Quarterly Report • Nov 11, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 삼천리자전거㈜ 110111-0250136
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 43기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 11일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 삼천리자전거주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 신동호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 테헤란로 445 (삼성동) |
| (전 화) 02) 2194 - 3021 | |
| (홈페이지) http://www.samchuly.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 조현문 |
| (전 화) 02)2194-3021 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | |
| XII. 상세표 | ----------------------- | |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- |
【 대표이사 등의 확인 】
대표이사등의 확인_211111.jpg 대표이사등의 확인_211111 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
&cr 가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--2-2--2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(1) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 삼천리자전거주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SAMCHULY BICYCLE CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼천리자전거㈜ 또는 SAMCHULY BICYCLE라고 표기 합니다.
&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 각종 자전거의 제조 및 판매업 등을 영위할 목적으로 1979년 03월 29일에 설립되었습니다. 또한 1995년 01월 04일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr
라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주 소 : 서울시 강남구 테헤란로 445 (삼성동)&cr전 화 : 02-2194-3021&cr홈페이지 : http://www.samchuly.co.kr&cr
마. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요사업의 내용&cr동사는 각종 자전거의 제조 및 판매업 등을 영위할 목적으로 1979년 03월 29일에 설립되었으며 전기 자전거 및 일반 자전거를 국내 대리점 및 대형할인점에 공급하고 있습니다.
| 부문 | 주요상품 |
|---|---|
| 자전거 부문 | 일반자전거(MTB, 로드, 하이브리드, 시티, 미니벨로 아동용 등)&cr전기자전거(MTB, 미니벨로, 시티 등) |
| 유모차/카시트 부문 | 유모차(디럭스, 휴대용, 절충형 등)&cr카시트(회전형, 일체형, 분리형 등) |
본사 외 9개 지점으로 구성되어 1200여개 이상의 대리점과 이마트, 코스트코, 롯데마트 등 대형도매거래처에 납품하는 국내 최대 자전거 기업입니다.
&cr 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 시장 상장1995년 01월 04일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가 .경영진의 중요한 변동&cr &cr당사는 공시대상기간(2017.01.01 ~ 2021.09.30) 중 다음과 같은 경영진의 중요한 변&cr동이 있었습니다.
2018년 03월 23일정기주총대표이사 신동호-대표이사 김석환
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr&cr당사는 공시대상기간(2017.01.01 ~ 2021.09.30) 중 2019년 1월 7일 이사회 결의로 주소지가 아래와 같이 변경되었습니다.&cr본점주소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 445 (삼성동)&cr&cr
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 43기 (2021년 3분기말) |
42기&cr(2020년말) | 41기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 13,273,577 | 13,273,577 | 13,273,577 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
공시대상기간(2017.01.01 ~ 2021.09.30) 중 자본금 변동사항은 없습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주30,000,000 - 30,000,000 -16,566,485 - 16,566,485 -3,292,908 - 3,292,908 -3,292,908 - 3,292,908 -- - - -- - - -- - - -13,273,577 - 13,273,577 -1,170,909 - 1,170,909 -12,102,668- 12,102,668 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 당사는 2007년 02월 19일을 분할기일로 인적분할을 실시하여 보통주(자본금) 3,292,908주(1,646백만원)가 감소하였습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,200,000 - 29,091 - 1,170,909 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주1,200,000 - 29,091 - 1,170,909 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주1,200,000 - 29,091 - 1,170,909 -우선주- - - - - -
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
&cr 가. 정관의 최근 개정일&cr2020년도 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021.03.19 입니다.&cr
나. 정관 변경 이력
2018년 03월 23일제39기 정기주주총회우선주 발행범위 조정개정상법 반영2019년 03월 22일제40기 정기주주총회집중투표배제&cr발행예정주식총수 조정&cr주식등의 전자등록&cr문구정비경영권 보호&cr증자 대비&cr전자증권법 반영&cr개정외감법 반영2021년 03월 19일제42기 정기주주총회사업목적추가&cr주식등의 전자등록&cr신주의 동등배당&cr주주명부폐쇄기준일&cr전환사채발행&cr총회의 시기&cr감사의선임,해임&cr재무제표와 영업보고서의 작성,비치 등&cr이익배당&cr분기배당사업확장 대비&cr규정 정비&cr개정상법 반영&cr개정상법 반영&cr개정상법 반영&cr개정상법 반영&cr개정상법 반영&cr개정상법 반영&cr&cr개정상법 반영&cr개정상법 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업부문별 요약재무현황
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 자전거사업부문 | 유모차사업부분 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 112,893,062 | 3,537,585 | 116,430,647 |
| 영업이익 | 16,563,832 | (949,461) | 15,614,371 |
| 당기순이익 | 10,372,767 | (1,053,303) | 9,319,464 |
| 자산총계 | 127,510,803 | 2,757,226 | 130,268,029 |
* 연결조정이 반영된 수치입니다
나. 사업부문별 현황 및 영업개황&cr&cr [자전거사업부문]&cr
(1) 회사의 현황&cr&cr1) 영업 개황&cr2021년은 급성장하고 있는 퍼스널 모빌리티 시장 점유율 확대를 위해 전기자전거 제품 라인업을 더욱 강화했습니다. 제품믹스를 더욱 세분화 하여 퍼스널 모빌리티 대중화를 위한 도약을 도모하고 있습니다. 또한 자전거 이용 활성화에 관한 법률의 개정에 발맞추어 규정에 부합하는 제품군을 확대하여 실효성이 높아졌습니다. 아울러 자전거 인구 증가에 비례하여 늘어난 High-Performance 자전거 수요와 자전거용품 수요에도 충분히 대비하여 고급완성차 시장과 용품시장에서의 지배력을 확대해 나가고 있습니다.&cr
2) 조직도
삼천리자전거 조직도 20210930.jpg 삼천리자전거 조직도 20210930
&cr3) 회사의 경쟁력
국내에는 1,800 여개의 소매업체(대리점과 대형할인점)와 150여개의 도매업체가 존재하는데, 당사는 1,200여개의 대리점과 이마트, 코스트코, 롯데마트를 비롯한 100여개의 대형할인매장과 여러 도매거래처를 확보하고 있습니다. 이처럼 당사는 타사와는 비교할 수 없을 만큼의 압도적인 유통채널을 확보함으로 어떤 경쟁 기업보다도 안정적인 영업환경을 유지하고 있습니다.&cr
당기 전기자전거 라인업은 18종으로 미니벨로, MTB, 접이식에 이르기까지 다양하게 갖췄습니다. 당사 전기자전거 주요 특징은 첫째. 파워 어시스트 모드(PAS)와 스로틀(Throttle) 모드로 상황에 따라 바꿀 수 있다는 점입니다. PAS모드에서는 80km내외로 주행이 가능하고 스로틀 모드에서는 45KM 내외로 주행이 가능합니다. 따라서 두 가지 모드를 선택함으로써 보다 더 효율적인 라이딩이 가능합니다. 둘째. 급출발, 급가속 제어 시스템이 내장되어 있어 보다 안전한 주행이 가능합니다. 셋째. 타사 제품 대비 월등한 스펙의 제품을 합리적인 가격에 선보이고 있습니다. 위와 같은 당사의 경쟁력은 실적으로 입증되고 있습니다.&cr
4) 브랜드
| 브랜드소개 | |
|---|---|
| PHANTOM | 전문 전기자전거 브랜드로서 고급형부터 가성비가 뛰어난 보급형까지 다양한 제품라인업을 보유하고 있습니다. PAS, 스로틀, PAS/스로틀, 겸용 3가지구동방식 모두 보유하고 있어 다양한 방식으로 라이딩을 즐길 수 있습니다. |
| CELLO | 국내 대표 하이엔드 퍼포먼스 자전거 브랜드 MTB, 로드 제품을 중심으로 다이내믹한 주행을 선보입니다. Rider Focused 라는 슬로건 아래 라이더가 최적의 퍼포먼스를 낼 수 있도록 세분화된 지오메트리와 핏을 제공합니다. |
| LESPO | 레스포는 레져(Leisure)와 스포츠(sports)의 합성어로서 활동감, 젊음 등을 상징하는 삼천리자전거의 미래 이미지의 표현 입니다.&cr친환경 이동수단인 전기자전거 팬텀을 포함하고 있습니다. |
| APPALANCHIA | 아팔란치아는 역동적인 산악 스포츠의 감동과 도시적인 감수성이 어우러진 자전거입니다. |
| ALLUS | 도시적이고 모던한 디자인으로 세련된 라이딩을 즐기는 라이더를 위한&cr자전거 용품 전문 브랜드입니다. |
| SAMTRIKE&crMODI | 다기능 세발자전거로 유모차와 자전거의 접목형태로 성장 맞춤 시스템&cr세발자전거 입니다. |
&cr
[유모차사업부문]&cr&cr(1) 회사의 현황&cr&cr1) 영업개황&cr2019년 신제품 카본 유모차 X1을 출시 하였습니다. 이는 대한민국 최초의 카본 유모차로 많은 이들의 이목을 끌었고, 당사는 카본 유모차 X1을 시작으로 다른 유모차 및 카시트에도 새로운 소재와 기술을 적용할 예정입니다.&cr&cr2) 회사의 경쟁력
현재 유아동시장은 자체기술력, 금형, 디자인을 보유한 회사를 중심으로 공급시장이 재편되고 있습니다. 따라서 당사는 상기의 핵심경쟁요소를 확보하는 것이 회사의 역량을 좌우할 수 있다고 판단하여 해당 경쟁력을 높이고자 최선을 다하고 있습니다.&cr
당사는 무거워지고, 휴대성은 떨어진 신생아 유모차에 카본소재를 적용하여 가벼우면서도 강도 및 안전성은 높이는 효과를 거뒀습니다. 이처럼 제품을 수입해서 판매하는 타 업체와는 달리 자체 제품 개발 및 디자인 능력을 보유하고 있습니다. 현재 대한민국 최초의 카본 유모차인 X1 유모차의 금형을 보유하고 있으며 자체 금형 및 특허를 가지고 수출할 수 있는 기업입니다.&cr&cr또한 2014, 2015년 한국디자인진흥원 주관 굿디자인 제품으로 선정되는 등 회사 자체의 디자인 역량이 매우 우수합니다. 금년에는 하나의 카시트로 신생아에서 12세까지 사용 가능한 프리미엄 전연령 카시트, 전기모터와 배터리를 장착한 오토 브레이킹 유모차 등 시장의 흐름을 주도하는 제품을 선보일 예정입니다.
&cr3) 브랜드
| 브랜드소개 | |
|---|---|
| FEDORA | 유아동 외출용품 전문 브랜드 '페도라'는 한국인의 신체적 특성과 문화적 환경에 적합한 디자인과 기능을 갖춘 유모차, 카시트를 선보이고 있습니다. |
&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요상품에 관한 내용 &cr
(단위 : 백만원, %)
| 품 목 | 제 43기 3분기 | 제 42기 | 제 41기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자전거 | 112,902 | 97.0 | 114,695 | 94.9 | 80,277 | 92.2 |
| 유모차/카시트 | 3,529 | 3.0 | 6,150 | 5.1 | 6,829 | 7.8 |
| 서비스매출 | - | - | 4 | 0.0 | - | - |
| 합 계 | 116,431 | 100.0 | 120,849 | 100.0 | 87,106 | 100.0 |
&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료&cr해당사항 없습니다.&cr
나. 생산설비의 현황
(단위 : 백만원)
| 자산항목 | 소유형태 | 소재지 | 기초&cr장부가액 | 당분기증감 | 당분기&cr상각 | 당분기&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 처분 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 자가 | 경기도 의왕 | 17,315 | - | - | - | 17,315 | - |
| 건물 | 자가 | 경기도 의왕 | 5,364 | - | - | 138 | 5,226 | - |
| 합계 | 22,679 | - | - | 138 | 22,541 | - |
&cr
4. 매출 및 수주상황
가. 매출현황
(단위 : 백만원, %)
| 품 목 | 구 분 | 제 43기 3분기 | 제 42기 | 제 41기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품&cr(자전거,유모차 등) | 수출 | - | - | - | - | 14 | 0.02 |
| 내수 | 116,431 | 100.00 | 120,846 | 100.00 | 87,092 | 99.98 | |
| 계 | 116,431 | 100.00 | 120,846 | 100.00 | 87,106 | 100.00 | |
| 서비스매출(자전거) | 내수 | - | - | 4 | - | - | - |
| 합계 | 수출 | - | - | - | - | 14 | 0.02 |
| 내수 | 116,431 | 100.00 | 120,850 | 100.00 | 87,092 | 99.98 | |
| 합계 | 116,431 | 100.00 | 120,850 | 100.00 | 87,106 | 100.00 |
&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr(1) 판매경로
| 장구분 | 판매경로 | 매출액비중 | ||
|---|---|---|---|---|
| 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내시장 | 대리점 | 80% | 78% | 70% |
| 온라인 | 5% | 7% | 12% | |
| 유통점 | 2% | 2% | 3% | |
| 기 타 | 13% | 13% | 15% | |
| 소 계 | 100% | 100% | 100% | |
| 해외시장 | 해 외 | - | - | - |
| 합 계 | 100% | 100% | 100% |
(2) 판매방법&cr 1) 대리점 : 직매출 하며 90일 내 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.&cr 2) 온라인 : 직매출과 위탁매출을 혼용하며 신용카드 등으로 결제받고 있습니다.&cr 3) 유통점 : 주로 직매출 하며 90일 내 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.&cr 4) 기 타 : 주로 직매출 하며 90일 내 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.&cr&cr(3) 판매전략&cr80여년의 자전거 제조 노하우와 우수한 전기자전거 기술력을 바탕으로 안전하고 다양한 제품라인업을 선보이고 있습니다. 합리적인 가격정책으로 고객만족과 수익성 제고를 확보하고자 노력하고 있으며, 전국 1200개 대리점(700개 전기자전거 취급점)을 통해 고객과의 접점을 확대시키고 빠른 A/S와 배송 서비스를 제공하고 있습니다.
&cr
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 외화표시 자산과 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 재무팀이 주관하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다.&cr
가. 재무위험관리&cr&cr연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
(1) 시장위험&cr&cr1) 외환위험&cr&cr연결기업은 상품 수입 및 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다. 연결기업은 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 0.08 | - | - | - |
| 미수금 | USD | 363,032.35 | 430,157 | 98,826.00 | 107,523 |
| 외화자산 계 | 363,032.43 | 430,157 | 98,826.00 | 107,523 | |
| 매입채무 | USD | 734,172.13 | 869,921 | 1,696,384.17 | 1,845,666 |
| 미지급금 | USD | 119,050.00 | 141,062 | 53,106.10 | 57,779 |
| 외화부채 계 | 853,222.13 | 1,010,983 | 1,749,490.27 | 1,903,445 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (58,083) | 58,083 | (179,592) | 179,592 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.
2) 이자율위험&cr&cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr&cr연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산 : 해당사항 없음 | ||
| 금융부채 : | ||
| 단기차입금 | 10,000,000 | 17,796,641 |
| 차감 계 | (10,000,000) | (17,796,641) |
보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 100,000 | (100,000) | 177,966 | (177,966) |
3) 가격위험&cr&cr연결기업은 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr
(2) 신용위험&cr
신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr
연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 22,577,360 | 8,206,568 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,470,995 | 8,810,348 |
| 장기금융자산 | 9,000 | 9,000 |
| 기타비유동채권 | 2,154,782 | 2,314,891 |
| 합 계 | 34,212,137 | 19,340,807 |
(3) 유동성 위험&cr&cr유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr&cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년에서&cr5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무 | 933,856 | - | - | 933,856 |
| 차입금(*1) | 10,112,192 | - | - | 10,112,192 |
| 리스부채(*2) | 826,140 | 1,146,812 | - | 1,972,951 |
| 기타금융부채(차입금 제외) | 4,828,973 | - | 2,436,000 | 7,264,973 |
| 합 계 | 16,701,161 | 1,146,812 | 2,436,000 | 20,283,972 |
| <전 기> | ||||
| 매입채무 | 1,865,870 | - | - | 1,865,870 |
| 차입금(*1) | 18,189,906 | - | - | 18,189,906 |
| 리스부채(*2) | 620,830 | 1,684,489 | - | 2,305,318 |
| 기타금융부채(차입금 제외) | 3,167,851 | - | 2,228,000 | 5,395,851 |
| 합 계 | 23,844,457 | 1,684,489 | 2,228,000 | 27,756,946 |
(*1) 이자를 포함한 금액 입니다.&cr(*2) 리스총투자 상당액 입니다.&cr
나. 자본관리&cr&cr연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 28,040,187 | 32,971,257 | (A) |
| 자본 | 102,227,842 | 95,161,815 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 22,716,382 | 8,209,790 | (C) |
| 차입금 | 11,000,000 | 17,796,641 | (D) |
| 부채비율 | 27.43% | 34.65% | (A/B) |
| 순차입금비율 | -11.46% | 10.07% | ((D-C)/B) |
&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약&cr해당사항 없습니다.&cr
나. 연구개발활동&cr&cr(1) 연구개발조직명 : 삼천리자전거㈜ 중앙기술연구소&cr&cr(2) 운영현황 : 1993년에 설립되어 자전거 시장의 최전선에서 국민 자전거 생활 증진에 20여년간 고객의 요구를 먼저 파악하여 안전하고 혁신적인 제품을 개발, 시장을 선도해 나가고 있습니다.&cr
당사는 연구개발 조직으로서 3개팀을 운영하고 있습니다. 미래성장의 핵심기술을 개발하는 선행개발팀, 트렌드를 분석하여 상품의 혁신을 주도하는 디자인팀, 세밀한 역학분석을 통해 최적설계 및 총괄 상품화를 수행하는 개발팀으로 연구단위를 체계화 하여 운영하고 있습니다.
&cr최근 친환경 이동수단으로 빠르게 발전하고 있는 전기자전거 보급화를 위한 PHANTOM 브랜드와 고급화를 위한 BULLET 브랜드로 나누어 다양한 소비자의 니즈를 충족하기 위한 전략적으로 제품 개발을 하고 있습니다.&cr&cr또한 자전거 외에 전동킥보드(DEFT 시리즈), 전동스쿠터(CITER 시리즈) 등과 같은 PM(개인형이동장치) 제품까지 확대하여 미래 퍼스널모빌리티 산업을 선도하기 위한 연구에 주력하고 있습니다.
(3) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제 43기 3분기 | 제 42기 | 제 41기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | |
| 인 건 비 | 618 | 819 | 697 | |
| 감 가 상 각 비 | 34 | 46 | 46 | |
| 기 타 | 376 | 944 | 756 | |
| 연구개발비용 계 | 1,029 | 1,809 | 1,499 | |
| 회계&cr처리 | 판매비와 관리비 | 1,029 | 1,809 | 1,499 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.88% | 1.50% | 1.72% |
7. 기타 참고사항
[자전거산업]&cr
(1) 산업의 현황&cr&cr1944년에 설립된 삼천리자전거의 전신인 경성정공을 효시로 하고 있는 대한민국의 자전거 산업. 그 시작은 단순한 탈 것 그리고 배달용도 였습니다. 하지만 국민소득이 증가함에 따라 여가생활에 관련한 수요 증가하였고 그에 부합하여 자전거의 용도도 다양해졌습니다. 자전거가 생활에 밀접해짐에 따라 성능뿐만아니라 개성을 나타내려는 수요는 점차 증가하였으며, 교체주기는 짧아졌습니다.&cr&cr1990년대 초반까지 부품 국산화 정책과 수출장려정책으로 한국은 세계적인 자전거 생산기지였습니다. 그리고 기업의 노력, 국민적 관심 등 여러 긍정적인 환경에 힘입어 자전거 내수 시장은 꾸준한 성장세를 보였습니다. 하지만 1990년대 전반적인 임금 상승으로 인해 낮아진 원가경쟁력으로 고전을 하다가, 결국 1998년 IMF를 기점으로 국내 자전거 생산시설은 중국, 대만으로 이동하였고 현재 국내 자전거 수출량은 미미한 상황입니다.&cr&cr과거에 자전거산업은 대표적인 노동집약적 산업이었으나 카본, 티타늄, 전기자전거와 같은 하이엔드 자전거의 등장으로 점차 기술집약적 산업으로 변모해가고 있습니다. 또한 자전거 뿐만아니라 용품, 부품에 대한 수요가 크게 늘면서 다양성이 부각되고 있습니다. 최근에는 전기공유자전거와 퍼스널(스마트)모빌리티(Personal Mobility)에 대한 국민적 관심이 뜨거워지면서 자전거 및 개인용 이동수단은 일대기를 맞이하고 있습니다.
(2) 산업의 특성&cr
1) 계절적 영향&cr아웃도어 레져인 자전거는 기온이 온난하여 야외활동하기에 적합한 3월부터 10월까지를 성수기로, 기온이 떨어져 야외활동에 제약을 줄 수 있는 11월부터 2월까지를 비수기로 구분하고 있습니다. 하지만 아웃도어 의류의 뛰어난 방한효과, 자전거 관련 인프라의 개선으로 인해 비수기의 매출 또한 과거에 비해 점차 증가하고 있습니다.
2) 환경친화산업&cr지구온난화로 인해 환경보전과 지속가능한 발전에 대한 필요성이 꾸준히 제기되면서자전거는 바람직한 근거리 개인 이동수단으로 자리잡고 있습니다. 또한 고유가시대에 교통체증을 완화할 수 있는 해결책으로도 주목받고 있습니다. 이에 국내는 물론이고 국외의 각국 정부, 주요 지방자치단체들도 친환경 교통수단인 자전거의 보급과 인프라 구축에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 실예로 각 지방자치단체의 공공/공유자전거, 민간기업의 개인이동장치 임대사업 등이 급속도로 성장하고 있습니다.&cr
3) 경기변동 특성
내구성 소비재인 자전거는 계절적, 환경적 요인보다 비교적 경기적 요인의 영향을 적게 받습니다. 다른 교통수단에 비해 적은 유지보수비로 운행할 수 있기 때문에 경기변동에 대하여 둔감한 특성을 가지며 꾸준히 판매가 이뤄지고 있습니다. 이는 자전거 산업이 경기변동의 영향을 적게 받으며 기업의 판매전략과 정부정책에 힘입어 꾸준히 성장 할 수 있는 산업임을 의미합니다.&cr
4) 산업의 성장성&cr자전거는 타 교통수단을 대체할 수 있는 친환경적 이동수단으로 정부, 주요 지방자치단체 및 민간기업들도 자전거의 보급과 인프라를 구축하고 있습니다. 이는 삶의 질 향상에 따른 여가생활의 증대와 맞물려 큰 파급효과를 낼 수 있기에 향후 자전거 산업은 꾸준한 성장세를 이어갈 것입니다. 또한 자신만의 개성과 더 좋은 자전거를 추구하는 마니아층을 중심으로 고급형 자전거 수요 또한 증가하고 있어서 자전거산업은 가격과 수량이 동시에 성장할 수 있는 조건을 갖추게 되었습니다.
(3) 시장여건&cr&cr1) 시장 현황과 경쟁요소&cr국내 완성 자전거 업체는 삼천리자전거, 지엘앤코, 알톤스포츠 외에 40개 이상의 국내외 브랜드가 중, 고급시장에서 경쟁하고 있습니다. 전기자전거 이용 활성화에 관한 법률의 개정으로 2018년부터 전기자전거의 안전요건을 충족한 자전거는 자전거 도로를 통행할 수 있게 되었습니다. 인구의 고령화와 더불어 더 편리하게 자전거를 이용하려는 소비자들의 니즈는 전기자전거 시장의 일대기를 열었습니다. 이에 발맞춰 업계에서는 다양한 전기자전거를 선보이고 있습니다.&cr&cr환경 보호의 인식이 증가하면서 친환경적 교통정책이 중요한 이슈로 제기됨에 따라 자전거 대중화 정책의 일환으로 2021년 현재 다양한 지자체에서 공공자전거 정책이 활발하게 진행되고 있습니다. 2015년 9월 서비스를 시작한 서울시 공공자전거(따릉이)를 필두로 지방자치단체가 중심이 되어 자전거 활성화를 위해 힘쓰고 있습니다. &cr&cr자전거 산업의 핵심경쟁요소로는 제품력, 유통망, 원가경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력 강화와 수익성 향상에 결정적인 역할을 합니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 완성차의 성능, 안전성, 디자인, 신기술 등을 통해 고객의 만족도를 극대화시켜 산업 내에서 경쟁력을 갖출 수 있게 합니다. 유통망의 확대는 소비자들과의 접점을 확대시켜 소비자들이 제품의 안전성과 실용성을 확인할 수 있도록 돕고, 구매 이후에도 사후서비스를 받기 용이하게 합니다. 원가경쟁력은 신제품 개발비용, 원재료 구매 및 제조 생산성, 간접 인력의 생산성 등에서 규모의 경제를 실현합니다.&cr
2) 시장점유율
"합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략하였습니다."
3) 시장의 특성&cr자전거 시장은 수요에 따라 크게 용도별, 연령별, 지역별 3가지로 나누어 볼 수 있습니다. 자전거는 용도를 기준으로 크게 생활용 자전거와 레저용 자전거로 나누어 집니다. 생활용 자전거에는 여성용, 씨티바이크 등이 포함되고 레저용 자전거에는 전문MTB, 로드바이크 등이 포함됩니다. 이미 어느 정도 정형화 되어 있는 국내 자전거 시장은 디자인이 돋보이면서 실용성을 띄고 차별화된 용도가 강조된 제품 위주의 시장으로 성장할 것으로 예상됩니다.
10~30대는 자전거의 주요 수요층입니다. 자전거 산업 트렌드에 가장 민감하게 반응하고, 지출규모도 가장 큰 소비 집단으로서 자전거 시장을 주도하는 소비층입니다. 유아층의 경우는 출산율의 감소로 수요가 다소 감소하는 듯 보이지만, 소재의 고급화, 다양한 기능, 안전성을 고려한 설계 등 소비자의 요구를 반영한 유아용 고품질 자전거의 수요는 증가하는 추세입니다. 최근에는 전기자전거의 등장으로 근거리 통근용으로서 중장년층 직장인과 페달링이 힘들었던 노년층의 이용률도 증가하여 현재 자전거는 전연령에 걸쳐 사용되고있습니다.
과거에는 도로가 잘 정비된 대도시 및 수도권을 중심으로 자전거 수요가 집중되어 있었습니다. 최근에는 하천간 연계 사업, 자전거 거점 도시, 자전거 도로 확충과 같은 사회적 인프라가 점차 확대되면서 전체적인 자전거의 수요가 증가하고 있습니다. 또한 점진적으로 중소 시,군,구에도 자전거 인프라가 형성되고 상호간 연계되고 있어 지역별 수요의 격차는 차츰 줄어들고 있습니다.&cr
[유모차산업]&cr
(1) 산업의 현황&cr&cr최근 국내의 출산율은 지속적으로 감소하고 있으나, 내 아이만큼은 최고로 키우겠다는 기대로 인해 유아동 1인당 지출액은 지속적으로 증가하고 있습니다. 통계청 및 업계 조사에 따르면 2009년 신생아 1인당 지출액이 270만원에서 2015년 548만원으로 102% 증가한것으로 나타났으며 유아용품의 시장 규모 또한 2015년에는 2조 3,700억원에서 2020년 4조원으로 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다.&cr&cr(2) 산업의 특성&cr&cr1) 경기변동&cr유아동 용품 중 유모차와 카시트는 외출용품으로 분류되며,유아동이 있는 가정에는 필수재로서 특히 카시트는 부문의 성장세가 두드러집니다.&cr&cr2) 성장성
2018년 도로교통법 제50조(특정운전자의 준수사항)가 개정되면서 6세 미만의 유아동 카시트 장착이 의무화되었습니다. 카시트시장은 의무화 이전까지 카시트 장착에 대한 인식 미흡으로 답보 상태를 유지해왔지만 법제화로 단속이 강해지고, 과태료가 부과되는 사례가 늘어남에 따라 이에 대한 경각심이 높아져 직후 분기부터 매출이 크게 상승하였습니다.&cr&cr2018년 교통안전공단에 따르면 고속도로와 주요 도심부도로에서 카시트 장착 여부를 조사한 결과 카시트 미장착 비율은 43.3%로 절반에 가까운 수치를 기록했습니다.위와 같이 카시트에 대한 필요성은 높아지고 있지만 장착 비율은 아직까지 저조합니다. 이는 카시트 시장이 수요에 비해 공급이 적으며 성장 가능성이 높은 산업임을 의미합니다. 또한 카시트는 아동의 성장에 따라 체형에 맞는 제품으로 아동 1인당 복수의 교체수요가 있고 유모차와 달리 5~12세 기간에도 제품의 수요가 있다는 점에서 카시트 사용에 대한 사회적 안전의식이 성숙화 단계에 접어들면 더욱 안정적인 매출이 기대됩니다.
(3) 시장여건&cr&cr1) 시장현황과 경쟁요소
낮은 출산률로 인해 업계에서는 고가의 제품을 집중적으로 출시하고 있지만, 고급화된 제품 안에서도 합리적인 가격의 제품을 찾으려는 소비자의 움직임은 계속 되고 있습니다. 현재 유모차 및 카시트 시장에서는 압도적인 시장점유율을 보유하는 강자는 존재하지 않습니다. ㈜쁘레베베를 중심으로 ㈜에이원, ㈜다이치, ㈜순성 과 같은 업체들이 치열한 경쟁을 하고 있고, 합리적인 가격의 프리미엄 제품을 출시하는 업체가 시장점유율을 점차 늘려가고 있습니다.
기술력은 유아동 업계에 핵심적인 경쟁요소 중 하나입니다. 유모차 시장에선 무게에 따라 유모차를 분류하는데 신생아 유모차는 다른 유모차에 비해 안전성이 우선시 됩니다. 이에 따라 안전성을 위해 유모차의 기능을 추가하면 무게는 늘어나고 휴대성이 떨어지는 경향이 있습니다. 당사는 이 문제를 해결하기 위해 유모차에 카본을 적용시킴으로써 무게는 줄이고 안전성을 높여 타 업체들보다 우수한 품질의 제품을 보유하고 있습니다.
&cr카시트는 개발 기술력의 난이도와 안전인증 획득에 드는 비용의 진입장벽이 유모차보다 높아 신규업체의 진입이 제한적입니다. 또한 소비자의 구입의사 결정에 있어서도 안정성이 검증된 브랜드 제품을 선호하는 경향이 뚜렷하여, 다년간의 업력으로 쌓은 당사의 노하우와 인지도는 시장 경쟁력을 높이는 요인으로 작용하고 있습니다.&cr&cr2) 시장점유율&cr"합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략하였습니다."
3) 시장의 특성
유모차시장은 크게 디럭스, 휴대형, 절충형 세가지로 나누어 볼 수 있습니다. 디럭스 유모차는 신생아때부터 만 36개월까지 이용하는 유모차로 크기가 가장 크며 무겁지만 그만큼 안전 하기 때문에 신생아들에게 적합한 유모차 입니다. 휴대형 유모차는 휴대성에 초점을 둔 유모차로 무게가 가볍고 신생아보단 9개월 이상의 아이들이 쓰기에 적합한 유모차입니다. 절충형 유모차는 디럭스와 휴대형의 혼합된 형태이며 신생아들도 사용할 수 있지만 무게는 줄인 유모차입니다. 과거 디럭스 유모차를 선호했던 것과 달리 현재는 가성비를 고려한 절충형 및 휴대형을 선호하는 추세입니다.&cr
카시트 시장은 아이들의 연령에 따라 신생아 카시트와 주니어 카시트로 분류합니다. 신생아 카시트는 신생아부터 만4세까지 사용 가능한 카시트로 몸을 가누지 못하는 신생아에게 전용 시트를 장착 후 사용하는 카시트 입니다. 주니어 카시트는 만5세부터 12세까지 사용하는 카시트로 차량에 있는 일반 안전벨트는 아이의 키에 비해 크기 때문에 앉은키를 높여주는 카시트 입니다. 따라서 신생아용 카시트는 카시트 내에 안전벨트가 있으며 주니어 카시트는 어른용 안절벨트를 사용합니다.&cr&cr
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보&cr&cr제43기 3분기, 제42기, 제41기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제42기, 제41기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 43,665,283,466 | 35,735,171,815 | 47,157,800,738 |
| 현금및현금성자산 | 22,716,382,174 | 8,209,789,694 | 2,600,996,728 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,470,994,833 | 8,810,348,058 | 9,347,306,819 |
| 재고자산 | 9,358,781,873 | 15,611,537,757 | 11,377,630,171 |
| 선급금 | 1,838,782,988 | 2,953,746,578 | 2,158,633,973 |
| 선급비용 | 257,676,424 | 149,683,408 | 185,803,925 |
| 부가세대급금 | - | - | 2,778,169 |
| 당기법인세자산 | 22,665,174 | 66,320 | 26,556,550 |
| 매각예정비유동자산 | - | - | 21,458,094,403 |
| [비유동자산] | 86,602,745,770 | 92,397,899,881 | 99,568,890,273 |
| 장기금융자산 | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 300,000,000 |
| 관계기업투자자산 | 40,265,324,799 | 44,328,673,487 | 50,801,729,959 |
| 순확정급여자산 | - | 130,725,721 | - |
| 유형자산 | 40,936,976,293 | 41,321,984,121 | 42,072,524,759 |
| 사용권자산 | 1,885,143,404 | 2,016,926,904 | 1,378,574,344 |
| 무형자산 | 815,075,865 | 894,389,173 | 1,838,588,280 |
| 이연법인세자산 | 536,443,503 | 1,381,309,209 | - |
| 기타비유동채권 | 2,154,781,906 | 2,314,891,266 | 3,168,472,931 |
| 자산총계 | 130,268,029,236 | 128,133,071,696 | 146,726,691,011 |
| [유동부채] | 23,550,355,406 | 28,975,022,517 | 62,924,966,563 |
| [비유동부채] | 4,489,831,837 | 3,996,234,561 | 4,284,580,183 |
| 부채총계 | 28,040,187,243 | 32,971,257,078 | 67,209,546,746 |
| [자본금] | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
| [자본잉여금] | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 |
| [기타자본항목] | (7,385,358,600) | (7,490,457,286) | (7,708,214,488) |
| [기타포괄손익누계액] | 222,683,282 | 380,559,843 | (145,245,284) |
| [이익잉여금] | 49,722,890,269 | 42,604,085,019 | 27,702,976,995 |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 102,227,841,993 | 95,161,814,618 | 79,517,144,265 |
| 부채및자본총계 | 130,268,029,236 | 128,133,071,696 | 146,726,691,011 |
| 2021년 1월~9월 | 2020년 1월~12월 | 2019년 1월~12월 | |
| 매출액 | 116,430,647,058 | 120,849,937,238 | 87,105,783,517 |
| 영업이익 | 15,614,371,204 | 10,903,084,302 | (8,241,460,328) |
| 법인세비용차감전순이익 | 12,004,959,551 | 13,999,773,298 | (3,314,998,370) |
| 연결당기순이익 | 9,319,463,621 | 14,361,172,052 | (8,322,500,308) |
| 지배기업소유주지분 | 9,319,463,621 | 14,361,172,052 | (7,753,262,990) |
| 비지배지분 | - | - | (569,237,318) |
| 기본주당이익(단위 : 원) | 771 | 1,189 | (642) |
| 희석주당이익(단위 : 원) | 767 | 1,189 | (642) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 3 | 3 |
※ 관계기업투자자산에 대한 매각결정 철회로 인하여 42기 재무제표는 재작성되었습니다.&cr
나. 요약 별도재무정보&cr&cr제43기 3분기, 제42기, 제41기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제42기, 제41기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 36,990,053,374 | 31,395,003,276 | 40,244,857,361 |
| 현금및현금성자산 | 19,992,128,749 | 6,533,330,258 | 2,376,530,195 |
| 매출채권 및 기타채권 | 7,536,663,781 | 8,021,374,011 | 7,785,384,883 |
| 재고자산 | 7,742,857,824 | 14,041,602,577 | 9,588,913,153 |
| 선급금 | 1,476,037,626 | 2,705,502,601 | 1,738,070,473 |
| 선급비용 | 220,144,370 | 93,193,829 | 165,018,694 |
| 당기법인세자산 | 22,221,024 | - | 24,491,192 |
| 매각예정비유동자산 | - | - | 18,566,448,771 |
| [비유동자산] | 85,459,976,513 | 91,898,236,099 | 98,704,830,984 |
| 장기금융자산 | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 300,000,000 |
| 관계기업투자자산 | 40,265,324,799 | 44,328,673,487 | 50,801,729,959 |
| 순확정급여자산 | - | 266,811,641 | - |
| 유형자산 | 40,844,144,077 | 41,158,444,368 | 41,822,607,388 |
| 사용권자산 | 1,624,963,634 | 1,796,067,814 | 959,697,126 |
| 무형자산 | 822,627,500 | 941,989,570 | 1,914,040,553 |
| 이연법인세자산 | - | 1,381,309,209 | - |
| 기타비유동채권 | 1,893,916,503 | 2,015,940,010 | 2,897,755,958 |
| 자산총계 | 122,450,029,887 | 123,293,239,375 | 138,949,688,345 |
| [유동부채] | 21,142,059,902 | 28,555,538,501 | 58,297,857,967 |
| [비유동부채] | 4,211,155,091 | 3,879,613,122 | 3,176,573,110 |
| 부채총계 | 25,353,214,993 | 32,435,151,623 | 61,474,431,077 |
| [자본금] | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
| [자본잉여금] | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 |
| [기타자본항목] | (5,906,465,675) | (6,011,564,361) | (6,229,321,563) |
| [기타포괄손익누계액] | 222,683,282 | 380,559,843 | (145,245,284) |
| [이익잉여금] | 43,112,970,245 | 36,821,465,228 | 24,182,197,073 |
| 자본총계 | 97,096,814,894 | 90,858,087,752 | 77,475,257,268 |
| 부채및자본총계 | 122,450,029,887 | 123,293,239,375 | 138,949,688,345 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 종속기업 : 원가법&cr관계기업 : 지분법 | 종속기업 : 원가법&cr관계기업 : 지분법 | 종속기업 : 원가법&cr관계기업 : 지분법 |
| 2021년 1월~9월 | 2020년 1월~12월 | 2019년 1월~12월 | |
| 매출액 | 102,646,212,300 | 104,539,181,274 | 70,620,030,699 |
| 영업이익 | 14,769,767,821 | 11,148,350,190 | (6,315,947,891) |
| 법인세비용차감전순이익 | 11,553,482,285 | 11,861,362,408 | (4,748,133,218) |
| 당기순이익 | 8,478,772,220 | 12,206,039,058 | (9,479,427,023) |
| 기본주당이익(단위 : 원) | 702 | 1,011 | (785) |
| 희석주당이익(단위: 원) | 697 | 1,011 | (785) |
※ 관계기업투자자산에 대한 매각결정 철회로 인하여 42기 재무제표는 재작성되었습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 43 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 42 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기말 | 제 42 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 43,665,283,466 | 35,735,171,815 |
| 현금및현금성자산 | 22,716,382,174 | 8,209,789,694 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,470,994,833 | 8,810,348,058 |
| 재고자산 | 9,358,781,873 | 15,611,537,757 |
| 선급금 | 1,838,782,988 | 2,953,746,578 |
| 선급비용 | 257,676,424 | 149,683,408 |
| 당기법인세자산 | 22,665,174 | 66,320 |
| 비유동자산 | 86,602,745,770 | 92,397,899,881 |
| 장기금융자산 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 관계기업투자자산 | 40,265,324,799 | 44,328,673,487 |
| 순확정급여자산 | 0 | 130,725,721 |
| 유형자산 | 40,936,976,293 | 41,321,984,121 |
| 사용권자산 | 1,885,143,404 | 2,016,926,904 |
| 무형자산 | 815,075,865 | 894,389,173 |
| 이연법인세자산 | 536,443,503 | 1,381,309,209 |
| 기타비유동채권 | 2,154,781,906 | 2,314,891,266 |
| 자산총계 | 130,268,029,236 | 128,133,071,696 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 23,550,355,406 | 28,975,022,517 |
| 매입채무 | 933,856,050 | 1,865,870,026 |
| 예수금 | 56,699,753 | 653,414,700 |
| 부가가치세예수금 | 787,314,757 | 312,475,954 |
| 선수수익 | 274,015,984 | 293,469,045 |
| 계약부채 | 4,229,689,148 | 3,779,091,627 |
| 리스유동부채 | 808,859,873 | 608,264,360 |
| 당기법인세부채 | 630,946,575 | 497,944,746 |
| 기타유동금융부채 | 15,828,973,266 | 20,964,492,059 |
| 비유동부채 | 4,489,831,837 | 3,996,234,561 |
| 품질보증충당부채 | 246,032,820 | 217,030,548 |
| 순확정급여부채 | 473,883,399 | 0 |
| 기타장기종업원부채 | 188,815,800 | 194,599,154 |
| 리스비유동부채 | 1,051,527,745 | 1,356,604,859 |
| 이연법인세부채 | 93,572,073 | 0 |
| 기타비유동금융부채 | 2,436,000,000 | 2,228,000,000 |
| 부채총계 | 28,040,187,243 | 32,971,257,078 |
| 자본 | ||
| 지배기업지분 | 102,227,841,993 | 95,161,814,618 |
| 자본금 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
| 자본잉여금 | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 |
| 기타자본항목 | (7,385,358,600) | (7,490,457,286) |
| 기타포괄손익누계액 | 222,683,282 | 380,559,843 |
| 이익잉여금 | 49,722,890,269 | 42,604,085,019 |
| 비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 102,227,841,993 | 95,161,814,618 |
| 자본과부채총계 | 130,268,029,236 | 128,133,071,696 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 29,171,575,181 | 116,430,647,058 | 33,757,098,560 | 110,767,424,826 |
| 매출원가 | 20,313,855,034 | 77,651,247,252 | 21,984,861,131 | 71,845,422,420 |
| 매출총이익 | 8,857,720,147 | 38,779,399,806 | 11,772,237,429 | 38,922,002,406 |
| 판매비와관리비 | 6,486,071,107 | 23,165,028,602 | 7,438,105,810 | 23,960,852,712 |
| 영업이익 | 2,371,649,040 | 15,614,371,204 | 4,334,131,619 | 14,961,149,694 |
| 금융수익 | 334,336,677 | 650,584,160 | 49,212,312 | 618,542,792 |
| 금융비용 | 235,782,063 | 675,238,826 | 736,429,976 | 2,581,248,500 |
| 관계기업지분법손익 | (808,523,989) | (4,148,569,718) | (813,666,647) | 124,145,880 |
| 기타영업외수익 | 46,634,448 | 657,445,877 | 599,609,221 | 2,005,814,407 |
| 기타영업외비용 | 15,009,368 | 93,633,146 | 174,358,728 | 3,784,164,976 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,693,304,745 | 12,004,959,551 | 3,258,497,801 | 11,344,239,297 |
| 법인세비용 | 572,218,084 | 2,685,495,930 | 817,972,260 | 1,797,539,394 |
| 분기순이익(손실) | 1,121,086,661 | 9,319,463,621 | 2,440,525,541 | 9,546,699,903 |
| 기타포괄손익 | (1,346,799,243) | 56,180,468 | 186,436,741 | (162,927,072) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | (1,346,799,243) | 56,180,468 | 186,436,741 | (162,927,072) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 33,901,038 | 0 | (221,050,565) |
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 0 | 180,155,991 | 0 | 106,556,327 |
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (1,346,799,243) | (157,876,561) | 186,436,741 | (53,610,304) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 5,177,470 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (225,712,582) | 9,375,644,089 | 2,626,962,282 | 9,383,772,831 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 1,121,086,661 | 9,319,463,621 | 2,440,525,541 | 9,546,699,903 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | (225,712,582) | 9,375,644,089 | 2,626,962,282 | 9,383,772,831 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | 93 | 771 | 202 | 791 |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | 92 | 767 | 202 | 791 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (7,708,214,488) | (145,245,284) | 27,702,976,995 | 79,517,144,265 | 79,517,144,265 | |
| 분기순이익(손실) | 9,546,699,903 | 9,546,699,903 | 9,546,699,903 | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (221,050,565) | (221,050,565) | (221,050,565) | |||||
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 106,556,327 | 106,556,327 | 106,556,327 | |||||
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (53,610,304) | (53,610,304) | (53,610,304) | |||||
| 관계기업 기타자본항목변동에 대한 지분 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 | 5,177,470 | 5,177,470 | 5,177,470 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 재분류 | (5,177,470) | 5,177,470 | ||||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류된 지분법적용중단 효과 | 37,795,660 | 37,795,660 | 37,795,660 | |||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 지분법적용중단 효과 | 34,269,170 | (34,269,170) | ||||||
| 매각예정자산 제거 법인세효과 | (13,107,294) | (6,723,995) | (19,831,289) | (19,831,289) | ||||
| 주식선택권의 가득 | 145,171,469 | 145,171,469 | 145,171,469 | |||||
| 주식매수선택권의 행사 | ||||||||
| 연차배당 | ||||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (7,563,043,019) | (139,898,052) | 37,099,366,965 | 89,064,052,936 | 89,064,052,936 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (7,490,457,286) | 380,559,843 | 42,604,085,019 | 95,161,814,618 | 95,161,814,618 | |
| 분기순이익(손실) | 9,319,463,621 | 9,319,463,621 | 9,319,463,621 | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 33,901,038 | 33,901,038 | 33,901,038 | |||||
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 180,155,991 | 180,155,991 | 180,155,991 | |||||
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (157,876,561) | (157,876,561) | (157,876,561) | |||||
| 관계기업 기타자본항목변동에 대한 지분 | 53,567,286 | 53,567,286 | 53,567,286 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 재분류 | ||||||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류된 지분법적용중단 효과 | ||||||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 지분법적용중단 효과 | ||||||||
| 매각예정자산 제거 법인세효과 | ||||||||
| 주식선택권의 가득 | 50,984,994 | 50,984,994 | 50,984,994 | |||||
| 주식매수선택권의 행사 | 546,406 | 546,406 | 546,406 | |||||
| 연차배당 | (2,414,715,400) | (2,414,715,400) | (2,414,715,400) | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (7,385,358,600) | 222,683,282 | 49,722,890,269 | 102,227,841,993 | 102,227,841,993 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 20,911,625,737 | 20,612,047,419 |
| 분기순이익(손실) | 9,319,463,621 | 9,546,699,903 |
| 수익·비용의조정 | 8,803,366,227 | 7,974,667,603 |
| 순운전자본의 변동 | 4,762,623,569 | 4,235,989,746 |
| 이자의 수취 | 152,059,858 | 14,942,126 |
| 이자의 지급 | (472,506,971) | (1,683,534,464) |
| 배당금의 수취 | 0 | 918,565,930 |
| 법인세 납부 | (1,653,446,887) | (421,839,977) |
| 법인세 환급 | 66,320 | 26,556,552 |
| 투자활동현금흐름 | 3,377,674,365 | 3,783,132,614 |
| 단기대여금의 감소 | 8,000,000,000 | 1,246,050,000 |
| 단기대여금의 증가 | (5,000,000,000) | (1,038,700,000) |
| 유동성장기대여금의 감소 | 741,000,000 | 902,600,000 |
| 장기대여금의 감소 | 17,200,000 | 93,416,698 |
| 장기대여금의 증가 | 0 | (236,300,000) |
| 관계기업투자자산의 취득 | 0 | (1,854,625,000) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 | 0 | 305,177,470 |
| 보증금의 감소 | 33,900,000 | 290,000,000 |
| 보증금의 증가 | (144,400,000) | (231,220,000) |
| 기타보증금의 감소 | 0 | 100,000 |
| 유형자산의 처분 | 122,562,636 | 11,818,182 |
| 유형자산의 취득 | (211,933,321) | (5,500,000) |
| 건설중인자산의 증가 | 0 | (14,975,645) |
| 매각예정비유동자산 처분 | 0 | 3,251,000,000 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 1,089,090,909 |
| 무형자산의 취득 | (180,654,950) | (4,800,000) |
| 취득중인무형자산의 증가 | 0 | (40,000,000) |
| 정부보조금의 수령 | 0 | 20,000,000 |
| 재무활동현금흐름 | (9,782,707,623) | (20,728,910,625) |
| 단기차입금의 증가 | 22,482,225,742 | 79,466,888,693 |
| 단기차입금의 감소 | (29,278,866,836) | (95,680,369,225) |
| 유동성장기차입금의 감소 | 0 | (250,000,000) |
| 장기차입금의 감소 | 0 | (500,000,000) |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (3,208,000,000) |
| 배당금의 지급 | (2,414,715,400) | 0 |
| 리스부채의 지급 | (571,295,229) | (557,430,093) |
| 단주의 지급 | (55,900) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 14,506,592,479 | 3,666,269,408 |
| 현금성자산의 환율변동효과 | 1 | 10,018,760 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 14,506,592,480 | 3,676,288,168 |
| 기초현금및현금성자산 | 8,209,789,694 | 2,600,996,728 |
| 기말현금및현금성자산 | 22,716,382,174 | 6,277,284,896 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항&cr&cr삼천리자전거 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 지배기업의 개요&cr&cr삼천리자전거 주식회사(이하 "지배기업")는 1979년 3월 23일에 설립되어 자전거 제조 및 판매업을 영위하고 있으며,서울특별시 강남구 테헤란로 445에 소재하고 있습니다. 지배기업의 주식은 1995년 1월 4일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 지배기업의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자 및 분할을 거쳐 보고기간종료일 현재 자본금은 6,637백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 지엘앤코㈜ | 4,000,000 | 30.14 |
| 삼천리자전거㈜ | 1,170,909 | 8.82 |
| 참좋은여행㈜ | 940,000 | 7.08 |
| 기타주주 | 7,162,668 | 53.96 |
| 합 계 | 13,273,577 | 100.00 |
&cr(2) 종속기업의 개요&cr
1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 연결기업이보유한&cr소유지분율(%) | 비지배지분이 보유한&cr소유지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| ㈜쁘레베베 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | - |
| ㈜스마트 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | - |
| <전 기> | |||||
| ㈜쁘레베베 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | - |
| ㈜스마트 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | - |
&cr2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 보고기간종료일 현재 각 종속기업의 재무상태는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜쁘레베베 | ㈜스마트 | ㈜쁘레베베 | ㈜스마트 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 1,956,821 | 4,776,353 | 1,972,807 | 2,542,870 |
| 비유동자산 | 800,405 | 833,312 | 1,105,497 | 219,003 |
| 자산계 | 2,757,226 | 5,609,665 | 3,078,304 | 2,761,873 |
| 유동부채 | 4,932,194 | 1,326,405 | 4,036,545 | 350,808 |
| 비유동부채 | 385,742 | 74,251 | 559,317 | 15,374 |
| 부채계 | 5,317,936 | 1,400,656 | 4,595,862 | 366,182 |
| 자본계 | (2,560,710) | 4,209,009 | (1,517,557) | 2,395,692 |
② 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜쁘레베베 | ㈜스마트 | ㈜쁘레베베 | ㈜스마트 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 3,537,585 | 9,803,980 | 4,871,877 | 9,367,155 |
| 분기순이익(손실) | (1,053,303) | 1,836,859 | (1,020,959) | 919,399 |
| 기타포괄손익 | 10,151 | (23,542) | (6,956) | 30,228 |
| 총포괄손익 | (1,043,153) | 1,813,317 | (1,027,915) | 949,626 |
(3) 연결대상범위의 변동 &cr&cr1) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함된 종속기업은 없습니다. &cr&cr2) 당분기 중 연결기업이 지배력을 상실한 종속기업은 없습니다.
2. 중요한 회계정책
&cr2.1 연결재무제표 작성기준&cr&cr연결기업의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr3. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정&cr
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 제정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정&cr&cr(7) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
4. 중요한 회계적 추정과 가정&cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr코로나 19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나 19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나 19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
5. 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 139,022 | 3,222 |
| 보통예금 | 21,343,358 | 8,178,886 |
| 당좌예금 | 1,234,002 | 27,682 |
| 합 계 | 22,716,382 | 8,209,790 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. &cr&cr
6. 장기금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융자산 : | ||
| 별단예금 | 9,000 | 9,000 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전 기 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융자산 : | ||||
| 별단예금 | 신한은행 | 4,000 | 4,000 | 당좌개설보증금 |
| 우리은행 | 3,000 | 3,000 | ||
| 하나은행 | 2,000 | 2,000 | ||
| 합 계 | 9,000 | 9,000 |
7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 : | ||
| 매출채권 | 8,477,159 | 5,266,878 |
| 대손충당금 | (430,743) | (932,578) |
| 소 계 | 8,046,416 | 4,334,300 |
| 기타채권 : | ||
| 미수금 | 511,578 | 498,454 |
| 단기대여금 | - | 3,000,000 |
| 유동성장기대여금 | 940,000 | 1,358,000 |
| 대손충당금 | (27,000) | (380,406) |
| 소 계 | 1,424,578 | 4,476,048 |
| 합 계 | 9,470,995 | 8,810,348 |
| 기타비유동채권 : | ||
| 장기대여금 | 586,600 | 1,016,800 |
| 대손충당금 | (10,000) | (190,000) |
| 보증금 | 1,223,944 | 1,113,444 |
| 현재가치할인차금 | (101,462) | (115,203) |
| 기타보증금 | 455,700 | 489,850 |
| 합 계 | 2,154,782 | 2,314,891 |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 유동성&cr장기대여금 | 장기대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 기초잔액 | 932,578 | 380,406 | 190,000 | 1,502,984 |
| 대손상각비 | 132,325 | 27,000 | 10,000 | 169,325 |
| 제각 | (139,867) | (90,000) | - | (229,867) |
| 환입 | (495,416) | (290,406) | (190,000) | (975,822) |
| 추심 | 1,123 | - | - | 1,123 |
| 분기말잔액 | 430,743 | 27,000 | 10,000 | 467,743 |
| <전분기> | ||||
| 기초잔액 | 4,381,704 | 391,100 | 427,705 | 5,200,509 |
| 대손상각비 | 139,965 | 33,500 | - | 173,465 |
| 제각 | (128,894) | - | - | (128,894) |
| 환입 | (1,172,775) | (273,100) | (383,159) | (1,829,034) |
| 대체 | - | 10,000 | (10,000) | - |
| 분기말잔액 | 3,220,000 | 161,500 | 34,546 | 3,416,045 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함) 의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체되지 &cr않은 채권 | 30일 이하&cr연체 | 30일~60일&cr연체 | 60일~90일&cr연체 | 90일~240일&cr연체 | 240일 초과&cr연체 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 매출채권 | 7,071,051 | 406,147 | 298,178 | 71,120 | 212,685 | 417,978 | 8,477,159 |
| 대손충당금 | (94,542) | (12,858) | (15,265) | (5,971) | (56,304) | (245,803) | (430,743) |
| 미수금 | 511,578 | - | - | - | - | - | 511,578 |
| 유동성장기대여금 | 887,000 | - | - | - | 15,750 | 37,250 | 940,000 |
| 대손충당금 | (20,000) | - | - | - | (7,000) | - | (27,000) |
| 장기대여금 | 586,600 | - | - | - | - | - | 586,600 |
| 대손충당금 | (10,000) | - | - | - | - | - | (10,000) |
| 보증금 | 1,122,482 | - | - | - | - | - | 1,122,482 |
| 기타보증금 | 455,700 | - | - | - | - | - | 455,700 |
| 합 계 | 10,509,869 | 393,289 | 282,913 | 65,148 | 165,131 | 209,425 | 11,625,777 |
| <전 기> | |||||||
| 매출채권 | 1,922,660 | 369,525 | 158,384 | 193,180 | 613,851 | 2,009,279 | 5,266,878 |
| 대손충당금 | (47,940) | (34,119) | (13,709) | (12,128) | (105,597) | (719,084) | (932,578) |
| 미수금 | 498,454 | - | - | - | - | - | 498,454 |
| 단기대여금 | 3,000,000 | - | - | - | - | - | 3,000,000 |
| 유동성장기대여금 | 1,095,750 | 145,750 | - | - | 7,000 | 109,500 | 1,358,000 |
| 대손충당금 | (185,406) | (105,000) | - | - | - | (90,000) | (380,406) |
| 장기대여금 | 1,016,800 | - | - | - | - | - | 1,016,800 |
| 대손충당금 | (190,000) | - | - | - | - | - | (190,000) |
| 보증금 | 998,241 | - | - | - | - | - | 998,241 |
| 기타보증금 | 489,850 | - | - | - | - | - | 489,850 |
| 합 계 | 8,598,409 | 376,156 | 144,675 | 181,052 | 515,253 | 1,309,695 | 11,125,239 |
&cr
8. 재고자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 상품 | 9,228,947 | (479,116) | 8,749,831 |
| 미착품 | 608,951 | - | 608,951 |
| 합 계 | 9,837,898 | (479,116) | 9,358,782 |
| <전 기> | |||
| 상품 | 9,671,668 | (363,697) | 9,307,971 |
| 미착품 | 6,303,567 | - | 6,303,567 |
| 합 계 | 15,975,235 | (363,697) | 15,611,538 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 : | ||
| 재고자산평가손실(환입) | 115,419 | 459,467 |
| 재고자산폐기손실 | 21,124 | 61,081 |
| 합 계 | 136,543 | 520,548 |
9. 공정가치금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있지 않습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | 5,177 |
| 이익잉여금 대체 | - | (5,177) |
| 분기말잔액 | - | - |
10. 관계기업투자자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 참좋은여행㈜(*1) | 대한민국 | 여행업 | 12월 | 37.85 | 27,504,810 | 40,265,325 | 37.88 | 27,504,810 | 44,328,673 |
(*1) 전기 중 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 당분기중 매각결정을 철회하여 관계기업으로 재분류하였습니다.(주석 11, 35참조).&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자자산의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 기타 | 대체 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜ (*1) | 44,328,673 | - | (4,148,570) | 85,221 | - | 40,265,325 |
| <전분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜ (*1) | 50,801,730 | 1,854,625 | 124,146 | (850,686) | (8,034,247) | 43,895,568 |
(*1) 관계기업투자자산 참좋은여행㈜의 주식은 코스닥시장에 상장되어 있으며, 보고기간종료일 공표된 시장가격으로 평가한 공정가치는 79,000,000천원입니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 관계기업투자자산의 상기 평가내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 참좋은여행㈜ : | ||
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 202,422 | 136,611 |
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (177,389) | (68,731) |
| 관계기업 기타자본항목변동에 대한 지분 | 60,188 | |
| 배당금 수령 | - | (918,566) |
| 합 계 | 85,221 | (850,686) |
(4) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출 | 분기순이익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 참좋은여행㈜ | 67,552,955 | 27,843,448 | 6,165,876 | 622,860 | 3,546,326 | (10,952,224) | 66,087 | (10,886,137) |
| <전분기> | ||||||||
| 참좋은여행㈜ | 73,118,349 | 22,119,184 | 3,625,302 | 2,087,268 | 11,249,736 | (5,142,077) | 207,671 | (4,934,406) |
( 5) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 영업권 | 내부거래 등 | 대체 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 참좋은여행㈜ | 88,607,666 | 37.88% | 33,563,510 | 8,557,031 | (1,855,216) | - | 40,265,325 |
| <전분기> | |||||||
| 참좋은여행㈜ | 89,524,963 | 37.88% | 33,912,056 | 8,557,031 | 9,460,727 | (8,034,247) | 43,895,568 |
&cr
11. 매각예정비유동자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 매각예정비유동자산은 없습니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 대 체 | 손 상 | 처 분 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 관계기업투자자산 (*1) | - | - | - | - | - |
| <전분기> | |||||
| 투자부동산 | 18,566,449 | - | - | - | 18,566,449 |
| 유형자산 | 2,891,646 | (2,891,646) | - | ||
| 관계기업투자자산 (*1) | - | 8,034,247 | (3,548,206) | - | 4,486,041 |
| 합 계 | 21,458,094 | 8,034,247 | (3,548,206) | (2,891,646) | 23,052,490 |
(*1) 전기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었던 관계기업투자주식에 대해 당분기 중 매각결정을 철회하여 관계기업으로 재분류하였습니다.&cr&cr
12. 유형자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 토지 | 29,398,044 | - | - | - | 29,398,044 |
| 건물 | 14,513,883 | (3,528,566) | - | - | 10,985,316 |
| 구축물 | 54,890 | (42,158) | - | - | 12,732 |
| 기계장치 | 650,928 | (650,905) | - | - | 23 |
| 차량운반구 | 877,264 | (609,392) | - | - | 267,872 |
| 공기구 | 1,176,031 | (665,921) | (305,144) | - | 204,966 |
| 비품 | 899,860 | (831,838) | - | - | 68,022 |
| 합 계 | 47,570,900 | (6,328,780) | (305,144) | - | 40,936,976 |
| <전 기> | |||||
| 토지 | 29,401,867 | - | - | - | 29,401,867 |
| 건물 | 14,624,560 | (3,309,135) | - | - | 11,315,426 |
| 구축물 | 54,890 | (39,721) | - | - | 15,169 |
| 기계장치 | 650,928 | (650,692) | - | (213) | 24 |
| 차량운반구 | 817,598 | (636,372) | - | - | 181,227 |
| 공기구 | 1,196,788 | (594,848) | (305,144) | - | 296,796 |
| 비품 | 920,513 | (786,688) | (22,349) | - | 111,476 |
| 합 계 | 47,667,145 | (6,017,454) | (327,493) | (213) | 41,321,984 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 대체 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 29,401,867 | - | - | (3,822) | - | 29,398,044 |
| 건물 | 11,315,426 | - | (269,698) | (60,412) | - | 10,985,316 |
| 구축물 | 15,169 | - | (2,437) | - | - | 12,732 |
| 기계장치 | 236 | - | (213) | - | - | 23 |
| 정부보조금 | (213) | - | 213 | - | - | - |
| 차량운반구 | 181,227 | 205,766 | (119,118) | (3) | - | 267,872 |
| 공기구 | 296,796 | - | (91,829) | (1) | - | 204,966 |
| 비품 | 111,476 | 6,167 | (49,620) | (1) | - | 68,022 |
| 합 계 | 41,321,984 | 211,933 | (532,702) | (64,239) | - | 40,936,976 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 29,401,867 | - | - | - | - | 29,401,867 |
| 건물 | 11,676,253 | - | (270,620) | - | - | 11,405,632 |
| 구축물 | 18,419 | - | (2,437) | - | - | 15,982 |
| 기계장치 | 4,427 | - | (3,927) | - | - | 500 |
| 정부보조금 | (853) | - | 480 | - | - | (373) |
| 차량운반구 | 331,846 | - | (114,188) | (3) | - | 217,655 |
| 공기구 | 413,276 | 5,500 | (91,371) | - | - | 327,406 |
| 비품 | 227,290 | - | (65,004) | (27,500) | - | 134,786 |
| 건설중인자산 | - | 14,976 | - | - | - | 14,976 |
| 합 계 | 42,072,525 | 20,476 | (547,067) | (27,503) | - | 41,518,431 |
&cr (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 32참조).&cr&cr(4) 당분기와 전분기 중 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다.
(5) 정부보조금 &cr연결기업은 보고기간종료일 현재 상환의무가 없는 정부보조금 - 천원(전기: 213천원)을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.
13. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/&cr손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 산업재산권 | 1,690,578 | (1,675,351) | - | 15,227 |
| 기타의무형자산 | 1,831,132 | (1,428,343) | (14,333) | 388,456 |
| 회원권(*1) | 524,906 | (113,513) | - | 411,393 |
| 영업권 | 3,803,528 | (3,803,528) | - | - |
| 취득중인무형자산 | 13,977 | (13,977) | - | - |
| 합 계 | 7,864,121 | (7,034,712) | (14,333) | 815,076 |
| <전 기> | ||||
| 산업재산권 | 1,698,630 | (1,675,857) | - | 22,772 |
| 기타의무형자산 | 1,831,132 | (1,172,921) | (17,333) | 640,878 |
| 회원권(*1) | 344,251 | (113,513) | - | 230,738 |
| 영업권 | 3,803,528 | (3,803,528) | - | - |
| 취득중인무형자산 | 13,977 | (13,977) | - | - |
| 합 계 | 7,691,517 | (6,779,795) | (17,333) | 894,389 |
(*1) 당분기 및 전기에 인식한 손상차손은 없으며, 보고기간종료일 현재 회원권의 손상차손누계액은 113,513천원(전기: 113,513천원)입니다&cr
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 개별취득 | 상각 | 처분 | 대체 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 산업재산권 | 22,772 | - | (7,546) | - | - | 15,227 |
| 기타의무형자산 | 658,212 | - | (255,422) | - | - | 402,789 |
| 정부보조금 | (17,333) | - | 3,000 | - | - | (14,333) |
| 회원권 | 230,738 | 180,655 | - | - | - | 411,393 |
| 합 계 | 894,389 | 180,655 | (259,968) | - | - | 815,076 |
| <전분기> | ||||||
| 산업재산권 | 39,954 | - | (14,584) | (24) | - | 25,347 |
| 기타의무형자산 | 903,919 | 4,800 | (244,618) | - | 40,000 | 704,101 |
| 정부보조금 | - | (20,000) | 1,667 | - | (18,333) | |
| 회원권 | 880,738 | - | - | (650,000) | - | 230,738 |
| 취득중인무형자산 | 13,977 | 40,000 | - | - | (40,000) | 13,977 |
| 합 계 | 1,838,588 | 24,800 | (257,536) | (650,024) | - | 955,829 |
&cr(3) 당분기에 발생한 무형자산상각비 259,968천원(전분기: 257,536천원)은 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다.&cr&cr(4) 당분기에 발생한 경상연구개발비(실험연구비)는 376,478천원(전분기: 534,466천원)입니다.&cr&cr(5) 연결기업은 보고기간종료일 현재 상환의무가 없는 정부보조금 14,333천원(전기: 17,333천원)을 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.&cr&cr
14. 리스&cr&cr 연결기업이 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr &cr (1) 보고기간종료일 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산(*1) | ||
| 건물 | 1,885,143 | 2,016,927 |
| 합 계 | 1,885,143 | 2,016,927 |
| 기타비유동자산(리스보증금) | 1,117,718 | 993,477 |
| 자산합계 | 3,002,861 | 3,010,404 |
| 리스부채 | ||
| 리스유동부채 | 808,860 | 608,264 |
| 리스비유동부채 | 1,051,528 | 1,356,605 |
| 부채합계 | 1,860,388 | 1,964,869 |
&cr(*1) 사용권자산의 주요 변동내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 2,016,927 | 1,378,574 |
| 신규 사용권자산 | 502,085 | 484,161 |
| 제거 | - | (5,370) |
| 사용권자산상각비 | (616,957) | (539,854) |
| 계약종료 | (16,911) | - |
| 분기말잔액 | 1,885,143 | 1,317,511 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비와 관리비 | ||||
| 사용권자산상각비 | (205,402) | (616,957) | (193,255) | (539,854) |
| 단기리스료(지급임차료) | (3,270) | (9,271) | (4,414) | (14,827) |
| 단기리스가 아닌 소액 기초자산 리스료(지급임차료) | (8,390) | (26,339) | (7,547) | (24,055) |
| 소 계 | (217,062) | (652,568) | (205,216) | (578,736) |
| 금융수익 | ||||
| 기타비유동채권(보증금)에 대한 이자수익 | 10,715 | 31,783 | 9,080 | 24,275 |
| 금융비용 | ||||
| 리스부채에 대한 이자비용 | (19,346) | (62,892) | (12,980) | (37,344) |
| 기타영업외수익 | ||||
| 사용권자산제거이익 | 77 | 318 | - | - |
| 기타영업외비용 | ||||
| 사용권자산제거손실 | - | - | (5,370) | (5,370) |
| 분기순손익의 증감 | (225,616) | (683,359) | (214,486) | (597,174) |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 연결현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 이자의 지급 | (62,892) | - |
| 단기리스료 | (9,271) | (14,827) |
| 그외 소액 기초자산 리스료 | (26,339) | (24,055) |
| 소 계 | (98,502) | (38,881) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 보증금의 증가 | (144,400) | (231,220) |
| 보증금의 감소 | 33,900 | 290,000 |
| 소 계 | (110,500) | 58,780 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 리스부채의 상환 | (571,295) | (557,430) |
| 소 계 | (571,295) | (557,430) |
| 현금및현금성자산의 증감 | (780,297) | (537,532) |
(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 리스제공자에게 지급할 최소 리스료는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 최소리스료 총액 | ||
| 1년 이내 | 826,140 | 620,830 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,146,812 | 1,684,489 |
| 소 계 | 1,972,951 | 2,305,318 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (112,564) | (340,449) |
| 금융리스부채의 현재가치 | 1,860,388 | 1,964,869 |
| 금융리스유동부채 | 808,860 | 608,264 |
| 금융리스비유동부채 | 1,051,528 | 1,356,605 |
&cr
15. 차입금&cr&cr 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 | 운영자금 | - | - | 12,796,641 |
| 우리은행 | 운영자금 | - | - | 5,000,000 |
| 한국산업은행 | 운영자금 | 2.25 | 10,000,000 | - |
| 지엘앤코㈜ | 운영자금 | 3.18 | 1,000,000 | - |
| 합 계 | 11,000,000 | 17,796,641 |
16. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채&cr
보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채 : | ||
| 단기차입금 | 11,000,000 | 17,796,641 |
| 미지급금 | 1,437,811 | 1,266,513 |
| 미지급비용 | 2,568,966 | 1,096,201 |
| 임대보증금 | 232,300 | 232,300 |
| 영업보증금(유동) | 589,896 | 572,837 |
| 소 계 | 15,828,973 | 20,964,492 |
| 기타비유동금융부채 : | ||
| 영업보증금(비유동) | 2,436,000 | 2,228,000 |
| 합 계 | 2,436,000 | 2,228,000 |
&cr
17. 범주별 금융상품 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 상각후원가측정금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 22,716,382 | 22,716,382 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 9,470,995 | 9,470,995 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | - | 9,000 | 9,000 | (*1) |
| 기타비유동채권 | - | - | 2,154,782 | 2,154,782 | (*1) |
| 소 계 | - | - | 34,351,159 | 34,351,159 | - |
| 금융자산 합계 | - | - | 34,351,159 | 34,351,159 | - |
| <전 기> | |||||
| 상각후원가금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 8,209,790 | 8,209,790 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 8,810,348 | 8,810,348 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | - | 9,000 | 9,000 | (*1) |
| 기타비유동채권 | - | - | 2,314,891 | 2,314,891 | (*1) |
| 소 계 | - | - | 19,344,029 | 19,344,029 | - |
| 금융자산 합계 | - | - | 19,344,029 | 19,344,029 | - |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융부채 | 상각후원가&cr측정&cr금융부채(*2) | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무 | - | 933,856 | 933,856 | (*1) |
| 리스유동부채 | - | 808,860 | 808,860 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 15,828,973 | 15,828,973 | (*1) |
| 리스비유동부채 | 1,051,528 | 1,051,528 | (*1) | |
| 기타비유동금융부채 | - | 2,436,000 | 2,436,000 | (*1) |
| 합 계 | - | 21,059,217 | 21,059,217 | |
| <전 기> | ||||
| 매입채무 | - | 1,865,870 | 1,865,870 | (*1) |
| 리스유동부채 | - | 608,264 | 608,264 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 20,964,492 | 20,964,492 | (*1) |
| 리스비유동부채 | - | 1,356,605 | 1,356,605 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 2,228,000 | 2,228,000 | (*1) |
| 합 계 | - | 27,023,231 | 27,023,231 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr(*2) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다.
&cr
18. 충당부채&cr
당분기 와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 환입액 | 사용금액 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 품질보증충당부채(*1) | 217,031 | 216,318 | - | (187,316) | 246,033 |
| <전분기> | |||||
| 품질보증충당부채(*1) | - | 713,934 | - | (309,355) | 404,579 |
(*1) 상품의 판매와 관련하여 동 상품의 보증기간에 발생이 예상되는 금액(수리용 부품 제공, 불량품 교환, 제조물책임법에 따른 손해배상 등)을 추정하여 품질보증충당부채로 계상하고 있습니다.&cr
19. 종업원급여 &cr
연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(국민은행 퇴직연금사업부, 중소기업은행 퇴직연금사업부)에 의하여 수행 되었습니다.&cr
(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,699,966 | 7,257,108 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (7,226,083) | (7,387,834) |
| 순확정급여부채 | 473,883 | (130,726) |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원급여에 포함된 총 비용: | ||
| 당분기근무원가 | 720,845 | 839,111 |
| 순이자비용(수익) | (14,286) | (4,430) |
| 합 계 | 706,559 | 834,681 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소: | ||
| 확정급여제도의 재측정요소의 세전기타포괄손익 | 41,854 | (282,296) |
| 법인세효과 | (7,953) | 61,245 |
| 합 계 | 33,901 | (221,051) |
(3) 기타 종업원급여&cr&cr당분기와 전분기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 194,599 | 183,224 |
| 증가 | 1,041 | 8,129 |
| 감소 | (6,824) | - |
| 분기말잔액 | 188,816 | 191,353 |
&cr
20. 자본&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 30,000,000 주 | 30,000,000 주 |
| 1주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 13,273,577 주 | 13,273,577 주 |
| 보통주자본금 | 6,636,789 천원 | 6,636,789 천원 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 48,898,958 | 48,898,958 |
| 재평가적립금 (*1) | 4,131,880 | 4,131,880 |
| 합 계 | 53,030,838 | 53,030,838 |
(*1) 지배기업은 1997년 1월 1일을 기준으로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여, 재평가차액에서 재평가세 등을 차감한 전액을 재평가적립금으로 계상하였으며, 동 재평가적립금은 이월결손금 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
&cr(3) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 (*1) | (6,646,456) | (6,811,585) |
| 주식선택권 | 688,558 | 800,021 |
| 지분법자본조정 | 53,567 | - |
| 기타의자본조정 | (1,478,893) | (1,478,893) |
| 자기주식처분손실 | (2,135) | - |
| 합 계 | (7,385,359) | (7,490,457) |
(*1) 지배기업은 단주처리 및 자사주식의 가격안정을 위하여 지배기업 주식을 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 1,170,909주를 보유중이며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr&cr(5) 주식선택권&cr
1) 지배기업은 지배기업의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 지배기업의 임직원 등을 대상으로 주주총회결의에 의하여 주식선택권을 부여하였으며, 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1차 |
|---|---|
| 부여일 | 2018-03-23 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 주식교부형 및 현금결제형 중 이사회 결의로 결정 |
| 가득조건 | 부여일로부터 3년간 근속 |
| 행사가능기간 | 2021-03-23 ~2024-03-22 |
| 행사가격(*1) | 10,110 원 |
(*1) 주식선택권의 부여일 이후 행사일 이전에 유ㆍ무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 자본감소, 이익소각, 주식분할과 병합, 합병 또는 분할 등으로 인하여 주식가치에 중대한 변화가 발생하는 경우 행사가격 및 수량이 조정될 수 있습니다. &cr
2) 제1차 부여 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 468,000 | 10,110 | 533,000 | 10,110 |
| 부 여 | - | - | - | - |
| 행 사 | (88,000) | 10,110 | - | - |
| 소 멸 | (7,000) | 10,110 | (65,000) | 10,110 |
| 분기말(*1) | 373,000 | 10,110 | 468,000 | 10,110 |
(*1) 보고기간종료일 현재 행사가능한 주식선택권은 373,000주 입니다.&cr&cr 3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 800,021 | 582,264 |
| 부 여 | 62,951 | 236,123 |
| 행 사 | (162,448) | - |
| 소 멸 | (11,966) | (90,951) |
| 분기말잔액 | 688,558 | 727,435 |
&cr4) 지배기업은 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1차 |
|---|---|
| 무위험이자율(5년만기 국고채의 유통수익률) | 2.475% |
| 기대행사기간 | 4.5년 |
| 예상주가변동성 | 16.80% |
| 기대배당수익률 | 1.06% |
(6) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 지분법자본변동 | 222,683 | 380,560 |
(7) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 2,052,874 | 1,811,403 |
| 미처분이익잉여금 | 47,670,016 | 40,792,682 |
| 합 계 | 49,722,890 | 42,604,085 |
이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금 전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
&cr
21. 배당금&cr
당분기와 전분기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주배당금 | ||
| 전기 최종배당 : 주당 200원(전전기 :주당 - 원) | 2,414,715 | - |
22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채&cr&cr(1) 연결기업은 수익과 관련해 분기연결포괄손익계산서에 다음과 같은 금액을 인식하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가. 매출액 | 29,171,575 | 116,430,647 | 33,757,099 | 110,767,425 |
| 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 29,171,575 | 116,430,647 | 33,757,099 | 110,767,425 |
| 상품매출 | 29,171,575 | 116,430,647 | 33,755,993 | 110,764,726 |
| 서비스매출 | - | - | 1,106 | 2,699 |
| 2) 기타 원천으로부터의 수익 | - | - | - | - |
| 나. 기타영업외수익 | 46,634 | 657,446 | 599,609 | 2,005,814 |
| 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 | - | - | - | - |
| 2) 기타 원천으로부터 수익 | 46,634 | 657,446 | 599,609 | 2,005,814 |
| 임대료 및 자전거임대수익 | 24,287 | 137,459 | 144,763 | 412,190 |
| 기타 | 22,347 | 519,987 | 454,846 | 1,593,625 |
| 합 계(=가+나) | 29,218,210 | 117,088,093 | 34,356,708 | 112,773,239 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr연결기업은 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자전거사업&cr부문 | 유모차사업&cr부문 | 합 계 | 자전거사업&cr부문 | 유모차사업&cr부문 | 합 계 | 자전거사업&cr부문 | 유모차사업&cr부문 | 합 계 | 자전거사업&cr부문 | 유모차사업&cr부문 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요상품/용역: | ||||||||||||
| 상품매출 | 28,164,402 | 1,007,173 | 29,171,575 | 112,893,062 | 3,537,585 | 116,430,647 | 32,215,793 | 1,540,200 | 33,755,993 | 105,892,848 | 4,871,877 | 110,764,726 |
| 서비스매출 | - | - | - | - | - | - | 1,106 | - | 1,106 | 2,699 | 2,699 | |
| 합 계 | 28,164,402 | 1,007,173 | 29,171,575 | 112,893,062 | 3,537,585 | 116,430,647 | 32,216,898 | 1,540,200 | 33,757,099 | 105,895,547 | 4,871,877 | 110,767,425 |
| 수익인식시기 : | ||||||||||||
| 한 시점에 인식 | 28,161,505 | 1,007,173 | 29,168,678 | 112,882,594 | 3,537,585 | 116,420,179 | 32,214,701 | 1,540,200 | 33,754,902 | 105,889,278 | 4,871,877 | 110,761,155 |
| 기간에걸쳐 인식 | 2,897 | - | 2,897 | 10,468 | - | 10,468 | 2,197 | - | 2,197 | 6,270 | - | 6,270 |
| 합 계 | 28,164,402 | 1,007,173 | 29,171,575 | 112,893,062 | 3,537,585 | 116,430,647 | 32,216,898 | 1,540,200 | 33,757,099 | 105,895,547 | 4,871,877 | 110,767,425 |
&cr(3) 연결기업이 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 계약부채-판매장려금 | 4,144,117 | 3,725,756 |
| 계약부채-선수물품대금 | 72,460 | 48,512 |
| 계약부채-마일리지 | 13,112 | 4,823 |
| 합 계 | 4,229,689 | 3,779,092 |
23. 매출원가&cr
당분기와 전분기의 매출원가 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 : | 20,313,855 | 77,651,247 | 21,984,861 | 71,845,422 |
| 기초상품재고액 | 12,081,291 | 9,307,971 | 8,988,007 | 8,437,381 |
| 당기상품매입액 | 17,223,555 | 77,594,504 | 21,015,136 | 71,899,942 |
| 타계정대체(순액) | (241,160) | (501,397) | (210,551) | (684,171) |
| 기말상품재고액 | (8,749,831) | (8,749,831) | (7,807,731) | (7,807,731) |
&cr
24. 판매비와관리비 &cr&cr 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,311,784 | 8,572,770 | 2,364,292 | 8,611,014 |
| 주식보상비용 | - | 46,069 | 9,555 | 145,171 |
| 퇴직급여 | 258,893 | 728,647 | 303,374 | 863,681 |
| 복리후생비 | 503,081 | 1,583,254 | 518,310 | 1,447,353 |
| 여비교통비 | 10,524 | 43,955 | 32,790 | 87,070 |
| 소모품비 | 35,284 | 114,281 | 53,544 | 191,929 |
| 차량유지비 | 121,521 | 366,807 | 122,538 | 364,529 |
| 수도광열비 | 43,182 | 126,509 | 45,343 | 134,449 |
| 도서연수비 | 7,092 | 22,212 | 2,789 | 12,074 |
| 통신비 | 21,277 | 64,379 | 23,181 | 70,921 |
| 수선비 | 12,520 | 133,502 | 29,330 | 58,298 |
| 세금과공과 | 82,197 | 312,492 | 61,733 | 323,369 |
| 보험료 | 47,428 | 133,958 | 43,328 | 129,645 |
| 접대비 | 47,747 | 138,283 | 48,966 | 138,162 |
| 감가상각비 | 176,821 | 532,702 | 179,273 | 547,067 |
| 사용권자산상각비 | 205,402 | 616,957 | 193,255 | 539,854 |
| 무형자산상각비 | 85,379 | 259,968 | 85,591 | 257,536 |
| 광고선전비 | 272,303 | 883,362 | 337,882 | 1,281,480 |
| 지급수수료 | 1,421,118 | 5,691,725 | 1,635,305 | 5,632,208 |
| 지급임차료 | 11,660 | 35,610 | 12,749 | 39,669 |
| 운반비 | 392,223 | 1,302,449 | 556,328 | 1,374,710 |
| 대손상각비 | (141,494) | (363,091) | 18,962 | (1,032,810) |
| 판매촉진비 | 30,001 | 205,883 | 34,957 | 410,482 |
| 조립비 | 48,789 | 273,448 | 89,574 | 199,263 |
| 판매수수료 | 260,081 | 695,742 | 287,107 | 841,022 |
| 사후봉사비 | 114,857 | 266,678 | 185,412 | 758,240 |
| 실험연구비 | 106,398 | 376,478 | 162,638 | 534,466 |
| 합 계 | 6,486,071 | 23,165,029 | 7,438,106 | 23,960,853 |
&cr
25. 비용의 성격별 분류 &cr
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매입 | 17,223,555 | 77,594,504 | 21,015,136 | 71,899,942 |
| 상품의 변동 | 3,331,460 | 558,140 | 1,180,276 | 629,651 |
| 상품의 타계정으로 대체 | (241,160) | (501,397) | (210,551) | (684,171) |
| 종업원급여 | 3,073,759 | 10,930,740 | 3,195,532 | 11,067,219 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비 | 467,603 | 1,409,628 | 458,120 | 1,344,457 |
| 세금과공과 | 82,197 | 312,492 | 61,733 | 323,369 |
| 지급임차료 | 11,660 | 35,610 | 12,749 | 39,669 |
| 기타비용 | 2,850,852 | 10,476,559 | 3,709,973 | 11,186,138 |
| 합 계(*1) | 26,799,926 | 100,816,276 | 29,422,967 | 95,806,275 |
(*1) 분기연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,311,784 | 8,572,770 | 2,364,292 | 8,611,014 |
| 퇴직급여(*1) | 258,893 | 728,647 | 303,374 | 863,681 |
| 복리후생비 | 503,081 | 1,583,254 | 518,310 | 1,447,353 |
| 주식보상비용 | - | 46,069 | 9,555 | 145,171 |
| 합 계 | 3,073,759 | 10,930,740 | 3,195,532 | 11,067,219 |
(*1) 퇴직급여에는 해고급여 22,088천원 (전분기: 29,000천원)이 포함되어 있습니다.&cr
26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 : | ||||
| 유형자산처분이익 | 21,271 | 24,176 | 9,999 | 11,815 |
| 수입임대료 | 8,500 | 25,499 | 51,055 | 156,865 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 480,406 | - | 656,259 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 439,091 | 439,091 |
| 자전거임대수익 | 15,788 | 111,960 | 93,708 | 255,325 |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | - | - | 429,354 |
| 사용권자산제거이익 | 77 | 318 | - | - |
| 잡이익 | 999 | 15,088 | 5,756 | 57,105 |
| 합 계 | 46,634 | 657,446 | 599,609 | 2,005,814 |
| 기타영업외비용 : | ||||
| 기부금 | 13,000 | 33,000 | 103,000 | 103,000 |
| 유형자산처분손실 | 1 | 2 | 27,500 | 27,500 |
| 기타의대손상각비 | - | 37,000 | - | 33,500 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 24 | 24 |
| 투자자산처분손실 | - | - | 37,796 | 37,796 |
| 사용권자산제거손실 | - | - | 5,370 | 5,370 |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | - | - | 3,548,206 |
| 잡손실 | 2,008 | 23,631 | 670 | 28,770 |
| 합 계 | 15,009 | 93,633 | 174,359 | 3,784,165 |
&cr
27. 금융수익과 금융비용 &cr
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 70,871 | 183,843 | 19,998 | 39,218 |
| 외환차익 | 263,842 | 466,741 | 28,303 | 569,195 |
| 외화환산이익 | (376) | - | 911 | 10,130 |
| 합 계 | 334,337 | 650,584 | 49,212 | 618,543 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 84,716 | 450,437 | 468,630 | 1,679,628 |
| 외환차손 | 142,734 | 211,140 | 268,746 | 901,483 |
| 외화환산손실 | 8,332 | 13,661 | (946) | 138 |
| 합 계 | 235,782 | 675,239 | 736,430 | 2,581,249 |
(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채 | 상각후원가&cr측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 이자수익 | - | - | 183,843 | - | - | 183,843 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 466,741 | 466,741 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | - | - |
| 기타의대손충당금 환입 | - | - | 480,406 | - | - | 480,406 |
| 대손충당금 환입 | - | - | 363,091 | - | - | 363,091 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (450,437) | (450,437) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (211,140) | (211,140) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (13,661) | (13,661) |
| 기타의대손상각비 | - | - | (37,000) | - | - | (37,000) |
| 합 계 | - | - | 990,340 | - | (208,498) | 781,842 |
| <전분기> | ||||||
| 이자수익 | - | - | 39,218 | - | - | 39,218 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 569,195 | 569,195 |
| 외화환산이익 | - | - | 9,411 | - | 719 | 10,130 |
| 기타의대손충당금 환입 | - | - | 656,259 | - | - | 656,259 |
| 대손충당금 환입 | - | - | 1,032,810 | - | - | 1,032,810 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,679,628) | (1,679,628) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (901,483) | (901,483) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (138) | (138) |
| 기타의대손상각비 | - | - | (33,500) | - | - | (33,500) |
| 합 계 | - | - | 1,704,198 | - | (2,011,334) | (307,137) |
상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 영업외손익, 기타포괄손익, 금융수익과 금융비용을 포함하는 금액입니다.
&cr
28. 법인세비용 &cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.&cr&cr2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 22% 입니다. (전분기에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 16%)&cr&cr동 법인세율은 주로 이월결손금 감소로 증가하였습니다.
29. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분 보통주분기순이익 | 1,999,432,657 | 9,319,463,621 | 2,440,525,541 | 9,546,699,903 |
| 가중평균유통보통주 | 12,102,079 | 12,085,429 | 12,073,577 | 12,073,577 |
| 기본주당이익 | 165 | 771 | 202 | 791 |
2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 시작일 | 종료일 | 주식수(주) | 일수 | 적 수 | 가중평균유통&cr보통주식수(주) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 3개월 : | |||||
| 2021-07-01 | 2021-08-13 | 12,101,408 | 43 | 520,360,544 | |
| 2021-08-13 | 2021-09-30 | 12,102,668 | 49 | 593,030,732 | |
| 합 계 | 92 | 1,113,391,276 | 12,102,079 | ||
| 누적 : | |||||
| 2021-01-01 | 2021-06-04 | 12,073,577 | 154 | 1,859,330,858 | |
| 2021-06-04 | 2021-06-07 | 12,081,889 | 3 | 36,245,667 | |
| 2021-06-07 | 2021-06-08 | 12,089,695 | 1 | 12,089,695 | |
| 2021-06-08 | 2021-06-11 | 12,093,354 | 3 | 36,280,062 | |
| 2021-06-11 | 2021-06-21 | 12,097,037 | 10 | 120,970,370 | |
| 2021-06-21 | 2021-08-13 | 12,101,408 | 53 | 641,374,624 | |
| 2021-08-13 | 2021-09-30 | 12,102,668 | 49 | 593,030,732 | |
| 합 계 | 273 | 3,299,322,008 | 12,085,429 | ||
| <전분기> | |||||
| 3개월 : | |||||
| 2020-07-01 | 2020-09-30 | 12,073,577 | 92 | 1,110,769,084 | |
| 합 계 | 92 | 1,110,769,084 | 12,073,577 | ||
| 누적 : | |||||
| 2020-01-01 | 2020-09-30 | 12,073,577 | 274 | 3,308,160,098 | |
| 합 계 | 274 | 3,308,160,098 | 12,073,577 |
(2) 희석주당이익&cr&cr1) 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익 | 1,999,432,657 | 9,319,463,621 | 2,440,525,541 | 9,546,699,903 |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,102,079 | 12,085,429 | 12,073,577 | 12,073,577 |
| 희석성잠재적보통주식수 | 76,866 | 72,926 | - | - |
| 희석주당이익 | 164 | 767 | 202 | 791 |
전분기는 주식매수선택권의 조정행사가격이 평균시장가격을 상회하여 희석효과가 없습니다.&cr&cr주식선택권의 경우 조정행사가격이 당분기 및 전분기의 평균시장가격을 상회하여 희석효과가 없습니다. 따라서 희석주당손실을 산정하지 아니하였습니다.
2) 가중평균잠재적보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다
| 시작일 | 종료일 | 잠재적&cr보통주식수 | 일수 | 적수 | 가중평균&cr잠재적&cr보통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 3개월 : | |||||
| 2021-07-01 | 2021-08-13 | 78,871 | 43 | 3,391,453 | |
| 2021-08-13 | 2021-09-30 | 75,107 | 49 | 3,680,243 | |
| 합 계 | 92 | 7,071,696 | 76,866 | ||
| 누적 : | |||||
| 2021-01-01 | 2021-06-04 | 78,871 | 154 | 12,146,134 | |
| 2021-06-04 | 2021-06-07 | 75,107 | 3 | 225,321 | |
| 2021-06-07 | 2021-06-08 | 71,343 | 1 | 71,343 | |
| 2021-06-08 | 2021-06-11 | 69,462 | 3 | 208,386 | |
| 2021-06-11 | 2021-06-21 | 67,580 | 10 | 675,800 | |
| 2021-06-21 | 2021-08-13 | 65,184 | 53 | 3,454,752 | |
| 2021-08-13 | 2021-09-30 | 63,816 | 49 | 3,126,984 | |
| 합 계 | 273 | 19,908,720 | 72,926 |
30. 부문별보고 &cr
(1) 영업부문별 정보&cr&cr연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있는 바, 연결기업이 영위하고 있는 사업은 자전거 판매와 유아용품을 판매 하는 사업을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자전거 | 유아용품 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 총매출액 | 112,450,192 | 3,537,585 | 442,870 | 116,430,647 |
| 영업이익(손실) | 16,269,445 | (949,461) | 294,387 | 15,614,371 |
| 자산총액 | 128,059,695 | 2,757,226 | (548,891) | 130,268,029 |
| <전분기> | ||||
| 총매출액 | 105,943,385 | 4,871,877 | (47,837) | 110,767,425 |
| 영업이익(손실) | 16,091,485 | (1,304,772) | 174,437 | 14,961,150 |
| 자산총액 | 141,070,596 | 3,522,459 | (722,413) | 143,870,642 |
&cr(2) 지역별정보 &cr&cr연결기업은 해외귀속 부문수익과 부문자산 및 부문부채가 중요하지 아니하므로 지역에 대한 정보는 공시하지 아니합니다.&cr&cr(3) 주요 고객에 대한 정보 &cr&cr연결기업은 국내의 다양하게 분포된 거래처와 거래하기 때문에 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없습니다. 따라서, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다.
&cr
(1) 지배·종속기업 등 현황 &cr
1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 지배기업은 없습니다.
&cr2) 종속기업 현황
| 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| ㈜쁘레베베 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜스마트 | 100.00 | 100.00 |
&cr3) 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 참좋은여행㈜ | |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 지엘앤코㈜ | (*1) |
(*1)지 엘앤코㈜는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 판매비와&cr관리비 | 기타영업&cr외수익 | 금융수익 | 금융비용 | 유형자산의&cr처분 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 5,532 | - | 1,188 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 595 | 72,787 | 507,400 | 128,969 | 107,123 | 8,102 | - |
| 합 계 | 6,127 | 72,787 | 508,588 | 128,969 | 107,123 | 8,102 | - | |
| <전분기> | ||||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 821 | - | 183 | 8,310 | - | 628,792 | 10,000 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜(*1) | 2,804 | 203,693 | - | 126,252 | 9,167 | 18,381 | - |
| 합 계 | 3,625 | 203,693 | 183 | 134,562 | 9,167 | 647,173 | 10,000 |
(*1) 연결기업이 판매대리인에 해당하는 일부 매입거래에 대하여 매출액과 매출원가를 조정하여 순액으로 수수료수익을 인식하였습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | - | - | - | 1,487 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | - | - | 15,763 | 24,927 | 1,000,000 | 649,688 |
| 합 계 | - | - | 15,763 | 24,927 | 1,000,000 | 651,175 | |
| <전 기> | |||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | - | - | - | 1,750 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | - | 3,000,000 | 335,277 | 109 | - | 402,053 |
| 합 계 | - | 3,000,000 | 335,277 | 109 | - | 403,803 |
(4) 상기 특수관계자에 대한 채권이외에 연결기업은 임직원에게 복리후생목적으로 자금을 대여하고 기타비유동채권으로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 73,800 | 260,366 |
| 대여 | - | 125,000 |
| 회수 | (7,200) | (296,467) |
| 기말잔액 | 66,600 | 88,899 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 배당금수취 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 5,000,000 | 8,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 합 계 | 5,000,000 | 8,000,000 | 1,000,000 | - | - | |
| <전분기> | ||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 20,000,000 | 10,000,000 | 918,566 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 1,000,000 | 1,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| 합 계 | 1,000,000 | 1,000,000 | 20,000,000 | 13,000,000 | 918,566 |
연결기업은 당사는 상기 특수관계자와의 자금대여거래에 대하여 각 대여시점의 가중평균차입이자율을 적용하고 있습니다. 지엘앤코㈜와의 차입거래에 대해서는 연 3.18%의 이자율을 적용하였습니다.
(6) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 제공한 지급보증&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.&cr
2) 제공받은 지급보증&cr&cr연결기업은 보고기간종료일 현재 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 금융기관 무역금융한도 약정과 관련한 지급보증 USD 3,300,000 (전기: USD 3,300,000)과 대출한도 약정과 관련한 지급보증 22,391백만원 (전기: 20,425백만원) 그리고 무역금융한도 및 대출한도 통합 약정과 관련한 지급보증 USD 4,200,000 (전기: USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.&cr
(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,674,573 | 1,605,938 |
| 퇴직급여 | 100,771 | 131,845 |
| 주식보상비용 | 34,411 | 109,937 |
| 합 계 | 1,809,756 | 1,847,721 |
&cr
32. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 없습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 연결기업 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 제공한 담보자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 삼천리자전거㈜ | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 신한은행 |
| 26,000,000 | 국민은행 | ||
| 합 계 | 27,200,000 | ||
| <전 기> | |||
| 삼천리자전거㈜ | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 신한은행 |
| 26,000,000 | 국민은행 | ||
| 합 계 | 27,200,000 |
2) 보고기간종료일 현재 연결기업은 연결기업의 차입금 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다.&cr&cr3) 보고기간종료일 현재 연결기업은 하자이행, 계약이행 등을 보증하기 위하여 서울보증보험 발행 지급보증서 211,398천원 (전기: 213,641천원)을 거래처 등에 제공하고 있습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 통화 | 약정한도 | 대출종류 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 국민은행 | KRW | 9,500,000 | 기업일반운전자금대출(*1) |
| USD | 2,000,000 | 외화일반운전자금대출(*1) | |
| 하나은행 | KRW | 2,000,000 | 기업당좌대출(*2) |
| 신한은행 | KRW | 7,000,000 | 기업당좌대출(*3) |
| USD | 3,500,000 | 기업수입자금대출(*3,5) | |
| 우리은행 | KRW | 2,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| 한국산업은행 | KRW | 10,000,000 | 기업일반운전자금대출(*4) |
| 합 계 | KRW | 30,500,000 | |
| USD | 5,500,000 | ||
| <전 기> | |||
| 국민은행 | KRW | 19,500,000 | 기업일반운전자금대출 |
| USD | 2,000,000 | 외화일반운전자금대출 | |
| 하나은행 | KRW | 2,000,000 | 기업당좌대출 |
| 신한은행 | KRW | 7,000,000 | 기업당좌대출 |
| USD | 3,500,000 | 기업수입자금대출 | |
| 우리은행 | KRW | 5,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| 합 계 | KRW | 33,500,000 | |
| USD | 5,500,000 |
(*1) 당 약정과 관련하여 보고기간종료일 현재 지배기업의 공장건물 및 토지가 담보(채권최고액 26,000백만원)로 제공되어 있습니다.&cr(*2) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 2,400백만원)을 제공받고 있습니다.&cr(*3) 당 약정과 관련하여 지배기업의 토지 및 건물이 담보(채권최고액 1,200백만원)로 제공되어 있으며 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액: 7,991백만원, USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.&cr(*4) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 12,000백만원)을 제공받고 있습니다.&cr(*5) 대출한도 및 아래 (4) 무역금융한도에 공통으로 적용되는 통합 약정한도입니다.&cr&cr(4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 통화 | 약정한도 | 내역 |
|---|---|---|---|
| <당분기> | |||
| 국민은행 | USD | 3,000,000 | 포괄외화지급보증(*1) |
| 신한은행 | USD | 3,500,000 | 신용장개설(*2) |
| 합 계 | 6,500,000 | ||
| <전 기> | |||
| 국민은행 | USD | 3,000,000 | 포괄외화지급보증 |
| 신한은행 | USD | 3,500,000 | 신용장개설 |
| 합 계 | 6,500,000 |
(*1) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 USD 3,300,000)을 제공받고 있습니다.&cr(*2) 무역금융한도 및 상기 (3) 대출한도에 공통으로 적용되는 통합 약정한도입니다.당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.&cr
(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 피고로 계류중인 민사 소송사건은 1건(소송가액 644백만원)입니다. 상기 소송이 연결재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.
33. 분기연결현금흐름표 &cr
(1) 분기연결현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <조정> | ||
| 비용가산 : | ||
| 재고자산평가손실 | 115,419 | 459,467 |
| 주식보상비용 | 46,069 | 145,171 |
| 지급수수료 | 4,916 | - |
| 퇴직급여 | 706,559 | 863,681 |
| 감가상각비 | 532,702 | 547,067 |
| 사용권자산상각비 | 616,957 | 539,854 |
| 무형자산상각비 | 259,968 | 257,536 |
| 사후봉사비 | 216,318 | 713,934 |
| 이자비용 | 450,437 | 1,679,628 |
| 외화환산손실 | 13,661 | 138 |
| 기타의대손상각비 | 37,000 | 33,500 |
| 유형자산처분손실 | 2 | 27,500 |
| 무형자산처분손실 | - | 24 |
| 지분법손실 | 4,148,570 | - |
| 투자자산처분손실 | - | 37,796 |
| 재고자산폐기손실 | 21,124 | 61,081 |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | 3,548,206 |
| 사용권자산제거손실 | 5,370 | |
| 법인세비용 | 2,685,496 | 1,797,539 |
| 소 계 | 9,855,199 | 10,717,491 |
| 수익차감 : | ||
| 대손충당금환입 | (363,091) | (1,032,810) |
| 이자수익 | (183,843) | (39,218) |
| 외화환산이익 | - | (10,130) |
| 기타의대손충당금환입 | (480,406) | (656,259) |
| 유형자산처분이익 | (24,176) | (11,815) |
| 무형자산처분이익 | - | (439,091) |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | (429,354) |
| 관계기업지분법이익 | - | (124,146) |
| 사용권자산제거이익 | (318) | - |
| 소 계 | (1,051,833) | (2,742,823) |
| 합 계 | 8,803,366 | 7,974,668 |
| <순운자본의 변동> | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (3,349,025) | (1,480,967) |
| 미수금의 감소(증가) | (13,125) | 91,265 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | 2,778 |
| 선급금의 감소(증가) | 1,114,964 | (1,401,667) |
| 선급비용의 감소(증가) | (107,993) | (130,585) |
| 재고자산의 감소(증가) | 6,116,213 | 2,412,423 |
| 매입채무의 증가(감소) | (943,754) | (962,869) |
| 미지급금의 증가(감소) | 169,378 | 362,163 |
| 예수금의 증가(감소) | (596,715) | 42,847 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 474,839 | 1,101,450 |
| 선수금의 증가(감소) | - | 2,150,000 |
| 선수수익의 증가(감소) | (19,453) | 54,272 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,494,835 | 1,722,124 |
| 영업보증금(유동)의 증가(감소) | 17,059 | 204,731 |
| 영업보증금(비유동)의 증가(감소) | 208,000 | 86,000 |
| 계약부채의 증가(감소) | 450,598 | 741,590 |
| 품질보증충당부채의 증가(감소) | (187,316) | (309,355) |
| 퇴직금의 지급 | (228,436) | (150,192) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 168,341 | (308,148) |
| 기타장기종업원부채의 증가(감소) | (5,783) | 8,129 |
| 합 계 | 4,762,624 | 4,235,990 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 리스유동부채 | 리스비유동부채 | 임대보증금 | 미지급배당금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 기초잔액 | 17,796,641 | - | - | 608,264 | 1,356,605 | 232,300 | - | 19,993,810 |
| 현금흐름 | (6,796,641) | - | - | - | (634,187) | - | (2,414,715) | (9,845,544) |
| 상각(*1) | - | - | - | - | 62,892 | - | - | 62,892 |
| 신규리스 | - | - | - | - | 479,823 | - | - | 479,823 |
| 대체 | - | - | - | 200,596 | (200,596) | - | - | - |
| 리스종료 | - | - | - | - | (13,010) | - | - | (13,010) |
| 배당결정 | - | - | - | - | - | - | 2,414,715 | 2,414,715 |
| 분기말잔액 | 11,000,000 | - | - | 808,860 | 1,051,528 | 232,300 | - | 13,092,688 |
| <전분기> | ||||||||
| 기초잔액 | 52,951,978 | 250,000 | 500,000 | 567,380 | 834,180 | 3,449,000 | - | 58,552,538 |
| 현금흐름순유출입 | (16,213,481) | (250,000) | (500,000) | (76,050) | (481,380) | (3,208,000) | - | (20,728,911) |
| 상각 | - | - | - | 2,240 | 35,104 | - | - | 37,344 |
| 신규리스 | - | - | - | - | 447,910 | - | - | 447,910 |
| 대체 | - | - | - | 171,332 | (171,332) | - | - | - |
| 분기말잔액 | 36,738,497 | - | - | 664,901 | 664,483 | 241,000 | - | 38,308,881 |
(*1) 상각에는 비현금변동과 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.&cr&cr (4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (177,389) | (68,731) |
| 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분 | 202,422 | 136,611 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | 5,177 |
| 장기대여금의 유동성대체 | 413,000 | 577,750 |
| 장기대여금 대손충당금의 유동성대체 | - | 10,000 |
| 관계기업투자자산의 매각예정비유동자산 대체 | - | 8,034,247 |
| 취득중인무형자산의 기타의무형자산대체 | - | 40,000 |
| 정부보조금의 감가상각비 상계 | 213 | 480 |
| 정부보조금의 무형자산상각비 상계 | 3,000 | 1,667 |
| 리스비유동부채의 유동성대체 | 200,596 | 171,332 |
| 리스부채의 사용권자산 계상 | 479,823 | 447,910 |
| 보증금의 사용권자산 대체 | 22,262 | 36,251 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거시 미수금의 증가 | - | 1,998 |
| 지분법자본변동의 이익잉여금 대체 | - | 34,269 |
| 지분법자본변동의 당기손익 대체 | - | 37,796 |
| 매각예정비유동자산 제거시 선수금 감소 | - | 70,000 |
| 지분법자본변동의 매각예정자산기타포괄손익누계액 대체 | - | 58,958 |
34. 위험관리&cr
(1) 재무위험관리 &cr&cr연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
&cr1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr&cr연결기업은 상품 수입 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다. 연결기업은 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 0.08 | - | - | - |
| 미수금 | USD | 363,032.35 | 430,157 | 98,826.00 | 107,523 |
| 외화자산 계 | 363,032.43 | 430,157 | 98,826.00 | 107,523 | |
| 매입채무 | USD | 734,172.13 | 869,921 | 1,696,384.17 | 1,845,666 |
| 미지급금 | USD | 119,050.00 | 141,062 | 53,106.10 | 57,779 |
| 외화부채 계 | 853,222.13 | 1,010,983 | 1,749,490.27 | 1,903,445 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (58,083) | 58,083 | (179,592) | 179,592 |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.
나. 이자율위험 &cr&cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr &cr연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산 : 해당사항 없음 | ||
| 금융부채 : | ||
| 단기차입금 | 10,000,000 | 17,796,641 |
| 차감 계 | (10,000,000) | (17,796,641) |
보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 100,000 | (100,000) | 177,966 | (177,966) |
다. 가격위험 &cr&cr 연결기업은 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr
2) 신용위험 &cr&cr신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr
연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 22,577,360 | 8,206,568 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,470,995 | 8,810,348 |
| 장기금융자산 | 9,000 | 9,000 |
| 기타비유동채권 | 2,154,782 | 2,314,891 |
| 합 계 | 34,212,137 | 19,340,807 |
3) 유동성 위험 &cr&cr유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr &cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었고, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년에서 &cr5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무 | 933,856 | - | - | 933,856 |
| 차입금(*1) | 10,112,192 | - | - | 10,112,192 |
| 리스부채(*2) | 826,140 | 1,146,812 | - | 1,972,951 |
| 기타금융부채(차입금 제외) | 4,828,973 | - | 2,436,000 | 7,264,973 |
| 합 계 | 16,701,161 | 1,146,812 | 2,436,000 | 20,283,972 |
| <전 기> | ||||
| 매입채무 | 1,865,870 | - | - | 1,865,870 |
| 차입금(*1) | 18,189,906 | - | - | 18,189,906 |
| 리스부채(*2) | 620,830 | 1,684,489 | - | 2,305,318 |
| 기타금융부채(차입금 제외) | 3,167,851 | - | 2,228,000 | 5,395,851 |
| 합 계 | 23,844,457 | 1,684,489 | 2,228,000 | 27,756,946 |
(*1) 이자를 포함한 금액 입니다.&cr(*2) 리스총투자 상당액 입니다.
(2) 자본관리 &cr&cr연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 28,040,187 | 32,971,257 | (A) |
| 자본 | 102,227,842 | 95,161,815 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 22,716,382 | 8,209,790 | (C) |
| 차입금(리스부채 포함) | 11,000,000 | 17,796,641 | (D) |
| 부채비율 | 27.43% | 34.65% | (A/B) |
| 순차입금비율 | -11.46% | 10.07% | ((D-C)/B) |
35. 연결재무제표 재작성&cr&cr 연결기업은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 매각예정비유동자산으로 분류된 관계기업투자자산의 매각예정비유동자산 분류 철회로 인하여 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다.&cr
(1) 전기 연결재무상태표
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차 이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 80,205,385 | 35,735,172 | (44,470,213) |
| 매각예정비유동자산 | 44,470,213 | - | (44,470,213) |
| 비유동자산 | 46,687,917 | 92,397,900 | 45,709,983 |
| 관계기업투자자산 | - | 44,328,673 | 44,328,673 |
| 이연법인세자산 | - | 1,381,309 | 1,381,309 |
| 자산총계 | 126,893,302 | 128,133,072 | 1,239,770 |
| 비유동부채 | 4,496,689 | 3,996,235 | (500,454) |
| 이연법인세부채 | 500,454 | - | (500,454) |
| 부채총계 | 33,471,712 | 32,971,257 | (500,454) |
| 지배기업지분 | 93,421,590 | 95,161,815 | 1,740,224 |
| 기타포괄손익 | 72,550 | 380,560 | 308,010 |
| 이익잉여금 | 41,171,871 | 42,604,085 | 1,432,214 |
| 자본총계 | 93,421,590 | 95,161,815 | 1,740,224 |
| 자본과부채총계 | 126,893,302 | 128,133,072 | 1,239,770 |
(2) 전분기 연결손익계산서
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차 이 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업지분법손익 | - | 937,813 | (813,667) | 124,146 | (813,667) | (813,667) |
| 기타영업외비용 | 383,561 | 23,632,976 | 174,359 | 3,784,165 | (209,202) | (19,848,811) |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,862,962 | (7,690,905) | 3,258,498 | 11,344,239 | (604,465) | 19,035,144 |
| 법인세비용 | 760,789 | 1,740,356 | 817,972 | 1,797,539 | 57,183 | 57,183 |
| 분기순이익 | 3,102,173 | (9,431,261) | 2,440,526 | 9,546,700 | (661,648) | 18,977,961 |
| 기타포괄손익 | - | (349,364) | 186,437 | (162,927) | 186,437 | 186,437 |
| 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | - | (349,364) | 186,437 | (162,927) | 186,437 | 186,437 |
| 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 | - | (240,047) | 186,437 | (53,610) | 186,437 | 186,437 |
| 총포괄손익 | 3,102,173 | (9,780,625) | 2,626,962 | 9,383,773 | (475,211) | 19,164,398 |
| 분기순이익 지배기업 소유주 지분 | 3,102,173 | (9,431,261) | 2,440,526 | 9,546,700 | (661,648) | 18,977,961 |
| 총포괄손익 지배기업 소유주 지분 | 3,102,173 | (9,780,625) | 2,626,962 | 9,383,773 | (475,211) | 19,164,398 |
| 기본주당손익 | 257 | (781) | 202 | 791 | (55) | 1,572 |
| 희석주당손익 | 257 | (781) | 202 | 791 | (55) | 1,572 |
(3) 전분기 연결자본변동표
| (단위 : 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차 이 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 소 계 | 총 계 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 소 계 | 총 계 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 소 계 | 총 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | - | (9,431,261) | (9,431,261) | (9,431,261) | - | 9,546,700 | 9,546,700 | 9,546,700 | - | 18,977,961 | 18,977,961 | 18,977,961 |
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (240,047) | - | (240,047) | (240,047) | (53,610) | - | (53,610) | (53,610) | 186,437 | - | 186,437 | 186,437 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 재분류 | 380,115 | (262,716) | 117,399 | 117,399 | (5,177) | 5,177 | - | - | (385,292) | 267,894 | (117,399) | (117,399) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류된 지분법적용중단 효과 | - | - | - | - | 37,796 | - | 37,796 | 37,796 | 37,796 | - | 37,796 | 37,796 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 지분법적용중단 효과(기타포괄손익) | - | - | - | - | 34,269 | (34,269) | - | - | 34,269 | (34,269) | - | - |
| 매각예정자산 제거 법인세효과 | - | - | - | - | (13,107) | (6,724) | (19,831) | (19,831) | (13,107) | (6,724) | (19,831) | (19,831) |
| 2020년 9월 30일(전분기말) | - | 17,894,505 | 69,999,089 | 69,999,089 | (139,898) | 37,099,367 | 89,064,053 | 89,064,053 | (139,898) | 19,204,862 | 19,064,964 | 19,064,964 |
&cr(4) 전분기 연결현금흐름표
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차 이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (9,431,261) | 9,546,700 | 18,977,961 |
| 수익비용의 조정 | 26,952,629 | 7,974,668 | (18,977,961) |
&cr(5) 주석&cr상기에 기재된 재무제표 수정과 관련하여 관련된 주석을 재작성 하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 43 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 42 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기말 | 제 42 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 36,990,053,374 | 31,395,003,276 |
| 현금및현금성자산 | 19,992,128,749 | 6,533,330,258 |
| 매출채권 및 기타채권 | 7,536,663,781 | 8,021,374,011 |
| 재고자산 | 7,742,857,824 | 14,041,602,577 |
| 선급금 | 1,476,037,626 | 2,705,502,601 |
| 선급비용 | 220,144,370 | 93,193,829 |
| 당기법인세자산 | 22,221,024 | 0 |
| 비유동자산 | 85,459,976,513 | 91,898,236,099 |
| 장기금융자산 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 순확정급여자산 | 0 | 266,811,641 |
| 관계기업투자자산 | 40,265,324,799 | 44,328,673,487 |
| 유형자산 | 40,844,144,077 | 41,158,444,368 |
| 사용권자산 | 1,624,963,634 | 1,796,067,814 |
| 무형자산 | 822,627,500 | 941,989,570 |
| 이연법인세자산 | 0 | 1,381,309,209 |
| 기타비유동채권 | 1,893,916,503 | 2,015,940,010 |
| 자산총계 | 122,450,029,887 | 123,293,239,375 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 21,142,059,902 | 28,555,538,501 |
| 매입채무 | 170,566,403 | 1,836,952,092 |
| 예수금 | 54,115,263 | 613,595,510 |
| 부가가치세예수금 | 727,132,459 | 265,759,819 |
| 선수수익 | 274,015,984 | 293,469,045 |
| 계약부채 | 4,219,531,600 | 3,748,509,101 |
| 당기법인세부채 | 491,729,002 | 493,152,011 |
| 리스유동부채 | 602,487,668 | 495,459,161 |
| 기타유동금융부채 | 14,602,481,523 | 20,808,641,762 |
| 비유동부채 | 4,211,155,091 | 3,879,613,122 |
| 품질보증충당부채 | 246,032,820 | 217,030,548 |
| 순확정급여부채 | 271,322,347 | 0 |
| 기타장기종업원부채 | 182,400,760 | 189,225,098 |
| 리스비유동부채 | 1,001,827,091 | 1,255,357,476 |
| 이연법인세부채 | 93,572,073 | 0 |
| 기타비유동금융부채 | 2,416,000,000 | 2,218,000,000 |
| 부채총계 | 25,353,214,993 | 32,435,151,623 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
| 자본잉여금 | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 |
| 기타자본항목 | (5,906,465,675) | (6,011,564,361) |
| 기타포괄손익누계액 | 222,683,282 | 380,559,843 |
| 이익잉여금 | 43,112,970,245 | 36,821,465,228 |
| 자본총계 | 97,096,814,894 | 90,858,087,752 |
| 자본과부채총계 | 122,450,029,887 | 123,293,239,375 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 25,933,024,812 | 102,646,212,300 | 29,592,388,036 | 96,576,229,757 |
| 매출원가 | 18,057,768,092 | 68,056,754,427 | 19,165,733,250 | 61,892,412,141 |
| 매출총이익 | 7,875,256,720 | 34,589,457,873 | 10,426,654,786 | 34,683,817,616 |
| 판매비와관리비 | 5,622,319,950 | 19,819,690,052 | 6,209,573,437 | 19,567,496,446 |
| 영업이익 | 2,252,936,770 | 14,769,767,821 | 4,217,081,349 | 15,116,321,170 |
| 금융수익 | 359,828,423 | 733,412,071 | 63,536,706 | 686,940,545 |
| 금융비용 | 195,620,464 | 605,986,330 | 732,717,476 | 2,443,277,390 |
| 관계기업지분법손익 | (808,523,989) | (4,148,569,718) | (813,666,647) | 124,145,880 |
| 기타영업외수익 | 107,142,701 | 878,633,234 | 636,156,348 | 1,679,553,174 |
| 기타영업외비용 | 15,163,977 | 73,774,793 | 169,241,103 | 6,274,749,378 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,700,599,464 | 11,553,482,285 | 3,201,149,177 | 8,888,934,001 |
| 법인세비용 | 541,895,666 | 3,074,710,065 | 764,829,014 | 1,752,062,141 |
| 분기순이익(손실) | 1,158,703,798 | 8,478,772,220 | 2,436,320,163 | 7,136,871,860 |
| 기타포괄손익 | (1,346,799,243) | 69,571,636 | 186,436,741 | (186,198,717) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | (1,346,799,243) | 69,571,636 | 186,436,741 | (186,198,717) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 47,292,206 | 0 | (244,322,210) |
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 0 | 180,155,991 | 0 | 106,556,327 |
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (1,346,799,243) | (157,876,561) | 186,436,741 | (53,610,304) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 5,177,470 |
| 총포괄손익 | (188,095,445) | 8,548,343,856 | 2,622,756,904 | 6,950,673,143 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | 96 | 702 | 202 | 591 |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | 95 | 697 | 202 | 591 |
| 자본변동표 |
| 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,229,321,563) | (145,245,284) | 24,182,197,073 | 77,475,257,268 |
| 분기순이익(손실) | 7,136,871,860 | 7,136,871,860 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (244,322,210) | (244,322,210) | ||||
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 106,556,327 | 106,556,327 | ||||
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (53,610,304) | (53,610,304) | ||||
| 관계기업 기타자본항목변동에 대한 지분 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 | 5,177,470 | 5,177,470 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 재분류 | (5,177,470) | 5,177,470 | ||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류된 지분법적용중단 효과 | 37,795,660 | 37,795,660 | ||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 지분법적용중단 효과 | 34,269,170 | (34,269,170) | ||||
| 매각예정자산 제거 법인세효과 | (13,107,294) | (6,723,995) | (19,831,289) | |||
| 주식선택권의 가득 | 145,171,469 | 145,171,469 | ||||
| 주식매수선택권의 행사 | ||||||
| 연차배당 | ||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,084,150,094) | (139,898,052) | 31,145,487,355 | 84,589,066,251 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,011,564,361) | 380,559,843 | 36,821,465,228 | 90,858,087,752 |
| 분기순이익(손실) | 8,478,772,220 | 8,478,772,220 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 47,292,206 | 47,292,206 | ||||
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 180,155,991 | 180,155,991 | ||||
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (157,876,561) | (157,876,561) | ||||
| 관계기업 기타자본항목변동에 대한 지분 | 53,567,286 | 53,567,286 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 재분류 | ||||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류된 지분법적용중단 효과 | ||||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 지분법적용중단 효과 | ||||||
| 매각예정자산 제거 법인세효과 | ||||||
| 주식선택권의 가득 | 50,984,994 | 50,984,994 | ||||
| 주식매수선택권의 행사 | 546,406 | 546,406 | ||||
| 연차배당 | (2,414,715,400) | (2,414,715,400) | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (5,906,465,675) | 222,683,282 | 43,112,970,245 | 97,096,814,894 |
| 현금흐름표 |
| 제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 20,790,198,700 | 20,320,338,582 |
| 분기순이익(손실) | 8,478,772,220 | 7,136,871,860 |
| 수익·비용의조정 | 8,735,504,767 | 10,044,312,630 |
| 순운전자본의 변동 | 5,423,488,603 | 4,134,988,410 |
| 이자의 수취 | 250,728,228 | 103,452,373 |
| 이자의 지급 | (452,711,466) | (1,620,965,996) |
| 배당금의 수취 | 0 | 918,565,930 |
| 법인세 납부 | (1,645,583,652) | (421,377,817) |
| 법인세 환급 | 0 | 24,491,192 |
| 투자활동현금흐름 | 3,300,325,456 | (1,642,159,923) |
| 단기대여금의 감소 | 9,000,000,000 | 3,300,000,000 |
| 단기대여금의 증가 | (6,000,000,000) | (5,300,000,000) |
| 유동성장기대여금의 감소 | 731,000,000 | 892,600,000 |
| 장기대여금의 감소 | 17,200,000 | 93,416,698 |
| 장기대여금의 증가 | 0 | (236,300,000) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 | 0 | 305,177,470 |
| 관계기업투자자산의 취득 | 0 | (1,854,625,000) |
| 보증금의 감소 | 30,000,000 | 290,000,000 |
| 보증금의 증가 | (140,500,000) | (201,220,000) |
| 유형자산의 처분 | 1,999,000 | 10,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (158,718,594) | (5,500,000) |
| 무형자산의 처분 | 0 | 1,089,090,909 |
| 무형자산의 취득 | (180,654,950) | (4,800,000) |
| 정부보조금의 수령 | 0 | 20,000,000 |
| 취득중인무형자산의 증가 | 0 | (40,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (10,631,725,665) | (16,144,235,625) |
| 단기차입금의 증가 | 21,482,225,742 | 78,766,888,693 |
| 단기차입금의 감소 | (29,278,866,836) | (91,448,369,225) |
| 리스부채의 지급 | (420,313,271) | (394,755,093) |
| 임대보증금의 증가 | 0 | 140,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (3,208,000,000) |
| 단주의 지급 | (55,900) | 0 |
| 배당금의 지급 | (2,414,715,400) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 13,458,798,491 | 2,533,943,034 |
| 현금성자산의 환율변동효과 | 0 | 9,410,924 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 13,458,798,491 | 2,543,353,958 |
| 기초현금및현금성자산 | 6,533,330,258 | 2,376,530,195 |
| 기말현금및현금성자산 | 19,992,128,749 | 4,919,884,153 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항 &cr&cr 삼천리자전거 주식회사(이하 "당사")는 1979년 3월 23일에 설립되어 자전거 제조 및 판매업을 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 테헤란로 445 에 소재하고 있습니다.당사의 주식은 1995년 1월 4일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 당사의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자 및 분할을 거쳐 보고기간종료일 현재 자본금은 6,637백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 지엘앤코㈜ | 4,000,000 | 30.14 |
| 삼천리자전거㈜ | 1,170,909 | 8.82 |
| 참좋은여행㈜ | 940,000 | 7.08 |
| 기타주주 | 7,162,668 | 53.96 |
| 합 계 | 13,273,577 | 100.00 |
&cr
2. 중요한 회계정책&cr&cr2.1 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr
3. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정&cr
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정&cr
(7) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr
4. 중요한 회계적 추정과 가정&cr&cr회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr코로나 19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나 19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나 19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
5 . 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 137,519 | 2,585 |
| 보통예금 | 18,620,608 | 6,503,064 |
| 당좌예금 | 1,234,002 | 27,682 |
| 합 계 | 19,992,129 | 6,533,330 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. &cr&cr
6. 장기금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융자산 : | ||
| 별단예금 | 9,000 | 9,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전 기 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융자산 : | ||||
| 별단예금 | 신한은행 | 4,000 | 4,000 | 당좌개설보증금 |
| 우리은행 | 3,000 | 3,000 | ||
| 하나은행 | 2,000 | 2,000 | ||
| 합 계 | 9,000 | 9,000 |
&cr
7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 : | ||
| 매출채권 | 6,249,967 | 4,144,734 |
| 대손충당금 | (144,133) | (642,014) |
| 소 계 | 6,105,833 | 3,502,720 |
| 기타채권 : | ||
| 미수금 | 522,831 | 551,060 |
| 단기대여금 | 3,500,000 | 6,500,000 |
| 대손충당금 | (3,500,000) | (3,500,000) |
| 유동성장기대여금 | 935,000 | 1,348,000 |
| 대손충당금 | (27,000) | (380,406) |
| 소 계 | 1,430,831 | 4,518,654 |
| 합 계 | 7,536,664 | 8,021,374 |
| 기타비유동채권 : | ||
| 장기대여금 | 581,600 | 1,006,800 |
| 대손충당금 | (10,000) | (190,000) |
| 보증금 | 956,520 | 846,020 |
| 현재가치할인차금 | (88,203) | (100,880) |
| 기타보증금 | 454,000 | 454,000 |
| 합 계 | 1,893,917 | 2,015,940 |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 단기대여금 | 유동성 장기대여금 |
장기대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 기초잔액 | 642,014 | 3,500,000 | 380,406 | 190,000 | 4,712,420 |
| 대손상각비 | - | - | 27,000 | 10,000 | 37,000 |
| 제각 | (139,867) | - | (90,000) | - | (229,867) |
| 환입 | (358,013) | - | (290,406) | (190,000) | (838,419) |
| 분기말잔액 | 144,133 | 3,500,000 | 27,000 | 10,000 | 3,681,133 |
| <전분기> | |||||
| 기초잔액 | 3,102,599 | 1,000,000 | 391,100 | 427,705 | 4,921,404 |
| 대손상각비 | - | 2,500,000 | 33,500 | - | 2,533,500 |
| 제각 | (128,894) | - | - | - | (128,894) |
| 환입 | (1,172,775) | - | (273,100) | (383,159) | (1,829,034) |
| 대체 | - | - | 10,000 | (10,000) | - |
| 분기말잔액 | 1,800,930 | 3,500,000 | 161,500 | 34,546 | 5,496,976 |
(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함) 의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체되지&cr않은채권 | 연체된 채권 | 합 계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 30일 이하&cr연체 | 30일~60일&cr연체 | 60일~90일&cr연체 | 90일~240일&cr연체 | 240일 초과&cr연체 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 매출채권 | 5,505,985 | 238,747 | 132,200 | 30,689 | 74,485 | 267,861 | 6,249,967 |
| 대손충당금 | (23,488) | (4,789) | (4,958) | (1,767) | (12,419) | (96,712) | (144,133) |
| 미수금 | 522,831 | - | - | - | - | - | 522,831 |
| 단기대여금 | 3,500,000 | - | - | - | - | - | 3,500,000 |
| 대손충당금 | (3,500,000) | - | - | - | - | - | (3,500,000) |
| 유동성장기대여금 | 882,000 | - | - | - | 15,750 | 37,250 | 935,000 |
| 대손충당금 | (20,000) | - | - | - | (7,000) | - | (27,000) |
| 장기대여금 | 581,600 | - | - | - | - | - | 581,600 |
| 대손충당금 | (10,000) | - | - | - | - | - | (10,000) |
| 보증금 | 868,317 | - | - | - | - | - | 868,317 |
| 기타보증금 | 454,000 | - | - | - | - | - | 454,000 |
| 합 계 | 8,761,244 | 233,958 | 127,242 | 28,922 | 70,816 | 208,399 | 9,430,580 |
| <전 기> | |||||||
| 매출채권 | 1,155,418 | 279,593 | 133,091 | 177,500 | 495,534 | 1,903,597 | 4,144,734 |
| 대손충당금 | (11,219) | (2,785) | (1,326) | (1,768) | (11,514) | (613,402) | (642,014) |
| 미수금 | 551,060 | - | - | - | - | - | 551,060 |
| 단기대여금 | 6,500,000 | - | - | - | - | - | 6,500,000 |
| 대손충당금 | (3,500,000) | - | - | - | - | - | (3,500,000) |
| 유동성장기대여금 | 1,085,750 | 145,750 | - | - | 7,000 | 109,500 | 1,348,000 |
| 대손충당금 | (185,406) | (105,000) | - | - | - | (90,000) | (380,406) |
| 장기대여금 | 1,006,800 | - | - | - | - | - | 1,006,800 |
| 대손충당금 | (190,000) | - | - | - | - | - | (190,000) |
| 보증금 | 745,140 | - | - | - | - | - | 745,140 |
| 기타보증금 | 454,000 | - | - | - | - | - | 454,000 |
| 합 계 | 7,611,543 | 317,559 | 131,765 | 175,733 | 491,019 | 1,309,695 | 10,037,314 |
8. 재고자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 상품 | 7,499,426 | (286,066) | 7,213,360 |
| 미착품 | 529,498 | - | 529,498 |
| 합 계 | 8,028,924 | (286,066) | 7,742,858 |
| <전 기> | |||
| 상품 | 8,580,982 | (247,317) | 8,333,665 |
| 미착품 | 5,707,938 | - | 5,707,938 |
| 합 계 | 14,288,920 | (247,317) | 14,041,603 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 : | ||
| 재고자산평가손실(환입) | 38,749 | 403,543 |
| 재고자산폐기손실 | 18,267 | 40,514 |
| 합 계 | 57,016 | 444,057 |
9. 공정가치금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있지 않습니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | 5,177 |
| 이익잉여금으로 대체 | - | (5,177) |
| 분기말잔액 | - | - |
&cr
10. 종속기업 및 관계기업투자자산&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | |||||||||
| ㈜쁘레베베 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | 9,619,210 | - | 100.00 | 9,619,210 | - |
| ㈜스마트 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | 3,274,054 | - | 100.00 | 3,274,054 | - |
| 소 계 | 12,893,264 | - | 12,893,264 | - | |||||
| 관계기업: | |||||||||
| 참좋은여행㈜ (*1) | 대한민국 | 여행업 | 12월 | 37.85 | 27,504,810 | 40,265,325 | 37.88 | 27,504,810 | 44,328,673 |
| 소 계 | 27,504,810 | 40,265,325 | 27,504,810 | 44,328,673 | |||||
| 합 계 | 40,398,075 | 40,265,325 | 40,398,075 | 44,328,673 |
(*1) 전기 중 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 당분기중 매각결정을 철회하여 관계기업으로 재분류하였습니다.(주석 11, 35참조).&cr
(2) 당분기와 전분기중 종속기업투자자산의 변동내역은 없습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자자산의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 기타 | 대체 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜(*1) | 44,328,673 | - | (4,148,570) | 85,221 | - | 40,265,325 |
| <전분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜ | 50,801,730 | 1,854,625 | 124,146 | (850,686) | (8,034,247) | 43,895,568 |
(*1) 참좋은여행㈜ 주식은 코스닥시장에 상장되어 있으며, 공표된 시장가격으로 평가한 공정가치는 79,000,000천원 입니다. &cr
(4) 당분기와 전분기 관계기업투자자산의 상기 평가내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 참좋은여행㈜ : | ||
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 202,422 | 136,611 |
| 관계기업의 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (177,389) | (68,731) |
| 관계기업 기타자본항목변동에 대한 지분 | 60,188 | - |
| 배당금 수령 | - | (918,566) |
| 합 계 | 85,221 | (850,686) |
&cr (5) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출 | 분기순이익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 참좋은여행㈜ | 67,552,955 | 27,843,448 | 6,165,876 | 622,860 | 3,546,326 | (10,952,224) | 66,087 | (10,886,137) |
| <전분기> | ||||||||
| 참좋은여행㈜ | 73,118,349 | 22,119,184 | 3,625,302 | 2,087,268 | 11,249,736 | (5,142,077) | 207,671 | (4,934,406) |
( 6) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 영업권 | 내부거래 | 대체 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 참좋은여행㈜ | 88,607,666 | 37.88% | 33,563,510 | 8,557,031 | (1,855,216) | - | 40,265,325 |
| <전분기> | |||||||
| 참좋은여행㈜ | 89,524,963 | 37.88% | 33,912,056 | 8,557,031 | 9,460,727 | (8,034,247) | 43,895,568 |
11. 매각예정비유동자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 매각예정비유동자산은 없습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 대 체 | 손 상 | 처 분 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 투자부동산 | - | - | - | - | - |
| 관계기업투자자산 (*1) | - | - | - | - | - |
| <전분기> | |||||
| 투자부동산 | 18,566,449 | - | - | - | 18,566,449 |
| 관계기업투자자산 (*1) | - | 8,034,247 | (3,548,206) | - | 4,486,041 |
| 합 계 | 18,566,449 | 8,034,247 | (3,548,206) | - | 23,052,490 |
(*1) 전기 중 매각예정비유동자산으로 분류되었던 관계기업투자주식에 대해 당분기 중 매각결정을 철회하여 관계기업으로 재분류하였습니다.&cr&cr
12. 유형자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 토지 | 29,398,044 | - | - | 29,398,044 |
| 건물 | 14,513,883 | (3,528,566) | - | 10,985,316 |
| 구축물 | 54,890 | (42,158) | - | 12,732 |
| 기계장치 | 590,928 | (590,907) | - | 21 |
| 차량운반구 | 538,417 | (359,786) | - | 178,631 |
| 공기구 | 632,720 | (427,757) | - | 204,963 |
| 비품 | 797,461 | (733,025) | - | 64,436 |
| 합 계 | 46,526,344 | (5,682,199) | - | 40,844,144 |
| <전 기> | ||||
| 토지 | 29,398,044 | - | - | 29,398,044 |
| 건물 | 14,513,883 | (3,262,097) | - | 11,251,786 |
| 구축물 | 54,890 | (39,721) | - | 15,169 |
| 기계장치 | 590,928 | (590,694) | (213) | 22 |
| 차량운반구 | 490,397 | (392,477) | - | 97,921 |
| 공기구 | 653,477 | (356,684) | - | 296,793 |
| 비품 | 791,294 | (692,585) | - | 98,709 |
| 합 계 | 46,492,914 | (5,334,257) | (213) | 41,158,444 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 대체 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 29,398,044 | - | - | - | - | 29,398,044 |
| 건물 | 11,251,786 | - | (266,470) | - | - | 10,985,316 |
| 구축물 | 15,169 | - | (2,437) | - | - | 12,732 |
| 기계장치 | 234 | - | (213) | - | - | 21 |
| 정부보조금 | (213) | - | 213 | - | - | - |
| 차량운반구 | 97,921 | 152,551 | (71,839) | (2) | - | 178,631 |
| 공기구 | 296,793 | - | (91,829) | (1) | - | 204,963 |
| 비품 | 98,709 | 6,167 | (40,440) | - | - | 64,436 |
| 합 계 | 41,158,444 | 158,719 | (473,016) | (3) | - | 40,844,144 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 29,398,044 | - | - | - | - | 29,398,044 |
| 건물 | 11,607,079 | - | (266,470) | - | - | 11,340,609 |
| 구축물 | 18,419 | - | (2,437) | - | - | 15,982 |
| 기계장치 | 3,925 | - | (3,427) | - | - | 498 |
| 정부보조금 | (853) | - | 480 | - | - | (373) |
| 차량운반구 | 191,413 | - | (71,344) | (1) | - | 120,068 |
| 공기구 | 413,273 | 5,500 | (91,371) | - | - | 327,403 |
| 비품 | 191,306 | - | (51,401) | (23,004) | - | 116,901 |
| 합 계 | 41,822,607 | 5,500 | (485,970) | (23,005) | - | 41,319,132 |
&cr (3) 보고기간종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 32참조). &cr&cr ( 4) 당분기에 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다. &cr&cr(5) 정부보조금 &cr당사는 보고기간종료일 현재 상환의무가 없는 정부보조금 - 천원(전기: 213천원)을 유형자산의차감계정으로 계상하였습니다.
&cr
13. 무형자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/&cr손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 산업재산권 | 1,560,000 | (1,530,000) | - | 30,000 |
| 기타의무형자산 | 1,717,829 | (1,322,261) | (14,333) | 381,234 |
| 회원권 (*1) | 524,906 | (113,513) | - | 411,393 |
| 합 계 | 3,802,735 | (2,965,774) | (14,333) | 822,628 |
| <전 기> | ||||
| 산업재산권 | 1,560,000 | (1,476,000) | - | 84,000 |
| 기타의무형자산 | 1,717,829 | (1,073,244) | (17,333) | 627,251 |
| 회원권 (*1) | 344,251 | (113,513) | - | 230,738 |
| 합 계 | 3,622,079 | (2,662,756) | (17,333) | 941,990 |
(*1) 당분기 및 전기에 인식한 손상차손은 없으며, 보고기간종료일 현재 회원권의 손상차손누계액은 113,513천원 (전기: 113,513천원)입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 개별취득 | 상각 | 처분 | 대체 | 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 산업재산권 | 84,000 | - | (54,000) | - | - | 30,000 |
| 기타의무형자산 | 644,585 | - | (249,017) | - | - | 395,568 |
| 정부보조금 | (17,333) | - | 3,000 | - | - | (14,333) |
| 회원권 | 230,738 | 180,655 | - | - | - | 411,393 |
| 합 계 | 941,990 | 180,655 | (300,017) | - | - | 822,628 |
| <전분기> | ||||||
| 산업재산권 | 156,000 | - | (54,000) | - | - | 102,000 |
| 기타의무형자산 | 877,302 | 4,800 | (234,876) | - | 40,000 | 687,226 |
| 정부보조금 | - | (20,000) | 1,667 | - | - | (18,333) |
| 회원권 | 880,738 | - | - | (650,000) | - | 230,738 |
| 취득중인무형자산 | - | 40,000 | - | - | (40,000) | - |
| 합 계 | 1,914,041 | 24,800 | (287,209) | (650,000) | - | 1,001,631 |
&cr (3) 당분기에 발생한 무형자산상각비 300,017천원(전분기: 287,209천원)은 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr&cr(4) 당분기에 발생한 경상연구개발비(실험연구비)는 236,671천원(전분기: 353,331천원)입니다.&cr&cr(5) 당사는 보고기간종료일 현재 상환의무가 없는 정부보조금 14,333천원(전기: 17,333천원)을 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.
14. 리스&cr&cr 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산(*1) | ||
| 건물 | 1,624,964 | 1,796,068 |
| 합 계 | 1,624,964 | 1,796,068 |
| 기타비유동자산(리스보증금) | 865,277 | 727,100 |
| 자산 합계 | 2,490,240 | 2,523,168 |
| 리스부채 | ||
| 리스유동부채 | 602,488 | 495,459 |
| 리스비유동부채 | 1,001,827 | 1,255,357 |
| 부채 합계 | 1,604,315 | 1,750,817 |
&cr(*1) 사용권자산의 주요 변동내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,796,068 | 959,697 |
| 신규 사용권자산 | 301,774 | 467,886 |
| 제거 | - | (5,370) |
| 사용권자산상각비 | (455,967) | (379,134) |
| 계약종료 | (16,911) | - |
| 분기말잔액 | 1,624,964 | 1,043,079 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비와 관리비 | ||||
| 사용권자산상각비 | (151,739) | (455,967) | (139,682) | (379,134) |
| 단기리스료(지급임차료) | (520) | (1,064) | 1,949 | (2,895) |
| 그외 소액 기초자산 리스료(지급임차료) | (4,701) | (14,187) | (4,103) | (12,317) |
| 소 계 | (156,960) | (471,218) | (141,836) | (394,347) |
| 금융수익 | ||||
| 리스보증금에 대한 이자수익 | 7,892 | 23,410 | 6,354 | 16,185 |
| 금융비용 | ||||
| 리스부채에 대한 이자비용 | (16,024) | (51,199) | (9,687) | (25,788) |
| 기타영업외이익 | ||||
| 사용권자산제거이익 | 77 | 318 | - | - |
| 기타영업외비용 | ||||
| 사용권자산제거손실(*1) | - | - | (5,370) | (5,370) |
| 분기순손익의 증감 | (165,014) | (498,689) | (150,539) | (409,319) |
(*1) 전대리스 순투자 금액(0원)과 사용권자산 제거액과의 차이를 사용권자산제거손실로 인식하였습니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 이자의지급 | (51,199) | (25,788) |
| 단기리스료 | (1,064) | (2,895) |
| 그외 소액 기초자산 리스료 | (14,187) | (12,317) |
| 소 계 | (66,450) | (41,000) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 보증금의 증가 | (140,500) | (201,220) |
| 보증금의 감소 | 30,000 | 290,000 |
| 소 계 | (110,500) | 88,780 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | ||
| 리스부채의 상환 | (420,313) | (394,755) |
| 소 계 | (420,313) | (394,755) |
| 현금및현금성자산의 증감 | (597,263) | (346,976) |
(4) 보고기간종료일 현재 회사가 리스제공자에게 지급할 최소 리스료는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 최소리스료 총액 | ||
| 1년 이내 | 614,640 | 505,330 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,085,937 | 1,382,689 |
| 소 계 | 1,700,576 | 1,888,018 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (96,261) | (137,202) |
| 금융리스부채의 현재가치 | 1,604,315 | 1,750,817 |
| 금융리스유동부채 | 602,488 | 495,459 |
| 금융리스비유동부채 | 1,001,827 | 1,255,357 |
&cr
15. 차입금&cr&cr보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 | 운영자금 | - | - | 12,796,641 |
| 우리은행 | 운영자금 | - | - | 5,000,000 |
| 한국산업은행 | 운영자금 | 2.25 | 10,000,000 | - |
| 합 계 | 10,000,000 | 17,796,641 |
&cr
16. 기타유동 및 비유동금융부채&cr
보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채 : | ||
| 단기차입금 | 10,000,000 | 17,796,641 |
| 미지급금 | 1,209,638 | 1,032,292 |
| 미지급비용 | 2,430,648 | 1,034,571 |
| 임대보증금 | 372,300 | 372,300 |
| 영업보증금 | 589,896 | 572,837 |
| 소 계 | 14,602,482 | 20,808,642 |
| 기타비유동금융부채 : | ||
| 영업보증금(비유동) | 2,416,000 | 2,218,000 |
| 합 계 | 2,416,000 | 2,218,000 |
17. 범주별 금융상품 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 상각후원가 &cr측정&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 상각후원가금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 19,992,129 | 19,992,129 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 7,536,664 | 7,536,664 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | - | 9,000 | 9,000 | (*1) |
| 기타비유동채권 | - | - | 1,893,917 | 1,893,917 | (*1) |
| 합 계 | - | - | 29,431,709 | 29,431,709 | - |
| <전 기> | |||||
| 상각후원가금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 6,533,330 | 6,533,330 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 8,021,374 | 8,021,374 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | - | 9,000 | 9,000 | (*1) |
| 기타비유동채권 | - | - | 2,015,940 | 2,015,940 | (*1) |
| 합 계 | - | - | 16,579,644 | 16,579,644 | - |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 &cr측정&cr금융부채(*2) | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무 | - | 170,566 | 170,566 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 14,602,482 | 14,602,482 | (*1) |
| 리스유동부채 | - | 602,488 | 602,488 | (*1) |
| 리스비유동부채 | - | 1,001,827 | 1,001,827 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 2,416,000 | 2,416,000 | (*1) |
| 합 계 | - | 18,793,363 | 18,793,363 | |
| <전 기> | ||||
| 매입채무 | - | 1,836,952 | 1,836,952 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 20,808,642 | 20,808,642 | (*1) |
| 리스유동부채 | - | 495,459 | 495,459 | (*1) |
| 리스비유동부채 | - | 1,255,357 | 1,255,357 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 2,218,000 | 2,218,000 | (*1) |
| 합 계 | - | 26,614,410 | 26,614,410 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr(*2) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다.&cr&cr
18. 충당부채&cr&cr당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 환입액 | 사용금액 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 품질보증충당부채 (*1) | 217,031 | 216,318 | - | (187,316) | 246,033 |
| <전분기> | |||||
| 품질보증충당부채 (*1) | - | 713,934 | - | (309,355) | 404,579 |
(*1) 상품의 판매와 관련하여 동 상품의 보증기간에 발생이 예상되는 금액(수리용 부품 제공, 불량품 교환, 제조물책임법에 따른 손해배상 등)을 추정하여 품질보증충당부채로 계상하고 있습니다.
19. 종업원급여 &cr
당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(국민은행 퇴직연금사업부)에 의하여 수행 되었습니다.&cr
(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,089,010 | 6,689,816 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,817,688) | (6,956,628) |
| 확정급여부채(자산) | 271,322 | (266,812) |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 : | ||
| 당기근무원가 | 619,612 | 665,231 |
| 순이자비용 | (15,007) | (8,748) |
| 합 계 | 604,605 | 656,483 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 보험수리적손익 : | ||
| 확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익 | 60,631 | (313,234) |
| 법인세효과 | (13,339) | 68,911 |
| 합 계 | 47,292 | (244,322) |
(3) 기타 종업원급여&cr
당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 189,225 | 173,154 |
| 증가: 판매비와관리비 | - | 11,331 |
| 감소 | (6,824) | - |
| 분기말잔액 | 182,401 | 184,485 |
&cr
20. 자본&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 30,000,000 주 | 30,000,000 주 |
| 1주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 13,273,577 주 | 13,273,577 주 |
| 보통주자본금 | 6,636,789 천원 | 6,636,789 천원 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 48,898,958 | 48,898,958 |
| 재평가적립금 (*1) | 4,131,880 | 4,131,880 |
| 합 계 | 53,030,838 | 53,030,838 |
(*1) 당사는 1997년 1월 1일을 기준으로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여, 재평가차액에서 재평가세 등을 차감한 전액을 재평가적립금으로 계상하였으며, 동 재평가적립금은 이월결손금 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr&cr (3) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. &cr
(4) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 (*1) | (6,646,456) | (6,811,585) |
| 주식매수선택권 | 688,558 | 800,021 |
| 자기주식처분손실 | (2,135) | - |
| 지분법자본조정 | 53,567 | - |
| 합 계 | (5,906,466) | (6,011,564) |
(*1) 당사는 단주처리 및 자사주식의 가격안정을 위하여 당사 주식을 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 1,170,909주를 보유중이며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr&cr(5) 주식선택권&cr&cr 1) 당사는 당사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신등에 기여하거나 기여할 수 있는 당사의 임직원 등을 대상으로 주주총회결의에 의하여 주식선택권을 부여하였으며, 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1차 |
|---|---|
| 부여일 | 2018-03-23 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 주식교부형 및 현금결제형 중 이사회 결의로 결정 |
| 가득조건 | 부여일로부터 3년간 근속 |
| 행사가능기간 | 2021-03-23 ~2024-03-22 |
| 행사가격(*1) | 10,110 원 |
(*1) 주식선택권의 부여일 이후 행사일 이전에 유ㆍ무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 자본감소, 이익소각, 주식분할과 병합, 합병 또는 분할 등으로 인하여 주식가치에 중대한 변화가 발생하는 경우 행사가격 및 수량이 조정될 수 있습니다. &cr
2) 당분기 중 제1차 부여 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 468,000 | 10,110 | 533,000 | 10,110 |
| 부 여 | - | - | - | - |
| 행 사 | (88,000) | 10,110 | - | - |
| 소 멸 | (7,000) | 10,110 | (65,000) | 10,110 |
| 분기말(*1) | 373,000 | 10,110 | 468,000 | 10,110 |
(*1) 보고기간종료일 현재 행사가능한 주식선택권은 373,000주 입니다&cr &cr 3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 800,021 | 582,264 |
| 부 여 | 62,951 | 236,123 |
| 행 사 | (162,448) | - |
| 소 멸 | (11,966) | (90,951) |
| 기말잔액 | 688,558 | 727,435 |
&cr4) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1차 |
|---|---|
| 무위험이자율(5년만기 국고채의 유통수익률) | 2.475% |
| 기대행사기간 | 4.5년 |
| 예상주가변동성 | 16.80% |
| 기대배당수익률 | 1.06% |
(6) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 지분법자본변동 | 222,683 | 380,560 |
(7) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 2,052,874 | 1,811,403 |
| 미처분이익잉여금 | 41,060,096 | 35,010,063 |
| 합 계 | 43,112,970 | 36,821,465 |
&cr이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금 전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
&cr
21. 배당금&cr
당분기와 전분기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주배당금 | ||
| 전기 최종배당 : 주당 200원(전전기 :주당 - 원) | 2,414,715 | - |
22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채&cr&cr(1) 당사는 수익과 관련해 분기포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가. 매출액 | 25,933,025 | 102,646,212 | 29,592,388 | 96,576,230 |
| 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 25,933,025 | 102,646,212 | 29,592,388 | 96,576,230 |
| 상품매출 | 25,924,899 | 102,625,268 | 29,591,282 | 96,570,849 |
| 서비스매출 | 8,126 | 20,944 | 1,106 | 5,381 |
| 2) 기타 원천으로부터 수익 | - | - | - | - |
| 나. 기타영업외수익 | 107,143 | 878,633 | 636,156 | 1,679,553 |
| 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 | - | - | - | - |
| 2) 기타 원천으로부터 수익 | 107,143 | 878,633 | 636,156 | 1,679,553 |
| 임대료 및 자전거임대수익 | 106,298 | 383,490 | 185,832 | 538,271 |
| 기타 | 845 | 495,143 | 450,324 | 1,141,283 |
| 합 계(=가+나) | 26,040,168 | 103,524,846 | 30,228,544 | 98,255,783 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요제품/용역: | ||||
| 상품매출 | 25,924,899 | 102,625,268 | 29,591,282 | 96,570,849 |
| 서비스매출 | 8,126 | 20,944 | 1,106 | 5,381 |
| 합 계 | 25,933,025 | 102,646,212 | 29,592,388 | 96,576,230 |
| 수익인식시기 : | ||||
| 한 시점에 인식 | 25,930,128 | 102,635,744 | 29,590,191 | 96,569,960 |
| 기간에걸쳐 인식 | 2,897 | 10,468 | 2,197 | 6,270 |
| 합 계 | 25,933,025 | 102,646,212 | 29,592,388 | 96,576,230 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 계약부채 - 판매장려금 | 4,143,002 | 3,725,624 |
| 계약부채 - 선수물품대금 | 63,417 | 18,062 |
| 계약부채 - 마일리지 | 13,112 | 4,823 |
| 합 계 | 4,219,532 | 3,748,509 |
23. 매출원가&cr&cr당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 : | 18,057,768 | 68,056,754 | 19,165,733 | 61,892,412 |
| 기초상품재고액 | 10,606,792 | 8,333,665 | 7,521,097 | 6,904,069 |
| 당기상품매입액 | 14,896,693 | 67,412,897 | 18,635,143 | 62,514,607 |
| 타계정대체(순액) | (232,357) | (476,447) | (199,752) | (735,510) |
| 기말상품재고액 | (7,213,360) | (7,213,360) | (6,790,754) | (6,790,754) |
&cr
24. 판매비와관리비 &cr &cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,973,933 | 7,374,391 | 1,941,779 | 7,175,947 |
| 주식보상비용 | - | 40,334 | 9,491 | 136,823 |
| 퇴직급여 | 225,724 | 626,693 | 251,791 | 656,483 |
| 복리후생비 | 435,873 | 1,364,540 | 427,619 | 1,180,349 |
| 여비교통비 | 5,053 | 24,594 | 14,473 | 36,448 |
| 소모품비 | 31,998 | 93,203 | 40,679 | 122,681 |
| 차량유지비 | 90,122 | 274,300 | 90,184 | 257,289 |
| 수도광열비 | 41,988 | 122,464 | 44,034 | 128,977 |
| 도서연수비 | 6,984 | 21,643 | 1,567 | 10,104 |
| 통신비 | 19,369 | 58,353 | 20,908 | 63,977 |
| 수선비 | 12,520 | 133,144 | 29,200 | 58,138 |
| 세금과공과 | 55,719 | 268,405 | 35,883 | 270,107 |
| 보험료 | 37,116 | 109,406 | 34,092 | 102,732 |
| 접대비 | 42,533 | 118,653 | 42,223 | 117,222 |
| 감가상각비 | 156,358 | 473,016 | 159,849 | 485,970 |
| 사용권자산상각비 | 151,739 | 455,967 | 139,682 | 379,134 |
| 무형자산상각비 | 99,977 | 300,017 | 96,234 | 287,209 |
| 광고선전비 | 211,247 | 659,498 | 191,381 | 774,127 |
| 지급수수료 | 1,326,236 | 5,395,521 | 1,522,133 | 5,182,610 |
| 지급임차료 | 5,221 | 15,251 | 2,154 | 15,213 |
| 운반비 | 326,991 | 1,074,024 | 482,875 | 1,111,004 |
| 대손상각비 | (57,983) | (358,013) | - | (1,172,775) |
| 판매촉진비 | 14,909 | 65,766 | 26,588 | 348,471 |
| 조립비 | 34,428 | 180,715 | 78,538 | 164,454 |
| 판매수수료 | 195,272 | 463,890 | 213,729 | 598,341 |
| 사후봉사비 | 102,069 | 227,243 | 166,298 | 723,129 |
| 실험연구비 | 76,923 | 236,672 | 146,187 | 353,331 |
| 합 계 | 5,622,320 | 19,819,690 | 6,209,573 | 19,567,496 |
&cr
25. 비용의 성격별 분류 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매입 | 14,896,693 | 67,412,897 | 18,635,143 | 62,514,607 |
| 상품의 변동 | 3,393,432 | 1,120,305 | 730,342 | 113,315 |
| 상품의 타계정대체 | (232,357) | (476,447) | (199,752) | (735,510) |
| 종업원급여 | 2,635,530 | 9,405,957 | 2,630,681 | 9,149,602 |
| 감가상각비, 무형자산상각비&cr 및 사용권자산상각비 | 408,074 | 1,229,000 | 395,765 | 1,152,313 |
| 세금과공과 | 55,719 | 268,405 | 35,883 | 270,107 |
| 지급임차료 | 5,221 | 15,251 | 2,154 | 15,213 |
| 기타비용 | 2,517,775 | 8,901,077 | 3,145,090 | 8,980,261 |
| 합 계 (*1) | 23,680,088 | 87,876,444 | 25,375,307 | 81,459,909 |
(*1) 분기포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. &cr
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,973,933 | 7,374,391 | 1,941,779 | 7,175,947 |
| 퇴직급여(*1) | 225,724 | 626,693 | 251,791 | 656,483 |
| 복리후생비 | 435,873 | 1,364,540 | 427,619 | 1,180,349 |
| 주식보상비용 | - | 40,334 | 9,491 | 136,823 |
| 합 계 | 2,635,530 | 9,405,957 | 2,630,681 | 9,149,602 |
(*1) 퇴직급여에는 해고급여 22,088 천원 (전분기: - 천원)이 포함되어 있습니다.&cr&cr
26. 기타영업외수익 및 기타영업 외비용&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 : | ||||
| 유형자산처분이익 | - | 1,997 | 9,999 | 9,999 |
| 수입임대료 | 90,510 | 271,530 | 92,124 | 282,946 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 480,406 | - | 656,259 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 439,091 | 439,091 |
| 자전거임대수익 | 15,788 | 111,960 | 93,708 | 255,325 |
| 사용권자산제거이익 | 77 | 318 | - | - |
| 잡이익 | 767 | 12,422 | 1,234 | 35,933 |
| 합 계 | 107,143 | 878,633 | 636,156 | 1,679,553 |
| 기타영업외비용 : | ||||
| 기부금 | 13,000 | 33,000 | 103,000 | 103,000 |
| 유형자산처분손실 | 1 | 1 | 23,004 | 23,004 |
| 기타의대손상각비 | - | 37,000 | - | 2,533,500 |
| 투자자산처분손실 | - | - | 37,796 | 37,796 |
| 사용권자산제거손실 | - | - | 5,370 | 5,370 |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | - | - | 3,548,206 |
| 잡손실 | 2,163 | 3,774 | 72 | 23,874 |
| 합 계 | 15,164 | 73,775 | 169,241 | 6,274,749 |
27. 금융수익과 금융비용 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3분기 | 누적 | 3분기 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 96,763 | 274,138 | 52,736 | 119,638 |
| 외환차익 | 263,076 | 459,274 | 1,466 | 507,446 |
| 외화환산이익 | (10) | - | 9,334 | 9,479 |
| 금융보증부채환입 | - | - | - | 50,377 |
| 합 계 | 359,828 | 733,412 | 63,537 | 686,941 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3분기 | 누적 | 3분기 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 73,379 | 430,642 | 465,337 | 1,614,180 |
| 외환차손 | 121,504 | 173,814 | 267,387 | 829,097 |
| 외화환산손실 | 737 | 1,530 | (6) | - |
| 합 계 | 195,620 | 605,986 | 732,717 | 2,443,277 |
(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정&cr 금융자산 | 상각후원가 &cr 측정 &cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채 | 상각후원가&cr 측정 &cr금융부채 | 금융보증계약 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 이자수익 | - | - | 274,138 | - | - | - | 274,138 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 459,274 | - | 459,274 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 금융보증부채환입 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | - | - | 480,406 | - | - | - | 480,406 |
| 대손충당금환입 | - | - | 358,013 | - | - | - | 358,013 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (430,642) | - | (430,642) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (173,814) | - | (173,814) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (1,530) | - | (1,530) |
| 기타의대손상각비 | - | - | (37,000) | - | - | - | (37,000) |
| 합 계 | - | - | 1,075,557 | - | (146,712) | - | 928,845 |
| <전분기> | |||||||
| 이자수익 | - | - | 119,638 | - | - | - | 119,638 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 507,446 | - | 507,446 |
| 외화환산이익 | - | - | 9,411 | - | 68 | - | 9,479 |
| 금융보증부채환입 | - | - | - | - | - | 50,377 | 50,377 |
| 기타의대손충당금환입 | - | - | 656,259 | - | - | - | 656,259 |
| 대손충당금환입 | - | - | 1,172,775 | - | - | - | 1,172,775 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | 5,177 | - | - | - | - | 5,177 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,614,180) | - | (1,614,180) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (829,097) | - | (829,097) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | (2,533,500) | - | - | - | (2,533,500) |
| 합 계 | - | 5,177 | (575,417) | - | (1,935,763) | 50,377 | (2,455,625) |
상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 영업외손익, 기타포괄손익, 금융수익과 금융비용을 포함하는 금액입니다.&cr&cr
28. 법인세비용 &cr &cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr&cr2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 27% 입니다. (전분기에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 20%)&cr&cr동 법인세율은 주로 이월결손금 감소로 증가하였습니다.
29. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기기순이익 | 1,158,703,798 | 8,478,772,220 | 2,436,320,163 | 7,136,871,860 |
| 가중평균유통보통주 | 12,102,079 | 12,085,429 | 12,073,577 | 12,073,577 |
| 기본주당이익 | 96 | 702 | 202 | 591 |
2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 시작일 | 종료일 | 주식수(주) | 일수 | 적 수 | 가중평균발행&cr보통주식수(주) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 3개월: | |||||
| 2021-07-01 | 2021-08-13 | 12,101,408 | 43 | 520,360,544 | |
| 2021-08-13 | 2021-09-30 | 12,102,668 | 49 | 593,030,732 | |
| 합 계 | 92 | 1,113,391,276 | 12,102,079 | ||
| 누적: | |||||
| 2021-01-01 | 2021-06-04 | 12,073,577 | 154 | 1,859,330,858 | |
| 2021-06-04 | 2021-06-07 | 12,081,889 | 3 | 36,245,667 | |
| 2021-06-07 | 2021-06-08 | 12,089,695 | 1 | 12,089,695 | |
| 2021-06-08 | 2021-06-11 | 12,093,354 | 3 | 36,280,062 | |
| 2021-06-11 | 2021-06-21 | 12,097,037 | 10 | 120,970,370 | |
| 2021-06-21 | 2021-08-13 | 12,101,408 | 53 | 641,374,624 | |
| 2021-08-13 | 2021-09-30 | 12,102,668 | 49 | 593,030,732 | |
| 합 계 | 273 | 3,299,322,008 | 12,085,429 | ||
| <전분기> | |||||
| 3개월: | |||||
| 2020-07-01 | 2020-09-30 | 12,073,577 | 92 | 1,110,769,084 | |
| 합 계 | 92 | 1,110,769,084 | 12,073,577 | ||
| 누적: | |||||
| 2020-01-01 | 2020-09-30 | 12,073,577 | 274 | 3,308,160,098 | |
| 합 계 | 274 | 3,308,160,098 | 12,073,577 |
&cr(2) 희석주당이익&cr
1) 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익 | 1,158,703,798 | 8,478,772,220 | 2,436,320,163 | 7,136,871,860 |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,102,079 | 12,085,429 | 12,073,577 | 12,073,577 |
| 희석성잠재적보통주식수 | 76,866 | 72,926 | - | - |
| 희석주당이익 | 95 | 697 | 202 | 591 |
전분기는 주식매수선택권의 조정행사가격이 평균시장가격을 상회하여 희석효과가 없습니다.&cr&cr2) 가중평균잠재적보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다
| 시작일 | 종료일 | 잠재적&cr보통주식수 | 일수 | 적수 | 가중평균&cr잠재적&cr보통주식수 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 3개월 : | |||||
| 2021-07-01 | 2021-08-13 | 78,871 | 43 | 3,391,453 | |
| 2021-08-13 | 2021-09-30 | 75,107 | 49 | 3,680,243 | |
| 합 계 | 92 | 7,071,696 | 76,866 | ||
| 누적 : | |||||
| 2021-01-01 | 2021-06-04 | 78,871 | 154 | 12,146,134 | |
| 2021-06-04 | 2021-06-07 | 75,107 | 3 | 225,321 | |
| 2021-06-07 | 2021-06-08 | 71,343 | 1 | 71,343 | |
| 2021-06-08 | 2021-06-11 | 69,462 | 3 | 208,386 | |
| 2021-06-11 | 2021-06-21 | 67,580 | 10 | 675,800 | |
| 2021-06-21 | 2021-08-13 | 65,184 | 53 | 3,454,752 | |
| 2021-08-13 | 2021-09-30 | 63,816 | 49 | 3,126,984 | |
| 합 계 | 273 | 19,908,720 | 72,926 |
&cr
30. 부문별보고 &cr&cr당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 상품, 제품 및 용역에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 : | ||||
| 상품매출 | 25,924,899 | 102,625,268 | 29,591,282 | 96,570,849 |
| 수수료수익 | 8,126 | 20,944 | 1,106 | 5,381 |
| 합 계 | 25,933,025 | 102,646,212 | 29,592,388 | 96,576,230 |
| 매출원가 : | ||||
| 상품매출원가 | 18,057,768 | 68,056,754 | 19,165,733 | 61,892,412 |
| 합 계 | 18,057,768 | 68,056,754 | 19,165,733 | 61,892,412 |
(2) 지역별정보
해외귀속 부문수익과 부문자산 및 부문부채가 중요하지 아니하므로 지역에 대한 정보는 공시하지 아니합니다.&cr&cr(3) 주요 고객에 대한 정보
당사는 국내의 다양하게 분포된 거래처와 거래하기 때문에 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없습니다. 따라서, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다.&cr
31. 특수관계자 거래 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜스마트 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜쁘레베베 | 100.00 | 100.00 | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 37.85 | 37.88 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | - | - |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 판매비와&cr관리비 | 금융수익 | 금융비용 | 기타&cr영업외수익 | 유형자산&cr처분 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 종속기업 | ㈜스마트(*1) | 10,186 | - | - | - | - | 3,663 | - |
| ㈜쁘레베베 | 20,450 | - | - | 104,542 | - | 125,369 | - | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 2,630 | - | 1,188 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 595 | 72,787 | 507,400 | 107,123 | - | 128,969 | - |
| 합 계 | 33,861 | 72,787 | 508,588 | 211,666 | - | 258,001 | - | |
| <전분기> | ||||||||
| 종속기업 | ㈜스마트(*1) | 93,775 | 2,176 | - | 9,539 | - | 4,312 | - |
| ㈜쁘레베베 | 55 | - | - | 82,193 | - | 123,207 | - | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 821 | - | 160 | - | 628,792 | 8,310 | 10,000 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜(*2) | 2,804 | 203,693 | - | 9,167 | 18,381 | 126,252 | - |
| 합 계 | 97,455 | 205,869 | 160 | 100,899 | 647,173 | 262,080 | 10,000 |
(*1) 당사가 구매대리인에 해당하는 일부 매출거래에 대하여 매출액과 매출원가를 조정하여 순액으로 수수료수익을 인식하였습니다.&cr(*2) 당사가 판매대리인에 해당하는 일부 매입거래에 대하여 매출액과 매출원가를 조정하여 순액으로 수수료수익을 인식하였습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | 42,173 | - | 448 | - | - | - |
| ㈜쁘레베베 | - | 3,500,000 | 15,323 | - | - | 140,000 | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | - | - | - | 1,307 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | - | - | 15,763 | 24,927 | - | 649,688 |
| 합 계 | 42,173 | 3,500,000 | 31,533 | 24,927 | - | 790,995 | |
| <전 기> | |||||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | - | - | 160,450 | - | - | - |
| ㈜쁘레베베 | - | 3,500,000 | 15,059 | - | - | 140,000 | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | - | - | - | 1,750 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | - | 3,000,000 | 335,277 | 109 | - | 402,053 |
| 합 계 | - | 6,500,000 | 510,786 | 109 | - | 543,803 |
보고기간종료일 현재 종속기업 ㈜쁘레베베의 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 3,500,000천원(전기: 3,500,000천원)이고, 이와 관련하여 당분기 중 인식한 기타의대손상각비는 - 천원(전분기: 2,500,000 천원)입니다. &cr
(4) 상기 특수관계자에 대한 채권 이외에 당사는 임직원에게 복리후생목적으로 자금을 대여하고 기타비유동채권으로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 73,800 | 53,016 |
| 대여 | - | 86,300 |
| 회수 | (7,200) | (50,417) |
| 기말잔액 | 66,600 | 88,899 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 배당금수취 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | - | - | - | - | - |
| ㈜쁘레베베 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - | - | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 5,000,000 | 8,000,000 | - | - | - |
| 합 계 | 6,000,000 | 9,000,000 | - | - | - | |
| <전분기> | ||||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | 500,000 | 1,000,000 | - | - | - |
| ㈜쁘레베베 | 3,800,000 | 1,300,000 | - | - | - | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 20,000,000 | 10,000,000 | 918,566 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 1,000,000 | 1,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| 합 계 | 5,300,000 | 3,300,000 | 20,000,000 | 13,000,000 | 918,566 |
&cr당사는 상기 특수관계자와의 자금대여거래에 대하여 각 대여시점의 가중평균차입이자율을 적용하고 있습니다. &cr
(6) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
1) 제공한 지급보증
&cr보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.&cr&cr2) 제공받은 지급보증&cr&cr당사는 보고기간종료일 현재 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 금융기관 무역금융한도 약정과 관련한 지급보증 USD 3,300,000 (전기: USD 3,300,000)과 대출한도 약정과 관련한 지급보증 22,391백만원(전기: 20,425백만원) 그리고 무역금융한도 및 대출한도 통합 약정과 관련한 지급보증 USD 4,200,000 (전기: USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다. &cr&cr종속기업 대여금에 대하여 주요경영진으로부터 지급보증 3,500백만원을 제공받고 있습니다.&cr
(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr &cr 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,430,823 | 1,247,188 |
| 퇴직급여 | 73,277 | 64,210 |
| 주식보상비용 | 29,769 | 94,232 |
| 합 계 | 1,533,869 | 1,405,631 |
&cr
32. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 없습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 제공한 담보자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 삼천리자전거㈜ | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 신한은행 |
| 26,000,000 | 국민은행 | ||
| 합 계 | 27,200,000 | ||
| <전 기> | |||
| 삼천리자전거㈜ | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 신한은행 |
| 26,000,000 | 국민은행 | ||
| 합 계 | 27,200,000 |
2) 보고기간종료일 현재 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다.&cr&cr3) 보고기간종료일 현재 당사는 하자이행, 계약이행 등을 보증하기 위하여 서울보증보험 발행 지급보증서 103,398천원 (전기: 145,641천원)을 거래처 등에 제공하고 있습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 통화 | 약정한도 | 대출종류 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 국민은행 | KRW | 9,500,000 | 기업일반운전자금대출(*1) |
| USD | 2,000,000 | 외화일반운전자금대출(*1) | |
| 하나은행 | KRW | 2,000,000 | 기업당좌대출(*2) |
| 신한은행 | KRW | 7,000,000 | 기업당좌대출(*3) |
| USD | 3,500,000 | 기업수입자금대출(*3, 5) | |
| 우리은행 | KRW | 2,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| 한국산업은행 | KRW | 10,000,000 | 기업일반운전자금대출(*4) |
| 합 계 | KRW | 30,500,000 | |
| USD | 5,500,000 | ||
| <전 기> | |||
| 국민은행 | KRW | 10,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| KRW | 9,500,000 | 일반자금대출 | |
| USD | 2,000,000 | 외화일반운전자금대출 | |
| 하나은행 | KRW | 2,000,000 | 기업당좌대출 |
| 신한은행 | KRW | 7,000,000 | 기업당좌대출 |
| USD | 3,500,000 | 기업수입자금대출 | |
| 우리은행 | KRW | 5,000,000 | 기업운전일반대출 |
| 합 계 | KRW | 33,500,000 | |
| USD | 5,500,000 |
(*1) 당 약정과 관련하여 보고기간종료일 현재 당사의 공장건물 및 토지가 담보(채권최고액 26,000백만원)로 제공되어 있습니다.&cr(*2) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 2,400백만원)을 제공받고 있습니다.&cr(*3) 당 약정과 관련하여 보고기간종료일 현재 당사의 토지 및 건물이 담보(채권최고액 1,200백만원)로 제공되어 있으며 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 7,991백만원, USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.&cr(*4) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 12,000백만원)을 제공받고 있습니다.&cr (*5) 대출한도 및 아래 (4) 무역금융한도에 공통으로 적용되는 통합 약정한도입니다.&cr &cr(4) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 통화 | 약정한도 | 내역 |
|---|---|---|---|
| <당분기> | |||
| 국민은행(*1) | USD | 3,000,000 | 포괄외화지급보증 |
| 신한은행(*2) | USD | 3,500,000 | 신용장개설 |
| 합 계 | 6,500,000 | ||
| <전 기> | |||
| 국민은행 | USD | 3,000,000 | 포괄외화지급보증 |
| 신한은행 | USD | 3,500,000 | 신용장개설 |
| 합 계 | 6,500,000 |
(*1) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 USD 3,300,000)을 제공받고 있습니다.&cr(*2) 무역금융한도 및 상기 (3) 대출한도에 공통으로 적용되는 통합 약정한도입니다.당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로 부터 지급보증(설정액 USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.&cr&cr(5) 보고기간종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 민사 소송사건은 1건(소송가액 644백만원)입니다. 상기 소송이 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.&cr
33. 분기현금흐름표 &cr
(1) 분기현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <조정> | ||
| 비용가산 : | ||
| 재고자산평가손실 | 38,749 | 403,543 |
| 주식보상비용 | 40,334 | 136,823 |
| 퇴직급여 | 604,605 | 656,483 |
| 감가상각비 | 473,016 | 485,970 |
| 사용권자산상각비 | 455,967 | 379,134 |
| 무형자산상각비 | 300,017 | 287,209 |
| 지급수수료 | 10,651 | 8,348 |
| 사후봉사비 | 216,318 | 713,934 |
| 이자비용 | 430,642 | 1,614,180 |
| 외화환산손실 | 1,530 | - |
| 기타의대손상각비 | 37,000 | 2,533,500 |
| 유형자산처분손실 | 1 | 23,004 |
| 투자자산처분손실 | - | 37,796 |
| 재고자산폐기손실 | 18,267 | 40,514 |
| 지분법손실 | 4,148,570 | - |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | 3,548,206 |
| 사용권자산제거손실 | - | 5,370 |
| 법인세비용 | 3,074,710 | 1,752,062 |
| 소 계 | 9,850,377 | 12,626,077 |
| 수익차감 : | ||
| 대손충당금환입 | (358,013) | (1,172,775) |
| 이자수익 | (274,138) | (119,638) |
| 금융보증부채환입 | - | (50,377) |
| 외화환산이익 | - | (9,479) |
| 기타의대손충당금환입 | (480,406) | (656,259) |
| 유형자산처분이익 | (1,997) | (9,999) |
| 무형자산처분이익 | - | (439,091) |
| 관계기업지분법이익 | - | (124,146) |
| 사용권자산제거이익 | (318) | - |
| 소 계 | (1,114,872) | (2,581,764) |
| 합 계 | 8,735,505 | 10,044,313 |
| <순운전자본의 변동> | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (2,245,100) | (1,564,328) |
| 미수금의 감소(증가) | 28,229 | 23,241 |
| 선급금의 감소(증가) | 1,229,465 | (1,568,119) |
| 선급비용의 감소(증가) | (126,951) | (151,256) |
| 재고자산의 감소(증가) | 6,241,729 | 2,322,595 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,666,386) | (820,704) |
| 미지급금의 증가(감소) | 175,815 | 473,427 |
| 예수금의 증가(감소) | (559,480) | 48,447 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 461,373 | 991,366 |
| 선수금의 증가(감소) | - | 2,150,000 |
| 선수수익의 증가 (감소) | (19,453) | 54,272 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,418,146 | 1,654,379 |
| 영업보증금(유동)의 증가(감소) | 17,059 | 204,731 |
| 영업보증금(비유동)의 증가(감소) | 198,000 | 76,000 |
| 계약부채의 증가(감소) | 471,022 | 738,961 |
| 품질보증충당부채의 증가(감소) | (187,316) | (309,355) |
| 퇴직금급여 및 해고급여의 지급 | (151,188) | (27,197) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 145,348 | (172,803) |
| 기타장기종업원부채의 증가(감소) | (6,824) | 11,331 |
| 합 계 | 5,423,489 | 4,134,988 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 단기차입금 | 리스유동부채 | 리스비유동부채 | 임대보증금 | 미지급배당금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 기초잔액 | 17,796,641 | 495,459 | 1,255,357 | 372,300 | - | 19,919,758 |
| 현금흐름 | (7,796,641) | - | (471,512) | - | (2,414,715) | (10,682,869) |
| 상각(*1) | - | - | 51,199 | - | - | 51,199 |
| 신규리스 | - | - | 286,821 | - | - | 286,821 |
| 대체 | - | 107,029 | (107,029) | - | - | - |
| 리스종료 | - | - | (13,010) | - | - | (13,010) |
| 배당결정 | - | - | - | - | 2,414,715 | 2,414,715 |
| 분기말잔액 | 10,000,000 | 602,488 | 1,001,827 | 372,300 | - | 11,976,615 |
| <전분기> | ||||||
| 기초잔액 | 49,419,978 | 362,635 | 636,018 | 3,449,000 | - | 53,867,631 |
| 현금흐름순유출입 | (12,681,481) | - | (394,755) | (3,068,000) | - | (16,144,236) |
| 상각 | - | - | 25,788 | - | - | 25,788 |
| 신규리스 | - | - | 434,147 | - | - | 434,147 |
| 대체 | - | 164,300 | (164,300) | - | - | - |
| 분기말잔액 | 36,738,497 | 526,935 | 536,897 | 381,000 | - | 38,183,329 |
(*1) 상각에는 비현금변동과 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (177,389) | (68,731) |
| 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분 | 202,422 | 136,611 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | 5,177 |
| 장기대여금의 유동성대체 | 408,000 | 572,750 |
| 장기대여금 대손충당금의 유동성대체 | - | 10,000 |
| 관계기업투자자산의 매각예정비유동자산 대체 | - | 8,034,247 |
| 취득중인무형자산의 기타의무형자산대체 | - | 40,000 |
| 정부보조금의 감가상각비 상계 | 213 | 480 |
| 정부보조금의 무형자산상각비 상계 | 3,000 | 1,667 |
| 리스비유동부채의 유동성대체 | 107,029 | 164,300 |
| 리스부채와 사용권자산 계상 | 286,821 | 434,147 |
| 보증금의 사용권자산 대체 | 14,953 | 33,739 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분시 미수금의 승계 | - | 1,998 |
| 지분법자본변동의 이익잉여금 대체 | - | 34,269 |
| 지분법자본변동의 당기손익 대체 | - | 37,796 |
&cr
34. 위험관리 &cr &cr(1) 재무위험관리 &cr&cr당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
&cr1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr당사는 상품 수입 및 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다.당사는 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 측정하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | USD | 363,032.35 | 430,157 | - | - |
| 외화자산 계 | USD | 363,032.35 | 430,157 | - | - |
| 매입채무 | USD | 89,991.48 | 106,631 | 1,687,816.17 | 1,836,344 |
| 미지급금 | USD | 99,060.00 | 117,376 | 26,728.24 | 29,080 |
| 외화부채 계 | USD | 189,051.48 | 224,007 | 1,714,544.41 | 1,865,424 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 20,615 | (20,615) | (186,542) | 186,542 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.
나. 이자율위험 &cr&cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr &cr당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산 : 해당사항 없음 | - | - |
| 금융부채 : | ||
| 단기차입금 | 10,000,000 | 17,796,641 |
| 차감 계 | (10,000,000) | (17,796,641) |
&cr보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 100,000 | (100,000) | 177,966 | (177,966) |
다. 가격위험
&cr 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권과 관련하여시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되 어 있지 않습니다. &cr
2) 신용위험 &cr&cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr
당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산(보유현금제외) | 19,854,610 | 6,530,745 |
| 매출채권 및 기타채권 | 7,536,664 | 8,021,374 |
| 장기금융자산 | 9,000 | 9,000 |
| 기타비유동채권 | 1,893,917 | 2,015,940 |
| 합 계 | 29,294,190 | 16,577,059 |
3) 유동성 위험 &cr&cr유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr &cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었고, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무 | 170,566 | - | - | 170,566 |
| 단기차입금(*1) | 10,112,192 | - | - | 10,112,192 |
| 리스부채(*2) | 614,640 | 1,085,937 | - | 1,700,576 |
| 기타금융부채(차입금 제외) | 4,602,482 | - | 2,416,000 | 7,018,482 |
| 합 계 | 15,499,879 | 1,085,937 | 2,416,000 | 19,001,816 |
| <전 기> | ||||
| 매입채무 | 1,836,952 | - | - | 1,836,952 |
| 단기차입금(*1) | 18,189,906 | - | - | 18,189,906 |
| 리스부채(*2) | 505,330 | 1,382,689 | - | 1,888,018 |
| 기타금융부채(차입금 제외) | 3,012,001 | - | 2,218,000 | 5,230,001 |
| 합 계 | 23,544,189 | 1,382,689 | 2,218,000 | 27,144,877 |
(*1) 이자를 포함한 금액 입니다.&cr(*2) 리스총투자 상당액 입니다.&cr
(2) 자본관리 &cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 25,353,215 | 32,435,152 | (A) |
| 자본 | 97,096,815 | 90,858,088 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 19,992,129 | 6,533,330 | (C) |
| 차입금 | 10,000,000 | 17,796,641 | (D) |
| 부채비율 | 26.11% | 35.70% | (A/B) |
| 순차입금비율 | -10.29% | 12.40% | ((D-C)/B) |
35. 재무제표 재작성&cr
당사는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 매각예정비유동자산으로 분류된 관계기업투자자산의 매각예정비유동자산 분류 철회로 인하여 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다.&cr
(1) 전기 재무상태표
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 75,865,216 | 31,395,003 | (44,470,213) |
| 매각예정비유동자산 | 44,470,213 | - | (44,470,213) |
| 비유동자산 | 46,188,253 | 91,898,236 | 45,709,983 |
| 관계기업투자자산 | - | 44,328,673 | 44,328,673 |
| 이연법인세자산 | - | 1,381,309 | 1,381,309 |
| 자산총계 | 122,053,470 | 123,293,239 | 1,239,770 |
| 비유동부채 | 4,380,068 | 3,879,613 | (500,454) |
| 이연법인세부채 | 500,454 | - | (500,454) |
| 부채총계 | 32,935,606 | 32,435,152 | (500,454) |
| 기타포괄손익 | 72,550 | 380,560 | 308,010 |
| 이익잉여금 | 35,389,251 | 36,821,465 | 1,432,214 |
| 자본총계 | 89,117,864 | 90,858,088 | 1,740,224 |
| 자본과부채총계 | 122,053,470 | 123,293,239 | 1,239,770 |
(2) 전분기 손익계산서
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차이 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업지분법손익 | - | 937,813 | (813,667) | 124,146 | (813,667) | (813,667) |
| 기타영업외비용 | 378,443 | 26,123,560 | 169,241 | 6,274,749 | (209,202) | (19,848,811) |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,805,614 | (10,146,210) | 3,201,149 | 8,888,934 | (604,465) | 19,035,144 |
| 법인세비용 | 707,646 | 1,694,879 | 764,829 | 1,752,062 | 57,183 | 57,183 |
| 당기순이익 | 3,097,968 | (11,841,089) | 2,436,320 | 7,136,872 | (661,648) | 18,977,961 |
| 기타포괄손익 | - | (372,635) | 186,437 | (186,199) | 186,437 | 186,437 |
| 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | - | (372,635) | 186,437 | (186,199) | 186,437 | 186,437 |
| 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 | - | (240,047) | 186,437 | (53,610) | 186,437 | 186,437 |
| 총포괄손익 | 3,097,968 | (12,213,725) | 2,622,757 | 6,950,673 | (475,211) | 19,164,398 |
| 기본주당손익(단위 : 원) | 257 | (981) | 202 | 591 | (55) | 1,572 |
| 희석주당손익(단위 : 원) | 257 | (981) | 202 | 591 | (55) | 1,572 |
(3) 전분기 자본변동표
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차이 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 총 계 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 총 계 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 총 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | - | (11,841,089) | (11,841,089) | - | 7,136,872 | 7,136,872 | - | 18,977,961 | 18,977,961 |
| 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 | (240,047) | - | (240,047) | (53,610) | - | (53,610) | 186,437 | - | 186,437 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 재분류 | 380,115 | (262,716) | 117,399 | (5,177) | 5,177 | - | (385,292) | 267,894 | (117,399) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류된 지분법적용중단 효과 | - | - | - | 37,796 | - | 37,796 | 37,796 | - | 37,796 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 지분법적용중단 효과(기타포괄손익) | - | - | - | 34,269 | (34,269) | - | 34,269 | (34,269) | - |
| 매각예정자산 제거 법인세효과 | - | - | - | (13,107) | (6,724) | (19,831) | (13,107) | (6,724) | (19,831) |
| 2020년 9월 30일(전분기말) | - | 11,940,626 | 65,524,102 | (139,898) | 31,145,487 | 84,589,066 | (139,898) | 19,204,862 | 19,064,964 |
(4) 전분기 현금흐름표
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수정전 | 수정후 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (11,841,089) | 7,136,872 | 18,977,961 |
| 수익비용의 조정 | 29,022,274 | 10,044,313 | (18,977,961) |
&cr(5) 주석&cr상기에 기재된 재무제표 수정과 관련하여 관련된 주석을 재작성 하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
&cr당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 수익성이 우수한 비즈니스 구조를 가지고 있으며 이에 따라 꾸준히 현금이 유입되고 있습니다. 그러나 당사는 이러한 현금을 미래의 성장을 위한 동력 확보에 최우선적으로 사용할 예정입니다. 당사는 배당성향을 기준으로 2016년 32%, 2017년 33%, 2020년 17%의 배당을 실시하였고, 향후에도 당사는 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.&cr
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
500 500 500 9,319 14,361 -7,753 8,479 12,206 -9,479 771 1,189 -642 - 2,415 - - - - - 16.81 - 보통주- 2.28 - 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 200 - 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 연결 당기순이익은지배기업 소유주지분 순이익 기준입니다.&cr※ 42기 연결 당기순이익, 별도당기순이익, 연결주당이익, 연결배당성향은 전기 재무제표 재작성으로 인하여 변경되었습니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
- 1 0.76 0.78
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
공시대상기간(2017.01.01 ~ 2021.09.30) 중 자본금 변동사항은 없습니다&cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
해당사항 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr(1) 재무제표 재작성&cr&cr2021년 6월 30일 이사회결의를 통해 관계기업투자자산의 매각결정을 철회하여 전기(42기) 및 전분기(42기 3분기)재무제표를 재작성하였습니다.&cr재작성으로 변경된 금액은 Ⅲ. 3. 연결재무제표 주석 - 35. 재무제표 재작성, Ⅲ. 5. 재무제표 주석 - 35. 재무제표 재작성을 참고해 주시기 바랍니다.&cr&cr(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr
당사는 사업역량 강화 및 기반조성을 위하여 2020년 9월 24일 이사회를 통해 서울시강남구 선릉로 813 소재 부동산에 대한 자산양도를 결정하였고, 2020년 10월 29일 동자산양도를 완료하였습니다.&cr&cr1) 자산양수도에 관한 기본사항&cr&cr① 자산양수도의 개요&cr당사(양도인)는 이수훈, 조수연(양수인)과의 양수도 계약을 통해 서울 강남구 선릉로 813 소재의 토지 및 건물을 21,500,000,000원에 양도하였습니다.&cr&cr② 자산양수도의 배경&cr양도한 토지 및 건물은 자산매각을 통한 유동성 확보 및 재무구조 개선을 위하여 처분하였습니다.&cr&cr③ 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr2) 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양도인(*1) | 양수인(*2) | |
|---|---|---|---|
| 법 인 명 (성명) | 삼천리자전거㈜ | 이수훈, 조수연 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양도 | 양수 | |
| 대 표 이 사 | 신동호 | - | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 테헤란로 445 | - |
| 연락처 | 02-2194-3021 | - | |
| 설 립 연 월 일 | 1979년 03월 23일 | - | |
| 주요사업의내용 | 자전거 도소매업 | - | |
| 납 입 자 본 금 | 6,636,788,500 | - | |
| 자 산 총 액 | 124,805,677,779 | - | |
| 결 산 기 | 12월 | - | |
| 임 직 원 현 황 | 129명 | - | |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 1995년 01월 04일 | - | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 13,273,577주 | - |
(*1) 양도인의 정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 2020년 09월 30일 연결재무제표 기준입니다.&cr(*2) 양수인은 개인으로서 성명과 주소를 제외한 기타사항의 기재를 생략합니다.
&cr3) 양수도되는 자산의 내용&cr&cr① 자산양수도 내역 및 가액
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 토 지 | 서울시 강남구 선릉로 813 | 330.6㎡ |
| 건 물 | 서울시 강남구 선릉로 813 | 1,468.43㎡ |
| 자산양수도가액 | 21,500,000,000원 |
&cr② 자본시장과금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항의 중요한 자산양수도 해당 여부&cr자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 의거 당사가 양도하고자 하는 자산액이 2019년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 상의 자산총액 146,726,691,011원 대비 10%를 초과함에 따라 중요한 자산 양수도에 해당되며, 주요사항보고서 제출대상입니다.&cr
| 직전 사업연도말&cr자산총액(A)(*1) | 자산양수도 가액&cr(B) | 비율&cr(B/A) |
|---|---|---|
| 146,726,691,011 | 21,500,000,000 | 14.65% |
(*1) 상기 자산총액은 2019년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 상의 자산총액입니다.&cr
4) 자산양수도 진행경과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2020.09.17 ~ 2020.09.24 | 삼덕회계법인 |
| 이사회결의일 | 2020.09.24 | - |
| 계약체결일 | 2020.09.24 | - |
| 2020.10.22 | 양수인 추가 | |
| 주요사항보고서 제출 | 2020.09.24 | - |
| 2020.10.22 | 양수인 추가 | |
| 대금지급일정 | 2020.09.24 | 계약금(10%) |
| 2020.10.29 | 잔 금(90%) | |
| 자산양수도 완료일 | 2020.10.29 | - |
&cr※기타 상세한 내용은 기 공시된 주요사항보고서(유형자산양도결정)(2020년 09월 24일 제출, 2020년 10월 22일 정정), 합병등종료보고서(2020년 10월 29일 제출)를 참조하여주시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황&cr
나. 대손충당금 설정현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제43기 3분기 | 매 출 채 권 | 8,477,159 | 430,743 | 5.1% |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미 수 금 | 511,578 | - | 0.0% | |
| 유동성장기대여금 | 940,000 | 27,000 | 2.9% | |
| 장 기 대 여 금 | 586,600 | 10,000 | 1.7% | |
| 합 계 | 10,515,338 | 467,743 | 4.4% | |
| 제42기 | 매 출 채 권 | 5,266,878 | 932,578 | 17.7% |
| 단기대여금 | 3,000,000 | - | - | |
| 미 수 금 | 498,454 | - | - | |
| 유동성장기대여금 | 1,358,000 | 380,406 | 28.0% | |
| 장 기 대 여 금 | 1,016,800 | 190,000 | 18.7% | |
| 합 계 | 11,140,132 | 1,502,984 | 13.5% | |
| 제41기 | 매 출 채 권 | 12,078,645 | 4,381,704 | 36.3% |
| 단기대여금 | 207,350 | - | - | |
| 미 수 금 | 229,856 | - | - | |
| 유동성장기대여금 | 1,599,850 | 391,100 | 24.4% | |
| 장 기 대 여 금 | 2,017,766 | 427,705 | 21.2% | |
| 합 계 | 16,133,466 | 5,200,509 | 32.2% |
&cr
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
단위 : 천원)
| 구 분 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,502,984 | 5,200,509 | 6,409,625 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 228,744 | 1,295,521 | 815,683 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 229,867 | 1,296,066 | 21,616 |
| ② 상각채권회수액 | 1,123 | 545 | 21 |
| ③ 기타증감액 | - | - | 794,089 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (806,497) | (2,402,004) | (393,433) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 467,743 | 1,502,984 | 5,200,509 |
&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr거래처별로 채권의 중요도를 평가하여, 유고채권(부도, 파산, 행방불명, 무재산, 장기미회수 등)에 대해서는 개별평가를 통해 회수율 등을 고려하여 설정률을 적용하고, 개별적으로 손상을 인식하지 않은 채권에 대해서는 집합평가를 통해 채권의 연령별로 6개월 이내, 6개월~1년, 1년 초과의 세부분으로 구분하여 과거 10년간 대손 경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr&cr(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과&cr6개월 이하 | 6개월 초과 | 손상채권 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 매출채권 | 7,071,051 | 775,445 | 630,663 | - | 8,477,159 |
| 계 | 7,071,051 | 775,445 | 630,663 | - | 8,477,159 | |
| 구성비율 | 83.41% | 9.15% | 7.44% | - | 100.00% |
다. 재고자산 현황 등&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자전거 및 부품 | 상 품 | 9,228,947 | 9,671,668 | 9,301,018 | - |
| 미착수입품 | 608,951 | 6,303,567 | 2,940,249 | - | |
| 소 계 | 9,837,898 | 15,975,235 | 12,241,267 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 7.6% | 12.6% | 8.3% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 8.0 회 | 5.6 회 | 3.8 회 | - |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr&cr1) 실사일자&cr당사는 매 회계연도 결산기에 외부감사인 입회하에 재고자산을 실사하고 있습니다. 또한, 매월 말 회사의 내부 감사절차에 따라 재고자산을 실사하고 있습니다.&cr&cr2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등&cr당사의 동 일자 자체재고실사에는 외부감사인이 참여하지 않았으며, 당사는 재고실사 규정에 의하여 실사를 실시하였습니다.&cr&cr3) 장기재고 등의 현황&cr2021년 9월 30일 현재 장기성 재고는 없습니다.&cr&cr 라. 수주계약 현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 공정가치평가 내역&cr- 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 사업보고서 주석 "2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"의 "2.9 공정가치 측정"을 참조하시기 바랍니다.&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
제43기(당분기)삼일회계법인적정해당사항 없음협의중제42기(전기)우리회계법인적정해당사항 없음수익인식의 적정성제41기(전전기)우리회계법인적정해당사항 없음재고자산에 대한 평가의 적정성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제43기(당기)삼일회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금)실사160 1,450 - - 제42기(전기)우리회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금)실사110 1,216 110 1,215 제41기(전전기)우리회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금)실사94 1,040 94 1,108
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제43기(당기)-----제42기(전기)-----제41기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구와 회계감사인간 논의사항
1---일정 협의중
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 유효성 감사&cr&cr감사는 2020년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부회계관리제도는 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있습니다.&cr&cr 나. 내부회계관리제도&cr&cr회사 내부회계관리자의 제 42기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.&cr&cr감사인은 제42기 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정을 위반하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr&cr감사는 내부회계관리자가 감사에게 제출한 제42기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 참고로 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지를 평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 회사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr 가. 이사회 구성 개요&cr&cr(1) 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 4인(사내이사 3인, 사외이사 1인)의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 신동호 사내이사이며 당사의 대표이사를 겸하고있어 이사회 의장직을 원활하게 수행할 것으로 기대되어 의장으로 선출되었습니다. &cr
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
311--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ '이사의 수' 는 사내이사의 수이며 사내이사 포함 총 이사의 수는 4명 입니다.&cr
나. 이사회의 주요 의결사항&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 성명 | 사내이사 성명 | 사내이사 성명 | 사외이사 성명 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신동호&cr(출석률 : 100%) | 김석환&cr(출석률 : 100%) | 조현문&cr(출석률 : 100%) | 허 윤 석&cr(출석률 : 88%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.19 | 내부회계관리제도운용실태 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2021.02.03 | 제42기 재무제표 승인, 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2021.02.18 | 제42기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2021.03.16 | 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2021.03.19 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2021.03.25 | 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2021.05.28 | 주식매수선택권 행사에 따른 지급방법 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2021.06.30 | 투자자산 매각결정 철회의 건&cr상반기 경영성과급 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
다. 이사회 내 위원회 &cr당사는 이사회 내에 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다&cr&cr라. 이사의 독립성&cr
당사는 이사선출에 대한 독립성기준을 별도로 운영하고 있지 않습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사내이사의 추천으로 이뤄집니다. 이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다.
| 구 분 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 | 최대주주와의 &cr관계 | 회사와의&cr거래내역 | 연임횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 김석환 | 이사회 | 회 장 | 등기이사 | - | 7회 |
| 사내이사 | 신동호 | 이사회 | 대표이사 | - | - | 1회 |
| 사내이사 | 조현문 | 이사회 | 경영지원본부장 | 등기이사 | - | 2회 |
| 사외이사 | 허윤석 | 이사회 | 사외이사 | - | - | 3회 |
&cr 마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위&cr(평균근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재무팀 | 2 | 팀장 등(11년) | 이사회 안건 정리, 의결관련 법령 분석&cr이사회 안건 사전설명, 질의사항 대응&cr이사회 진행 및 의사록 작성, 공시사항 검토 |
| 경영지원팀 | 2 | 팀장 등(11년) | 이사회 및 주주총회 운영&cr이사회 활동 보좌 |
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
개별적인 업무역량 증진에 의하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사에 관한 사항&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
(1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 문상호 | 고려대학교 법학과 졸업&cr(前)법무법인 우성 변호사&cr(現)삼천리자전거 감사 | 해당사항 없음 | 선임일&cr(2021.03.19) |
(2) 감사의 독립성
| 구 분 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 | 최대주주와의 &cr관계 | 회사와의&cr거래내역 | 연임횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 감 사 | 문상호 | 이사회 | 감 사 | - | - | 7회 |
(3) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사&cr문상호&cr(출석률 : 100%) |
|---|---|---|---|---|
| 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.19 | 내부회계관리제도운용실태 보고 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2021.02.03 | 제42기 재무제표 승인, 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2021.02.18 | 제42기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2021.03.16 | 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2021.03.19 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 2021.03.25 | 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 | 가결 | 찬성 |
| 7 | 2021.05.28 | 주식매수선택권 행사에 따른 지급방법 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 8 | 2021.06.30 | 투자자산 매각결정 철회의 건&cr상반기 경영성과급 지급의 건 | 가결 | 찬성 |
(4) 감사 교육 미실시 내역
개별적인 업무역량 증진에 의하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(5)감사 지원조직 현황
감사반2팀장 등(11년)이사회 안건 사전설명, 질의사항 대응&cr내부회계관리에 대한 업무 지원경영지원팀2팀장 등(11년)이사회 및 주주총회 운영&cr이사회 활동 보좌
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
나. 준법지원인에 관한 사항&cr당사는 준법지원인을 별도로 선임하고 있지 않습니다.
&cr
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입--제42기 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
*당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있습니다.&cr(1) 실시여부 : 제42기 정기주총&cr(2) 위임방법 : 전자위임장, 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX)
&cr 나. 소수주주권&cr 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr&cr 다. 경영권경쟁&cr 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황&cr 당사의 발행주식 총수는 13,273,577주이며 정관상 발행주식 총수의 44%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 1,170,909 주이며, 상법 제369조 3항에 따라 의결권이 배제된 주식은 940,000주 입니다. 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 11,162,668주입니다.
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주13,273,577 -우선주- -보통주2,110,909 -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주11,162,668 -우선주- -
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을&cr 권리를 가진다. &cr② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게&cr 신주를 배정할 수 있다. &cr1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를&cr발행하는 경우 &cr2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 &cr4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를&cr 발행하는 경우 &cr5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라&cr 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 &cr6. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR)&cr 발행에 따라 신주를 발행 하는 경우 &cr7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로&cr 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우 &cr③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방 법은&cr 이사회의 결의로 정한다.&cr④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호&cr, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하&cr거나 공고하여야 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중~4월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 이사회 결의로 일정한 기간을 정할 수 있다. | ||
| 주식의 전자등록 | 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.&cr다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행팀 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(http://www.samchuly.co.kr) |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제42기&cr주주총회&cr(2021.03.19) | 제1호 의안 : 제42기(2020년 01월 01일 ∼ 2020년 12월 31일)&cr 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제3-1호 의안 : 사내이사 신동호 선임의 건&cr 제3-2호 의안 : 사내이사 조현문 선임의 건&cr제4호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 문상호)&cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함)&cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr&cr&cr원안대로 통과원안대로 통과원안대로 통과 | - |
| 제41기&cr주주총회&cr(2020.03.20) | 제1호 의안 : 제41기(2019년 01월 01일 ∼ 2019년 12월 31일)&cr 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건 (시내이사 김석환)&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함)&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
| 제40기&cr주주총회&cr(2019.03.22) | 제1호 의안 : 제40기(2018년 01월 01일 ∼ 2018년 12월 31일)&cr 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건 (시외이사 허윤석)&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함)&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
&cr 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
지엘앤코㈜본인보통주4,000,000 30.14 4,000,000 30.14 -참좋은여행기타보통주940,000 7.08 940,000 7.08 의결권제한보통주4,940,000 37.22 4,940,000 37.22-우선주0 0 0 0 -
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
지엘앤코㈜2김석환72.55 -- 김석환72.55 -- -- - -
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
지엘앤코㈜47,379 23,851 23,528 13,749 2,358 18,396
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
나. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다.&cr&cr
2. 최대주주 변동현황
&cr해당사항이 없습니다. &cr&cr
3. 주식의 분포
&cr가. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
지엘앤코㈜4,000,000 30.14 삼천리자전거㈜1,170,909 8.82 참좋은여행㈜940,000 7.08 8,230 0.06
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| 자사주 | ||||
| 의결권제한 | ||||
| 우리사주조합 |
&cr 나. 소액주주 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
17,579 17,583 99.98 6,933,577 13,273,577 52.24-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
*소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
4. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 천주 ) |
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 15,000 | 16,250 | 15,900 | 13,650 | 12,750 | 10,850 |
| 최 저 | 12,500 | 14,100 | 13,800 | 12,450 | 9,390 | 9,440 | |
| 월간거래량 | 15,740 | 14,951 | 4,210 | 4,368 | 3,968 | 1,924 |
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김석환남1957년 03월회 장사내이사상근경영총괄한국외국어대학교 경제학과&cr(前)기아자동자㈜ 이사&cr(現)삼천리자전거㈜ 회장- - 임원1999년 03월 15일 ~2023년 03월 20일신동호남1959년 01월사 장사내이사상근경영KAIST 전기 및 전자공학과 박사&cr(前)삼성전자㈜ 전무&cr(現)삼천리자전거㈜ 사장&cr(現)한국자전거공업협회 회장 겸임- - -2016년 02월 22일 ~2024년 03월 18일조현문남1966년 09월전 무사내이사상근관리영남대학교 무역학과&cr(現)삼천리자전거㈜ 경영지원본부장- - 임원1991년 04월 15일 ~2024년 03월 18일허윤석남1963년 03월사외이사사외이사비상근사외이사서울대학교 의과대학원 외과학전공&cr(現)인하대학교 의과전문대학원 교수- - -2010년 03월 19일 ~2022년 03월 21일문상호남1955년 05월감 사감사상근감사고려대학교 법학과&cr(前)법무법인 우성 변호사&cr(現)삼천리자전거 감사- - -2001년 03월 23일 ~2024년 03월 18일강성식남1958년 10월부 사 장미등기상근영업부경대학교 산업대학원 기계공학과&cr(前)참좋은레져㈜ 이사&cr(現)삼천리자전거㈜ 영업본부장- - -1984년 02월 21일 ~-강충원남1963년 10월전 무미등기상근구매경희대학교 경영학과&cr(現)삼천리자전거㈜ 구매생산본부장- - -2005년 04월 01일 ~-서영수남1965년 12월상 무미등기상근품질관리경성대학교 산업공학과&cr(現)삼천리자전거㈜ 해외생산본부장- - -1989년 08월 04일 ~-양인석남1964년 09월상 무미등기상근영업경성대학교 전산통계학과&cr(現)삼천리자전거㈜ 부산지점장- - -1990년 09월 17일 ~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
자전거남104 - 3 - 107 12.0 4,274 40 3 1013 -자전거여22 - - - 22 10.6 747 34 -126 - 3 - 129 11.8 5,020 39 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 1) 평균 근속년수는 2021.09.30 현재 근무중인 직원을 기준으로 산출하였습니다.&cr 2) 직원현황에는 등기임원 5명의 자료는 포함하지 않습니다.&cr 3) 연간급여총액과 1인평균급여액은 2021.09.30 현재 누적급여액입니다,&cr 4) 1인 평균 급여액은 연간급여총액을 직원수로 단순평균하여 산출하였습니다.&cr
라. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
4 397 99 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
&cr 가.주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사보수한도43,000 사외이사포함감사보수한도1500 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
&cr(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5 700 140 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 유형별 지급금액
(단위 : 백만원) 3 637 212 -1 18 18 -- - - -1 45 45 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --- -
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr
2) 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --- -
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr
2) 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr
다. 이사, 감사에게 부여된 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr&cr (1) 부여한 주식매수선택권의 공정가치
(단위 : 백만원) 2 170 -1 37 -1 46 -4 253 -
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
(2) 행사현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
신동호등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주70,000 - - - - 70,000 2021년 03월 23일 ~&cr2024년 03월 22일10,110 조현문등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주22,000 - - - - 22,000 2021년 03월 23일 ~&cr2024년 03월 22일10,110 허윤석등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주20,000 - - - - 20,000 2021년 03월 23일 ~&cr2024년 03월 22일10,110 문상호등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주25,000 - - - - 25,000 2021년 03월 23일 ~&cr2024년 03월 22일10,110
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황&cr&cr (1) 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
삼천리자전거134
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
&cr(2) 소속 회사의 명칭
| 상장여부 | 회사명 | 업종 | 법인등록번호 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장 | 지엘앤코㈜ | 자전거 도소매업 | 110111-6505288 | - |
| 상장 | 참좋은여행㈜ | 여행업 | 110111-3624007 | 37.85% |
| 비상장 | ㈜스마트 | 자전거 도소매업 | 110111-4466820 | 100% |
| 비상장 | ㈜쁘레베베 | 유아용품 도소매업 | 285011-0159447 | 100% |
*상기 지분율은 의결권이 없는 주식수를 제외한 발행주식총수 중 지분율 입니다.&cr
(3) 계열회사간 지분구조
법인별 지분율(2021)_0930.jpg 법인별 지분율(2021)_0930
(4) 타회사 임원 겸직현황
| (기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) |
| 겸 직 인 원 | 겸 직 회 사 | ||
|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 회 사 명 | 직 위 |
| --- | --- | --- | --- |
| 김석환 | 회 장 | 참좋은여행㈜ | 회 장 |
| 지엘앤코㈜ | 대표이사 | ||
| 조현문 | 전 무 | ㈜쁘레베베 | 대표이사 |
| 지엘앤코㈜ | 등기이사 |
나. 타법인출자 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
12344,328 - -4,063 40,265 ---- - - - ---- - - - 12344,328 - -4,063 40,265
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
* 상기 기초장부가액은 당분기 매각예정 철회 후 재작성된 전기비교재무제표상 금액입니다.&cr* '평가손익'은 당기손익에 반영되지 않는 자본항목 변동에 대한 조정금액도 포함하고 있습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대 주주등에 대한 신용공여 등
해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr 해당사항 없습니다.&cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
가. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 매출 | 매입 | 판매비와&cr관리비 | 기타영업외&cr수익 | 금융수익 | 금융비용 | 유형자산의&cr처분 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 5,532 | - | 1,188 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 595 | 72,787 | 507,400 | 128,969 | 107,123 | 8,102 | - |
| 합 계 | 6,127 | 72,787 | 508,588 | 128,969 | 107,123 | 8,102 | - | |
| <전분기> | ||||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 821 | - | 183 | 8,310 | - | 628,792 | 10,000 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 2,804 | 203,693 | - | 126,252 | 9,167 | 18,381 | - |
| 합 계 | 3,625 | 203,693 | 183 | 134,562 | 9,167 | 647,173 | 10,000 |
나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 배당금수취 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 5,000,000 | 8,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 합 계 | 5,000,000 | 8,000,000 | 1,000,000 | - | - | |
| <전분기> | ||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 20,000,000 | 10,000,000 | 918,566 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코㈜ | 1,000,000 | 1,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| 합 계 | 1,000,000 | 1,000,000 | 20,000,000 | 13,000,000 | 918,566 |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다.&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건&cr 해당사항 없습니다.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 현황&cr 해당사항 없습니다.
&cr 라. 채무인수약정 현황&cr 해당사항 없습니다.
&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 해당사항 없습니다.
&cr 나. 중소기업기준 검토표&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 외국지주회사의 자회사 현황&cr 해당사항 없습니다.
&cr 라. 합병 등의 사후정보&cr
(1) 자산양수도에 관한 기본사항&cr&cr1) 자산양수도의 개요&cr당사(양도인)는 이수훈, 조수연(양수인)과의 양수도 계약을 통해 서울 강남구 선릉로 813 소재의 토지 및 건물을 21,500,000,000원에 양도하였습니다.&cr&cr2) 자산양수도의 배경&cr양도한 토지 및 건물은 자산매각을 통한 유동성 확보 및 재무구조 개선을 위하여 처분하였습니다.&cr&cr3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다.&cr
(2) 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양도인(*1) | 양수인(*2) | |
|---|---|---|---|
| 법 인 명 (성명) | 삼천리자전거㈜ | 이수훈, 조수연 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양도 | 양수 | |
| 대 표 이 사 | 신동호 | - | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 테헤란로 445 | - |
| 연락처 | 02-2194-3021 | - | |
| 설 립 연 월 일 | 1979년 03월 23일 | - | |
| 주요사업의내용 | 자전거 도소매업 | - | |
| 납 입 자 본 금 | 6,636,788,500 | - | |
| 자 산 총 액 | 124,805,677,779 | - | |
| 결 산 기 | 12월 | - | |
| 임 직 원 현 황 | 129명 | - | |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 1995년 01월 04일 | - | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 13,273,577주 | - |
(*1) 양도인의 정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 2020년 09월 30일 연결재무제표 기준입니다.&cr(*2) 양수인은 개인으로서 성명과 주소를 제외한 기타사항의 기재를 생략합니다.
&cr(3) 양수도되는 자산의 내용&cr&cr1) 자산양수도 내역 및 가액
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 토 지 | 서울시 강남구 선릉로 813 | 330.6㎡ |
| 건 물 | 서울시 강남구 선릉로 813 | 1,468.43㎡ |
| 자산양수도가액 | 21,500,000,000원 |
2) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항의 중요한 자산양수도 해당 여부&cr자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 의거 당사가 양도하고자 하는 자산액이 2019년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 상의 자산총액 146,726,691,011원 대비 10%를 초과함에 따라 중요한 자산 양수도에 해당되며, 주요사항보고서 제출대상입니다.
| 직전 사업연도말&cr자산총액(A)(*1) | 자산양수도 가액&cr(B) | 비율&cr(B/A) |
|---|---|---|
| 146,726,691,011 | 21,500,000,000 | 14.65% |
(*1) 상기 자산총액은 2019년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 상의 자산총액입니다.&cr
(4) 자산양수도 진행경과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2020.09.17 ~ 2020.09.24 | 삼덕회계법인 |
| 이사회결의일 | 2020.09.24 | - |
| 계약체결일 | 2020.09.24 | - |
| 2020.10.22 | 양수인 추가 | |
| 주요사항보고서 제출 | 2020.09.24 | - |
| 2020.10.22 | 양수인 추가 | |
| 대금지급일정 | 2020.09.24 | 계약금(10%) |
| 2020.10.29 | 잔 금(90%) | |
| 자산양수도 완료일 | 2020.10.29 | - |
&cr※기타 상세한 내용은 기 공시된 주요사항보고서(유형자산양도결정)(2020년 09월 24일 제출, 2020년 10월 22일 정정), 합병등종료보고서(2020년 10월 29일 제출)를 참조하여주시기 바랍니다.&cr
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) ㈜쁘레베베2009.05.22서울시 강남구 테헤란로 445 (삼성동)유아용품 도소매업3,078 의결권 있는 주식의&cr50% 초과보유×㈜스마트2010.11.08경기도 하남시 하남대로 308 (하산곡동)자전거 도소매업2,762 의결권 있는 주식의&cr50% 초과보유×
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1참좋은여행㈜110111-3624007--3지엘앤코㈜110111-6505288㈜스마트110111-4466820㈜쁘레베베285011-0159447
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜쁘레베베비상장2015년 12월 31일사업다각화6,120150,000100.00- - - - 150,000100.00-3,078-1,356㈜스마트비상장2016년 02월 19일사업다각화1,861120,000100.00- - - - 120,000100.00-2,762980참좋은여행㈜(*1)상장2007년 02월 19일사업다각화5,5805,000,00037.8844,328- - -4,0635,000,00037.8540,26599,297-2,1015,270,000-44,328- - -4,0635,270,000- 40,265105,137-2,477
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(*1) 상기 참좋은여행 기초장부가액은 당분기 매각예정 철회 후 재작성된 전기비교재무제표상 금액입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
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