Annual Report • Nov 9, 2018
Annual Report
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분기보고서 3.5 삼천리자전거 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 40기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 09일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 삼천리자전거주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 신동호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워) |
| (전 화) 02) 2194 - 3021 | |
| (홈페이지) http://www.samchuly.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 조현문 |
| (전 화) 02)2194-3021 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | |
| IV. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | |
| V. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인_삼천리.jpg 대표이사등의확인_삼천리
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 시장 상장1995년 01월 04일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr
나. 연결대상 종속회사 개황
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)쁘레베베 | 2009.05.22 | 서울시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워) | 유아용품 도소매업 | 11,159 | 의결권 있는 주식의&cr50% 초과보유 | O |
| 에이치케이코퍼레이션(주) | 2010.07.12 | 서울시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워) | 자전거 도소매업 | 6,607 | 의결권 있는 주식의&cr50% 초과보유 | O |
| (주)스마트 | 2010.11.08 | 경기도 김포시 고촌읍 &cr아라육로58번길 204 | 자전거 도소매업 | 6,172 | 의결권 있는 주식의&cr50% 초과보유 | O |
&cr당분기에 연결대상회사의 변동은 없습니다&cr
다. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 삼천리자전거주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SAMCHULY BICYCLE CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼천리자전거(주) 또는 SAMCHULY BICYCLE라고 표기 합니다.
&cr 라. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 각종 자전거의 제조 및 판매업 등을 영위할 목적으로 1979년 03월 29일에 설립되었습니다. 또한 1995년 01월 04일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. &cr&cr 마. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주 소 : 서울시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워)&cr전 화 : 02-2194-3021&cr홈페이지 : http://www.samchuly.co.kr&cr&cr 바. 중소기업 해당여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr&cr 사. 주요사업의 내용&cr당사는 일반 자전거(산악용, 접이용, 씨티용, 아동용, 경기용, 하이브리드, 미니벨로, 로드바이크, 전기자전거, 특수형, 공공자전거)를 제조하여 국내 대리점 및 대형할인점에 공급하고있습니다.&cr
| 브랜드소개 | |
|---|---|
| Blackcat | 전문성과 기술력을 적용한 퍼포먼스 바이크에 감각적인 색채와 트렌디한 &cr디자인을 더해 재미와 자유로움을 추구하는 라이더들에게 새로운 라이딩을 &cr제시합니다. |
| appalanchia | 아팔란치아는 역동적인 산악 스포츠의 감동과 도시적인 감수성이 어우러진 자전거입니다. |
| LESPO | 레스포는 레져(Leisure)와 스포츠(sports)의 합성어로서 활동감, 젊음 등을 상징하는 삼천리자전거의 미래 이미지의 표현 입니다.&cr친환경 이동수단인 전기자전거 팬텀을 포함하고 있습니다. |
| HOUND | 하운드는 스피드를 즐기는 젊은 층을 위한 프리미엄 브랜드로 여우사냥개 폭스하운드의 빠르고 강인한 이미지를 차용한 21세기형 자전거 입니다. |
| ALLUS | 도시적이고 모던한 디자인으로 세련된 라이딩을 즐기는 라이더를 위한 &cr자전거 용품 전문 브랜드입니다. |
| SAMTRIKE&crMODI | 다기능 세발자전거로 유모차와 자전거의 접목형태로 성장 맞춤 시스템 &cr세발자전거 입니다. |
⇒ 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
&cr
아. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 당사를 제외하고 4개의 계열회사를 가지고 있습니다.
| 상장여부 | 업종 | 회사명 | 설립일 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장 | 유아용품 도소매업 | (주)쁘레베베 | 2009.05.22 | 51% |
| 비상장 | 자전거 도소매업 | 에이치케이코퍼레이션(주) | 2010.07.12 | 100% |
| 비상장 | 자전거 도소매업 | (주)스마트 | 2010.11.08 | 100% |
| 상장 | 여행업 | 참좋은여행(주) | 2007.02.20 | 39.30% |
&cr
(1) (주)쁘레베베 : 유모차, 카시트 등 유아용품 제조 및 도,소매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2009년 5월 22일에 설립되었습니다. 당사는 2015년 12월 31일 이사회 결의를 통하여 30,600주의 주식을 취득하였으며, 2016년 2월 6일 자사주 소각으로 현재 보유한 지분율은 51%입니다.&cr&cr(2) 에이치케이코퍼레이션(주) : 자전거 제조 및 도소매업의 목적으로 2010년 7월 12일 설립되었습니다. 당사는 2016년 2월 19일 이사회결의를 통하여 20,000주의 주식을 장외 취득하였고, 현재 보유한 지분율은 100%입니다.&cr&cr(3) (주)스마트 : 자전거 제조 및 도소매업의 목적으로 2010년 11월 08일 설립되었습니다. 당사는 2016년 2월 19일 이사회결의를 통하여 400,000주의 주식을 장외 취득하였고, 현재 보유한 지분율은 100% 입니다.
&cr(4) 참좋은여행(주) : 당사는 2013년 06월 17일 이사회결의를 통하여 273,329주를 장내직접 추가 취득하였고, 2016년 12월 27일 이사회결의를 통하여 80,000주를 장내직접 추가 취득하여, 현재 보유한 지분율은 39.30%입니다.&cr(참좋은여행(주)의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수 중 지분율 입니다.)
&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr당사는 공시대상기간(2014.01.01 ~ 2018.09.30) 중 2016년 3월 18일 이사회 결의로주소지가 아래와 같이 변경되었습니다.&cr본점주소 : 서울특별시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워) &cr&cr
3. 자본금 변동사항
가. 증자(감자)현황
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
공시대상기간(2014.01.01 ~ 2018.09.30) 중 자본금 변동사항은 없습니다
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주20,000,000 -20,000,000 -16,566,485 -16,566,485 -3,292,908 -3,292,908 -3,292,908 -3,292,908 -- -- -- -- -- -- -13,273,577 -13,273,577 -1,200,000 -1,200,000 -12,073,577 -12,073,577 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 당사는 2007년 02월 19일을 분할기일로 인적분할을 실시하여 보통주(자본금) 3,292,908주(1,646백만원)가 감소하였습니다.
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,200,000 - - - 1,200,000 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주1,200,000 - - - 1,200,000 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주1,200,000 - - - 1,200,000 -우선주- - - - - -
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
당사의 발행주식 총수는 13,273,577주이며 정관상 발행주식 총수의 66%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 1,200,000주이며, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 12,073,577주입니다.&cr
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주13,273,577 -우선주- -보통주1,200,000 -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주12,073,577 -우선주- -
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 매년 배당을 실시하고있습니다. 당사는 수익성이 우수한 비즈니스 구조를 가지고 있으며 이에 따라 꾸준히현금이 유입되고 있습니다. 그러나 당사는 이러한 현금을 미래의 성장을 위한 동력 확보에 최우선적으로 사용할 예정입니다.&cr당사는 배당성향을 기준으로 2015년 20%, 2016년 32% 2017년 33%의 배당을 실시하였고, 향후에도 당사는 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.&cr
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 500 500 500 -1,8033,696 7,609 -8965,414 8,432 -149306 620 - 1,207 2,415 - - - - 32.65 31.74 보통주- 1.09 1.62 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 100 200 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제40기 3분기 | 제39기 | 제38기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 연결 당기순이익은 연결 재무제표 기준의 지배기업 소유주지분 순이익 기준입니다.
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr
1944년에 설립된 삼천리자전거의 전신인 경성정공을 효시로 하고 있는 대한민국의 자전거 산업. 그 시작은 단순한 탈 것 그리고 배달용도 였습니다. 하지만 국민소득이 증가하고 개인의 삶이 이전보다 윤택해지면서 여가 생활을 즐기려는 수요가 증가하였고, 자전거의 용도 역시 그에 부합하여 다양해지고 있습니다. 또한 석유로 대변되는 화석연료가 점차 고갈되면서 무공해 교통수단인 자전거 대한 관심이 증가하고 있습니다. 더불어 자전거가 생활에 밀접한 관련을 맺어감에 따라 성능은 물론 각자의 개성을 나타낼 수 있는 디자인의 자전거를 추구하기 시작했습니다. 이러한 이유로 자전거의 수요는 점차 증가하고 있으며, 교체주기는 짧아지고 있습니다.
자전거 업계에서는 더 나은 자전거를 출시하기 위해 많은 노력을 기울이고 있고 그 결실은 하이브리드, 전기자전거 등 첨단 기술이 접목된 하이엔드 자전거로 나타나고 있습니다. 이제 자전거 산업은 노동집약적 산업에서 기술집약적 산업으로 전환되고 있습니다.
&cr
(1) 산업의 특성&cr
1) 자전거 산업은 완성차업체, 부품업체로 구성됩니다.
&cr자전거는 350여개의 부품을 조립하여 생산하는데, 사용되는 부품의 질에 의해 자전거의 등급이 나뉘어 집니다. 양질의 부품을 안정적으로 공급받을 수 있을 때 자전거 회사의 역량은 높이 평가되며, 품질 좋은 자전거도 생산할 수 있습니다. 변속기, 스프라켓, 프레임 등 대부분의 자전거 부품은 규격화되어 있어 양산효과가 매우 큽니다. 이에 각 부품 제조사 별로 전업(專業)업체가 형성되어 있고, 산업 전반에 강한 영향력을 행사하고 있습니다.
&cr2) 완성차 업체는 공업형(제조형)과 도매형(유통형) 업체로 분류됩니다.
&cr먼저 공업형 업체는 삼천리자전거와 같이 전국적인 유통망(대리점)을 가지고 있는 기업형태입니다. 공업형 업체는 부품 설계는 물론 수요가 많거나 중요한 부품은 자체적으로 제조하기도 합니다. 대다수의 공업형 업체는 산악용, 생활형, 하이브리드 자전거 등 다양한 종류의 자전거를 생산하고 있습니다.
도매형 업체는 완성차를 수입하여 판매를 하는 업체를 말합니다. 위 유형의 업체는 공업형에 비해서 사업규모가 작고, 저가품인 생활형 자전거를 주력 제품으로 하고 있습니다.&cr
3) 자전거 산업은 계절적 영향을 받고 있습니다.
&cr자전거 업계는 성수기와 비수기가 비교적 명확하게 구분됩니다. 아웃도어 레저인 자전거는 기온이 온난하여 야외활동하기에 적합한 3월부터 10월까지를 성수기로, 기온이 떨어져 활동에 제약을 줄 수 있는 11월부터 2월까지를 비수기로 구분하고 있습니다. 하지만 지구온난화의 영향, 아웃도어 의류의 뛰어난 방한효과, 자전거 전용도로 및 자전거 거점도시 확충 등 자전거 관련 인프라의 개선으로 인해 비수기의 매출 또한 과거에 비해 점점 증가하고 있습니다.
4) 자전거 산업은 환경친화적 산업입니다.
&cr최근 지구 온난화에 의해 지구 곳곳에서 이상 기후 현상이 나타나면서 환경에 대한 위기감이 고조되고 있습니다. 교토의정서의 영향으로 2015년 국내에서도 탄소배출권 거래제가 시행되어, 이산화탄소 배출의 감소 등과 같이 생태계를 파괴하지 않으면서 지속 가능한 성장 방법을 찾기 위해 정부와 업계 모두 노력하고 있습니다.
바람직한 근거리 교통수단으로 각광받고 있는 자전거는 고유가, 교통체증을 완화할 수 있는 해결책이 될 수 있습니다. 이에 국내는 물론이고 국외의 각국 정부, 주요 지방자치단체들도 친환경 교통수단인 자전거의 보급과 인프라 구축에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 이는 삶의 질 향상에 따른 여가생활의 증대와 맞물려 큰 파급효과를 낼 수 있기에 향후 자전거산업의 꾸준한 성장세가 기대됩니다. &cr
(2) 산업의 성장성
&cr국내 자전거산업의 미래는 밝습니다. 국민의 생활수준 향상과 건강에 대한 관심 증가로 인해 자전거 보급률이 꾸준하게 증가할 것으로 예상되기 때문입니다. 또한 자신만의 개성과 더 좋은 자전거를 추구하는 마니아층을 중심으로 고급형 자전거 수요가 증가하고 있습니다. 이처럼 자전거산업은 가격과 수량이 동시에 성장할 수 있는 조건을 갖고 있습니다.&cr
(3) 경기변동 특성
&cr내구성 소비재인 자전거는 경기에 비탄력적인 특성을 갖고 있습니다. 소비자의 자전거 안전의식강화로 옵션시장인 용품시장 또한 확대되고 있지만 다른 교통수단에 비해 여전히 적은 유지보수비로 인해 경기변동에 매우 둔감한 특성을 갖고 있어 경기의 상승, 하강 국면과 무관하게 자전거 판매는 안정적으로 이루어지고 있습니다. 이는 자전거 산업이 경기와 무관하게 기업의 판매전략, 정부의 정책에 힘입어 늘 안정적인 성장을 할 수 있는 산업임을 의미합니다.
(4) 경쟁요소
&cr자전거 산업의 핵심경쟁요소로는 제품력, 마케팅력, 비용경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력 강화와 수익성 향상에 결정적인 역할을 합니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 완성차의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등을 통해 고객의 제품에 대한 만족도를 극대화시켜 산업 내에서 경쟁력을 갖출 수 있게 합니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉을 만들어 신제품을 출시하고, 광고, 판매, 사후서비스망 조성을 매개로 고객이 원하는 가치를 적극 창출함으로 경쟁력을 높입니다.
비용경쟁력은 신제품 개발비용, 완성차의 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융비용 등 총체적 비용을 모두 포괄하는 개념으로 이 비용을 절감할수록 수익성 향상에 직결되기에 산업에 중요한 영향을 미치고 있습니다. &cr
(5) 연결대상 종속기업의 사업개요&cr&cr 종 속기업명 : (주)쁘레베베&cr&cr1) 산업의 특성&cr&cr외환위기 이후부터 시작된 사회구조적 문제는, 고용불안과 출산율 저하를 야기하였습니다. 2016년 가임여성 1명당 합계출산율은 1.172명, 출생아 수는 406천명 정도로 2000년대들어 이어진 저출산은 계속되고 있지만, 내 아이만큼은 최고로 키우겠다는 기대로 인해 유아동 1인당 지출액은 지속적으로 증가하고 있습니다. 따라서 친환경적인 소재를 사용한 제품이 많아지고, 안전성을 중시하며, 이를 기반으로 산업은 점차 고급화 되어가고 있습니다. 향후 산업에서는 전반적인 고급화를 꾀하는 전략이 요구 되고 있습니다.&cr&cr2) 산업의 성장성&cr&cr유아동산업은 진입장벽이 높지만, 안정적인 사업영역입니다. 출산율이 저하로 인한 부양아동 수의 감소는 고급화된 제품에 대한 수요를 증가시키고 있습니다. 2015년 중국의 산아제한 정책이 완화되면서 관련 시장성장의 가능성이 대두되고 있습니다.업계에서는 특히 중국을 타겟으로한 전략이 중요시 되고 있습니다.&cr교통안전공단에 따르면 한국의 고속도로내 유아용카시트 착용률(33%)은 미국(91%), 뉴질랜드(92%), 일본(60.2%)과 같은 다른 국가에 비해 낮습니다. 현재 정부에서는 카시트미착용시 부과하는 과태료를 인상하는 등 유아용카시트 착용을 권장하고 있는 추세라, 유아용카시트의 성장세가 기대되고 있습니다.&cr&cr3) 경기변동의 특성&cr&cr유아동 관련 산업은 점차 필수재에 가까워지고 있기 때문에 경기변동에 대한 영향력은 그리 크지 않습니다. 하지만 경기의 침체, 고용불안 등은 전체소비경기를 위축시킬 수 있기 때문에, 이로인한 시장의 침체는 나타날 수 있습니다.&cr&cr4) 경쟁요소&cr&cr유아동 관련 산업의 핵심경쟁요소로는 기술력, 디자인력, 브랜드 런칭능력을 들 수 있습니다. 기술력은 제품의 품질을 결정하기에 높은 기술력을 보유하고 있는 회사가 시장에서 다양한 수요를 만족시킬 수 있습니다. 디자인력과 브랜드 런칭능력은 시장이 원하는 모습과 특징을 빠르고 정확하게 포착함으로 그 능력이 결정되는데, 최근들어서 그 중요도가 부각되고 있습니다.&cr &cr종속기업명 : 에이치케이코퍼레이션(주), (주)스마트&cr산업구조가 삼천리자전거와 동일합니다. "1. 사업의 개요" 를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr
2. 영업의 개황&cr&cr (1) 전기자전거&cr&cr전기자전거 이용 활성화에 관한 법률의 개정으로 2018년 3월 22일부터 전기자전거의 안전요건을 충족한 자전거는 자전거 도로를 통행할 수 있습니다.&cr&cr자전거 도로 주행요건은&cr1) 파워어시스트(PAS)방식으로써 스로틀방식을 겸하지 않을 것&cr2) 최대속도가 25km/h 미만 (제한속도 초과시 전동기 작동 자동중지)&cr3) 총 중량 30kg미만(베터리 포함)&cr4) 운행자의 연령은 13세 이상&cr&cr최근 환경에 대한 관심이 높아진 가운데 전기자전거 관련 법률의 완화로 전기자전거 시장은 일대기를 맞이하게 되었습니다. 당사는 이에 적합한 제품군 구성으로 소비자들의 니즈를 충족시킬 수 있습니다. 제품군에 대한 자세한 내용은 (4) 회사의 경쟁력을 참고해 주시기 바랍니다.&cr&cr (2) 시장 여건&cr
1) 시장상황&cr국내 완성 자전거 업체는 삼천리자전거, 참좋은레져 외에 40개 이상의 국내외 브랜드가 중, 고급시장에서 경쟁하고 있습니다. 각 업체의 매출액 증가율을 고려해볼 때 전체자전거 시장규모는 해마다 꾸준히 확대되고 있으며, 2016년 기준으로 네덜란드(98.3%), 독일(87.3%), 일본(67.8%) 등과 같은 자전거 선진국의 보급률과 비교해볼 때 한국(32.3%)의 자전거시장 성장여력은 충분합니다.
2) 시장점유율
“합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략하였습니다.”
3) 시장의 특성
① 주요 목표 시장
자전거 시장은 수요에 따라 크게 3가지로 나누어 볼 수 있습니다.
&crㄱ. 용도별
자전거는 용도를 기준으로 크게 생활용 자전거와 레저용 자전거로 나누어 집니다. 생활용 자전거에는 여성용, 씨티바이크 등이 포함되고 레저용 자전거에는 전문MTB, 로드바이크 등이 포함됩니다. 최근 각광받고 있는 하이브리드 자전거는 그 용도가 생활용과 레저용 모두에 속할 수 있습니다. 이미 어느 정도 정형화 되어 있는 국내 자전&cr거 시장은 디자인이 돋보이면서 실용성을 띄고 차별화된 용도가 강조된 제품 위주의 시장으로 성장할 것으로 예상됩니다.
&crㄴ. 연령별
10~30대는 여전히 자전거의 주요 수요층입니다. 자전거 산업 트렌드에 가장 민감하게 반응하고, 지출규모도 가장 큰 소비 집단입니다. 또한 상대적으로 운동량이 적은 중장년층 직장인의 자전거 소비도 점차 증가하고 있습니다. 건강에 대한 관심이 크게 늘면서 근거리 통근용으로 자전거를 이용하고 있기 때문입니다. 유아층의 경우는 출산율의 감소로 수요가 다소 감소하는 듯 보이지만, 소재의 고급화, 다양한 기능, 안전성을 고려한 설계 등 소비자의 요구를 반영한 유아용 고급형 자전거의 수요는 증가하는 추세입니다. 삼천리자전거의 PHANTOM으로 대변되는 전기자전거는 전연령에 걸쳐 사용하고 있습니다. 전기자전거는 근거리 교통수단으로 출퇴근 레저용도 등 청,장년층의 이용이 두드러지고 있고, 페달링이 힘들었던 노년층의 이용률도 증가하고 있습니다.
&crㄷ. 지역별
과거에는 도로가 잘 정비된 대도시 및 수도권을 중심으로 자전거 수요가 집중되어 있었습니다. 최근에는 하천 간 연계 사업, 자전거 거점 도시, 자전거 도로 확충과 같은 사회적 인프라가 집중적으로 형성되면서 전체적인 자전거의 수요가 증가하고 있습니다. 또한 점진적으로 지역 어디든 자전거 인프라가 형성되고 상호간 연계되고 있어 지역별 수요의 격차는 차츰 줄어들고 있습니다.
&cr② 내수 및 수출의 특성
과거 자전거는 대표적인 노동집약적 산업이었습니다. 하지만 하이브리드, 전기자전거와 같은 하이엔드 자전거의 등장으로 점차 기술집약적 산업으로 변모해가고 있습니다. 정부의 국가자전거정책 마스터 플랜, 기업의 노력, 국민적 관심 등 여러 긍정적인 환경에 힘입어 자전거 내수 시장은 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 1990년대 초반까지 부품 국산화 정책과 수출 드라이브 정책에 힘입어 한국은 세계적인 자전거 생산거점 역할을 했었습니다. 하지만 1990년대 노동계의 전반적인 임금 상승으로 인해 낮아진 원가경쟁력으로 고전을 하다가, 결국 1998년 IMF를 기점으로 자전거 생산은 사실상 찾아볼 수 없게 되었고, 현재 대부분의 생산시설이 중국, 대만으로 이동하면서 국내 자전거 수출량은 미미한 상황입니다.&cr&cr
(3) 공공자전거&cr
오늘날 자동차 이용의 급증으로 발생한 교통체증과 주자난 등의 문제가 심화되는 동시에 국민의 건강에 대한 인식이 증가함에 따라 자전거가 훌륭한 교통수단으로 각광받고 있습니다. 자전거 선진국의 경우에는 정부의 주도하에 자전거 도로 확충, 자전거 보관대 설치 의무화 등 다양한 정책을 통해 성공적으로 자전거 대중화에 성공했습니다.&cr&cr자전거 대중화 정책의 일환으로 2018년 현재 다양한 지자체에서 공공자전거 정책이 활발하게 진행되고 있으며, 대표적으로 2015년 9월 서비스를 시작한 공공자전거(따릉이)는 2018년 3월 62만 명의 회원을 확보했으며, 하루 이용건수도 11,300건으로 전년도 대비 2배 상승하였습니다. 서울시는 2018년 정책으로 250여개 대여소 추가 설치, 따릉이 앱 고도화, 빅데이터를 활용한 효율적 관리체계 마련을 계획하고 있습니다. (출처: 서울시설공단)&cr
서울특별시(따릉이)뿐만 아니라 지방자치단체가 중심이 되어 자전거 활성화를 위해 힘쓰고 있습니다. 대전광역시는 공공자전거(타슈)정책으로 2018년 대여소 300개, 자전거 4000대를 확대하는 계획을 추진하고 있으며 안산시(페달로)는 자전거 무료교육장뿐만 아니라 2017년 3월 초부터 최대 1800만원까지 보장해주는 자전거 보험 정책을 운영하고 있습니다. 고양시(피프틴), 창원시(누비자), 부산시(U-Bike)등은 언제, 어디서나 쉽고 편리하게 이용할 수 있는 공공자전거 임대사업을 활발하게 진행하고 있으며 당사 역시 자전거 대중화에 큰 역할을 하고 있습니다.
&cr
(4) 회사의 경쟁력
현재 국내자전거 시장은 제품력, 마케팅력, 비용경쟁력 등을 보유한 회사를 중심으로공급시장이 재편되고 있습니다. 따라서 당사는 상기의 핵심경쟁요소를 확보하는 것이 회사의 역량을 좌우할 수 있다고 판단하여 해당 경쟁력을 높이고자 최선을 다하고있습니다.
1) 독자적인 유통채널
국내에는 2,500 여개의 소매업체(대리점과 대형할인점)와 150여개의 도매업체가 존재하는데, 당사는 1,400여개의 대리점과 이마트, 코스트코를 비롯한 120여개의 대형할인매장과 여러 도매거래처를 확보하고 있습니다. 이처럼 당사는 타사와는 비교할 수 없을 만큼의 압도적인 유통채널을 확보함으로 어떤 경쟁 기업보다도 안정적인 영업환경을 유지하고 있습니다.
2) 전기자전거
당사는 환경을 보호하고 보다 편리한 라이딩을 위하여 신형 전기자전거 5개 모델을 출시하였습니다. 신형 전기자전거 PHANTOM의 주요 특징은 첫째. 파워 어시스트 모드(PAS방식: Pedal Assistant System)와 스로틀(Throttle) 모드로 상황에 따라 바꿀 수 있다는 점입니다. 파워 어시스트 모드에서는 80km내외로 주행이 가능하고 스로틀 모드에서는 35KM 내외로 주행이 가능합니다. 따라서 두 가지 모드를 선택함으로써 보다 더 효율적인 라이딩이 가능합니다. 둘째. IPX3 등급 배터리의 방수능력으로 유럽의 EN규격에 적합하게 설계되어 방수능력이 매우 뛰어납니다. 셋째. 모터케이블과 배터리를 간편하게 분리 및 탈부착이 가능합니다. 넷째. 급출발, 급가속 제어 시스템이 내장되어 있어 보다 안전한 주행이 가능합니다.
&crPHANTOM은 산업통상자원부가 주최하는 2017 굿디자인 어워드에서 운송기기 및 차량용품 부문 우수디자인 제품으로 선정될 만큼 디자인면에서도 뛰어난 자전거입니다. 또한 자전거 이용 활성화에 관한 법률의 개정에 발맞추어 규정에 부합하는 제품군을 확대하여 실효성이 높아졌습니다&cr
3) 에코(Eco)경영
교통수단 중 공해를 유발하지 않는 거의 유일한 교통수단인 자전거는 정부의 녹색교통, 지속가능교통 활성화 정책에 부합하여 온실가스 및 대기오염 방지에 일조하고 있습니다.
당사는 이러한 친환경 교통수단인 자전거의 선두주자로 환경보호에 크게 기여하고 있습니다.&cr
(5) 조직도&cr
삼천리자전거 조직도 20180101.jpg 삼천리자전거 조직도 20180101
&cr (6) 연결대상 종속기업의 영업개황&cr&cr종속기업명: (주)쁘레베베&cr&cr1) 시장여건&cr&cr보건복지부 출산율 분석에 따르면 2030년까지 연간 40만명의 신생아수를 유지할 것으로 예상됩니다. 낮은 출산률로 인해 산업에서는 상대적 고가의 제품을 집중적으로 출시하고 있지만, 고급화된 제품 안에서도 합리적인 가격을 찾으려는 움직임은 계속 되고 있습니다. 현재 유아동시장에서는 압도적인 시장점유율을 갖고 있는 강자는 존재하지 않습니다. ㈜쁘레베베를 중심으로 ㈜에이원, ㈜다이치, ㈜순성 과 같은 업체들이 치열한 경쟁을 하고 있고, 그 안에서 합리적인 프리미엄 제품을 내놓는 업체가 시장의 수요를 점차 늘려가고 있습니다.&cr&cr2) 시장점유율&cr“합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략하였습니다.”&cr&cr3) 회사의 경쟁력&cr현재 유아동시장은 자체기술력, 금형, 디자인을 보유한 회사를 중심으로 공급시장이 재편되고 있습니다. 따라서 당사는 상기의 핵심경쟁요소를 확보하는 것이 회사의 역량을 좌우할 수 있다고 판단하여 해당 경쟁력을 높이고자 최선을 다하고 있습니다.&cr&cr① 자체기술력, 금형, 디자인 보유&cr제품을 수입해서 판매하는 타 업체와는 달리 자체 제품 개발 및 디자인 능력을 보유하고 있습니다. 자체 금형 및 특허를 가지고 중국에 수출할 수 있는 유일한 한국 기업입니다. 또한 2014, 2015년 산업통상자원부 주최, 한국디자인진흥원 주관 굿디자인 제품으로 선정되는 등 회사 자체의 역량이 매우 우수합니다.&cr&cr② 검증된 브랜드 런칭 능력&cr당사는 자체브랜드 Fedora, 수입브랜드 Kiddy, Joolz, Manduca, oxo tot 등 여러 브랜드를 성공적으로 런칭한 경험이 풍부합니다. 소비자의 트렌드를 먼저 읽어내는 브랜드 런칭 노하우를 바탕으로 향후 시장에서 뛰어난 성과를 기대해볼 수 있습니다.&cr&cr종속기업명 : 에이치케이코퍼레이션(주), (주)스마트&cr산업의 구조가 삼천리자전거와 동일합니다. "2. 영업의 개황"을 참고하시기 바랍니다.
3. 생산설비에 관한 사항 &cr가. 생산설비의 현황
(단위 : 백만원)
| 자산항목 | 소유형태 | 소재지 | 기초&cr장부가액 | 당분기증감 | 당분기&cr상각 | 당분기&cr장부가액 | 비고 | |
| 취득 | 처분 | |||||||
| 토지 | 자가 | 경기도 의왕 | 17,315 | - | - | - | 17,315 | - |
| 건물 | 자가 | 경기도 의왕 | 5,916 | - | - | 138 | 5,778 | - |
| 기계장치 | 자가 | 경기도 의왕 | 117 | - | - | 44 | 73 | - |
| 합계 | 23,348 | - | - | 182 | 23,166 | - |
&cr4. 매출에 관한사항 &cr 가. 매출현황&cr (1) 취급품목별 수출(매출)내역
(단위 : 백만원, %)
| 품 목 | 구 분 | 제 40기 3분기 | 제 39기 | 제 38기 | |||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| 상품&cr(자전거, 유모차 등) | 수출 | 76 | 0.11% | 89 | 0.08 | - | - |
| 내수 | 70,186 | 99.89% | 110,825 | 99.79 | 142,338 | 99.70 | |
| 계 | 70,262 | 100.00% | 111,914 | 99.87 | 142,338 | 99.70 | |
| 제품&cr(자전거) | 내수 | - | - | - | - | - | - |
| 가공매출&cr(자전거) | 내수 | 1 | - | 144 | 0.13 | 434 | 0.30 |
| 합계 | 수출 | 76 | 0.11 | 89 | 0.08 | - | - |
| 내수 | 70,187 | 99.89 | 110,969 | 99.92 | 142,772 | 100.00 | |
| 합계 | 70,263 | 100.00 | 111,058 | 100.00 | 142,772 | 100.00 |
&cr 나. 판매경로 및 판매방법등&cr(1) 판매경로
판매경로1.jpg 판매경로1
&cr(2) 판매조직&cr
판매 조직.jpg 판매 조직
&cr 5. 연구개발활동&cr 가. 연구개발활동의 개요&cr(1) 연구개발 담당조직 &cr
개발담당조직.jpg 개발담당조직
&cr(2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제 40기 3분기 | 제 39기 | 제 38기 | |
| 원 재 료 비 | 135 | 263 | 525 | |
| 인 건 비 | 628 | 940 | 1,500 | |
| 감 가 상 각 비 | 34 | 46 | 54 | |
| 기 타 | 336 | 634 | 647 | |
| 연구개발비용 계 | 1,134 | 1,884 | 2,726 | |
| 회계&cr처리 | 판매비와 관리비 | 1,134 | 1,524 | 2,079 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | 360 | 647 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.61% | 2.43% | 1.91% |
&cr&cr 6. 수주상황&cr" 해당사항 없습니다."&cr&cr&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr당사는 외화표시 자산과 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 재무팀이 주관하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다. &cr&cr※ 시장위험과 위험관리에 관한 자세한 사항은 연결재무제표에 대한 주석 "32.위험관리"를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr&cr 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr 가. 외부자금조달 요약표
| [국내조달](제40기 3분기) | (단위 : 백만원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 |
| 은 행 | 50,050 | 140,253 | 128,526 | 61,778 |
| 보 험 회 사 | - | - | - | - |
| 종합금융회사 | - | - | - | - |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - |
| 상호저축은행 | - | - | - | - |
| 기타금융기관 | - | - | - | - |
| 금융기관 합계 | 50,050 | 140,253 | 128,526 | 61,778 |
| 회사채 (공모) | - | - | - | - |
| 회사채 (사모) | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (공모) | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (사모) | - | - | - | - |
| 자산유동화 (공모) | - | - | - | - |
| 자산유동화 (사모) | - | - | - | - |
| 기타(전환사채등) | - | - | - | - |
| 자본시장 합계 | - | - | - | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | 2,500 | 2,000 | 500 | 4,000 |
| 기 타 | - | - | - | - |
| 총 계 | 50,050 | 140,253 | 128,526 | 61,778 |
※ 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금은 계열회사간의 대여, 차입으로서 연결재무제표에는 나타나지 않습니다.&cr
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
(1) 요약 연결재무정보&cr제40기 3분기 제39기, 제38기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제39기, 제38기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. &cr&cr가. 연결재무상태표
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제40기 분기말 | 제39기말 | 제38기말 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 49,701,980,485 | 45,461,731,495 | 48,811,440,015 |
| 현금및현금성자산 | 3,570,807,253 | 6,509,975,075 | 3,725,503,102 |
| 매출채권 및 기타채권 | 26,810,009,500 | 22,969,620,726 | 25,608,889,293 |
| 재고자산 | 16,499,634,175 | 12,864,754,986 | 16,706,311,852 |
| 선급금 | 2,333,350,335 | 2,027,264,075 | 2,275,882,458 |
| 선급비용 | 349,035,483 | 429,585,791 | 454,033,440 |
| 부가세대급금 | 136,039,549 | 107,020,524 | 20,628,580 |
| 당기법인세자산 | 3,104,190 | 553,510,318 | 20,191,290 |
| [비유동자산] | 125,840,479,845 | 121,674,514,067 | 111,959,400,535 |
| 장기금융자산 | 10,500,000 | 417,500,000 | 357,500,000 |
| 매도가능금융자산 | - | 773,611,794 | 890,124,899 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 685,298,161 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 147,692,398 | - | - |
| 관계기업투자자산 | 40,758,719,644 | 38,587,884,394 | 34,087,568,199 |
| 유형자산 | 47,134,136,460 | 46,468,543,323 | 41,970,727,881 |
| 투자부동산 | 19,843,745,098 | 19,906,829,428 | 19,990,941,870 |
| 무형자산 | 9,491,816,922 | 9,725,182,230 | 8,993,529,384 |
| 이연법인세자산 | 1,430,573,154 | 1,097,273,506 | 1,120,881,018 |
| 기타비유동채권 | 6,337,998,008 | 4,697,689,392 | 4,548,127,284 |
| 자산총계 | 175,542,460,330 | 167,136,245,562 | 160,770,840,550 |
| [유동부채] | 69,288,929,615 | 57,509,251,912 | 51,512,325,100 |
| [비유동부채] | 5,711,816,647 | 5,603,878,083 | 5,773,799,665 |
| 부채총계 | 75,000,746,262 | 63,113,129,995 | 57,286,124,765 |
| [자본금] | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
| [자본잉여금] | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 |
| [기타자본항목] | (6,600,677,758) | (6,811,585,367) | (6,811,585,367) |
| [기타포괄손익누계액] | (202,378,638) | (246,032,408) | (324,089,492) |
| [이익잉여금] | 46,581,703,056 | 50,010,619,473 | 49,307,324,941 |
| [비지배지분] | 1,095,440,366 | 1,402,486,827 | 1,645,438,661 |
| 자본총계 | 100,541,714,068 | 104,023,115,567 | 103,484,715,785 |
| 부채및자본총계 | 1 75,542,460,330 | 167,136,245,562 | 160,770,840,550 |
[( )는 부(-)의 수치임]
나. 연결포괄손익계산서
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제40기 3분기 | 제39기 3분기 | 제39기 | 제 38기 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 70,262,651,891 | 99,458,536,698 | 111,058,055,985 | 142,772,045,569 |
| 매출원가 | 46,131,564,989 | 65,902,162,638 | 73,864,615,578 | 97,068,468,274 |
| 매출총이익 | 24,131,086,902 | 33,556,374,060 | 37,193,440,407 | 45,703,577,295 |
| 영업이익 | (6,039,139,459) | 4,323,717,900 | 253,901,887 | 5,792,236,200 |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,241,040,943) | 7,089,168,462 | 3,891,175,528 | 7,992,880,146 |
| 연결당기순이익 | (2,192,142,794) | 5,518,403,435 | 3,340,529,017 | 6,465,356,832 |
| 지배기업소유주지분 | (1,803,157,513) | 5,694,351,647 | 3,696,371,744 | 7,608,583,172 |
| 비지배지분 | (388,985,281) | (175,948,212) | (355,842,727) | (1,143,226,340) |
| 기타포괄손익 | (292,808,614) | (187,913,885) | (387,413,835) | 320,293,450 |
| 총포괄손익 | (2,484,951,408) | 5,330,489,550 | 2,953,115,182 | 6,785,650,282 |
| 주당이익 | (149) | 472 | 306 | 620 |
| 연결에 포함된 회사수 | 4 | 4 | 4 | 4 |
[( )는 부(-)의 수치임]
&cr
(2) 요약 재무정보&cr&cr당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 또한 제38기 중 종속회사의 신규추가로 연결기준으로 변경됨에 따라 별도재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr가. 재무상태표
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제40기 3분기말 | 제39기말 | 제38기말 |
| [유동자산] | 38,917,356,002 | 31,469,129,194 | 30,761,125,496 |
| 현금및현금성자산 | 1,120,447,166 | 2,906,572,732 | 1,934,468,265 |
| 매출채권 및 기타채권 | 24,667,073,773 | 18,760,853,794 | 20,855,438,905 |
| 재고자산 | 10,843,188,171 | 7,326,154,859 | 6,365,150,700 |
| 선급금 | 1,792,284,354 | 1,401,377,765 | 1,430,483,710 |
| 선급비용 | 358,322,989 | 422,978,012 | 175,583,916 |
| 부가세대급금 | 136,039,549 | 107,020,524 | - |
| 당기법인세자산 | - | 544,171,508 | - |
| [비유동자산] | 125,272,086,307 | 121,271,036,249 | 111,134,427,884 |
| 장기금융자산 | 10,500,000 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 매도가능금융자산 | - | 300,010,000 | 300,595,000 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 300,010,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | - |
| 종속기업 및 관계기업 투자자산 | 53,787,732,304 | 51,616,897,054 | 47,116,580,859 |
| 유형자산 | 43,072,829,254 | 42,625,039,289 | 38,597,053,235 |
| 투자부동산 | 19,843,745,098 | 19,906,829,428 | 19,990,941,870 |
| 무형자산 | 2,408,799,223 | 2,575,215,056 | 1,591,661,506 |
| 이연법인세자산 | - | - | - |
| 기타비유동채권 | 5,848,470,428 | 4,236,545,422 | 3,527,095,414 |
| 자산총계 | 164,189,442,309 | 152,740,165,443 | 141,895,553,380 |
| [유동부채] | 57,061,159,094 | 43,324,788,013 | 35,593,179,572 |
| [비유동부채] | 4,536,976,154 | 4,436,469,667 | 3,679,249,907 |
| 부채총계 | 61,598,135,248 | 47,761,257,680 | 39,272,429,479 |
| [자본금] | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
| [자본잉여금] | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 |
| [기타자본항목] | (6,600,677,758) | (6,811,585,367) | (6,811,585,367) |
| [기타포괄손익누계액] | (224,336,371) | (226,645,548) | (248,353,448) |
| [이익잉여금] | 49,748,694,148 | 52,349,511,636 | 50,015,435,674 |
| 자본총계 | 102,591,307,061 | 104,978,907,763 | 102,623,123,901 |
| 부채및자본총계 | 164,189,442,309 | 152,740,165,443 | 141,895,553,380 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 종속기업 : 원가법&cr관계기업 : 지분법 | 종속기업 : 원가법&cr관계기업 : 지분법 | 종속기업 : 원가법&cr관계기업 : 지분법 |
&cr나. 포괄손익계산서
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제40기 3분기 | 제39기 3분기 | 제39기 | 제38기 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 51,010,340,290 | 70,840,191,701 | 77,516,846,162 | 102,321,229,859 |
| 매출원가 | 33,545,877,415 | 45,730,304,159 | 50,620,476,850 | 68,064,533,479 |
| 매출총이익 | 17,464,462,875 | 25,109,887,542 | 26,896,369,312 | 34,256,696,380 |
| 영업이익 | (5,205,348,617) | 4,646,444,497 | 1,785,058,963 | 7,367,304,869 |
| 법인세비용차감전순이익 | (868,067,063) | 8,036,157,648 | 6,377,392,733 | 10,472,722,471 |
| 당기순이익 | (896,128,702) | 6,447,995,703 | 5,414,844,854 | 8,431,920,640 |
| 기타포괄손익 | (495,021,909) | (298,414,874) | (644,345,592) | 368,565,650 |
| 총포괄손익 | (1,391,150,611) | 6,149,580,829 | 4,770,499,262 | 8,800,486,290 |
| 주당이익 | (74) | 534 | 448 | 688 |
[( )는 부(-)의 수치임]
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018 3q보고서_40_00128607_삼천리자전거.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 40 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 39 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 3분기말 | 제 39 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 49,701,980,485 | 45,461,731,495 |
| 현금및현금성자산 | 3,570,807,253 | 6,509,975,075 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 26,810,009,500 | 22,969,620,726 |
| 재고자산 | 16,499,634,175 | 12,864,754,986 |
| 선급금 | 2,333,350,335 | 2,027,264,075 |
| 선급비용 | 349,035,483 | 429,585,791 |
| 부가가치세대급금 | 136,039,549 | 107,020,524 |
| 당기법인세자산 | 3,104,190 | 553,510,318 |
| 비유동자산 | 125,840,479,845 | 121,674,514,067 |
| 장기금융자산 | 10,500,000 | 417,500,000 |
| 매도가능금융자산 | 0 | 773,611,794 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 685,298,161 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 147,692,398 | 0 |
| 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 | 40,758,719,644 | 38,587,884,394 |
| 유형자산 | 47,134,136,460 | 46,468,543,323 |
| 투자부동산 | 19,843,745,098 | 19,906,829,428 |
| 무형자산 | 9,491,816,922 | 9,725,182,230 |
| 이연법인세자산 | 1,430,573,154 | 1,097,273,506 |
| 기타비유동채권 | 6,337,998,008 | 4,697,689,392 |
| 자산총계 | 175,542,460,330 | 167,136,245,562 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 69,288,929,615 | 57,509,251,912 |
| 매입채무 | 926,499,225 | 1,807,546,998 |
| 예수금 | 198,590,307 | 123,541,104 |
| 부가가치세예수금 | 5,920,089 | 54,065,426 |
| 선수금 | 0 | 63,370,002 |
| 계약부채 | 1,138,452,185 | 0 |
| 당기법인세부채 | 109,198,845 | 0 |
| 기타유동금융부채 | 66,910,268,964 | 55,160,728,382 |
| 기타충당부채 | 0 | 300,000,000 |
| 비유동부채 | 5,711,816,647 | 5,603,878,083 |
| 순확정급여부채 | 2,448,652,167 | 2,157,664,484 |
| 기타장기종업원부채 | 185,664,480 | 147,831,174 |
| 기타비유동금융부채 | 3,077,500,000 | 3,291,500,000 |
| 반품충당부채 | 0 | 6,882,425 |
| 부채총계 | 75,000,746,262 | 63,113,129,995 |
| 자본 | ||
| 지배기업지분 | 99,446,273,702 | 102,620,628,740 |
| 자본금 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
| 자본잉여금 | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 |
| 기타자본항목 | (6,600,677,758) | (6,811,585,367) |
| 기타포괄손익누계액 | (202,378,638) | (246,032,408) |
| 이익잉여금 | 46,581,703,056 | 50,010,619,473 |
| 비지배지분 | 1,095,440,366 | 1,402,486,827 |
| 자본총계 | 100,541,714,068 | 104,023,115,567 |
| 자본과부채총계 | 175,542,460,330 | 167,136,245,562 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 3분기 | 제 39 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 15,706,624,702 | 70,262,651,891 | 25,196,983,605 | 99,458,536,698 |
| 매출원가 | 10,550,196,705 | 46,131,564,989 | 17,693,713,265 | 65,902,162,638 |
| 매출총이익 | 5,156,427,997 | 24,131,086,902 | 7,503,270,340 | 33,556,374,060 |
| 판매비와관리비 | 9,174,015,181 | 30,170,226,361 | 8,527,572,336 | 29,232,656,160 |
| 영업이익 | (4,017,587,184) | (6,039,139,459) | (1,024,301,996) | 4,323,717,900 |
| 금융수익 | 15,023,042 | 64,357,357 | 60,213,034 | 163,752,409 |
| 금융비용 | 547,181,112 | 2,185,453,644 | 533,651,831 | 1,582,178,757 |
| 지분법이익 | 988,200,478 | 3,064,740,417 | 1,394,906,608 | 3,677,418,202 |
| 기타영업외수익 | 955,055,957 | 2,999,185,402 | 282,623,239 | 813,954,459 |
| 기타영업외비용 | 63,055,185 | 144,731,016 | 144,748,572 | 307,495,751 |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,669,544,004) | (2,241,040,943) | 35,040,482 | 7,089,168,462 |
| 법인세비용 | 51,496,268 | (48,898,149) | 117,689,037 | 1,570,765,027 |
| 당기순이익(손실) | (2,721,040,272) | (2,192,142,794) | (82,648,555) | 5,518,403,435 |
| 기타포괄손익 | 84,374,481 | (292,808,614) | 10,848,532 | (187,913,885) |
| 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | 84,374,481 | (295,117,791) | 0 | (268,060,979) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | (546,243,158) | 0 | (229,130,040) |
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 0 | (65,309,659) | 0 | (38,930,939) |
| 관계기업의 기타포괄손익-공정가치 지분상품평가손익 재분류에 대한 지분 | 0 | 229,217,445 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 84,374,481 | 87,217,581 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 | 0 | 2,309,177 | 10,848,532 | 80,147,094 |
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 대한 지분 | 0 | 2,309,177 | 0 | 8,470,993 |
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | 10,848,532 | 71,676,101 |
| 총포괄손익 | (2,636,665,791) | (2,484,951,408) | (71,800,023) | 5,330,489,550 |
| 당기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | (2,541,365,637) | (1,803,157,513) | (33,974,336) | 5,694,351,647 |
| 비지배지분 | (179,674,635) | (388,985,281) | (48,674,219) | (175,948,212) |
| 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | (2,498,334,652) | (2,177,904,947) | (28,441,584) | 5,448,959,226 |
| 비지배지분 | (138,331,139) | (307,046,461) | (43,358,439) | (118,469,676) |
| 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (210) | (149) | (3) | 472 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | (210) | (149) | (3) | 472 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,811,585,367) | (324,089,492) | 49,307,324,941 | 101,839,277,124 | 1,645,438,661 | 103,484,715,785 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익(손실) | 5,694,351,647 | 5,694,351,647 | (175,948,212) | 5,518,403,435 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (251,487,287) | (251,487,287) | 22,357,247 | (229,130,040) | ||||
| 관계기업의 확정급여제도 재측정요소에 대한 지분 | (38,930,939) | (38,930,939) | (38,930,939) | |||||
| 관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류에 대한 지분 | ||||||||
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 대한 지분 | 8,470,993 | 8,470,993 | 8,470,993 | |||||
| 매도가능금융자산평가손익 | 36,554,812 | 36,554,812 | 35,121,289 | 71,676,101 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | ||||||||
| 주식기준보상거래 | ||||||||
| 연차배당 | (2,414,715,400) | (2,414,715,400) | (2,414,715,400) | |||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,811,585,367) | (279,063,687) | 52,296,542,962 | 104,873,520,950 | 1,526,968,985 | 106,400,489,935 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,811,585,367) | (246,032,408) | 50,010,619,473 | 102,620,628,740 | 1,402,486,827 | 104,023,115,567 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (3,136,373) | 3,136,373 | ||||||
| 당기순이익(손실) | (1,803,157,513) | (1,803,157,513) | (388,985,281) | (2,192,142,794) | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (585,445,363) | (585,445,363) | 39,202,205 | (546,243,158) | ||||
| 관계기업의 확정급여제도 재측정요소에 대한 지분 | (65,309,659) | (65,309,659) | (65,309,659) | |||||
| 관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류에 대한 지분 | 229,217,445 | 229,217,445 | 229,217,445 | |||||
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 대한 지분 | 2,309,177 | 2,309,177 | 2,309,177 | |||||
| 매도가능금융자산평가손익 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 44,480,966 | 44,480,966 | 42,736,615 | 87,217,581 | ||||
| 주식기준보상거래 | 210,907,609 | 210,907,609 | 210,907,609 | |||||
| 연차배당 | (1,207,357,700) | (1,207,357,700) | (1,207,357,700) | |||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,600,677,758) | (202,378,638) | 46,581,703,056 | 99,446,273,702 | 1,095,440,366 | 100,541,714,068 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 3분기 | 제 39 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (10,017,651,085) | (2,113,341,123) |
| 당기순이익 | (2,192,142,794) | 5,518,403,435 |
| 수익·비용의조정 | 2,023,341,032 | 1,239,357,818 |
| 순운전자본의 변동 | (9,822,495,946) | (6,756,929,859) |
| 이자수취 | 22,968,587 | 14,517,382 |
| 이자지급 | (1,662,529,071) | (1,245,038,033) |
| 배당금수취 | 1,081,831,800 | 814,818,865 |
| 법인세납부 | 0 | (1,717,262,281) |
| 법인세환급 | 531,375,307 | 18,791,550 |
| 투자활동현금흐름 | (3,199,945,671) | (6,355,431,836) |
| 장기금융자산의 감소 | 432,000,000 | 0 |
| 장기금융자산의 증가 | (25,000,000) | (45,000,000) |
| 단기대여금의 감소 | 500,000,000 | 29,378,220 |
| 단기대여금의 증가 | (500,000,000) | (15,000,000) |
| 유동성장기대여금의 감소 | 1,136,500,000 | 600,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | 493,883,604 | 1,401,649,994 |
| 장기대여금의 증가 | (3,068,267,220) | (3,372,000,000) |
| 매도가능금융자산의 처분 | 0 | 32,650,450 |
| 매도가능금융자산의 취득 | 0 | (5,169,207) |
| 보증금의 감소 | 274,275,000 | 790,000,000 |
| 보증금의 증가 | (860,200,000) | (302,000,000) |
| 기타보증금의 감소 | 0 | 5,500,000 |
| 유형자산의 처분 | 7,430,910 | 20,000,001 |
| 유형자산의 취득 | (287,663,633) | (2,589,777,031) |
| 건설중인자산의 증가 | (1,090,670,688) | (2,121,513,150) |
| 무형자산의 처분 | 45,000,000 | 0 |
| 무형자산의 취득 | (254,540,000) | (784,151,113) |
| 취득중인무형자산의 증가 | (2,693,644) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 10,278,238,762 | 11,489,485,664 |
| 단기차입금의 증가 | 140,011,663,804 | 96,801,646,409 |
| 단기차입금의 감소 | (128,428,567,342) | (82,799,945,345) |
| 유동성장기차입금의 감소 | (97,500,000) | (97,500,000) |
| 배당금지급 | (1,207,357,700) | (2,414,715,400) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,939,357,994) | 3,020,712,705 |
| 현금성자산의 환율변동효과 | 190,172 | 14,955 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,939,167,822) | 3,020,727,660 |
| 기초현금및현금성자산 | 6,509,975,075 | 3,725,503,102 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,570,807,253 | 6,746,230,762 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항&cr&cr 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 삼천리자전거 주식회사(이하 "지배기업")와 종속기업인 주식회사 쁘레베베, 에이치케이코퍼레이션 주식회사,주식회사 스마트(이하 "종속기업")(이하 지배기업과 종속기업를 일괄하여 "연결기업")를 연결대상으로 하고, 참좋은여행 주식회사를 지법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr &cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr지배기업은 1979년 3월 23일에 설립되어 자전거 제조 및 판매업을 영위하고 있으며,서울특별시 서초구 서초대로 274에 소재하고 있습니다. 지배기업의 주식은 1995년 01월 04일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 지배기업의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자 및 분할을 거쳐 보고기간종료일 현재 자본금은 6,637백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수㈜ | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 참좋은레져(주) | 4,325,286 | 32.59 |
| 삼천리자전거(주) | 1,200,000 | 9.04 |
| 박영옥 | 1,140,759 | 8.59 |
| 기타주주 | 6,607,532 | 49.78 |
| 합 계 | 13,273,577 | 100.00 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
2.1 연결 재무제표 작성기준 &cr
연결기업의 분기연결재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr&cr 중 간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr
(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr &cr 벤 처 캐 피 탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 연결기업은 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정
&cr부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정
&cr현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr &cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (5) 기준 서 제1109호 '금융상품' 제정&cr &cr 연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세정보는 주석 34 에서 설명하고 있습니다.
&cr (6) 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr &cr연결기업은 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석34에서 설명하고 있습니다.&cr &cr 2.3 금융자산&cr
(1) 분류&cr
2018년 1월 1일부터 연결기업은 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무증권에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결기업은 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무증권을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분증권에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분증권에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
(2) 측정&cr
연결기업은 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.&cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr
① 채무상품&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결기업은 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr(가) 상각후원가 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다.&cr&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시하고 손상차손은 금융비용으로 표시합니다.&cr
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무증권은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무증권의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다.&cr&cr② 지분증권&cr
연결기업은 모든 지분증권에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분증권에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분증권을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분증권에 대한 배당수익은 연결기업이 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 당기손익으로 인식합니다.&cr
당기손익-공정가치로 측정하는 지분증권의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분증권에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr&cr(3) 손상&cr
연결기업은 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 연결기업은 채권의 최초 인식 시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
&cr 2.4 수익인식-회사 상황에 맞게 수정&cr &cr 연결기업은 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr
(1) 수행의무의 식별
연결기업은 고객에게 상품을 공급하는 유통사업을 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 연결기업의 고객에 대한 상품공급계약은 재화의 공급이라는 단일 수행의무로 구성되어 있습니다. 따라서, 연결기업은 고객에게 재화의 통제가 이전되는 인도시점에 수익을 인식합니다.&cr
(2) 변동대가&cr연결기업은 재화의 공급시 판매장려금, 반품 등으로 인하여 고객에게서 받을 대가가 변동될 수 있습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1115호에 따라서 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr
(3) 본인 대 대리인&cr연결기업은 상품을 고객에게 이전하기 전에 통제하고 있으므로, 본인에 해당하여 총액으로 수익을 인식합니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr &cr중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr &cr 가. 금융자산의 손상&cr&cr기준서 제 1109호의 금융자산의 대손충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 연결기업은 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. &cr &cr 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 &cr
공표되었으나 아직 시행되지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (1) 기준서 제1116호 '리스' 제정&cr &cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr&cr새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr&cr연결기업은 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결기업이 이러한 분석을 완료하기 전까지는재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.
5. 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 182,423 | 65,387 |
| 보통예금 | 3,376,400 | 6,443,110 |
| 외화예금 | 11,985 | 1,478 |
| 합 계 | 3,570,807 | 6,509,975 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. &cr&cr &cr6. 장기금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융자산 : | ||
| 별단예금 | 10,500 | 10,500 |
| 저축성보험 | - | 407,000 |
| 합 계 | 10,500 | 417,500 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전 기 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융자산 : | ||||
| 별단예금 | 신한은행 | 5,500 | 5,500 | 당좌개설&cr보증금 |
| 우리은행 | 3,000 | 3,000 | ||
| 하나은행 | 2,000 | 2,000 | ||
| 합 계 | 10,500 | 10,500 |
&cr&cr 7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 : | ||
| 매출채권 | 27,506,793 | 23,391,816 |
| 대손충당금 | (2,708,387) | (1,858,139) |
| 소 계 | 24,798,405 | 21,533,677 |
| 기타채권 : | ||
| 미수수익 | 29,633 | - |
| 미수금 | 452,260 | 299,444 |
| 유동성장기대여금 | 1,520,000 | 1,136,500 |
| 계약자산 | 9,712 | - |
| 소 계 | 2,011,604 | 1,435,944 |
| 합 계 | 26,810,010 | 22,969,621 |
| 기타비유동채권 : | ||
| 장기대여금 | 3,901,123 | 2,846,740 |
| 보증금 | 1,869,345 | 1,283,420 |
| 기타보증금 | 567,530 | 567,530 |
| 합 계 | 6,337,998 | 4,697,689 |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 단기대여금 | 계약자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 기초잔액 | 1,858,139 | - | - | 1,858,139 |
| 기준서 제1109호&cr적용에 따른 조정 | - | - | - | - |
| 대손상각비 | 872,196 | - | - | 872,196 |
| 제각 | (22,791) | - | - | (22,791) |
| 회수 | 843 | - | - | 843 |
| 분기말잔액 | 2,708,387 | - | - | 2,708,387 |
| <전분기> | ||||
| 기초잔액 | 1,322,862 | - | - | 1,322,862 |
| 대손상각비 | 30,480 | - | - | 30,480 |
| 추심이익 | 1,193 | - | - | 1,193 |
| 분기말잔액 | 1,354,535 | - | - | 1,354,535 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함) 의 연령분석은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 연체되지 &cr않은 채권 | 연체된 채권 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 6개월 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매출채권 | 22,539,482 | 158,078 | 4,809,233 | 27,506,793 |
| 대손충당금 | (596,745) | - | (2,111,643) | (2,708,387) |
| 미수수익 | 29,633 | - | - | 29,633 |
| 미수금 | 452,260 | - | - | 452,260 |
| 유동성장기대여금 | 1,520,000 | - | - | 1,520,000 |
| 계약자산 | 9,712 | - | - | 9,712 |
| 장기대여금 | 3,901,123 | - | - | 3,901,123 |
| 보증금 | 1,869,345 | - | - | 1,869,345 |
| 기타보증금 | 567,530 | - | - | 567,530 |
| 합 계 | 30,292,339 | 158,078 | 2,697,590 | 33,148,008 |
| <전 기> | ||||
| 매출채권 | 21,129,451 | 131,303 | 2,131,062 | 23,391,816 |
| 대손충당금 | (494,929) | (5,770) | (1,357,440) | (1,858,139) |
| 미수금 | 299,444 | - | - | 299,444 |
| 유동성장기대여금 | 1,136,500 | - | - | 1,136,500 |
| 장기대여금 | 2,846,740 | - | - | 2,846,740 |
| 보증금 | 1,283,420 | - | - | 1,283,420 |
| 기타보증금 | 567,530 | - | - | 567,530 |
| 합 계 | 26,768,155 | 125,533 | 773,622 | 27,667,310 |
8. 재고자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 상품 | 16,501,354 | (655,450) | 15,845,904 |
| 미착품 | 653,730 | - | 653,730 |
| 합 계 | 17,155,084 | (655,450) | 16,499,634 |
| <전 기> | |||
| 상품 | 11,721,089 | (618,642) | 11,102,447 |
| 미착품 | 1,762,308 | - | 1,762,308 |
| 합 계 | 13,483,397 | (618,642) | 12,864,755 |
2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 : | ||
| 재고자산평가손실(환입) | 36,808 | (260,254) |
| 기타영업외비용 : | ||
| 재고자산폐기손실 | 105,963 | 230,633 |
| 합 계 | 142,771 | (29,621) |
9. 공정가치금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 채무증권: | |||||
| 채권 및 투자신탁 | - | - | 145,000 | 147,692 | 147,692 |
| 당기손익-&cr공정가치금융자산 합계 | - | - | 145,000 | 147,692 | 147,692 |
| <전분기> | |||||
| 채무증권: | |||||
| 채권 및 투자신탁 | - | - | 145,000 | 152,884 | 152,884 |
| 매도가능금융자산 합계 | - | - | 145,000 | 152,884 | 152,884 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 지분증권: | |||||
| 상장주식 | - | - | 511,494 | 385,288 | 385,288 |
| 에스앤씨애셋㈜(*1) | 60,000 | 100.00 | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 새마을금고조합출자금 | 10 | - | 10 | ||
| 기타포괄손익-&cr공정가치금융자산 합계 | 811,504 | 685,288 | 685,298 | ||
| <전기> | |||||
| 지분증권: | |||||
| 상장주식 | - | - | 505,028 | 320,718 | 320,718 |
| 투자신탁 | - | - | 145,000 | 152,884 | 152,884 |
| 소 계 | - | - | 650,028 | 473,602 | 473,602 |
| 시장성 없는 지분증권 : | |||||
| 에스앤씨애셋㈜(*1) | 60,000 | 100.00 | 300,000 | (*2) | 300,000 |
| 출자금 : | |||||
| 새마을금고조합출자금 | - | - | 10 | - | 10 |
| 매도가능금융자산 합계 | - | - | 950,038 | 773,602 | 773,612 |
(*1) 에스앤씨애셋㈜에 대한 지분율은 100%이나, 피투자기업의 자산 및 부채 규모와 지분변동금액이 중요하지 않아 종속기업에서 제외하였습니다.&cr(*2) 당사는 매도가능금융자산을 공정가액으로 평가하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식에 대해서는 원가로 측정하고 있습니다.&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다.&cr
(4) 당분기중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | |
| --- | --- | --- |
| 지분증권 | 채무증권 | |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | (19,387) | - |
| 회계정책변경에 따른 재분류조정 | (3,136) | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 111,817 | - |
| 이연법인세 효과 | (24,600) | - |
| 비지배지분 대체 | (42,737) | - |
| 기말잔액 | 21,958 | - |
&cr(5) 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 전분기 |
| --- | --- |
| 기초잔액 | (75,736) |
| 매도가능금융자산평가손익 | 91,892 |
| 이연법인세효과 | (20,216) |
| 비지배지분 대체 | (35,121) |
| 기말잔액 | (39,181) |
10. 종속기업 및 관계기업투자자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 연결기업이 보유한 &cr소유지분율(%) | 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| ㈜쁘레베베 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 51.00 | 49.00 |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | - |
| ㈜스마트 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | - |
| <전 기> | |||||
| ㈜쁘레베베 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 51.00 | 49.00 |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | - |
| ㈜스마트 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | - |
&cr ( 2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말 현재 각 종속기업의 재무상태 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| &cr구분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜쁘레베베 | 에이치케이&cr코퍼레이션㈜ | ㈜스마트 | ㈜쁘레베베 | 에이치케이&cr코퍼레이션㈜ | ㈜스마트 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 4,223,135 | 5,609,359 | 5,195,042 | 5,365,075 | 5,768,132 | 5,590,661 |
| 비유동자산 | 5,590,610 | 818,955 | 708,190 | 5,794,261 | 838,506 | 581,161 |
| 자산계 | 9,813,745 | 6,428,314 | 5,903,232 | 11,159,335 | 6,606,639 | 6,171,822 |
| 유동부채 | 6,676,883 | 4,161,945 | 6,068,797 | 7,148,497 | 4,438,928 | 5,809,938 |
| 비유동부채 | 901,269 | 120,878 | 264,132 | 1,148,620 | 111,074 | 280,240 |
| 부채계 | 7,578,152 | 4,282,823 | 6,332,928 | 8,297,117 | 4,550,003 | 6,090,178 |
| 지배지분 | 1,140,152 | 2,145,491 | (429,696) | 1,459,731 | 2,056,636 | 81,643 |
| 비지배지분 | 1,095,440 | - | - | 1,402,487 | - | - |
| 자본계 | 2,235,593 | 2,145,491 | (429,696) | 2,862,218 | 2,056,636 | 81,643 |
2) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 경영성과 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| &cr구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜쁘레베베 | 에이치케이&cr코퍼레이션㈜ | ㈜스마트 | ㈜쁘레베베 | 에이치케이&cr코퍼레이션㈜ | ㈜스마트 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 8,424,042 | 5,516,628 | 5,828,627 | 11,798,127 | 9,061,672 | 7,778,295 |
| 분기순이익(손실) | (793,848) | 60,630 | (518,106) | (359,078) | (228,770) | (161,744) |
| 기타포괄손익 | 167,222 | 28,225 | 6,766 | 117,303 | (2,965) | (3,837) |
| 총포괄손익 | (626,625) | 88,855 | (511,340) | (241,775) | (231,735) | (165,581) |
| 비지배지분에 귀속되는 분기순이익 | (388,985) | - | - | (175,948) | - | - |
| 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 | (307,046) | - | - | (118,470) | - | - |
&cr(3)연결대상범위의 변동 &cr당분기 중 연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니니다.&cr&cr (4) 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 참좋은여행㈜ | 대한민국 | 여행업 | 12월 | 39.30 | 40,758,720 | 39.30 | 38,587,884 |
&cr(5) 당분기와 전분기 중 관계기업투자자산의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 기타 | 대체 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜ (*1) | 38,587,884 | - | 3,064,740 | (893,905) | - | 40,758,720 |
| <전분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜ (*1,2) | 34,087,568 | - | 3,677,418 | (844,724) | - | 36,920,262 |
(*1) 관계기업투자자산 참좋은여행㈜의 주식은 코스닥시장에 상장되어 있으며,공표된 시장가격으로 평가한 공정가치는 57,275,287천원(전기: 59,166,453천원)입니다.&cr(*2) 전기 중 참좋은레져㈜에서 참좋은여행㈜로 사명을 변경하였습니다.&cr
(6) 당분기와 전분기 관계기업투자자산의 상기 평가내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 참좋은여행㈜ : | ||
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | (73,382) | (43,743) |
| 관계기업의 기타포괄손익-공정가치 지분상품&cr평가손익에 대한 재분류에 대한 지분 | 257,548 | - |
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 &cr대한 지분 | 2,595 | 9,518 |
| 배당금 수령 | (1,080,666) | (810,499) |
| 합 계 | (893,905) | (844,724) |
&cr(7) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출 | 분기순이익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 참좋은여행㈜ | 72,132,850 | 77,919,130 | 66,302,501 | 4,223,852 | 51,982,359 | 8,541,157 | 432,164 | 8,973,321 |
| <전분기> | ||||||||
| 참좋은여행㈜&cr(구:참좋은레져㈜) | 70,736,725 | 78,823,260 | 61,074,526 | 19,344,326 | 38,870,935 | 9,526,990 | (182,372) | 9,344,618 |
&cr( 8) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 영업권 | 내부거래 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜ | 79,525,628 | 39.30 | 31,251,137 | 9,567,787 | (60,204) | 40,758,720 |
| <전분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜&cr(구:참좋은레져㈜) | 69,141,133 | 39.30 | 26,688,477 | 9,567,787 | 663,998 | 36,920,262 |
&cr &cr 11. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 토지 | 16,647,449 | - | 16,647,449 |
| 건물 | 3,364,499 | (168,202) | 3,196,296 |
| 합계 | 20,011,947 | (168,202) | 19,843,745 |
| <전 기> | |||
| 토지 | 16,647,449 | - | 16,647,449 |
| 건물 | 3,364,499 | (105,118) | 3,259,381 |
| 합계 | 20,011,947 | (105,118) | 19,906,829 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 대체 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 토지 | 16,647,449 | - | - | - | 16,647,449 |
| 건물 | 3,259,381 | - | (63,084) | - | 3,196,296 |
| 합계 | 19,906,829 | - | (63,084) | - | 19,843,745 |
| <전분기> | |||||
| 토지 | 16,647,449 | - | - | - | 16,647,449 |
| 건물 | 3,343,493 | - | (63,084) | - | 3,280,409 |
| 합계 | 19,990,942 | - | (63,084) | - | 19,927,858 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 295,020 | 295,020 |
| 투자부동산과 직접관련된 운영비용 | 150,594 | 104,290 |
&cr&cr 12. 유형자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 토지 | 31,571,761 | - | - | 31,571,761 |
| 건물 | 16,140,967 | (2,857,264) | - | 13,283,703 |
| 구축물 | 54,890 | (32,409) | - | 22,482 |
| 기계장치 | 650,928 | (569,445) | (1,653) | 79,830 |
| 차량운반구 | 1,125,014 | (488,668) | - | 636,346 |
| 공기구 | 806,023 | (245,803) | - | 560,220 |
| 비품 | 1,086,911 | (695,623) | - | 391,288 |
| 건설중인자산 | 588,508 | - | - | 588,508 |
| 합 계 | 52,025,002 | (4,889,213) | (1,653) | 47,134,136 |
| <전 기> | ||||
| 토지 | 31,571,761 | - | - | 31,571,761 |
| 건물 | 15,379,665 | (2,540,695) | - | 12,838,970 |
| 구축물 | 59,490 | (34,570) | - | 24,920 |
| 기계장치 | 650,928 | (516,312) | (2,280) | 132,336 |
| 차량운반구 | 1,087,129 | (497,655) | - | 589,474 |
| 공기구 | 203,160 | (203,153) | - | 7 |
| 비품 | 1,039,231 | (598,887) | - | 440,344 |
| 건설중인자산 | 870,732 | - | - | 870,732 |
| 합 계 | 50,862,096 | (4,391,272) | (2,280) | 46,468,543 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 대체 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 31,571,761 | - | - | - | - | 31,571,761 |
| 건물 | 12,838,970 | - | (316,569) | - | 761,302 | 13,283,703 |
| 구축물 | 24,920 | - | (2,437) | (1) | - | 22,482 |
| 기계장치 | 134,616 | - | (53,133) | - | - | 81,483 |
| 정부보조금 | (2,280) | - | 627 | - | - | (1,653) |
| 차량운반구 | 589,474 | 220,674 | (163,566) | (10,235) | - | 636,346 |
| 공기구 | 7 | 1,170 | (42,650) | - | 601,693 | 560,220 |
| 비품 | 440,344 | 65,820 | (124,771) | (5) | 9,900 | 391,288 |
| 건설중인자산 | 870,732 | 1,090,671 | - | - | (1,372,895) | 588,508 |
| 합 계 | 46,468,543 | 1,378,334 | (702,500) | (10,241) | - | 47,134,136 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 28,781,779 | 984,282 | - | - | 1,805,700 | 31,571,761 |
| 건물 | 12,164,176 | 1,070,055 | (296,982) | - | 4,600 | 12,941,849 |
| 구축물 | 28,170 | - | (2,437) | - | - | 25,733 |
| 기계장치 | 206,149 | - | (53,649) | - | - | 152,500 |
| 정부보조금 | (3,806) | - | 1,144 | (2,662) | ||
| 차량운반구 | 432,021 | 352,790 | (136,770) | (12,767) | - | 635,274 |
| 공기구 | 4,434 | - | (4,425) | - | - | 9 |
| 비품 | 353,205 | 182,650 | (124,027) | - | - | 411,829 |
| 건설중인자산 | 4,600 | 2,121,513 | - | - | (1,810,300) | 315,813 |
| 합 계 | 41,970,728 | 4,711,290 | (617,146) | (12,767) | - | 46,052,106 |
&cr 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.&cr&cr (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 31참조).&cr&cr(4) 당기와 전기 중 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다. &cr&cr(5) 보고기간종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험회사 | 보험내역 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물, 구축물 등 | 동부화재해상보험 | 화재보험 | 3,591,976 | 3,591,976 |
| KB손해보험 | 화재보험 | 13,996,000 | 13,083,000 | |
| 재고자산 | 동부화재해상보험 | 화재보험 | 2,230,000 | 2,230,000 |
| KB손해보험 | 화재보험 | 15,332,000 | 13,439,000 | |
| 비품 | KB손해보험 | 화재보험 | 5,000 | 5,000 |
| 합 계 | 35,154,976 | 32,348,976 |
&cr당분기말 현재 상기 유형자산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급사유 발생시 KB국민은행, 신한은행 및 한국산업은행에 각각 6,400,000천원, 896,000천원 및 360,000천원(전기: KB국민은행, 신한은행 및 한국산업은행에 각각 6,400,000천원, 896,000천원 및 355,500천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr한편, 연결기업은 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대한 산업재해보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr(6) 정부보조금 &cr당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 1,653천원(전기: 2,280천원)을 유형자산의차감계정으로 계상하였습니다.
&cr&cr13. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/&cr손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업재산권 | 1,699,717 | (1,344,515) | 355,202 |
| 기타의무형자산 | 1,569,119 | (479,093) | 1,090,025 |
| 회원권 (*1) | 1,837,747 | (957,008) | 880,738 |
| 영업권 | 7,036,609 | - | 7,036,609 |
| 취득중인무형자산 | 129,242 | - | 129,242 |
| 합 계 | 12,272,433 | (2,780,616) | 9,491,817 |
| <전 기> | |||
| 산업재산권 | 2,438,820 | (1,841,850) | 596,970 |
| 기타의무형자산 | 1,999,335 | (833,471) | 1,165,865 |
| 회원권 (*1) | 1,837,746 | (912,008) | 925,738 |
| 영업권 | 7,036,609 | - | 7,036,609 |
| 합 계 | 13,312,511 | (3,587,329) | 9,725,182 |
(*1) 당분기말 현재 회원권의 손상차손누계액은 912,008천원(전기: 912,008천원)입니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 개별취득 | 상각 | 처분 | 대체 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 산업재산권 | 596,970 | - | (249,416) | - | 7,649 | 355,202 |
| 기타의무형자산 | 1,031,668 | 254,540 | (196,183) | - | - | 1,090,025 |
| 회원권 | 925,738 | - | - | (45,000) | - | 880,738 |
| 영업권 | 7,036,609 | - | - | - | - | 7,036,609 |
| 취득중인무형자산 | 134,196 | 2,694 | - | - | (7,649) | 129,242 |
| 합 계 | 9,590,986 | 257,234 | (445,599) | (45,000) | - | 9,491,817 |
| <전분기> | ||||||
| 산업재산권 | 904,068 | 24,402 | (247,842) | - | - | 680,627 |
| 기타의무형자산 | 89,114 | 759,750 | (86,951) | - | - | 761,912 |
| 회원권 | 963,738 | - | - | - | - | 963,738 |
| 영업권 | 7,036,609 | - | - | - | - | 7,036,609 |
| 합 계 | 8,993,529 | 784,151 | (334,793) | - | - | 9,442,887 |
&cr(3) 당분기에 발생한 무형자산상각비 445,599 천원(전분기: 334,793천원)은 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다.&cr&cr(4) 당분기에 발생한 경상연구개발비(실험연구비)는 471,156천원(전분기: 405,978천원)입니다.&cr&cr
14. 차입금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KB국민은행 | 수입결제 | 3.43 | 1,703,519 | - |
| 운영자금 | 2.88~3.73 | 19,739,486 | 17,017,056 | |
| KEB하나은행 | 당좌대출 | 3.69 | 1,621,604 | - |
| 운영자금 | 3.40~3.824 | 10,500,000 | 10,408,260 | |
| 신한은행 | 수입결제 | 4.34 | 1,259,914 | 7,000,000 |
| 당좌대출 | 3.73 | 1,971,470 | - | |
| 운영자금 | 3.315~4.5 | 3,700,000 | - | |
| 우리은행 | 수입결제 | 4.30 | 3,184,077 | - |
| 당좌차월 | 3.42 | - | 1,929,994 | |
| 운영자금 | 3.35 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| KDB산업은행 | 운영자금 | 2.82 | 5,000,000 | - |
| IBK기업은행 | 운영자금 | 2.219~4.635 | 2,000,000 | 2,500,000 |
| 합 계 | 60,680,071 | 48,855,311 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차입처 | 연이자율(%) | 만기일 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | IBK기업은행 | 2.22 | 2019-06-15 | 285,000 | 195,000 |
| 시설자금 | KDB산업은행 | 3.25 | 2022-11-30 | 812,500 | 1,000,000 |
| 합계 | 1,097,500 | 1,195,000 | |||
| 유동성 대체액 | (317,500) | (130,000) | |||
| 차감후 잔액 | 780,000 | 1,065,000 |
&cr(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| --- | --- |
| 2018년 | 32,500 |
| 2019년 | 315,000 |
| 2020년 | 250,000 |
| 2021년 | 250,000 |
| 2022년 | 250,000 |
| 합 계 | 1,097,500 |
&cr&cr15. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채&cr
보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은&cr다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채 : | ||
| 단기차입금(주석14) | 60,680,071 | 48,855,311 |
| 미지급금 | 1,174,107 | 1,533,581 |
| 미지급비용 | 1,081,155 | 1,020,836 |
| 임대보증금 | 3,621,000 | 3,621,000 |
| 유동성장기차입금 | 317,500 | 130,000 |
| 영업보증금(유동) | 36,436 | - |
| 소 계 | 66,910,269 | 55,160,728 |
| 기타비유동금융부채 : | ||
| 영업보증금(비유동) | 2,297,500 | 2,226,500 |
| 장기차입금 | 780,000 | 1,065,000 |
| 소 계 | 3,077,500 | 3,291,500 |
| 합 계 | 69,987,769 | 58,452,228 |
&cr&cr 16. 범주별 금융상품 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr1) 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| A. 당기손익-공정가치금융자산 | 147,692 | - | - | 147,692 | 147,692 |
| B. 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 685,298 | - | 685,298 | 685,298 |
| 현금및현금성자산 | - | - | 3,570,807 | 3,570,807 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 26,810,010 | 26,810,010 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | - | 10,500 | 10,500 | (*1) |
| 기타비유동채권 | - | - | 6,337,998 | 6,337,998 | (*1) |
| 소 계 | - | - | 36,729,315 | 36,729,315 | - |
| 금융자산 합계 | 147,692 | 685,298 | 36,729,315 | 37,562,305 | 832,991 |
&cr2)전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전 기> | |||||
| A. 상각후원가로 인식된 금융자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 6,509,975 | - | 6,509,975 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | - | 22,969,621 | - | 22,969,621 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | 417,500 | - | 417,500 | (*1) |
| 기타비유동채권 | - | 4,697,689 | - | 4,697,689 | (*1) |
| 소 계 | - | 34,594,785 | - | 34,594,785 | |
| B. 원가로 인식된 금융자산 : | |||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 300,010 | 300,010 | (*2) |
| C. 공정가치로 인식된 금융자산 : | |||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 473,602 | 473,602 | 473,602 |
| 금융자산 합계 | - | 34,594,785 | 773,612 | 35,368,397 | 473,602 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.
(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 기업회계기준서 제1109호에 따라 원가로 측정하였고 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무 | - | 926,499 | 926,499 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 66,910,269 | 66,910,269 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 3,077,500 | 3,077,500 | (*1) |
| 합 계 | - | 70,914,268 | 70,914,268 | |
| <전 기> | ||||
| 매입채무 | - | 1,807,547 | 1,807,547 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 55,160,728 | 55,160,728 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 3,291,500 | 3,291,500 | (*1) |
| 합 계 | - | 60,259,775 | 60,259,775 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.
&cr(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 147,692 | - | 147,692 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 385,288 | - | 300,010 | 685,298 |
| 합 계 | 385,288 | 147,692 | 300,010 | 832,991 |
| <전 기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | 320,718 | 152,884 | - | 473,602 |
연결기업은 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
&cr
17. 충당부채&cr
(1) 당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 기준서 제1115호 적용에 따른 &cr조정 | 증가액 | 환입액 | 사용금액 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 반품충당부채(*1) | 6,882 | (6,882) | - | - | - | - |
| 계약부채(환불부채) | - | 19,524 | - | - | - | 19,524 |
| 기타충당부채 | 300,000 | - | - | (300,000) | - | - |
| 합 계 | 306,882 | 12,641 | - | (300,000) | - | 19,524 |
| <전분기> | ||||||
| 반품충당부채 | 19,095 | - | - | - | - | 19,095 |
| 기타충당부채 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 19,095 | - | - | - | - | 19,095 |
(*) 연결기업의 분기재무제표에 기준서 제1115호가 적용됨에 따라 당기초 반품충당부채 6,882천원이 각각 계약부채(환불부채) 15,868천원과 계약자산(반환제품회수권) 8,986천원으로재분류되었습니다. &cr &cr연결기업은 고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 환불부채로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산(반환제품회수권)으로 인식합니다. 이러한 추정은 과거반품경험을 기초로 하였으나, 새로운 제품, 제조과정 변경, 제품 품질에 영향을 줄 수 있는 기타 사건에 의해 변동될 수 있습니다. &cr&cr&cr 18. 종업원급여 &cr
(1) 퇴직급여&cr&cr 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(KB국민은행 퇴직연금사업부, IBK기업은행 퇴직연금사업부)에 의하여 수행 되었습니다.&cr
1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 9,070,548 | 7,304,672 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,621,896) | (5,147,008) |
| 확정급여부채 | 2,448,652 | 2,157,664 |
&cr2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원급여에 포함된 총 비용: | ||
| 당분기근무원가 | 1,042,012 | 988,630 |
| 제도 외 지급 | 11,242 | - |
| 순이자비용 | 25,250 | 14,972 |
| 합 계 | 1,078,504 | 1,003,602 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소: | ||
| 확정급여제도의 재측정요소의 세전기타포괄손익 | (700,312) | (293,756) |
| 법인세효과 | 154,069 | 64,626 |
| 합 계 | (546,243) | (229,130) |
&cr&cr 19. 자본&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 20,000,000 주 | 20,000,000 주 |
| 1주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 13,273,577 주 | 13,273,577 주 |
| 보통주자본금 | 6,636,789 천원 | 6,636,789 천원 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 48,898,958 | 48,898,958 |
| 재평가적립금 (*1) | 4,131,880 | 4,131,880 |
| 합 계 | 53,030,838 | 53,030,838 |
(*1) 연결기업은 1997년 1월 1일을 기준으로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여, 재평가차액에서 재평가세 등을 차감한 전액을 재평가적립금으로 계상하였으며, 동 재평가적립금은 이월결손금 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
&cr(3) 당기와 전기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 (*1) | (6,811,585) | (6,811,585) |
| 주식매수선택권(*2) | 210,908 | - |
| 합 계 | (6,600,678) | (6,811,585) |
(*1) 당사는 단주처리 및 자사주식의 가격안정을 위하여 당사 주식을 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 당분기말 현재 1,200,000주를 보유중이며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr
1) 지배기업은 지배기업의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 지배기업의 임직원 등을 대상으로 주주총회결의에 의하여 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 만기가 도래하지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1차 |
|---|---|
| 부여일 | 2018-03-23 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 주식교부형 및 현금결제형 중 이사회 결의로 결정 |
| 가득조건 | 부여일로부터 3년간 근속 |
| 행사가능기간 | 2021-03-23 ~2023-03-22 |
| 행사가격(*) | 10,110 원 |
(*1) 주식선택권의 부여일 이후 행사일 이전에 유ㆍ무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 자본감소, 이익소각, 주식분할과 병합, 합병 또는 분할 등으로 인하여 주식가치에 중대한 변화가 발생하는 경우 행사가격 및 수량이 조정될 수 있습니다. &cr &cr 2) 주식선택권 수량 및 가중평균행사가격&cr&cr당분기 중 제1차 부여 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | |
| --- | --- | --- |
| 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | - | - |
| 부 여 | 655,000 | 10,110 |
| 행 사 | - | - |
| 소 멸 | - | - |
| 기 말(*) | 655,000 | 10,110 |
&cr 3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기 |
| --- | --- |
| 기 초 | - |
| 부 여 | 210,908 |
| 행 사 | - |
| 소 멸 | - |
| 기 말 | 210,908 |
(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 지분법자본변동 | (224,336) | (226,646) |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | (19,387) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 21,958 | - |
| 합 계 | (202,379) | (246,032) |
&cr(6) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금(*) | 1,811,403 | 1,690,667 |
| 미처분이익잉여금 | 44,770,300 | 48,319,953 |
| 합 계 | 46,581,703 | 50,010,619 |
&cr(*) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금 전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
&cr
20. 배당금&cr
당분기와 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주배당금 | ||
| 1주당배당금(배당률) | 100(20%) | 200(40%) |
| 유통주식수 | 12,073,577 | 12,073,577 |
| 배당금총액 | 1,207,357,700 | 2,414,715,400 |
&cr
21. 매출액 &cr&cr당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출 | 70,261,705 | 99,326,717 |
| 용역매출 | 947 | 131,819 |
| 합 계 | 70,262,652 | 99,458,537 |
| 수익인식시기: | ||
| 한시점에 인식 | 70,261,705 | 99,326,717 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 947 | 131,819 |
| 합 계 | 70,262,652 | 99,458,537 |
&cr&cr22. 매출원가&cr &cr당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출원가 : | 46,131,565 | 65,419,707 |
| 기초상품재고액 | 11,102,447 | 16,035,776 |
| 당분기상품매입액 | 51,978,721 | 66,516,831 |
| 타계정대체(순액) | (1,103,699) | (1,263,997) |
| 분기말상품재고액 | (15,845,904) | (15,868,902) |
| 용역원가 : | - | 482,455 |
| 합 계 | 46,131,565 | 65,902,162 |
&cr
23. 판매비와관리비 &cr&cr 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 10,302,359 | 9,651,332 |
| 주식보상비용 | 210,908 | - |
| 퇴직급여 | 1,078,504 | 1,003,602 |
| 복리후생비 | 1,999,405 | 1,904,429 |
| 여비교통비 | 426,249 | 483,744 |
| 소모품비 | 246,724 | 281,158 |
| 차량유지비 | 612,706 | 533,697 |
| 수도광열비 | 185,743 | 175,116 |
| 도서연수비 | 122,269 | 129,706 |
| 통신비 | 93,969 | 98,026 |
| 수선비 | 68,555 | 102,927 |
| 세금과공과 | 397,032 | 398,984 |
| 보험료 | 165,373 | 166,012 |
| 수출제비용 | 2,448 | 4,580 |
| 접대비 | 195,544 | 427,129 |
| 감가상각비 | 765,585 | 640,822 |
| 무형자산상각비 | 445,599 | 334,793 |
| 광고선전비 | 3,263,025 | 3,551,904 |
| 지급수수료 | 3,709,733 | 3,537,106 |
| 지급임차료 | 987,016 | 973,527 |
| 운반비 | 987,729 | 1,002,493 |
| 대손상각비 | 872,196 | 30,480 |
| 판매촉진비 | 1,280,968 | 1,689,443 |
| 조립비 | 186,568 | 107,206 |
| 판매수수료 | 801,060 | 1,253,370 |
| 사후봉사비 | 291,804 | 345,093 |
| 실험연구비 | 471,156 | 405,978 |
| 합 계 | 30,170,226 | 29,232,657 |
&cr
24. 비용의 성격별 분류 &cr
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매입 | 51,978,721 | 66,516,831 |
| 상품의 변동 | (4,743,457) | (1,804,399) |
| 상품의 타계정으로 대체 | (1,103,699) | (1,263,997) |
| 종업원급여 | 13,591,176 | 12,988,663 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,211,184 | 1,015,024 |
| 세금과공과 | 397,032 | 398,984 |
| 지급임차료 | 987,016 | 973,527 |
| 광고선전비 | 3,263,025 | 3,551,904 |
| 지급수수료 | 3,709,733 | 3,537,106 |
| 판매촉진비 | 1,280,968 | 1,689,443 |
| 기타비용 | 5,730,092 | 7,531,734 |
| 합 계(*1) | 76,301,791 | 95,134,820 |
(*1) 분기연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 10,302,359 | 10,080,632 |
| 퇴직급여 | 1,078,504 | 1,003,602 |
| 복리후생비 | 1,999,405 | 1,904,429 |
| 주식보상비용 | 210,908 | - |
| 합 계 | 13,591,176 | 12,988,663 |
&cr
25. 기타영업외수익(비용)&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 : | ||
| 유형자산처분이익 | 6,518 | 13,502 |
| 수입임대료 | 395,293 | 402,030 |
| 기타용역수입 | 143,131 | 202,607 |
| 로열티수익 | 4,395 | 40,653 |
| 잡이익 | 434,709 | 155,163 |
| 판매대행서비스이익 | 1,990,758 | - |
| 자전거임대수익 | 24,382 | - |
| 합 계 | 2,999,185 | 813,955 |
| 기타영업외비용 : | ||
| 기부금 | 26,904 | 36,974 |
| 유형자산처분손실 | 9,328 | 6,269 |
| 재고자산폐기손실 | 105,963 | 230,633 |
| 잡손실 | 2,535 | 33,619 |
| 합 계 | 144,731 | 307,495 |
&cr&cr 26. 금융수익과 금융비용 &cr
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 22,969 | 14,418 |
| 배당금수익 | 1,166 | 4,320 |
| 외환차익 | 38,882 | 132,141 |
| 외화환산이익 | 1,341 | 157 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | 12,717 |
| 합 계 | 64,357 | 163,753 |
(*) 단, 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금환입은 제외되었으며, 이는 주석7(2)에 기재되어 있습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,671,602 | 1,340,814 |
| 외환차손 | 241,372 | 216,808 |
| 외화환산손실 | 267,288 | 15,158 |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | 9,399 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 5,192 | - |
| 합 계 | 2,185,454 | 1,582,179 |
(*) 단, 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비는 제외되었으며, 이는 주석7(2)에 기재되어 있습니다.&cr
(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.&cr1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 이자수익 | - | 3,892 | 19,076 | - | - | 22,969 |
| 배당금수익 | - | 1,166 | - | - | - | 1,166 |
| 외환차익 | - | - | 276 | - | 38,606 | 38,882 |
| 외화환산이익 | - | - | 535 | - | 806 | 1,341 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | (5,192) | - | - | - | - | (5,192) |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,671,602) | (1,671,602) |
| 외환차손 | - | - | (149) | - | (241,223) | (241,372) |
| 외화환산손실 | - | - | (10,113) | - | (257,175) | (267,288) |
| 합 계 | (5,192) | 5,058 | 9,625 | - | (2,130,588) | (2,121,096) |
&cr2) 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전분기> | ||||||
| 이자수익 | - | 14,367 | 51 | - | - | 14,418 |
| 배당금수익 | - | - | 4,320 | - | - | 4,320 |
| 외환차익 | - | 29,688 | - | - | 102,453 | 132,141 |
| 외화환산이익 | - | 122 | - | - | 35 | 157 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - | 12,717 | - | - | 12,717 |
| 대손상각비 | - | (30,480) | - | - | - | (30,480) |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,340,814) | (1,340,814) |
| 외환차손 | - | (1,131) | - | - | (215,677) | (216,808) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (15,158) | (15,158) |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | - | (9,399) | - | - | (9,399) |
| 합 계 | - | 12,566 | 7,689 | - | (1,469,161) | (1,448,906) |
&cr상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 영업외손익, 기타포괄손익, 금융수익과 금융비용을 포함하는 금액입니다.
&cr&cr 27. 법인세비용 &cr&cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 다만, 당분기에는 부의 법인세비용이 발생되므로 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간유효법인세율을 산정하지 않았고, 전분기의 예상평균연간유효법인세율은 20.60% 입니다.&cr &cr
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기 법인세부담액 | 151,678 | 1,517,877 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (333,300) | 4,714 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 154,069 | 64,626 |
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 8,072 | 4,812 |
| 관계기업 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익&cr 재분류에 대한 지분 | (28,330) | - |
| 관계기업 현금흐름위험회피파상생품평가손익에 대한 지분 | (285) | (1,047) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (802) | - |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | (20,216) |
| 법인세비용 | (48,898) | 1,570,766 |
&cr(2) 당분기말과 전분기말 현재 이연법인세자산을 인식하지 아니한 차감할 일시적차이, 이월결손금 및 세액공제의 내역은 없습니다.&cr&cr
28. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분 분기순이익 | (2,541,365,637) | (1,803,157,513) | (33,974,336) | 5,694,351,647 |
| 가중평균유통보통주 | 12,073,577 | 12,073,577 | 12,073,577 | 12,073,577 |
| 기본주당이익 | (210) | (149) | (3) | 472 |
(*1) 보통주분기순이익은 보고기간 중 조정항목이 없기 때문에 손익계산서 상 분기순이익과 동일하게 산정되었습니다.&cr(*2) 보고기간의 발행보통주식수에서 자기주식 취득분을 제외한 유통보통주식수를 유통기간으로 가중평가하여 산정하였습니다&cr&cr(2) 희석주당이익&cr&cr지배기업이 당분기 중 발행한 주식선택권의 경우, 조정행사가격이 당분기의 평균시장가격을 상회하여 희석효과가 없습니다. 따라서 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다. 그리고, 전분기 중에는 발행한 보통주청구가능증권이 없으므로 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.&cr&cr&cr 29. 부문별보고 &cr
(1) 영업부문별 정보&cr연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있는 바, 연결기업이 영위하고 있는 사업은 자전거 판매와 유아용품을 판매 하는 사업을 영위하고 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자전거 | 유아용품 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 총매출액 | 62,355,595 | 8,424,042 | (516,985) | 70,262,652 |
| 영업이익(손실) | (5,583,097) | (565,580) | 109,538 | (6,039,139) |
| 자산총액 | 176,520,988 | 9,813,745 | (10,792,273) | 175,542,460 |
| <전분기> | ||||
| 총매출액 | 87,548,340 | 11,798,127 | (19,750) | 99,326,717 |
| 영업이익(손실) | 4,494,442 | (261,084) | 90,360 | 4,323,718 |
| 자산총액 | 178,232,495 | 10,993,321 | (9,644,499) | 179,581,317 |
&cr(2) 지역별정보 &cr&cr해외귀속 부문수익과 부문자산 및 부문부채가 중요하지 아니하므로 지역에 대한 정보는 공시하지 아니합니다.&cr&cr(3) 주요 고객에 대한 정보 &cr연결기업은 국내의 다양하게 분포된 거래처와 거래하기 때문에 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없습니다. 따라서, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다.
&cr&cr 30. 특수관계자 거래 &cr
(1) 지배·종속기업 등 현황 &cr
1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 지배기업은 없습니다.
&cr2) 종속기업 현황
| 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| ㈜쁘레베베 | 51.00 | 51.00 |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | 100.00 | 100.00 |
| ㈜스마트 | 100.00 | 100.00 |
&cr3) 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 참좋은여행㈜&cr(구: 참좋은레져㈜) | |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 참좋은레져㈜ | (*1) |
(*1) 전기 중 참좋은여행㈜(구: 참좋은레져㈜)의 자전거사업부 물적분할을 통하여 설립된 분할신설법인으로서, 참좋은레져㈜는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다. &cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 매출 | 매입 | 판매비와&cr관리비 | 기타영업&cr외수익 | 유형자산의 취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 623 | - | 568,331 | 9,990 | - |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 213,350 | 117,357 | 534 | 2,461,497 | 58,000 |
| 합 계 | 213,973 | 117,357 | 568,865 | 2,471,487 | 58,000 | |
| <전분기> | ||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜&cr(구: 참좋은레져㈜) | 267,859 | 32,591 | 338,735 | - | 437,543 |
(3) 보고기간종료일 현재 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | 1,129,221 | - | 102,510 |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 13,223 | 332,744 | 3,528 | 3,555,000 |
| 합 계 | 13,223 | 1,461,965 | 3,528 | 3,657,510 | |
| <전 기> | |||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | 469,221 | - | 342,998 |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 2,045 | 143,359 | 29,532 | 3,555,000 |
| 합 계 | 2,045 | 612,580 | 29,532 | 3,897,998 |
(4) 상기 특수관계자에 대한 채권이외에 연결기업은 임직원에게 복리후생목적으로 자금을 대여하고 기타비유동채권으로 계상하고 있습니다. 당기와 전기 중 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 124,990 | 147,263 |
| 대여 | 58,267 | 37,219 |
| 회수 | (38,634) | (46,943) |
| 기말잔액 | 144,623 | 137,540 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 자금대여 거래 | 배당금수취 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 1,080,666 |
| <전분기> | ||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜&cr(구: 참좋은레져㈜) | - | - | 810,499 |
연결기업은 상기 특수관계자와의 자금대여거래에 대하여 각 대여시점의 가중평균차입이자율을 적용하고 있습니다.
&cr(6) 보고기간종료일 현재 금융기관 대출한도 약정 등과 관련하여 등기이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석31참조).
(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,850,722 | 1,770,408 |
| 퇴직급여 | 455,396 | 91,569 |
| 주식보상비용 | 115,275 | - |
| 합 계 | 2,421,393 | 1,861,977 |
&cr&cr 31. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 없습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 연결기업 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(2-1) 제공한 담보자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 삼천리자전거㈜ | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 신한은행 |
| 26,000,000 | KB국민은행 | ||
| ㈜쁘레베베 | 토지 및 건물 | 1,200,000 | KDB산업은행 |
| 780,000 | IBK기업은행 | ||
| 합 계 | 29,180,000 | ||
| <전 기> | |||
| 삼천리자전거㈜ | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 신한은행 |
| 26,000,000 | KB국민은행 | ||
| ㈜쁘레베베 | 토지 및 건물 | 1,200,000 | KDB산업은행 |
| 780,000 | IBK기업은행 | ||
| 합 계 | 29,180,000 |
(2-2) 보고기간종료일 현재 연결기업은 연결기업의 차입금 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다.&cr&cr(2-3) 당기말 현재 연결기업은 하자이행, 계약이행 등을 보증하기 위하여 서울보증보험 발행 지급보증서 348,015천원 (전기: 398,725천원)을 거래처 등에 제공하고 있습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 통화 | 약정한도 | 대출종류 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| KB국민은행(*1) | KRW | 20,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| USD | 2,000,000 | 외화일반운전자금대출 | |
| KEB하나은행(*2) | KRW | 2,000,000 | 기업당좌대출 |
| KRW | 11,000,000 | 기업일반운전자금대출 | |
| 신한은행(*3) | KRW | 3,800,000 | 기업일반운전자금대출 |
| KRW | 7,000,000 | 기업당좌대출 | |
| USD | 6,700,000 | 기업수입자금대출 | |
| 우리은행(*2) | KRW | 10,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| USD | 3,000,000 | 일반외화대출 | |
| 기업은행(*4) | KRW | 2,550,000 | 기업일반운전자금대출 |
| KRW | 650,000 | 시설자금대출 | |
| 한국산업은행(*5) | KRW | 6,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| 합 계 | KRW | 63,000,000 | |
| USD | 11,700,000 | ||
| <전 기> | |||
| KB국민은행(*1) | KRW | 20,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| USD | 2,000,000 | 외화일반운전자금대출 | |
| KEB하나은행(*2) | KRW | 2,000,000 | 기업당좌대출 |
| KRW | 15,000,000 | 기업일반운전자금대출 | |
| 신한은행(*3) | KRW | 7,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| KRW | 7,000,000 | 기업당좌대출 | |
| USD | 4,500,000 | 기업수입자금대출 | |
| 우리은행(*2) | KRW | 3,000,000 | 기업당좌대출 |
| KRW | 10,000,000 | 기업일반운전자금대출 | |
| USD | 3,000,000 | 일반외화대출 | |
| 기업은행(*4) | KRW | 3,050,000 | 기업일반운전자금대출 |
| KRW | 650,000 | 시설자금대출 | |
| 한국산업은행(*5) | KRW | 1,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| 합 계 | KRW | 68,700,000 | |
| USD | 9,500,000 |
(*1) 당 약정과 관련하여 보고기간종료일 현재 연결기업의 공장건물 및 토지가 담보( 채권최고액 26,000백만원 )로 제공되어 있으며 등기이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr(*2) 당 약정과 관련하여 등기이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr (*3) 당 약정과 관련하여 보고기간종료일 현재 연결기업의 토지 및 건물이 담보 ( 채권최고액 1,200백만원 )로 제공되어 있으며 계열사 로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr (*4) 당 약정과 관련하여 보고기간종료일 현재 연결기업의 토지 및 건물이 담보 ( 채권최고액 780백만원 )로 제공되어 있으며 등기이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr (*5) 당 약정과 관련하여 당기말 현재 연결기업의 토지 및 건물이 담보( 채권최고액 1,200백만원 )로 제공되어 있으며 등기이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
&cr(4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 통화 | 약정한도 | 내역 |
|---|---|---|---|
| <당분기> | |||
| KB국민은행(*1) | USD | 3,000,000 | 포괄외화지급보증 |
| 신한은행(*1) | USD | 6,700,000 | 신용장개설 |
| 우리은행(*1) | USD | 2,100,000 | 신용장개설 |
| 합 계 | 11,800,000 | ||
| <전 기> | |||
| KB국민은행(*1) | USD | 3,000,000 | 포괄외화지급보증 |
| 신한은행(*1) | USD | 7,000,000 | 신용장개설 |
| 우리은행(*1) | USD | 2,100,000 | 신용장개설 |
| 합 계 | 12,100,000 |
(*1) 당 약정과 관련하여 등기이사로부터 보증을 제공받고 있습니다.
&cr (5) 당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
&cr
32. 연결현금흐름표 &cr
(1) 현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <조정> | ||
| 비용가산 : | ||
| 주식보상비용 | 210,908 | - |
| 대손상각비 | 872,196 | 30,480 |
| 감가상각비 | 765,585 | 680,230 |
| 외화환산손실 | 267,288 | 15,158 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 5,192 | - |
| 유형자산처분손실 | 9,326 | 6,269 |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | 9,399 |
| 재고자산폐기손실 | 105,963 | 230,633 |
| 재고자산평가손실 | 36,808 | - |
| 무형자산상각비 | 445,599 | 334,793 |
| 퇴직급여 | 1,078,504 | 1,003,602 |
| 이자비용 | 1,671,602 | 1,340,814 |
| 법인세비용 | - | 1,570,765 |
| 유형자산폐기손실 | 2 | - |
| 소 계 | 5,468,973 | 5,222,143 |
| 수익차감 : | ||
| 유형자산처분이익 | (6,518) | (13,502) |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | (12,717) |
| 외화환산이익 | (1,341) | (157) |
| 이자수익 | (22,969) | (14,418) |
| 관계기업지분법이익 | (3,064,740) | (3,677,418) |
| 재고자산평가충당금환입 | - | (260,254) |
| 배당금수익 | (1,166) | (4,320) |
| 잡이익 | (300,000) | - |
| 부의법인세비용 | (48,898) | - |
| 소 계 | (3,445,632) | (3,982,786) |
| 합 계 | 2,023,341 | 1,239,357 |
| <순운자본의 변동> | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (4,114,977) | (9,307,577) |
| 미수금의 감소(증가) | (183,542) | (115,817) |
| 미수수익의 감소(증가) | 9,142 | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (29,019) | 20,629 |
| 선급금의 감소(증가) | (306,086) | 1,820,688 |
| 선급비용의 감소(증가) | 80,550 | 70,507 |
| 계약자산의 감소(증가) | (9,712) | - |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,777,651) | (58,107) |
| 매입채무의 증가(감소) | (895,499) | (957,164) |
| 미지급금의 증가(감소) | (338,771) | (390,787) |
| 예수금의 증가(감소) | 55,662 | (278,929) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (48,145) | 209,332 |
| 선수금의 증가(감소) | (63,370) | (18,309) |
| 선수수익의 증가(감소) | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | 31,859 | 2,700,633 |
| 영업보증금(유동)의 증가(감소) | 36,436 | - |
| 영업보증금(비유동)의 증가(감소) | 71,000 | 158,000 |
| 계약부채의 증가(감소) | 1,131,570 | - |
| 매출채권의 회수(제각) | (21,948) | 1,193 |
| 퇴직금의 지급 | (835,888) | (431,850) |
| 관계회사 전출입 | 802,732 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (1,454,673) | (193,225) |
| 기타장기종업원부채의 증가(감소) | 37,833 | 13,852 |
| 합 계 | (9,822,496) | (6,756,931) |
&cr&cr (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 2,595 | 9,518 |
| 지분법이익잉여금변동 | 184,166 | 43,743 |
| 확정급여제도의 재측정 요소 | (700,312) | (293,756) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 | 3,645 | - |
| 매도가능증권평가손익 | - | 91,892 |
| 장기대여금의 유동성대체 | 1,564,500 | 857,488 |
| 매도가능금융자산의 기타포괄손익-공정가치금융자산 대체 | 620,728 | - |
| 매도가능금융자산의 당기손익-공정가치금융자산 대체 | 152,884 | |
| 건설중인자산의 건물 대체 | 761,302 | 1,810,300 |
| 건설중인자산의 공기구 대체 | 358,786 | - |
| 취득중인무형자산의 기타의무형자산대체 | 316,000 | - |
| 취득중인무형자산의 산업재산권대체 | 7,649 | - |
| 정부보조금의 감가상각비 상계 | 627 | 1,144 |
| 반품충당부채의 계약부채 대체 | 6,882 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 190,000 | 97,500 |
&cr&cr&cr33. 위험관리&cr
(1) 재무위험관리 &cr연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
&cr1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr연결기업은 상품 수입 및 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 &cr현금성자산 | USD | 10,771.24 | 11,985 | 2,018.65 | 2,163 |
| CNY | - | - | 8,758.00 | 1,433 | |
| JPY | - | - | 100,000.00 | 949 | |
| TWD | - | - | 15,400.00 | 553 | |
| 매출채권 | USD | 7,851.10 | 8,736 | - | - |
| 미수금 | USD | 58,365.96 | 64,944 | 2,595.74 | 2,781 |
| 외화자산 계 | 76,988.30 | 85,665 | - | 7,879 | |
| 매입채무 | EUR | 1,266.85 | 1,640 | 1,267.00 | 1,621 |
| USD | 794,692.45 | 687,433 | 1,450,198.39 | 1,553,743 | |
| 외화단기차입금 | USD | 5,524,858.34 | 6,147,510 | - | - |
| 미지급금 | USD | 75,297.29 | 83,783 | 4,156.05 | 4,453 |
| 외화부채 계 | 6,920,366 | 1,559,816 |
보고기간종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| USD | 1,112.70 | 1,071.40 |
| CNY | - | 163.65 |
| JPY | - | 9.49 |
| TWD | - | 35.92 |
| EUR | 1,294.57 | 1,279.25 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (683,306) | 683,306 | (155,325) | 155,325 |
| CNY | 143 | (143) | ||
| JPY | 95 | (95) | ||
| TWD | 55 | (55) | ||
| EUR | (164) | 164 | (162) | 162 |
| 합 계 | (683,470) | 683,470 | (155,194) | 155,194 |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.
나. 이자율위험 &cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr &cr연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산 : 해당사항 없음 | ||
| 금융부채 : | ||
| 단기차입금 | 60,680,071 | 48,855,311 |
| 유동성장기차입금 | 317,500 | 130,000 |
| 장기차입금 | 780,000 | 1,065,000 |
| 차감 계 | 61,777,571 | 50,050,311 |
보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | - | - | - |
| 이자비용 | 617,776 | (617,776) | 500,503 | (500,503) |
다. 가격위험 &cr 연결기업은 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 147,692 | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 685,298 | - |
| 매도가능금융자산 | - | 320,718 |
&cr보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은 다음과 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,477 | (1,477) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 6,853 | (6,853) | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,207 | (3,207) |
&cr2) 신용위험 &cr신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr
연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 3,388,385 | 6,444,588 |
| 매출채권 및 기타채권 | 26,810,010 | 22,969,621 |
| 장기금융자산 | 10,500 | 417,500 |
| 기타비유동채권 | 6,337,998 | 4,697,689 |
| 합 계 | 36,546,892 | 34,529,398 |
3) 유동성 위험 &cr유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr &cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있지 아니하며, 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년에서 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무 | 926,499 | - | - | 926,499 |
| 기타유동금융부채 : | ||||
| 단기차입금 | 60,680,071 | - | - | 60,680,071 |
| 유동성장기차입금 | 317,500 | - | - | 317,500 |
| 미지급금 | 1,174,107 | - | - | 1,174,107 |
| 미지급비용 | 1,081,155 | - | - | 1,081,155 |
| 임대보증금 | 3,621,000 | - | - | 3,621,000 |
| 영업보증금(유동) | 36,436 | 36,436 | ||
| 소 계 | 66,910,269 | - | - | 66,910,269 |
| 기타비유동금융부채 : | ||||
| 장기차입금 | - | 780,000 | - | 780,000 |
| 영업보증금(비유동) | - | - | 2,297,500 | 2,297,500 |
| 소 계 | - | 780,000 | 2,297,500 | 3,077,500 |
| 합 계 | 67,836,768 | 780,000 | 2,297,500 | 70,914,268 |
| <전 기> | ||||
| 매입채무 | 1,807,547 | - | - | 1,807,547 |
| 기타유동금융부채 : | ||||
| 단기차입금 | 48,855,311 | - | - | 48,855,311 |
| 유동성장기차입금 | 130,000 | - | - | 130,000 |
| 미지급금 | 1,533,581 | - | - | 1,533,581 |
| 미지급비용 | 1,020,836 | - | - | 1,020,836 |
| 임대보증금 | 3,621,000 | - | - | 3,621,000 |
| 소 계 | 55,160,728 | - | - | 55,160,728 |
| 기타비유동금융부채 : | ||||
| 장기차입금 | - | 1,065,000 | - | 1,065,000 |
| 영업보증금 | - | - | 2,226,500 | 2,226,500 |
| 소 계 | - | 1,065,000 | 2,226,500 | 3,291,500 |
| 합 계 | 56,968,275 | 1,065,000 | 2,226,500 | 60,259,775 |
&cr(2) 자본관리 &cr연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 75,000,746 | 63,113,130 | (A) |
| 자본 | 100,541,714 | 104,023,116 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 3,570,807 | 6,509,975 | (C) |
| 차입금 | 61,777,571 | 50,050,311 | (D) |
| 부채비율 | 74.60% | 60.67% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 57.89% | 41.86% | ((D-C)/B) |
34. 회계정책의 변경 &cr
가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr&cr연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며 경과규정에 따라 전기재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
(1) 금융상품의 분류와 측정&cr
금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 조정 내역 | 주석 | 금액 |
| 기초이익잉여금-기준서 제1039호 | 50,010,619 | |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류 | (1)① | 6,150 |
| 비지배지분 | (3,013) | |
| 기초이익잉여금-기준서 제1109호 | 50,013,756 |
&cr 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주석 | 당기손익-&cr공정가치 | 기타포괄손익-&cr공정가치 (전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권) | 금융자산합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | - | 773,612 | 34,594,785 | 35,368,397 | |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류 | ① | 152,884 | (152,884) | - | - |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 재분류 | ② | - | - | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | 152,884 | 620,728 | 34,594,785 | 35,368,397 |
&cr 이러한 변동으로 인한 연결기업의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주석 | 매도가능금융자산평가손익 | 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 이익잉여금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | (19,387) | - | 50,010,619 | |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류 | ① | (3,136) | - | 3,136 |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 재분류 | ② | 22,523 | (22,523) | |
| 소 계 | 19,387 | (22,523) | 3,136 | |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | - | (22,523) | 50,013,756 |
&cr① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류&cr
당기초 현재 투자신탁 투자액 152,884천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액 3,136천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.
&cr② 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 재분류&cr
과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분증권의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 620,728천원이 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 (-)22,523천원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
&cr ③ 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr&cr최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 측정 범주 | 장부금액 | |||
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 차이 | |
| 현금및현금성자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 6,509,975 | 6,509,975 | - |
| 매출채권 및 기타채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 22,969,621 | 22,969,621 | - |
| 장기금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 417,500 | 417,500 | - |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 620,728 | 620,728 | - |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 152,884 | 152,884 | - |
| 기타비유동채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 4,697,689 | 4,697,689 | - |
| 금융자산 합계 | 35,368,397 | 35,368,397 | - |
(2) 금융자산의 손상&cr
연결기업은 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 아래 두가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.&cr
·재고자산의 매출에 따른 매출채권 및 계약자산
·상각후원가로 측정하는 기타채무상품
① 매출채권 및 계약자산&cr
연결기업은 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기준서제1109호의 적용에 따른 기초대손충당금에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다.
② 상각후원가로 측정하는 기타채무상품&cr&cr상각후원가로 측정하는 기타채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 대손충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 기준서 제1109호의 적용에 따른 기초대손충당금에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다.&cr
나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr&cr당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 계약자산 및 계약부채 계정재분류 사항 이외에 당사의 2018년 1월 1일 및 2018년 9월 30일 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 40 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 39 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 3분기말 | 제 39 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 38,917,356,002 | 31,469,129,194 |
| 현금및현금성자산 | 1,120,447,166 | 2,906,572,732 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 24,667,073,773 | 18,760,853,794 |
| 재고자산 | 10,843,188,171 | 7,326,154,859 |
| 선급금 | 1,792,284,354 | 1,401,377,765 |
| 선급비용 | 358,322,989 | 422,978,012 |
| 부가가치세대급금 | 136,039,549 | 107,020,524 |
| 당기법인세자산 | 0 | 544,171,508 |
| 비유동자산 | 125,272,086,307 | 121,271,036,249 |
| 장기금융자산 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 매도가능금융자산 | 0 | 300,010,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 300,010,000 | 0 |
| 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 | 53,787,732,304 | 51,616,897,054 |
| 유형자산 | 43,072,829,254 | 42,625,039,289 |
| 투자부동산 | 19,843,745,098 | 19,906,829,428 |
| 무형자산 | 2,408,799,223 | 2,575,215,056 |
| 기타비유동채권 | 5,848,470,428 | 4,236,545,422 |
| 자산총계 | 164,189,442,309 | 152,740,165,443 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 57,061,159,094 | 43,324,788,013 |
| 매입채무 | 412,749,557 | 1,398,520,539 |
| 예수금 | 155,061,603 | 97,139,586 |
| 선수금 | 0 | 37,248,697 |
| 계약부채 | 933,199,843 | 0 |
| 당기법인세부채 | 50,713,727 | 0 |
| 기타유동금융부채 | 55,195,080,564 | 41,167,365,391 |
| 금융보증부채 | 314,353,800 | 424,513,800 |
| 기타충당부채 | 0 | 200,000,000 |
| 비유동부채 | 4,536,976,154 | 4,436,469,667 |
| 순확정급여부채 | 1,963,537,307 | 1,708,807,243 |
| 기타장기종업원부채 | 164,500,482 | 128,635,885 |
| 이연법인세부채 | 111,438,365 | 372,526,539 |
| 기타비유동금융부채 | 2,297,500,000 | 2,226,500,000 |
| 부채총계 | 61,598,135,248 | 47,761,257,680 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 6,636,788,500 | 6,636,788,500 |
| 자본잉여금 | 53,030,838,542 | 53,030,838,542 |
| 기타자본항목 | (6,600,677,758) | (6,811,585,367) |
| 기타포괄손익누계액 | (224,336,371) | (226,645,548) |
| 이익잉여금 | 49,748,694,148 | 52,349,511,636 |
| 자본총계 | 102,591,307,061 | 104,978,907,763 |
| 자본과부채총계 | 164,189,442,309 | 152,740,165,443 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 3분기 | 제 39 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 10,404,465,092 | 51,010,340,290 | 16,923,629,670 | 70,840,191,701 |
| 매출원가 | 6,953,375,150 | 33,545,877,415 | 11,857,738,240 | 45,730,304,159 |
| 매출총이익 | 3,451,089,942 | 17,464,462,875 | 5,065,891,430 | 25,109,887,542 |
| 판매비와관리비 | 6,752,252,099 | 22,669,811,492 | 5,725,581,534 | 20,463,443,045 |
| 영업이익 | (3,301,162,157) | (5,205,348,617) | (659,690,104) | 4,646,444,497 |
| 금융수익 | 36,467,417 | 115,874,299 | 64,350,449 | 145,154,089 |
| 금융비용 | 412,621,150 | 1,652,080,020 | 372,554,657 | 1,087,164,161 |
| 관계기업지분법이익 | 988,200,478 | 3,064,740,417 | 1,394,906,608 | 3,677,418,202 |
| 기타영업외수익 | 931,094,197 | 2,910,406,117 | 290,676,200 | 854,464,532 |
| 기타영업외비용 | 46,631,063 | 101,659,259 | 131,669,765 | 200,159,511 |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,804,652,278) | (868,067,063) | 586,018,731 | 8,036,157,648 |
| 법인세비용 | 28,061,639 | 128,924,120 | 1,588,161,945 | |
| 당기순이익(손실) | (1,804,652,278) | (896,128,702) | 457,094,611 | 6,447,995,703 |
| 기타포괄손익 | 0 | (495,021,909) | 0 | (298,414,874) |
| 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | 0 | (497,331,086) | 0 | (306,885,867) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | (661,238,872) | 0 | (267,954,928) |
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 0 | (65,309,659) | 0 | (38,930,939) |
| 관계기업의 기타포괄손익-공정가치 지분상품평가손익 재분류에 대한 지분 | 0 | 229,217,445 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 | 0 | 2,309,177 | 0 | 8,470,993 |
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 대한 지분 | 0 | 2,309,177 | 0 | 8,470,993 |
| 총포괄손익 | (1,804,652,278) | (1,391,150,611) | 457,094,611 | 6,149,580,829 |
| 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (149) | (74) | 38 | 534 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | (149) | (74) | 38 | 534 |
| 자본변동표 |
| 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,811,585,367) | (248,353,448) | 50,015,435,674 | 102,623,123,901 |
| 당기순이익(손실) | 6,447,995,703 | 6,447,995,703 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (267,954,928) | (267,954,928) | ||||
| 관계기업의 확정급여제도 재측정요소에 대한 지분 | (38,930,939) | (38,930,939) | ||||
| 관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류에 대한 지분 | ||||||
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 대한 지분 | 8,470,993 | 8,470,993 | ||||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 연차배당 | (2,414,715,400) | (2,414,715,400) | ||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,811,585,367) | (239,882,455) | 53,741,830,110 | 106,357,989,330 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,811,585,367) | (226,645,548) | 52,349,511,636 | 104,978,907,763 |
| 당기순이익(손실) | (896,128,702) | (896,128,702) | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (661,238,872) | (661,238,872) | ||||
| 관계기업의 확정급여제도 재측정요소에 대한 지분 | (65,309,659) | (65,309,659) | ||||
| 관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류에 대한 지분 | 229,217,445 | 229,217,445 | ||||
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 대한 지분 | 2,309,177 | 2,309,177 | ||||
| 주식기준보상거래 | 210,907,609 | 210,907,609 | ||||
| 연차배당 | (1,207,357,700) | (1,207,357,700) | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 6,636,788,500 | 53,030,838,542 | (6,600,677,758) | (224,336,371) | 49,748,694,148 | 102,591,307,061 |
| 현금흐름표 |
| 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 40 기 3분기 | 제 39 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (9,728,439,982) | (3,848,209,894) |
| 당기순이익 | (896,128,702) | 6,447,995,703 |
| 수익·비용의조정 | 878,365,352 | 327,081,659 |
| 순운전자본의 변동 | (10,085,046,138) | (9,017,518,957) |
| 이자수취 | 71,926,226 | 108,153,178 |
| 이자지급 | (1,249,917,544) | (931,148,976) |
| 배당금수취 | 1,080,665,800 | 810,499,350 |
| 법인세납부 | 0 | (1,593,271,851) |
| 법인세환급 | 471,695,024 | 0 |
| 투자활동현금흐름 | (4,733,619,585) | (6,797,709,663) |
| 단기대여금의 감소 | 500,000,000 | 1,000,000,000 |
| 단기대여금의 증가 | (2,000,000,000) | (1,000,000,000) |
| 유동성장기대여금의 감소 | 1,136,500,000 | 600,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | 485,283,604 | 1,395,349,994 |
| 장기대여금의 증가 | (3,031,283,610) | (3,372,000,000) |
| 매도가능금융자산의 처분 | 0 | 585,000 |
| 보증금의 감소 | 274,275,000 | 0 |
| 보증금의 증가 | (860,200,000) | (119,000,000) |
| 유형자산의 처분 | 2,272,728 | 15,000,001 |
| 유형자산의 취득 | (157,477,033) | (2,247,895,107) |
| 건설중인자산의 증가 | (829,910,274) | (1,950,000,000) |
| 무형자산의 취득 | (253,080,000) | (1,119,749,551) |
| 재무활동현금흐름 | 12,675,738,762 | 10,914,499,610 |
| 단기차입금의 순증가(감) | 0 | 13,329,215,010 |
| 단기차입금의 증가 | 139,276,970,037 | 0 |
| 단기차입금의 감소 | (125,393,873,575) | 0 |
| 배당금지급 | (1,207,357,700) | (2,414,715,400) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,786,320,805) | 268,580,053 |
| 현금성자산의 환율변동효과 | 195,239 | 35,327 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,786,125,566) | 268,615,380 |
| 기초현금및현금성자산 | 2,906,572,732 | 1,934,468,265 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,120,447,166 | 2,203,083,645 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항 &cr&cr 이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 삼천리자전거 주식회사(이하 "당사")는 1979년 3월 23일에 설립되어 자전거 제조 및 판매업을 영위하고 있으며, 서울특별시 서초구 서초대로 274에 소재하고 있습니다.당사의 주식은 1995년 01월 04일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 당사의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자 및 분할을 거쳐 보고기간종료일현재 자본금은 6,637백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 참좋은레져(주) | 4,325,286 | 32.59 |
| 삼천리자전거(주) | 1,200,000 | 9.04 |
| 박영옥 | 1,140,759 | 8.59 |
| 기타주주 | 6,607,532 | 49.78 |
| 합 계 | 13,273,577 | 100.00 |
&cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 분기재무제표 작성기준 &cr
당사의 분기재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr &cr 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr
(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr&cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정
&cr부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정
&cr현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr&cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (5) 기준 서 제1109호 '금융상품' 제정&cr &cr 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 33 에서 설명하고 있습니다.
&cr (6) 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr &cr당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석33에서 설명하고 있습니다.&cr &cr 2.3 금융자산 &cr
(1) 분류&cr
2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무증권에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무증권을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분증권에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분증권에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
(2) 측정&cr
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.&cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr
① 채무상품&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr(가) 상각후원가 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다.&cr&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시하고 손상차손은 금융비용으로 표시합니다.&cr
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무증권은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무증권의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다.&cr&cr② 지분증권&cr
당사는 모든 지분증권에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분증권에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분증권을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분증권에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 당기손익으로 인식합니다.&cr
당기손익-공정가치로 측정하는 지분증권의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분증권에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr&cr(3) 손상&cr
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 당사는 채권의 최초 인식 시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
&cr 2.4 수익인식&cr &cr당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr
(1) 수행의무의 식별
당사는 고객에게 상품을 공급하는 유통사업을 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 당사의 고객에 대한 상품공급계약은 재화의 공급이라는 단일 수행의무로 구성되어 있습니다. 따라서, 당사는 고객에게 재화의 통제가 이전되는 인도시점에 수익을 인식합니다.&cr
(2) 변동대가&cr당사는 재화의 공급시 판매장려금, 반품 등으로 인하여 고객에게서 받을 대가가 변동될 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호에 따라서 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr
(3) 본인 대 대리인&cr당사는 상품을 고객에게 이전하기 전에 통제하고 있으므로, 본인에 해당하여 총액으로 수익을 인식합니다. &cr&cr 3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr &cr중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr &cr 가. 금융자산의 손상&cr&cr기준서 제 1109호의 금융자산의 대손충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할때 보고기간종료일의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. &cr &cr&cr 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 &cr 공표되었으나 아직 시행되지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (1) 기준서 제1116호 '리스' 제정&cr &cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr&cr새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 당사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr&cr
5 . 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 181,105 | 64,640 |
| 보통예금 | 908,567 | 2,840,455 |
| 당좌예금 | 19,418 | - |
| 외화예금 | 11,358 | 1,478 |
| 합 계 | 1,120,447 | 2,906,573 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. &cr&cr
6. 단기금융자산 및 장기금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 단기금융자산과 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융자산 : | ||
| 별단예금 | 10,500 | 10,500 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 단기금융자산과 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전 기 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융자산 : | ||||
| 별단예금 | 신한은행 | 5,500 | 5,500 | 당좌개설보증금 |
| 우리은행 | 3,000 | 3,000 | ||
| KEB하나은행 | 2,000 | 2,000 | ||
| 합 계 | 10,500 | 10,500 |
&cr
7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 : | ||
| 매출채권 | 19,951,216 | 15,446,370 |
| 대손충당금 | (1,233,246) | (598,418) |
| 소 계 | 18,717,970 | 14,847,953 |
| 기타채권 : | ||
| 미수수익 | 29,633 | - |
| 미수금 | 399,471 | 276,401 |
| 단기대여금 | 4,000,000 | 2,500,000 |
| 유동성장기대여금 | 1,520,000 | 1,136,500 |
| 소 계 | 5,949,104 | 3,912,901 |
| 합 계 | 24,667,074 | 18,760,854 |
| 기타비유동채권 : | ||
| 장기대여금 | 3,830,640 | 2,804,640 |
| 보증금 | 1,563,831 | 977,906 |
| 기타보증금 | 454,000 | 454,000 |
| 합 계 | 5,848,470 | 4,236,545 |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 단기대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기초잔액 | 598,418 | - | 598,418 |
| 대손상각비 | 657,619 | - | 657,619 |
| 채권제각 | (22,791) | - | (22,791) |
| 기말잔액 | 1,233,246 | - | 1,233,246 |
| <전분기> | |||
| 기초잔액 | 554,041 | - | 554,041 |
| 대손상각비 | 21,630 | - | 21,630 |
| 기말잔액 | 575,671 | - | 575,671 |
(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함) 의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체되지 않은&cr채권 | 연체된 채권 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월 이하 | 6개월 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매출채권 | 16,734,415 | - | 3,216,801 | 19,951,216 |
| 대손충당금 | (268,280) | - | (964,967) | (1,233,246) |
| 미수수익 | 29,633 | - | - | 29,633 |
| 미수금 | 399,471 | - | - | 399,471 |
| 단기대여금 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 |
| 유동성장기대여금 | 1,520,000 | - | - | 1,520,000 |
| 장기대여금 | 3,830,640 | - | - | 3,830,640 |
| 보증금 | 1,563,831 | - | - | 1,563,831 |
| 기타보증금 | 454,000 | - | - | 454,000 |
| 합 계 | 28,263,710 | - | 2,251,834 | 30,515,544 |
| <전 기> | ||||
| 매출채권 | 14,862,738 | - | 583,632 | 15,446,370 |
| 대손충당금 | (191,097) | - | (407,320) | (598,418) |
| 미수금 | 276,401 | - | - | 276,401 |
| 단기대여금 | 2,500,000 | - | - | 2,500,000 |
| 유동성장기대여금 | 1,136,500 | - | - | 1,136,500 |
| 장기대여금 | 2,804,640 | - | - | 2,804,640 |
| 보증금 | 977,906 | - | - | 977,906 |
| 기타보증금 | 454,000 | - | - | 454,000 |
| 합 계 | 22,821,088 | - | 176,312 | 22,997,399 |
8. 재고자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 상품 | 10,788,636 | (116,174) | 10,672,462 |
| 미착품 | 170,726 | - | 170,726 |
| 합 계 | 10,959,362 | (116,174) | 10,843,188 |
| <전 기> | |||
| 상품 | 6,217,815 | (171,722) | 6,046,093 |
| 미착품 | 1,280,062 | - | 1,280,062 |
| 합 계 | 7,497,877 | (171,722) | 7,326,155 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 : | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (55,548) | (94,604) |
| 기타영업외비용 : | ||
| 재고자산폐기손실 | 65,582 | 131,157 |
| 합 계 | 10,034 | 36,553 |
9. 공정가치금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 지분증권 : | |||||
| 에스앤씨애셋㈜ (*1) | 60,000 | 100.00 | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 새마을금고조합출자금 | - | - | 10 | 10 | 10 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 | - | - | 300,010 | 300,010 | 300,010 |
| <전 기> | |||||
| 시장성 없는 지분증권 : | |||||
| 에스앤씨애셋㈜ | 60,000 | 100.00 | 300,000 | (*2) | 300,000 |
| 소 계 | - | - | 300,000 | - | 300,000 |
| 출자금 : | |||||
| 새마을금고조합출자금 | - | - | 10 | (*2) | 10 |
| 소 계 | - | - | 10 | - | 10 |
| 매도가능금융자산 합계 | - | - | 300,010 | - | 300,010 |
(*1) 에스앤씨애셋㈜에 대한 지분율은 100%이나, 피투자기업의 자산 및 부채 규모와지분변동금액이 중요하지 않아 종속기업에서 제외하였습니다.&cr&cr(*2) 당사는 매도가능금융자산을 공정가액으로 평가하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식에 대해서는 원가로 측정하고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다.&cr
10. 종속기업 및 관계기업투자자산&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | |||||||
| ㈜쁘레베베 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 51.00 | 6,120,000 | 51.00 | 6,120,000 |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | 5,048,400 | 100.00 | 5,048,400 |
| ㈜스마트 | 대한민국 | 도매업 | 12월 | 100.00 | 1,860,613 | 100.00 | 1,860,613 |
| 소 계 | 13,029,013 | 13,029,013 | |||||
| 관계기업: | |||||||
| 참좋은여행㈜ | 대한민국 | 여행업 | 12월 | 39.30 | 40,758,720 | 39.30 | 38,587,884 |
| 합 계 | 53,787,732 | 51,616,897 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자자산의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 관계기업: | |||||
| 참좋은여행㈜(*1,2) | 38,587,884 | - | 3,064,740 | (893,905) | 40,758,720 |
| <전분기> | |||||
| 관계기업: | |||||
| 참좋은여행㈜(*1)&cr(구:참좋은레져㈜)(*1,2) | 34,087,568 | - | 3,677,418 | (844,724) | 36,920,262 |
(*1) 관계기업투자자산 참좋은여행㈜ 주식은 코스닥시장에 상장되어 있으며, 공표된 시장가격으로 평가한 공정가치는 57,275,287천원(전분기: 59,166,453천원)입니다. &cr (*2) 전기 중 참좋은레져㈜에서 참좋은여행㈜로 사명을 변경하였습니다.&cr &cr(3) 당분기와 전분기 관계기업투자자산의 상기 평가내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 참좋은여행㈜ | ||
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | (73,382) | (43,743) |
| 관계기업의 기타포괄손익-공정가치 지분상품 &cr평가손익에 대한 재분류에 대한 지분 | 257,548 | - |
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 대한 지분 | 2,595 | 9,518 |
| 배당금 수령 (*) | (1,080,666) | (810,499) |
| 합 계 | (893,905) | (844,724) |
&cr (4) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출 | 분기순이익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 참좋은여행㈜ | 72,132,850 | 77,919,130 | 66,302,501 | 4,223,852 | 51,982,359 | 8,541,157 | 432,164 | 8,973,321 |
| <전분기> | ||||||||
| 참좋은여행㈜&cr(구: 참좋은레져㈜) | 70,736,725 | 78,823,260 | 61,074,526 | 19,344,326 | 38,870,935 | 9,526,990 | (182,372) | 9,344,618 |
( 5) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 영업권 | 내부거래 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜ | 79,525,628 | 39.30 | 31,251,137 | 9,567,787 | (60,204) | 40,758,720 |
| <전분기> | ||||||
| 참좋은여행㈜&cr(구: 참좋은레져㈜) | 69,141,133 | 39.30 | 26,688,477 | 9,567,787 | 663,998 | 36,920,262 |
&cr (6) 당분기와 전분기 중 종속기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 잔 액 | 13,029,013 | 13,029,013 |
| 증 가 | - | - |
| 감 소 | - | - |
| 분기말잔액 | 13,029,013 | 13,029,013 |
&cr
11. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 토지 | 16,647,449 | - | 16,647,449 |
| 건물 | 3,364,499 | (168,202) | 3,196,296 |
| 합계 | 20,011,947 | (168,202) | 19,843,745 |
| <전 기> | |||
| 토지 | 16,647,449 | - | 16,647,449 |
| 건물 | 3,364,499 | (105,118) | 3,259,381 |
| 합계 | 20,011,947 | (105,118) | 19,906,829 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 토지 | 16,647,449 | - | - | - | 16,647,449 |
| 건물 | 3,259,381 | - | (63,084) | - | 3,196,296 |
| 합계 | 19,906,829 | - | (63,084) | - | 19,843,745 |
| <전분기> | |||||
| 토지 | 16,647,449 | - | - | - | 16,647,449 |
| 건물 | 3,343,493 | - | (63,083) | - | 3,280,410 |
| 합계 | 19,990,942 | - | (63,083) | - | 19,927,859 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련된 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 295,020 | 295,020 |
| 투자부동산과 직접관련된 운영비용 | 150,594 | 104,290 |
12. 유형자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 단위: 천원 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 토지 | 29,560,059 | - | - | 29,560,059 |
| 건물 | 14,757,734 | (2,502,818) | - | 12,254,916 |
| 구축물 | 54,890 | (32,409) | - | 22,482 |
| 기계장치 | 590,928 | (513,697) | (1,653) | 75,578 |
| 차량운반구 | 551,354 | (235,440) | - | 315,914 |
| 공기구 | 644,142 | (83,925) | - | 560,217 |
| 비품 | 832,818 | (549,154) | - | 283,664 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - |
| 합 계 | 46,991,925 | (3,917,443) | (1,653) | 43,072,829 |
| <전 기> | ||||
| 토지 | 29,560,059 | - | - | 29,560,059 |
| 건물 | 13,996,432 | (2,238,120) | - | 11,758,312 |
| 구축물 | 59,490 | (34,570) | - | 24,920 |
| 기계장치 | 590,928 | (469,564) | (2,280) | 119,084 |
| 차량운반구 | 527,627 | (238,191) | - | 289,436 |
| 공기구 | 41,279 | (41,275) | - | 4 |
| 비품 | 806,878 | (476,638) | - | 330,240 |
| 건설중인자산 | 542,984 | - | - | 542,984 |
| 합 계 | 46,125,677 | (3,498,358) | (2,280) | 42,625,039 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 대체 | 기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 29,560,059 | - | - | - | - | 29,560,059 |
| 건물 | 11,758,312 | - | (264,698) | - | 761,302 | 12,254,916 |
| 구축물 | 24,920 | - | (2,437) | (1) | - | 22,482 |
| 기계장치 | 121,364 | - | (44,133) | - | - | 77,231 |
| 정부보조금 | (2,280) | - | 627 | - | - | (1,653) |
| 차량운반구 | 289,436 | 117,307 | (80,597) | (10,232) | - | 315,914 |
| 공기구 | 4 | 1,170 | (42,650) | - | 601,693 | 560,217 |
| 비품 | 330,240 | 39,000 | (95,473) | (3) | 9,900 | 283,664 |
| 건설중인자산 | 542,984 | 829,910 | - | - | (1,372,895) | - |
| 합 계 | 42,625,039 | 987,387 | (529,361) | (10,236) | - | 43,072,829 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 26,770,077 | 984,282 | - | - | 1,805,700 | 29,560,059 |
| 건물 | 11,014,356 | 1,070,054 | (245,110) | - | 4,600 | 11,843,901 |
| 구축물 | 28,170 | - | (2,438) | - | - | 25,732 |
| 기계장치 | 180,898 | - | (44,650) | - | - | 136,248 |
| 정부보조금 | (3,806) | - | 1,144 | - | - | (2,662) |
| 차량운반구 | 298,797 | 104,559 | (78,547) | (12,635) | - | 312,174 |
| 공기구 | 4,429 | - | (4,425) | - | - | 4 |
| 비품 | 299,532 | 89,000 | (96,521) | - | - | 292,011 |
| 건설중인자산 | 4,600 | 1,950,000 | - | (1,810,300) | 144,300 | |
| 합 계 | 38,597,053 | 4,197,895 | (470,546) | (12,635) | - | 42,311,767 |
&cr (3) 보고기간종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30참조). &cr&cr ( 4) 당분기에 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다. &cr
(5) 보고기간종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험회사 | 보험내역 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물, 구축물 등 | DB손해보험 | 화재보험 | 3,591,976 | 3,591,976 |
| KB손해보험 | 화재보험 | 12,773,000 | 12,033,000 | |
| 재고자산 | DB손해보험 | 화재보험 | 2,220,000 | 2,220,000 |
| KB손해보험 | 화재보험 | 6,079,000 | 6,730,000 | |
| 합 계 | 24,663,976 | 24,574,976 |
&cr 당분기말 현재 상기 유형자산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보 험금 지급사유 발생시 KB국민은행, 신한은행에 각각 6,400,000천원과 896,000천원을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr한편 당사는 상기의 보험 이외에도 당사소유 차량에 대한 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있으며, 상품 판매와 관련하여 생산물책임보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr(6) 정부보조금 &cr당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 1,653천원(전기: 2,280천원)을 유형자산의차감계정으로 계상하였습니다.
13. 무형자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업재산권 | 1,560,000 | (1,094,000) | 466,000 |
| 기타의무형자산 | 1,453,496 | (391,435) | 1,062,061 |
| 회원권 (*1) | 1,792,747 | (912,008) | 880,738 |
| 합 계 | 4,806,243 | (2,397,443) | 2,408,799 |
| <전 기> | |||
| 산업재산권 | 1,701,627 | (1,001,627) | 700,000 |
| 기타의무형자산 | 1,734,399 | (739,922) | 994,477 |
| 회원권 (*1) | 1,792,747 | (912,008) | 880,738 |
| 합 계 | 5,228,772 | (2,653,557) | 2,575,215 |
(*1) 당분기말 현재 회원권의 손상차손누계액은 912,008천원 (전기: 912,008천원)입니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 개별취득 | 상각 | 대체 | 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 산업재산권 | 700,000 | - | (234,000) | - | 466,000 |
| 기타의무형자산 | 994,477 | 253,080 | (185,496) | - | 1,062,061 |
| 회원권 | 880,738 | - | - | - | 880,738 |
| 합 계 | 2,575,215 | 253,080 | (419,496) | - | 2,408,799 |
| <전분기> | |||||
| 산업재산권 | 640,000 | 360,000 | (222,000) | - | 778,000 |
| 기타의무형자산 | 32,923 | 759,750 | (72,702) | - | 719,971 |
| 회원권 | 918,738 | - | - | - | 918,738 |
| 합 계 | 1,591,661 | 1,119,750 | (294,702) | - | 2,416,709 |
&cr (3) 당분기에 발생한 무형자산상각비 419,496천원(전분기: 294,702천원)은 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr&cr(4) 당분기에 발생한 경상연구개발비(실험연구비)는 315,213천원(전분기: 170,600천원)입니다.&cr&cr&cr 14. 차입금&cr&cr보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KB국민은행 | 수입결제 | 3.43 | 1,703,519 | - |
| 운영자금 | 2.88~3.73 | 19,739,486 | 17,017,056 | |
| KEB하나은행 | 당좌대출 | 3.69 | 1,621,604 | 408,260 |
| 운영자금 | 3.40 | 5,000,000 | 3,000,000 | |
| 신한은행 | 수입결제 | 4.34 | 1,259,914 | - |
| 당좌대출 | 3.73 | 1,971,470 | - | |
| 운영자금 | 2.95 | - | 3,000,000 | |
| 우리은행 | 수입결제 | 4.30 | 3,184,077 | - |
| 당좌대출 | 3.42 | - | 1,929,994 | |
| 운영자금 | 3.35 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 산업은행 | 운영자금 | 2.82 | 5,000,000 | - |
| 합 계 | 49,480,071 | 35,355,311 |
15. 기타유동 및 비유동금융부채&cr
보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채 : | ||
| 단기차입금(주석14) | 49,480,071 | 35,355,311 |
| 미지급금 | 867,084 | 1,068,143 |
| 미지급비용 | 924,970 | 857,392 |
| 임대보증금 | 3,886,520 | 3,886,520 |
| 영업보증금 | 36,436 | - |
| 소 계 | 55,195,081 | 41,167,365 |
| 금융보증부채 | 314,354 | 424,514 |
| 기타비유동금융부채 : | ||
| 영업보증금(비유동) | 2,297,500 | 2,226,500 |
| 합 계 | 57,806,934 | 43,818,379 |
16. 범주별 금융상품 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 &cr측정 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| A. 당기손익-&cr공정가치금융자산 | - | - | - | - | |
| B. 기타포괄손익-&cr공정가치금융자산 | - | 300,010 | - | 300,010 | 300,010 |
| C. 상각후원가금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 1,120,447 | 1,120,447 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 24,667,074 | 24,667,074 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | - | 10,500 | 10,500 | (*1) |
| 기타비유동채권 | - | - | 5,848,470 | 5,848,470 | (*1) |
| 소 계 | - | - | 31,646,491 | 31,646,491 | |
| 금융자산 합계 | - | 300,010 | 31,646,491 | 31,946,501 | 300,010 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 만기보유&cr금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전 기> | ||||||
| A. 상각후원가로 인식된 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | 2,906,573 | - | - | 2,906,573 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | - | 18,760,854 | - | - | 18,760,854 | (*1) |
| 장기금융자산 | - | 10,500 | - | - | 10,500 | (*1) |
| 기타비유동채권 | - | 4,236,545 | - | - | 4,236,545 | (*1) |
| 소 계 | - | 25,914,472 | - | - | 25,914,472 | |
| B. 원가로 인식된 금융자산 : | ||||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 300,010 | - | 300,010 | (*2) |
| 소 계 | - | - | 300,010 | - | 300,010 | |
| 금융자산 합계 | - | 25,914,472 | 300,010 | - | 26,214,482 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 기업회계기준서 제1109호에 따라 원가로 측정하였고 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 금융보증계약 | 합계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 매입채무 | - | 412,750 | - | 412,750 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 55,195,081 | - | 55,195,081 | (*1) |
| 금융보증부채 | - | - | 314,354 | 314,354 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 2,297,500 | - | 2,297,500 | (*1) |
| 합 계 | - | 57,905,330 | 314,354 | 58,219,684 | |
| <전 기> | |||||
| 매입채무 | - | 1,398,521 | - | 1,398,521 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | - | 41,167,365 | - | 41,167,365 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | - | 2,226,500 | - | 2,226,500 | (*1) |
| 금융보증부채 | - | - | 424,514 | 424,514 | (*1) |
| 합 계 | - | 44,792,386 | 424,514 | 45,216,900 | (*1) |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 300,010 | 300,010 |
| 합 계 | - | - | 300,010 | 300,010 |
(4) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 분류된 상장된 지분증권으로 구성됩니다.&cr &cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.&cr
17. 종업원급여 &cr
(1) 퇴직급여&cr&cr당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(국민은행 퇴직연금사업부)에 의하여 수행 되었습니다.&cr
1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,828,521 | 5,926,542 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,864,983) | (4,217,735) |
| 확정급여부채 | 1,963,537 | 1,708,807 |
&cr2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 : | ||
| 당기근무원가 | 786,910 | 640,961 |
| 순이자비용 | 9,803 | 7,441 |
| 제도 외 지급 | 25,250 | 36,998 |
| 합 계 | 821,964 | 685,400 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 보험수리적손익 : | ||
| 확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익 | (847,742) | (343,532) |
| 법인세효과 | 186,503 | 75,577 |
| 합 계 | (661,239) | (267,955) |
18. 자본&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 20,000,000 주 | 20,000,000 주 |
| 1주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 13,273,577 주 | 13,273,577 주 |
| 보통주자본금 | 6,636,789 천원 | 6,636,789 천원 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 48,898,958 | 48,898,958 |
| 재평가적립금 (*1) | 4,131,880 | 4,131,880 |
| 합 계 | 53,030,838 | 53,030,838 |
(*1) 당사는 1997년 1월 1일을 기준으로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여, 재평가차액에서 재평가세 등을 차감한 전액을 재평가적립금으로 계상하였으며, 동 재평가적립금은 이월결손금 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr&cr (3) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 없습니다. &cr
(4) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 (*1) | (6,811,585) | (6,811,585) |
| 주식매수선택권 | 210,908 | - |
| 합 계 | (6,600,678) | (6,811,585) |
(*1) 당사는 단주처리 및 자사주식의 가격안정을 위하여 당사 주식을 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 당분기말 현재 1,200,000주를 보유중이며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr&cr 1) 당사는 당사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 임직원 등을 대상으로 주주총회결의에 의하여 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 만기가 도래하지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1차 |
|---|---|
| 부여일 | 2018-03-23 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 주식교부형 및 현금결제형 중 이사회 결의로 결정 |
| 가득조건 | 부여일로부터 3년간 근속 |
| 행사가능기간 | 2021-03-23 ~2023-03-22 |
| 행사가격(*) | 10,110 원 |
(*) 주식선택권의 부여일 이후 행사일 이전에 유ㆍ무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 자본감소, 이익소각, 주식분할과 병합, 합병 또는 분할 등으로 인하여 주식가치에 중대한 변화가 발생하는 경우 행사가격 및 수량이 조정될 수 있습니다. &cr &cr 2) 주식선택권 수량 및 가중평균행사가격&cr당분기 중 제1차 부여 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | |
| --- | --- | --- |
| 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | - | - |
| 부 여 | 655,000 | 10,110 |
| 행 사 | - | - |
| 소 멸 | - | - |
| 기 말(*) | 655,000 | 10,110 |
&cr 3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기 |
| --- | --- |
| 기 초 | - |
| 부 여 | 210,908 |
| 행 사 | - |
| 소 멸 | - |
| 기 말 | 210,908 |
(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 지분법자본변동 | (224,336) | (226,646) |
&cr(6) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 1,811,403 | 1,690,667 |
| 미처분이익잉여금 | 47,937,292 | 50,658,845 |
| 합 계 | 49,748,694 | 52,349,512 |
&cr이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금 전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
19. 배당금&cr
(1) 당분기와 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1주당배당금(배당률) | 100(20%) | 200(40%) |
| 유통주식수 | 12,073,577 | 12,073,577 |
| 배당금총액 | 1,207,357,700 | 2,414,715,400 |
20. 매출액 &cr&cr당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출 | 51,009,393 | 70,708,372 |
| 용역매출 | 947 | 131,819 |
| 합 계 | 51,010,340 | 70,840,191 |
| 수익인식시기: | ||
| 한시점에 인식 | 51,009,393 | 70,708,372 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 947 | 131,819 |
| 합 계 | 51,010,340 | 70,840,191 |
&cr 21. 매출원가&cr &cr당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출원가 : | 33,545,877 | 45,247,849 |
| 기초상품재고액 | 6,046,093 | 6,326,020 |
| 당분기상품매입액 | 38,552,621 | 49,182,575 |
| 타계정대체(순액) | (380,374) | (472,382) |
| 분기말상품재고액 | (10,672,462) | (9,788,364) |
| 용역원가 | - | 482,455 |
| 합 계 | 33,545,877 | 45,730,304 |
22. 판매비와관리비 &cr &cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 7,965,690 | 6,662,766 |
| 주식보상비용 | 210,908 | - |
| 퇴직급여 | 821,964 | 685,399 |
| 복리후생비 | 1,634,050 | 1,407,378 |
| 여비교통비 | 258,192 | 267,255 |
| 소모품비 | 152,698 | 129,470 |
| 차량유지비 | 433,189 | 336,822 |
| 수도광열비 | 175,162 | 165,525 |
| 도서연수비 | 112,758 | 113,822 |
| 통신비 | 77,445 | 75,642 |
| 수선비 | 67,830 | 95,859 |
| 세금과공과 | 319,506 | 297,794 |
| 보험료 | 120,278 | 118,456 |
| 수출제비용 | 2,448 | 1,533 |
| 접대비 | 148,875 | 327,362 |
| 감가상각비 | 592,446 | 494,222 |
| 무형자산상각비 | 419,496 | 294,702 |
| 광고선전비 | 2,249,250 | 2,638,634 |
| 지급수수료 | 3,309,059 | 3,089,911 |
| 지급임차료 | 650,862 | 660,304 |
| 운반비 | 671,160 | 617,574 |
| 대손상각비 | 657,619 | 21,630 |
| 판매촉진비 | 612,105 | 976,104 |
| 조립비 | 138,854 | 107,206 |
| 판매수수료 | 330,320 | 453,150 |
| 사후봉사비 | 222,435 | 254,312 |
| 실험연구비 | 315,214 | 170,601 |
| 합 계 | 22,669,811 | 20,463,443 |
&cr
23. 비용의 성격별 분류 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매입 | 38,552,621 | 49,182,575 |
| 상품, 제품 재고의 변동 | (4,626,369) | (3,462,344) |
| 상품, 제품의 타계정으로 대체 | (380,374) | (472,382) |
| 종업원급여 | 10,632,611 | 9,184,844 |
| 감가상각비 | 592,446 | 533,631 |
| 무형자산상각비 | 419,496 | 294,702 |
| 세금과공과 | 319,506 | 297,794 |
| 지급임차료 | 650,862 | 660,304 |
| 기타비용 | 10,054,890 | 9,974,623 |
| 합 계(*) | 56,215,689 | 66,193,747 |
(*) 분기포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. &cr
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 7,965,690 | 7,092,066 |
| 퇴직급여 | 821,964 | 685,400 |
| 복리후생비 | 1,634,050 | 1,407,379 |
| 주식보상비용 | 210,908 | - |
| 합 계 | 10,632,611 | 9,184,845 |
&cr
24. 기타영업외수익(비용)&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 : | ||
| 유형자산처분이익 | 1,363 | 8,634 |
| 수입임대료 | 504,831 | 492,390 |
| 로열티수익 | 4,395 | 2,865 |
| 기타용역수입 | 143,131 | 202,607 |
| 판매대행서비스이익 | 1,990,758 | - |
| 자전거임대수익 | 24,382 | - |
| 잡이익 | 241,546 | 147,968 |
| 합 계 | 2,910,406 | 854,464 |
| 기타영업외비용 : | ||
| 기부금 | 26,339 | 36,974 |
| 유형자산처분손실 | 9,326 | 6,269 |
| 재고자산폐기손실 | 65,582 | 131,157 |
| 잡손실 | 413 | 25,758 |
| 합 계 | 101,659 | 200,158 |
25. 금융수익과 금융비용 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 91,314 | 108,054 |
| 외환차익 | 24,365 | 37,065 |
| 외화환산이익 | 195 | 35 |
| 합 계 | 115,874 | 145,154 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,281,852 | 945,927 |
| 외환차손 | 165,956 | 132,288 |
| 외화환산손실 | 248,963 | 8,949 |
| 금융보증비용 | (44,691) | - |
| 합 계 | 1,652,080 | 1,087,164 |
(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.&cr1)당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정&cr 금융자산 | 상각후원가 &cr 측정 &cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융부채 | 상각후원가&cr 측정 &cr금융부채 | 금융보증계약 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 이자수익 | - | - | 91,314 | - | - | - | 91,314 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 24,365 | - | 24,365 |
| 외화환산이익 | - | - | 195 | - | - | - | 195 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,281,852) | - | (1,281,852) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (165,956) | - | (165,956) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (248,963) | - | (248,963) |
| 금융보증비용 | - | - | - | - | - | 44,691 | 44,691 |
| 합 계 | - | - | 91,509 | - | (1,672,406) | 44,691 | (1,536,206) |
&cr2)전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식금융자산 | 대여금 및 &cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전분기> | ||||||
| 이자수익 | - | 108,054 | - | - | - | 108,054 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 37,065 | 37,065 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 35 | 35 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | (21,630) | (21,630) |
| 이자비용 | - | - | - | - | (945,927) | (945,927) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (132,288) | (132,288) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (8,949) | (8,949) |
| 합 계 | - | 108,054 | - | - | (1,071,694) | (963,640) |
&cr상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 영업외손익, 기타포괄손익, 금융수익과 금융비용을 포함하는 금액입니다.&cr
26. 법인세비용 &cr &cr(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기 법인세부담액 | 123,190 | 1,522,610 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (261,088) | (13,790) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용: | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 186,503 | 75,577 |
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | 8,072 | 4,812 |
| 관계기업 기타포괄손익-공정가치 지분상품 &cr 평가손익 재분류에 대한 지분 | (28,330) | - |
| 관계기업 현금흐름위험회피파생상품평가손익에 &cr 대한 지분 | (285) | (1,047) |
| 법인세비용 | 28,062 | 1,588,162 |
(2) 당분기말과 전분기말 현재 이연법인세자산을 인식하지 아니한 차감할 일시적차이, 이월결손금 및 세액공제의 내역은 없습니다.&cr
27. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기기순이익 (*1) | (1,804,652,278) | (896,128,702) | 457,094,611 | 6,447,995,703 |
| 가중평균유통보통주 (*2) | 12,073,577 | 12,073,577 | 12,073,577 | 12,073,577 |
| 기본주당이익 | (149) | (74) | 38 | 534 |
(*1) 보통주분기순이익은 보고기간 중 조정항목이 없기 때문에 분기포괄손익계산서 상 분기순이익과 동일하게 산정되었습니다.&cr(*2) 보고기간의 발행보통주식수에서 자기주식 취득분을 제외한 유통보통주식수를 유통기간으로 가중평가하여 산정하였습니다&cr&cr(2) 희석주당이익&cr&cr당분기 중 발행한 주식선택권의 경우, 조정행사가격이 당분기의 평균시장가격을 상회하여 희석효과가 없습니다. 따라서 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다. 그리고, 전분기 중에는 발행한 보통주청구가능증권이 없으므로 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.&cr
28. 부문별보고 &cr&cr당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 상품, 제품 및 용역에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출액 : | ||
| 상품매출 | 51,009,393 | 70,708,372 |
| 용역매출 | 947 | 131,819 |
| 합 계 | 51,010,340 | 70,840,191 |
| 매출원가 : | ||
| 상품매출원가 | 33,545,877 | 45,247,849 |
| 용역매출원가 | - | 482,455 |
| 합 계 | 33,545,877 | 45,730,304 |
(2) 지역별정보
해외귀속 부문수익과 부문자산 및 부문부채가 중요하지 아니하므로 지역에 대한 정보는 공시하지 아니합니다.&cr&cr(3) 주요 고객에 대한 정보
당사는 국내의 다양하게 분포된 거래처와 거래하기 때문에 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없습니다. 따라서, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다.&cr
29. 특수관계자 거래 &cr
(1) 종속기업 등 현황
| 구분 | 회사명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜쁘레베베 | 51.00 | 51.00 | - |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | 100.00 | 100.00 | - | |
| ㈜스마트 | 100.00 | 100.00 | - | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 39.30 | 39.30 | - |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | - | - | - |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 매출 | 매입 | 판매비와관리비 | 금융수익 | 기타영업외수익 | 유ㆍ무형자산&cr 취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | 46,759 | 469,171 | - | 91,085 | 39,117 | - |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | 718 | - | 337 | - | 24,166 | - | |
| ㈜쁘레베베 | - | - | 9,570 | - | 46,255 | - | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 423,807 | - | 9,990 | - |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 110,042 | 31,897 | 534 | - | 2,461,497 | 58,000 |
| 합 계 | 157,519 | 501,068 | 434,248 | 91,085 | 2,581,026 | 58,000 | |
| <전분기> | |||||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | 5,887 | - | - | 93,810 | 34,110 | 360,000 |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | - | 14,386 | 656 | 13,439 | 18,450 | - | |
| ㈜쁘레베베 | - | - | 7,832 | - | 37,800 | - | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 173,243 | 15,914 | 419,512 | - | 523,811 | - |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 25,460 | 995 | - | - | 117,254 | - |
| 합 계 | 204,590 | 31,295 | 428,001 | 107,250 | 731,425 | 360,000 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 채 권 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | 4,076 | 4,000,000 | 24,125 | - | 50,430 |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | - | - | 2,901 | - | 212,000 | |
| ㈜쁘레베베 | - | - | 5,580 | - | 62,910 | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 1,008,221 | - | 84,446 |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 9,588 | - | 332,744 | 3,528 | 3,555,000 |
| 합 계 | 13,664 | 4,000,000 | 1,373,570 | 3,528 | 3,964,786 | |
| <전 기> | ||||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | - | 2,500,000 | 7,328 | - | 20,520 |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | - | - | 5,622 | - | 212,000 | |
| ㈜쁘레베베 | - | - | 9,916 | - | 33,000 | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 348,221 | - | 324,495 |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 2,045 | - | 143,359 | 205 | 3,555,000 |
| 합 계 | 2,045 | 2,500,000 | 514,446 | 205 | 4,145,015 |
(4) 상기 특수관계자에 대한 채권 이외에 당사는 임직원에게 복리후생목적으로 자금을 대여하고 기타비유동채권으로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 82,890 | 78,190 |
| 대여 | 21,284 | 35,000 |
| 회수 | (30,034) | (20,850) |
| 기말잔액 | 74,140 | 92,340 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 자금대여 거래 | 배당금수취 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | 2,000,000 | 500,000 | - |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 1,080,666 |
| 합 계 | 2,000,000 | 500,000 | 1,080,666 | |
| <전분기> | ||||
| 종속기업 | ㈜스마트 | 1,000,000 | - | - |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | - | 1,000,000 | - | |
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | 810,499 | |
| 합 계 | 1,000,000 | 1,000,000 | 810,499 |
&cr당사와 상기 특수관계 기업간의 대여 거래에 대하여 각 대여시점의 가중평균차입이자율을 대여금리로 적용하고 있습니다.&cr&cr(6) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 종속기업 | ㈜쁘레베베 | 기업은행 | 1,488,000 | 2017-11-28 ~ 2018-11-27 | 자금차입 |
| 912,000 | 2017-11-28 ~ 2018-11-27 | 자금차입 | |||
| KEB하나은행 | 3,600,000 | 2017-11-30 ~ 2018-11-30 | 자금차입 | ||
| 신한은행 | 1,080,000 | 2018-07-16 ~ 2019-07-15 | 자금차입 | ||
| KDB산업은행 | 1,200,000 | 2017-04-29 ~ 2022-11-30 | 자금차입 | ||
| 에이치케이&cr코퍼레이션㈜ | KEB하나은행 | 2,400,000 | 2018-06-26 ~ 2019-06-25 | 자금차입 | |
| 신한은행 | 2,400,000 | 2018-03-06 ~ 2019-03-05 | 자금차입 | ||
| USD 2,640,000 | 2018-03-06 ~ 2019-03-05 | 자금차입 | |||
| ㈜스마트 | KEB하나은행 | 1,200,000 | 2018-04-23 ~ 2019-04-22 | 자금차입 | |
| 신한은행 | 960,000 | 2018-06-29 ~ 2019-06-28 | 자금차입 | ||
| 합 계 | 15,240,000 | ||||
| USD 2,640,000 | |||||
| <전 기> | |||||
| 종속기업 | ㈜쁘레베베 | 기업은행 | 1,488,000 | 2017-11-28 ~&cr 2018-11-28 | 자금차입 |
| 912,000 | 2017-11-28 ~&cr 2018-11-28 | 자금차입 | |||
| 600,000 | 2017-02-06 ~&cr 2018-02-06 | 자금차입 | |||
| KEB하나은행 | 3,600,000 | 2017-11-30 ~&cr 2018-11-30 | 자금차입 | ||
| 신한은행 | 1,200,000 | 2017-07-15 ~ 2018-07-15 | 자금차입 | ||
| 한국산업은행 | 1,200,000 | 2017-04-29 ~&cr 2022-11-30 | 자금차입 | ||
| 에이치케이&cr코퍼레이션㈜ | 신한은행 | 2,400,000 | 2017-03-12 ~&cr 2018-03-12 | 자금차입 | |
| USD 3,000,000 | 2017-03-12 ~&cr 2018-03-12 | 자금차입 | |||
| KEB하나은행 | 3,600,000 | 2017-06-27 ~&cr 2018-06-27 | 자금차입 | ||
| ㈜스마트 | KEB하나은행 | 2,400,000 | 2017-04-21 &cr 2018-04-21 | 자금차입 | |
| 신한은행 | 1,200,000 | 2017-06-30 ~&cr 2018-06-30 | 자금차입 | ||
| 합 계 | 18,600,000 | ||||
| USD 3,000,000 |
&cr(6-2) 한편, 보고기간종료일 현재 금융기관 대출한도 약정 등과 관련하여 등기이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석30참조).&cr
(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr &cr 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,571,555 | 1,072,455 |
| 퇴직급여 | 328,864 | 86,185 |
| 주식보상비용 | 115,275 | - |
| 합 계 | 2,015,693 | 1,158,640 |
&cr
30. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 없습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(2-1) 제공한 담보자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 삼천리자전거㈜ | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 신한은행 |
| 26,000,000 | KB국민은행 | ||
| 합 계 | 27,200,000 | ||
| <전 기> | |||
| 삼천리자전거㈜ | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 신한은행 |
| 26,000,000 | KB국민은행 | ||
| 합 계 | 27,200,000 |
(2-2) 보고기간종료일 현재 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다.&cr&cr(2-3) 보고기간종료일 현재 당사는 하자이행, 계약이행 등을 보증하기 위하여 서울보증보험 발행 지급보증서 60,265 천원 (전기: 30,675 천원)을 거래처 등에 제공하고 있습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 통화 | 약정한도 | 대출종류 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| KB국민은행(*1) | KRW | 10,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| KRW | 10,000,000 | 일반자금대출 | |
| USD | 2,000,000 | 외화일반운전자금대출 | |
| KEB하나은행(*2) | KRW | 2,000,000 | 기업당좌대출 |
| KRW | 5,000,000 | 기업일반운전자금대출 | |
| 신한은행(*3) | KRW | 7,000,000 | 기업당좌대출 |
| USD | 4,500,000 | 기업수입자금대출 | |
| 우리은행(*2) | USD | 3,000,000 | 일반외화대출 |
| KRW | 10,000,000 | 기업운전일반대출 | |
| 산업은행 | KRW | 5,000,000 | 기업운전일반대출 |
| 합 계 | KRW | 49,000,000 | |
| USD | 9,500,000 | ||
| <전 기> | |||
| KB국민은행(*1) | KRW | 10,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| KRW | 10,000,000 | 일반자금대출 | |
| USD | 2,000,000 | 외화일반운전자금대출 | |
| KEB하나은행(*2) | KRW | 2,000,000 | 기업당좌대출 |
| KRW | 7,000,000 | 기업일반운전자금대출 | |
| 신한은행(*3) | KRW | 3,000,000 | 기업일반운전자금대출 |
| KRW | 7,000,000 | 기업당좌대출 | |
| USD | 4,500,000 | 기업수입자금대출 | |
| 우리은행(*2) | KRW | 3,000,000 | 기업당좌대출 |
| KRW | 10,000,000 | 기업운전일반대출 | |
| USD | 3,000,000 | 일반외화대출 | |
| 합 계 | KRW | 52,000,000 | |
| USD | 9,500,000 |
(*1) 당 약정과 관련하여 보고기간종료일 현재 당사의 공장건물 및 토지가 담보(채권최고액 26,000백만원)로 제공되어 있으며 등기이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr (*2) 당 약정과 관련하여 등기이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr (*3) 당 약정과 관련하여 보고기간종료일 현재 당사의 토지 및 건물이 담보(채권최고액 1,200백만원)로 제공되어 있으며 계열사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr (4) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 통화 | 약정한도 | 내역 |
|---|---|---|---|
| <당분기> | |||
| 국민은행(*1) | USD | 3,000,000 | 포괄외화지급보증 |
| 신한은행(*1) | USD | 4,500,000 | 신용장개설 |
| 우리은행(*1) | USD | 2,100,000 | 신용장개설 |
| 합 계 | 9,600,000 | ||
| <전 기> | |||
| 국민은행(*1) | USD | 3,000,000 | 포괄외화지급보증 |
| 신한은행(*1) | USD | 4,500,000 | 신용장개설 |
| 우리은행(*1) | USD | 2,100,000 | 신용장개설 |
| 합 계 | 9,600,000 |
(*1) 당 약정과 관련하여 등기이사로부터 보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr(5) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr
31. 현금흐름표 &cr
(1) 현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <조정> | ||
| 비용가산 : | ||
| 대손상각비 | 657,619 | 21,630 |
| 감가상각비 | 592,446 | 533,631 |
| 외화환산손실 | 248,963 | 8,948 |
| 유형자산처분손실 | 9,326 | 6,269 |
| 무형자산상각비 | 419,496 | 294,702 |
| 퇴직급여 | 821,964 | 685,400 |
| 이자비용 | 1,281,852 | 945,927 |
| 법인세비용 | 28,062 | 1,588,162 |
| 재고자산폐기손실 | 65,582 | 131,158 |
| 주식보상비용 | 210,908 | - |
| 소 계 | 4,336,217 | 4,215,827 |
| 수익차감 : | ||
| 재고자산평가충당금환입 | (55,548) | (94,604) |
| 유형자산처분이익 | (1,363) | (8,634) |
| 외화환산이익 | (195) | (35) |
| 이자수익 | (91,314) | (108,054) |
| 지분법이익 | (3,064,740) | (3,677,418) |
| 잡이익 | (200,000) | - |
| 금융보증비용 | (44,691) | - |
| 소 계 | (3,457,851) | (3,888,745) |
| 합 계 | 878,365 | 327,082 |
| <순운전자본의 변동> | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (4,504,846) | (8,741,217) |
| 미수금의 감소(증가) | (123,070) | (75,639) |
| 미수수익의 감소(증가) | (10,245) | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (29,019) | - |
| 선급금의 감소(증가) | (390,907) | 1,404,524 |
| 선급비용의 감소(증가) | (814) | 11,501 |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,527,067) | (3,669,669) |
| 매입채무의 증가(감소) | (993,071) | 617,082 |
| 미지급금의 증가(감소) | (201,059) | (276,802) |
| 예수금의 증가(감소) | 57,922 | (204,800) |
| 영업보증금(유동)의 증가(감소) | 36,436 | - |
| 영업보증금(비유동)의 증가(감소) | 71,000 | 158,000 |
| 매출채권의 회수(제각) | (22,791) | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | 50,104 |
| 선수금의 증가(감소) | (37,249) | 18,499 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 35,644 | 2,258,553 |
| 계약부채의 증가(감소) | 933,200 | - |
| 퇴직금의 지급 | (601,606) | (310,340) |
| 관계회사 전출입 | 814,339 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (1,627,709) | (262,174) |
| 기타장기종업원부채의 증가(감소) | 35,865 | 4,859 |
| 합 계 | (10,085,046) | (9,017,519) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 지분법자본변동 | 2,595 | 9,518 |
| 지분법이익잉여금변동 | 184,166 | 43,743 |
| 확정급여제도의 재측정 요소 | (847,742) | (343,532) |
| 장기대여금의 유동성대체 | 1,520,000 | 849,500 |
| 매도가능증권의 기타포괄손익 공정가치금융자산대체 | 300,010 | - |
| 건설중인자산의 건물 대체 | 285,984 | 1,810,300 |
| 건설중인자산의 공기구 대체 | 358,786 | - |
| 취득중인무형자산의 기타의무형자산대체 | 316,000 | - |
| 정부보조금의 감가상각비 상계 | 627 | 1,144 |
&cr &cr32. 위험관리 &cr &cr(1) 재무위험관리 &cr당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
&cr1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr당사는 상품 수입 및 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
| 계정과목 | 외화&cr종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 10,207.59 | 11,358 | 2,018.65 | 2,163 |
| CNY | - | - | 8,758.00 | 1,433 | |
| JPY | - | - | 100,000.00 | 949 | |
| TWD | - | - | 15,400.00 | 553 | |
| 외화자산 계 | - | 11,358 | - | 5,098 | |
| 매입채무 | USD | 296,579.55 | 330,004 | 1,194,964.55 | 1,280,285 |
| 단기차입금 | USD | 5,524,858.34 | 6,147,510 | - | - |
| 미지급금 | USD | 11,370.00 | 12,651 | 1,185.31 | 1,270 |
| 외화부채 계 | USD | 5,832,807.89 | 6,490,165 | 1,196,149.86 | 1,281,555 |
보고기간종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
| 당분기 | 전기 | |
| USD | 1112.70 | 1,071.40 |
| CNY | - | 163.65 |
| JPY | - | 9.49 |
| TWD | - | 35.92 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (647,881) | 647,881 | (127,939) | 127,939 |
| CNY | - | - | 143 | (143) |
| JPY | - | - | 95 | (95) |
| TWD | - | - | 55 | (55) |
| 합 계 | (647,881) | 647,881 | (127,646) | 127,646 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.
&cr나. 이자율위험 &cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr &cr당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 금융자산 : 해당사항 없음 | ||
| 금융부채 : | ||
| 단기차입금 | 49,480,071 | 35,355,311 |
| 차감 계 | (49,480,071) | (35,355,311) |
&cr보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 494,801 | (494,801) | 353,553 | (353,553) |
&cr다. 가격위험
당사는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은 다음과 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| &cr구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치지분증권 | 3,000 | (3,000) | - | - |
&cr2) 신용위험 &cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr
당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 939,342 | 2,841,933 |
| 매출채권 및 기타채권 | 24,667,074 | 18,760,854 |
| 장기금융자산 | 10,500 | 10,500 |
| 기타비유동채권 | 5,848,470 | 4,236,545 |
| 합 계 | 31,465,387 | 25,849,832 |
&cr 3) 유동성 위험 &cr유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr &cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자는 포함하고 있지 아니하며, 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 5년초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 매입채무 | 412,750 | - | 412,750 |
| 기타유동금융부채 : | |||
| 단기차입금 | 49,480,071 | - | 49,480,071 |
| 미지급금 | 867,084 | - | 867,084 |
| 미지급비용 | 924,970 | - | 924,970 |
| 영업보증금 | 36,436 | - | 36,436 |
| 임대보증금 | 3,886,520 | - | 3,886,520 |
| 소 계 | 55,195,081 | - | 55,195,081 |
| 금융보증부채 | 314,354 | - | 314,354 |
| 기타비유동금융부채 : | |||
| 영업보증금 | - | 2,297,500 | 2,297,500 |
| 합 계 | 55,922,184 | 2,297,500 | 58,219,684 |
| <전 기> | |||
| 매입채무 | 1,398,521 | - | 1,398,521 |
| 기타유동금융부채 : | |||
| 단기차입금 | 35,355,311 | - | 35,355,311 |
| 미지급금 | 1,068,143 | - | 1,068,143 |
| 미지급비용 | 857,392 | - | 857,392 |
| 임대보증금 | 3,886,520 | - | 3,886,520 |
| 소 계 | 41,167,366 | - | 41,167,366 |
| 금융보증부채 | 424,514 | - | 424,514 |
| 기타비유동금융부채 : | |||
| 영업보증금 | - | 2,226,500 | 2,226,500 |
| 합 계 | 42,990,400 | 2,226,500 | 45,216,900 |
&cr(2) 자본관리 &cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 61,598,135 | 47,761,258 | (A) |
| 자본 | 102,591,307 | 104,978,908 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 1,120,447 | 2,906,573 | (C) |
| 차입금 | 49,480,071 | 35,355,311 | (D) |
| 부채비율 | 60.04% | 45,50% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 47.14% | 30.91% | ((D-C)/B) |
&cr 33. 회계정책의 변경&cr&cr 가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 &cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 금융상품의 분류와 측정&cr경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주석 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치&cr(전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 &cr(전기는 만기보유와 &cr대여금및수취채권) | 금융자산합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | - | 300,010 | 25,914,472 | 26,214,482 | |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 &cr매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 재분류 | ① | - | - | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | - | 300,010 | 25,914,472 | 26,214,482 |
&cr이러한 변동으로 인한 당사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주석 | 매도가능금융자산&cr 평가손익 | 기타포괄손익-공정가치&cr금융자산 평가손익 | 이익잉여금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | - | - | - | |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 &cr매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 재분류 | ① | - | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | - | - | - |
&cr① 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 재분류&cr과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분증권의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 300,010천원이 기타포괄손익-공정가치지분증권으로 재분류되었습니다. 다만, 당기초에 매도가능금융자산 평가손익이 없으므로 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익으로 재분류될 금액은 없습니다. &cr&cr② 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 측정 범주 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 차이 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 2,906,573 | 2,906,573 | - |
| 매출채권 및 기타채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 18,760,854 | 18,760,854 | - |
| 장기금융자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 10,500 | 10,500 | - |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 300,010 | 300,010 | - |
| 기타비유동채권 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 4,236,545 | 4,236,545 | - |
| 금융자산 합계 | 26,214,482 | 26,214,482 | - |
&cr(2) 금융자산의 손상&cr당사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 아래 세가지 유형의 금융자산중 "재고자산의 매출에 따른 매출채권 및 계약자산"을 보유하고 있습니다.&cr&cr- 재고자산의 매출에 따른 매출채권 및 계약자산&cr- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권&cr- 상각후원가로 측정하는 기타채무상품&cr&cr당사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.&cr&cr 나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 계약부채 계정재분류 사항 이외에 당사의 2018년 1월 1일 및 2018년 9월 30일 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표 재작성등 유의사항&cr
당사는 사업역량 강화 및 기반조성을 위하여 2015년 11월 5일 이사회를 통해 서울시강남구 선릉로 813 소재 부동산에 대한 자산양수를 결정하였고, 2015년 11월 6일 동자산양수를 완료하였습니다.&cr&cr 가. 시기 및 대상회사&cr&crㄱ. 시기
| 구분 | 일자 | 관련공시 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 자산양수도 결정 | 2015년 11월 5일 | 유형자산취득결정 | |
| 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) | |||
| 자산양수도 완료 | 2015년 11월 6일 | 합병등종료보고서(자산양수도) |
&cr
ㄴ. 대상회사
| 구 분 | 양수인(*1) | 양도인(*2) | |
|---|---|---|---|
| 법 인 명 | 삼천리자전거(주) | 서울중앙지방법원 본원 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양수 | 부동산 임의경매 | |
| 대 표 이 사 | 김석환 | - | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 강남대로 606 | - |
| 연락처 | 02-2194-3020 | - | |
| 설 립 연 월 일 | 1979년 3월 23일 | - | |
| 주요사업의내용 | 자전거 도소매업 | - | |
| 납 입 자 본 금 | 6,636,788,500 | - | |
| 자 산 총 액 | 118,759,765,636 | - | |
| 결 산 기 | 12월 | - | |
| 임 직 원 현 황 | 134명 | - | |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 1994년 12월 28일 | - | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 13,273,577주 | - |
(*1) 양수인의 정보는 2014년 12월 31일 현재 기준입니다.&cr(*2) 양도인은 서울중앙지방법원 본원 임의경매를 통한 양도로 기재를 생략합니다.
&cr 나. 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr&crㄱ. 양수하고자 하는 자산에 관한 사항
| 구 분 | 소 재 지 | 면 적 |
|---|---|---|
| 토 지 | 서울시 강남구 선릉로 813 | 330.6㎡ |
| 건 물 | 서울시 강남구 선릉로 813 위 지상&cr- 1층 158.95㎡ &cr- 2층 163.51㎡&cr- 3층 163.51㎡&cr- 4층 163.51㎡ &cr- 5층 163.51㎡ &cr- 6층 163.51㎡ &cr- 지하 1층 227.41㎡ &cr- 지하 2층 62.12㎡ &cr- 지하 3층 202.40㎡ | 1,468.43㎡ |
| 자산양수도가액 | 16,280,000,000원 |
&crㄴ. 자산양수 방법(부동산 임의경매)
(단위 : 원)
| 구 분 | 대금 입금일 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 경매보증금 | 2015.10.15 | 1,477,450,610 | - |
| 잔 금 | 2015.11.06 | 14,802,549,390 | - |
| 계 | - | 16,280,000,000 | - |
&cr
ㄷ. 재무제표에 미치는 영향
(단위 : 원)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증가(감소) | 자산양수도 후 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 60,941,001,860 | (16,280,000,000) | 44,661,001,860 |
| [비유동자산] | 76,198,364,335 | 16,280,000,000 | 92,478,364,335 |
| 자산총계 | 137,139,366,195 | - | 137,139,366,195 |
| [유동부채] | 35,500,596,299 | - | 35,500,596,299 |
| [비유동부채] | 2,928,107,996 | - | 2,928,107,996 |
| 부채총계 | 38,428,704,295 | - | 38,428,704,295 |
| [자본금] | 6,636,788,500 | - | 6,636,788,500 |
| [자본잉여금] | 53,030,838,542 | - | 53,030,838,542 |
| [기타자본항목] | (2,762,520,897) | - | (2,762,520,897) |
| [기타포괄손익누계액] | (16,640,559) | - | (16,640,559) |
| [이익잉여금] | 41,822,196,314 | - | 41,822,196,314 |
| 자본총계 | 98,710,661,900 | - | 98,710,661,900 |
(*1) 상기 항목은 양수도 목적물 취득 결산기인 2015년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 재무제표 기준입니다. &cr(*2) 상기 재무정보는 본 자산양수도와 관련된 금액만 단순 합산한 수치로 자산양수도 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.
&cr※ 기타 상세한 내용은 기 공시된 유형자산취득결정(2015년 11월 5일 제출), 주요사항보고서(2016년 11월 29일 제출), 합병등종료보고서(2015년 11월 6일 제출)를 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
(2) 대손충당금 설정현황 &cr 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제40기 3분기 | 매 출 채 권 | 27,506,793 | 2,708,387 | 9.8% |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미 수 금 | 452,260 | - | - | |
| 선 급 금 | 2,333,350 | - | - | |
| 합 계 | 30,292,403 | 2,708,387 | 8.9% | |
| 제39기 | 매 출 채 권 | 23,391,816 | 1,858,139 | 7.9% |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미 수 금 | 299,444 | - | - | |
| 선 급 금 | 2,027,264 | - | - | |
| 합 계 | 25,178,524 | 1,858,139 | 7.2% | |
| 제38기 | 매 출 채 권 | 26,170,242 | 1,322,862 | 5.0% |
| 단기대여금 | 9,586 | - | - | |
| 미 수 금 | 169,825 | - | - | |
| 선 급 금 | 2,275,882 | - | - | |
| 합 계 | 28,625,535 | 1,322,862 | 4.6% |
&cr 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제40기 3분기 | 제39기 | 제38기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,858,139 | 1,322,862 | 951,157 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 21,948 | 230,243 | 23,767 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 22,791 | 231,572 | 25,000 |
| ② 상각채권회수액 | 843 | 1,329 | 1,233 |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 872,196 | 765,520 | 354,566 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,708,387 | 1,858,139 | 1,281,956 |
&cr 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr거래처별로 채권의 중요도를 평가하여, 유고채권(부도, 파산, 행방불명, 무재산, 장기미회수 등)에 대해서는 개별평가를 통해 회수율 등을 고려하여 설정률을 적용하고, 개별적으로 손상을 인식하지 않은 채권에 대해서는 집합평가를 통해 채권의 연령별로 6개월 이내, 6개월~1년, 1년 초과의 세부분으로 구분하여 과거 10년간 대손 경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr&cr 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과&cr6개월 이하 | 6개월 초과 | 손상채권 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 매출채권 | 7,914,780 | 6,540,765 | 12,704,147 | 347,101 | 27,506,793 |
| 계 | 7,914,780 | 6,540,765 | 12,704,147 | 347,101 | 27,506,793 | |
| 구성비율 | 28.77% | 23.78% | 46.19% | 1.26% | 100.00% |
&cr (3) 재고자산 현황 등 &cr 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제40기 3분기 | 제39기 | 제38기 |
|---|---|---|---|---|
| 자전거 및 부품 | 상 품 | 16,501,354 | 11,721,089 | 17,034,500 |
| 제 품 | - | - | - | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 미착수입품 | 653,730 | 1,762,308 | 670,536 | |
| 소 계 | 17,155,084 | 13,483,397 | 17,705,037 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 9.8% | 7.6% | 11.01% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.1회 | 4.9회 | 7.1회 |
나. 재고자산의 실사내역 등&cr&crㄱ. 실사일자&cr당사는 매 회계연도 결산기에 외부감사인 입회하에 재고자산을 실사하고 있습니다. 또한, 매월 말 회사의 내부 감사절차에 따라 재고자산을 실사하고 있습니다.&cr&crㄴ. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등&cr당사의 동 일자 재고실사에는 외부감사인이 참여하지 않았으며, 당사는 재고실사 규정에 의하여 실사를 실시하였습니다.&cr&crㄷ. 장기재고 등의 현황&cr2018년 9월 30일 현재 장기성 재고는 없습니다. &cr&cr (4) 공정가치평가내역&cr- 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 주석 "2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"의 "2.7 공정가치 측정"을 참조하시기 바랍니다. &cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
(5) 채무증권 발행실적 등
채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제40기 3분기중앙회계법인--제39기중앙회계법인적정해당사항없음제38기중앙회계법인적정해당사항없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위 : 백만원)제40기 3분기중앙회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금)실사85-제39기중앙회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금)실사851000시간제38기중앙회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금)실사851009시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제40기 3분기-----제39기-----제38기-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
"분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다."
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 1인의 비상근 사외이사를 포함한 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 나. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 성명 |
| 허 윤 석&cr(출석률 : 80%) | ||||
| 찬반여부 | ||||
| 1 | 2018.01.22 | 내부회계관리규정 운용실태 보고 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2018.02.14 | 제39기 재무제표 승인의 건&cr현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2018.02.27 | 에이치케이코퍼레이션(주)의 신한은행 &cr대출에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 불참 |
| 4 | 2018.03.02 | 제39기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2018.03.23 | 대표이사 변경의 건 | 가결 | 찬성 |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 문상호 | 고려대학교 법학과 졸업&cr(현) 변호사 | 해당사항 없음 | 선임일&cr(2018.03.23) |
&cr 다. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
| 1 | 2018.01.22 | 내부회계관리규정 운용실태 보고 | 가결 |
| 2 | 2018.02.14 | 제39기 재무제표 승인의 건&cr현금배당 결정의 건 | 가결 |
| 3 | 2018.02.27 | 에이치케이코퍼레이션(주)의 신한은행 &cr대출에 대한 연대입보의 건 | 가결 |
| 4 | 2018.03.02 | 제39기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 5 | 2018.03.23 | 대표이사 변경의 건 | 가결 |
&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
(1) 투표제도
- 당사는 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr(2) 소수주주권의 행사 여부
- 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
(3) 경영권 경쟁
- 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
&cr2018년 9월 30일 현재 당사의 최대주주(특수관계인 포함)는 총 32.59%를 보유하고 있습니다. &cr&cr 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr(1)최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
참좋은레져(주)본인보통주4,325,28632.594,325,28632.59-보통주4,325,28632.594,325,28632.59-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(2) 법인 또는 단체의 기본정보
참좋은레져(주)2김석환72.55-- 김석환72.55-- -- --
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
52,525 23,307 29,218 4,570 -1,691 -1,947
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재
&cr (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017년 09월 28일참좋은레져(주)3,602,86227.14-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
- 상기 최대주주는 2017년 09월 26일 체결된 주식양수도 계약으로 인하여 2017년 9월 28일 김석환에서 참좋은레져(주)로 변경되었습니다. 보고기간말 2018년 09월 30일 현재 참좋은레져(주)의 소유주식수는 4,325,286주이며, 지분율은 32.59% 입니다.&cr- 기타 자세한 사항은 기공시된 최대주주변경 공시(2017년 09월 28일)를 참고해 주시기 바랍니다.&cr&cr 2. 주식의 분포
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
(1)주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
참좋은레져(주)4,325,286 32.59% 삼천리자전거(주)1,200,000 9.04% 박영옥1,140,759 8.59% 18,892 0.14%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| 자사주 | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,25899.94%6,242,09447.03%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
※ 소액주주 주주수와 주식수는 2017년 12월 31일 기준입니다.&cr
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 &cr 권리를 가진다. &cr② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자 에게 &cr 신주를 배정할 수 있다. &cr1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 &cr 발행하는 경우 &cr2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 &cr4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 &cr 발행하는 경우 &cr5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 &cr 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 &cr6. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR) &cr 발행에 따라 신주를 발행 하는 경우 &cr7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 &cr 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우 &cr③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방 법은 &cr 이사회의 결의로 정한다. &cr④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2 호&cr, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통 지하&cr거나 공고하여야 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일에서 1월 31일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 보통주(8주권) - 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행팀 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(http://www.samchuly.co.kr) |
&cr
5. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 천주)
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
| 보통주 | 최 고 | 9,520 | 9,910 | 8,640 | 7,110 | 6,960 | 7,390 |
| 최 저 | 8,600 | 8,410 | 7,080 | 6,400 | 6,470 | 6,900 | |
| 월간거래량 | 1,126 | 1,230 | 569 | 501 | 416 | 1,121 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김석환남1957년 03월회 장등기임원상근경영총괄한국외국어대학교 경제학과 졸업&cr(전)기아자동자㈜ 이사&cr(현)삼천리자전거㈜ 회장--1999년 03월 15일 ~2020년 03월 23일신동호남1959년 01월사 장등기임원상근경영한국과학기술원(KAIST)전기 및 &cr전자공학과 박사과정 졸업&cr(전)삼성전자㈜ 전무&cr(현)삼천리자전거㈜ 사장&cr(현)한국자전거공업협회 회장 겸임--2016년 02월 22일 ~2021년 03월 22일조현문남1966년 09월상 무등기임원상근관리영남대학교 무역학과 졸업&cr(현)삼천리자전거㈜ 경영지원본부장--1991년 04월 15일 ~2021년 03월 22일허윤석남1963년 03월사외이사등기임원비상근사외이사서울대학교 의과대학원 외과학전공&cr(현)인하대학교 의과전문대학원 교수--2010년 03월 19일 ~2019년 03월 18일문상호남1955년 05월감 사등기임원상근감사고려대학교 법학과 졸업&cr(현)변호사--2001년 03월 23일 ~2021년 03월 22일강성식남1958년 10월전 무미등기임원상근기술개발부경대학교 산업대학원 기계공학과 졸업&cr(전)참좋은레져(주) 이사&cr(현)삼천리자전거㈜ 중앙연구소장2,000-1984년 02월 21일 ~-심재주남1958년 12월전 무미등기임원상근영업동아대학교 기계공학과 졸업&cr(전)참좋은레져㈜ 영업본부장&cr(현)삼천리자전거㈜ 총괄영업본부장--1985년 09월 23일 ~-강충원남1963년 10월상 무미등기임원상근구매경희대학교 경영학과 졸업&cr삼천리자전거㈜ 구매본부장--2005년 04월 01일 ~-김남식남1967년 02월상 무미등기임원상근마케팅동아대학교 기계공학과 졸업&cr(현)삼천리자전거㈜ 마케팅본부장--1992년 03월 11일 ~-서영수남1965년 12월상 무미등기임원상근품질관리경성대학교 산업공학과 졸업&cr(현)삼천리자전거㈜ 품질본부장--1989년 08월 04일 ~-김병두남1961년 01월상 무미등기임원상근기획영남대학교 경영학과 졸업&cr(현)삼천리자전거㈜ 종합조정실장--2002년 04월 01일 ~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr 나. 타회사 임원 겸직 현황
(기준일 : 2018년 09월 30일)
| 겸 직 인 원 | 겸 직 회 사 | ||
| 성 명 | 직 위 | 회 사 명 | 직 위 |
| 김석환 | 회 장 | 참좋은여행(주) | 회 장 |
| 참좋은레져(주) | 대표이사 | ||
| 에이치케이코퍼레이션(주) | 대표이사 | ||
| 조현문 | 상 무 | (주)쁘레베베 | 공동대표이사 |
| 참좋은레져(주) | 등기이사 |
&cr 다. 직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
자전거남128-7-1359.7 4,830 36 -자전거여31-3-348.3 1,021 30 -159-10-1699.4 5,851 35 -
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 1) 평균 근속년수는 2018.09.30 현재 근무중인 직원을 기준으로 산출하였습니다.&cr 2) 직원현황에는 등기임원 5명 자료는 포함하지 않습니다.&cr 3) 연간급여총액과 1인평균급여액은 2018.09.30 현재 누적 급여액입니다.&cr 5) 1인 평균 급여액은 연간급여총액을 직원수로 단순평균하여 산출하였습니다.&cr
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사보수한도4 2,000 사외이사포함감사보수한도1 500 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
ㄱ. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5678136-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
ㄴ. 유형별
(단위 : 백만원) 3 615 205 -1 18 18 -- - - -1 45 45 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
다. 개인별 보수지급금액
| (단위 : ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
마. 이사, 감사에게 부여된 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 백만원) 2170-137-146-4253-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
신동호등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주70,000---2021년 03월 23일 ~&cr2024년 03월 22일10,110조현문등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주22,000---2021년 03월 23일 ~&cr2024년 03월 22일10,110허윤석등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주20,000---2021년 03월 23일 ~&cr2024년 03월 22일10,110문상호등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주25,000---2021년 03월 23일 ~&cr2024년 03월 22일10,110
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황
당사는 본 보고서 제출일 현재 당사를 제외하고 4개의 계열회사를 가지고 있습니다.
| 상장여부 | 업종 | 회사명 | 설립일 | 지분율 |
| 비상장 | 유아용품 도소매업 | (주)쁘레베베 | 2009.05.22 | 51% |
| 비상장 | 자전거 도소매업 | 에이치케이코퍼레이션(주) | 2010.07.12 | 100% |
| 비상장 | 자전거 도소매업 | (주)스마트 | 2010.11.08 | 100% |
| 상장 | 여행업 | 참좋은여행(주) | 2007.02.20 | 39.30% |
&cr(1) (주)쁘레베베 : 유모차, 카시트 등 유아용품 제조 및 도,소매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2009년 5월 22일에 설립되었습니다. 당사는 2015년 12월 31일 이사회 결의를 통하여 30,600주의 주식을 취득하였으며, 2016년 2월 6일 자사주 소각으로 현재 보유한 지분율은 51%입니다.&cr&cr(2) 에이치케이코퍼레이션(주) : 자전거 제조 및 도소매업의 목적으로 2010년 7월 12일 설립되었습니다. 당사는 2016년 2월 19일 이사회결의를 통하여 20,000주의 주식을 장외 취득하였고, 현재 보유한 지분율은 100%입니다.&cr&cr(3) (주)스마트 : 자전거 제조 및 도소매업의 목적으로 2010년 11월 08일 설립되었습니다. 당사는 2016년 2월 19일 이사회결의를 통하여 400,000주의 주식을 장외 취득하였고, 현재 보유한 지분율은 100% 입니다.
&cr(4) 참좋은여행(주) : 당사는 2013년 06월 17일 이사회결의를 통하여 273,329주를 장내직접 추가 취득하였고, 2016년 12월 27일 이사회결의를 통하여 80,000주를 장내직접 추가 취득하여, 현재 보유한 지분율은 39.30%입니다.&cr(참좋은여행(주)의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수 중 지분율 입니다.)&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)쁘레베베2015년 12월 31일사업다각화6,12030,60051.006,120---30,60051.006,1209,814-794에스앤씨애셋(주)2016년 04월 21일사업다각화30060,000100.00300---60,000100.00300320-56에이치케이코퍼레이션(주)2016년 02월 19일사업다각화5,04820,000100.005,048---20,000100.005,0486,42861(주)스마트2016년 02월 19일사업다각화1,861400,000100.001,861---400,000100.001,8615,903-518참좋은여행(주)2007년 02월 19일사업다각화5,5805,403,32939.3034,088--6,6715,403,32939.3040,759150,5028,5415,913,929-47,417--6,6715,913,929-54,088172,9677,234
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 최대주주등과의 거래내용&cr
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜쁘레베베 | 51.00 | 51.00 | |
| 에이치케이코퍼레이션㈜ | 100.00 | 100.00 | ||
| ㈜스마트 | 100.00 | 100.00 | ||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 39.30 | 39.30 | |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | - | - |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 매 출 | 매 입 | 판매비와&cr관리비 | 기타영업&cr외수익 | 유형자산의&cr취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 623 | - | 568,331 | 9,990 | - |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 213,350 | 117,357 | 534 | 2,461,497 | 58,000 |
| 합 계 | 213,973 | 117,357 | 568,865 | 2,471,487 | 58,000 | |
| <전분기> | ||||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | 267,859 | 32,591 | 338,735 | 437,543 | - |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | 1,129,221 | - | 102,510 |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 13,223 | 332,744 | 3,528 | 3,555,000 |
| 합 계 | 13,223 | 1,461,965 | 3,528 | 3,657,510 | |
| <전 기> | |||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | 469,221 | - | 342,998 |
| 기타특수관계자 | 참좋은레져㈜ | 2,045 | 143,359 | 29,532 | 3,555,000 |
| 합 계 | 2,045 | 612,580 | 29,532 | 3,897,998 |
(4) 상기 특수관계자에 대한 채권이외에 당사는 임직원에게 복리후생목적으로 자금을 대여하고 기타비유동채권으로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 124,990 | 147,263 |
| 대여 | 58,267 | 37,219 |
| 회수 | (38,634) | (49,943) |
| 분기말잔액 | 144,623 | 137,540 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계&cr구분 | 회사명 등 | 자금대여 거래 | 배당금수취 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 1,080,666 |
| <전분기> | ||||
| 관계기업 | 참좋은여행㈜ | - | - | 810,499 |
연결기업은 상기 특수관계 기업간의 대여 거래에 대하여 각 대여시점의 가중평균차입이자율을 대여금리로 적용하고 있습니다.
&cr(6) 보고기간종료일 현재 금융기관 대출한도 약정 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석31참조).&cr
(7) 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,850,722 | 1,770,408 |
| 퇴직급여 | 455,396 | 91,569 |
| 주식보상비용 | 115,275 | - |
| 합 계 | 2,421,393 | 1,861,977 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 &cr
가. 공시사항의진행ㆍ변경사항&cr당해 사업연도중 기 공시한 사항에 대해, 공시한 내용과 다르게 진행되었거나, 제출일 현재 완료되지 아니한 사항은 없습니다.&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제39기&cr주주총회&cr(2018.03.23) | 제1호 의안 : 제39기(2017년 01월 01일 ∼ 2017년 12월 31일)&cr 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr제4호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제4-1호 의안 : 사내이사 신동호 선임의 건&cr 제4-2호 의안 : 사내이사 조현문 선임의 건&cr제5호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 문상호)&cr제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함)&cr제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함) | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
| 제38기&cr주주총회&cr(2017.03.24) | 제1호 의안 : 제38기(2016년 01월 01일 ∼ 2016년 12월 31일)&cr 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 의안 : 사내이사 김석환 승인의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함)&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | &cr&cr |
| 제37기&cr주주총회&cr(2016.03.18) | 제1호의안 : 제37기(2015년 01월 01일 ∼ 2015년 12월 31일)&cr 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 의안 : 허윤석(사외이사) 선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
&cr&cr 2. 우발채무 등&cr 가. 중요한 소송사건 등&cr "해당사항 없습니다."&cr &cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr "해당사항 없습니다."&cr &cr다. 채무보증 현황&cr "해당사항 없습니다."&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr "해당사항 없습니다."&cr &cr마. 그 밖의 우발부채 등&cr "해당사항 없습니다."&cr&cr 3. 제재현황&cr "해당사항 없습니다."&cr&cr 4. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항&cr "해당사항 없습니다."&cr&cr 5. 중소기업기준 검토표등 &cr"해당사항 없습니다."&cr&cr 6. 직접금융 자금의 사용 &cr"해당사항 없습니다."&cr&cr 7. 합병등에 관한 정보 &cr
가. 자산양수도에 관한 기본사항&crㄱ. 자산양수도의 개요&cr당사(양수인)는 서울중앙지방법원 본원으로부터 부동산 임의경매를 통해 서울 강남구 선릉로 813 소재의 토지 및 건물을 16,280,000,000원에 양수하기로 하였습니다.&cr&crㄴ. 자산양수도의 배경&cr양수한 토지 및 건물은 사업역량 강화 및 기반조성을 위해 취득하였습니다.&cr&crㄷ. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다. 금번 자산양수도와 관련하여 자산양수도 금액은 자체보유자금으로 조달하였습니다.&cr&cr 나. 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양수인(*1) | 양도인(*2) | |
|---|---|---|---|
| 법 인 명 | 삼천리자전거(주) | 서울중앙지방법원 본원 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양수 | 부동산 임의경매 | |
| 대 표 이 사 | 김석환 | - | |
| 주 소 | 본 사 | 서울시 강남구 강남대로 606 | - |
| 연락처 | 02-2194-3020 | - | |
| 설 립 연 월 일 | 1979년 03월 23일 | - | |
| 주요사업의내용 | 자전거 도소매업 | - | |
| 납 입 자 본 금 | 6,636,788,500 | - | |
| 자 산 총 액 | 118,759,765,636 | - | |
| 결 산 기 | 12월 | - | |
| 임 직 원 현 황 | 134명 | - | |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 1995년 01월 04일 | - | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 13,273,577주 | - |
(*1) 양수인의 정보는 2014년 12월 31일 기준입니다.&cr(*2) 양도인은 서울중앙지방법원 본원 임의경매를 통한 양도로 기재를 생략합니다.
&cr 다. 양수도되는 자산의 내용&crㄱ. 자산양수도 내역 및 가액
| 구 분 | 소 재 지 | 면 적 |
|---|---|---|
| 토 지 | 서울시 강남구 선릉로 813 | 330.6㎡ |
| 건 물 | 서울시 강남구 선릉로 813 위 지상&cr- 1층 158.95㎡ &cr- 2층 163.51㎡&cr- 3층 163.51㎡&cr- 4층 163.51㎡ &cr- 5층 163.51㎡ &cr- 6층 163.51㎡ &cr- 지하 1층 227.41㎡ &cr- 지하 2층 62.12㎡ &cr- 지하 3층 202.40㎡ | 1,468.43㎡ |
| 자산양수도가액 | 16,280,000,000원 |
&crㄴ. 자산양수 방법(부동산 임의경매)
| 구 분 | 대금 입금일 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 경매보증금 | 2015.10.15 | 1,477,450,610 | - |
| 잔 금 | 2015.11.06 | 14,802,549,390 | - |
| 계 | 16,280,000,000 | - |
&crㄷ. 상법 제374조에 따른 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수 해당 여부&cr금번 자산양수의 경우 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대등)에 따른 "영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도" 또는 "회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수"에 해당하지 않습니다.&cr&crㄹ. 자본시장과금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항의 중요한 자산양수도 해당 여부&cr자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 의거 당사가 양수하고자 하는 자산액이 최근 사업연도말인 2014년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 재무제표 상의 자산총액 118,759,765,636원 대비 10%를 초과함에 따라 중요한 자산 양수도에 해당되며, 주요사항보고서 제출대상입니다.
&cr
| 직전 사업연도말&cr자산총액(A)(*1) | 자산양수도 가액&cr(B) | 비율&cr(B/A) |
|---|---|---|
| 118,759,765,636 | 16,280,000,000 | 13.71% |
(*1) 상기 자산총액은 2014년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 재무제표 상의 자산총액입니다. &cr
라. 자산양수도 진행경과 및 일정
| 구분 | 일자 |
|---|---|
| 서울중앙지방법원 본원 임의경매 참가 | 2015년 10월 15일 |
| 서울중앙지방법원 본원 대금지급기한 통지문 수령일 | 2015년 11월 05일 |
| 이사회결의일 | 2015년 11월 05일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2015년 11월 05일 |
| 합병등 종료보고서 제출일 | 2015년 11월 06일 |
| 자산양수도 잔금 지급일 | 2015년 11월 06일 |
| 자산양수도 완료일 (등기예정일) | 2015년 11월 09일 |
&cr※기타 상세한 내용은 기 공시된 유형자산취득결정(2015년 11월 5일 제출), 주요사항보고서(2015년 11월 5일 제출), 합병등종료보고서(2015년 11월 6일 제출)를 참조하여주시기 바랍니다.
&cr 8. 외국지주회사의 자회사 현황 &cr "해당사항 없습니다."&cr
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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
"해당사항 없습니다."&cr
2. 전문가와의 이해관계
"해당사항 없습니다."
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