단기금융자산(단기금융상품 포함) 59,258 73,068 79,566 3.매출채권(미청구공사 포함) 및 기타채권 67,918 69,758 75,729 4.재고자산 18,021 15,792 15,047 5.기타유동자산 7,165 5,859 4,682 [비유동자산] 136,065 124,481 116,931 1.장기금융자산(장기금융상품 포함) 75,414 70,973 65,201 2.유,무형자산 및 투자부동산 31,695 33,119 35,772 3.관계기업투자자산 16,761 14,812 9,466 4.기타비유동자산 12,195 5,577 6,492 자산총계 294,928 296,852 312,804 [유동부채] 57,468 62,359 89,846 1.매입채무(초과청구공사 포함) 및 기타채무 46,234 45,253 66,120 2.단기차입금 5,000 6,000 7,500 3.기타유동부채 6,234 11,106 16,226 [비유동부채] 14,248 13,783 11,574 1.퇴직급여채무 999 1,522 1,100 2.기타비유동부채 13,249 12,261 10,474 부채총계 71,716 76,142 101,420 [지배기업의 소유주지분] 223,212 220,710 211,065 1.자본금 12,500 12,500 12,500 2.자본잉여금 23,900 23,900 23,900 3.이익잉여금 194,539 190,943 180,834 4.기타포괄손익누계액 4,015 5,109 2,530 5.기타자본 (11,742) (11,742) (8,699) [비지배지분] - - 319 자본총계 223,212 220,710 211,384 구 분 제47기의 3분기(2022.1.1~2022.09.30) 제46기(2021.1.1~2021.12.31) 제45기(2020.1.1~2020.12.31) 매출액 218,270 317,259 363,380 영업이익 6,750 13,085 13,628 당기순이익 7,899 13,928 18,777 지배기업지분순이익 7,899 13,927 18,598 비지배지분순이익 - - 179 총포괄이익 6,750 17,060 28,038 - 기본주당이익(원) 353 621 802 연결에 포함된 회사수 3 3 4 [괄호안의 숫자는 음(-)의 수치임] 나. 요약재무정보 (단위 :백만원 ) 구 분 제47기의 3분기(2022년도) 제46기(2021년도) 제45기(2020년도) [유동자산] 152,888 167,481 189,001 1.현금및현금성자산 3,651 6,652 17,153 2.단기금융자산(단기금융상품 포함) 59,258 73,068 79,066 3.매출채권(미청구공사 포함) 및 기타채권 67,093 69,325 74,362 4.재고자산 18,002 15,773 14,940 5.기타유동자산 4,884 2,663 3,480 [비유동자산] 134,688 123,344 117,673 1.장기금융자산(장기금융상품 포함) 61,823 56,757 49,749 2.유,무형자산 및 투자부동산 31,695 33,118 35,161 3.관계기업투자자산 28,975 27,942 26,334 4.기타비유동자산 12,195 5,527 6,429 자산총계 287,576 290,825 306,674 [유동부채] 56,858 61,905 88,390 1.매입채무(초과청구공사 포함) 및 기타채무 46,214 44,987 64,788 2.단기차입금 5,000 6,000 7,500 3.기타유동부채 5,644 10,918 16,102 [비유동부채] 9,975 9,658 7,291 1.퇴직급여채무 - 687 340 2.장기차입금 1000 - - 2.기타비유동부채 8,975 8,971 6,951 부채총계 66,833 71,563 95,681 1.자본금 12,500 12,500 12,500 2.자본잉여금 23,900 23,900 23,900 3.이익잉여금 195,258 192,683 184,356 4.기타포괄손익누계액 827 1,921 -995 5.기타자본 (11,742) (11,742) (8,768) 자본총계 220,296 219,262 210,993 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제47기의 3분기(2022.1.1~2022.09.30) 제46기(2021.1.1~2021.12.31) 제45기(2020.1.1~2020.12.31) 매출액 212,520 310,652 355,733 영업이익 4,378 11,719 11,292 당기순이익 6,878 12,143 14,518 총포괄이익 5,729 15,612 21,846 - 기본주당이익(원) 307 541 625 [괄호안의 숫자는 음(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 46 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 47 기 3분기말 제 46 기말 자산 　 　 　유동자산 158,862,649,916 172,371,198,009 　　현금및현금성자산 6,500,660,187 7,894,628,167 　　단기금융상품 41,000,000,000 41,000,000,000 　　당기손익측정금융자산 11,166,846,660 17,044,411,765 　　상각후원가측정금융자산 7,090,841,910 15,023,623,422 　　매출채권 27,520,569,960 33,595,216,844 　　기타채권 1,363,588,066 742,135,921 　　미청구공사 39,033,937,888 35,420,790,887 　　재고자산 18,021,040,400 15,791,831,736 　　기타유동자산 7,165,164,845 5,858,559,267 　비유동자산 136,065,303,377 124,480,879,739 　　장기금융상품 736,838,072 4,525,004,159 　　당기손익측정금융자산 42,910,828,880 40,286,010,132 　　기타포괄손익측정금융자산 18,987,856,680 20,460,656,680 　　상각후원가측정금융자산 12,715,612,566 5,700,843,013 　　장기기타채권 62,500,000 50,000,000 　　투자부동산 3,454,668,263 4,973,669,981 　　유형자산 27,872,640,676 27,776,028,658 　　리스사용권자산 926,633,958 597,831,547 　　무형자산 367,928,271 369,551,494 　　관계기업투자자산 16,761,247,536 14,812,023,773 　　기타비유동자산 11,268,548,475 4,929,260,302 　자산총계 294,927,953,293 296,852,077,748 부채 　 　 　유동부채 57,467,624,812 62,359,296,220 　　매입채무 21,621,178,074 26,575,916,608 　　기타채무 3,008,698,030 4,022,511,281 　　단기차입금 5,000,000,000 6,000,000,000 　　단기선수금 18,119,257,091 2,302,196,090 　　초과청구공사 3,485,134,913 14,654,503,196 　　리스부채 361,332,703 353,845,055 　　미지급법인세 1,345,034,063 2,829,716,053 　　하자보수충당부채 576,532,543 0 　　공사손실충당부채 505,325,928 1,750,748,792 　　기타유동부채 3,445,131,467 3,869,859,145 　비유동부채 14,248,243,288 13,782,336,915 　　장기차입금 1,000,000,000 0 　　퇴직급여채무 999,243,366 1,521,587,005 　　하자보수충당부채 3,967,152,642 4,446,465,887 　　공사손실충당부채 3,479,145,681 1,257,204,089 　　리스부채 288,230,553 228,743,976 　　기타금융부채 3,424,451,618 3,439,643,301 　　이연법인세부채 9,253,293 740,926,522 　　기타비유동부채 1,080,766,135 2,147,766,135 　부채총계 71,715,868,100 76,141,633,135 자본 　 　 　지배기업의 소유주지분 223,212,085,193 220,710,444,613 　　자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 　　자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 　　기타자본 (11,742,129,910) (11,742,129,910) 　　기타포괄손익누계액 4,015,199,460 5,109,383,460 　　이익잉여금 194,539,151,029 190,943,326,449 　비지배지분 0 0 　자본총계 223,212,085,193 220,710,444,613 자본과부채총계 294,927,953,293 296,852,077,748 연결 포괄손익계산서 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 47 기 3분기 제 46 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 76,198,654,404 218,269,887,281 73,763,059,918 234,212,724,879 　건설계약수익 71,624,063,025 206,635,996,229 70,862,296,292 225,292,829,516 　재화판매수익 1,871,579,963 5,517,652,886 1,993,530,105 5,584,314,576 　투자조합수익 2,604,610,870 5,783,732,845 826,797,306 3,047,410,556 　기타수익 98,400,546 332,505,321 80,436,215 288,170,231 매출원가 69,654,701,097 199,662,846,304 65,698,944,038 215,571,061,681 　건설계약수익원가 68,572,456,298 196,062,982,620 64,621,067,308 211,341,326,150 　재화판매수익원가 854,718,950 2,447,081,127 817,367,869 2,366,713,587 　투자조합비용 (458,037,017) 430,146,732 260,614,899 1,857,474,392 　기타수익원가 685,562,866 722,635,825 (106,038) 5,547,552 매출총이익 6,543,953,307 18,607,040,977 8,064,115,880 18,641,663,198 판매비와관리비 3,750,201,318 11,857,063,206 2,924,483,649 9,927,499,975 영업이익(손실) 2,793,751,989 6,749,977,771 5,139,632,231 8,714,163,223 기타이익 2,181,941 710,166,711 77,330,646 1,057,596,307 기타손실 123,926,000 275,101,634 214,020,208 425,429,970 금융수익 1,062,541,951 4,339,277,557 999,919,138 3,504,528,972 금융원가 111,737,082 726,833,704 67,251,797 256,824,706 지분법이익(손실) (29,275,414) (266,707,138) (6,852,996) (57,971,462) 법인세비용차감전순이익(손실) 3,593,537,385 10,530,779,563 5,928,757,014 12,536,062,364 법인세비용 653,319,288 2,631,954,983 1,309,755,781 2,872,754,242 분기순이익(손실) 2,940,218,097 7,898,824,580 4,619,001,233 9,663,308,122 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 2,940,218,097 7,898,824,580 4,619,001,233 9,662,936,800 　비지배지분 0 0 0 371,322 기타포괄손익 (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 　　기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 　　보험수리적이익(손실) 0 0 0 0 총포괄손익 1,769,594,097 6,750,040,580 2,046,249,233 13,481,116,245 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 1,769,594,097 6,750,040,580 2,046,249,233 13,480,744,923 　비지배지분 0 0 0 371,322 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 131 353 205 430 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 131 353 205 430 연결 자본변동표 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,699,207,635) 2,530,390,467 180,834,025,217 211,065,072,663 319,222,215 211,384,294,878 분기순이익(손실) 　 　 　 　 9,662,936,800 9,662,936,800 371,322 9,663,308,122 배당금지급 　 　 　 　 (4,370,000,000) (4,370,000,000) 　 (4,370,000,000) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 　 　 　 3,817,808,123 　 3,817,808,123 　 3,817,808,123 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 연결실체내 자본거래 제거 　 　 (69,297,280) 　 　 (69,297,280) 　 (69,297,280) 연결실체내 내부거래 제거 　 　 　 　 (1,626,356) (1,626,356) 　 (1,626,356) 비지배주주지분 제거 　 　 　 　 　 　 (319,593,537) (319,593,537) 자본내 계정대체 　 　 　 (1,658,579,207) 1,658,579,207 　 　 0 자기주식취득 　 　 (2,973,624,995) 　 　 (2,973,624,995) 　 (2,973,624,995) 2021.09.30 (분기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 4,689,619,383 187,783,914,868 217,131,268,955 0 217,131,268,955 2022.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 5,109,383,460 190,943,326,449 220,710,444,613 　 220,710,444,613 분기순이익(손실) 　 　 　 　 7,898,824,580 7,898,824,580 　 7,898,824,580 배당금지급 　 　 　 　 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 　 (4,248,400,000) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 　 　 　 (1,148,784,000) 　 (1,148,784,000) 　 (1,148,784,000) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 연결실체내 자본거래 제거 　 　 　 　 　 　 　 　 연결실체내 내부거래 제거 　 　 　 　 　 　 　 　 비지배주주지분 제거 　 　 　 　 　 　 　 　 자본내 계정대체 　 　 　 54,600,000 (54,600,000) 0 　 0 자기주식취득 　 　 　 　 　 　 　 　 2022.09.30 (분기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 4,015,199,460 194,539,151,029 223,212,085,193 　 223,212,085,193 연결 현금흐름표 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 47 기 3분기 제 46 기 3분기 영업활동현금흐름 (600,344,779) (193,148,231) 　영업으로부터 창출된 현금 (279,338,398) 1,443,316,836 　배당금수취 343,483,564 276,750,000 　이자지급 (124,058,242) (126,648,956) 　이자수취 3,983,862,499 2,829,092,231 　법인세납부 (4,524,294,202) (4,615,658,342) 투자활동현금흐름 3,796,582,257 (3,989,093,893) 　단기금융상품의 처분 41,600,000,000 51,027,126,012 　유동당기손익측정금융자산의 처분 20,724,971,493 25,535,690,789 　유동상각후원가측정금융자산의 처분 15,014,004,998 5,027,000,000 　비유동당기손익측정금융자산의 처분 2,343,362,359 44,986,339 　비유동기타포괄손익인식금융자산의 처분 0 3,726,225,800 　비유동상각후원가측정금융자산의 처분 0 76,345,193 　관계기업투자자산의 처분 167,000,000 1,678,867,694 　장기보증금의 감소 332,667,000 0 　장기금융상품의 감소 1,431,494,584 13,423,333 　장기임대보증금의 감소 0 854,570,000 　투자부동산의 처분 548,156,345 2,913,866,580 　기계장치의 처분 0 69,000,000 　기타유형자산의 처분 3,400,000 80,904,545 　단기금융상품의 증가 (39,000,000,000) (49,000,000,000) 　장기금융상품의 증가 (247,672,607) (232,958,861) 　유동당기손익측정금융자산의 취득 (8,000,000,000) (11,051,300,000) 　유동상각후원가측정금융자산의 취득 (6,871,214,333) (8,936,630,137) 　비유동당기손익측정금융자산의 취득 (11,948,200,000) (19,042,423,641) 　비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (7,189,910,000) (2,127,060,000) 　관계기업 투자주식의 취득 (1,200,000,000) (3,700,000,000) 　기계장치의 취득 (203,300,000) (392,313,200) 　토지의 취득 (178,675,000) 0 　기타유형자산의 취득 (220,621,042) (317,992,379) 　건설중인자산의 증가 (144,581,540) (64,121,960) 　장기보증금의 증가 (3,164,300,000) (172,300,000) 재무활동현금흐름 (4,590,205,458) (7,748,493,066) 　자기주식의 취득 0 (2,973,624,995) 　단기차입금의 차입 0 1,000,000,000 　단기차입금의 상환 0 (1,000,000,000) 　미지급배당금의 지급 (4,248,400,000) (4,370,000,000) 　리스부채의 상환 (341,805,458) (404,868,071) 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,393,967,980) (11,930,735,190) 기초현금및현금성자산 7,894,628,167 20,613,769,610 기말현금및현금성자산 6,500,660,187 8,683,034,420 3. 연결재무제표 주석 제 47의 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 46의 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 삼호개발 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 1-1. 연결회사의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의해 지배기업인 삼호개발 주식회사(이하 "지배회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 지배회사인 삼호개발 주식회사는 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원 입니다. 1-2. 연결 대상 종속기업보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 소 재 지 지분율(%) 삼호그린인베스트먼트㈜ 서울시 서초구 효령로 96 100.00 SGI 신성장메짜닌펀드 서울시 서초구 효령로 96 100.00 SGI 세컨더리투자조합 제2호 서울시 서초구 효령로 96 65.48 연결대상 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜는 중소기업창업지원법에 의한 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 목적으로 2007년 10월 12일 설립하였으며, 중소기업창업지원법에 의거 2007년 10월 26일 중소기업청에 창업투자회사로 등록하였습니다.SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자조합 제2호는 비교적 단기간에 고수익을 창출할 수 있고 타 벤처펀드와 차별화하여 운영하고자 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 결성한 펀드입니다.1-3. 연결범위의 변동 연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배주주지분 전량 매각으로 종속회사에서 제외되었습니다. 보고기간말 현재 종속회사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 연결대상 회사명 당 분 기 전 기 투자금액 지분율(%) 투자금액 지분율(%) 삼호그린인베스트먼트㈜ 15,000,000 100.00 15,000,000 100.00 SGI-신성장메짜닌펀드(1) 4,000,000 100.00 4,000,000 100.00 SGI세컨더리투자조합 제2호(2) 4,000,000 65.48 4,000,000 65.48 합 계 23,000,000 - 23,000,000 - (1) 지배회사의 지분율 80%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 20%인 종속회사입니다. (2) 지배회사의 지분율 47.62%와 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분율 17.86%인 종속회사입니다. 2. 종속기업의 주요 재무현황 보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 19,523,118 1,608,296 17,914,822 5,741,984 1,214,423 SGI-신성장메짜닌펀드 3,509,712 57,656 3,452,056 177,596 117,436 SGI-세컨더리투자조합2호 10,122,515 203,414 9,919,101 2 (44,003) 합 계 33,155,345 1,869,366 31,285,979 5,919,582 1,287,856 <전기> (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,748,802 1,048,403 16,700,399 5,664,224 2,072,177 SGI-신성장메짜닌펀드 3,411,495 76,875 3,334,620 368 (1,080,322) SGI-세컨더리투자조합2호 10,126,612 163,507 9,963,105 9 (60,330) 합 계 31,286,909 1,288,785 29,998,124 5,664,601 931,525 3. 연결재무제표 작성기준 3-1. 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3-2. 회사가 적용한 제ㆍ 개정 기준서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’(개정): ‘개념체계’에 대한 참조 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ·제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·제1041호 ‘농림어업’: 공정가치 측정 3-3. 연결회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 제정 ·공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제 · 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 ‘회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 ‘거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 기준서 제1117호 ‘보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3-4. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 4. 부문별 정보 4-1. 연결회사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로, 국도, 지하철, 공항, 항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 창업투자 중소기업창업지원법ㆍ자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 설립된 회사에 대한 투자 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 4-2. 보고기간 연결회사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)() 건설 206,635,996 - 206,635,996 2,614,837 제조 5,517,653 - 5,517,653 1,639,600 창업투자 5,919,582 (169,624) 5,749,958 2,371,872 기타() 366,280 - 366,280 123,669 소계 218,439,511 (169,624) 218,269,887 6,749,978 연결조정 (169,624) 169,624 - - 연결후금액 218,269,887 - 218,269,887 6,749,978 (*)부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. () 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. <전분기> (단위: 천원) 구 분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익(손실)() 건설 225,321,030 - 225,321,030 7,053,251 제조 5,584,315 - 5,584,315 1,985,064 창업투자 3,150,675 (97,564) 3,053,111 (667,936) 기타() 337,420 (83,151) 254,269 123,968 소계 234,393,440 (180,715) 234,212,725 8,494,347 연결조정 (180,715) 180,715 - 219,817 연결후금액 234,212,725 - 234,212,725 8,714,164 ()부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. () 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 4-3. 보고기간말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 건 설 88,592,699 51,759,506 86,270,475 50,051,502 제 조 15,964,180 419,209 14,381,300 464,369 창업투자 33,155,345 1,869,366 31,286,909 1,288,785 기 타() 183,019,153 14,654,406 190,173,410 21,047,333 소 계 320,731,377 68,702,487 322,112,094 72,851,989 연결조정 (25,803,424) 3,013,381 (25,260,016) 3,289,644 연결 후 금액 294,927,953 71,715,868 296,852,078 76,141,633 () 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문을 의미합니다. 4-4. 주요거래처 보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 디엘이앤씨(주) 34,900,204 41,458,013 SK에코플랜트(주) 15,206,392 25,883,835 코오롱글로벌(주) 22,880,879 - 포스코건설(주) 23,533,586 28,141,125 합 계 96,521,061 95,482,973 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,500,660 - - 6,500,660 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 11,166,847 - 11,166,847 유동상각후원가측정금융자산 7,090,842 - - 7,090,842 매출채권 27,520,570 - - 27,520,570 단기기타채권(단기미수금) 1,363,588 - - 1,363,588 기타유동자산(단기미수수익) 2,879,560 - - 2,879,560 장기금융상품 736,838 - - 736,838 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 42,910,829 - 42,910,829 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 18,987,857 18,987,857 비유동상각후원가측정금융자산 12,715,612 - - 12,715,612 장기기타채권(장기대여금) 62,500 - - 62,500 기타비유동자산(장기보증금) 5,621,142 - - 5,621,142 합 계 105,491,312 54,077,676 18,987,857 178,556,845 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 21,621,178 - - 21,621,178 기타채무(단기미지급금) 3,008,698 - - 3,008,698 단기차입금 5,000,000 - - 5,000,000 기타유동부채(단기미지급비용) 9,173 - - 9,173 기타유동부채(임대보증금) 510,000 - - 510,000 유동리스부채 361,333 - - 361,333 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 기타비유동부채(임대보증금) 305,000 - - 305,000 비유동리스부채 288,230 - - 288,230 기타금융부채 - 3,424,452 - 3,424,452 합 계 32,103,612 3,424,452 - 35,528,064 <전기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 7,894,628 - - 7,894,628 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 유동상각후원가측정금융자산 15,023,623 - - 15,023,623 매출채권 33,595,217 - - 33,595,217 단기기타채권(단기미수금) 742,136 - - 742,136 기타유동자산(단기미수수익) 4,232,501 - - 4,232,501 장기금융상품 4,525,004 - - 4,525,004 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 - 40,286,010 - 40,286,010 비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 20,460,657 20,460,657 비유동상각후원가측정금융자산 5,700,843 - - 5,700,843 장기기타채권(장기대여금) 50,000 - - 50,000 기타비유동자산(장기보증금) 3,239,301 - - 3,239,301 합 계 116,003,253 57,330,422 20,460,657 193,794,332 금융부채 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 26,575,917 - - 26,575,917 기타채무(단기미지급금) 4,022,511 - - 4,022,511 단기차입금 6,000,000 - - 6,000,000 기타유동부채(단기미지급비용) 5,957 - - 5,957 기타유동부채(임대보증금) 220,000 - - 220,000 유동리스부채 353,845 - - 353,845 기타비유동부채(임대보증금) 1,372,000 - - 1,372,000 비유동리스부채 228,744 - - 228,744 기타금융부채 - 3,439,643 - 3,439,643 합 계 38,778,974 3,439,643 - 42,218,617 5-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 616,394 1,801,165 405,087 1,091,745 - - - - 1,021,481 2,892,910 리스이자수익 36,469 54,275 - - - - - - 36,469 54,275 일반이자비용 - - - - - - (50,163) (131,433) (50,163) (131,433) 리스이자비용 - - - - - - (8,446) (21,824) (8,446) (21,824) 배당금수익 - - 　- 304,284 - 39,200 - - - 343,484 기타금융수익 4592 15192 　- 　- 　- 　- 　- 　- 4,592 15,192 당기손익측정금융 자산처분이익 - - - 1,033,417 - - - - - 1,033,417 당기손익측정금융 자산처분손실 - - (4,344) (34,354) - - - - (4,344) (34,354) 당기손익측정금융 자산평가손실 - - (33,013) (498,554) - - - - (33,013) (498,554) 외환차익 - - 1 1 - - - - 1 1 외환차손 - - (15,770) (40,669) - - - - (15,770) (40,669) 기타포괄손익 : 　 기타포괄손익금융 자산평가이익 - - - - (1,170,624) (1,148,784) - - (1,170,624) (1,148,784) 합 계 657,455 1,870,632 351,961 1,855,870 (1,170,624) (1,109,584) (58,609) (153,257) (219,817) 2,463,661 <전분기> (단위: 천원) ㅡ 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 일반이자수익 202,160 966,199 873,052 1,873,631 - - - - 1,075,212 2,839,830 리스이자수익 2,123 35,486 - - - - - - 2,123 35,486 일반이자비용 - - - - - - (36,714) (107,811) (36,714) (107,811) 리스이자비용 - - - - - - (6,126) (32,010) (6,126) (32,010) 배당금수익 - - - 234,809 - 44,000 - - - 278,809 기타금융수익 4,592 15,194 - - - - - - 4,592 15,194 당기손익측정금융 자산평가이익 - - (82,007) 335,210 - - - - (82,007) 335,210 당기손익측정금융 자산처분손실 - - (813) (48,850) - - - - (813) (48,850) 상각후원가측정금융 자산처분손실 - - - (15,455) - - - - - (15,455) 외환차손 - - (21,633) (48,293) - - - - (21,633) (48,293) 장기금융상품 처분손실 1,967 4,406 - - - - - - 1,967 4,406 기타포괄손익 : 　 기타포괄손익금융 자산평가이익 - - - - (2,572,752) 3,817,808 - - (2,572,752) 3,817,808 합 계 210,842 1,021,285 768,599 2,331,052 (2,572,752) 3,861,808 (42,840) (139,821) (1,636,151) 7,074,324 6. 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 6-1. 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 17,647 16,797 은행예금 6,483,013 7,877,831 합 계 6,500,660 7,894,628 위 현금및현금성자산 내역은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 6-2. 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 7. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 <유 동> 특정금전신탁, 펀드 등 11,063,000 11,264,923 11,166,847 11,166,847 17,044,412 <비유동> 상장주식(유안타제5호SPAC) 300,000 343,500 343,500 343,500 1,018,500 비상장주식 (주)MTS나노테크 CB 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 특정금전신탁, 펀드 등 29,254,039 27,772,159 27,350,217 27,350,217 24,109,396 전문건설공제조합 출자금() 4,615,172 5,164,043 5,177,639 5,177,639 5,164,044 건설공제조합 출자금() 9,018,050 9,943,050 9,920,950 9,920,950 9,943,050 전기공사공제조합 출자금 37,500 37,500 67,469 67,469 - 당진시산림조합 출자금 1,054 1,054 1,054 1,054 1,020 소 계 43,275,815 43,311,306 42,910,829 42,910,829 40,286,010 합 계 54,338,815 54,576,229 54,077,676 54,077,676 57,330,422 () 전문건설공제조합 및 건설공제조합 출자금은 지배회사의 차입금과 채무보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다. 평가전장부금액과 공정가치의 차액 498,553천원은 당기손익측정금융자산평가손실로 포괄손익계산서상 금융원가에 반영하였습니다. 8. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 4,603,200 4,603,200 6,076,000 취득원가와 공정가치의 차액은 1,803,476천원(누계)이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 1,406,711천원을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 8-2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10 1,340,004 968,600 968,600 ㈜벗이 5,280 17.6 26,400 26,400 26,400 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 (주)엠티에스나노테크 2,500 4 100,000 100,000 100,000 (주)왓챠 437,500 3.25 1,000,000 1,000,000 1,000,000 (주)엑스엘게임즈 10,000 0.12 305,000 305,000 305,000 (주)지디케이화장품 30,000 0.35 810,000 810,000 810,000 (주)켐포트 90,000 1.49 810,000 810,000 810,000 ㈜씨알푸드 400,000 17.09 3,142,000 6,488,800 6,488,800 ㈜에스바이오메딕스 346,940 4.66 2,178,957 3,633,156 3,633,156 합 계 10,326,417 14,384,657 14,384,657 상기 시장성 없는 지분증권 중 ㈜써포텍, ㈜씨알푸드, ㈜에스바이오메딕스는 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나, 그 이외의 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하였습니다.기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익(누계)에 대한 법인세효과 및 비지배주주지분을 차감한 잔액 2,608,488천원을 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 9. 상각후원가측정금융자산보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액() 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 <유 동> 국공채 139,590 - 139,590 139,590 - 회사채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 12,025,695 기업어음(CP) 4,871,214 80,037 4,951,252 4,951,252 2,997,929 소 계 7,010,804 80,037 7,090,842 7,090,842 15,023,624 <비유동> 국공채 623,315 - 623,315 623,315 640,070 회사채 12,122,400 (30,102) 12,092,297 12,092,297 5,060,773 소 계 12,745,715 (30,102) 12,715,612 12,715,612 5,700,843 합 계 19,756,519 49,935 19,806,454 19,806,454 20,724,467 () 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 10. 매출채권 및 기타채권 10-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 27,520,570 - 27,520,570 33,595,217 - 33,595,217 기타채권(유동) 1,363,588 - 1,363,588 742,136 - 742,136 기타채권(비유동) 62,500 - 62,500 50,000 - 50,000 합 계 28,946,658 - 28,946,658 34,387,353 - 34,387,353 10-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 유 동 단기미수금 1,363,588 742,136 비유동 장기미수금 12,500 - 장기대여금 50,000 50,000 합 계 1,426,088 792,136 10-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 27,520,570 - - - - 27,520,570 단기기타채권 1,363,588 - - - - 1,363,588 장기기타채권 62,500 - - - - 62,500 합 계 28,946,658 - - - - 28,946,658 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 27,520,570 - - - - - 27,520,570 단기기타채권 1,363,588 - - - - - 1,363,588 장기기타채권 62,500 - - - - - 62,500 합 계 28,946,658 - - - - - 28,946,658 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. <전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 742,136 - - - - 742,136 기타채권(비유동) 50,000 - - - - 50,000 합 계 34,387,353 - - - - 34,387,353 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,595,217 - - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 742,136 - - - - - 742,136 기타채권(비유동) 50,000 - - - - - 50,000 합 계 34,387,353 - - - - - 34,387,353 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 10-4. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 10-5. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 11. 재고자산 11-1. 재고자산의 장부금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 제 품 449,973 196,786 원 재 료 3,645,688 3,127,708 저 장 품 62,652 92,979 가 설 재 5,301,568 3,813,200 용 지 8,561,159 8,561,159 합 계 18,021,040 15,791,832 11-2. 보고기간 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 40,954,512천원(전분기: 53,017,246천원)입니다. 12. 유형자산 12-1. 유형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 <당분기말> 취득원가 23,982,621 2,802,390 205,190 8,506,674 4,596,964 - 40,093,839 감가상각누계액 - (883,411) (205,190) (7,498,401) (3,634,196) - (12,221,198) 장부금액 23,982,621 1,918,979 - 1,008,273 962,768 - 27,872,641 <전기말> 취득원가 23,697,328 2,689,374 205,190 8,316,308 4,514,692 129,225 39,552,117 감가상각누계액 - (831,101) (205,190) (7,221,629) (3,518,169) - (11,776,089) 장부금액 23,697,328 1,858,273 - 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 12-2. 유형자산 장부금액의 변동내역 <당분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 취득 285,293 113,015 203,300 274,794 144,582 1,020,984 자본적지출 　- - - - - - 처분 　- - (1) (14) (273,807) (273,822) 감가상각비 　- (52,309) (289,705) (308,535) - (650,549) 기말 23,982,621 1,918,979 1,008,273 962,768 - 27,872,641 <전기> (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,173,582 - 25,551,854 취득 742,130 - 329,878 352,773 129,225 1,554,006 자본적지출 - - 171,331 - - 171,331 대체() 559,548 909,692 - - - 1,469,240 처분 - - (23,448) (75,290) - (98,738) 감가상각비 - (67,234) (349,889) (454,542) - (871,665) 기말 23,697,328 1,858,273 1,094,679 996,523 129,225 27,776,028 () 투자부동산에서 유형자산으로 대체 되었습니다. 12-3. 감가상각비 중 매출원가에 531,078천원(전분기: 532,149천원), 판매비와관리비에 119,471천원(전분기: 102,338천원)이 포함되어 있습니다.12-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,330,979천원 입니다. 12-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 12,734,246 12,448,953 5,940,648 5,228,883 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,264,769 1,144,105 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,842,107 9,842,107 11,488,343 10,372,738 합 계 369,090 23,982,621 23,697,328 18,693,760 16,745,726 12-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 13. 투자부동산 13-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,217,587 2,756,083 4,973,670 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 2,522,604 4,244,506 6,767,110 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,028,637) (1,028,637) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 (709,523) (809,479) (1,519,002) (2,027,433) (2,430,843) (4,458,276) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가() - - - (559,548) (1,073,046) (1,632,594) 타자산으로 대체 감가상각 누계액() - - - 　- 163,353 163,353 처분자산 손상차손누계액 - - - 374,134 538,388 912,522 처분(취득가액) (709,523) (975,993) (1,685,516) (1,842,019) (2,649,624) (4,491,643) 처분자산감가상각누계액 　 230,554 230,554 　- 713,996 713,996 감가상각 　 (64,040) (64,040) 　- (123,910) (123,910) 기말장부금액 1,508,064 1,946,604 3,454,668 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (862,123) (862,123) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 64,040천원(전분기: 117,501천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다.13-2. 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 141,593 320,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 1채 276,518 553,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,776,563 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,259,994 1,480,000 합 계 3,454,668 5,795,500 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 13-3. 투자부동산과 관련하여 보고기간 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 164,823천원(전분기: 219,699천원)입니다.13-4. 투자부동산과 관련하여 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접 운용비용은 17,585천원(전분기: 43,641천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에대한 운용비용은 없습니다.13-5. 보고기간 중 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 14. 리스사용권자산14-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,491 170,340 597,831 증가(감소) 289,729 435,620 725,349 감가상각비 (285,847) (110,699) (396,546) 기말장부금액 431,373 495,261 926,634 <전기> (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 257,675 115,256 372,931 감가상각비 (380,497) (177,004) (557,501) 기말장부금액 427,491 170,340 597,831 14-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 1,097,923천원(전분기: 863,568천원) 입니다. 14-3. 감가상각비는 매출원가에 356,164천원(전분기: 392,834천원), 판매비와관리비에 40,382천원(전분기: 41,098천원)이 계상되어 있습니다. 15. 무형자산 15-1. 무형자산의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (33,746) (33,746) - - (32,122) (32,122) 장부금액 361,942 4,573 1,413 367,928 361,942 4,573 3,037 369,552 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 1,624천원(전분기: 3,767천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다.15-2. 무형자산 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3,037 369,552 168,762 4,771 8,060 181,593 - 감가상각 - - (1,624) (1,624) - - (5,023) (5,023) - 손상환입 - - - - 196,942 - - 196,942 - 처분 - - - - (3,762) (198) - (3,960) 기말 장부금액 361,942 4,573 1,413 367,928 361,942 4,573 3,037 369,552 16. 관계기업투자 16-1. 관계기업 투자현황 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호() 10.00 798,380 10.00 1,487,064 SGI- Angel Robot 42.39 1,375,827 42.39 1,391,040 SGI- Falcon Hydrogen Tech 36.22 2,261,761 36.22 2,287,144 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 20.00 3,442,802 20.00 1,153,484 전남그린에너지펀드 26.32 804,309 26.32 766,922 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드() 10.00 2,917,218 10.00 3,049,050 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드() 4.76 414,514 4.76 419,531 삼호-ST 바이오 투자조합() 1.08 24,097 1.08 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사() 0.25 61,478 0.25 66,628 SGI 유니콘 스타트업 투자조합() 10.00 2,700,558 10.00 2,754,582 SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합() 5.01 1,960,304 5.01 1,412,463 합 계 　 16,761,248 　 14,812,024 () 지분율은 20% 미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜가 GP(업무집행조합원)으로서 조합에 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 16-2. 관계기업투자의 증감 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 장부금액 14,812,024 9,465,518 취득 2,906,000 7,187,000 처분 (334,000) (873,117) 관계기업 평가손익에 대한 변동액 (622,776) (967,377) 기말 장부금액 16,761,248 14,812,024 16-3. 보고기간 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타() 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,487,064 (334,000) (177,342) (177,342) 798,380 SGI- Angel Robot 1,391,040 - (11,953) (3,260) 1,375,827 SGI- Falcon Hydrogen Tech 2,287,144 - (22,072) (3,311) 2,261,761 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 1,153,484 2,400,000 (55,341) (55,341) 3,442,802 전남그린에너지펀드 766,922 - - 37,387 804,309 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,049,050 - - (131,832) 2,917,218 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 419,531 - - (5,017) 414,514 삼호-ST 바이오 투자조합 24,116 - - (19) 24,097 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 66,628 - - (5,150) 61,478 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 2,754,582 - - (54,024) 2,700,558 SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합 1,412,463 506,000 - 41,841 1,960,304 합 계 14,812,024 2,572,000 (266,708) (356,068) 16,761,248 ()연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. <전기> (단위: 천원) 회 사 명 기초 취득 및 처분 지분법손익 기 타() 기말 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 1,349,104 - 68,981 68,979 1,487,064 SGI- Angel Robot - 1,400,000 (7,040) (1,920) 1,391,040 SGI- Falcon Hydrogen Tech - 2,300,000 (11,179) (1,677) 2,287,144 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 - 1,200,000 (23,258) (23,258) 1,153,484 전남그린에너지펀드 838,990 - - (72,068) 766,922 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 3,421,832 - - (372,782) 3,049,050 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 815,588 75,000 - (471,057) 419,531 삼호-ST 바이오 투자조합 24,147 - - (31) 24,116 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 108,139 (89,100) - 47,589 66,628 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 1,630,163 1,200,000 - (75,581) 2,754,582 SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합 430,774 1,012,000 - (30,311) 1,412,463 Posco-SGI Falcon 제약바이오 Secondary조합1호 846,781 (784,017) (62,764) - - 합 계 9,465,518 6,313,883 (35,260) (932,117) 14,812,024 ()연결회사 중 창업투자업을 영위하는 삼호그린인베스트먼트㈜의 지분법손익으로 평가이익은 매출액인 투자조합수익으로, 평가손실은 매출원가인 투자조합비용으로 계상하였습니다. 16-4. 보고기간말 현재 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,583,819 600,000 7,983,819 61,293 (3,546,833) SGI-Angel Robot 투자조합 3,243,022 - 3,243,022 302 (35,858) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,244,430 - 6,244,430 329 (70,078) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 17,214,233 222 17,214,011 17,675 (553,409) 전남그린에너지펀드 3,056,375 - 3,056,375 146,112 142,070 SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 29,720,630 548,463 29,172,167 13,171 (548,835) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,019,811 315,003 8,704,808 34,183 (105,348) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,226,313 - 2,226,313 21 (1,790) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 24,751,532 160,556 24,590,976 35,528,629 33,829,508 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,888,264 882,687 27,005,577 24 (540,240) SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합 39,618,412 466,570 39,151,842 266,137 (214,267) 합 계 171,566,841 2,973,501 168,593,340 36,067,876 28,354,920 <전기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,303,653 433,000 14,870,653 1,388,771 1,379,608 SGI-Angel Robot 투자조합 3,278,880 - 3,278,880 445 (21,120) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,314,507 - 6,314,507 1,000 (35,493) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,767,421 - 5,767,421 5,569 (232,579) 전남그린에너지펀드 2,914,305 - 2,914,305 75,641 (273,857) SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 31,283,269 792,767 30,490,502 895,461 (2,679,322) GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 9,946,466 1,136,310 8,810,156 46,357 (2,092,188) 삼호-ST 바이오 투자조합 2,228,102 - 2,228,102 30 (3,061) 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 31,849,939 5,198,803 26,651,136 35,385,080 34,738,275 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 27,906,029 360,212 27,545,817 4,339 (755,813) SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합 28,375,871 165,693 28,210,178 17,544 (605,382) 합 계 165,168,442 8,086,785 157,081,657 37,820,237 29,419,068 17. 기타자산 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 <유동성> 선급금 3,747,709 1,253,083 선급비용 537,896 372,976 미수수익 2,879,560 4,232,500 소 계 7,165,165 5,858,559 <비유동성> 보증금 5,621,142 3,089,301 장기선급금 330,017 1,167,202 장기선급비용 737,928 672,757 확정급여자산() 4,579,461 - 소 계 11,268,548 4,929,260 합 계 18,433,713 10,787,819 () 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 해당액 입니다. 18. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 21,057,256 25,925,350 외상매입금 399,878 454,118 중기미지급금 17,333 143,359 지급어음 146,711 53,090 소 계 21,621,178 26,575,917 기타채무 미지급금 3,008,698 4,022,511 합 계 24,629,876 30,598,428 19. 차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 <유동> 일반대출 전문건설공제조합() - - - 1,000,000 신한은행 2023.07.28 4.45 2,000,000 2,000,000 산업은행 2023.08.29 4.02 1,500,000 1,500,000 우리은행 2022.10.21 3.48 1,500,000 1,500,000 소 계 5,000,000 6,000,000 <비유동> 일반대출 전문건설공제조합() 2025.05.02 1.23 1,000,000 - 합 계 6,000,000 6,000,000 () 만기후 재약정시 3년약정함에 따라 장기차입금으로 분류하였습니다. 20. 확정급여부채 20-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 19,193,859 20,645,666 사외적립자산의 공정가치 (18,188,080) (19,117,543) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 재무상태표상 장부금액 999,243 1,521,587 20-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기근무원가 2,379,220 2,453,777 이자비용 377,364 254,338 사외적립자산의 기대수익 (364,154) - 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,392,430 2,708,115 20-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 20,645,666 20,060,944 당기근무원가 2,379,220 3,275,113 이자원가 377,364 339,118 사외적립자산의 기대수익 (364,154) - 보험수리적(이익)손실 - 1,151,104 급여지급액 (3,866,866) (4,196,728) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 22,629 16,115 기말금액 19,193,859 20,645,666 20-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 19,117,543 18,954,148 사외적립자산의 운용수익 194,570 119,199 회사기여금납부액 5,526,508 3,380,543 급여지급액 (2,071,080) (3,336,347) 기타(1) (4,579,461) - 기말금액(2) 18,188,080 19,117,543 (1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. (2) 보고기간말 현재 연결회사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,221,678천원과 외국인근 로자에 대한 퇴직보험예치금 2,966,402천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산 은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 20-5. 주요 보험수리적 가정 구 분 당 분 기 전 기 할인율(%)() 2.79 2.79 미래임금상승률(물가상승률)(%) 5.30 (2.80) 5.30 (2.80) () 사용한 할인율은 연결회사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 20-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.7% 증가 5.7% 증가 1% 감소 5.3% 감소 5.3% 감소 할인율 : 1% 증가 5.3% 감소 5.3% 감소 1% 감소 6.0% 증가 6.0% 증가 21. 리스부채보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 <유동> 차량리스 296,942 37,805 206,969 (279,747) 261,969 건물리스 56,903 (9,213) 113,733 (62,059) 99,364 소 계 353,845 28,592 320,702 (341,806) 361,333 <비유동> 차량리스 148,004 244,066 (206,969) - 185,101 건물리스 80,740 136,121 (113,733) - 103,128 소 계 228,744 380,187 (320,702) - 288,229 합 계 582,589 408,779 - (341,806) 649,562 <전기말> (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 전기말 <유동> 차량리스부채 379,122 9,099 282,846 (374,125) 296,942 건물리스부채 149,808 (40,213) 91,825 (144,517) 56,903 소 계 528,930 (31,114) 374,671 (518,642) 353,845 <비유동> 차량리스부채 186,587 244,263 (282,846) - 148,004 건물리스부채 17,696 154,869 (91,825) - 80,740 소 계 204,283 399,132 (374,671) - 228,744 합 계 733,213 368,018 - (518,642) 582,589 22. 기타금융부채 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 감 당분기말 <비유동> SGI세컨더리투자조합 제2호비지배주주지분 해당액 3,439,643 (15,192) 3,424,451 23. 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 <기타유동부채> 예수금 1,632,379 1,713,523 미지급비용 9,173 5,957 부가가치세예수금 1,293,579 1,930,379 임대보증금 510,000 220,000 소 계 3,445,131 3,869,859 <기타비유동부채> 임대보증금 155,000 1,222,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,080,766 2,147,766 합 계 4,525,897 6,017,625 24. 충당부채보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 <유동> 하자보수충당부채 - - 576,533 - 576,533 공사손실충당부채 1,750,749 197,350 - (1,442,774) 505,325 소 계 1,750,749 197,350 576,533 (1,442,774) 1,081,858 <비유동> 하자보수충당부채 4,446,466 640,421 (576,533) (543,202) 3,967,152 공사손실충당부채 1,257,204 2,351,943 - (130,001) 3,479,146 소 계 5,703,670 2,992,364 (576,533) (673,203) 7,446,298 합 계 7,454,419 3,189,714 - (2,115,977) 8,528,156 <전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기타() 기 말 <유동> 공사손실충당부채 1,855,886 121,232 1,186,547 (1,412,916) - 1,750,749 <비유동> 하자보수충당부채 4,126,078 883,370 - (517,813) (45,169) 4,446,466 공사손실충당부채 2,019,344 918,351 (1,186,547) (493,944) - 1,257,204 소 계 6,145,422 1,801,721 (1,186,547) (1,011,757) (45,169) 5,703,670 합 계 8,001,308 1,922,953 - (2,424,673) (45,169) 7,454,419 ()연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 장부가액 제거 금액입니다. 25. 지배주주지분의 자본 구성 내역 25-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2022.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2022.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 25-2. 기타자본항목 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25-3. 기타포괄손익누계액의 증감 내역보고기간말 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 5,109,383 2,530,390 - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (1,148,784) 2,383,180 - 기타포괄손익금융자산처분이익(손실) - 1,854,392 - 기타포괄손익금융자산 처분손실 이익잉여금 대체 54,600 (1,658,579) 기말 4,015,199 5,109,383 25-4. 이익잉여금 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(1) 6,222,143 5,797,303 임의적립금 170,200,000 162,100,000 토지 재평가잉여금(2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,104,803) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (54,600) 1,658,580 미처분이익잉여금 6,739,559 11,060,197 합 계 194,539,151 190,943,326 (1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 26. 매출액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 71,624,063 206,635,996 70,862,297 225,292,830 재화(골재)판매수익 1,871,580 5,517,653 1,993,530 5,584,314 투자조합수익 2,604,611 5,783,733 826,797 3,047,410 기타의 영업수익() 10,366 14,798 1,474 5,700 부동산임대수익 82,555 247,945 78,962 269,965 건기임대수익 5,479 69,762 - 12,506 합 계 76,198,654 218,269,887 73,763,060 234,212,725 (1) 기타의 영업수익은 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 SGI신성장메짜닌펀드 및 SGI세컨더리투자제2호조합의 이자수익 입니다. 27. 건설계약 27-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 603,504,194 517,128,116 신규계약 및 기존계약 증감액(*) 200,092,414 274,128,010 당기 건설계약수익 계상액 (206,635,996) (225,292,830) 제거() - (2,681,310) 기말 공사계약 잔액 596,960,612 563,281,986 () 당분기 신규 계약금액은 80,780,573천원이며, 기존 계약 증가액은 119,311,841천원입니다.()연결회사 중 삼호코넨(주)의 지배력 상실로 해당 건설계약잔액 제거 금액입니다. 27-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 <당분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 준공 71,692,000 71,692,000 4,336,944 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 준공 48,731,000 48,731,000 1,620,000 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 22.09 951,000 951,000 623,123 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.09 23,800,000 23,800,000 1,923,306 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.10 127,633,500 127,090,247 9,997,193 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,194,016 3,355,035 1,844,830 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.11 20,400,000 20,400,000 -1,142,664 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.12 60,552,000 60,223,482 1,520,892 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.12 74,156,000 73,726,380 8,514,450 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.12 68,350,200 68,323,862 490,076 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.12 50,839,300 50,802,833 -435,881 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,545,409 46,385,760 141,290 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 31,616,790 28,107,686 4,516,846 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산천안간 5공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 22.12 23,358,909 12,238,975 9,722,503 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,413,619 1,254,319 670,668 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 103,402,500 99,870,527 18,319,270 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 37,852,000 35,364,227 2,654,714 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 35,104,412 6,466,560 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 35,750,818 21,672,199 4,694,086 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 22,639,000 17,272,651 2,331,636 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 3,142,979 862,972 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,762,573 833,694 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 61,917,475 44,652,373 4,701,213 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,758,944 1,480,078 1,403,870 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,734,000 22,820,131 3,674,000 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 25,216,649 19,143,634 4,807,145 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 7,040,361 5,389,315 3,129,886 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 53,461,740 32,425,040 5,788,762 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 87,253,686 55,988,433 7,525,121 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 29,345,898 21,805,170 6,511,630 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1~2구간 24.05 44,763,563 19,430,316 4,953,439 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,555,600 224,704 224,704 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,189,840 276,180 276,180 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 8,231,901 1,441,695 570,434 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 64,417,800 11,797,168 8,192,888 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 26,447,006 16,214,228 5,209,199 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 490,843 490,843 HDC현대산업개발 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 20,787,898 683,384 683,384 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 36,248,000 9,536,594 6,273,954 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 28,869,011 12,899,891 6,676,972 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 74,693,640 72,362,833 201,893 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 39,208,700 15,533,125 8,122,989 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 17,898,247 7,616,890 4,819,195 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 34,202,817 5,832,589 3,275,459 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 35,253,362 17,270,107 8,528,438 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 758,660 721,971 691,201 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 25,223,164 2,305,042 2,305,042 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 3,707,646 3,645,186 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 97,411,500 20,193,033 13,473,231 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 2,137,000 118,583 118,583 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 45,871,000 24,093,243 9,407,647 디엘이앤씨(주) 밀양-울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 준공 447,000 447,000 447,000 합 계 1,898,133,997 1,301,173,386 206,635,996 <전분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 공사수익누계액 당분기공사수익액 포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,845 499,560 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,632 두산중공업 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 준공 52,145,600 52,145,600 3,738,174 KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 충남공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,108 414,108 276,654 충남서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,241 541,241 434,436 충남서산시 (긴급)국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,740 525,740 525,740 HDC현대산업개발 지개-남산 연결도로 HiPC제작 및 설치공사 21.12 3,897,500 3,897,500 898,811 통영에코파워 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.10 5,536,000 5,125,401 3,063,420 SK건설 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.10 130,061,000 130,026,023 2,376,149 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.10 46,950,000 46,776,704 3,539,530 한신공영 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,952,332 3,501,094 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.10 22,138,785 21,196,556 7,035,351 현대산업개발 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 21.11 661,442 606 606 충남논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,410,968 479,591 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,201,000 30,206,007 5,698,944 포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,936 - 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 68,291,781 912,104 태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 57,140,202 4,497,104 SK건설 고성 그린파워 project 21.12 112,671,400 106,074,254 18,087,825 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 19,027,000 14,120,592 2,954,339 대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 21,347,361 13,946,232 3,428,468 대림산업 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 70,975,897 65,623,149 9,968,012 포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 22,329,947 19,751,653 6,996,628 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,670,000 62,433,705 12,329,227 한국환경공단 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 22.05 3,433,488 10,794 10,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,880,425 1,017,869 포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 26,903,764 7,461,384 한국농어촌공사 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.10 2,170,141 16,205 16,205 충남서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 4,051,070 1,208,235 1,200,852 두산건설 대대천교 JCT 4·10교 거더 제작 22.11 3,818,000 1,136,690 244,558 대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,596,980 44,418,393 3,841,255 한신공영 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,492,000 22,903,796 13,454,161 대림산업 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,492,018 76,206,712 23,953,702 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,070 1,980,453 490,563 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,734,287 892,856 현대산업개발 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 49,293,856 36,609,388 8,592,061 대림산업 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,985,175 18,704,399 3,937,297 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 1,151,596 1,150,967 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,868,000 23,859,906 6,152,951 두산중공업 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,799,195 46,691,128 5,774,908 포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 27,632,000 12,280,920 8,586,126 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 38,872,040 11,613,260 4,276,194 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,007,321 491,250 113,097 KCC건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,786,800 1,690,726 1,690,726 SK건설 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,100,241 8,279,853 5,419,861 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,911,000 3,604,128 3,506,513 대림산업 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 5,126,806 3,599,002 GS건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,364,603 4,852,245 4,852,245 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 813 813 코오롱글로벌 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 42,165,000 11,829,501 8,758,589 대방건설 파주운정 택지개발 조성공사 및 파주시도1호선확포장공사 22.06. 32,664,455 16,179,108 4,912,708 롯데건설 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 33,295,000 1,726,505 1,726,505 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 15,837,718 1,451,851 1,451,851 코오롱글로벌 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 92,496,000 3,046,816 3,046,816 합 계 1,957,170,854 1,384,238,658 225,292,830 27-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,273,516,653 1,196,007,598 35,327,955 3,446,952 1,360,001,173 1,269,814,385 27,221,546 16,437,164 일반건설현장 27,656,733 26,317,933 3,705,983 38,183 24,237,485 21,671,041 2,215,697 391,826 합 계 1,301,173,386 1,222,325,531 39,033,938 3,485,135 1,384,238,658 1,291,485,426 29,437,243 16,828,990 27-4. 보고기간말 현재 연결회사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 24.02 97% - - 835,791 - 시화MTV 4공구 08.06 22.12 100% 309,262 - - - 서해선2공구 15.10 22.12 99% - - 1,650,000 - 고성화력발전소 15.12 22.10 100% 2,609,247 - - - 도담영천철도7공구 16.07 22.12 100% 335,833 - - - 별내선5공구 16.10 22.12 100% 492,477 - 220,000 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 93% - - 59,400 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 76% 68,651 - 110,000 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 61% - - 198,880 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 68% 1,899,131 - 438,900 - 판교대장택지 17.09 22.08 100% 844,000 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 64% - - 323,433 - 안성구리11공구 17.11 23.04 97% 545,527 - 1,574,960 - 파주3택지2, 5공구 18.03 23.06 61% 2,168,199 - 419,100 - 행복5외곽도로 18.05 22.12 99% 1,442,380 - 3,077,800 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 72% 411,873 - 175,560 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 96% - - 279,400 - 이천오산3공구 19.01 22.11 100% 906,076 - - - 포항영덕3공구 19.01 23.08 76% 2,623,634 - 733,700 - 안성구리1공구 19.06 22.12 89% 3,218,686 - 323,400 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 43% 4,385,316 - 1,173,060 - 포천화도2공구 20.02 23.12 74% 960,170 - 847,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 53% 836,245 - 1,517,380 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 61% - - 1,020,800 - 강진광주7공구 20.07 24.12 40% 4,792,125 - 927,300 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 45% 1,524,891 - 1,222,100 - 동북선4공구 21.01 26.01 21% 1,540,133 - 4,018,300 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 26% 1,234,594 - 870,100 - 세종안성5공구 21.02 25.12 18% 1,757,768 - 1,146,200 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 49% - - 851,400 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 43% 133,890 - 545,600 - 아산천안5공구 21.10 22.12 52% - - 141,328 - 호남고철2단계 5공구 21.12 25.12 7% - - 126,500 - 인주염치2공구 22.02 25.10 9% - - 54,450 - 공공기여2공구 22.06 24.08 3% 169,266 - 121,000 - 인주염치1공구 22.06 24.09 3% - - - - 서부간선도로 16.02 준공 - - - - 신림선2공구 16.11 준공 - - 436,700 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 17% 379,516 - - - 합 계 35,588,890 - 25,439,542 - <전분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 98% - - - - 밀양울산5공구 15.07 21.10 100% - - - - 서해선2공구 15.10 21.12 96% - - 330,000 - 고성화력발전소 15.12 21.12 94% - - 509,300 - 서부간선도로 16.02 21.10 100% - - 391,600 - 도담영천철도7공구 16.07 21.10 99% 1,003,732 - 23,100 - 별내선5공구 16.10 22.12 95% 1,775,713 - 275,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 92% - - 583,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 86% - - 562,100 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 74% - - 17,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 48% 440,906 - 894,300 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 55% 2,495,399 - 260,700 - 판교대장택지 17.09 21.10 96% 1,503,556 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 58% - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 81% - - 2,528,350 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 74% - - 764,500 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 75% - - 764,500 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 65% 2,080,232 - 258,500 - 이천오산3공구 19.01 22.03 88% 2,113,730 - 772,159 - 안성구리1공구 19.06 22.12 80% 1,095,796 - 900,900 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 30% 3,585,260 - 341,000 - 포천화도2공구 20.02 23.12 44% 1,185,920 - 1,397,000 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 29% 114,853 - 707,300 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 28% - - 450,079 - 강진광주7공구 20.07 24.12 16% 1,790,806 - 226,600 - 파주3택지25공구 18.03. 22.06. 50% 1,002,108 - 232,100 - 행복5외곽도로 18.05. 22.03 91% 965,705 - 2,519,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 13% 1,551,128 - 404,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 3% 596,817 - 1,287,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 7% 683,526 - 270,270 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 5% 609,505 - 201,300 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 15% - - 935,000 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산1공구 17.08 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 6% 1,063,853 - - - 합 계 27,746,545 - 18,807,058 - 27-5. 계약자산 및 계약부채 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 미청구공사 39,033,938 35,420,790 공사선급금 4,077,726 2,420,285 합 계 43,111,664 37,841,075 계약부채 초과청구공사 3,485,135 14,654,503 공사선수금 18,095,176 1,519,194 합 계 21,580,311 16,173,697 28. 판매비와관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,663,631 5,402,876 1,139,859 4,076,207 퇴직급여 111,737 467,215 118,982 463,947 복리후생비 440,203 1,015,191 282,729 1,442,336 운반비 432,571 1,224,673 427,506 1,063,919 지급수수료 254,283 999,003 189,531 703,639 감가상각비 78,646 225,518 84,245 284,637 보험료 31,778 96,748 20,806 70,701 세금과공과 438,651 1,408,287 398,577 1,070,814 부동산관리비 115,957 186,431 109,232 197,715 여비교통비 33,039 117,367 29,501 90,454 접대비 64,792 172,227 60,425 168,521 기타 84,913 541,527 62,010 287,589 합 계 3,750,201 11,857,063 2,924,483 9,927,499 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누 적 재료비 12,972,832 40,699,016 15,212,756 53,604,109 인건비 20,178,298 59,177,137 22,604,800 71,366,806 외주비 3,049,918 8,528,169 1,744,054 4,903,083 감가상각비 241,805 715,649 366,327 1,219,046 중기사용료 16,653,149 45,343,516 14,542,985 46,161,923 복리후생비 2,407,988 6,574,877 2,120,917 7,095,263 기타비용 17,900,912 50,481,545 12,031,588 41,148,331 합 계 73,404,902 211,519,909 68,623,427 225,498,561 30. 기타이익 및 기타손실30-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분이익 2,094 3,394 42,546 69,170 투자부동산처분이익 - 640,195 - 363,992 종속회사투자자산처분이익 - - - 227,116 무형자산감액손실환입 - - - 196,942 잡이익 88 66,578 34,784 200,376 합 계 2,182 710,167 77,330 1,057,596 30-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 6 9 4 11,615 투자부동산처분손실 - - - 57,943 무형자산처분손실 - - - 3,960 기부금 123,920 272,640 158,004 295,808 잡손실 - 2,453 56,011 56,103 합 계 123,926 275,102 214,019 425,429 31. 금융수익 및 금융원가 31-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 1,021,480 2,891,993 1,075,211 2,839,829 지연이자수익 - 917 - - 리스이자수익 36,469 54,275 2,123 35,486 배당금수익 - 343,483 - 278,809 당기손익측정금융자산평가이익 - - (82,007) 335,210 당기손익측정금융자산처분이익 - 1,033,417 - - 외환차익 1 1 - - 기타금융부채평가이익 4,592 15,192 4,592 15,194 합 계 1,062,542 4,339,278 999,919 3,504,528 31-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금이자비용 50,164 131,433 36,714 107,811 리스이자비용 8,446 21,824 6,125 32,009 외환차손 15,770 40,669 21,633 48,293 상각후원가측정금융자산처분손실 - - - 15,455 당기손익측정금융자산평가손실 33,013 498,554 　- 　- 장기금융상품처분손실 - - 1,967 4,406 당기손익측정금융자산처분손실 4,344 34,354 813 48,850 합 계 111,737 726,834 67,252 256,824 32. 영업손익 32-1. 영업손익 및 산출에 포함된 주요항목영업손익은 매출총이익에서 판매비와관리비를 차감하여 산출되었습니다. 영업손익에 포함된 매출원가 및 판매비와관리비의 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역(주석28, 29)을 참고할 수 있습니다. 32-2. 영업이익의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 매출총이익 6,543,953 18,607,041 8,064,116 18,641,663 판매비와관리비 (3,750,201) (11,857,063) (2,924,483) (9,927,499) 영업이익 2,793,752 6,749,978 5,139,633 8,714,164 33. 법인세비용과 이연법인세 33-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 3,354,969 2,742,817 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 (731,673) 1,189,259 자본에 직접반영된 법인세 비용 308,616 (609,013) 기타() (299,957) (450,309) 법인세비용 2,631,955 2,872,754 () 전기 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세 비용 조정분 등 입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익측정금융자산평가손실(이익) 308,616 (609,013) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 10,530,780 12,536,062 적용세율에 따른 법인세 2,300,272 2,741,434 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (72,334) (52,669) - 세무상 차감되지 않는 비용 703,974 634,298 - 기타 (299,957) (450,309) 법인세비용 2,631,955 2,872,754 평균유효세율(%) 24.99 22.92 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 <당분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (598,442) (1,037,264) (598,443) (228,199) (131,649) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) 304,640 (811,649) 304,640 (178,563) 67,020 상각후원가측정금융자산 (30,267) (49,935) (30,266) (49,936) (6,659) (10,986) 퇴직급여 충당금 19,804,200 2,259,347 3,875,467 18,188,080 4,356,924 4,001,377 퇴직연금운용자산&퇴직보험예치금 (19,117,542) (1,141,618) (2,071,081) (18,188,079) (4,205,849) (4,001,377) 하자보수 충당금 4,446,466 640,421 543,202 4,543,685 978,222 999,610 공사손실 충당금 3,007,952 3,984,472 3,007,953 3,984,471 661,749 876,583 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,566,575) (1,250,598) (1,566,575) (275,132) (344,647) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 639,941 652,766 639,941 143,608 140,787 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 298,716 36,423 298,715 8,012 65,717 리스부채 582,590 649,563 582,589 649,564 128,169 142,904 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) 연차유급휴가수당 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분 26,866 - - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 (2,463,517) 1,472,800 70,000 (1,060,717) (541,974) (233,358) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 (3,367,848) 6,893,330 3,567,542 (42,060) (740,927) (9,254) <전기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,719 3 미수수익 (880,855) (1,037,265) (880,855) (1,037,265) (193,789) (228,199) 당기손익금융자산평가손익 (709,292) (811,649) (709,292) (811,649) (156,045) (178,563) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (44,280) (30,267) (44,280) (30,267) (9,742) (6,659) 퇴직급여 충당금 19,294,367 6,820,362 6,310,529 19,804,200 4,244,760 4,356,924 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,949,200) (1,635,185) (15,785,714) (3,403,774) (3,472,846) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,482,448) (1,550,543) (1,701,163) (3,331,828) (766,126) (733,003) 하자보수 충당금 4,080,909 883,369 517,812 4,446,466 897,798 978,222 공사손실 충당금 3,875,230 3,007,952 3,875,230 3,007,952 852,550 661,749 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,753,631) (1,250,598) (1,753,631) (1,250,598) (385,799) (275,132) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 652,765 971,229 652,766 213,670 143,608 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 36,422 75,147 36,422 16,532 8,012 리스부채 733,214 582,589 733,213 582,590 161,307 128,169 업무용승용차 감가상각비 83,726 39,327 - 123,053 18,419 27,071 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - 196,942 - 43,327 - 투자부동산 손상차손 1,677,326 - 912,521 764,805 369,011 168,257 토지 재평가손익 (11,427,317) - 4,732 (11,432,049) (2,514,010) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,019,601 1,217,735 1,019,600 1,217,736 224,312 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,738,542 (2,463,517) 280,505 (541,974) 보험수리적손실 875,685 1,416,413 - 2,292,098 192,650 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 8,031,196 11,938,891 (3,367,848) 118,766 (740,927) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 7,256,415 7,250,087 상계 전 이연법인세부채 (7,265,669) (7,991,014) 상계 후 이연법인세자산(부채) (9,254) (740,927) 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 연결회사 중 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 분기순이익 2,940,218,097 7,898,824,580 4,619,001,233 9,662,936,800 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 22,360,000 22,441,669 보통주 주당이익 131 353 205 430 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. <당분기> 구 분 3 개 월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 22,360,000 273 6,104,280,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,360,000 <전분기> 구 분 3 개 월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 - - - 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 - - - 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 - - - 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 - - - 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 - - - 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 - - - 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 - - - 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 - - - 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 - - - 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 - - - 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 - - - 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 - - - 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 - - - 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 - - - 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 - - - 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 - - - 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 - - - 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 91 2,034,760,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 92 2,057,120,000 합 계 - 92 2,057,120,000 - 273 6,126,575,666 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,441,669 35. 현금흐름표와 관련된 내용 35-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 7,898,825 9,663,308 조정항목 Ⅰ. 현금의 유출·입이 없는 수익·비용의 조정 4,748,417 4,801,823 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 11,260,332 11,089,957 감가상각비 1,112,759 1,205,483 투자주식손상차손 - 499,950 투자사채손상차손 - 499,950 투자자산처분손실 - 126,654 유형자산처분손실 9 11,616 무형자산처분손실 - 3,960 당기손익측정금융자산평가손실 498,554 - 당기손익측정금융자산처분손실 34,353 - 퇴직급여설정액 2,445,648 4,230,376 하자보수비설정액 640,421 642,486 공사손실충당부채설정액 2,351,943 이자비용 127,274 139,154 지분법손실 742,416 857,574 운영투자주식평가손실 675,000 법인세비용 2,631,955 2,872,754 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 6,511,915 6,288,134 당기손익측정금융자산처분이익 1,033,417 - 당기손익인식금융자산평가이익 - 334,338 종속회사투자자산처분이익 - 227,116 운용투자주식평가이익 - 135,000 조합지분법이익(SGI 지분법 포함) 119,639 54,828 무형자산감액손실환입 - 196,942 유형자산처분이익 3,394 69,171 투자자산처분이익 640,195 363,992 공사손실충당부채환입액 1,375,425 1,745,637 잡이익 - 922 금융수익 3,339,845 3,160,188 Ⅱ.영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 (12,926,580) (13,021,817) 매출채권의 (증가)감소 6,074,647 27,396,954 미청구공사의 (증가)감소 (3,613,147) (4,264,379) 단기미수금의 (증가)감소 (621,452) (304,119) 선급금의 (증가)감소 (1,657,441) 1,758,863 선급비용의 (증가)감소 (230,092) (194,236) 재고자산의 (증가)감소 (2,229,209) (816,867) 장기미수금의 (증가)감소 (12,500) - 매입채무의 증가(감소) (4,954,739) (13,523,107) 미지급금의 증가(감소) (752,743) (710,052) 리스부채의 증가(감소) - (15,661) 부가가치세예수금의 증가(감소) (636,799) (881,307) 선수금의 증가(감소) 16,587,061 563,167 예수금의 증가(감소) (81,144) (378,386) 초과청구공사의 증가(감소) (11,169,368) (12,859,026) 장기임대보증금의 증가(감소) - (892,500) 하자보수비의 (지출) (543,202) (405,263) 조합출자금의 납부 (1,539,000) (2,935,589) 퇴직금의 지급 (3,897,455) (4,495,282) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (4,015,424) (53,650) 퇴직보험예치금의 감소(증가) 365,427 (11,377) Ⅲ.영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (279,338) 1,443,317 35-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품의 유동성 대체 2,600,000 - 비유동상각후측정원가금융자산의 유동성 대체 150,165 6,028,781 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 - 934,432 비유동당기손익금융자산의 유동성 대체 5,941,225 12,692,394 비유동리스사용권 자산인식 746,260 361,683 비유동리스부채 인식 59,487 - 영업보증금의 당기손익측정금융자산 대체 37,500 - 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 777,000 - 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 770,000 - 임대보증금 현재가치 할인차금 상각 - 29,683 건설중인자산의 토지 대체 106,618 - 건설중인자산의 건물 대체 113,015 - 건설중인자산의 기타유형자산 대체 54,173 - 퇴직연금운용자산의 확정급여자산 대체 4,579,461 147,574 회원권 기 손상차손반영분 환입 - 196,942 단기차입금의 비유동성 대체 1,000,000 - 합 계 16,934,904 20,391,489 35-3. 당기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 취 득 해 지 비유동성대체 단기차입금 6,000,000 - - - (1,000,000) 5,000,000 장기차입금 - - - - 1,000,000 1,000,000 리스부채 582,589 (341,805) 439,225 (30,446) - 649,563 합 계 6,582,589 (341,805) 439,225 (30,446) - 6,649,563 36. 우발상황 및 약정사항 36-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 담보제공자 출자금 5,177,639 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 삼호개발 출자금 9,920,950 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 예금 925,766 펀드(금융자산) 선수금 925,766천원 우리은행 합 계 24,524,355 - 36-2. 보고기간말 현재 금융기관별 차입약정한도 종류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 종 류 차 입 처 한 도 실 행 삼호개발 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 신 한 은 행 2,000,000 2,000,000 산 업 은 행 1,500,000 1,500,000 우 리 은 행 1,500,000 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 6,000,000 6,000,000 합 계 15,400,000 6,000,000 36-3. 지급보증 현황 36-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 제공자 실행금액 보증내용 삼호개발 서울보증보험 12,220,697 인허가보증 외 전문건설공제조합 94,011,894 계약이행보증 외 건설공제조합 254,110,917 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 삼호그린인베스트먼트 서울보증보험 200,000 가압류 관련 지급보증 합 계 363,043,508 36-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다. 36-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 36-4-1. 연결회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 삼호개발(주)외 3개사 1심 진행 중 김명숙 차량 파손에 따른 손해배상 13,000 삼호개발(주) 2심 진행 중 37. 특수관계자와의 거래 37-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 지분율(%) 업 종 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 10.00 창업투자조합 SGI- Angel Robot 투자조합 42.39 SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 36.22 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 20.00 전남그린에너지펀드 26.32 SGI-퍼스트펭귄스타트업펀드 10.00 GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드 4.76 삼호-ST 바이오 투자조합 1.08 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 0.25 SGI 유니콘 스타트업 투자조합 10.00 SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합 5.01 기타의특수관계자 삼호씨앤엠㈜ - 건설업 당서아스콘㈜ - 아스콘 제조 판매 아산아스콘(주) - 아스콘 제조 판매 아산파트너스(주) - 경영컨설팅, 부동산개발 37-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 33,744 - 33,744 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 67,500 - 67,500 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 562,500 - 562,500 - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 548,463 - 548,463 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 135,001 - 135,001 - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 403,890 - 403,890 - - - KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 600,000 - 600,000 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 522,475 - 522,475 - - - SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합 466,570 - 466,570 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 113,040 133,920 - 221,987 221,987 당서아스콘㈜ 198,181 - 198,181 296,971 - 296,971 아산아스콘㈜ 4,070 - 4,070 8,640 - 8,640 아산파트너스(주) 1,836 - 1,836 - - - 합 계 3,565,110 113,040 3,678,150 305,611 221,987 527,598 <전분기> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 - - - - - - SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 9,121 - 9,121 - - - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 12,575 - 12,575 - - - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 49,315 - 49,315 - - - 전남그린에너지펀드 관계기업 - - - - - - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 609,946 - 609,946 - - - SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 135,001 - 135,001 - - - 삼호-ST 바이오 투자조합 관계기업 - - - - - - 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 202,954 - 202,954 - - - SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 561,463 - 561,463 - - - SGI돌핀중소벤처기업 M&A 투자조합 관계기업 524,698 - 524,698 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 62,294 83,174 - 179,321 179,321 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 271,348 - 271,348 225,043 - 225,043 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,809 - 1,809 - - 　- 합 계 2,404,060 62,294 2,466,354 225,043 179,321 404,364 37-3. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 - 600,000 - 600,000 SGI- Angel Robot 투자조합 관계기업 매출채권 - 33,744 33,744 - SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 관계기업 매출채권 - 67,500 67,500 - SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 관계기업 매출채권 - 562,500 562,500 - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 792,767 548,463 792,767 548,463 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 180,002 135,001 - 315,003 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,395 403,890 135,303 336,982 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 360,212 522,475 - 882,687 SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합 관계기업 매출채권 165,693 466,570 165,693 466,570 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 22,968 22,968 - 기타채권 18,114 124,344 129,787 12,671 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 217,999 276,561 29,151 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 4,477 4,961 121 아산파트너스(주) 기타의특수관게자 매출채권 - 2,019 2,019 - 합 계 1,673,501 3,711,950 2,193,803 3,191,648 <전기> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 관계기업 매출채권 433,000 - 433,000 - SGI퍼스트펭귄스타트업펀드 관계기업 매출채권 852,597 792,767 852,597 792,767 SGI-GS칼텍스전남바이오케미칼투자펀드 관계기업 매출채권 42,985 137,017 - 180,002 유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자회사 관계기업 매출채권 68,208 280,247 280,060 68,395 SGI유니콘스타트업투자조합 관계기업 매출채권 - 750,000 389,788 360,212 SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합 관계기업 매출채권 - 1,006,360 840,667 165,693 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 - 120,317 102,203 18,114 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 448,324 490,551 87,713 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 21,120 20,515 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,663 2,663 - 합 계 1,526,730 3,589,439 3,442,668 1,673,501 37-4. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채무 증감내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 24,672 244,185 241,002 27,855 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 326,668 321,586 33,224 합 계 52,814 570,853 562,588 61,079 <전기> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 21,117 267,128 263,573 24,672 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 390,863 385,051 28,142 합 계 43,447 657,991 648,624 52,814 37-5. 보고기간 중에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 37-6. 주요 경영진에 대한 보상 보고기간 중 연결회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 807,962 761,546 퇴직급여 151,372 213,152 합 계 959,334 974,698 38. 위험관리 38-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 38-2. 재무위험요소 38-2-1. 시장위험 (가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 6,000,000천원입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000 증감 연결회사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다.(나) 가격위험당기손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가,이자율 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기손익공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이 승인하고 있습니다. 38-2-2. 신용위험 신용위험은 연결회사내 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 연결회사내 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사내 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 연결회사내 회사는 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 연결재무상태표에 반영하고 있습니다. 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(2) 당기손익공정가치측정금융자산 54,077,676 - 54,077,676 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 18,987,857 - 18,987,857 상각후원가측정금융자산 105,491,312 - 98,990,652 합 계 178,556,845 - 172,056,185 (1) 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (2) 상각후원가측정금융자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 38-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금 5,000,000 - 5,000,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 장기 및 단기차입금 60억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 38-2-4. 자본 위험 관리 연결회사 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 71,715,868 76,141,633 자본(B) 223,212,085 220,710,445 예금(C)() 48,237,498 53,419,632 차입금(D) 6,000,000 6,000,000 부채비율(A/B)(%) 32.13% 34.49 순차입금비율((D-C)/B) - - () 예금은 연결회사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 39. 금융상품의 공정가치 서열체계 39-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사내 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 연결회사내의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 11,166,846 - 11,166,846 비유동당기손익공정가치측정금융자산 343,500 42,516,275 51,054 42,910,829 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,603,200 　- 14,384,657 18,987,857 합 계 4,946,700 53,683,121 14,435,711 73,065,532 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 1,018,500 39,216,490 51,020 40,286,010 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,076,000 - 14,384,657 20,460,657 합 계 7,094,500 56,260,902 14,435,677 77,791,079 39-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초잔액 14,435,677 16,178,440 손상반영 - (999,900) 평가이익(손실) - (742,897) 기타() 34 34 기말잔액 14,435,711 14,435,677 () 기타는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임 4. 재무제표 재무상태표 제 47 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 46 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 47 기 3분기말 제 46 기말 자산 　 　 　유동자산 152,888,151,336 167,481,223,063 　　현금및현금성자산 3,651,192,415 6,651,644,481 　　단기금융상품 41,000,000,000 41,000,000,000 　　당기손익측정금융자산 11,166,846,660 17,044,411,765 　　상각후원가측정금융자산 7,090,841,910 15,023,623,422 　　매출채권 27,520,569,960 33,595,216,844 　　기타채권 538,330,886 309,036,921 　　미청구공사 39,033,937,888 35,420,790,887 　　재고자산 18,002,384,715 15,773,176,051 　　기타유동자산 4,884,046,902 2,663,322,692 　비유동자산 134,687,880,731 123,343,962,727 　　장기금융상품 736,838,072 4,525,004,159 　　당기손익측정금융자산 42,517,328,880 39,217,510,132 　　기타포괄손익측정금융자산 5,840,901,000 7,313,701,000 　　상각후원가측정금융자산 12,715,612,566 5,700,843,013 　　투자부동산 3,454,668,263 4,973,669,981 　　유형자산 27,871,921,246 27,774,591,099 　　리스사용권자산 926,633,958 597,831,547 　　무형자산 367,928,271 369,551,494 　　관계기업투자자산 28,975,000,000 27,942,000,000 　　기타비유동자산 11,281,048,475 4,929,260,302 　자산총계 287,576,032,067 290,825,185,790 부채 　 　 　유동부채 56,858,572,442 61,905,442,109 　　매입채무 21,621,178,074 26,575,916,608 　　기타채무 2,988,597,900 3,757,018,310 　　단기차입금 5,000,000,000 6,000,000,000 　　단기선수금 18,119,257,091 2,302,196,090 　　초과청구공사 3,485,134,913 14,654,503,196 　　리스부채 361,332,703 353,845,055 　　미지급법인세 818,552,743 2,671,357,513 　　하자보수충당부채 576,532,543 0 　　공사손실충당부채 505,325,928 1,750,748,792 　　기타유동부채 3,382,660,547 3,839,856,545 　비유동부채 9,974,548,304 9,657,762,786 　　장기차입금 1,000,000,000 0 　　퇴직급여채무 0 686,656,177 　　하자보수충당부채 3,967,152,642 4,446,465,887 　　공사손실충당부채 3,479,145,681 1,257,204,089 　　리스부채 288,230,553 228,743,976 　　이연법인세부채 9,253,293 740,926,522 　　기타비유동부채 1,230,766,135 2,297,766,135 　부채총계 66,833,120,746 71,563,204,895 자본 　 　 　자본금 12,500,000,000 12,500,000,000 　자본잉여금 23,899,864,614 23,899,864,614 　기타자본 (11,742,129,910) (11,742,129,910) 　기타포괄손익누계액 827,359,586 1,921,543,586 　이익잉여금 195,257,817,031 192,682,702,605 　자본총계 220,742,911,321 219,261,980,895 자본과부채총계 287,576,032,067 290,825,185,790 포괄손익계산서 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 47 기 3분기 제 46 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 73,599,867,879 212,519,928,934 72,950,979,169 230,071,195,433 　건설계약수익 71,624,063,025 206,635,996,229 70,862,296,292 224,149,460,895 　재화판매수익 1,871,579,963 5,517,652,886 1,993,530,105 5,584,314,576 　기타수익 104,224,891 366,279,819 95,152,772 337,419,962 매출원가 69,432,587,714 198,552,549,172 65,438,329,139 212,689,833,080 　건설계약수익원가 68,572,456,298 196,062,982,620 64,621,067,308 210,317,571,941 　재화판매수익원가 854,718,950 2,447,081,127 817,367,869 2,366,713,587 　기타수익원가 5,412,466 42,485,425 (106,038) 5,547,552 매출총이익 4,167,280,165 13,967,379,762 7,512,650,030 17,381,362,353 판매비와관리비 3,009,647,824 9,589,273,744 2,492,889,558 8,208,654,915 영업이익(손실) 1,157,632,341 4,378,106,018 5,019,760,472 9,172,707,438 기타이익 2,181,941 710,166,711 77,330,646 1,236,526,324 기타손실 123,926,000 275,101,634 214,020,208 1,245,166,999 금융수익 1,057,374,513 4,322,360,844 994,752,304 3,476,790,863 금융원가 111,737,082 722,674,800 67,251,797 256,158,015 법인세비용차감전순이익(손실) 1,981,525,713 8,412,857,139 5,810,571,417 12,384,699,611 법인세비용 363,620,858 1,534,742,713 1,295,953,008 2,735,877,858 분기순이익(손실) 1,617,904,855 6,878,114,426 4,514,618,409 9,648,821,753 기타포괄손익 (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 　　기타포괄손익측정금융자산 평가이익(손실) (1,170,624,000) (1,148,784,000) (2,572,752,000) 3,817,808,123 　　보험수리적이익(손실) 0 0 0 0 총포괄손익 447,280,855 5,729,330,426 1,941,866,409 13,466,629,876 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 72 307 201 430 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 72 307 201 430 자본변동표 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (8,768,504,915) (994,519,330) 184,356,398,811 210,993,239,180 회계정책변경에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 오류수정에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 분기순이익(손실) 　 　 　 　 9,648,821,753 9,648,821,753 배당금지급 　 　 　 　 (4,370,000,000) (4,370,000,000) 자기주식취득 　 　 (2,973,624,995) 　 　 (2,973,624,995) 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 　 　 　 3,817,808,123 　 3,817,808,123 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 　 　 　 (1,658,579,207) 1,658,579,207 　 보험수리적이익(손실) 　 　 　 　 　 　 2021.09.30 (분기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,164,709,586 191,293,799,771 217,116,244,061 2022.01.01 (기초자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 1,921,543,586 192,682,702,605 219,261,980,895 회계정책변경에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 오류수정에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 분기순이익(손실) 　 　 　 　 6,878,114,426 6,878,114,426 배당금지급 　 　 　 　 (4,248,400,000) (4,248,400,000) 자기주식취득 　 　 　 　 　 　 기타포괄손익측정금융자산의평가이익(손실) 　 　 　 (1,148,784,000) 　 (1,148,784,000) 기타포괄손익누계액 이익잉여금대체 　 　 　 54,600,000 (54,600,000) 　 보험수리적이익(손실) 　 　 　 　 　 　 2022.09.30 (분기말자본) 12,500,000,000 23,899,864,614 (11,742,129,910) 827,359,586 195,257,817,031 220,742,911,321 현금흐름표 제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 47 기 3분기 제 46 기 3분기 영업활동현금흐름 (2,206,828,865) 1,848,244,448 　영업으로부터 창출된 현금 (1,960,139,030) 3,409,496,915 　배당금수취 343,483,564 276,750,000 　이자지급 (124,058,242) (126,648,956) 　이자수취 3,329,089,555 2,829,092,231 　법인세납부 (3,795,204,712) (4,540,445,742) 투자활동현금흐름 3,796,582,257 (3,989,093,893) 　단기금융상품의 처분 41,600,000,000 51,027,126,012 　유동당기손익측정금융자산의 처분 20,724,971,493 25,535,690,789 　유동상각후원가측정금융자산의 처분 15,014,004,998 5,027,000,000 　비유동당기손익측정금융자산의 처분 2,343,362,359 44,986,339 　비유동기타포괄손익금융자산의 처분 0 3,726,225,800 　비유동상각후원가측정금융자산의 처분 0 76,345,193 　관계기업투자자산의 처분 167,000,000 1,678,867,694 　장기금융상품의 감소 1,431,494,584 13,423,333 　장기보증금의 감소 332,667,000 854,570,000 　기계장치의 처분 0 69,000,000 　기타유형자산의 처분 3,400,000 80,904,545 　투자부동산의 처분 548,156,345 2,913,866,580 　단기금융상품의 증가 (39,000,000,000) (49,000,000,000) 　유동당기손익측정금융자산의 취득 (8,000,000,000) (11,051,300,000) 　장기금융상품의 증가 (247,672,607) (232,958,861) 　유동상각후원가측정금융자산의 취득 (6,871,214,333) (8,936,630,137) 　비유동당기손익측정금융자산의 취득 (11,948,200,000) (19,042,423,641) 　비유동상각후원가측정금융자산의 취득 (7,189,910,000) (2,127,060,000) 　관계기업투자주식의 취득 (1,200,000,000) (3,700,000,000) 　토지의 취득 (178,675,000) 0 　기계장치의 취득 (203,300,000) (392,313,200) 　기타유형자산의 취득 (220,621,042) (317,992,379) 　건설중인자산의 증가 (144,581,540) (64,121,960) 　장기보증금의 증가 (3,164,300,000) (172,300,000) 재무활동현금흐름 (4,590,205,458) (7,748,493,066) 　단기차입금의 차입 0 1,000,000,000 　단기차입금의 상환 0 (1,000,000,000) 　자기주식의 취득 0 (2,973,624,995) 　미지급배당금의 지급 (4,248,400,000) (4,370,000,000) 　리스부채의 상환 (341,805,458) (404,868,071) 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,000,452,066) (9,889,342,511) 기초현금및현금성자산 6,651,644,481 17,152,709,944 기말현금및현금성자산 3,651,192,415 7,263,367,433 5. 재무제표 주석 제 47의 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 46의 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 삼호개발 주식회사 1. 회사의 개요삼호개발 주식회사(이하 "회사")는 1976년에 토공사, 철근콘크리트공사 및 포장공사를 주사업목적으로 하여 설립되었습니다. 당사는 2002년 7월에 코스닥시장에 상장하였으며, 이후 2005년 5월에 유가증권시장에 이전 상장하였습니다. 당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 125억원입니다. 2. 제무제표 작성기준 회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표입니다. 동 재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. 2-1. 회사가 적용한 제ㆍ 개정 기준서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’(개정): ‘개념체계’에 대한 참조 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ·제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·제1041호 ‘농림어업’: 공정가치 측정 2-2. 회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 제정 ·공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제 · 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 ‘회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 ‘회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 ‘거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 기준서 제1117호 ‘보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 범주별 금융상품 4-1. 보고기간말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,651,192 - - 3,651,192 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익측정금융자산 - 11,166,847 - 11,166,847 유동상각후원가측정금융자산 7,090,842 - - 7,090,842 매출채권 27,520,570 - - 27,520,570 기타채권 - 단기미수금 538,331 - - 538,331 기타유동자산 - 단기미수수익 598,442 - - 598,442 장기금융상품 736,838 - - 736,838 비유동당기손익측정금융자산 - 42,517,329 - 42,517,329 비유동기타포괄손익측정금융자산 - - 5,840,901 5,840,901 비유동상각후원가측정금융자산 12,715,612 - - 12,715,612 기타채권 - 장기미수금 12,500 - - 12,500 기타비유동자산 - 보증금 5,621,142 - - 5,621,142 합 계 99,485,469 53,684,176 5,840,901 159,010,546 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 21,621,178 - 21,621,178 기타채무- 미지급금 2,988,598 - 2,988,598 단기차입금 5,000,000 - 5,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 9,173 - 9,173 기타유동부채 - 임대보증금 510,000 - 510,000 유동리스부채 361,333 - 361,333 장기차입금 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동부채 - 임대보증금 305,000 - 305,000 비유동리스부채 288,230 - 288,230 합 계 32,083,512 - 32,083,512 <전기말> (단위: 천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,651,644 - - 6,651,644 단기금융상품 41,000,000 - - 41,000,000 유동당기손익공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 유동상각후원가측정금융자산 15,023,624 - - 15,023,624 매출채권 33,595,217 - - 33,595,217 기타채권 - 단기미수금 309,037 - - 309,037 기타유동자산 - 단기미수수익 1,037,264 - - 1,037,264 장기금융상품 4,525,004 - - 4,525,004 비유동당기손익공정가치측정금융자산 - 39,217,510 - 39,217,510 비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 7,313,701 7,313,701 비유동상각후원가측정금융자산 5,700,843 　- 　- 5,700,843 기타비유동자산 - 보증금 3,089,301 　- 　- 3,089,301 합 계 110,931,934 56,261,922 7,313,701 174,507,557 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 합 계 매입채무 26,575,917 - 26,575,917 기타채무- 미지급금 3,757,018 - 3,757,018 단기차입금 6,000,000 - 6,000,000 기타유동부채 - 미지급비용 5,957 - 5,957 기타유동부채 - 임대보증금 220,000 - 220,000 유동리스부채 353,845 - 353,845 기타비유동부채 - 임대보증금 1,372,000 - 1,372,000 비유동리스부채 228,744 - 228,744 합 계 38,513,481 - 38,513,481 4-2. 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 　 이자수익 615,819 1,799,440 405,087 1,091,745 - - - - 1,020,905 2,891,185 리스이자수익 36,469 54,275 - - - - - - 36,469 54,275 일반이자비용 - - - - - - (50,163) (127,274) (50,163) (127,274) 리스이자비용 - - - - - - (8,446) (21,824) (8,446) (21,824) 배당금수익 - - 　 304,284 - 39,200 - - - 343,484 당기손익측정금융 자산처분이익 - - - 1,033,417 - - - - - 1,033,417 당기손익측정금융자산처분손실 - - (4,344) (34,354) - - - - (4,344) (34,354) 당기손익측정금융자산평가손실 - - (33,013) (498,554) - - - - (33,013) (498,554) 외환차익 - - 1 1 - - - - 1 1 외환차손 - - (15,770) (40,669) - - - - (15,770) (40,669) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가손실 - - - - (1,170,624) (1,148,784) - - (1,170,624) (1,148,784) 합 계 652,288 1,853,715 351,961 1,855,870 (1,170,624) (1,109,584) (58,609) (149,098) (224,985) 2,450,903 <전분기> (단위: 천원) 금융상품 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익 : 이자수익 201,585 956,855 873,052 1,873,631 - - - - 1,074,637 2,830,486 리스이자수익 2,122 35,183 - - - - - - 2,122 35,183 일반이자비용 - - - 　- - - (36,713) (107,144) (36,713) (107,144) 리스이자비용 - - - 　- - - (6,126) (32,010) (6,126) (32,010) 배당금수익 - - - 232,784 - 44,000 - - - 276,784 당기손익측정 금융자산평가이익 - - (82,006) 334,338 - - - - (82,006) 334,338 당기손익측정 금융자산처분손실 - - (813) (48,850) - - - - (813) (48,850) 상각후원가측정 금융자산처분손실 (1,967) (4,406) - (15,455) - - - - (1,967) (19,861) 외환차손 - - (21,633) (48,293) - - - - (21,633) (48,293) 기타포괄손익 : 기타포괄손익 금융자산평가이익 - - - - (2,572,752) 3,817,808 - - (2,572,752) 3,817,808 합 계 201,740 987,632 768,600 2,328,155 (2,572,752) 3,861,808 (42,839) (139,154) (1,645,251) 7,038,441 5. 현금 및 현금성자산 및 금융기관예치금 5-1. 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 17,646 16,797 은행예금 3,633,546 6,634,847 합 계 3,651,192 6,651,644 위 현금 및 현금성자산 내역은 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산과 동일합니다. 5-2. 금융기관예치금 보고기간말 현재 금융기관예치금 중 당좌개설, 차입금 담보 등과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 사용제한의 사유 당분기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 5,000 5,000 단기금융상품 단기차입금 담보 2,000,000 2,000,000 합 계 2,005,000 2,005,000 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 평가전장부금액 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 <유 동> 특정금전신탁, 펀드 등 11,063,000 11,264,923 11,166,847 11,166,847 17,044,412 <비유동> 특정금전신탁, 펀드 등 29,254,039 27,772,159 27,350,217 27,350,217 24,109,396 전문건설공제조합 출자금 4,615,172 5,164,043 5,177,639 5,177,639 5,164,044 건설공제조합 출자금 9,018,050 9,943,050 9,920,950 9,920,950 9,943,050 전기공사공제조합 출자금 37,500 37,500 67,469 67,469 - 당진시산림조합 출자금 1,054 1,054 1,054 1,054 1,020 소 계 42,925,815 42,917,806 42,517,329 42,517,329 39,217,510 합 계 53,988,815 54,182,729 53,684,176 53,684,176 56,261,922 평가전장부금액과 공정가치의 차액 498,553천원은 당기손익측정금융자산평가손실로 포괄손익계산서상 금융원가에 반영하였습니다. 7. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 7-1. 보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (주) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 ㈜에너토크 560,000 2,799,724 4,603,200 4,603,200 6,076,000 취득원가와 공정가치의 차액은 1,803,476천원(누계)이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한잔액 1,406,711천원을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 계상하였습니다. 7-2. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 보유주식수 (좌, 주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 ㈜디비월드 24,270 0.15 364,056 242,700 242,700 ㈜써포텍 100,000 10.00 1,340,004 968,600 968,600 ㈜벗이 5,280 17.60 26,400 26,400 26,400 탱크소프트㈜ 250,000 4.85 250,000 1 1 합 계 1,980,460 1,237,701 1,237,701 상기 시장성 없는 지분증권 중 (주)써포텍은 공정가치로 측정(매 기말기준 측정, 분/반기는 생략)하였으나 그 이외는 활성시장에서 공시되는 시장 가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 단, 일부 지분증권에 대해서는 경제적 여건 등의 사유로 현재 시점의 자산의 가치를 반영하지 못하여 손상처리하여 기타포괄손익누계액에 반영하였습니다.취득원가와 장부금액의 차액은 742,759천원이며, 이에 대한 법인세효과를 차감한 잔액 579,352천원(누계)을 재무상태표상 기타포괄손익누계액에 차감하여 계상하였습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 8-1. 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목명 취득원가 조정가액() 상각후원가 장부금액 당분기말 전기말 <유 동> 국공채 139,590 - 139,590 139,590 - 회사채 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 12,025,695 기업어음(CP) 4,871,214 80,037 4,951,252 4,951,252 2,997,929 소 계 7,010,804 80,037 7,090,842 7,090,842 15,023,624 <비유동> 국공채 623,315 - 623,315 623,315 640,070 회사채 12,122,400 (30,102) 12,092,297 12,092,297 5,060,773 소 계 12,745,715 (30,102) 12,715,612 12,715,612 5,700,843 합 계 19,756,519 49,935 19,806,454 19,806,454 20,724,467 () 조정가액은 취득원가와 액면가액이 다른 경우 그 차액을 상환기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 가감한 가액입니다. 9. 매출채권 및 기타채권 9-1. 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 27,520,570 - 27,520,570 33,595,217 - 33,595,217 기타채권(유동) 538,331 - 538,331 309,037 - 309,037 기타채권(비유동) 12,500 12,500 - - - 합 계 28,071,401 - 28,071,401 33,904,254 - 33,904,254 9-2. 보고기간말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 단기미수금 538,331 309,037 장기미수금 12,500 - 합 계 550,831 309,037 9-3. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 27,520,570 - - - - 27,520,570 기타채권(유동) 538,331 - - - - 538,331 기타채권(비유동) 12,500 - - - - 12,500 합 계 28,071,401 - - - - 28,071,401 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 27,520,570 - - - - - 27,520,570 기타채권 538,331 - - - - - 538,331 기타채권(비유동) 12,500 - - - - - 12,500 합 계 28,071,401 - - - - - 28,071,401 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은 업체에 대한 채권입니다. <전기말> (단위: 천원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 3개월 이내 연체및 정상 3개월초과연체 6개월초과 연체 12개월초과 연체 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 309,037 - - - - 309,037 합 계 33,904,254 - - - - 33,904,254 (단위: 천원) 구 분 만기미경과채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 손상채권 합 계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 초과 12개월 초과 매출채권 33,595,217 - - - - 33,595,217 기타채권(유동) 309,037 - - - - 309,037 합 계 33,904,254 - - - - 33,904,254 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 등 회수가능성이 높은업체에 대한 채권입니다. 9-4. 보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 10. 재고자산 10-1. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 품 449,973 196,786 원 재 료 3,645,688 3,127,708 저 장 품 62,652 92,979 가 설 재 5,301,569 3,813,200 용 지 8,542,503 8,542,503 합 계 18,002,385 15,773,176 10-2. 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산과 관련된 원가는 40,954,512천원(전분기: 53,017,246천원)입니다. 11. 유형자산 11-1. 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 <당분기말> 취득원가 23,982,621 2,802,390 205,190 8,506,674 4,435,507 - 39,932,382 감가상각누계액 - (883,411) (205,190) (7,498,401) (3,473,459) - (12,060,461) 장부금액 23,982,621 1,918,979 - 1,008,273 962,048 - 27,871,921 <전기말> 취득원가 23,697,328 2,689,374 205,190 8,316,308 4,353,235 129,225 39,390,660 감가상각누계액 - (831,101) (205,190) (7,221,629) (3,358,149) - (11,616,069) 장부금액 23,697,328 1,858,273 - 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 11-2. 유형자산 장부금액의 변동내역<당분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 취득 285,293 113,015 203,300 274,794 144,582 1,020,984 자본적지출 　- - - - - - 처분 　- - (1) (14) (273,807) (273,822) 감가상각비 　- (52,309) (289,705) (307,818) - (649,832) 기말 23,982,621 1,918,979 1,008,273 962,048 - 27,871,921 <전기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 22,395,650 1,015,815 966,807 1,168,778 - 25,547,050 취득 742,130 - 329,878 352,773 129,225 1,554,006 자본적지출 - - 171,331 - - 171,331 대체() 559,548 909,692 - - - 1,469,240 처분 - - (23,448) (75,289) - (98,737) 감가상각비 - (67,234) (349,889) (451,176) - (868,299) 기말 23,697,328 1,858,273 1,094,679 995,086 129,225 27,774,591 11-3. 감가상각비 중 매출원가에 531,078천원(전분기: 532,149천원), 판매비와관리비에 118,754천원(전분기: 99,671천원)이 포함되어 있습니다.11-4. 토지와 건물의 일부는 산업은행 서초지점에 운영자금 차입금 15억 및 당좌차월 약정금액 9억에 대하여 담보(담보가액 65억)로 제공되어 있으며, 그 장부금액은 11,330,979천원 입니다. 11-5. 보유토지의 공시지가 (단위: 천원) 소 재 지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 충남 당진시 면천면 사기소리 355-4번지 외 39필지 356,879 12,734,246 12,448,953 5,940,648 5,228,883 충남 아산시 염치읍 서원리 31-17번지 외 6필지 11,383 1,406,268 1,406,268 1,264,769 1,144,105 서울 서초구 방배동 삼호빌딩 829 9,842,107 9,842,107 11,488,343 10,372,738 합 계 369,090 23,982,621 23,697,328 18,693,760 16,745,726 11-6. 적격자산인 유형자산에 대한 자본화 차입원가는 없습니다. 12. 투자부동산 12-1. 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 2,217,587 2,756,083 4,973,670 4,245,020 5,186,926 9,431,946 취득원가 2,522,604 4,244,506 6,767,110 4,924,171 7,967,176 12,891,347 감가상각누계액 - (1,028,637) (1,028,637) - (1,782,076) (1,782,076) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (679,151) (998,174) (1,677,325) 변동내용 (709,523) (809,479) (1,519,002) (2,027,433) (2,430,843) (4,458,276) 취득 - - - - - - 타자산으로 대체 취득원가() - - - (559,548) (1,073,046) (1,632,594) 타자산으로 대체 감가상각 누계액() - - - 　- 163,353 163,353 처분자산 손상차손누계액 - - - 374,134 538,388 912,522 처분(취득가액) (709,523) (975,993) (1,685,516) (1,842,019) (2,649,624) (4,491,643) 처분자산감가상각누계액 　 230,554 230,554 　- 713,996 713,996 감가상각 　 (64,040) (64,040) 　- (123,910) (123,910) 기말장부금액 1,508,064 1,946,604 3,454,668 2,217,587 2,756,083 4,973,670 취득원가 1,813,081 3,268,513 5,081,594 2,522,604 4,244,506 6,767,110 감가상각누계액 - (862,123) (862,123) - (1,028,637) (1,028,637) 손상차손누계액 (305,017) (459,786) (764,803) (305,017) (459,786) (764,803) 투자부동산의 감가상각비 64,040천원(전분기: 117,501천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 12-2. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 장부금액 공정가치 서울 종로구 적선동 쌍용플래티넘 오피스텔 1채 141,593 320,000 대전 대덕구 석봉동 770 풍림금강엑슬루타워 2채 276,518 553,000 대전 유성구 지족동 상가 1층 점포 1,776,563 3,442,500 인천 연수구 송도 코오롱 오피스텔 8채 1,259,994 1,480,000 합 계 3,454,668 5,795,500 투자부동산은 집합건물(아파트 등)로서 토지와 건물로 구분하여 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 통합표시 하였습니다. 12-3. 투자부동산과 관련하여 보고기간 중 포괄손익계산서에 인식된 부동산임대수익은 164,823천원(전분기: 219,699천원)입니다.12-4. 투자부동산과 관련하여 임대수익이 발생하는 투자부동산에 대한 직접 운용비용은 17,585천원(전분기: 43,641천원)이며, 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산에 대한 운용비용은 없습니다.12-5. 적격자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 없습니다. 13. 리스사용권자산 13-1. 보고기간말 현재 리스사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 427,491 170,340 597,831 증가(감소) 289,729 435,620 725,349 감가상각비 (285,847) (110,699) (396,546) 기말장부금액 431,373 495,261 926,634 <전기> (단위: 천원) 구분 차량 건물 합계 기초장부금액 550,313 232,088 782,401 증가(감소) 257,675 115,256 372,931 감가상각비 (380,497) (177,004) (557,501) 기말장부금액 427,491 170,340 597,831 13-2. 계약기간이 1년 미만인 단기리스와 소액자산리스에 해당하여 보고기간 비용으로 인식한 금액은 1,097,923천원(전분기: 863,568원) 입니다. 13-3. 감가상각비는 매출원가에 356,164천원(전분기: 392,834천원), 판매비와관리비에 40,382천원(전분기: 41,098천원)이 계상되어 있습니다. 14. 무형자산 14-1. 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합계 취득원가 361,942 4,573 35,159 401,674 361,942 4,573 35,159 401,674 감가상각누계액 - - (33,746) (33,746) - - (32,122) (32,122) 장부금액 361,942 4,573 1,413 367,928 361,942 4,573 3,037 369,552 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 아니하였습니다. 다만, 동 무형자산에 대한 손상검사를 수행하며, 동 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 회계기간에 재검토하고 있습니다. 특허권에 대한 감가상각비 1,624천원(전분기: 3,767천원)은 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14-2. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 회원권(골프) 회원권(기타) 특허권 합 계 기초 장부금액 361,942 4,573 3,037 369,552 168,762 4,771 8,060 181,593 - 감가상각 - - (1,624) (1,624) - - (5,023) (5,023) - 손상환입 - - - - 196,942 - - 196,942 - 처분 - - - - (3,762) (198) - (3,960) 기말 장부금액 361,942 4,573 1,413 367,928 361,942 4,573 3,037 369,552 15. 종속기업 및 관계기업투자 15-1. 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회 사 명 업 종 지 역 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자회사 대한민국 100.00 15,000,000 100.00 15,000,000 SGI- 신성장메짜닌펀드(1) 창업투자조합 대한민국 80.00 4,000,000 80.00 4,000,000 SGI- 세컨더리투자조합2호(1) 창업투자조합 대한민국 47.62 4,000,000 47.62 4,000,000 소 계 23,000,000 - 23,000,000 관계기업 KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호(2) 창업투자조합 대한민국 5.00 1,075,000 5.00 1,242,000 SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 대한민국 33.33 1,100,000 33.33 1,100,000 SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합 창업투자조합 대한민국 31.50 2,000,000 31.50 2,000,000 SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합(2) 창업투자조합 대한민국 10.00 1,800,000 10.00 600,000 소 계 5,975,000 - 4,942,000 합 계 28,975,000 - 27,942,000 (1) 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜와 당사가 보유한 지분율을 합산하면 SGI-신성장메짜닌펀드는 100%, SGI-세컨더리투자조합2호는 65.4%인 종속기업입니다. (2) KoFc-SGI녹색산업투자조합 제1호, SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합에 대한 당사 지분율은 20%미만이지만, 종속기업인 삼호그린인베스트먼트㈜의 관계기업이므로관계기업투자자산으로 분류하였습니다. 15-2. 종속기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 27,942,000 26,334,000 증가 1,200,000 3,700,000 처분 (167,000) (2,092,000) 기말 장부금액 28,975,000 27,942,000 15-3. 종속기업 및 관계기업투자의 당분기 및 전기 처분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 당 분 기 전 기 종속기업 삼호코넨(주) - (1,910,000) 관계기업 Posco-SGI Falcon 제약바이오Secondary조합1호 - (182,000) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 (167,000) - 합 계 (167,000) (2,092,000) 15-4. 종속기업 및 관계기업에 대한 보고기간말 현재 및 동일로 종료되는 회계연도의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 19,523,118 1,608,296 17,914,822 5,741,984 1,214,423 SGI-신성장메짜닌펀드 3,509,711 57,656 3,452,055 177,596 177,436 SGI-세컨더리투자조합2호 10,122,516 203,415 9,919,101 2 (44,003) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 8,583,819 600,000 7,983,819 61,293 (3,546,833) SGI-Angel Robot 투자조합 3,243,022 - 3,243,022 302 (35,858) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,244,430 - 6,244,430 329 (70,078) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 17,214,233 222 17,214,011 17,675 (553,409) <전기> (단위: 천원) 구분 회사명 자산 부채 자본 매출액 순이익(순손실) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 17,748,802 1,048,403 16,700,399 5,664,224 2,072,177 SGI-신성장메짜닌펀드 3,411,495 76,875 3,334,620 368 (1,080,322) SGI-세컨더리투자조합2호 10,126,612 163,507 9,963,105 9 (60,330) 관계기업 KoFC-SGI녹색산업투자조합 제1호 15,303,653 433,000 14,870,653 1,388,771 1,379,608 SGI-Angel Robot 투자조합 3,278,880 - 3,278,880 445 (21,120) SGI Falcon Hydrogen Tech 6,314,507 - 6,314,507 1,000 (35,493) SGI 스마트코리아 그린뉴딜 5,767,421 - 5,767,421 5,569 (232,579) 16. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 <유동성> 선급금 3,747,709 1,253,083 선급비용 537,896 372,976 미수수익 598,442 1,037,264 소 계 4,884,047 2,663,323 <비유동성> 보증금 5,621,142 3,089,301 장기선급금 330,017 1,167,202 장기선급비용 737,928 672,757 확정급여자산() 4,579,461 - 소 계 11,268,548 4,929,260 합 계 16,152,595 7,592,583 () 퇴직급여충당부채를 초과하여 사외에 적립한 퇴직연금운용자산 해당액 입니다. 17. 매입채무 및 기타채무 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 공사미지급금 21,057,256 25,925,350 외상매입금 399,878 454,118 건기미지급금 17,333 143,359 지급어음 146,711 53,090 소 계 21,621,178 26,575,917 기타채무 단기미지급금 2,988,598 3,757,018 합 계 24,609,776 30,332,935 18. 단기차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 장부금액 당분기말 전기말 <유동> 일반대출 전문건설공제조합() - - - 1,000,000 신한은행 2023.07.28 4.45 2,000,000 2,000,000 산업은행 2023.08.29 4.02 1,500,000 1,500,000 우리은행 2022.10.21 3.48 1,500,000 1,500,000 소 계 5,000,000 6,000,000 <비유동> 일반대출 전문건설공제조합() 2025.05.02 1.23 1,000,000 - 합 계 6,000,000 6,000,000 ()만기 후 재약정시 3년약정함에 따라 장기차입금으로 분류하였습니다. 19. 확정급여부채 19-1. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 18,194,616 19,810,735 사외적립자산의 공정가치 (18,188,080) (19,117,543) 국민연금전환금 (6,536) (6,536) 합 계 - 686,656 19-2. 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,214,908 2,400,167 이자비용 377,364 254,338 사외적립자산의 기대수익 (364,154) - 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,228,118 2,654,505 19-3. 확정급여부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,810,735 19,300,903 당기근무원가 2,214,908 3,200,223 이자원가 377,364 339,118 사외적립자산의 기대수익 (364,154) - 보험수리적(이익)손실 - 1,151,104 급여지급액 (3,866,866) (4,196,728) 계열사간 이동으로 전출입된 채무 등 22,629 16,115 기말금액 18,194,616 19,810,735 19-4. 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 19,117,543 18,954,148 사외적립자산의 운용수익 194,570 119,199 보험수리적(손실)이익 - - 회사기여금납부액 5,526,508 3,380,543 급여지급액 (2,071,080) (3,336,347) 기타(1) (4,579,461) - 기말금액(2) 18,188,080 19,117,543 (1) 퇴직급여충당부채를 초과하여 적립한 퇴직연금운용자산 해당액을 기타비유동자산 중 확정급여자산으로 대체하였습니다. () 보고기간말 현재 당사의 사외적립자산은 퇴직연금운용자산 15,221,678천원과 외국인근로자에 대한 퇴직보험예치금 2,966,402천원으로 구성되어 있습니다. 이중 퇴직연금운용자산은 전액 정기예금에 투자되고 있습니다. 19-5. 주요 보험수리적 가정 (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율() 2.79 2.79 미래임금상승률(생산직 외국인 상승률) 5.30 (2.80) 5.30 (2.80) () 사용한 할인율은 당사의 퇴직급여채무의 평균예상잔여근무기간을 고려하여 공모무보증회사채(AA+)를 적용하여 할인율을 산정하였습니다. 19-6. 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 임금상승률: 1% 증가 5.7% 증가 5.7% 증가 1% 감소 5.3% 감소 5.3% 감소 할인율 : 1% 증가 5.3% 감소 5.3% 감소 1% 감소 6.0% 증가 6.0% 증가 20. 리스부채 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말 <유동> 차량리스 296,942 37,805 206,969 (279,747) 261,969 건물리스 56,903 (9,213) 113,733 (62,059) 99,364 소 계 353,845 28,592 320,702 (341,806) 361,333 <비유동> 차량리스 148,004 244,066 (206,969) - 185,101 건물리스 80,740 136,121 (113,733) - 103,128 소 계 228,744 380,187 (320,702) - 288,229 합 계 582,589 408,779 - (341,806) 649,562 <전기말> (단위: 천원) 구분 기초 증감 유동성대체 상각 기말금액 <유동> 차량리스 379,122 9,099 282,846 (374,125) 296,942 건물리스 149,808 (40,213) 91,825 (144,517) 56,903 소 계 528,930 (31,114) 374,671 (518,642) 353,845 <비유동> 차량리스 186,587 244,263 (282,846) - 148,004 건물리스 17,696 154,869 (91,825) - 80,740 소 계 204,283 399,132 (374,671) - 228,744 합 계 733,213 368,018 - (518,642) 582,589 21. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 <유동> 예수금 1,569,908 1,683,521 미지급비용 9,173 5,957 부가가치세예수금 1,293,579 1,930,379 임대보증금 510,000 220,000 소 계 3,382,660 3,839,857 <비유동> 임대보증금 305,000 1,372,000 기타선수금 925,766 925,766 소 계 1,230,766 2,297,766 합 계 4,613,426 6,137,623 22. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 <유동> 하자보수충당부채 - - 576,533 - 576,533 공사손실충당부채 1,750,749 197,350 - (1,442,774) 505,325 소 계 1,750,749 197,350 576,533 (1,442,774) 1,081,858 <비유동> 하자보수충당부채 4,446,466 640,421 (576,533) (543,202) 3,967,152 공사손실충당부채 1,257,204 2,351,943 - (130,001) 3,479,146 소 계 5,703,670 2,992,364 (576,533) (673,203) 7,446,298 합 계 7,454,419 3,189,714 - (2,115,977) 8,528,156 <전기> (단위: 천원) 구 분 기 초 순전입액 유동성대체 사용액(또는 환입액) 기 말 <유동> 공사손실충당부채 1,855,886 121,232 1,186,547 (1,412,916) 1,750,749 <비유동> 하자보수충당부채 4,080,909 883,370 - (517,813) 4,446,466 공사손실충당부채 2,019,344 918,351 (1,186,547) (493,944) 1,257,204 소 계 6,100,253 1,801,721 (1,186,547) (1,011,757) 5,703,670 합 계 7,956,139 1,922,953 - (2,424,673) 7,454,419 23. 납입자본 23-1. 자본금 및 자본잉여금 내역 (단위: 천원, 주) 구 분 보통주 자본금 자본잉여금 주식수(주) 금 액 주식발행초과금 자기주식처분이익 신주인수권대가 합 계 2022.01.01(당기초) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 2022.09.30(당분기말) 25,000,000 12,500,000 19,470,878 4,288,637 140,350 23,899,865 23-2. 보고기간말 현재 발행주식수 내역 (단위: 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수(보통주)(주) 40,000,000 40,000,000 보통주 주당 액면가액(원) 500 500 발행한 보통주 주식의 수(주) 25,000,000 25,000,000 자본금(원) 12,500,000,000 12,500,000,000 24. 기타자본항목 보고기간말 현재 기타자본구성의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,742,130) (11,742,130) 25. 기타포괄손익누계액 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 1,921,543 (994,519) - 기타포괄손익금융자산평가이익(손실) (1,148,784) 2,720,250 - 기타포괄손익금융자산처분이익 - 1,854,392 - 기타포괄손익금융자산 처분손익 이익잉여금 대체 54,600 (1,658,580) 기말 827,359 1,921,543 26. 이익잉여금 26-1. 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 법정적립금(1) 6,222,143 5,797,303 임의적립금 170,200,000 162,100,000 토지 재평가잉여금(2) 11,432,049 11,432,049 보험수리적이익(손실) - (1,104,803) 기타포괄손익금융자산 처분손익에서 대체 (54,600) 1,658,580 미처분이익잉여금 7,458,225 12,799,574 합 계 195,257,817 192,682,703 (1) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 한국채택국제회계기준 최초 적용시 간주원가로 사용한 토지에 대한 재평가차익입니다. 27. 매출액 당분기와 전분기 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 건설계약수익 71,624,063 206,635,996 70,862,296 224,149,461 재화(골재)판매수익 1,871,580 5,517,653 1,993,530 5,584,314 부동산임대수익 98,746 296,518 95,153 324,915 건기임대수익 5,479 69,762 - 12,505 합 계 73,599,868 212,519,929 72,950,979 230,071,195 28. 건설계약 28-1. 보고기간말 현재 도급공사와 관련한 공사계약 잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초 공사계약 잔액 603,504,194 513,659,635 신규계약 및 기존계약 증감액() 200,092,414 280,740,711 당기 건설계약수익 계상액 (206,635,996) (224,149,461) 기말 공사계약 잔액 596,960,612 570,250,885 () 신규 계약금액은 86,364,338천원이며, 기존 계약 증가액은 113,728,076천원입니다. 28-2. 진행 중인 주요 도급공사의 내역 <당분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 디엘이앤씨㈜ 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 준공 71,692,000 71,692,000 4,336,944 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 준공 48,731,000 48,731,000 1,620,000 HDC현대산업개발㈜ 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 22.09 951,000 951,000 623,123 현대엔지니어링㈜ 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 22.09 23,800,000 23,800,000 1,923,306 에스케이건설㈜ 고성 그린파워 project 22.10 127,633,500 127,090,247 9,997,193 충남 서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목,건축,기계,조경) 22.11 4,194,016 3,355,035 1,844,830 ㈜포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.11 20,400,000 20,400,000 -1,142,664 ㈜태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 22.12 60,552,000 60,223,482 1,520,892 현대건설㈜ 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.12 74,156,000 73,726,380 8,514,450 삼성물산㈜ 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 22.12 68,350,200 68,323,862 490,076 한신공영㈜ 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 22.12 50,839,300 50,802,833 -435,881 ㈜대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,545,409 46,385,760 141,290 한신공영㈜ 고속국도 제29호선 세종~포천(안성~용인)간 건설공사(제1공구) 22.12 31,616,790 28,107,686 4,516,846 HDC현대산업개발 고속국도 제32호선 아산천안간 5공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 22.12 23,358,909 12,238,975 9,722,503 한국농어촌공사 충남 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.12 2,413,619 1,254,319 670,668 디엘이앤씨㈜ 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 103,402,500 99,870,527 18,319,270 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 23.04 37,852,000 35,364,227 2,654,714 ㈜포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 23.04 36,449,802 35,104,412 6,466,560 대방건설㈜ 파주운정 택지개발 조성공사(2,5공구) 및 파주시도1호선확포장공사 23.06 35,750,818 21,672,199 4,694,086 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 23.06 22,639,000 17,272,651 2,331,636 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,571,127 3,142,979 862,972 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 8,224,545 4,762,573 833,694 HDC현대산업개발㈜ 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 61,917,475 44,652,373 4,701,213 대전지방조달청 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 23.08 3,758,944 1,480,078 1,403,870 디엘이앤씨㈜ 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,734,000 22,820,131 3,674,000 ㈜대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 23.08 25,216,649 19,143,634 4,807,145 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 7,040,361 5,389,315 3,129,886 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 53,461,740 32,425,040 5,788,762 두산중공업㈜ 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 87,253,686 55,988,433 7,525,121 ㈜포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 29,345,898 21,805,170 6,511,630 롯데건설㈜ 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1~2구간 24.05 44,763,563 19,430,316 4,953,439 지에스건설㈜ 새만금전주간 고속도로 건설공사(제1공구) 24.05 12,555,600 224,704 224,704 충청남도 당진시 당진 공공하수처리시설 증설공사 24.05 9,189,840 276,180 276,180 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 8,231,901 1,441,695 570,434 ㈜케이씨씨건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 64,417,800 11,797,168 8,192,888 에스케이건설㈜ 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 26,447,006 16,214,228 5,209,199 현대건설㈜ 공곡기여 직접제공시설 2공구 24.08 16,696,000 490,843 490,843 HDC현대산업개발 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제1공구) 24.09 20,787,898 683,384 683,384 롯데건설㈜ 서부내륙고속도로 중 토공 및 구조물공사(5-1공구) 24.10 36,248,000 9,536,594 6,273,954 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 28,869,011 12,899,891 6,676,972 ㈜포스코건설 도계-신기 도로건설공사 24.12 74,693,640 72,362,833 201,893 디엘이앤씨㈜ 강진-광주고속7공구 24.12 39,208,700 15,533,125 8,122,989 ㈜포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 13공구 토공사 24.12 17,898,247 7,616,890 4,819,195 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 25.01 34,202,817 5,832,589 3,275,459 지에스건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 35,253,362 17,270,107 8,528,438 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 758,660 721,971 691,201 한신공영㈜ 고속국도 제32호 아산~청주선 인주~염치간 건설공사(제2공구) 25.10 25,223,164 2,305,042 2,305,042 ㈜태영건설 호남고속철도2단계 (고막원~목포) 제5공구 건설사업 25.12 50,970,000 3,707,646 3,645,186 코오롱글로벌㈜ 동북선 도시철도 민간투자사업 26.01 97,411,500 20,193,033 13,473,231 현대건설㈜ 월곶~판교 복선전철 제6공구 건설공사 26.09 2,137,000 118,583 118,583 코오롱글로벌㈜ 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 45,871,000 24,093,243 9,407,647 디엘이앤씨(주) 밀양-울산고속7공구 토공사 및 구조물공사 준공 447,000 447,000 447,000 합 계 1,898,133,997 1,301,173,386 206,635,996 <전분기> (단위: 천원) 원도급자 공 사 명 준공예정일(년,월) 총도급금액 건설계약수익누계액 당기건설계약수익 포스코건설 구미 하이테크밸리(1단계)조성공사 준공 46,864,000 46,864,000 138,624 코오롱글로벌 웅상-무거1국도건설공사 준공 47,015,845 47,015,845 499,560 코오롱글로벌 인천도시철도1호선 송도랜드마크시티연장 건설공사 준공 33,150,000 33,150,000 340,632 두산중공업 봉담-송산간 고속도로 민간투자사업(1공구) 준공 52,145,600 52,145,600 3,738,174 KCC건설 봉담-송산 고속도로 2공구 준공 39,111,600 39,111,600 3,223,946 충남공주시 동학사 공공하수처리시설 증설사업 준공 2,745,970 2,745,970 214,432 충남홍성군 대교3리 도시계획도로(소로1-1호)개설공사 준공 414,108 414,108 276,654 충남서산시 생활자원회수센터 기능보강공사(기계 및 건축) 준공 541,241 541,241 434,436 충남서산시 국지도96호(간월도리)자전거도로 정비사업 준공 525,740 525,740 525,740 통영에코파워 도시계획시설 사업부지 복구공사 21.10 5,536,000 5,125,401 3,063,420 SK건설 고속국도 제14호선 밀양~울산간 건설공사[제5공구] 21.10 130,061,000 130,026,023 2,376,149 현대건설 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 21.10 46,950,000 46,776,704 3,539,530 한신공영 중앙선 도담~영천 복선전철 제7공구 노반신설 기타공사 21.10 51,242,400 50,952,332 3,501,094 현대엔지니어링 성남판교대장 도시개발사업 조성공사 21.10 22,138,785 21,196,556 7,035,351 현대산업개발 김해 사이언스파크 일반산업단지조성사업 21.11 661,442 606 606 충남논산시 논산시 벌곡지구 농어촌생활용수개발 확충사업 21.12 4,549,818 4,410,968 479,591 ㈜한라 동탄(2)경부고속도로 직선화공사(2공구) 21.12 35,201,000 30,206,007 5,698,944 포스코건설 도계-신기 도로건설공사 21.12 72,160,940 72,160,940 - 삼성물산 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 21.12 69,835,600 68,291,781 912,104 태영건설 서해선(홍성~송산)복선전철 제2공구 노반신설 기타공사 21.12 59,378,000 57,140,202 4,497,104 SK건설 고성 그린파워 project 21.12 112,671,400 106,074,254 18,087,825 ㈜한라 경부고속도로 직선화 사업(동탄JCT~기흥동탄IC)1공구 21.12 19,027,000 14,120,592 2,954,339 대우건설 고속국도 제65호선 포항~영덕간 건설공사 제3공구 21.12 21,347,361 13,946,232 3,428,468 대림산업 신림선(여의도~신림)경전철 민간투자사업(BTO) 22.02 70,975,897 65,623,149 9,968,012 포스코건설 이천~오산 고속도로 민간투자사업 건설공사 22.03 22,329,947 19,751,653 6,996,628 현대건설 행정중심복합도시 금빛노을교 건설공사 1공구 22.03 68,670,000 62,433,705 12,329,227 한국환경공단 예산군 황계 신대 농어촌마을하수도 정비사업 22.05 3,433,488 10,794 10,794 한국토지주택공사 익산평화 주거환경개선사업 아파트건설공사 1공구 22.05 30,186,512 1,880,425 1,017,869 포스코건설 삼척 친환경화력발전소 건설사업 취수 및 배수 터널공사 22.06 35,764,141 26,903,764 7,461,384 한국농어촌공사 장평면 농촌중심지활성화사업 토목건축기계공사 22.10 2,170,141 16,205 16,205 충남서산시 대산공공하수처리시설 증설사업(토목건축기계조경) 22.11 4,051,070 1,208,235 1,200,852 대우건설 별내선(암사~별내)복선전철 5공구 건설공사 22.12 46,596,980 44,418,393 3,841,255 한신공영 고속국도 제29호선 세종~포천간 건설공사(제1공구) 22.12 28,492,000 22,903,796 13,454,161 대림산업 세종-포천 고속도로 안성-구리 건설공사(제11공구) 23.04 94,492,018 76,206,712 23,953,702 원주지방국토관리청 국도42호선 정선-북면간 2차로 시설개량공사 23.07 4,382,073 1,980,453 490,563 부산지방국토관리청 영양-평해 국도건설공사 23.08 7,868,909 3,734,287 892,856 현대산업개발 포항-영덕 고속도로 4공구 23.08 49,293,856 36,609,388 8,592,061 대림산업 포항-영덕 고속도로 2공구 23.08 33,985,175 18,704,399 3,937,297 한국토지주택공사 아산탕정 2-A6BL 아파트 건설공사 11공구 23.09 6,550,781 1,151,596 1,150,967 한일건설㈜ 고속국도 제14호선 창녕~밀양간 건설공사(제4공구) 23.10 49,868,000 23,859,906 6,152,951 두산중공업 창녕-밀양간 고속도로 건설공사 제1공구 23.12 80,799,195 46,691,128 5,774,908 포스코건설 포천~화도 고속도로 민간투자사업 건설공사 2공구 23.12 27,632,000 12,280,920 8,586,126 롯데건설㈜외 새만금-전주 2공구 중 토공 및 철근콘크리트공사 1구간 24.05 38,872,040 11,613,260 4,276,194 충청남도 국도77호 원청사거리 교차로 개선공사 24.05 7,007,321 491,250 113,097 KCC건설 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제5공구) 24.06 24,786,800 1,690,726 1,690,726 SK건설 수도권광역급행철도 A노선 4공구 24.06 28,100,241 8,279,853 5,419,861 포스코건설 평택~부여~익산(서부내륙) 고속도로 민간투자사업 건설공사 9공구 24.12 26,911,000 3,604,128 3,506,513 대림산업 강진-광주고속7공구 24.12 32,405,900 5,126,806 3,599,002 GS건설㈜ 인천도시철도1호선 검단연장선4공구 건설공사(인천) 25.05 33,364,603 4,852,245 4,852,245 한국토지주택공사 장항성주 1BL 아파트조경공사 25.08 732,246 813 813 코오롱글로벌 순천 벌교-주암(3-1공구) 도로확장공사 27.06 42,165,000 11,829,501 8,758,589 합 계 1,949,455,354 1,379,204,468 224,149,461 28-3. 진행중인 건설계약 관련 누적손익과 미청구공사 및 초과청구공사의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 누적공사수익 누적공사원가 미청구공사 초과청구공사 전문건설현장 1,273,516,653 1,196,007,598 35,327,955 3,446,952 1,354,966,983 1,265,589,526 27,221,546 16,437,164 일반건설현장 27,656,733 26,317,933 3,705,983 38,183 24,237,485 21,671,041 2,215,697 391,826 합 계 1,301,173,386 1,222,325,531 39,033,938 3,485,135 1,379,204,468 1,287,260,567 29,437,243 16,828,990 28-4. 보고기간말 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용하는 진행중인 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 24.02 97% - - 835,791 - 시화MTV 4공구 08.06 22.12 100% 309,262 - - - 서해선2공구 15.10 22.12 99% - - 1,650,000 - 고성화력발전소 15.12 22.10 100% 2,609,247 - - - 도담영천철도7공구 16.07 22.12 100% 335,833 - - - 별내선5공구 16.10 22.12 100% 492,477 - 220,000 - 경부직선화2공구 17.03 23.04 93% - - 59,400 - 경부직선화1공구 17.07 23.06 76% 68,651 - 110,000 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 61% - - 198,880 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 68% 1,899,131 - 438,900 - 판교대장택지 17.09 22.08 100% 844,000 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 64% - - 323,433 - 안성구리11공구 17.11 23.04 97% 545,527 - 1,574,960 - 파주3택지2, 5공구 18.03 23.06 61% 2,168,199 - 419,100 - 행복5외곽도로 18.05 22.12 99% 1,442,380 - 3,077,800 - 포항영덕4공구 18.07 24.08 72% 411,873 - 175,560 - 삼척화력취배수터널 18.11 23.04 96% - - 279,400 - 이천오산3공구 19.01 22.11 100% 906,076 - - - 포항영덕3공구 19.01 23.08 76% 2,623,634 - 733,700 - 안성구리1공구 19.06 22.12 89% 3,218,686 - 323,400 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 43% 4,385,316 - 1,173,060 - 포천화도2공구 20.02 23.12 74% 960,170 - 847,000 - 벌교주암3-1국도 20.06 27.06 53% 836,245 - 1,517,380 - GTX-A 4-2공구 20.06 24.06 61% - - 1,020,800 - 강진광주7공구 20.07 24.12 40% 4,792,125 - 927,300 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 45% 1,524,891 - 1,222,100 - 동북선4공구 21.01 26.01 21% 1,540,133 - 4,018,300 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 26% 1,234,594 - 870,100 - 세종안성5공구 21.02 25.12 18% 1,757,768 - 1,146,200 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 49% - - 851,400 - 서부내륙13공구 21.03 24.12 43% 133,890 - 545,600 - 아산천안5공구 21.10 22.12 52% - - 141,328 - 호남고철2단계 5공구 21.12 25.12 7% - - 126,500 - 인주염치2공구 22.02 25.10 9% - - 54,450 - 공공기여2공구 22.06 24.08 3% 169,266 - 121,000 - 인주염치1공구 22.06 24.09 3% - - - - 서부간선도로 16.02 준공 - - - - 신림선2공구 16.11 준공 - - 436,700 - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 17% 379,516 - - - 합 계 35,588,890 - 25,439,542 - <전분기말> (단위: 천원) 구 분 계약일(년,월) 준공예정일(년,월) 진행률(%) 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 전문건설현장 도계국도 07.12 21.12 100% 2,088,000 - - - 시화MTV4공구 08.06 21.12 98% - - - - 밀양울산5공구 15.07 21.10 100% - - - - 서해선2공구 15.10 21.12 96% - - 330,000 - 고성화력발전소 15.12 21.12 94% - - 509,300 - 서부간선도로 16.02 21.10 100% - - 391,600 - 도담영천철도7공구 16.07 21.10 99% 1,003,732 - 23,100 - 별내선5공구 16.10 22.12 95% 1,775,713 - 275,000 - 신림선2공구 16.11 22.02 92% - - 583,000 - 경부직선화2공구 17.03 21.12 86% - - 562,100 - 경부직선화1공구 17.07 21.12 74% - - 17,600 - 창녕밀양4공구 17.07 23.10 48% 440,906 - 894,300 - 포항영덕2공구 17.07 23.08 55% 2,495,399 - 260,700 - 판교대장택지 17.09 21.10 96% 1,503,556 - - - 창녕밀양1공구 17.10 23.12 58% - - - - 안성구리11공구 17.11 23.04 81% - - 2,528,350 - 포항영덕4공구 18.07 23.08 74% - - 764,500 - 삼척화력취배수터널 18.11 22.06 75% - - 764,500 - 포항영덕3공구 19.01 21.12 65% 2,080,232 - 258,500 - 이천오산3공구 19.01 22.03 88% 2,113,730 - 772,159 - 안성구리1공구 19.06 22.12 80% 1,095,796 - 900,900 - 새만금전주2-1공구 19.09 24.05 30% 3,585,260 - 341,000 - 포천화도2공구 20.02 23.12 44% 1,185,920 - 1,397,000 - GTX-A4-2공구 20.06 24.06 29% 114,853 - 707,300 - 벌교주암3-1공구 20.06 27.06 28% - - 450,079 - 강진광주7공구 20.07 24.12 16% 1,790,806 - 226,600 - 파주3택지25공구 18.03. 22.06. 50% 1,002,108 - 232,100 - 행복5외곽도로 18.05. 22.03 91% 965,705 - 2,519,000 - 서부내륙9공구 20.11 24.12 13% 1,551,128 - 404,800 - 동북선4공구 21.01 26.01 3% 596,817 - 1,287,000 - 세종안성5공구 21.02 24.06 7% 683,526 - 270,270 - 서부내륙5공구 21.02 24.10 5% 609,505 - 201,300 - 검단연장선4공구 21.03 25.05 15% - - 935,000 - 구미HTV 12.10 준공 - - - - 웅상무거1국도 14.12 준공 - - - - 송도연장선 17.04 준공 - - - - 봉담송산1공구 17.08 준공 - - - - 봉담송산2공구 18.02 준공 - - - - 일반건설현장 익산평화아파트 18.12 22.05 6% 1,063,853 - - - 합 계 27,746,545 - 18,807,058 - 28-5. 계약자산 및 계약부채 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 미청구공사 39,033,938 35,420,790 공사선급금 4,077,726 2,420,285 합 계 43,111,664 37,841,075 계약부채 초과청구공사 3,485,135 14,654,503 공사선수금 18,095,176 1,519,194 합 계 21,580,311 16,173,697 29. 판매비와 관리비의 상세 내역 (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,075,067 3,730,507 867,833 3,039,201 퇴직급여 87,808 287,451 88,711 294,015 복리후생비 397,732 898,150 236,034 1,297,717 운반비 432,571 1,224,673 427,505 1,063,918 지급임차료 1,080 6,240 1,080 6,240 지급수수료 236,501 890,335 175,767 562,528 감가상각비 63,641 184,418 83,355 262,037 보험료 31,778 95,719 20,806 69,844 세금과공과 415,263 1,334,439 377,651 992,474 부동산관리비 115,957 186,431 109,232 197,715 여비교통비 18,816 73,144 16,667 51,446 접대비 47,075 134,134 38,034 107,309 기타 86,360 543,633 50,215 264,211 합 계 3,009,649 9,589,274 2,492,890 8,208,655 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 12,972,832 40,699,016 15,234,430 53,121,140 인건비 19,565,805 57,325,003 20,181,588 62,961,961 외주비 3,049,918 8,528,169 1,744,055 4,903,083 감가상각비 241,598 714,931 694,771 1,186,099 중기사용료 16,653,149 45,343,516 14,542,985 45,758,843 복리후생비 2,365,517 6,457,836 2,074,223 6,950,612 기타비용 17,593,417 49,073,352 13,459,167 46,016,750 합 계 72,442,236 208,141,823 67,931,218 220,898,487 31. 기타이익 및 기타손실 31-1. 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 2,094 3,394 42,545 69,170 무형자산감액손실환입 - - - 196,941 투자부동산처분이익 - 640,195 - 363,992 지분법적용투자자산처분이익 - - - 406,605 잡이익 88 66,578 34,785 199,818 합 계 2,182 710,167 77,330 1,236,526 31-2. 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 6 9 4 11,615 투자부동산처분손실 - - - 57,943 무형자산처분손실 - - - 3,960 종속회사투자자산처분손실 - - - 819,737 기부금 123,920 272,640 158,005 295,809 잡손실 - 2,453 56,011 56,103 합 계 123,926 275,102 214,020 1,245,167 32. 금융수익 및 금융원가 32-1. 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 일반이자수익 1,020,905 2,890,267 1,074,636 2,830,485 지연이자수익 - 917 - - 리스이자수익 36,469 54,275 2,121 35,182 배당금수익 - 343,484 - 276,784 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - 1,033,417 - - 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 - - (82,005) 334,339 외환차익 1 1 - - 합 계 1,057,375 4,322,361 994,752 3,476,790 32-2. 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 은행차입금 이자비용 50,163 127,274 36,713 107,144 리스이자비용 8,446 21,824 6,125 32,009 장기금융상품처분손실 - - 1,967 4,406 당기손익측정금융자산처분손실 4,344 34,354 813 48,850 상각후원가측정금융자산처분손실 - - - 15,455 외환차손 15,770 40,669 21,634 48,294 당기손익측정금융자산평가손실 33,014 498,554 - - 합 계 111,737 722,675 67,252 256,158 33. 법인세비용과 이연법인세 33-1. 법인세비용의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기법인세부담액 2,257,757 2,605,941 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 (747,073) 1,189,259 자본에 직접 반영된 법인세비용 324,016 (609,013) 기타() (299,957) (450,309) 법인세비용 1,534,743 2,735,878 () 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세 비용 조정분 등입니다. 33-2. 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익측정금융자산평가손실(이익) 324,016 (609,013) 33-3. 보고기간 법인세비용차감전순이익과 세무회계상 과세소득과의 차이내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 8,412,857 12,384,700 적용세율에 따른 법인세 1,834,329 2,708,134 조정사항 - 세무상 과세되지 않는 수익 (72,334) (52,669) - 세무상 차감되지 않는 비용 72,705 530,722 - 기타() (299,957) (450,309) 법인세비용 1,534,743 2,735,878 평균유효세율(%) 18.24 22.09 () 결산이후 세무조정 변동사항관련 법인세 비용 조정분 등입니다. 33-4. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역 <당분기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 18 - - 18 3 3 미수수익 (1,037,265) (598,442) (1,037,264) (598,443) (228,199) (131,649) 당기손익금융자산평가손익 (811,649) 304,640 (811,649) 304,640 (178,563) 67,020 상각후원가측정금융자산 (30,267) (49,935) (30,266) (49,936) (6,659) (10,986) 퇴직급여 충당금 19,804,200 2,259,347 3,875,467 18,188,080 4,356,924 4,001,377 퇴직연금운용자산&퇴직보험예치금 (19,117,542) (1,141,618) (2,071,081) (18,188,079) (4,205,849) (4,001,377) 하자보수 충당금 4,446,466 640,421 543,202 4,543,685 978,222 999,610 공사손실 충당금 3,007,952 3,984,472 3,007,953 3,984,471 661,749 876,583 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,250,598) (1,566,575) (1,250,598) (1,566,575) (275,132) (344,647) 리스사용권자산 감가상각누계액 652,766 639,941 652,766 639,941 143,608 140,787 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 36,422 298,716 36,423 298,715 8,012 65,717 리스부채 582,590 649,563 582,589 649,564 128,169 142,904 업무용승용차 감가상각비 123,053 - - 123,053 27,071 27,071 투자부동산 손상차손 764,805 - - 764,805 168,257 168,257 토지 재평가손익 (11,432,049) - - (11,432,049) (2,515,051) (2,515,051) 연차유급휴가수당 1,217,736 - - 1,217,736 267,901 267,901 동업기업 소득배분 26,866 - - 26,866 5,910 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손실 (2,463,517) 1,472,800 70,000 (1,060,717) (541,974) (233,358) 보험수리적손실 2,292,098 - - 2,292,098 504,261 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 (3,367,848) 6,893,330 3,567,542 (42,060) (740,927) (9,254) <전기말> (단위: 천원) 계정과목 일시적차이의 증감 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 대손 상각비 307,818 - 307,800 18 67,719 3 미수수익 (880,855) (1,037,265) (880,855) (1,037,265) (193,789) (228,199) 당기손익금융자산평가손익 (709,292) (811,649) (709,292) (811,649) (156,045) (178,563) 상각후원가측정금융자산(CP 등 유효이자) (44,280) (30,267) (44,280) (30,267) (9,742) (6,659) 퇴직급여 충당금 19,294,367 6,820,362 6,310,529 19,804,200 4,244,760 4,356,924 퇴직연금운용자산 (15,471,699) (1,949,200) (1,635,185) (15,785,714) (3,403,774) (3,472,846) 퇴직보험예치금(=출국만기보험) (3,482,448) (1,550,543) (1,701,163) (3,331,828) (766,126) (733,003) 하자보수 충당금 4,080,909 883,369 517,812 4,446,466 897,798 978,222 공사손실 충당금 3,875,230 3,007,952 3,875,230 3,007,952 852,550 661,749 구축물 감가상각비 4 - - 4 - - 리스사용권자산 (1,753,631) (1,250,598) (1,753,631) (1,250,598) (385,799) (275,132) 리스사용권자산 감가상각누계액 971,230 652,765 971,229 652,766 213,670 143,608 리스대상 임차보증금 현재가치할인차금 75,147 36,422 75,147 36,422 16,532 8,012 리스부채 733,214 582,589 733,213 582,590 161,307 128,169 업무용승용차 감가상각비 83,726 39,327 - 123,053 18,419 27,071 무형자산(회원권)손상차손 196,942 - 196,942 - 43,327 - 투자부동산 손상차손 1,677,326 - 912,521 764,805 369,011 168,257 토지 재평가손익 (11,427,317) - 4,732 (11,432,049) (2,514,010) (2,515,051) (장기)연차유급휴가 1,019,601 1,217,735 1,019,600 1,217,736 224,312 267,901 동업기업 소득배분(유암코 제7차) 23,082 3,784 - 26,866 5,078 5,910 기타포괄손익측정금융자산 평가손익 1,275,025 - 3,738,542 (2,463,517) 280,505 (541,974) 보험수리적손실 875,685 1,416,413 - 2,292,098 192,650 504,261 신주인수권대가 (179,937) - - (179,937) (39,587) (39,587) 합 계 539,847 8,031,196 11,938,891 (3,367,848) 118,766 (740,927) 33-5. 상계된 이연법인세자산과 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상계 전 이연법인세자산 7,256,415 7,250,087 상계 전 이연법인세부채 (7,265,669) (7,991,014) 상계 후 이연법인세자산(부채) (9,254) (740,927) 34. 주당순이익 기본주당이익은 보통주 당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주당기순이익 1,617,904,855 6,878,114,426 4,514,618,409 9,648,821,753 가중평균유통보통주식수 22,360,000 22,360,000 22,360,000 22,441,669 보통주 주당이익 72 307 201 430 한편, 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.<당분기> 구 분 3 개 월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 22,360,000 273 6,104,280,000 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,360,000 <전분기> 구 분 3 개 월 누 적 유통주식수 기 간 적 수 유통주식수 기 간 적 수 기초발행주식수 22,360,000 92 2,057,120,000 23,000,000 20 460,000,000 자기주식취득 - - - 22,960,810 1 22,960,810 자기주식취득 - - - 22,940,810 3 68,822,430 자기주식취득 - - - 22,922,449 1 22,922,449 자기주식취득 - - - 22,882,449 1 22,882,449 자기주식취득 - - - 22,836,556 1 22,836,556 자기주식취득 - - - 22,796,556 1 22,796,556 자기주식취득 - - - 22,756,556 3 68,269,668 자기주식취득 - - - 22,716,556 3 68,149,668 자기주식취득 - - - 22,676,556 1 22,676,556 자기주식취득 - - - 22,644,178 3 67,932,534 자기주식취득 - - - 22,604,178 1 22,604,178 자기주식취득 - - - 22,554,178 1 22,554,178 자기주식취득 - - - 22,536,669 5 112,683,345 자기주식취득 - - - 22,486,669 2 44,973,338 자기주식취득 - - - 22,436,669 1 22,436,669 자기주식취득 - - - 22,404,282 1 22,404,282 자기주식취득 - - - 22,370,000 3 67,110,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 38 849,680,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 91 2,034,760,000 자기주식취득 - - - 22,360,000 92 2,057,120,000 합 계 - 92 2,057,120,000 - 273 6,126,575,666 가중평균유통보통주식수 22,360,000 - - 22,441,669 35. 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 190원 및 4,248,400,000원입니다. 36. 현금흐름표와 관련된 내용 36-1. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 6,878,114 9,648,822 조정 항목 : Ⅰ. 현금의 유출ㆍ입이 없는 수익ㆍ비용의 조정 2,189,862 3,478,961 1. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 8,565,221 9,739,019 감가상각비 1,112,041 1,187,020 유형자산처분손실 9 11,615 투자자산처분손실 - 126,654 종속회사투자자산처분손실 - 819,737 당기손익측정금융자산처분손실 34,353 - 당기손익측정금융자산평가손실 498,554 - 무형자산처분손실 - 3,960 퇴직급여설정액 2,265,883 4,072,515 하자보수비설정액 640,421 642,486 공사손실충당부채설정액 2,351,943 - 이자비용 127,274 139,154 법인세비용 1,534,743 2,735,878 2. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 6,375,359 6,260,058 투자자산처분이익 640,195 363,992 지분법적용투자자산처분이익 - 406,605 당기손익측정금융자산처분이익 1,033,417 - 투자자산평가이익 - 334,338 유형자산처분이익 3,394 69,171 유효이자율상각 34,869 - 무형자산감액손실환입 - 196,941 리스이자수익 54,275 - 배당금수익 34 - 공사손실충당부채환입액 1,375,424 1,745,637 잡이익 - 921 금융수익 3,233,751 3,142,453 Ⅱ. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (11,028,116) (9,718,286) 매출채권의 (증가)감소 6,074,647 27,396,954 미청구공사의 (증가)감소 (3,613,147) (4,264,378) 단기미수금의 (증가)감소 (229,294) 57,478 선급금의 (증가)감소 (1,657,441) 1,758,863 선급비용의 (증가)감소 (230,092) (194,236) 재고자산의 (증가)감소 (2,229,209) (816,866) 장기미수금의 (증가)감소 (12,500) - 매입채무의 증가(감소) (4,954,738) (13,523,108) 미지급금의 증가(감소) (768,420) (707,391) 부가가치세예수금의 증가(감소) (636,799) (881,307) 선수금의 증가(감소) 16,587,061 563,167 예수금의 증가(감소) (113,613) (390,365) 초과청구공사의 증가(감소) (11,169,368) (12,859,027) 장기임대보증금의 증가(감소) - (892,500) 하자보수비의 (지출) (543,202) (405,262) 퇴직금의 지급 (3,882,003) (4,495,282) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (4,015,424) (53,649) 퇴직보험예치금의 감소(증가) 365,426 (11,377) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (1,960,140) 3,409,497 36-2. 현금의 유출ㆍ입이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기금융상품의 유동성 대체 2,600,000 - 비유동상각후측정원가금융자산의 유동성 대체 150,165 6,028,781 유동당기손익공정가치측정금융자산의 비유동성 대체 - 934,432 비유동당기손익금융자산의 유동성 대체 5,941,225 12,692,394 비유동리스사용권 자산인식 746,260 361,683 비유동리스부채 인식 59,487 - 영업보증금의 당기손익측정금융자산 대체 37,500 - 투자부동산 매각 채권과 장기임대보증금과의 상계 777,000 - 투자부동산 매각 채권과 단기기타선수금과의 상계 770,000 - 임대보증금 현재가치 할인차금 상각 - 29,683 건설중인자산의 토지 대체 106,618 - 건설중인자산의 건물 대체 113,015 - 건설중인자산의 기타유형자산 대체 54,173 - 퇴직연금운용자산의 확정급여자산 대체 4,579,461 147,574 회원권 기 손상차손반영분 환입 - 196,942 단기차입금의 비유동성 대체 1,000,000 - 합 계 16,934,904 20,391,489 36-3. 당기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 취 득 해 지 비유동성대체 단기차입금 6,000,000 - - - (1,000,000) 5,000,000 장기차입금 - - - - 1,000,000 1,000,000 리스부채 582,589 (341,805) 439,225 (30,446) - 649,563 합 계 6,582,589 (341,805) 439,225 (30,446) - 6,649,563 37. 우발상황 및 약정사항 37-1. 담보제공자산 보고기간말 현재 단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 설정금액 관계채무 피담보자 출자금 5,177,639 단기차입금 10억 및 공사관련 각종 보증채무 전문건설공제조합 출자금 9,920,950 공사관련 각종 보증채무 건설공제조합 토지 및 건물 6,500,000 단기차입금 15억 및 당좌차월 한도약정 9억 산업은행 예금 2,000,000 단기차입금 15억 우리은행 예금 925,766 펀드(금융자산) 선수금 925,766천원 우리은행 합 계 24,524,355 37-2. 보고기간말 현재 회사의 장단기차입금 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다, (단위: 천원) 종 류 차 입 처 한 도 실 행 당좌차월 신 한 은 행 1,000,000 - 한국산업은행 900,000 - 소 계 1,900,000 - 어음할인 신 한 은 행 2,000,000 - 외상매출채권담보대출 하 나 은 행 5,000,000 - 일반회전대출 신 한 은 행 500,000 - 일반대출 신 한 은 행 2,000,000 2,000,000 산 업 은 행 1,500,000 1,500,000 우 리 은 행 1,500,000 1,500,000 전문건설공제조합 1,000,000 1,000,000 소 계 6,000,000 6,000,000 합 계 15,400,000 6,000,000 37-3. 지급보증 현황37-3-1. 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 12,220,697 인허가보증 외 전문건설공제조합 94,011,894 계약이행보증 외 건설공제조합 254,110,917 계약이행보증 외 신한은행 2,500,000 대금지급보증 합 계 362,843,508 37-3-2. 보고기간말 현재 타인을 위하여 당사가 제공한 지급보증은 없습니다.37-4. 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 승소 가능성은 알수 없는 상황입니다. 37-4-1. 회사의 피소 내역 (단위:천원) 원 고 사건내용 소송가액 피 고 현재 진행상황 부경산업개발(주) 채무 부존재 확인 및 손해배상청구 200,000 당사외 3개사 1심 진행 중 김명숙 차량 파손에 따른 손해배상 13,000 당사 2심 진행 중 38. 특수관계자와의 거래 38-1. 보고기간말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 업종 지분율(%) 종속기업 삼호그린인베스트먼트㈜ 창업투자업 100% SGI신성장메짜닌펀드 창업투자조합 80.00% SGI세컨더리투자조합2호 창업투자조합 47.62% 관계기업 KOFC-SGI녹색산업투자조합1호 창업투자조합 5.00% SGI- Angel Robot 투자조합 창업투자조합 33.33% SGI- Falcon Hydrogen Tech투자조합 창업투자조합 31.50% SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합 창업투자조합 10.00% 기타의 특수관계자 삼호씨앤엠㈜ 건설업 - 당서아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산아스콘㈜ 아스콘제조판매 - 아산파트너스㈜ 경영컨설팅 부동산개발 - 38-2. 보고기간 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 분회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 48,573 - 48,573 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 113,040 133,920 - 221,987 221,987 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 198,181 - 198,181 296,971 - 296,971 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,070 - 4,070 8,640 - 8,640 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,836 - 1,836 - - - 합 계 273,540 113,040 386,580 305,611 221,987 527,598 <전분기> (단위: 천원) 분회사명 특수관계자의 성격 매출 등 매입 등 매출 기타 합 계 매입 기타 합 계 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 48,573 - 48,573 - - - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 20,880 62,294 83,174 - 179,321 179,321 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 271,348 - 271,348 225,043 - 225,043 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 4,950 - 4,950 - - - 아산파트너스㈜ 기타의특수관계자 1,809 - 1,809 - - 　- 합 계 347,560 62,294 409,854 225,043 179,321 404,364 38-3. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채권 증감내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 53,430 53,430 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 22,968 22,968 - 기타채권 18,114 124,344 129,787 12,671 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 87,713 217,999 276,561 29,151 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 605 4,477 4,961 121 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,019 2,019 - 합 계 106,432 425,237 489,726 41,943 <전기말> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호그린인베스트먼트㈜ 종속기업 매출채권 - 71,240 71,240 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 30,624 30,624 - 기타채권 - 120,317 102,203 18,114 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 129,940 448,324 490,551 87,713 아산아스콘㈜ 기타의특수관계자 매출채권 - 21,120 20,515 605 아산파트너스(주) 기타의특수관계자 매출채권 - 2,663 2,663 - 삼호환경기술(주) - 매출채권 1,501,700 - 1,501,700 - 합 계 1,631,640 694,288 2,219,496 106,432 38-4. 보고기간 중 특수관계자에 대한 채무 증감 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 매입채무 - - - - 기타채무 24,672 244,185 241,002 27,855 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 28,142 326,668 321,586 33,224 합 계 52,814 570,853 562,588 61,079 <전기> (단위: 천원) 회사명 특수관계자의 성격 계정과목 기초 증가 감소 기말 삼호코넨 - 매입채무 5,170 - 5,170 - 삼호씨앤엠㈜ 기타의특수관계자 기타채무 21,117 267,128 263,573 24,672 당서아스콘㈜ 기타의특수관계자 매입채무 22,330 390,863 385,051 28,142 아산아스콘㈜ - 매입채무 - 577 577 - 합 계 48,617 658,568 654,371 52,814 38-5. 보고기간 중에 특수관계자에 대한 자금 대여 및 차입 거래는 없습니다. 38-6. 보고기간 중 당사가 주요 경영진(등기 임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 414,212 471,271 퇴직급여 57,174 114,373 합 계 471,386 585,644 39. 위험관리 39-1. 재무위험관리재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융원가를 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.또한, 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 39-2. 재무위험요소 39-2-1. 시장위험(가) 이자율 위험이자율 위험은 주로 변동금리부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 변동금리부 차입금 6,000,000천원입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동이자부 차입금으로부터 발생하는 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입금 이자율 1% 변동시 미치는 영향 이자비용 6,000,000 60,000 증감 당사는 차입금 비중이 적으므로 이자율 변동에 따른 시장위험이 당기손익에 미치는 영향은 크지 않습니다. (나) 가격위험당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 주가, 신용 및 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 39-2-2. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 대손위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액(1) 손상 및 대손누계액 최대노출해당액(2) 당기손익공정가치측정금융자산 53,684,176 - 53,684,176 기타포괄손익공정가치측정금융자산 5,840,901 - 5,840,901 상각후원가측정금융자산 99,485,469 - 95,834,277 합 계 159,010,546 - 155,359,354 (1) 보고기간말 장부금액은 손상 및 대손누계액을 차감한 순액입니다. (2) 상각후원가측정자산의 최대노출해당액에는 현금및현금성자산은 제외하였습니다. 39-2-3. 유동성위험 유동성위험은 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 단기차입금 5,000,000 - 5,000,000 장기차입금 - 1,000,000 1,000,000 합 계 5,000,000 1,000,000 6,000,000 장기 및 단기차입금 60억원은 계약만기 후 재연장이 가능한 차입금입니다. 39-2-4. 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유 하는 것입니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 66,833,121 71,563,205 자본(B) 220,742,911 219,261,981 예금(C)() 45,388,030 52,176,649 차입금(D) 6,000,000 6,000,000 부채비율(=A/B)(%) 30.28 32.64 순차입금비율(=(D-C)/B) - - () 예금은 당사의 현금성자산 및 단기금융상품, 장기금융상품에 해당하는 금액입니다. 40. 금융상품의 공정가치 서열체계 40-1. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간말 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익공정가치측정금융자산 - 11,166,846 - 11,166,846 비유동 당기손익공정가치측정금융자산 - 42,516,275 1,054 42,517,329 비유동 기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,603,200 　- 1,237,701 5,840,901 합 계 4,603,200 53,683,121 1,238,755 59,525,076 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 유동 당기손익공정가치측정금융자산 - 17,044,412 - 17,044,412 비유동 당기손익공정가치측정금융자산 - 39,216,490 1,020 39,217,510 비유동 기타포괄손익공정가치측정금융자산 6,076,000 - 1,237,701 7,313,701 합 계 6,076,000 56,260,902 1,238,721 63,575,623 40-2. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 잔액 1,238,721 1,466,787 평가손실 - (228,100) 기타() 34 34 기말 잔액 1,238,755 1,238,721 ()'기타'는 당진시산림조합 배당금이 출자금으로 재 출자된 금액임. 41. 부문별 정보 41-1. 부문별 정보당사의 사업단위 구분은 다음과 같습니다. 영업부문 주요 제품 및 사업내용 건 설 고속도로ㆍ국도ㆍ지하철ㆍ공항ㆍ항만, 골프장, 택지개발 등 제 조 쇄석골재 생산 및 판매 기 타 부동산임대, 건설기계임대 등 41-2. 보고기간 중 당사의 부문별 손익정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 사업부문별 구분 매출액 영업이익(손실)() 건 설 206,635,996 2,614,837 제 조 5,517,653 1,639,600 기 타() 366,280 123,669 합 계 212,519,929 4,378,106 ()부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. () 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. <전분기> (단위: 천원) 사업부문별 구분 매출액 영업이익(손실)(*) 건 설 224,149,461 7,063,676 제 조 5,584,315 1,985,063 기 타() 337,419 123,968 합 계 230,071,195 9,172,707 ()부문별 영업이익(손실) 측정시 공통판매비와관리비는 각 부문별 매출액 비율에 따라 합리적으로 배분하여 산출하였습니다. () 기타부문은 특정보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 관리비 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 41-3. 보고기간말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 건 설 88,592,699 51,759,506 86,270,475 50,051,502 제 조 15,964,180 419,209 14,381,300 464,369 기 타 183,019,153 14,654,406 190,173,410 21,047,333 합 계 287,576,032 66,833,121 290,825,185 71,563,204 41-4. 주요거래처 보고기간 중 부문별 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 부문 거래처 건 설 디엘이앤씨(주) 34,900,204 41,458,013 SK에코플랜트(주) 15,206,392 25,883,835 포스코건설(주) 23,533,586 28,141,125 코오롱글로벌(주) 22,880,879 - 합 계 96,521,061 95,482,973 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 보고를 통하여 배당금을 지급하고 있습니다. 아울러, 주주환원 정책과 주주가치제고의 중요한 일환으로 보고 매년 지속적인 배당을 실시하고 있습니다. 향후 중장기적 배당에 있어서도 주주의 배당 예측가능성을 위하여 앞으로도 매년 지속적으로 배당을 실시할 예정이며, 경영실적 및 투자계획, 사업환경 등을 감안하여 가급적 배당성향이나 배당률을 점차 늘려가는 우상향 배당정책을 계속 이행할 계획입니다.배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다.제54조(이익배당) - 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. - 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제55조(중간배당) - 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. - 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. - 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 아래의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ㆍ직전결산기의 자본금의 액 ㆍ직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ㆍ상법시행령에서 정하는 미실현이익 ㆍ직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ㆍ직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ㆍ중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. - 시효의 완성으로 인한 배당은 회사에 귀속한다. 주요배당지표 5005005007,89913,92718,5986,87812,14314,518353621802-4,2484,370----30.5023.50--3.764.36--------------190190------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제47기의 3분기(2022년도) 제46기(2021년도) 제45기(2020년도) 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -204.093.79 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 천원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 "해당사항 없음." 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 진행율적용 수주계약 현황 (단위 : 천원) 포스코건설㈜도계국도원주지방국토관리청2007년 12월 31일2024-12-2074,693,64096.88--835,791-삼성물산㈜외시화MTV 4공구한국수자원공사2008년 06월 30일2022-12-3168,350,20099.96309,262---㈜태영건설서해선2공구한국철도시설공단2015년 10월 20일2022-12-2060,552,00099.49--1,650,000-에스케이건설㈜고성화력발전소고성그린파워2015년 12월 07일2022-07-31127,633,50099.572,609,247---한신공영㈜도담영천7공구한국철도시설공단2016년 07월 01일2022-12-3150,839,30099.93335,833---㈜대우건설별내선5공구경기도청2016년 10월 28일2022-12-3146,545,40899.66492,477-220,000-㈜한라경부직선화2공구한국토지주택공사2017년 03월 01일2023-04-2637,852,00093.43--59,400-㈜한라경부직선화1공구한국도로공사2017년 07월 14일2023-06-3022,639,00076.3068,651-110,000-한일건설㈜창녕밀양4공구한국도로공사2017년 07월 24일2023-10-1353,461,74060.65--198,880-디엘이앤씨㈜포항영덕2공구한국도로공사2017년 07월 26일2023-08-3133,734,00067.651,899,131-438,900-현대엔지니어링㈜판교대장택지성남의뜰(주)2017년 09월 01일2022-04-3023,800,000100.00844,000---두산중공업㈜창녕밀양1공구한국도로공사2017년 10월 18일2023-12-3187,253,68664.17--323,433-디엘이앤씨㈜안성구리11공구한국도로공사2017년 11월 03일2023-04-24103,402,50096.58545,527-1,574,960-대방건설㈜파주3택지2 5공구한국토지주택공사2018년 03월 16일2023-06-1235,750,81860.622,168,199-419,100-현대건설㈜행복5외곽도로한국토지주택공사2018년 05월 30일2022-09-2274,156,00099.421,442,380-3,077,800-HDC현대산업개발㈜포항영덕4공구한국도로공사2018년 07월 12일2023-08-1761,917,47572.12411,873-175,560-포스코건설㈜삼척화력취배수터널포스파워(주)2018년 11월 05일2023-04-3036,449,80296.31--279,400-포스코건설㈜이천오산3공구제2외곽순환도로(주)2019년 01월 21일2022-06-30 20,400,000100.00906,076---㈜대우건설포항영덕3공구한국도로공사2019년 01월 21일2023-08-3125,216,64975.922,623,634-733,700-한신공영㈜안성구리1공구한국도로공사2019년 06월 13일2022-12-31 31,616,79089.903,218,686-323,400-롯데건설㈜새만금전주2-1공구한국도로공사2019년 09월 28일2023-12-3144,763,56343.414,385,316-1,173,060-포스코건설㈜포천화도2공구수원외곽순환고속도로2020년 02월 20일2023-12-3129,345,89874.30960,170-847,000-코오롱글로벌㈜벌교주암3-1공구익산지방국토관리청2020년 06월 20일2027-06-1645,871,00052.52836,245-1,517,380-에스케이건설㈜GTX-A4-2공구에스지레일(주)2020년 06월 20일2024-06-2926,447,00661.31--1,020,800-디엘이앤씨㈜강진광주7공구한국도로공사2020년 07월 07일2024-12-3139,208,70039.624,792,125-927,300-포스코건설㈜서부내륙9공구서부내륙고속도로㈜2020년 11월 20일2024-12-0928,869,01144.681,524,891-1,222,100-코오롱글로벌㈜동북선4공구동북선도시철도㈜2021년 01월 25일2026-01-2497,411,50020.731,540,133-4,018,300-롯데건설㈜서부내륙5공구서부내륙고속도로㈜2021년 02월 17일2024-10-3136,248,00026.311,234,594-870,100-㈜케이씨씨건설세종안성5공구한국도로공사2021년 03월 08일2024-06-2664,417,80018.311,757,768-1,146,200-GS건설㈜검단연장선4공구인천도시철도건설본부2021년 03월 08일2025-05-2135,253,36248.99--851,400-포스코건설㈜서부내륙13공구서부내륙고속도로㈜2021년 03월 09일2024-12-0917,898,24642.56133,890-545,600-HDC현대산업개발아산천안5공구한국도로공사2021년 10월 19일2022-12-3123,358,90952.40--141,328-㈜태영건설호남고철2단계5공구국가철도공단2021년 12월 30일2025-12-3150,970,0007.27--126,500-한신공영㈜인주염치2공구한국도로공사2022년 02월 24일2025-10-0425,223,1639.14--54,450-현대건설㈜공공기여2공구현대자동차㈜2022년 06월 14일2024-08-2116,696,0002.94169,266-121,000-HDC현대산업개발인주염치1공구한국도로공사2022년 06월 17일2024-09-3020,787,8983.29----현대건설서부간선도로서서울도시고속도로2016년 02월 23일준공48,731,000100.00----디엘이앤씨㈜신림선2공구남서울경전철주식회사2016년 11월 03일준공71,692,000100.00--436,700-한국토지주택공사익산평화아파트한국토지주택공사2018년 12월 19일2025-01-19 3420281713.10379,516----35,588,890-25,439,542- 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 합 계 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금설정액 채권총액대비충당금설정비율 제47기의 3분기 매출채권 27,520,570 - - 기타채권 1,138,331 - - 선급금 4,077,726 - - 미수수익 2,879,560 - - 장기입회보증금 1,075,500 - - 합 계 36,691,687 - - 제46기 매출채권 33,595,217 - - 기타채권 742,136 - - 선급금 2,420,285 - - 미수수익 4,232,501 - - 장기입회보증금 1,075,500 - - 합 계 42,065,639 - - 제45기 매출채권 49,944,985 - - 기타채권 661,472 - - 선급금 2,368,146 - - 미수수익 2,066,252 - - 장기입회보증금 1,255,500 - - 합 계 56,296,355 - - (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제47기의3분기 제46기 제45기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 4,483 2. 순대손처리액(①－②) - - 4,483 ① 대손처리액(상각채권액) - - 4,483 ② 상각채권회수액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 대여금 및 수취채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다. 연결실체는 회수기일이 경과한 채권은 손상 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 다만, 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 거래에서 발생되는 매출채권의경우 전체기간의 기대신용손실 등을 인식합니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 27,520,570 - - - 27,520,570 구성비율 100% - - - 100% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제47기의3분기 제46기 제45기 건설부문 원재료 3,643,506 3,123,848 2,368,969 저장품 7,407 1,120 - 가설재 5,300,877 3,812,388 3,720,376 용 지 8,561,159 8,542,503 8,561,159 소 계 17,512,949 15,479,860 14,650,504 제조부문 제 품 449,973 196,786 335,284 원재료 2,182 3,860 2,241 저장품 55,245 91,859 57,978 가설재 691 812 692 소 계 508,091 293,316 396,195 합 계 제 품 449,973 196,786 335,284 원재료 3,645,688 3,127,708 2,371,210 저장품 62,652 92,979 57,978 가설재 5,301,568 3,813,200 3,721,068 용 지 8,561,159 8,542,503 8,561,159 합 계 18,021,040 15,773,176 15,046,699 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.1% 5.4% 4.8% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 15.8회 18.7회 21.1회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고자산 실사방법 재고자산에 대한 실사는 소관부서와 현장별로 재고자산명세서를 근거로 하여 연1회 및 필요시 수시로 시행하고 있으며, 연말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 전 현장 중 재고자산의 규모가 큰 현장을 샘플링하여 적정성 여부를 실사하고 있습니다. 연결실체는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연도중에는 계속기록법에 의해 수량 및 금액을 계산하고, 매 회계연도의 결산기말에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 2) 소관부서의 재고실사 지난 2021년도에 대한 재고실사는 당사 자재담당부서인 공사관리부에서 인원 5명으로 8일간에 거쳐 시행되었으며, 재고조사 실사일과 대차대조표일과의 차이에 대한 규명은 각각의 현장 일자별 자재수불대장에 의거하여 확인절차를 거쳤습니다. 3) 외부감사인의 재고실사 지난 해 당사는 재고자산 보유 현장 중 샘플링하여 외부감사인이 참여한 가운데 재고자산계상의 적정성을 실사하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 삼호개발(주) 2021.11.11 한울회계법인 2021.12.27 4) 장기체화재고 등의 내역 당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 취득원가 평가손실 기말잔액 제품 449,973 - 449,973 원재료 3,645,688 - 3,645,688 저장품 62,652 - 62,652 가설재 5,301,568 - 5,301,568 용지 8,561,159 - 8,561,159 합계 18,021,040 - 18,021,040 라. 공정가치평가 내역 금융상품 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅲ.재무에관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석40(금융상품의 공정가치 서열체계)와 5.재무제표의 주석40(금융상품의 공정가치 서열체계)"를 참조하여 주시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 "기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에 기재를 생략합니다. " V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제47기의 3분기(당기) 한울회계법인() 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제46기(전기) 한울회계법인() 적정(별도,연결) 해당사항 없음 - 투입법에 따른 수익인식- 공사예정원가 추정의 불확실성- 공사진행률 산정- 미청구공사금액 회수가능성- 공사변경에 대한 회계처리 제45기(전전기) 한울회계법인() 적정(별도,연결) 해당사항 없음 - 투입법에 따른 수익인식- 공사예정원가 추정의 불확실성- 공사진행률 산정- 미청구공사금액 회수가능성- 공사변경에 대한 회계처리 (*)제45기 사업연도부터는 '주식회사 등의 외부감사에관한 법률' 제11조2항에 따른주기적 감사인 지정제에 의거 증권선물위원회로부터 지정 받은 한울회계법인으로 변경되었습니다 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제47기의 3분기(당기) 한울회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 19,800만원/년 1,653 Hr/년 9,000만원/년 380 Hr/년 제46기(전기) 한울회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 16,900만원/년 1,653 Hr/년 16,900만원/년 1,651 Hr/년 제45기(전전기) 한울회계법인 반기재무제표(연결포함) 검토 별도재무제표 감사(재고실사 포함) 연결재무제표 감사 15,500만원/년 1,520 Hr/년 15,500만원/년 1,527 Hr/년 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제47기의 3분기(당기) - - - - - 제46기(전기) - - - - - 제45기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항 12022년 08월 05일<감사인측>담당이사, 책임공인회계사<회사측>감사,재무담당임원회계부장, 회계차장대면회의- 전반적인 반기 검토 및 기말 감사수행 내역 및 일정- 감사일정 및 수행방법, 감사팀 구성 등 감사의 범위 및 시기 관련사항- 반기검토시 유의적인 위험에 대한 주요 고려사항 - 내부회계관리제도 감사 일정 및 수행방법22022년 02월 18일<감사인측>담당이사, 책임공인회계사<회사측>감사,재무담당임원회계부장서면회의전반적인 수행 내역 및 일정- 수익인식 및 진행률 산정, 충당부채, 금융상품 등 추정과 관련한 계정에 대한 감사결과- 소송, 부정 사례 등과 관련한 내역 검토- 재무제표 감사와 관련한 회사와 지배기구의 책임 등- 핵심감사항목에 대한 감사결과- 독립성 및 품질관리 절차32021년 11월 11일<감사인측>담당이사, 책임공인회계사<회사측>감사,재무담당임원회계팀장대면회의전반적인 감사일정- 최초 감사업무 수행에 따른 기초잔액에 대한 검토- 수익인식과 관련한 내부프로세스 및 내부통제제도에 대한 이해- 진행률, 충당부채, 금융상품 등 추정과 관련하여 적용된 가정 검토- 특수관계자의 식별, 범위 등과 관련한 내부통제절차- 독립성 및 품질관리 절차- 핵심감사항목 선정42021년 08월 06일<감사인측>담당이사, 책임공인회계사<회사측>감사,재무담당임원회계팀장대면회의- 전반적인 반기 검토 및 기말 감사수행 내역 및 일정- 감사일정 및 수행방법, 감사팀 구성 등 감사의 범위 및 시기 관련사항- 반기검토시 유의적인 위험에 대한 주요 고려사항 52021년 02월 10일<감사인측>담당이사, 책임공인회계사<회사측>감사,재무담당임원회계팀장대면- 전반적인 수행 내역 및 일정- 수익인식 및 진행률 산정, 충당부채, 금융상품 등 추정과 관련한 계정에 대한 감사결과- 소송, 부정 사례 등과 관련한 내역 검토- 재무제표 감사와 관련한 회사와 지배기구의 책임 등- 핵심감사항목에 대한 감사결과- 독립성 및 품질관리 절차 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견] 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제47기의 3분기(당기) 한울회계법인 해당사항 없음. 해당사항 없음 제46기(전기) 한울회계법인 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토 결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제45기(전전기) 한울회계법인 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토 결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 1인의 사외이사로 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 당사의 정관 38조에 의거 이사회에서 따로 이사회 의장을 정하지 않으면 이사회를 소집한 이사가 이사회 의장으로 선임됨으로, 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 41--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 중요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 이종호(출석률: 100%) 이영열(출석률 : 100%) 심재범(출석률 : 100%) 고일수(출석률 : 100%) 이태일(출석률 : 100%) 황승흠(츌석률 : 100% ) 1차 2022.01.24 2022년 안전 ·보건 계획 승인의 건 가결 찬성 해당사항 없음(신규 선임) 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규 선임) 2차 2022.02.08 제46기 영업보고서 및 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2022.03.04 제46기 영업보고서 및 재무제표 재승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 선임 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사보수 한도 요청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 감사보수 한도 요청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제46기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 정기주주총회의 전자투표 방식 채택의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2022.03.24 이사 및 감사 보수의 건 가결 임기 만료로퇴임 찬성 찬성 찬성 임기 만료로퇴임 찬성 5차 2022.07.22 신한은행 운영자금 차입금 재약정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 산업은행 운영자금 차입금 재약정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 6차 2022.07.22 내부회계관리규정 전부개정 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 7차 2022.07.22 ESG경영 시행을 위한 제반 규범 제정 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 보고서 제출일 현재 당사는 이사회내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 4인의 이사중 1/4 이상인 1인이 사외이사로 구성되어 있으며 사외이사는 상법 및 관련 법령 규정에 근거하여 최대주주 및 특수관계인과의 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성을 심의 받은 후 선출됩니다. 따라서 이사회는 중립적인 입장에서 경영활동에 대한 투명한 의사결정을 수행하고 있습니다. 이사회 구성원의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부는 아래와 같습니다. 이사회 구성원의 이해관계 직 명 성 명 추천인 선임배경 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 대표이사 심재범 이사회 -당사의 공사 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행-토목건설 업무 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 지속적인 성장을 달성하는데 기여 경영총괄 없음 타인 2년 연임(2회) 사내이사 이영열 이사회 -오랜 공직사회의 다양한 경험과 조직에 대한 높은 이해도를 통해 지도력과 리더쉽 발휘-당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 경영지원총괄 없음 직계비속 2년 신규 사내이사 고일수 이사회 -당사의 경영전반에 걸친 업무를 안정적으로 수행-당사 재경부서에 재직하며 축적된 다양한 경험과 고도의 전문성을 통해 중요한 의사결정에 기여 관리총괄 없음 타인 2년 신규 사외이사 황승흠 이사회 -법률분야 전문가로서 풍부한 경험과 전문지식을 통한 이사의 견제 및 감시감독 역할 기대 사외이사 없음 타인 2년 신규 마. 사외이사의 전문성1) 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 직원조직은 없습니다.필요시 관련부서에서 지원합니다. 사외이사 교육 미실시 내역 당사의 사외이사는 경영성에 전문성을 갖추고 있으므로,업무수행을 위한 별도의 전문성 교육은 계획되어 있지 않으며 필요시 교육을 진행할 예정 임 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근감사 정정수 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 나. 감사의 독립성 감사후보자는 이사회에서 상법 제542조의10(상근감사)에 의거 관계법령상의 자격요건 및 적합성을 검토한 후, 감사로서의 독립성, 전문성등을 심의하여 감사후보자로 추천하고 있습니다. 상법 제542조의4(주주총회 소집공고 등)에 의거 감사후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주와의 관계, 후보자의 당해법인과의 거래내역 등을 주주총회 전 소집통지 또는 공고를 하고, 상법 제409조(선임)에 의거 주주총회에서 적법하게 선임하고 있습니다. 또한, 상법 제411조(겸임금지)에 따라 감사는 회사 및 자회사의 이사 또는 지배인 기타의 사용인의 직무를 겸하고 있지 않습니다. 감사인의 추천인, 선임배경, 회사와의 거래 등에 관한 사항 직명 성 명 추천인 선임배경 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 감사 정정수 이사회 -감사원 근무 경험을 통한 회사의 회계와 업무에 대한 전문적인 감사 역할 기대 감사 없음 타인 3년 연임(1회) ※당사는 법에서 정한것 이외에 별도의 감사 선출기준을 운영하고 있지 않습니다. 다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 1차 2022.01.24 2022년 안전 ·보건 계획 승인의 건 가결 참석 2차 2022.02.08 제46기 영업보고서 및 재무제표 승인의 건 가결 참석 3차 2022.03.04 제46기 영업보고서 및 재무제표 재승인의 건 가결 참석 이사 선임 추천의 건 가결 참석 이사보수 한도 요청의 건 가결 참석 감사보수 한도 요청의 건 가결 참석 제46기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 정기주주총회의 전자투표 방식 채택의 건 가결 참석 4차 2022.03.24 제46기 정기주주총회(감사보고) - 보고 이사 및 감사 보수의 건 가결 참석 5차 2022.07.22 신한은행 운영자금 차입금 재약정의 건 가결 참석 산업은행 운영자금 차입금 재약정의 건 가결 참석 6차 2022.07.22 내부회계관리규정 전부개정 승인의 건 가결 참석 7차 2022.07.22 ESG경영 시행을 위한 제반 규범 제정 승인의 건 가결 참석 라.감사 교육실시 현황 2022년 10월 25일 한국상장회사협의회-감사업무기법 동향 및 감사문서화 작성 실무 -감사분야 감사시스템의 변화와 활용 -기업부정 및 자금사고 예방방안 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 마. 감사 지원조직 현황 회계팀3부장, 차장, 대리(평균 15년) ○ 이사회 안건 검토 및 상정 ○ 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 감사 업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시미실시-최초 제45기(2020년) 정기주주총회에서 실시-제46기(2021년도) 정기주주총회(2022.03.24)에서 실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주25,000,000----보통주2,640,000자기주식---------------------보통주22,360,000---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이종호본인보통주4,500,00018.004,500,00018.00-이영열특수관계인보통주2,500,00010.002,500,00010.00-고일수계열회사 등기임원보통주6,0940.026,0940.02-삼호씨앤엠(주)계열사보통주750,0003.00750,0003.00-(재)삼호호미재단재단보통주300,0001.20300,0001.20-최정운재단 등기임원보통주21,7850.0821,7850.08-보통주8,077,87932.318,077,87932.31------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기 간 경력사항 겸임현황 이종호 회장 1976.01 ~ 현재 당사 회장 해당사항 없음. 3. 주식 소유현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이종호4,500,00018.00이영열2,500,00010.00-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 13,45613,46499.9412,899,70925,000,00051.60의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 위 소액주주 현황은 2021년 12월 31일 소액주주 현황으로서, 당분기 결산일인 2022년 9월 30일의 소액주주 현황과 다를 수 있습니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위:주, 원) 종 류 22년 4월 22년 5월 22년 6월 22년 7월 22년 8월 22년 9월 보통주 주 가 최 고 5,230 5,210 4,930 4,060 4,295 4,865 최 저 4,990 4,745 3,600 3,800 4,055 3,840 월평균주가 5,093 4,909 4,246 3,964 4,145 4,262 거래량 최고 일거래량 91,440 2,630,077 235,888 156,399 329,632 13,667,011 최저 일거래량 25,078 22,226 31,841 11,508 9,488 22,770 월간 거래량 1,067,199 4,092,640 1,839,554 773,980 1,060,188 18,620,240 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이종호남1941년 01월회장미등기상근경영총괄 - 당사/설립대표이사 취임 現. 당사/회장4,500,000-본인 46년9개월 -심재범남1960년 06월대표이사사내이사상근경영총괄 - 삼성물산(주) 토목사업본부 상무 - (주)정토지오텍 사장 - 당사 기술본부 전무 역임 現. 당사 대표이사---9년2023년 03월 18일이영열남1966년 01월사장사내이사상근경영지원총괄 - 문화체육관광부 근무 인사과장, 예술정책관, 정책기획관, 체육국장, 저작권국장 역임, 대통령실 파견근무 現. 당사/사장2,500,000-직계비속1년3개월2024년 03월 24일고일수남1967년 01월전무사내이사상근관리본부총괄 - 삼호그린인베스트먼트 감사 - 서포텍 이사 現. 당사/관리본부 전무 6,094--30년5개월2023년 03월 18일황승흠남1967년 05월사외이사사외이사비상근사외이사 - 성신여자대학교 법학과 부교수 現. 국민대학교 법과대학 교수 現. 당사 사외이사---7개월2024년 03월 24일정정수남1952년 08월감사감사상근감사 - 감사원 근무(고위공무원,국장급) - 농협중앙회 감사위원 - 경원대학교,명지대학교 등 객원교수 現. 당사 감사---4년 7개월2024년 03월 18일고재일남1965년 03월상무미등기상근공사PM - 대림산업(주) 근무(부장) - 고려개발(주) 근무(임원) 現. 당사/시공부문 상무---3년7개월-정윤순남1967년 07월상무미등기상근 공무 총괄 - 대보실업 근무 現. 당사/공사본부 상무---31년3개월-김대익남1968년 01월이사미등기상근현장소장 - (주)삼정기술용역 근무 現. 당사/시공부문 이사---32년9개월-박병형남1968년 07월이사미등기상근현장소장 - 삼안종합개발(주) 근무 現. 당사/시공부문 이사13,280--30년5개월-오일근남1967년 10월이사미등기상근공사관리총괄 現. 당사/공사관리부 이사---29년7개월-정석호남1965년 10월이사미등기상근현장소장 現. 당사/시공부문 이사---31년8개월-김성남남1971년 03월이사미등기상근현장소장 現. 당사/시공부문 이사---25년8개월-엄순화남1974년 01월이사미등기상근공사PM 現. 당사/공무 이사---25년8개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 직원 등 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 건설/제조남317-1,555-1,87210년4개월14,39333123-건설/제조여8---812년6개월28224-325-1,555-1,880-14,67557- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 기간제 근로자는 촉탁직 30명 일용근로자 763명 및 외국인근로자 762명 입니다.※ 평균근속연수, 연간급여총액 및 1인평균 급여액 계산시 기간제 근로자는 제외하였습니다.※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 9개월(2022.1.1~2022.9.30)에 해당하는 금액입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 9805,25689,473- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사41,100,000-감사1100,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 5508,675101,735- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (2) 유형별 (단위 : 천원) 3458,401152,800-118,77418,774-----131,50031,500- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> "해당사항 없음" IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 5개의 계열회사를 가지고 있습니다. 기업집단의 명칭은 삼호개발[법인등기번호 110111-0190340, 사업자번호 220-81-14806]이며, 계열회사 모두 비상장 회사입니다. 계열회사의 현황(요약)은 아래와같습니다. 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 삼호개발-55 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사간 지분관계 투자회사 피투자회사 삼호개발(주) 삼호씨앤엠(주) 아산파트너스(주) 삼호그린인베스트먼트(주) 100% - - 당서아스콘(주) - 100% - 아산파트너스(주) - 100% - 아산아스콘(주) - - 100% 3. 당사와 계열회사간 임원 겸직 현황(기준일 : 2022. 09. 30 현재) 구 분 삼호개발 삼호씨앤엠 삼호그린인베스트먼트 당서아스콘 아산아스콘 아산파트너스 고일수 상근이사 비상근감사 오일근 이사(미등기) 비상근감사 비상근감사 비상근감사 비상근감사 엄순화 이사(미등기) 비상근이사 비상근이사 4. 타법인출자 현황(요약) 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -1115,000--15,000--------111121,6051,033-22,638-121236,6051,033-37,638 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 대주주(그 특수관계인을 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여, 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 신용공여와 대주주와의 자산양수도 등의 거래가 없어 기재를 생략합니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 보고서 작성 기준일 현재 주요사항보고서 등을 통해 공시한 내용 중 주요 내용이 변경되었거나, 신고 내용과 다르게 진행되는 사항은 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 중요한 소송사건 및 보증현황, 담보제공자산 등 우발채무에 관한 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표에 대한 주석36" 과 "Ⅲ.재무에 관한 사항 중 5. 재무제표에 대한 주석37"에 상세하게 기재되어 있으니 참조하시기 바랍니다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 2019년 11월 5일 자기주식 처분 결정 공시 후 2019년 11월 21일 자기주식 처분을 취소하는 결정 공시를 했습니다. 이에 한국거래소로부터 공시번복에 따른 불성실공시법인으로 지정 된 바 있으며, 그에 따른 처벌 및 조치 내용은 다음과 같습니다. 일자 처벌 또는 조치 대상자 처벌 또는조치 내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019년12월 06일 삼호개발(주) 벌점부과 : 4점감경 : △3점대체부과 : △1점최종벌점 : 0점누계벌점 : 0점 -공시번복에 따른 불성실공시법인 지정-유가증권시장 공시규정 제35조 벌점대체(1점)부과에 따른 제재금 4백만원을 2019년 12월 16일에 납부함 내부통제시스템 강화 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 "해당사항 없음" XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 삼호그린인베스트먼트(주)[법인등록번호:110111-3767774][사업자등록번호:220-87-55361]2007.10.12서울시 서초구 효령로 96창업투자회사19,523의결권 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)부SGI 신성장메짜닌펀드[고유등록번호:107-80-10723]2011.04.13서울시 서초구 효령로 96창업투자조합3,510의결권 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)부SGI 세컨더리투자조합 제2호 [고유등록번호:696-80-00841]2017.12.05서울시 서초구 효령로 96창업투자조합10,123의결권 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)부 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) -----5삼호씨앤엠(주)110111-1094773삼호그린인베스트먼트(주)110111-3767774당서아스콘(주)165011-0047564아산아스콘(주)164811-0082870아산파트너스(주)110111-7740205 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 삼호그린인베스트먼트(주)[220-87-55361]비상장2007년 10월 12일자회사설립10,0002,250,00010015,000---2,250,00010015,00017,7492,072SGI -신성장메짜닌펀드[107-80-10723]비상장2011년 04월 12일단순투자1,60040804,000---40804,0003,411-1,080SGI-세컨더리투자조합 제2호[696-80-00841]비상장2017년 12월 05일단순투자4,00040047.624,000---40047.624,00010,127-60KoFc-SGI녹색산업투자조합[107-80-10058]비상장2010년 07월 07일단순투자501,2425.001,242-167-167-1,0755.001,07515,3041,380SGI-스마트코리아 그린뉴딜 조합[815-80-02101]비상장2021년 08월 31일단순투자6006001060012001200-1,800101,8005,767-232SGI-Falcon Hydrogen Tech[213-80-05700]비상장2021년 08월 10일단순투자2,0002,00031.502,000---2,00031.502,0006,315-35SGI-Angel Robot 투자조합[883-80-02313]비상장2021년 07월 15일단순투자1,1001,10033.331,100---1,10033.331,1003,279-21(주)써포텍[214-87-33101]비상장2007년 09월 14일단순투자1,500100,00010969---100,0001096914,019495진양개발(주)[621-81-45690]비상장2010년 04월 30일단순투자4502,7000.021,350---2,7000.021,350124,6778,973(주)디비월드[214-81-12142]비상장2015년 12월 11일회생채권출자전환24224,2700.15242---24,2700.15242206,80613,610 (주)에너토크[128-81-05641]상장2016년 05월 23일단순투자1,947560,0005.746,076---560,0005.746,07651,9401,840(주)벗이 [142-81-43054]비상장2018년 06월 29일단순투자275,28017.626---5,28017.6263,7832632,947,632-36,6051,0331,033-2,948,665-37,638469,43125,147 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 - 당사가 타법인에 출자한 내역 중 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율 이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 기재하였습니다. - 종속회사 및 관계기업의 기초 및 기말 장부가액은 한국채택국제회계기준 적용에 따라 취득원가로 표시하였습니다. - 최근사업연도 재무현황은 2021년 12월말 기준입니다. - 진양개발(주) 투자주식은 우선주로서 의결권없는 주식입니다.- SGI -신성장 메짜닌펀드, SGI-세컨더리투자조합 제2호, KoFc-SGI녹색산업투 자조합 제1호, POSCO-SGI FALCON 제약바이오 조합, SGI-스마트코리아 그린 뉴딜, SGI-Falcon Hydrogen Tech, SGI-Angel Robot 투자조합의 소유 수량의 단 위는 출자좌수의 '좌' 입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항 없음"