Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 삼보모터스(주) 110111-0545529
분 기 보 고 서
&cr
(제 35 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021 년 11 월 15 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 삼보모터스 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이 재 하 |
| 본 점 소 재 지 : | 대구광역시 달서구 성서동로 142 (월암동) |
| (전 화) 053-582-9230 | |
| (홈페이지) http://www.sambomotors.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 사장 (성 명) 김 경 표 |
| (전 화) 053-582-9230 | |
&cr
목 차
I. 회사의 개요&cr 1. 회사의 개요&cr 2. 회사의 연혁&cr 3. 자본금 변동사항&cr 4. 주식의 총수 등&cr 5. 정관에 관한 사황&cr&crII. 사업의 내용&cr 1. 사업의 개요&cr 2. 주요 제품 및 서비스&cr 3. 원재료 및 생산설비&cr 4. 매출 및 수주현황&cr 5. 위험관리 및 파생거래&cr 6. 주요계약 및 연구개발활동&cr 7. 기타 참고사항&cr&crIII. 재무에 관한 사항&cr 1. 요약재무정보&cr 2. 연결재무제표&cr 3. 연결재무제표 주석&cr 4. 재무제표&cr 5. 재무제표 주석&cr 6. 배당에 관한 사항&cr 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항&cr 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적&cr 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적&cr 8. 기타 재무에 관한 사항&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr&crV. 회계감사인의 감사의견 등&cr 1. 외부감사에 관한 사항&cr 2. 내부통제에 관한 사항&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr 1. 이사회에 관한 사항&cr 2. 감사제도에 관한 사항&cr 3. 주주총회 등에 관한 사항&cr&crVII. 주주에 관한 사항&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr 1. 임원 및 직원 등의 현황&cr 2. 임원의 보수 등&cr&crIX. 계열회사 등에 관한 사항&cr&crX. 대주주 등과의 거래내용&cr&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr 1. 공시내용 진행 및 변경사항&cr 2. 우발채무 등에 관한 사항&cr 3. 제재 등과 관련된 사항&cr 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항&cr&crXII. 상세표&cr 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)&cr 2. 계열회사 현황(상세)&cr 3. 타법인출자 현황(상세)&cr
XIII. 전문가의 확인&cr 1. 전문가의 확인&cr 2. 전문가와의 이해관계&cr
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인 서명_20211115.jpg 대표이사 등의 확인 서명_20211115 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
&cr1. 연결대상 종속회사 개황&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----9--939--93
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2001년 11월 06일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
4. 지배회사의 개황 &cr&cr가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 삼보모터스 주식회사(구 (주)티지에너지)라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SAMBO MOTORS CO., LTD라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼보모터스(주) 또는 SAMBO MOTORS CO., LTD라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 제증명서 자동발급기(KIOSK)의 제조.판매 및 IT 셋톱박스의 판매를 주 목적으로 1987년 9월 25일에 설립되었습니다. 또한 2001년 11월 6일 코스닥증권시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr* 주 소 : 대구광역시 달서구 성서동로 142 (월암동)&cr* 전화번호 : 053-582-9230&cr* 홈페이지 : http://www.sambomotors.com&cr&cr 라. 주요사업의 내용&cr당사는 자동차의 자동변속기를 구성하는 부품 및 자동차 내부의 air, water, oil 등이 이동하는 통로가 되는 파이프류 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 또한 당사의 종속회사는 자동차용 bumper, instrument panel, pillar 및 garnish 등의 다양한 플라스틱 제품 및 금형을 생산, 판매하고 있습니다. 주요 제품의 판매처는 현대자동차, 기아자동차, 현대모비스 등 국내 대형 완성차 업체 또는 부품업체이며 르노삼성, 타타자동차,닛산 등 다수의 국내외 업체에 금형을 납품하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
마. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 보고서 제출일 현재 삼보모터스(주) 계열에 포함되어 있으며, 삼보모터스(주) 계열에 포함된 계 열사는 총 9개사 입니다. 계열회사는 모두 비상장 법인이며, 당사의 주요 계열회사는 다음과 같습니다.&cr
(1) (주)프라코&cr삼보모터스(주)가 100%의 지분을 보유하고 있으며 자동차용 bumper, instrument panel, pillar 및 garnish 등의 다양한 플라스틱 제품을 만드는 자동차부품업체 및 금형 생산업체입니다.&cr&cr(2) Plakor Czech,s.r.o&cr(주)프라코가 2006년 체코에 설립하였으며 100%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr&cr(3) (주)나전&cr삼보모터스(주)가 43.16% 보유하고 (주)프라코가 56.84%의 지분을 보유하고 있으며 자동차용 bumper, instrument panel, pillar 및 garnish 등의 다양한 플라스틱 제품을 만드는 자동차부품업체및 금형 생산업체 입니다.&cr&cr(4) 일조삼보기차배건유한공사&cr삼보모터스(주)가 2009년 3월 중국 일조시에 설립한 자동차부품생산기업이며, 100%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr&cr(5) Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH
삼보모터스(주)가 2015년 12월에 자산총액인수방식으로 인수하였으며 독일에 있는 자동차튜닝업체로 100%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr&cr(6) SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V&cr삼보모터스(주)가 2016년 5월 멕시코 Nuevo Leon에 설립한 자동차부품생산기업이며, 99.99%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr
(7) SAMBO AMERICA&cr 삼보모터스(주)가 2018년 8월 미국 ALABAMA에 설립한 자동차부품생산기업이며, 100%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr
(8) ACE기연&cr삼보모터스(주)가 2019년 2월에 100% 지분을 인수하였고 일본의 FCC사와 거래중인 회사이며, 당사아이템과 기능이 유사한 알루미늄 다이캐스팅 Plate를 생산 및 납품하고 있습니다. 일본의 Maker에 대한 영업확대를 전개중에 있습니다.&cr&cr(9) 유펙스켐(주)&cr2019년 3월에 프라코, 나전 및 특수관계인이 공동으로 인수하였으며 2차 전지용 건식 분리막 개발 및 양산을 하고 있는 기업입니다.&cr
※ 당사와의 지분관계가 없는 계열회사는 명기하지 않음.&cr&cr바. 신용평가에 관한 사항&cr해당사항 없습니다.
&cr
2. 회사의 연혁
1. 경영진의 중요한 변동
---------------
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
2. 회사의 연혁
공시대상기간 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.&cr
2012.07 (주)삼보모토스 -> 삼보모터스(주) 로 상호변경&cr2013.02 삼보홀딩스(주)를 설립하여 (주)프라코외 2개사 인수&cr&cr3. 회사의 본점소재지 변경&cr2010년 09월 27일 사업효율증대를 위해 회사의 본점소재지를 대구광역시 달서구 월암동 1080-3번지로 변경하였습니다.&cr&cr4. 최대주주의 변동&cr2017년 03월 17일 이연성에서 이재하로 최대주주가 변동되었습니다.&cr&cr5. 상호의 변경&cr2012년 7월 10일 (주)삼보모토스에서 삼보모터스(주)로 상호가 변경되었습니다.&cr이는 연구개발강화 등을 위한 이미지 제고를 위한 변경입니다.&cr
6. 기타 합병 등 주요한 사항&cr
(1) (주)ACE기연과 (주)나노프러스&cr
연결실체는 2020년 10월 12일을 기준으로 (주)ACE기연과 (주)나노프러스를 합병하였습니다. 동 합병은 당사의 지배 하에 있는 종속기업간 사업결합에 해당하므로 연결실체는 합병을 장부금액법으로 회계처리하였습니다. 합병의 세부 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 합병에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 |
|---|---|---|
| 회사명 | (주)ACE기연 | (주)나노프러스 |
| 주요사업 | 수송기계부품제조 | 수송기계부품제조 |
| 자본금 | JPY 10,000,000 | JPY 3,000,000 |
&cr합병대가는 없으며 경영 효율성의 증대를 위하여 합병하였습니다.
&cr② 합병에 대한 회계처리&cr&cr합병으로 취득한 (주)나노프러스의 자산과 부채는 연결실체의 연결재무제표상 계상된 합병시점의 장부금액으로 인식되었습니다. 지불한 합병대가는 없으며, 따라서 인수한 순자산 장부금액 578,368천원은 (주)ACE기연의 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.&cr&cr합병으로 인수된 (주)나노프러스의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 합병대가 | - |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 현금및현금성자산 | 438,253,805 |
| 매출채권 | 30,887,878 |
| 선급부가세 | 2,357,955 |
| 장기금융자산 | 88,964,800 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 65,673,815 |
| 이연법인세자산 | 841,373 |
| 보증금 | 556,030 |
| 미지급금 | (93,235) |
| 부가세예수금 | (13,156,226) |
| 예수금 | (1,668,090) |
| 해외사업환산손익 | (36,245,348) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 1,995,518 |
| 인수한 순자산 장부금액 | 578,368,275 |
| 투자차액(자본잉여금) | (578,368,275) |
&cr피합병법인인 (주)나노프러스의 손익은 합병 시점까지 발생분만 연결실체의 재무성과에 포함됐으며, 합병일까지 당 보고기간에 포함된 (주)나노프러스의 매출액과 당기손익은 각각 243,099천원과 115,392천원 입니다.&cr
7. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr 2020년 초 코로나바이러스감염증-19(이하 "코로나-19")의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 연결실체의 영업 기반은 자동차 부품의 제조 및 판매를 하고 있으며, 코로나-19의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 일정 시점까지 수익 감소가 예상됩니다. 한편, 연결실체가 보유하고 있는 차입금에 대한 만기연장 등을 포함한 자금계획에 따르면 유동성에 문제는 없을 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결실체의 재무상태에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. &cr&cr
3. 자본금 변동사항
1. 자본금 변동추이&cr당사는 2017년도중 유상증자를 실시하여 2,070천주를 발행하여 10.3억원의 자본금이 증가하였으며, 2018년도~2020년도중 전환사채 전환권행사로 인하여 14.2억원의 자본금이 증가하였습니다.&cr
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말 | 제34기&cr(2020년말) | 제33기&cr(2019년말) | 제32기&cr(2018년말) | 제31기&cr(2017년말) | 제30기&cr(2016년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 18,823,896 | 17,084,542 | 15,952,055 | 14,907,203 | 14,249,335 | 12,178,935 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 9,411,948,000 | 8,542,271,000 | 7,976,027,500 | 7,453,601,500 | 7,124,667,500 | 6,089,467,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 9,411,948,000 | 8,542,271,000 | 7,976,027,500 | 7,453,601,500 | 7,124,667,500 | 6,089,467,500 |
※ 상세한 내용은 동 보고서의 'III.재무에 관한 사항' 중 '7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
&cr
4. 주식의 총수 등
&cr1. 주식의 총수&cr당사는 2021년 09월 30일 현재 발행할 주식의 총수는 500,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 58,927,959주이며 감소한 주식의 총수는 40,104,063주입니다. 현재 유통주식수는 자사주 648,234주를 제외한 보통주 18,175,662주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-58,927,959-58,927,959-40,104,063-40,104,063-40,104,063-40,104,063-------------18,823,896-18,823,896-648,234-648,234-18,175,662-18,175,662-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr
2. 자기주식 취득 및 처분&cr&cr자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주187,715---187,715-우선주------보통주187,715---187,715-우선주------보통주460,519---460,519-우선주------보통주648,234---648,234-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
1. 정관 변경 이력
2018년 03월 30일제31기 정기주주총회- 이사의 의무, 이사회의 구성과 소집&cr- 감사위원회 구성, 직무 등- 감사위원회 제도 도입에 따른 변경&cr- 감사위원회 제도 도입에 따른 변경2019년 03월 29일제32기 정기주주총회- 주식 등의 전자등록&cr-의결권의 행사- 전자증권제도 도입 의무화에 따른 근거 신설&cr- 서면에 의한 의결권행사제도 삭제2021년 03월 31일제34기 정기주주총회- 주식 등의 전자등록&cr- 주주명부의 폐쇄 및 기준일, 소집시기&cr- 감사위원회 구성&cr- 감사위원회의 분리선임&해임&cr- 이익배당- 규정 정비&cr- 규정 정비&cr- 전자투표 도입 시 감사위원회 위원 선임 결의 요건 완화&cr- 감사위원의 분리선임 반영&cr- 배당기준일 이사회 결의로 가능토록 규정 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
※ 2021년 03월 31일 진행되었던 제 34기 정기주주총회를 통해 정관 변경안이 승인 되었습니다.
&cr
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
1. 연결대상 종속회사의 사업의 개요 &cr(1) 일조삼보기차배건유한공사&cr지배회사인 삼보모터스로부터 완성품 또는 반제품을 수입하여 현지에서 가공,조립 및 완성하여 현지에 판매하는 형태로 운영되는 회사입니다. 주된 품목은 자동차부품 이 며 당사의 주력 아이템인 자동차용 파이프류를 현지 판매하고 있습니다.&cr 주된 판매처는 현대, 기아차이며 전체 매출액에서 차지하는 비중이 34.3%입니다. 그외 현대위아 11.2%, 현대케피코 및 현대트랜시스 18.8%, 기타 35.7%입니다.&cr
(2) (주)프라코&cr자동차용 bumper, instrument panel, pillar 및 garnish 등의 다양한 제품 포트폴리오를 갖춘 플라스틱 제품 및 금형 생산업체입니다. 화성, 아산, 서산 및 진천에 생산설비를 보유 및 운영하고 있으며, 100% 자회사인 프라코체코를 통해 체코의 모스노프 산업단지에서 해외 생산공장을 운영하고 있습니다. 기아자동차, 현대모비스, 현대자동차, 쌍용자동차 등 국내 대형 완성차 업체 또는 부품업체에 자동차 부품을 판매하고 있으며 르노삼성, 타타자동차,닛산 등 다수의 국내외 업체에 금형을 납품하고 있습니다 . 주된 판매처는 현대, 기아차이며 전체 매출액에서 차지하는 비중이 46.3%입니다. 기타 특수관계자인 PCZ 23.3%, 현대모비스 21.7%, 쌍용자동차 1.2%, 기타 7.5% 등입니다 .&cr
(3) Plakor Czech,s.r.o&cr 2006년 프라코의 100% 자회사로 설립된 프라코체코는 2008년 본격적인 생산을 시작으로 꾸준한 성장을 보이고 있으며, 현재 매출의 대부분은 현대자동차 체코 공장 납품을 통해 발생하고 있습니다. 나머지 매출은 기아자동차 슬로바키아 공장 및 현대모비스의 현지 자회사를 통해 발생하고 있습니다.
회사는 세계적인 장비업체의 제품으로 구성된 최신 생산설비를 보유하고 있으며, 해외 완성차 업체인 BMW, GM, Volkswagen, Skoda, Chrysler 의 부품 협력업체 등록을 완료하였으며, Volkswagen으로 납품중에 있습니다.
(4) (주)나전&cr자동차용 bumper, instrument panel, pillar 및 garnish 등의 다양한 제품 포트폴리오를 갖춘 플라스틱 제품 및 금형 생산업체로서 하남산단 및 평동산단에 생산설비를 보유 및 운영하고 있습니다. 기아자동차, 현대모비스, 현대자동차,등 국내 대형 완성차 업 체 또는 부품업체에 자동차 부품을 판매하고 있습니다. &cr 주된 판매처는 현대, 기아차이며 전체 매출액에서 차지하는 비중이 36.8%, 현대모비스 30.3%입니다. 기타 특수관계자인 프라코 4.1% 등입니다. &cr &cr(5) Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH&cr독일의 칼슨은 벤츠 전문튜너로서 완성차의 튜닝, 부품공급, 리엔지니어링 등의 사업을 영위하고 있으며, 당사는 사업다각화를 위하여 2015년 12월에 인수하게 되었습니다. 매출의 대부분은 벤츠로부터 발생하고 있습니다.&cr&cr(6) SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V&cr멕시코에 소재하고 있으며 지배회사인 삼보모터스로부터 완성품 또는 반제품을 수입하여 멕시코 현지에서 가공,조립 및 완성하여 현지에 판매하는 형태로 운영되는 회사입니다. 2016년 5월에 설립되었으며 주된 품목은 자동차부품이 며 당사의 주력 아이템인 자동차용 파이프류를 생산 및 판매하고 있습니다.
(7) SAMBO AMERICA&cr 미국에 소재하고 있으며 지배회사인 삼보모터스로부터 완성품 또는 반제품을 수입하여 미국 현지에서 가공, 조립 및 완성하여 현지에 판매하는 형태로 운영되는 회사입니다. 2018년 8월에 설립되었으며 주된 품목은 자동차부품이며 당사의 주력 아이템인 자동차용 파이프류를 생산 및 판매하고 있습니다.&cr
( 8) ACE기연&cr일본의 FCC사와 거래중인 회사이며, 당사아이템과 기능이 유사한 알루미늄 다이캐스팅 Plate를 생산 및 납품하고 있습니다. 향후 일본의 Maker에 대한 영업확대 전략을 위하여 2019년에 인수하였습니다.&cr
(9) 유펙스켐(주)&cr2019년 3월에 프라코, 나전 및 특수관계인이 공동으로 인수하였으며 2차 전지용 건식 분리막 개발 및 양산을 하고 있습니다.&cr&cr
2. 지배회사의 사업의 개요&cr&cr당사는 자동차의 자동변속기를 구성하는 부품 및 자동차 내부의 air, water, oil 등이 이동하는 통로가 되는 파이프류 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 당사의 제품은 자동차 엔진 및 내부 순환계통을 구성하는 제품으로 고도의 기술력과 높은 품질력이 요구되는 제품입니다. &cr
(1) 영업개황 &cr현재 당사의 주력제품은 현대자동차뿐 아니라, 일본의 닛산,도요다,혼다 계열의 오토미션 제조업체인 JATCO, DYNAX, NSK WARNER 등으로, 미국완성차업체인 GM,CHRYSLER, 자동차부품 회사인 EATON사, CONTINENTAL사 등에 당사의 제품을 수출하고 있으며 글로벌 자동차 부품사로 발돋움하였습니다. 또한, 해외고객사에 전기차 아이템을 납품하여 친환경 자동차부품사로의 변화를 시작하였으며, 더 큰 발걸음을 위한 준비를 하고 있습니다.&cr
(2) 조직도
삼보모터스_전사조직도_2021년.jpg 삼보모터스_전사조직도_2021년
(3) 시장점유율 등&cr자동차용 Pipe 및 오토 트랜스미션용 Plate 사업부문은 동종업계 국내외 최고의 경쟁력을 보유하고 있으며, 당사의 현대/기아차 점유율은 85% 수준입니다. 향후에도 지속적인 기술개발 및 원가절감 활동을 통하여 우수한 경영성과를 지속하고자 합니다.&cr 당사는 현재 국내완성차 업계의 OEM 매출에 편중된 영업활동을 개선하고자 해외시장 개척에 적극적으로 매진하여 , 해외 직수출 금액은 별도기준 매출액의 32.6% 를 차 지하며 연결기준으로 내부거래 제거 후 약 6.0%수준입니다. &cr 자회사인 프라코와 프라코 체코, 나전의 경우 현대/기아차 점유율은 80% 이상을 차지하고 있습니다. 각각 기아차 화성, 현대,기아차 체코 및 슬로박 공장에 부품을 공급하고 있으며, 해외 유수의 완성차 Maker에 대한 신규 수주활동을 적극 추진하고 있습니다. &cr
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요제품 매출현황 &cr당사의 주요제품은 자동차용 자동변속기의 Plate류와 엔진룸 및 연료계통의 Pipe류,자동차용 Bumper 및 내.외장 사출품로 구분되어지며 각 부문의 당기 판매 현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원, %) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 매출 유형 | 품목 | 구체적 용도 | 주요상표등 | 당기매출액 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Auto Part | 제품 | Plate | Auto Transmission 구동 | OEM등 | 61,722,285 | 8.23 |
| Pipe Part | 제품/상품 | Water/Heater 등 | Air,Water,Oil 등 이송 | OEM등 | 186,531,918 | 24.86 |
| 플라스틱부품 | 제품/상품 | BUMPER,I/P,PILLAR 등 | 자동차 내,외장 플라스틱 | OEM등 | 467,549,166 | 62.31 |
| 금형 | 제품 | 금형 | 자동차 부품 제작용 금형 | OEM등 | 34,288,849 | 4.57 |
| 튜닝 | 제품 | 자동차 튜닝 | OEM등 | 250,059 | 0.03 | |
| 합 계 | 750,342,276 | 100.00 |
&cr2. 주요제품의 가격변동현황
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 품목 | 제35기 3분기 | 제34기 | 제33기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Auto Part | 4속 | 911 | 908 | 914 |
| 6속 | 1,104 | 1,093 | 1,088 | |
| 신소형 | 1,063 | 1,034 | 1,006 | |
| Pipe Part | Water Pipe | 3,199 | 3,188 | 3,128 |
| Heater Pipe | 2,871 | 2,826 | 2,813 | |
| Filler Neck | 10,955 | 10,870 | 10,834 | |
| O/level Gauge | 1,486 | 1,480 | 1,490 | |
| Oil Screen | 2,118 | 2,091 | 2,112 | |
| 플라스틱 제품 | BUMPER | 90,899 | 90,653 | 97,830 |
| TRIM LUGG SIDE | 6,944 | 6,815 | 6,737 | |
| FEM Carrier | 37,128 | 37,581 | 33,187 | |
| Cockpit | 49,430 | 49,848 | 52,620 | |
| 플라스틱 상품 | PILLAR TRIM | 12,916 | 12,912 | 12,963 |
(1) 산출기준
- 사업연도별 매출금액을 매출수량으로 나누어 단순평균가격을 산정하였습니다.&cr - 상기 제품이외의 주요 제품은 당사의 영업기밀로 기재를 생략합니다.&cr &cr (2) 주요 가격변동원인
- 동일 부품의 단가는 매년 하락하는 것이 일반적이며, 신규 고급차종 및 대형차종 의 경우 부품단가가 상승하고 있습니다.
- 제품의 판매가격은 제품 구입업체인 완성차업체의 신제품 개발단계에서 결정되며 양산단계에서는 ①양산차종의 모델연수, 모델변화 ②원,부재료의 가격변동 ③&cr 완성차업체의 판매전략 등에 영향을 받으나 그 변화의 폭은 그리 크지 않습니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
1. 주요 원재료 현황
당사의 제품생산을 위한 철판 및 주요자원은 완성차 업계들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 기타 원재료는 시중구매를 하고 있습니다. 따라서 환율 및 국제 원재료가격변동에 따라 매입단가에 영향이 발생합니다. 당기 주요원재료의 매입액 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, %) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 매입 유형 | 품목 | 구체적 용도 | 당기매입액 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Auto Part | 원재료 | 코일 외 | - | 25,843,865 | 4.66 |
| Auto Part | 부재료 | 코일 외 | - | 17,422,404 | 3.14 |
| Pipe Part | 원재료 | Pipe 등 | - | 69,980,681 | 12.61 |
| Pipe Part | 부재료 | Pipe 등 | - | 64,506,491 | 11.62 |
| 플라스틱상품 | 상품 | TRIM PILLAR 외 | 상품매입 | 46,372,230 | 8.35 |
| 플라스틱제품 | 원재료 | PP 외 | 자동차부품원료 | 53,938,190 | 9.72 |
| 플라스틱제품 | 부재료 | RADIATOR GRILLE 외 | 자동차부품부재료 | 272,309,488 | 49.05 |
| 금형 | 원부재료 | MOLD BASE 외 | 금형원부재료 | 4,803,235 | 0.87 |
| 합 계 | 555,176,584 | 100.00 |
2 . 생산설비보유현황&cr 지배회사인 당사는 대 구광역 시 달서구 월암동에 1공장, 다사읍 세천리에 2공장을 운영하고 있으며 종속회사인 (주)프라코는 화성 및 아산, 서산 및 진천에 생산설비를 보유하고 있으며, (주)나전은 광주에 생산설비를 두고 있습니다. 보고서 제출일 현재 생산설비의 현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 82,143,739,342 | 368,390,032 | (434,977,595) | - | 157,966,287 | 82,235,118,066 |
| 건물 | 93,292,117,667 | 3,054,135,561 | (914,897,667) | (2,740,818,896) | 2,508,330,854 | 95,198,867,519 |
| 구축물 | 3,435,807,078 | 441,666,788 | - | (152,175,050) | 290,160,119 | 4,015,458,935 |
| 기계장치 | 88,288,357,104 | 2,197,680,755 | (41,159,935) | (14,555,009,229) | 9,681,001,313 | 85,570,870,008 |
| 차량운반구 | 461,294,999 | 500,144,997 | (23,695,036) | (190,356,529) | 88,337,943 | 835,726,374 |
| 공기구 | 4,650,357,950 | 3,073,804,975 | (7,798,677) | (1,303,244,599) | 988,824,038 | 7,401,943,687 |
| 비품 | 649,674,387 | 293,461,939 | (86,880) | (190,511,285) | 26,949,356 | 779,487,517 |
| 금형 | 33,805,564,052 | 1,248,216,208 | (181,620,464) | (9,301,866,974) | 16,206,464,012 | 41,776,756,834 |
| 기타의유형자산 | 14,923,817,664 | 1,533,416,453 | (20,181,526) | (3,351,606,800) | 526,111,692 | 13,611,557,483 |
| 건설중인자산 | 17,946,201,259 | 35,054,704,150 | (1,604,631,000) | - | (28,623,921,928) | 22,772,352,481 |
| 합 계 | 339,596,931,502 | 47,765,621,858 | (3,229,048,780) | (31,785,589,362) | 1,850,223,686 | 354,198,138,904 |
&cr3. 설비의 신설 매입계획등&cr해당사항 없습니다.&cr
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제35기 3분기 | 제34기 | 제33기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자동차&cr부품 | 제품매출 | Auto Part | 내수 | 19,768,552 | 25,780,656 | 23,098,785 |
| 수출 | 41,950,111 | 40,717,355 | 47,655,055 | |||
| 합계 | 61,718,663 | 66,498,011 | 70,753,840 | |||
| Pipe Part | 내수 | 116,722,777 | 135,985,373 | 105,406,350 | ||
| 수출 | 59,902,408 | 66,842,299 | 90,690,960 | |||
| 합계 | 176,625,184 | 202,827,673 | 196,097,310 | |||
| 플라스틱제품 | 내수 | 323,476,612 | 379,030,417 | 383,808,734 | ||
| 수출 | 123,851,261 | 142,690,246 | 163,990,875 | |||
| 합계 | 447,327,873 | 521,720,663 | 547,799,609 | |||
| 금형 | 내수 | 31,243,466 | 76,444,102 | 32,253,162 | ||
| 수출 | 3,045,382 | 7,113,617 | 20,388,183 | |||
| 합계 | 34,288,849 | 83,557,719 | 52,641,345 | |||
| 자동차튜닝 | 내수 | 250,059 | 1,591,332 | 16,167,519 | ||
| 수출 | - | - | - | |||
| 합계 | 250,059 | 1,591,332 | 16,167,519 | |||
| 상품매출 | 플라스틱상품 | 내수 | 9,910,355 | 21,214,101 | 23,545,509 | |
| 수출 | - | - | - | |||
| 합계 | 9,910,355 | 21,214,101 | 23,545,509 | |||
| 기타 | 내수 | 15,623,733 | 34,750,508 | 23,957,158 | ||
| 수출 | 4,597,560 | 9,408,197 | 8,495,718 | |||
| 합계 | 20,221,293 | 44,158,705 | 32,452,876 | |||
| 합 계 | 내수 | 516,990,331 | 674,796,489 | 608,233,590 | ||
| 수출 | 233,351,945 | 266,771,714 | 331,224,418 | |||
| 합계 | 750,342,276 | 941,568,203 | 939,458,008 |
(*) 제33기~제35기는 K-IFRS 기준으로 작성된 재무제표를 기초로 작성하였 습니다&cr
2. 판매 방법 및 조건&cr 수출의 경우 통관수출(DIRECT)과 완성차업체에 대한 납품에 의해 100%구매확인서에 의한 로컬 수출방식을 적용하고 있으며 내수는 현금 및 외상 판매가 이루어 지며 대금결재방식은 현금, 30~90일 전자어음과 구매카드를 활용하고 있습니다.&cr
3. 판매전략
① 지속적인 신제품 개발로 소비자 수요 창출&cr② After Service 및 Technical Service의 강화&cr③ 적기 납품을 통한 소비자 욕구 충족&cr④ 소비자지향운동을 통한 영업력 강화&cr⑤ 품목별 적정재고의 확보&cr⑥ 품질혁신을 통한 고객만족 &cr⑦ 안정적 노사관계유지&cr
5. 위험관리 및 파생거래
연결실체가 보유하는 금융상품은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험)에 노출되어 있습니다. 이에 연결실체는 각 위험요소들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 수행하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.&cr&cr1. 신용위험&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있으며, 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.&cr
2. 유동성위험&cr유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채의 지급의무에 대비하기 위하여 일정 수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.&cr
3. 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr연결실체는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 자체적인 환관리 지침 및 거래규정을 마련하고 있으며, 제반 환위험에 대해 지속적으로 관리 및 평가를 수행하고 있습니다. 또한, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.&cr
② 이자율위험&cr연결실체의 금융자산과 금융부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금을 포함하고 있습니다. 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr4. 자본관리&cr연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 이에 따라 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.&cr
한편, 연결실체는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 조정부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 554,113,382,600 | 594,275,998,408 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 130,001,624,765 | 152,465,106,064 |
| 조정부채 | 424,111,757,835 | 441,810,892,344 |
| 자본총계 | 233,537,817,853 | 198,575,154,155 |
| 조정부채비율 | 181.60% | 222.49% |
5. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr(1) 파생상품계약 체결 현황&cr당분기말 및 전기말의 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 파생금융부채 | 전환권 | 12,068,322,500 | 7,822,996,350 |
| 통화스왑 | - | 542,828,133 | |
| 파생금융자산 | 통화스왑 | (524,561,028) | - |
| 합 계 | 11,543,761,472 | 8,365,824,483 |
&cr(2) 리스크 관리에 관한 사항
해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
1, 경영상의 주요계약 등&cr해당사항 없습니다.&cr&cr2. 연구개발활동&cr(1) 연구개발인원
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제35기 3분기 | 제34기 | 제33기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 임원 | 3 | 3 | 3 |
| 개발1팀 | 5 | 4 | 5 |
| 개발2팀 | 10 | 10 | 12 |
| 설계시험팀 | 10 | 10 | 10 |
| FCEV사업팀 | 7 | - | - |
| 연구개발1팀 | 19 | 17 | 17 |
| 연구개발2팀 | 16 | 15 | 13 |
| 연구개발3팀 | 14 | 11 | 8 |
| 합 계 | 84 | 70 | 68 |
&cr(2) 연구개발비용
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제35기 3분기 | 제34기 | 제33기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 연구개발비 | 2,450,140,326 | 9,290,881,335 | 9,585,346,920 |
| (정부보조금) | (1,102,440,550) | (2,271,678,316) | (3,056,050,729) |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.10% | 3.66% | 3.62% |
7. 기타 참고사항
1. 산업의 특성&cr자동차 부품산업은 기계,전기,전자,화학 등 2만개 이상의 부품을 필요로 하는 완성차 산업으로부터 직접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 자동차 부품을 구성하는 철강 및 소재, 화학 산업과 상호의존적인 관계를 가지고 있습니다. 즉, 기초소재 산업의 경쟁력은 자동차 부품산업을, 자동차 부품산업은 완성차 산업의 경쟁력을 좌우하는 밀접한 관계를 형성하고 있습니다. 현재 자동차 부품산업은 견고한 공급망이 해제되고 있으며, 글로벌 경쟁이 심화되고 있는 변화를 겪고 있습니다.&cr&cr2. 산업의 성장성&cr기존 형태의 자동차는 화석연료를 기반으로 한 가솔린/디젤 연료를 사용하는 방식이며 이 시장은 지난 20년간 폭발적인 성장을 했습니다. 또 다른 성장을 위하여 각국의 완성차 업체들은 중국, 인도, 유럽, 러시아, 아프리카, 동남아시아 등 세계 곳곳에 완성차 공장과 부품사를 설립하였습니다. 근래에는 전기와 수소로 대표되는 신에너지 자동차의 등장으로 기존 완성차 업체와 부품사는 거대한 변화에 직면하였으며, 이러한 변화에 대응해야만 하는 과제를 안고 있습니다. 또한 자율주행, 차량공유, COVID-19 등으로 인한 세계적 자동차 수요 축소로 인해 자동차 산업 전반에 어려움이 예상됩니다.
3. 경기변동의 특성&cr자동차 및 자동차 부품 산업은 소비자의 소득수준과 각국의 시민의식에 영향을 받습니다. 환경문제와 관련하여 유럽에서는 향후 디젤 자동차의 생산과 운행을 엄격하게 규제하려는 움직임이 있으나, 상대적으로 인도나 동남아시아 지역은 비교적 엄격하지 않음을 알 수 있습니다. 산업의 성장성 및 시민의식에 따라 판매하고자 하는 전략 차량이 다를 수 밖에 없는 이유입니다. 일반적으로 휴가철을 앞두고 완성차 판매가 늘어나는 추세가 있고, 부품사의 경우 완성차의 연간 사업계획 달성을 위해 4분기와 연말에 매출이 증가하는 경향성을 띄고 있습니다.
4. 경쟁요소&cr부품사는 완성차 경쟁입찰제, 글로벌 소싱 등으로 매우 경쟁이 심화되고 있습니다. 당사의 주요 아이템은 완성차 점유율이 7~80% 이상임에도 불구하고 경쟁심화로 이익을 확보하기에 어려움이 많습니다. 신에너지 자동차 부품을 생산하기 위해 연구개발에 매진하고 있으나, 업종을 가리지 않고 이러한 경쟁에 참여하고 있어 부품사 지위로서 신성장 동력을 확보하는것이 쉽지 않은 상황입니다.&cr&cr5. 자원조달의 특성&cr자동차 부품산업은 연중 경기 변동에 따라 생산량과 판매량이 일정하지 않습니다. 그러므로 안정적인 협력업체로부터 공급을 받아야만 제품의 품질 및 납기 안정화를 도모할 수 있습니다.
당사는 120개 이상의 협력업체로부터 원/부재료 구매 및 외주가공을 위탁하고 있으며, 오토 트랜스미션용 Plate의 경우 현대,기아차로부터 원소재 Coil 을 안정적으로 공급받고 있습니다. 원소재 Coil의 경우 국제 철강소재 가격의 변동에 영향을 받으며 이는 제품의 판매가에도 영향을 미치고 있습니다.&cr
6. 관련법령 및 정부의 규제&cr당사의 제품과 관련하여 특별한 규제는 없습니다.&cr
III. 재무에 관한 사항
※ 당사의 제35기 및 34기 분기 연결 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다. 비교표시된 제34기~제3기 연결 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr
1. 요약재무정보
&cr1. 연결재무제표에 관한 사항
| 삼보모터스 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 제35기 3분기 | 제34기 3분기 | 제34기 | 제33기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 389,875,052,463 | 397,303,261,452 | 412,012,975,485 | 320,750,581,896 |
| 비유동자산 | 397,776,147,990 | 392,603,317,232 | 380,838,177,078 | 414,837,692,750 |
| 자산총계 | 787,651,200,453 | 789,906,578,684 | 792,851,152,563 | 735,588,274,646 |
| 유동부채 | 431,358,742,999 | 475,929,763,960 | 477,618,826,429 | 451,429,000,509 |
| 비유동부채 | 122,754,639,601 | 112,118,474,139 | 116,657,171,979 | 85,927,598,283 |
| 부채총계 | 554,113,382,600 | 588,048,238,099 | 594,275,998,408 | 537,356,598,792 |
| 지배기업 소유주지분 | 233,474,625,724 | 196,915,023,329 | 197,929,745,705 | 193,946,581,361 |
| 자본금 | 9,411,948,000 | 8,542,271,000 | 8,542,271,000 | 7,976,027,500 |
| 기타불입자본 | 94,155,457,627 | 80,935,962,823 | 80,565,308,782 | 75,288,293,820 |
| 기타자본구성요소 | (1,592,582,300) | (4,761,125,647) | (7,517,114,644) | (10,805,026,849) |
| 이익잉여금 | 131,499,802,397 | 112,197,915,153 | 116,339,280,567 | 121,487,286,890 |
| 비지배지분 | 63,192,129 | 4,943,317,256 | 645,408,450 | 4,285,094,493 |
| 자본총계 | 233,537,817,853 | 201,858,340,585 | 198,575,154,155 | 198,231,675,854 |
| 자본과 부채총계 | 787,651,200,453 | 789,906,578,684 | 792,851,152,563 | 735,588,274,646 |
| 매출액 | 750,342,275,827 | 658,544,434,400 | 941,568,203,003 | 939,458,007,655 |
| 영업이익 | 14,714,555,008 | 2,645,371,479 | 16,216,235,718 | (10,713,775,320) |
| 법인세비용차감전순이익 | 19,334,787,758 | (10,895,456,030) | (13,113,657,383) | (21,861,600,900) |
| 당기순이익 | 14,826,108,154 | (10,067,602,256) | (11,201,837,617) | (15,515,364,147) |
| 총포괄이익 | 20,502,837,853 | (4,098,743,558) | (7,014,049,484) | (14,833,919,645) |
| 당기순이익의 귀속 | ||||
| 1.지배기업소유주지분 | 15,408,324,475 | (9,260,460,415) | (6,116,625,179) | (14,496,733,765) |
| 2.비지배지분 | (582,216,321) | (807,141,841) | (5,085,212,438) | (1,018,630,382) |
| 총포괄이익의 귀속 | ||||
| 1.지배기업소유주지분 | 21,085,054,174 | (3,244,933,764) | (1,859,173,407) | (13,946,745,297) |
| 2.비지배지분 | (582,216,321) | (853,809,794) | (5,154,876,077) | (887,174,348) |
| 주당순이익 | 887 | (581) | (381) | (953) |
| 연결에 포함된 회사수 | 9 | 10 | 9 | 11 |
2. 별도재무제표에 관한 사항
| 삼보모터스 주식회사 (단위 : 원 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 제35기 3분기 | 제34기 3분기 | 제34기 | 제33기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 151,278,620,266 | 133,407,342,712 | 151,050,535,870 | 97,130,359,210 |
| 비유동자산 | 215,685,156,465 | 207,536,479,628 | 214,799,631,144 | 208,856,905,046 |
| 자산총계 | 366,963,776,731 | 340,943,822,340 | 365,850,167,014 | 305,987,264,256 |
| 유동부채 | 186,537,181,135 | 199,680,422,837 | 220,986,951,036 | 176,499,302,414 |
| 비유동부채 | 58,492,134,811 | 52,464,827,953 | 48,489,255,491 | 40,525,428,402 |
| 부채총계 | 245,029,315,946 | 252,145,250,790 | 269,476,206,527 | 217,024,730,816 |
| 자본금 | 9,411,948,000 | 8,542,271,000 | 8,542,271,000 | 7,976,027,500 |
| 기타불입자본 | 63,036,654,098 | 49,817,159,294 | 49,446,505,253 | 44,164,197,255 |
| 기타자본구성요소 | (5,797,480,407) | (6,790,922,066) | (6,169,090,288) | (6,766,,099,020) |
| 이익잉여금 | 55,283,339,094 | 37,230,063,322 | 44,554,274,522 | 43,588,407,705 |
| 자본총계 | 121,934,460,785 | 88,798,571,550 | 96,373,960,487 | 88,962,533,440 |
| 자본과 부채총계 | 366,963,776,731 | 340,943,822,340 | 365,850,167,014 | 305,987,264,256 |
| 종속기업,관계기업,공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 222,839,105,621 | 173,393,566,284 | 253,523,065,502 | 265,070,911,445 |
| 영업이익 | 9,526,457,829 | 3,443,189,873 | 18,609,474,528 | (13,081,245,454) |
| 법인세비용차감전순이익 | 14,024,245,941 | (4,244,031,884) | 225,447,089 | (28,373,219,225) |
| 당기순이익 | 10,906,172,905 | (6,245,825,609) | 428,349,455 | (22,220,562,422) |
| 총포괄이익 | 11,100,674,453 | (6,383,167,429) | 1,562,875,549 | (22,883,650,883) |
| 주당순이익 | 628 | (392) | 27 | (1,460) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 35 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 34 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 3분기말 | 제 34 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 389,875,052,463 | 412,012,975,485 |
| 현금및현금성자산 | 130,001,624,765 | 152,465,106,064 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 133,617,489,102 | 136,688,103,364 |
| 미수법인세 | 453,074,663 | 290,633,485 |
| 단기금융상품 | 20,000,000 | 512,799,200 |
| 투자금융자산 | 5,530,000 | 5,530,000 |
| 재고자산 | 110,752,076,180 | 100,995,135,735 |
| 파생금융자산 | 524,561,028 | 0 |
| 기타유동자산 | 14,500,696,725 | 21,055,667,637 |
| 비유동자산 | 397,776,147,990 | 380,838,177,078 |
| 유형자산 | 354,198,138,904 | 339,596,931,501 |
| 무형자산 | 5,118,672,120 | 5,002,354,446 |
| 투자부동산 | 1,784,129,250 | 1,799,134,500 |
| 사용권자산 | 11,751,227,840 | 11,241,248,973 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 3,327,699,904 | 2,881,454,992 |
| 장기금융상품 | 735,900,928 | 576,206,006 |
| 투자금융자산 | 5,189,438,953 | 4,518,455,984 |
| 이연법인세자산 | 13,461,490,418 | 13,103,561,003 |
| 기타비유동자산 | 2,209,449,673 | 2,118,829,673 |
| 자산총계 | 787,651,200,453 | 792,851,152,563 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 431,358,742,999 | 477,618,826,429 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 133,726,072,430 | 171,440,796,465 |
| 단기차입금 | 232,466,460,000 | 248,194,290,000 |
| 유동성장기부채 | 22,639,073,465 | 15,987,888,987 |
| 전환사채 | 469,207,244 | 5,960,130,674 |
| 유동성외화사채 | 11,849,000,000 | 10,880,000,000 |
| 판매보증충당부채 | 1,510,861,322 | 1,507,427,464 |
| 파생금융부채 | 12,068,322,500 | 8,365,824,483 |
| 미지급법인세 | 4,419,263,257 | 437,907,886 |
| 유동성리스부채 | 2,668,950,419 | 2,767,894,912 |
| 기타유동부채 | 9,541,532,362 | 12,076,665,558 |
| 비유동부채 | 122,754,639,601 | 116,657,171,979 |
| 장기차입금 | 23,264,113,644 | 41,780,055,769 |
| 사채 | 49,922,618,737 | 39,913,772,751 |
| 전환사채 | 8,779,106,244 | 0 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 570,000,523 | 540,000,509 |
| 비유동충당부채 | 1,818,866,877 | 1,892,490,190 |
| 퇴직급여부채 | 25,663,721,174 | 19,603,567,306 |
| 비유동리스부채 | 7,485,105,652 | 7,044,862,761 |
| 이연법인세부채 | 3,322,614,740 | 3,918,232,262 |
| 기타비유동부채 | 1,928,492,010 | 1,964,190,431 |
| 부채총계 | 554,113,382,600 | 594,275,998,408 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 233,474,625,724 | 197,929,745,705 |
| 자본금 | 9,411,948,000 | 8,542,271,000 |
| 기타불입자본 | 94,155,457,627 | 80,565,308,782 |
| 기타자본구성요소 | (1,592,582,300) | (7,517,114,644) |
| 이익잉여금(결손금) | 131,499,802,397 | 116,339,280,567 |
| 비지배지분 | 63,192,129 | 645,408,450 |
| 자본총계 | 233,537,817,853 | 198,575,154,155 |
| 자본과부채총계 | 787,651,200,453 | 792,851,152,563 |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 3분기 | 제 34 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 230,019,220,429 | 750,342,275,827 | 243,366,271,934 | 658,544,434,400 |
| 매출원가 | 206,200,265,324 | 671,969,005,646 | 221,309,654,015 | 605,583,229,559 |
| 매출총이익 | 23,818,955,105 | 78,373,270,181 | 22,056,617,919 | 52,961,204,841 |
| 판매비와관리비 | 21,210,062,700 | 63,658,715,173 | 16,723,294,011 | 50,315,833,362 |
| 영업이익(손실) | 2,608,892,405 | 14,714,555,008 | 5,333,323,908 | 2,645,371,479 |
| 금융수익 | 8,805,721,155 | 15,156,415,204 | 1,399,543,974 | 9,610,005,260 |
| 금융원가 | 3,805,994,748 | 13,889,199,889 | 7,256,070,180 | 22,347,678,344 |
| 기타이익 | 4,305,831,105 | 6,184,066,638 | 1,400,138,518 | 4,200,369,961 |
| 기타손실 | 1,909,795,610 | 2,831,049,203 | 2,047,938,349 | 5,003,524,386 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 10,004,654,307 | 19,334,787,758 | (1,171,002,129) | (10,895,456,030) |
| 법인세비용 | 2,960,541,758 | 4,508,679,604 | 909,069,821 | (827,853,774) |
| 당기순이익(손실) | 7,044,112,549 | 14,826,108,154 | (2,080,071,950) | (10,067,602,256) |
| 기타포괄손익 | 3,857,011,454 | 5,676,729,699 | 1,670,614,724 | 5,968,858,698 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 64,696,586 | 103,817,598 | 189,107,942 | (52,691,814) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (49,191,937) | (247,802,645) | (31,547,208) | (147,328,020) |
| 공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 113,888,523 | 351,620,243 | 220,655,150 | 94,636,206 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 3,792,314,868 | 5,572,912,101 | 1,481,506,782 | 6,021,550,512 |
| 해외사업환산손익 | 3,792,314,868 | 5,572,912,101 | 1,481,506,782 | 6,021,550,512 |
| 총포괄손익 | 10,901,124,003 | 20,502,837,853 | (409,457,226) | (4,098,743,558) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 7,257,635,760 | 15,408,324,475 | (1,836,893,261) | (9,260,460,415) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (213,523,211) | (582,216,321) | (243,178,689) | (807,141,841) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 11,114,647,214 | 21,085,054,174 | (166,278,537) | (3,244,933,764) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (213,523,211) | (582,216,321) | (243,178,689) | (853,809,794) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 400 | 887 | (113) | (581) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 228 | 784 | (113) | (581) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 7,976,027,500 | 75,288,293,820 | (10,805,026,849) | 121,487,286,890 | 193,946,581,361 | 4,285,094,493 | 198,231,675,854 | |
| 자본의 변동 | 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | (9,260,460,415) | (9,260,460,415) | (807,141,841) | (10,067,602,256) |
| 매도가능증권평가손익 | 0 | 0 | 94,636,206 | 0 | 94,636,206 | 0 | 94,636,206 | |
| 주식선택권 | 0 | 0 | (536,771) | 0 | (536,771) | 536,771 | 0 | |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 5,949,801,767 | 0 | 5,949,801,767 | 71,748,745 | 6,021,550,512 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (28,911,322) | (28,911,322) | (118,416,698) | (147,328,020) | |
| 자본에 직접 반영된 소유주거래 | 전환권 행사 | 566,243,500 | 5,652,962,039 | 0 | 0 | 6,219,205,539 | 0 | 6,219,205,539 |
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분 변동 | 0 | (5,293,036) | 0 | 0 | (5,293,036) | 1,511,495,786 | 1,506,202,750 | |
| 자본 증가(감소) 합계 | 566,243,500 | 5,647,669,003 | 6,043,901,202 | (9,289,371,737) | 2,968,441,968 | 658,222,763 | 3,626,664,731 | |
| 2020.09.30 (기말자본) | 8,542,271,000 | 80,935,962,823 | (4,761,125,647) | 112,197,915,153 | 196,915,023,329 | 4,943,317,256 | 201,858,340,585 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 8,542,271,000 | 80,565,308,782 | (7,517,114,644) | 116,339,280,567 | 197,929,745,705 | 645,408,450 | 198,575,154,155 | |
| 자본의 변동 | 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 15,408,324,475 | 15,408,324,475 | (582,216,321) | 14,826,108,154 |
| 매도가능증권평가손익 | 0 | 0 | 351,620,243 | 0 | 351,620,243 | 0 | 351,620,243 | |
| 주식선택권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 5,572,912,101 | 0 | 5,572,912,101 | 0 | 5,572,912,101 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (247,802,645) | (247,802,645) | 0 | (247,802,645) | |
| 자본에 직접 반영된 소유주거래 | 전환권 행사 | 869,677,000 | 13,590,148,845 | 0 | 0 | 14,459,825,845 | 0 | 14,459,825,845 |
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 자본 증가(감소) 합계 | 869,677,000 | 13,590,148,845 | 5,924,532,344 | 15,160,521,830 | 35,544,880,019 | (582,216,321) | 34,962,663,698 | |
| 2021.09.30 (기말자본) | 9,411,948,000 | 94,155,457,627 | (1,592,582,300) | 131,499,802,397 | 233,474,625,724 | 63,192,129 | 233,537,817,853 |
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 3분기 | 제 34 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 18,263,376,539 | 58,415,902,578 |
| 영업활동으로 창출된 현금흐름 | 26,166,118,882 | 62,251,036,591 |
| 이자수취(영업) | 277,173,796 | 299,587,129 |
| 이자지급(영업) | (6,452,670,158) | (7,614,348,135) |
| 법인세납부(환급) | (1,754,449,941) | 3,062,447,429 |
| 배당금수취(영업) | 27,203,960 | 417,179,564 |
| 투자활동현금흐름 | (44,238,637,775) | (17,386,737,178) |
| 단기금융상품의 처분 | 492,799,200 | 110,000,000 |
| 장기금융상품의 처분 | 0 | 911,349,000 |
| 매도가능금융자산의 처분 | 0 | 202,958,000 |
| 단기대여금 회수 | 151,466,994 | 102,702,000 |
| 장기대여금의 회수 | 73,000,000 | 93,400,000 |
| 임차보증금의 감소 | 473,956,000 | 220,214,146 |
| 유형자산의 처분 | 3,729,118,220 | 12,114,890,144 |
| 국고보조금의 수령 | 282,500,000 | 0 |
| 투자금융자산의 취득 | (482,098,185) | (1,262,184,778) |
| 장기금융상품의 취득 | (159,694,922) | (189,235,069) |
| 단기대여금의 증가 | (1,300,758) | (4,945,308) |
| 장기대여금의 취득 | (728,050,000) | (455,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (46,981,125,223) | (29,127,069,656) |
| 무형자산의 취득 | (331,827,364) | (91,815,657) |
| 임차보증금의 증가 | (757,381,737) | (12,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | 345,223,527 | 35,118,789,319 |
| 단기차입금의 증가 | 66,200,000,000 | 99,954,563,593 |
| 장기차입금의 증가 | 270,562,000 | 6,070,007,553 |
| 사채의 발행 | 9,985,608,376 | 29,924,323,388 |
| 전환사채 발행 | 21,776,997,760 | 0 |
| 종속기업의 유상증자 | 0 | 1,506,202,750 |
| 리스부채 상환 | (2,552,291,080) | (2,456,118,817) |
| 임대보증금의 증가 | 90,000,000 | 0 |
| 임대보증금의 감소 | (21,948,440) | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (83,050,820,000) | (75,538,500,483) |
| 유동성장기부채의 상환 | (12,352,874,599) | (24,022,184,562) |
| 전환사채의 상환 | 0 | (319,503,363) |
| 신주의 발행단주 | (10,490) | (740) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 3,166,556,410 | 234,495,373 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (22,463,481,299) | 76,382,450,092 |
| 기초현금및현금성자산 | 152,465,106,064 | 65,353,723,159 |
| 기말현금및현금성자산 | 130,001,624,765 | 141,736,173,251 |
&cr
3. 연결재무제표 주석
&cr주석
| 제 35(당) 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제 34(전) 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 삼보모터스 주식회사와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요&cr삼보모터스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 9월 25일에 설립되었으며 2001년 11월 2일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사는 2010년 9월 27일자로 1987년 2월에 설립된 주식회사 삼보모토스("합병 전 주식회사 삼보모토스")를 흡수합병한 후 상호를 주식회사 티지에너지에서 주식회사 삼보모토스로 변경하였습니다. 또한, 회사 이미지의 제고를 위하여 2012년 7월 상호를 주식회사 삼보모토스에서 삼보모터스 주식회사로 변경하였습니다.&cr&cr당사의 주 목적사업은 자동차 부품의 제조ㆍ판매로서 자동변속기의 Plate와 자동차 연료 및 냉각수 이송계통의 Pipe를 생산하여 주로 현대자동차와 기아자동차에 판매하고 있습니다. 당사의 본점 소재지는 대구광역시 달서구 성서동로 142입니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이재하 외 9명 | 2,411,726주 | 12.81% | 2,411,726주 | 14.12% |
| (주)보고파워 | 1,619,006주 | 8.60% | 1,619,006주 | 9.48% |
| 삼보에이엔티(주) | 1,659,920주 | 8.82% | 1,659,920주 | 9.72% |
| 삼보프라텍(주) | 1,207,692주 | 6.42% | 480,798주 | 2.81% |
| 에스비솔루션(주) | 367,647주 | 1.95% | 367,647주 | 2.15% |
| 자기주식 | 648,234주 | 3.44% | 648,234주 | 3.79% |
| 기타 | 10,909,671주 | 57.96% | 9,897,211주 | 57.93% |
| 합 계 | 18,823,896주 | 100.00% | 17,084,542주 | 100.00% |
20 2 1년 9월 30일 로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속 기업(이하 "연결실체"라 함)에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체 내 종속기업의 현황은 주석 5 에서 설명하고 있습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr2.1 재무제표 작성기준
연결실체의 중간재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr2.2 제 ㆍ 개정 된 기준서의 적용&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
2.3 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정&cr
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
&cr4. 영업부문&cr 연결실체는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 요약분기연결재무제표에 공시하 였습니다 . 한편 , 당분기 중 연결실체 매출의 10% 이상 비중을 차지하는 매출처는 3개 회사이고, 매출액은 559,713백만원 입니다. &cr &cr연결실체의 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 당분기말 현재 자동차부품의 제조와 판매 및 튜닝을 사업으로 영위하고 있습니다. 자동차 튜닝부문 수익은 연결실체의 전체 수익에서 차지하는 비중이 중요하지 않아 연결실체는 하나의 보고부문으로 구성됩니다.&cr
당분기의 연결실체가 위치한 지역에 따른 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 한 국 | 중 국 | 일 본 | 유 럽 | 미 주 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지역별 총수익 | 603,172,974,361 | 23,418,439,679 | 3,254,324,910 | 204,495,803,562 | 39,589,064,432 | (123,588,331,117) | 750,342,275,827 |
| 영업이익 | 11,745,342,632 | 652,860,577 | 951,361,100 | 737,439,354 | 1,422,121,994 | (794,570,649) | 14,714,555,008 |
| 지역별 자산 : | |||||||
| 재고자산 | 45,204,238,622 | 5,375,292,190 | 169,093,735 | 47,931,827,801 | 16,774,910,950 | (4,703,287,118) | 110,752,076,180 |
| 유형자산 | 251,963,299,434 | 17,388,843,956 | 1,464,570,855 | 77,603,905,666 | 8,567,480,530 | (2,789,961,537) | 354,198,138,904 |
| 무형자산 | 3,743,923,382 | 35,485,391 | - | 583,544,744 | 39,237,963 | 716,480,640 | 5,118,672,120 |
&cr
5. 종속기업&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일조삼보기차배건유한공사 | 자동차 부품 제조 및 판매 | 중국 | 12월 | 100% | 100% |
| (주)프라코 | 자동차 부품 제조 및 판매 | 한국 | 12월 | 100% | 100% |
| Plakor Czech s.r.o.(*1) | 자동차 부품 제조 및 판매 | 체코 | 12월 | 100% | 100% |
| (주)나전(*2) | 자동차 부품 제조 및 판매 | 한국 | 12월 | 100% | 100% |
| Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | 자동차 튜닝 | 독일 | 12월 | 100% | 100% |
| SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V | 자동차 부품 제조 및 판매 | 멕시코 | 12월 | 99.99% | 99.99% |
| SB AMERICA INC. | 자동차 부품 제조 및 판매 | 미국 | 12월 | 100% | 100% |
| (주)ACE기연(*3) | 자동차 부품 제조 및 판매 | 일본 | 12월 | 56% | 56% |
| 유팩스켐(주)(*4) | 플라스틱필름 제조 및 판매 | 한국 | 12월 | 44.07% | 44.07% |
(*1) (주)프라코가 100%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr (*2) 당사와 (주)프라코가 100%의 지분을 보유하고 있습니다. &cr (*3) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려하면 유효지분율은 100%입니다.&cr (*4) 연결실체의 의결권이 과반 미만이나 실질적인 지배력을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황(연결 조정 전)과 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일조삼보기차&cr배건유한공사 | (주)프라코 | Plakor Czech&crs.r.o. | (주)나전 | Carlsson&crFahrzeugte&crchnik GmbH | SAMBO &crMOTORS, S. DE R.L. DE C.V | SAMBO&crAMERICA&cr INC. | (주)ACE기연 | 유펙스켐(주) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동자산 | 19,426,237,045 | 218,236,869,968 | 79,971,958,973 | 45,962,620,068 | 1,590,176,788 | 5,209,988,923 | 4,245,474,837 | 2,422,628,139 | 4,739,908,828 | 381,805,863,569 |
| 유동자산 | 19,589,106,264 | 111,406,017,248 | 97,790,907,319 | 31,819,120,573 | 909,724,363 | 20,934,687,886 | 7,312,198,372 | 3,579,240,391 | 171,015,068 | 293,512,017,484 |
| 비유동부채 | - | 45,728,703,442 | 13,789,888,211 | 651,272,979 | 3,779,352,500 | 394,684,266 | 41,330,497 | 2,049,600,694 | 1,627,704,645 | 68,062,537,234 |
| 유동부채 | 13,910,122,592 | 143,948,974,671 | 67,551,485,051 | 39,945,973,129 | 4,668,769,032 | 15,501,415,836 | 9,817,766,868 | 836,832,073 | 3,173,113,183 | 299,354,452,435 |
| 순자산 | 25,105,220,717 | 139,965,209,103 | 96,421,493,030 | 37,184,494,533 | (5,948,220,381) | 10,248,576,707 | 1,698,575,844 | 3,115,435,763 | 110,106,068 | 307,900,891,384 |
| 비지배지분 | - | - | - | - | - | - | - | - | 63,192,129 | 63,192,129 |
| 매출 | 23,377,561,342 | 310,311,099,018 | 204,245,744,750 | 71,191,700,775 | 250,058,812 | 17,635,745,372 | 21,139,126,872 | 2,936,144,382 | 4,320,000 | 651,091,501,323 |
| 분기순손익 | 487,611,399 | (2,248,549,537) | 2,728,480,774 | 2,655,008,133 | (968,884,903) | 790,363,501 | 443,154,663 | 387,120,339 | (1,040,911,359) | 3,233,393,010 |
| 기타포괄손익 | 2,182,496,992 | (70,694,312) | 5,423,678,274 | - | (153,696,327) | 808,198,059 | 122,142,365 | (4,132,558) | - | 8,307,992,493 |
| 총포괄손익 | 2,670,108,391 | (2,319,243,849) | 8,152,159,048 | 2,655,008,133 | (1,122,581,230) | 1,598,561,560 | 565,297,028 | 382,987,781 | (1,040,911,359) | 11,541,385,503 |
&cr
6. 현금및현금성자산&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,773,047,190 | 218,130,991 |
| 요구불예금 | 127,461,953,815 | 152,246,975,073 |
| 정부보조금 | (233,376,240) | - |
| 합 계 | 130,001,624,765 | 152,465,106,064 |
&cr
7. 매출채권및기타채권&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||||||
| 매출채권 | 107,245,550,342 | (1,781,611,100) | 105,463,939,242 | 119,167,562,257 | (1,626,915,409) | 117,540,646,848 |
| 미수금 | 27,615,543,268 | (499,402,383) | 27,116,140,885 | 18,750,277,826 | (569,509,854) | 18,180,767,972 |
| 미수수익 | 29,713,396 | - | 29,713,396 | 251,366 | - | 251,366 |
| 단기대여금 | 2,160,461,281 | (1,152,765,702) | 1,007,695,579 | 2,119,202,880 | (1,152,765,702) | 966,437,178 |
| 소 계 | 137,051,268,287 | (3,433,779,185) | 133,617,489,102 | 140,037,294,329 | (3,349,190,965) | 136,688,103,364 |
| 비유동자산 : | ||||||
| 장기대여금 | 5,940,430,000 | (4,565,000,000) | 1,375,430,000 | 5,746,475,000 | (4,565,000,000) | 1,181,475,000 |
| 장기미수수익 | 1,224,824,453 | (1,224,824,453) | - | 1,224,824,453 | (1,224,824,453) | - |
| 보증금 | 1,952,269,904 | - | 1,952,269,904 | 1,699,979,992 | - | 1,699,979,992 |
| 소 계 | 9,117,524,357 | (5,789,824,453) | 3,327,699,904 | 8,671,279,445 | (5,789,824,453) | 2,881,454,992 |
| 합 계 | 146,168,792,644 | (9,223,603,638) | 136,945,189,006 | 148,708,573,774 | (9,139,015,418) | 139,569,558,356 |
&cr(2) 당분기말 현재 차입금 및 차입약정 관련하여 매출채권 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).&cr
8. 재고자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 12,014,206,353 | (794,164,492) | 11,220,041,861 | 11,938,930,601 | (537,743,527) | 11,401,187,074 |
| 제품 | 21,549,933,424 | (1,353,613,838) | 20,196,319,586 | 15,573,078,399 | (2,130,781,360) | 13,442,297,039 |
| 재공품 | 37,693,511,969 | (1,169,280,788) | 36,524,231,181 | 31,307,328,145 | (1,455,647,904) | 29,851,680,241 |
| 원재료 | 42,205,493,427 | (1,863,524,410) | 40,341,969,017 | 45,889,662,513 | (1,348,025,241) | 44,541,637,272 |
| 부재료 | 83,378,010 | - | 83,378,010 | 71,895,331 | - | 71,895,331 |
| 저장품 | 2,239,048,735 | - | 2,239,048,735 | 1,520,184,309 | - | 1,520,184,309 |
| 미착품 | 147,087,790 | - | 147,087,790 | 166,254,469 | - | 166,254,469 |
| 합 계 | 115,932,659,708 | (5,180,583,528) | 110,752,076,180 | 106,467,333,767 | (5,472,198,032) | 100,995,135,735 |
&cr(2) 당분기말 현재 차입금 및 차입약정 관련하여 재고자산 중 일부 가 담보로 제 공되어 있습니다.(주석 18참조)&cr&cr
9. 투자부동산&cr당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr (1) 당분기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 감가상각 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,088,886,000 | - | 1,088,886,000 |
| 건물 | 671,198,500 | (14,180,250) | 657,018,250 |
| 구축물 | 39,050,000 | (825,000) | 38,225,000 |
| 합 계 | 1,799,134,500 | (15,005,250) | 1,784,129,250 |
&cr(2) 전기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 감가상각 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,088,886,000 | - | 1,088,886,000 |
| 건물 | 690,105,500 | (18,907,000) | 671,198,500 |
| 구축물 | 40,150,000 | (1,100,000) | 39,050,000 |
| 합 계 | 1,819,141,500 | (20,007,000) | 1,799,134,500 |
10. 유형자산&cr당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감(*1) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*2) | 82,143,739,342 | 368,390,032 | (434,977,595) | - | 157,966,287 | 82,235,118,066 |
| 건물(*2) | 93,292,117,667 | 3,054,135,561 | (914,897,667) | (2,740,818,896) | 2,508,330,854 | 95,198,867,519 |
| 구축물 | 3,435,807,078 | 441,666,788 | - | (152,175,050) | 290,160,119 | 4,015,458,935 |
| 기계장치(*2) | 88,288,357,104 | 2,197,680,755 | (41,159,935) | (14,555,009,229) | 9,681,001,313 | 85,570,870,008 |
| 차량운반구 | 461,294,999 | 500,144,997 | (23,695,036) | (190,356,529) | 88,337,943 | 835,726,374 |
| 공기구 | 4,650,357,950 | 3,073,804,975 | (7,798,677) | (1,303,244,599) | 988,824,038 | 7,401,943,687 |
| 비품 | 649,674,387 | 293,461,939 | (86,880) | (190,511,285) | 26,949,356 | 779,487,517 |
| 금형 | 33,805,564,052 | 1,248,216,208 | (181,620,464) | (9,301,866,974) | 16,206,464,012 | 41,776,756,834 |
| 기타의유형자산 | 14,923,817,664 | 1,533,416,453 | (20,181,526) | (3,351,606,800) | 526,111,692 | 13,611,557,483 |
| 건설중인자산 | 17,946,201,259 | 35,054,704,150 | (1,604,631,000) | - | (28,623,921,928) | 22,772,352,481 |
| 합 계 | 339,596,931,502 | 47,765,621,858 | (3,229,048,780) | (31,785,589,362) | 1,850,223,686 | 354,198,138,904 |
(*1) 계정간대체, 타계정과의 대체 금액 및 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다. &cr(*2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계 장 치 188,573,910천원 이 (주)신한 은행 등 으로부터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).
(2) 전기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 손상(*1) | 기타증감(*2) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*3) | 81,983,249,072 | - | - | - | - | 160,490,270 | 82,143,739,342 |
| 건물(*3) | 95,714,109,329 | 165,526,557 | - | (3,655,791,279) | - | 1,068,273,060 | 93,292,117,667 |
| 구축물 | 3,548,275,969 | 86,500,000 | - | (199,200,123) | - | 231,232 | 3,435,807,078 |
| 기계장치(*3) | 93,409,982,059 | 5,775,906,357 | (669,336,673) | (19,226,481,989) | (3,424,605,797) | 12,422,893,147 | 88,288,357,104 |
| 차량운반구 | 568,311,007 | 111,849,014 | (30,383,736) | (191,183,508) | - | 2,702,222 | 461,294,999 |
| 공기구 | 4,459,006,206 | 1,365,166,660 | (59,152,568) | (1,213,291,352) | (10,103,334) | 108,732,337 | 4,650,357,949 |
| 비품 | 784,777,131 | 122,046,162 | (1,186,800) | (251,594,977) | - | (4,367,129) | 649,674,387 |
| 금형 | 43,962,333,836 | 2,971,259,218 | (13,312,249,867) | (13,696,231,773) | (90,433,168) | 13,970,885,806 | 33,805,564,052 |
| 기타의유형자산 | 13,342,566,844 | 2,871,985,123 | (5,032,791) | (4,373,414,353) | (85,612,547) | 3,173,325,388 | 14,923,817,664 |
| 건설중인자산 | 29,671,650,733 | 29,945,257,143 | (1,119,000,000) | - | (3,537,096,960) | (37,014,609,657) | 17,946,201,259 |
| 합 계 | 367,444,262,186 | 43,415,496,234 | (15,196,342,435) | (42,807,189,354) | (7,147,851,806) | (6,111,443,324) | 339,596,931,501 |
(*1) 현금창출단위 손상에 따른 유형자산손상차손 금 액입니다. 전 기 중 유펙스캠(주)의 현금창출단위에 대한 회수가능액 검토는 사용가치에 의해 결정되었으 며 6,950백만원 의 유형자산손상차손을 인식하였습니다. 사용가치는 경영진이 승인한 향후 5년간의 사업계획에 근거하여 추정한 현금흐름을 사용하여 계산되었습니다. 5년을 초과한 현금흐름은 현금창출단위가 속해 있는 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않는 범위내에서 추정하였으며, 할인율은 18.66% 로 자기자본비용과 타인자본비용을 가중평균하여 산정하였습니다.&cr(*2) 계정간대체, 타계정과의 대체 금액 및 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다. 건설중인자산 대체내역 중 소모품비 등 비용으로 계정대체 된 금액 897,959,381원 과 무형자산으로 대체된 금액 991,446,301원이 포함되어 있습니다.&cr (*4) 전기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 192,912,876천원이 (주)신한은행 등으로부 터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다 (주석 18 참조).
&cr
11. 무형자산&cr당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 당분기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,593,089,870 | 2,409,264,576 | 5,002,354,446 |
| 취득 | 196,827,364 | 135,000,000 | 331,827,364 |
| 상각 | (799,295,960) | (61,573,683) | (860,869,643) |
| 기타증감(*2) | 645,359,953 | - | 645,359,953 |
| 기말 | 2,635,981,227 | 2,482,690,893 | 5,118,672,120 |
(*1) 연결실체가 일본법인 등을 취득하며 발생한 영업권 및 고객관계를 포함하고 있습니다.&cr(*2) 계정간 대체, 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다.&cr
(2) 전기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 기타의무형자산(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,622,208,141 | 2,900,638,100 | 5,522,846,241 |
| 취득 | 88,478,000 | 3,002,728 | 91,480,728 |
| 처분 | - | (3,950,625) | (3,950,625) |
| 상각 | (1,110,866,203) | (93,098,264) | (1,203,964,467) |
| 손상차손 | - | (397,476,083) | (397,476,083) |
| 기타증감(*2) | 993,269,932 | 148,720 | 993,418,652 |
| 기말 | 2,593,089,870 | 2,409,264,576 | 5,002,354,446 |
(*1) 연결실체가 일본법인 등을 취득하며 발생한 영업권 및 고객관계를 포함하고 있습니다.&cr(*2) 계정간 대체, 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다.&cr
12. 사용권자산&cr(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 11,241,248,973 | 13,391,071,812 |
| 취득 | 5,570,123,666 | 1,357,583,894 |
| 처분 | (3,142,687,817) | (41,802,428) |
| 감가상각 | (2,346,295,838) | (3,518,332,431) |
| 기타(*1) | 428,838,856 | 52,728,126 |
| 분기말잔액 | 11,751,227,840 | 11,241,248,973 |
(*1) 환율변동효과로 등이 포함된 금액입니다.&cr (*2) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련 하여 사용 권자산 2,001,908천원 이 (주)신한은행 에 담보로 제공되어 있습니다.(주석 18참조). &cr &cr(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 할인전 리스부채 | 10,756,761,230 | 11,190,988,284 |
| 할인후 리스부채 | 10,154,056,071 | 9,812,757,673 |
| 차감:유동성리스부채 | (2,668,950,419) | (2,767,894,912) |
| 비유동성리스부채 | 7,485,105,652 | 7,044,862,761 |
13. 금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||
| 정기적금 | 20,000,000 | 512,799,200 |
| 비유동자산 : | ||
| 당좌개설보증금 | 13,500,000 | 11,500,000 |
| 저축성 보험 | 722,400,928 | 564,706,006 |
| 소 계 | 735,900,928 | 576,206,006 |
| 합 계 | 755,900,928 | 1,089,005,206 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(주석 29참조).
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 13,500,000 | 11,500,000 | 당좌개설보증금 |
&cr&cr14. 투자금융자산&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||
| 채무증권 | 5,530,000 | 5,530,000 |
| 비유동자산: | ||
| 채무증권 | 111,678,000 | 107,446,000 |
| 지분증권 | 5,077,760,953 | 4,411,009,984 |
| 소 계 | 5,189,438,953 | 4,518,455,984 |
| 합 계 | 5,194,968,953 | 4,523,985,984 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 당기손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산: | ||
| 적립식변액보험 | 2,340,709,370 | 2,126,237,588 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타포괄-공정가치로 측정하는 투자금용자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 미실현손익 | 기타포괄손익&cr누계액 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 당분기 평가 | 기 말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 : | |||||||
| (주)티비씨 | 258,000,000 | 69,000,000 | 334,500,000 | 403,500,000 | 403,500,000 | 661,500,000 | 327,000,000 |
| 동원금속(주) | 906,981,360 | (537,783,264) | 141,922,924 | (395,860,340) | (395,860,340) | 511,121,020 | 369,198,096 |
| 쌍용자동차(주) | 561,838,890 | (561,838,890) | (561,838,890) | (561,838,890) | - | - | |
| (주)F.C.C. | 668,608,472 | 13,376,198 | (49,623,519) | (36,247,321) | (36,247,321) | 632,361,151 | 687,422,959 |
| T&D홀딩스 | 82,855,494 | (7,010,829) | 19,224,343 | 12,213,514 | 12,213,514 | 95,069,008 | 64,151,721 |
| 소 계 | 2,478,284,216 | (1,024,256,785) | 446,023,748 | (578,233,037) | (578,233,037) | 1,900,051,179 | 1,447,772,776 |
| 시장성 없는 지분증권 등 : | |||||||
| 대경인베스트먼트(주) | 750,000,000 | - | - | - | - | 750,000,000 | 750,000,000 |
| (주)드림화인투자운용(*) | 153,000,000 | (153,000,000) | - | (153,000,000) | (153,000,000) | - | - |
| (주)다산개발(*) | 90,000,000 | (90,000,000) | - | (90,000,000) | (90,000,000) | - | - |
| 한국자동차산업협동조합 | 1,000,000 | - | - | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 대구경북기계공업협동조합 | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | 200,000 |
| 한국금형공업협동조합 | 50,500,000 | - | - | - | - | 50,500,000 | 50,500,000 |
| 기안실업(*) | 3,000,000 | (2,999,000) | - | (2,999,000) | (2,999,000) | 1,000 | 1,000 |
| 태성케미칼(주) | 100,000,000 | (64,912,232) | - | (64,912,232) | (64,912,232) | 35,087,768 | 35,087,768 |
| 하마마쯔이와타신용금고 | 105,818 | - | - | - | - | 105,818 | 105,426 |
| 엔슈신용금고 | 105,818 | - | - | - | - | 105,818 | 105,426 |
| 소 계 | 1,147,911,636 | (310,911,232) | - | (310,911,232) | (310,911,232) | 837,000,404 | 836,999,620 |
| 시장성 없 는 수익 증권 : | |||||||
| 대우버스증권신탁계약(*) | 9,351,709 | (9,351,709) | - | (9,351,709) | (9,351,709) | - | - |
| 합 계 | 3,635,547,561 | (1,344,519,726) | 446,023,748 | (898,495,978) | (898,495,978) | 2,737,051,583 | 2,284,772,396 |
(*) 연결실체는 전기말 이전에 해당 매도가능금융자산에 대해 손상차손을 인식하였습니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 최초적용으로(2018년 1월 1일)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류됨에 따라 손상차손누계액을 기타포괄손익누계액으로 재분류하였습니다.&cr
공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단되는 비상장지분상품에 대하여 원가로 측 정하고 있습니다. &cr
(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 상각후원가로 측정하는 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 : | |||
| 국공채 | 도시철도채권 | 5,495,000 | 5,495,000 |
| 지역개발공채 | 35,000 | 35,000 | |
| 소 계 | 5,530,000 | 5,530,000 | |
| 비유동자산 : | |||
| 국공채 | 지역개발공채 | 111,678,000 | 107,446,000 |
| 금융채 | 후순위채권(*) | - | - |
| 소 계 | 111,678,000 | 107,446,000 | |
| 합 계 | 117,208,000 | 112,976,000 |
(*) 당분기말 현재 무보증 사모사채 발행 과 관련하여 후 순 위 채권 1,605,000천원 이 담보로 제공되어 있으며, 동 후순위채권에 대해 전액 손상차손을 인식하였습니 다 .&cr &cr
15. 기타자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 : | ||
| 선급금 | 6,733,503,429 | 13,393,092,965 |
| 대손충당금 | (1,608,693,108) | (1,568,505,308) |
| 부가세대급금 | 6,141,646,024 | 5,967,361,521 |
| 선급비용 | 3,234,240,380 | 3,263,718,459 |
| 소 계 | 14,500,696,725 | 21,055,667,637 |
| 기타비유동자산 : | ||
| 장기선급비용 | 2,209,449,673 | 2,118,829,673 |
| 합 계 | 16,710,146,398 | 23,174,497,310 |
&cr16. 매입채무및기타채무&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 : | ||
| 매입채무 | 110,838,319,244 | 149,582,758,914 |
| 미지급금 | 17,872,083,472 | 16,550,039,632 |
| 미지급비용 | 5,015,669,714 | 5,307,997,919 |
| 소 계 | 133,726,072,430 | 171,440,796,465 |
| 비유동부채 : | ||
| 장기미지급금 | 523 | 509 |
| 임대보증금 | 570,000,000 | 540,000,000 |
| 소 계 | 570,000,523 | 540,000,509 |
| 합 계 | 134,296,072,953 | 171,980,796,974 |
17. 기타부채&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동부채 : | ||
| 선수금 | 2,595,033,792 | 3,532,786,298 |
| 선수수익 | 3,082,793,182 | 2,014,940,558 |
| 부가세예수금 | 2,612,032,072 | 5,191,087,324 |
| 예수금 | 1,231,892,493 | 1,318,143,832 |
| 단기충당부채 | 19,780,823 | 19,707,546 |
| 소 계 | 9,541,532,362 | 12,076,665,558 |
| 기타비유동부채 : | ||
| 장기종업원급여부채 | 1,928,492,010 | 1,964,190,431 |
| 합 계 | 11,470,024,372 | 14,040,855,989 |
&cr18. 차입금&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 은행차입금의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.&cr① 단기차입금
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)한국스탠다드차타드은행 | 무역금융 | 3.68 | 25,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 농협은행(주) | 무역금융 | 3.11~3.13 | 7,963,000,000 | 13,000,000,000 |
| 운영자금 | 2.72 | 9,500,000,000 | 10,000,000,000 | |
| (주)대구은행 | 무역금융 | 3.22 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 운영자금 | 3.50 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | |
| (주)부산은행 | 무역금융 | 3.50 | 1,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 한국산업은행 | 무역금융 | 2.75 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 운영자금 | 2.67~2.98 | 86,300,000,000 | 92,300,000,000 | |
| (주)신한은행 | 무역금융 | 2.35~2.65 | 20,000,000,000 | 21,500,000,000 |
| 시설자금 | 3M Libor + 1.90 | 8,465,440,000 | 8,434,080,000 | |
| 운영자금 | 1.95~4.38 | 7,122,930,000 | 4,014,720,000 | |
| (주)하나은행 | 운영자금 | 3.45 | 9,000,000,000 | 9,000,000,000 |
| 무역금융 | 2.11 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | |
| 운영자금 | 3M Libor + 1.45 | 8,245,860,000 | 9,367,680,000 | |
| 한국수출입은행 | 운영자금 | 1.83~2.08 | 12,000,000,000 | 12,000,000,000 |
| 수출성장자금대출 | 2.26 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | |
| (주)우리은행 | 무역금융 | 3.46 | 2,700,000,000 | 3,000,000,000 |
| (주)국민은행 | 운영자금 | - | - | 2,000,000,000 |
| (주)한국씨티은행 | 운영자금 | 2.52 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| (주)광주은행 | 운영자금 | 2.87 | 500,000,000 | 880,000,000 |
| 중소기업은행 | 시설자금 | 2.11 | 230,000,000 | 230,000,000 |
| 외상매출채권담보대출 | - | - | 83,930,000 | |
| 현대커머셜(주) | 운영자금 | 3.61 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 태성케미칼(주) | 운영자금 | - | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 삼보에이엔티(주) | 운영자금 | 4.60 | 400,000,000 | - |
| 신한은행(중국)유한공사청도분행 | 운영자금 | 4.38 | 5,673,930,000 | 7,179,280,000 |
| 기업은행(중국)유한공사청도분행 | 운영자금 | 4.98 | 1,830,300,000 | 1,669,600,000 |
| 합 계 | 232,466,460,000 | 248,194,290,000 |
② 장기차입금
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 구 분 | 연이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)신한은행 | 운영자금 | 2.45~4.02 | 2023년 | 12,333,333,333 | 15,083,333,332 |
| (주)대구은행 | 시설자금 | 1.72~2.02 | 2025년 | 5,646,080,000 | 6,704,720,000 |
| (주)국민은행 | 시설자금 | 1.75 | 2028년 | 917,000,000 | 917,000,000 |
| 운영자금 | 1.75~2.55 | 2028년 | 5,620,000,000 | 5,620,000,000 | |
| 한국산업은행 | 시설자금 | - | 2021년 | - | 750,000,000 |
| (주)하나은행 | 시설자금 | - | 2021년 | - | 1,050,000,000 |
| 중소기업은행 | 시설자금 | 2.81~2.92 | 2021년~2026년 | 3,403,049,535 | 3,547,066,135 |
| 하마마츠 신용금고 | 운영자금 | 0.70~1.30 | 2023년~2030년 | 1,644,073,103 | 1,879,745,580 |
| 엔슈 신용금고 | 운영자금 | 0.85 | 2027년 | 232,418,655 | 263,248,722 |
| 시즈오까 은행 | 운영자금 | 0.50~0.60 | 2010년~2023년 | 220,863,330 | 308,392,135 |
| Raiffeisen Bank CZ | 시설자금 | 3M EURIBOR + 1.00 | 2022년 | 3,092,197,500 | 6,022,080,000 |
| 3M EURIBOR + 1.20 | 2024년 | 7,558,705,000 | 9,568,416,000 | ||
| 3M EURIBOR + 1.20 | 2025년 | 5,235,466,653 | 6,053,942,852 | ||
| 합 계 | 45,903,187,109 | 57,767,944,756 | |||
| 차감: 유동성 대체 | (22,639,073,465) | (15,987,888,987) | |||
| 장기차입금 | 23,264,113,644 | 41,780,055,769 |
&cr연결실체의 장기차입금은 만기일시상환 되거나 분할상환 됩니다.&cr
(2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.(주석 7,8,10 참조)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 116,636,702,953&crEUR 43,925,131&crCNY 52,250,288&cr | 167,429,472,000 &crEUR 11,559,524&crCNY 16,008,700&cr JPY 220,000,000 | (주)신한은행 등 |
| 사용권자산 | CNY 10,937,593 | CNY 8,094,400 | |
| 재고자산 | 23,827,828,471 | 16,700,000,000 | 한국수출입은행 |
| 매출채권 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 현대커머셜(주) |
| 합 계 | 145,464,531,424&crEUR 43,925,131&crCNY 63,187,881&cr | 189,129,472,000&crEUR 11,559,524&crCNY 24,103,100&cr JPY 220,000,000 |
&cr또한, 투 자촉진 을 위한 정부보조금을 받으면서 건물 일부에 대해서 광주시청으로부터 1,365,480천원의 근저당 설정 이 되어 있습니다.
&cr
19. 사채&cr당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 해외보증부사모외화사채(*1) | 2021.11.29 | 3M Libor + 0.95 | 11,849,000,000 | 10,880,000,000 |
| 무보증사모사채 (*2) | 2023.06.25 | 3.33 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 무보증사모사채 (*2) | 2023.06.25 | 3.33 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 무보증사모사채 (*2) | 2023.07.23 | 3.18 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 무보증사모사채 (*2) | 2023.11.26 | 3.14 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 무보증사모사채 (*2) | 2023.11.26 | 3.14 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 무보증사모사채 (*2) | 2024.01.14 | 3.10 | 10,000,000,000 | - |
| 사채할인발행차금 | (77,381,263) | (86,227,249) | ||
| 유동성 대체 | (11,849,000,000) | (10,880,000,000) | ||
| 사 채 | 49,922,618,737 | 39,913,772,751 |
(*1) 해외보증부사모외화사채의 만기 일이 보고기간종료일로부터 1년 이내에 도래함에 따라 당분기말 현재 유동부채로 분류하였습니다.&cr(*2) 무보증사모사채 발행과 관련하여 후 순위공모 사채 권 1,605,000천원 이 담보로 제 공되어 있습니다.&cr &cr
20. 전환사채&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말(*1) | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제9회 전환사채(*1,2) | 2019.06.26 | 2024.06.26 | 469,207,244 | 5,960,130,674 |
| 제13회 전환사채 | 2021.04.15 | 2026.04.15 | 8,779,106,244 | - |
| 합 계 | 9,248,313,488 | 5,960,130,674 | ||
| 유동성전환사채 | (469,207,244) | (5,960,130,674) | ||
| 비유동성전환사채 | 8,779,106,244 | - |
(*1) 당분기 중 제9회 전환사채 권면 총액 중 8,375,000천원 (전기: 975,000천원)에 대한 전환청구권이 행사되었습니다.&cr (*2) 조기상환 청구 가능일이 보고기간종료일로부터 1년 이내에 도래함에 따라 당분기말 현재 유동부채로 분류 하였습니다.&cr
(2) 당사는 재무적 투자자를 대상으로 전환사채를 발행하였으며, 동 전환사채의 전환 및 상환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 6월 26일 발행 전환사채 | 2021년 04월 15일 발행 전환사채 |
|---|---|---|
| 종류 | 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 | 22,000,000,000원 |
| 만기 | 2024년 6월 26일 | 2026년 04월 15일 |
| 연간액면이자율 | 0.00% | 0.00% |
| 연간만기보장수익율 | 0.00% | 0.00% |
| 전환청구기간 | 2020년 6월 26일부터 2024년 5월 26일까지 | 2022년 04월 15일부터 2026년 03월 15일까지 |
| 전환조건 | 전환가격 4,815 원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정) | 전환가격 7,309원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정) |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2021년 6월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2023년 04월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년이 되는 2020년 6월 26일과 2021년 6월 26일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년이 되는 2022년 04월 15일부터 2023년 04월 15일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
&cr당분기말 현재 전환사채는 원금 상 환의무에 대 한 부채요 소 9,248,313천원 과 전환의무에 대한 부채요 소 12,068,323천 원 으로 구성되어 있습니 다 .&cr
21. 판매보증충당부채&cr당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 3,399,917,654 | 3,029,879,305 |
| 설정액 | 1,023,722 | (16,284,878) |
| 사용액 | (71,213,177) | 386,323,227 |
| 기말잔액 | 3,329,728,199 | 3,399,917,654 |
| 차감:유동성판매보증충당부채 | (1,510,861,322) | (1,507,427,464) |
| 비유동성판매보증충당부채 | 1,818,866,877 | 1,892,490,190 |
22. 종업원급여&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 56,886,668,672 | 53,669,262,293 |
| 사외적립자산 | (31,221,475,398) | (34,064,222,887) |
| 국민연금전환금 | (1,472,100) | (1,472,100) |
| 합 계 | 25,663,721,174 | 19,603,567,306 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 공정가치 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 53,669,262,293 | 50,905,290,697 |
| 당기근무원가 | 5,018,747,583 | 6,722,569,663 |
| 이자원가 | 1,090,030,014 | 1,355,545,008 |
| 퇴직급여 지급 | (2,891,402,382) | (3,005,133,653) |
| 재측정요소(재무적 가정) | - | (968,450,065) |
| 재측정요소(기타) | - | (1,340,155,417) |
| 환율변동효과 | 31,164 | (403,940) |
| 기말 | 56,886,668,672 | 53,669,262,293 |
(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 34,064,222,887 | 29,829,247,850 |
| 납부한 기여금 | 300,000,000 | 5,700,000,000 |
| 이자수익 | 671,409,063 | 764,291,004 |
| 퇴직급여 지급 | (3,470,850,823) | (1,861,214,887) |
| 재측정요소 | (343,305,729) | (368,101,080) |
| 기말 | 31,221,475,398 | 34,064,222,887 |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 1,667,845,935 | 5,018,747,583 | 1,662,804,807 | 4,988,414,421 |
| 이자원가 | 362,021,226 | 1,090,030,014 | 338,886,252 | 1,016,658,756 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (223,803,021) | (671,409,063) | (191,072,751) | (573,218,253) |
| 합 계 | 1,806,064,140 | 5,437,368,534 | 1,810,618,308 | 5,431,854,924 |
23. 자본&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 주당액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 18,823,896주 | 17,084,542주 |
| 보통주자본금 | 9,411,948,000 | 8,542,271,000 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 17,084,542 | 15,952,055 |
| 전환권행사(*) | 1,739,354 | 1,132,487 |
| 기말 | 18,823,896 | 17,084,542 |
(*) 당분 기와 전기 중 전환사채 의 전환 권 행사 로 각각 1,739,354주 및 1,1 32,487 주 의 신주가 발행되었습니다.&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 66,092,625,036 | 52,502,476,191 |
| 감자차익 | 394,932,597 | 394,932,597 |
| 기타자본잉여금 | 27,667,899,994 | 27,667,899,994 |
| 합 계 | 94,155,457,627 | 80,565,308,782 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식(*) | (5,299,270,721) | (5,299,270,721) |
| 자기주식처분손익 | (314,628,621) | (314,628,621) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (479,723,674) | (831,343,917) |
| 해외사업환산손익 | 4,501,040,716 | (1,071,871,385) |
| 합 계 | (1,592,582,300) | (7,517,114,644) |
(*) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 주가 안 정과 주주가치 제고 를 위해 648,234 주의 자기주식을 보유하고 있습니다.
&cr(5) 이익잉여금&cr① 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 382,149,652 | 382,149,652 |
| 임의적립금 | 2,242,805,167 | 2,242,805,167 |
| 미처분이익잉여금 | 128,874,847,578 | 113,714,325,748 |
| 합 계 | 131,499,802,397 | 116,339,280,567 |
② 법정적립금&cr상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr
③ 임의적립금&cr당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고 시 손금으로 신고조정하는 연구및인력개발준비금을 적립하고 있으며, 사용 용도에 따라 기업합리화적립금, 중소기업투자준비금을 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.
24. 주당손익&cr(1) 기본주당손익&cr① 당분기와 전분기 기본주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (금액단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 순손익 | 7,257,635,760 | 15,408,324,475 | (1,836,893,261) | (9,260,460,415) |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,153,652주 | 17,365,028주 | 16,212,710주 | 15,945,225주 |
| 기본주당손익 | 400 | 887 | (113) | (581) |
② 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 18,418,912 | 17,084,542 | 16,782,027 | 15,952,055 |
| 자기주식 효과 | (648,234) | (648,234) | (648,234) | (648,234) |
| 전환권행사 효과 | 382,974 | 928,720 | 78,917 | 641,404 |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,153,652 | 17,365,028 | 16,212,710 | 15,945,225 |
(2) 희석주당이익&cr① 당분기와 전분기 희석주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (금액단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기(*) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | 7,257,635,760 | 15,408,324,475 | (1,836,893,261) | (9,260,460,415) |
| 조정 : | ||||
| 전환사채 이자비용(세후) | 452,839,253 | 1,056,831,714 | 148,711,778 | 629,845,367 |
| 전환권 등 평가이익(세후) | (2,849,522,676) | (655,577,657) | 1,766,532,599 | 2,480,739,599 |
| 지배기업 소유주지분 희석순이익 | 4,860,952,337 | 15,809,578,532 | 78,351,116 | (6,149,875,449) |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 21,320,645주 | 20,173,983주 | 18,310,660주 | 18,253,214주 |
| 희석주당손익(*) | 228 | 784 | (113) | (581) |
(*) 전분기에는 반희석효과가 발생되어 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다.&cr
② 당분기와 전분기 희석가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,153,652 | 17,365,028 | 16,212,710 | 15,945,225 |
| 전환사채의 행사효과 | 3,166,993 | 2,808,955 | 2,097,950 | 2,307,989 |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 21,320,645 | 20,173,983 | 18,310,660 | 18,253,214 |
25. 판매비와관리비&cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 6,558,394,397 | 20,566,437,764 | 5,488,532,292 | 16,951,095,785 |
| 퇴직급여 | 541,049,762 | 1,606,464,361 | 447,074,546 | 1,350,415,212 |
| 복리후생비 | 1,565,354,709 | 4,659,559,857 | 1,533,691,699 | 4,351,173,050 |
| 지급임차료 | 41,506,448 | 150,542,195 | (811,959,295) | 100,150,438 |
| 여비교통비 | 192,488,672 | 534,234,863 | 134,555,791 | 440,410,057 |
| 접대비 | 127,335,206 | 384,300,326 | 96,019,026 | 258,206,545 |
| 통신비 | 49,005,029 | 169,553,864 | 79,097,340 | 227,346,625 |
| 수도광열비 | 34,302,869 | 130,967,802 | 75,430,696 | 233,584,156 |
| 세금과공과 | 1,260,688,286 | 1,934,075,829 | 529,067,961 | 1,098,958,701 |
| 감가상각비 | 463,315,763 | 1,589,927,325 | 260,509,824 | 787,327,420 |
| 무형자산상각비 | 240,554,050 | 695,874,685 | 249,671,306 | 704,968,012 |
| 투자부동산상각비 | 5,001,750 | 15,005,250 | 5,001,750 | 15,005,250 |
| 사용권자산상각비 | 441,418,407 | 1,459,516,273 | 671,740,549 | 1,857,891,551 |
| 수선비 | 96,979,344 | 300,996,376 | 103,929,733 | 175,849,509 |
| 보험료 | 174,316,794 | 512,327,560 | 133,679,913 | 505,918,933 |
| 차량유지비 | 82,244,113 | 234,767,515 | 86,072,268 | 262,867,671 |
| 운반비 | 3,618,695,580 | 12,865,343,252 | 3,060,297,475 | 9,229,061,101 |
| 교육훈련비 | 15,666,577 | 38,141,698 | 40,653,955 | 61,819,150 |
| 도서인쇄비 | 5,776,693 | 15,368,403 | 6,830,361 | 14,926,622 |
| 소모품비 | 169,484,556 | 609,076,360 | 236,356,831 | 487,321,057 |
| 광고선전비 | 124,159,399 | 201,975,851 | 18,455,393 | 185,259,977 |
| 대손상각비 | 27,213,844 | 82,517,143 | (780,706,078) | (819,793,143) |
| 지급수수료 | 4,196,341,218 | 13,054,100,446 | 3,728,904,353 | 9,710,542,264 |
| 전력비 | 51,855,389 | 118,849,317 | 25,407,285 | 47,578,425 |
| 경상연구개발비 | 1,152,700,709 | 1,394,891,611 | 912,803,982 | 1,564,649,347 |
| 운용리스료 | - | - | (25,695,137) | - |
| 판매보증비 | (104,244,025) | 1,023,722 | 192,839,888 | 45,574,326 |
| 기타비용 | 78,457,161 | 332,875,525 | 225,030,304 | 467,725,321 |
| 합 계 | 21,210,062,700 | 63,658,715,173 | 16,723,294,011 | 50,315,833,362 |
26. 순금융손익&cr당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 140,738,398 | 305,593,031 | 99,251,279 | 301,788,143 |
| 배당금수익 | 7,738,817 | 27,203,960 | 11,551,414 | 33,008,438 |
| 외환차익 | 2,342,678,985 | 5,080,978,415 | 1,149,562,656 | 4,056,685,066 |
| 외화환산이익 | 2,186,062,037 | 4,939,844,655 | 129,259,777 | 4,596,068,072 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (107,523,650) | 82,171,782 | - | - |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 45,406,651 |
| 파생상품평가이익 | 4,236,026,568 | 4,720,623,361 | 9,918,848 | 577,048,890 |
| 금융수익 계 | 8,805,721,155 | 15,156,415,204 | 1,399,543,974 | 9,610,005,260 |
| 이자비용 | 2,922,750,699 | 8,539,759,211 | 2,728,626,062 | 8,362,239,686 |
| 외환차손 | 306,111,265 | 1,066,761,505 | 485,798,087 | 1,451,994,388 |
| 외화환산손실 | 547,391,901 | 1,379,676,007 | 1,343,927,206 | 8,830,544,870 |
| 파생상품거래손실 | 29,740,883 | 87,111,072 | 22,178,570 | 22,178,570 |
| 파생상품평가손실 | - | 2,812,750,025 | 2,668,125,550 | 3,653,805,550 |
| 매출채권처분손실 | - | 3,142,069 | 7,414,705 | 26,915,280 |
| 금융비용 계 | 3,805,994,748 | 13,889,199,889 | 7,256,070,180 | 22,347,678,344 |
| 당기손익에 인식된 순금융(손)익 | 4,999,726,407 | 1,267,215,315 | 5,856,526,206 | 12,737,673,084 |
&cr
27. 기타영업외수익과 기타영업외비용&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 기타영업외수익
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자자산처분이익 | - | - | 954,403 | 954,403 |
| 유형자산처분이익 | 1,295,929,562 | 1,411,778,546 | 450,016,752 | 1,256,550,192 |
| 수입임대료 | 111,655,837 | 334,967,511 | 111,655,837 | 307,518,186 |
| 기타의대손상각비환입 | - | - | - | 9,900,000 |
| 잡이익 | 2,898,245,706 | 4,437,320,581 | 837,511,526 | 2,625,447,180 |
| 합 계 | 4,305,831,105 | 6,184,066,638 | 1,400,138,518 | 4,200,369,961 |
(2) 기타영업외비용
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 1,584 | 15,824,222 | 377,571,619 | 832,750,703 |
| 유형자산폐기손실 | 895,884,874 | 895,884,884 | 1,039,834,892 | 1,135,410,398 |
| 유형자산손상차손 | - | - | 3,264,062 | 3,264,062 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 59,943,750 |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | - | 330,000,000 | (30,000,000) | 750,000,000 |
| 기타의대손상각비 | (249,751) | 2,071,077 | - | 114,969 |
| 잡손실 | 1,004,214,664 | 1,519,418,505 | 644,112,483 | 2,052,995,034 |
| 기부금 | 9,944,239 | 67,850,515 | 13,155,293 | 169,045,470 |
| 합 계 | 1,909,795,610 | 2,831,049,203 | 2,047,938,349 | 5,003,524,386 |
&cr&cr28. 법인세비용&cr 연결실체의 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거 기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하며, 당분기 평균 유효 세율 23.32 %입니 다.
29. 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr(1) 당분기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 130,001,624,765 | - | 130,001,624,765 | - | - | - |
| 단기금융자산 | 20,000,000 | - | 20,000,000 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 133,617,489,102 | 3,327,699,904 | 136,945,189,006 | - | - | - |
| 장기금융자산(*) | - | 735,900,928 | 735,900,928 | - | - | - |
| 채무증권 | 5,530,000 | 111,678,000 | 117,208,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 적립식변액보험 | - | 2,340,709,370 | 2,340,709,370 | - | 2,340,709,370 | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 시장성 있는 지분증권 | - | 1,900,051,179 | 1,900,051,179 | 1,900,051,179 | - | - |
| 시장성 없는 지분증권 등 | - | 837,000,404 | 837,000,404 | - | - | - |
| 파생금융자산 : | ||||||
| 통화선도 | 524,561,028 | - | 524,561,028 | - | 524,561,028 | - |
| 금융자산 계 | 264,169,204,895 | 9,253,039,785 | 273,422,244,680 | 1,900,051,179 | 2,865,270,398 | - |
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||||||
| 매입채무및기타채무 | 133,726,072,430 | 570,000,523 | 134,296,072,953 | - | - | - |
| 단기차입금 | 232,466,460,000 | - | 232,466,460,000 | - | - | - |
| 전환사채 | 469,207,244 | 8,779,106,244 | 9,248,313,488 | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 22,639,073,465 | - | 22,639,073,465 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 23,264,113,644 | 23,264,113,644 | - | - | - |
| 사채 | 11,849,000,000 | 49,922,618,737 | 61,771,618,737 | - | - | - |
| 파생금융부채 : | ||||||
| 전환권 | 12,068,322,500 | - | 12,068,322,500 | - | - | 12,068,322,500 |
| 금융부채 계 | 413,218,135,639 | 82,535,839,148 | 495,753,974,787 | - | - | 12,068,322,500 |
(*) 당분 기 말 현 재 13,500 천원의 장기금융상 품이 당좌개설보증금의 사유로 사용이 제한되어 있습니다.&cr
(2) 전기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 152,465,106,064 | - | 152,465,106,064 | - | - | - |
| 단기금융자산 | 512,799,200 | - | 512,799,200 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 136,688,103,364 | 2,881,454,992 | 139,569,558,356 | - | - | - |
| 장기금융자산(*) | - | 576,206,006 | 576,206,006 | - | - | - |
| 채무증권 | 5,530,000 | 107,446,000 | 112,976,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 적립식변액보험 | - | 2,126,237,588 | 2,126,237,588 | - | 2,126,237,588 | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 시장성 있는 지분증권 | - | 1,447,772,776 | 1,447,772,776 | 1,447,772,776 | - | - |
| 시장성 없는 지분증권 등 | - | 836,999,620 | 836,999,620 | - | - | - |
| 금융자산 계 | 289,671,538,628 | 7,976,116,982 | 297,647,655,610 | 1,447,772,776 | 2,126,237,588 | - |
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||||||
| 매입채무및기타채무 | 171,440,796,465 | 540,000,509 | 171,980,796,974 | - | - | - |
| 단기차입금 | 248,194,290,000 | - | 248,194,290,000 | - | - | - |
| 전환사채 | 5,960,130,674 | - | 5,960,130,674 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 15,987,888,987 | - | 15,987,888,987 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 41,780,055,769 | 41,780,055,769 | - | - | - |
| 사채 | 10,880,000,000 | 39,913,772,751 | 50,793,772,751 | - | - | - |
| 파생금융부채 : | ||||||
| 전환권 | 7,822,996,350 | - | 7,822,996,350 | - | - | 7,822,996,350 |
| 통화선도 | 542,828,133 | - | 542,828,133 | - | 542,828,133 | - |
| 금융부채 계 | 460,828,930,609 | 82,233,829,029 | 543,062,759,638 | - | 542,828,133 | 7,822,996,350 |
(*) 전기말 현재 11,500천원의 장기금융상품이 당좌개설보증금의 사유로 사용이 제한되어 있습니다.&cr
30. 위험관리&cr연결실체가 보유하는 금융상품은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험)에 노출되어 있습니다. 이에 연결실체는 각 위험요소들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 수행하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.&cr
(1) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있으며, 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.
(2) 유동성위험&cr유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채의 지급의무에 대비하기 위하여 일정 수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.&cr
(3) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr연결실체는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 자체적인 환관리 지침 및 거래규정을 마련하고 있으며, 제반 환위험에 대해 지속적으로 관리 및 평가를 수행하고 있습니다. 또한, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.&cr&cr② 이자율위험&cr연결실체의 금융자산과 금융부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금을 포함하고 있습니다. 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.&cr
31. 영업활동에서 창출된 현금흐름&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ.연결분기순이익(손실) | 14,826,108,154 | (10,067,602,256) |
| Ⅱ.조정 | 47,074,205,740 | 54,457,354,520 |
| 대손상각비 | 82,517,143 | (819,793,143) |
| 기타의대손상각비 | 2,071,077 | 114,969 |
| 기타의대손상각비환입 | - | (9,900,000) |
| 감가상각비 | 31,785,589,362 | 32,086,352,305 |
| 무형자산상각비 | 860,869,643 | 938,340,630 |
| 투자부동산상각비 | 15,005,250 | 15,005,250 |
| 사용권자산상각비 | 2,346,295,838 | 2,645,974,033 |
| 재고자산평가손실(환입) | (335,284,325) | (1,697,761,900) |
| 유형자산처분손실 | 15,824,222 | 832,750,703 |
| 유형자산폐기손실 | 895,884,884 | 1,135,410,398 |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | 330,000,000 | 750,000,000 |
| 무형자산손상차손 | - | 59,943,750 |
| 매출채권처분손실 | 3,142,069 | 26,915,280 |
| 외화환산손실 | 1,379,676,007 | 8,830,544,870 |
| 파생상품평가손실 | 2,812,750,025 | 3,653,805,550 |
| 판매보증비 | 1,023,722 | 45,574,326 |
| 지급임차료 | - | 13,397,160 |
| 외주가공비 | 40,800,000 | - |
| 잡손실 | 897,317 | 8,744,556 |
| 퇴직급여 | 5,437,368,534 | 5,431,854,924 |
| 기타장기종업원급여 | (14,749,576) | (18,433,729) |
| 이자비용 | 8,539,759,211 | 8,362,239,686 |
| 법인세비용 | 4,508,679,604 | (935,442,831) |
| 외화환산이익 | (4,939,844,655) | (4,596,068,072) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (82,171,782) | - |
| 유형자산처분이익 | (1,411,778,546) | (1,256,550,192) |
| 파생상품평가이익 | (4,720,623,361) | (577,048,890) |
| 이자수익 | (305,593,031) | (301,788,143) |
| 잡이익 | (146,698,932) | (133,818,532) |
| 배당금수익 | (27,203,960) | (33,008,438) |
| Ⅲ.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (35,734,195,012) | 17,861,284,327 |
| 매출채권의 감소(증가) | 16,075,080,276 | (2,398,984,478) |
| 미수금의 감소(증가) | (9,072,948,408) | (3,790,317,559) |
| 미수수익의 감소(증가) | (5,365,484) | - |
| 선급금의 감소(증가) | 6,852,952,922 | (171,876,784) |
| 선급비용의 감소(증가) | 253,240,414 | (92,110,840) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | - | (218,700,053) |
| 선급부가세의 감소(증가) | (21,038,973) | 1,667,267,978 |
| 재고자산의 감소(증가) | (5,273,832,956) | 17,365,322,623 |
| 매입채무의 증가(감소) | (41,394,639,969) | 8,709,770,075 |
| 미지급금의 증가(감소) | 394,352,498 | (2,305,413,359) |
| 선수금의 증가(감소) | (958,227,171) | (1,473,303,278) |
| 선수수익의 증가(감소) | 993,335,833 | 542,098,456 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (2,691,860,201) | 897,018,833 |
| 예수금의 증가(감소) | (89,090,569) | (692,398,299) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (983,439,643) | 85,888,291 |
| 판매보증부채의 증가(감소) | (71,213,177) | (153,679,113) |
| 퇴직금의 지급 | (2,891,402,382) | (1,437,542,598) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 3,170,850,823 | 1,365,232,636 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | (20,948,845) | (36,988,204) |
| Ⅳ.영업활동에서 창출된 현금흐름 | 26,166,118,882 | 62,251,036,591 |
(2) 당분기와 전분기의 투자활동 및 재무활동으로 인한 현금흐름 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | (816,996,635) | 4,256,942,229 |
| 사용권자산 및 리스부채의 인식 | 1,245,068,785 | 943,686,863 |
| 전환사채의 전환 | 5,767,427,285 | 4,960,726,545 |
| 전환권의 전환 | 8,692,409,050 | 1,258,479,734 |
&cr32. 자본관리&cr연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 이에 따라 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.
한편, 연결실체는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 조정부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 554,113,382,600 | 594,275,998,408 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 130,001,624,765 | 152,465,106,064 |
| 조정부채(a) | 424,111,757,835 | 441,810,892,344 |
| 자본총계(b) | 233,537,817,853 | 198,575,154,155 |
| 조정부채비율(a÷b) | 181.60% | 222.49% |
&cr
33. 우발부채와 약정사항&cr(1) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 소송 결과는 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 소송명 | 소송가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | 삼보모터스(주) | (주)포스코인터내셔널 | 손해배상 | 3,228,803천원 | 2심 항소중 |
&cr(2) 견질어음과 수표 &cr 연결실체는 물품 거래계약 등과 관련하여 기아자동차(주) 등의 거래처에 발행수표 1매, 어음 2매를 견질로 제공하고 있으나 실체 확인이 불가능하여 전기 이전 제권판결을 완료하였으며 기아자동차(주)에 백지수표 1매를 금형개발을 위한 담보목적으로 제공하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 상기 견질어음 외에 분실어음 2매에 대해서는 제권절차를 검토를 진행 중입니다.
(3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (외화단위: USD, 원화단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관명 | 보증내용 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| (주)신한은행 | 외화지급보증 | USD 10,000,000 |
| 기타원화보증 | 500,000,000 | |
| 서울보증보험(주) | 이행지급보증 등 | 1,042,282,220 |
| (주)하나은행 | 이행지급보증 | 800,000,000 |
| 기술보증기금 | 기술신용보증 | 686,880,000 |
| 합 계 | 3,029,162,220&crUSD 10,000,000 |
(4) 연결 실체는 다수의 금융기관과 신용공여 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 제공 받고 있는 신용공여 한도는 다음과 같습니다.
| (외화단위: USD, JPY, EUR, CNY, 원화단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정사항 | 한도금액 |
| --- | --- | --- |
| (주)한국스탠다드차타드은행 | 무역금융 | 25,000,000,000 |
| 농협은행(주) | 무역금융 | USD 2,683,500 |
| 10,000,000,000 | ||
| 운영자금 | 9,500,000,000 | |
| (주)대구은행 | 무역금융 | 3,000,000,000 |
| 시설자금 | 5,646,080,000 | |
| 운영자금 | 7,000,000,000 | |
| (주)부산은행 | 무역금융 | 2,000,000,000 |
| 한국산업은행 | 무역금융 | 1,500,000,000 |
| 시설자금 | 6,000,000,000 | |
| 운영자금 | 86,300,000,000 | |
| (주)신한은행 | 무역금융 | 20,000,000,000 |
| 시설자금 | JPY 800,000,000 | |
| 운영자금 | 15,333,333,333 | |
| 외화지급보증 | EUR 3,000,000 | |
| USD 10,000,000 | ||
| 외상매출채권담보대출 | 4,500,000,000 | |
| 기타약정 | 21,000,000,000 | |
| 파생상품(통화스왑) | USD 1,900,000 | |
| (주)한국씨티은행 | 운전자금 | 3,000,000,000 |
| (주)하나은행 | 무역금융 | 9,000,000,000 |
| 시설자금 | 7,000,000,000 | |
| 운전자금 | 3,000,000,000 | |
| EUR 6,000,000 | ||
| 외상매출채권담보대출 | 10,800,000,000 | |
| 기타약정 | 7,000,000,000 | |
| (주)우리은행 | 무역금융 | 2,700,000,000 |
| 외상매출채권담보대출 | 300,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 수출성장자금대출 | 6,000,000,000 |
| 운영자금 | 10,000,000,000 | |
| 중소기업은행 | 운영자금 | 230,000,000 |
| 시설자금 | 3,403,049,535 | |
| 외화지급보증 | CNY 12,000,000 | |
| (주)국민은행 | 운전자금 | 5,000,000,000 |
| 시설자금 | 1,537,000,000 | |
| 외상매출채권담보대출 | 2,000,000,000 | |
| 기타약정 | 3,000,000,000 | |
| (주)광주은행 | 운전자금 | 2,000,000,000 |
| B2B | 2,000,000,000 | |
| 비자특별카드 | 10,000,000 | |
| 현대커머셜(주) | 운영자금 | 5,000,000,000 |
| Raiffeisen Bank CZ | 시설자금(*) | EUR 11,559,524 |
| 신한은행(중국)유한공사청도분행 | 운영자금 | CNY 31,000,000 |
| 기업은행(중국)유한공사 | 운전자금 | CNY 10,000,000 |
| 하마마츠 신용금고 | 운전자금 | JPY 155,368,000 |
| 엔슈 신용금고 | 운전자금 | JPY 21,964,000 |
| 시즈오까 은행 | 운전자금 | JPY 20,872,000 |
| 합 계 | 299,759,462,868&crCNY 53,000,000&crEUR 20,559,524&crUSD 14,583,500&crJPY 998, 204,000 |
(*) 해당 대출약정은 차입기간 중 유지하여야 하는 재무상태 및 재무성과와 연계된 재무건전성지표가 있습니다.&cr&cr
34. 특수관계자 거래&cr(1) 당분기와 전분기 중 거래가 있거나 당분기말 현재 채권ㆍ채무가 존재하는 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 기타 특수관계자 | (주)티피씨글로벌, (주)티에스피, (주)해성티피씨, (주)고리, (주)제이엔피, (주)보고파워, 삼보문화재단,&cr(주)다산개발, 삼보에이앤티(주), 삼보프라텍(주), (주)코디박, 보고에이피(주), (주)대구시민프로축구단,태성케미칼(주)(*), 에스비솔루션(주), (주)태영피에스 |
(*) 연결실체 내의 지분율이 100%이나 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 연결대상에서 제외하였습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 원재료 매입 등 | 유형자산거래 | 자금거래 등 | 매출 등 | 원재료 매입 등 | 유형자산거래 | 자금거래 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티피씨글로벌(*) | 1,816,136,088 | 8,904,305,998 | - | - | 2,408,957,359 | 9,347,357,007 | - | - |
| (주)티에스피(*) | 1,758,786,305 | 8,742,624,347 | 119,850,000 | - | 1,543,225,104 | 6,587,806,000 | - | - |
| (주)보고파워 | 12,868,083,950 | 15,978,480 | - | - | 5,385,204,240 | 15,297,600 | - | - |
| 삼보에이앤티(주) | 1,187,697,933 | 435,711,373 | - | 400,000,000 | 1,064,857,925 | 210,661,133 | - | - |
| 삼보프라텍(주)(*) | 1,690,497,803 | 8,708,400,584 | - | - | 875,171,382 | 3,551,954,726 | - | - |
| 보고에이피(주) | 1,508,411,335 | - | - | - | 619,413,376 | - | - | - |
| (주)코디박 | - | 1,700,000 | - | - | - | - | - | - |
| 에스비솔루션(주) | 2,454,543 | 102,895,410 | 227,563,587 | - | 1,363,635 | 29,102,000 | - | - |
| 삼보문화재단 | 3,600,000 | - | - | - | 3,600,000 | - | - | - |
| (주)대구시민프로축구단 | - | 9,090,909 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 20,835,667,957 | 26,920,707,101 | 347,413,587 | 400,000,000 | 11,901,793,021 | 19,742,178,466 | - | - |
(*) 유상사급 거래에 따른 수익비용 상계 전 금액입니다.&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금(*) | 대여금 등(*) | 매입채무 | 미지급금 | 선수금 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티피씨글로벌 | - | - | - | 1,604,344,355 | - | - | - |
| (주)티에스피 | - | 7,150,000 | - | 1,519,745,783 | - | - | - |
| (주)보고파워 | - | 14,257,155,052 | - | - | - | - | - |
| 삼보에이앤티(주) | 1,547,844,195 | 45,728,700 | 2,000,000,000 | - | - | - | 400,000,000 |
| 삼보프라텍(주) | 132,396,000 | 35,193,982 | - | 1,503,738,920 | 581,700,000 | - | - |
| 보고에이피(주) | 610,729,003 | 17,834,800 | - | - | - | - | - |
| 에스비솔루션(주) | - | 300,000 | - | - | 20,103,017 | - | - |
| (주)다산개발 | - | - | 5,789,824,453 | - | - | - | - |
| 삼보문화재단 | - | 440,000 | - | - | - | - | - |
| 태성케미칼(주) | - | - | - | - | - | - | 35,000,000 |
| 합 계 | 2,290,969,198 | 14,363,802,534 | 7,789,824,453 | 4,627,829,058 | 601,803,017 | - | 435,000,000 |
&cr(*)당분기말 현재 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 설정 내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계자명 | 대 손 충 당 금 | |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 대여금 등 | |
| --- | --- | --- |
| (주)보고파워 | 304,109,432 | - |
| 삼보에이앤티(주) | 1,152,765,702 | |
| (주)다산개발 | - | 5,789,824,453 |
| 합 계 | 304,109,432 | 6,942,590,155 |
② 전기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 등(*) | 매입채무 | 미지급금 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티피씨글로벌 | - | - | - | 3,023,405,286 | - | - |
| (주)티에스피 | - | 7,150,000 | - | 2,615,371,090 | 16,500,000 | - |
| (주)보고파워 | - | 11,639,713,690 | - | - | - | - |
| 삼보에이앤티(주) | 1,756,959,634 | 47,465,725 | 2,000,000,000 | - | - | - |
| 삼보프라텍(주) | 134,706,000 | 27,182,976 | - | 1,682,595,077 | 705,360,000 | - |
| 보고에이피(주) | 682,239,693 | 17,930,200 | - | - | - | - |
| 에스비솔루션 | - | 300,000 | - | - | 42,425,900 | - |
| (주)다산개발 | - | - | 5,789,824,453 | - | - | - |
| 삼보문화재단 | - | 440,000 | - | - | - | - |
| 태성케미칼(주) | - | - | - | - | - | 35,000,000 |
| 합 계 | 2,573,905,327 | 11,740,182,591 | 7,789,824,453 | 7,321,371,453 | 764,285,900 | 35,000,000 |
&cr(*)전기말 현재 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 설정 내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계자명 | 대 손 충 당 금 | |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 대여금 등 | |
| --- | --- | --- |
| (주)보고파워 | 376,160,237 | - |
| (주)다산개발 | - | 5,789,824,453 |
| 삼보에이앤티(주) | - | 1,152,765,702 |
| 합 계 | 376,160,237 | 6,942,590,155 |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 자금거래내용 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 삼보에이앤티(주) | 자금대여 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 |
| (주)다산개발 | 자금대여 | 5,789,824,453 | - | - | 5,789,824,453 |
| 태성케미칼(주) | 자금차입 | 35,000,000 | - | - | 35,000,000 |
| 삼보에이앤티(주) | 자금차입 | - | 400,000,000 | - | 400,000,000 |
&cr② 전기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 자금거래내용 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 삼보에이앤티(주) | 자금대여 | 2,500,000,000 | - | 500,000,000 | 2,000,000,000 |
| (주)다산개발 | 자금대여 | 5,789,824,453 | - | - | 5,789,824,453 |
| 태성케미칼(주) | 자금차입 | 35,000,000 | - | - | 35,000,000 |
&cr (5) 당분기말 현재 연결실체 는 (주)대구은행 등에서 차입한 차입금과 관련하여 당사 의 대표이사로부터 1,343억원 의 지급보증 을 제공 받고 있습니다.&cr &cr (6) 기타 특수관계자 거래&cr연결실체의 주요 경영진에 대한 보상에는 통상적인 급여와 상여, 퇴직급여 등이 포함되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 급여와 퇴직급여로 인식된 주요 경영진에 대한 보상 내 역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 4,682,060,548 | 4,240,026,244 |
| 퇴직급여 | 464,919,908 | 813,698,418 |
| 합 계 | 5,146,980,456 | 5,053,724,662 |
&cr
35. 동일지배하의 합병&cr2020년 10월 12일을 기준으로 종속회사인 (주)ACE기연과 (주)나노프러스가 합병하였습니다. 동 합병은 동일 지배 하의 사업결합에 해당하므로 연결실체는 합병을 장부금액법으로 회계처리하였습니다. 합병의 세부 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 합병에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 |
|---|---|---|
| 회사명 | (주)ACE기연 | (주)나노프러스 |
| 주요사업 | 수송기계부품제조 | 수송기계부품제조 |
| 자본금 | JPY 10,000,000 | JPY 3,000,000 |
&cr합병대가는 없으며, 연결실체는 합병을 통하여 경영 효율성이 증대될 것으로 판단하고 있습니다.
&cr(2) 합병에 대한 회계처리&cr합병으로 취득한 (주)나노프러스의 자산과 부채는 연결실체의 연결재무제표상 계상된 합병시점의 장부금액으로 인식되었습니다. 지불한 합병대가는 없으며, 따라서 인수한 순자산 장부금액 578,368천원은 (주)ACE기연의 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.&cr&cr합병으로 인수된 (주)나노프러스의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 합병대가 | - |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 현금및현금성자산 | 438,253,805 |
| 매출채권 | 30,887,878 |
| 선급부가세 | 2,357,955 |
| 장기금융자산 | 88,964,800 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 65,673,815 |
| 이연법인세자산 | 841,373 |
| 보증금 | 556,030 |
| 미지급금 | (93,235) |
| 부가세예수금 | (13,156,226) |
| 예수금 | (1,668,090) |
| 해외사업환산손익 | (36,245,348) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 1,995,518 |
| 인수한 순자산 장부금액 | 578,368,275 |
| 투자차액(자본잉여금) | (578,368,275) |
&cr피합병법인인 (주)나노프러스의 손익은 합병 시점까지 발생분만 연결실체의 재무성과에 포함됐으며, 합병일까지 전기 보고기간에 포함된 (주)나노프러스의 매출액과 당기손익은 각각 243,099천원과 115,392천원입니다.&cr &cr
36. 보고기간 후 사건&cr2020년 초 코로나바이러스감염증-19(이하 "코로나-19")의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 연결실체는 영업 기반인 자동차 부품의 제조 및 판매를 하고 있으며 "코로-나 19"의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 일정 시점까지 수익 감소가 예상됩니다. 한편, 연결실체가 보유하고 있는 차입금에 대한 만기연장 등을 포함한 자금계획에 따르면 유동성에 문제는 없을 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결실체의 연결재무상태에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 연결실체의 연결재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 35 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 34 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 3분기말 | 제 34 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 151,278,620,266 | 151,050,535,870 |
| 현금및현금성자산 | 57,487,667,998 | 65,819,762,966 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 72,500,960,345 | 68,817,771,662 |
| 미수법인세 | 0 | 62,962,300 |
| 재고자산 | 18,627,828,471 | 14,327,273,701 |
| 투자금융자산 | 5,530,000 | 5,530,000 |
| 기타유동자산 | 2,132,072,424 | 2,017,235,241 |
| 파생금융자산 | 524,561,028 | 0 |
| 비유동자산 | 215,685,156,465 | 214,799,631,144 |
| 유형자산 | 84,196,350,113 | 84,154,258,622 |
| 무형자산 | 1,751,492,886 | 1,508,963,521 |
| 투자부동산 | 1,784,129,250 | 1,799,134,500 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 549,122,730 | 462,842,730 |
| 장기금융상품 | 226,702,378 | 113,372,956 |
| 투자금융자산 | 4,264,530,390 | 3,573,635,684 |
| 종속기업투자주식 | 115,773,339,964 | 115,773,339,964 |
| 사용권자산 | 368,849,944 | 588,584,946 |
| 이연법인세자산 | 6,770,638,810 | 6,825,498,221 |
| 자산총계 | 366,963,776,731 | 365,850,167,014 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 186,537,181,135 | 220,986,951,036 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 42,553,814,580 | 66,009,441,625 |
| 단기차입금 | 109,628,440,000 | 122,518,010,000 |
| 전환사채 | 469,207,244 | 5,960,130,674 |
| 외화사채 | 11,849,000,000 | 10,880,000,000 |
| 유동성장기부채 | 2,411,520,000 | 2,411,520,000 |
| 미지급법인세 | 3,019,163,867 | 0 |
| 파생상품부채 | 12,068,322,500 | 8,365,824,483 |
| 판매보증부채 | 462,089,941 | 459,786,239 |
| 유동리스부채 | 233,480,095 | 374,479,240 |
| 유동금융보증부채 | 2,869,414,183 | 2,771,579,029 |
| 기타유동부채 | 972,728,725 | 1,236,179,746 |
| 비유동부채 | 58,492,134,811 | 48,489,255,491 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 장기차입금 | 10,234,560,000 | 12,043,200,000 |
| 사채 | 19,967,614,192 | 19,955,312,348 |
| 전환사채 | 8,779,106,244 | 0 |
| 퇴직급여부채 | 17,246,262,494 | 14,166,111,421 |
| 비유동판매보증충당부채 | 822,209,092 | 847,195,681 |
| 비유동리스부채 | 177,094,756 | 232,888,788 |
| 기타비유동부채 | 815,288,033 | 794,547,253 |
| 부채총계 | 245,029,315,946 | 269,476,206,527 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 9,411,948,000 | 8,542,271,000 |
| 기타불입자본 | 63,036,654,098 | 49,446,505,253 |
| 기타자본구성요소 | (5,797,480,407) | (6,169,090,288) |
| 이익잉여금(결손금) | 55,283,339,094 | 44,554,274,522 |
| 자본총계 | 121,934,460,785 | 96,373,960,487 |
| 자본과부채총계 | 366,963,776,731 | 365,850,167,014 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 3분기 | 제 34 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 69,919,521,701 | 222,839,105,621 | 65,666,456,390 | 173,393,566,284 |
| 매출원가 | 58,869,413,829 | 189,874,255,145 | 57,850,603,890 | 152,060,550,421 |
| 매출총이익 | 11,050,107,872 | 32,964,850,476 | 7,815,852,500 | 21,333,015,863 |
| 판매비와관리비 | 8,518,917,654 | 23,438,392,647 | 3,914,719,051 | 17,889,825,990 |
| 영업이익(손실) | 2,531,190,218 | 9,526,457,829 | 3,901,133,449 | 3,443,189,873 |
| 금융수익 | 8,207,263,737 | 13,107,700,493 | (81,610,546) | 3,655,253,148 |
| 금융원가 | 2,078,895,889 | 8,807,249,751 | 4,864,178,352 | 9,963,166,386 |
| 기타이익 | 817,049,494 | 1,244,786,951 | 296,466,873 | 700,846,593 |
| 기타손실 | 275,983,028 | 1,047,449,581 | 518,748,361 | 2,080,155,112 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 9,200,624,532 | 14,024,245,941 | (1,266,936,937) | (4,244,031,884) |
| 법인세비용 | 2,079,966,197 | 3,118,073,036 | 55,472,810 | 2,001,793,725 |
| 당기순이익(손실) | 7,120,658,335 | 10,906,172,905 | (1,322,409,747) | (6,245,825,609) |
| 기타포괄손익 | 70,239,311 | 194,501,548 | 131,137,003 | (137,341,820) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 70,239,311 | 194,501,548 | 131,137,003 | (137,341,820) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (49,321,000) | (177,108,333) | (35,776,364) | (112,518,774) |
| 매도가능증권평가손익 | 119,560,311 | 371,609,881 | 166,913,367 | (24,823,046) |
| 총포괄손익 | 7,190,897,646 | 11,100,674,453 | (1,191,272,744) | (6,383,167,429) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 392 | 628 | (78) | (392) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 222 | 560 | (78) | (392) |
| 자본변동표 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 7,976,027,500 | 44,164,197,255 | (6,766,099,020) | 43,588,407,705 | 88,962,533,440 | |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (6,245,825,609) | (6,245,825,609) | |
| 기타포괄손익 | 확정급여제도재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (112,518,774) | (112,518,774) |
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | (24,823,046) | 0 | (24,823,046) | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권 행사 | 566,243,500 | 5,652,962,039 | 0 | 0 | 6,219,205,539 | |
| 자본 증가(감소) 합계 | 566,243,500 | 5,652,962,039 | (24,823,046) | (6,358,344,383) | (163,961,890) | |
| 2020.09.30 (기말자본) | 8,542,271,000 | 49,817,159,294 | (6,790,922,066) | 37,230,063,322 | 88,798,571,550 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 8,542,271,000 | 49,446,505,253 | (6,169,090,288) | 44,554,274,522 | 96,373,960,487 | |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 10,906,172,905 | 10,906,172,905 | |
| 기타포괄손익 | 확정급여제도재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (177,108,333) | (177,108,333) |
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | 371,609,881 | 0 | 371,609,881 | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권 행사 | 869,677,000 | 13,590,148,845 | 0 | 0 | 14,459,825,845 | |
| 자본 증가(감소) 합계 | 869,677,000 | 13,590,148,845 | 371,609,881 | 10,729,064,572 | 25,560,500,298 | |
| 2021.09.30 (기말자본) | 9,411,948,000 | 63,036,654,098 | (5,797,480,407) | 55,283,339,094 | 121,934,460,785 |
&cr
| 현금흐름표 |
| 제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 3분기 | 제 34 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (5,891,809,984) | 19,440,945,820 |
| 영업활동으로 창출된 현금흐름 | (3,139,527,927) | 22,247,656,749 |
| 이자지급(영업) | (2,760,581,954) | (3,250,112,939) |
| 이자수취(영업) | 26,246,766 | 19,630,884 |
| 법인세납부(환급) | (35,946,869) | 403,971,126 |
| 배당금수취(영업) | 18,000,000 | 19,800,000 |
| 투자활동현금흐름 | (11,293,991,697) | (7,103,103,011) |
| 장기금융상품의 처분 | 0 | 454,088,674 |
| 만기보유금융자산의 처분 | 0 | 21,240,000 |
| 장기대여금의 회수 | 73,000,000 | 93,400,000 |
| 임차보증금의 감소 | 720,000 | 0 |
| 임차보증금의 증가 | 0 | (9,000,000) |
| 국고보조금의 수령 | 32,500,000 | 0 |
| 유형자산의 처분 | 63,858,850 | 250,157,604 |
| 투자금융자산의 취득 | (132,300,000) | (522,300,000) |
| 장기금융상품의 증가 | (113,329,422) | (69,795,069) |
| 단기대여금의 증가 | (2,000,160,000) | 0 |
| 장기대여금의 증가 | (430,050,000) | (90,000,000) |
| 종속기업투자주식의 증가 | (677,135,000) | (1,066,264,000) |
| 유형자산의 취득 | (7,822,982,538) | (6,105,202,220) |
| 무형자산의 취득 | (288,113,587) | (59,428,000) |
| 재무활동현금흐름 | 6,756,916,868 | 21,602,208,878 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 15,654,563,593 |
| 단기차입금의 상환 | (12,920,930,000) | (6,031,500,483) |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 5,000,000,000 |
| 전환사채의 발행 | 21,776,997,760 | 0 |
| 사모사채의 발행 | 0 | 9,969,880,000 |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,808,640,000) | (2,702,880,000) |
| 리스부채의 상환 | (290,500,402) | (287,853,492) |
| 신주의 발행단주 | (10,490) | (740) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 2,096,789,845 | (698,509,256) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (8,332,094,968) | 33,241,542,431 |
| 기초현금및현금성자산 | 65,819,762,966 | 18,274,107,242 |
| 기말현금및현금성자산 | 57,487,667,998 | 51,515,649,673 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제 35(당) 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제 34(전) 기 3분기 2020년 9월 30일 현재 |
| 삼보모터스주식회사 |
1. 회사의 개요&cr삼보모터스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 9월 25일에 설립되었으며 2001년 11월 2일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사는 2010년 9월 27일자로 1987년 2월에 설립된 주식회사 삼보모토스("합병 전 주식회사 삼보모토스")를 흡수합병한 후 상호를 주식회사 티지에너지에서 주식회사 삼보모토스로 변경하였습니다. 또한, 회사 이미지의 제고를 위하여 2012년 7월 상호를 주식회사 삼보모토스에서 삼보모터스주식회사로 변경하였습니다.&cr&cr당사의 주 목적사업은 자동차 부품의 제조ㆍ판매로서 자동변속기의 Plate와 자동차 연료 및 냉각수 이송계통의 Pipe를 생산하여 주로 현대자동차와 기아자동차에 판매하고 있습니다. 당사의 본점 소재지는 대구광역시 달서구 성서동로 142입니다.&cr&cr 당 분 기 말과 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이재하 외 9명 | 2,411,726주 | 12.81% | 2,411,726주 | 14.12% |
| (주)보고파워 | 1,619,006주 | 8.60% | 1,619,006주 | 9.48% |
| 삼보에이엔티(주) | 1,659,920주 | 8.82% | 1,659,920주 | 9.72% |
| 삼보프라텍(주) | 1,207,692주 | 6.42% | 480,798주 | 2.81% |
| 에스비솔루션(주) | 367,647주 | 1.95% | 367,647주 | 2.15% |
| 자기주식 | 648,234주 | 3.44% | 648,234주 | 3.79% |
| 기타 | 10,909,671주 | 57.96% | 9,897,211주 | 57.93% |
| 합 계 | 18,823,896주 | 100.00% | 17,084,542주 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr2.1 재무제표 작성기준
당사의 중간재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr 2.2 제 ㆍ 개정 된 기준서의 적용&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
2.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정&cr
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
4. 영업부문&cr 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 당사 매출의 10% 이상 비중을 차지하는 매출처는 각각 1개 회사 매출액은 41,853백만원 및 2개 회사 54,864백만원입니다.&cr &cr
5. 종속기업투자&cr당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일조삼보기차배건유한공사 | 자동차 부품 제조 및 판매 | 중국 | 12월 | 100% | 14,104,435,000 | 100% | 14,104,435,000 |
| (주)프라코 | 자동차 부품 제조 및 판매 | 한국 | 12월 | 100% | 82,437,058,685 | 100% | 82,437,058,685 |
| (주)나전(*1) | 자동차 부품 제조 및 판매 | 한국 | 12월 | 43.16% | 6,325,937,539 | 43.16% | 6,325,937,539 |
| Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH(*2,*3) | 자동차 튜닝 | 독일 | 12월 | 100% | - | 100% | - |
| SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V.(*4) | 자동차 부품 제조 및 판매 | 멕시코 | 12월 | 99.99% | 8,871,536,132 | 99.99% | 8,871,536,132 |
| SAMBO AMERICA INC. | 자동차 부품 제조 및 판매 | 미국 | 12월 | 100% | 448,720,000 | 100% | 448,720,000 |
| (주)ACE기연(*5,*6) | 자동차 부품 제조 및 판매 | 일본 | 7월 | 56% | 3,585,652,608 | 56% | 3,585,652,608 |
| 합 계 | 115,773,339,964 | 115,773,339,964 |
(*1) 당사의 종속기업인 (주)프라코의 보유지분을 포함하여 사실상 지배력을 보유하고 있습니다.&cr(*2) 전기말 이전 Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH 투자주식에 대한 회수가능액 검토는 사용가치에 의해 결정되었으며 전액 손상차손을 인식하였습니다. &cr (*3) 당기와 전기 중 각각 677백만원 및 1,066백만원을 출자하였으나 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr(*4) 종속기업인 SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V .에 대한 채권 중 일부금액을 전기에 출자전환하였습니다.&cr (*5) 전기 중 종속기업인 ACE기연과 나노프러스가 합병하였습니다.&cr(*6) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려하면 유효지분율은 100%입니다.
6. 현금및현금성자산&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 8,175,650 | 1,922,590 |
| 요구불예금 | 57,712,868,588 | 65,817,840,376 |
| 정부보조금 | (233,376,240) | - |
| 합 계 | 57,487,667,998 | 65,819,762,966 |
&cr
7. 매출채권및기타채권&cr당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||||||
| 매출채권 | 57,994,610,084 | (2,252,048,283) | 55,742,561,801 | 58,054,397,854 | (1,245,430,143) | 56,808,967,711 |
| 미수금 | 14,900,276,808 | (304,411,660) | 14,595,865,148 | 12,385,091,931 | (376,287,980) | 12,008,803,951 |
| 단기대여금 | 2,132,820,000 | - | 2,132,820,000 | - | - | - |
| 단기미수수익 | 29,713,396 | - | 29,713,396 | - | - | - |
| 소 계 | 75,057,420,288 | (2,556,459,943) | 72,500,960,345 | 70,439,489,785 | (1,621,718,123) | 68,817,771,662 |
| 비유동자산 : | ||||||
| 장기대여금 | 8,425,396,500 | (8,143,496,500) | 281,900,000 | 8,068,346,500 | (7,873,446,500) | 194,900,000 |
| 장기미수수익 | 1,474,801,169 | (1,474,801,169) | - | 1,474,801,169 | (1,474,801,169) | - |
| 보증금 | 267,222,730 | - | 267,222,730 | 267,942,730 | - | 267,942,730 |
| 소 계 | 10,167,420,399 | (9,618,297,669) | 549,122,730 | 9,811,090,399 | (9,348,247,669) | 462,842,730 |
| 합 계 | 85,224,840,687 | (12,174,757,612) | 73,050,083,075 | 80,250,580,184 | (10,969,965,792) | 69,280,614,392 |
&cr
8. 재고자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 504,761,711 | (504,761,711) | - | 510,092,911 | (504,761,711) | 5,331,200 |
| 제품 | 13,723,640,295 | (1,305,611,699) | 12,418,028,596 | 10,572,126,134 | (1,697,472,517) | 8,874,653,617 |
| 재공품 | 1,476,811,423 | - | 1,476,811,423 | 1,501,068,435 | - | 1,501,068,435 |
| 원재료 | 4,694,708,449 | (108,807,787) | 4,585,900,662 | 4,059,744,570 | (226,849,464) | 3,832,895,106 |
| 미착품 | 147,087,790 | - | 147,087,790 | 113,325,343 | - | 113,325,343 |
| 합 계 | 20,547,009,668 | (1,919,181,197) | 18,627,828,471 | 16,756,357,393 | (2,429,083,692) | 14,327,273,701 |
&cr (2) 당분기말 현재 차입금 및 차입약정 관련하여 재고자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.(주석 17참조)&cr &cr&cr9. 투자부동산
당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 당분기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 감가상각 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,088,886,000 | - | 1,088,886,000 |
| 건물 | 671,198,500 | (14,180,250) | 657,018,250 |
| 구축물 | 39,050,000 | (825,000) | 38,225,000 |
| 합 계 | 1,799,134,500 | (15,005,250) | 1,784,129,250 |
&cr(2) 전기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 감가상각 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,088,886,000 | - | 1,088,886,000 |
| 건물 | 690,105,500 | (18,907,000) | 671,198,500 |
| 구축물 | 40,150,000 | (1,100,000) | 39,050,000 |
| 합 계 | 1,819,141,500 | (20,007,000) | 1,799,134,500 |
10. 유형자산&cr당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 당분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 손상 | 기타증감 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 28,205,624,374 | - | - | - | - | - | 28,205,624,374 |
| 건물 (*) | 17,203,695,121 | - | - | (442,276,105) | - | 297,109,090 | 17,058,528,106 |
| 구축물 | 2,347,871,350 | 52,000,000 | - | (52,244,972) | - | 213,000,000 | 2,560,626,378 |
| 기계장치(*) | 23,601,842,452 | 183,150,000 | (22,376,380) | (3,735,032,566) | - | 2,445,500,000 | 22,473,083,506 |
| 차량운반구 | 54,024,145 | (19,700,000) | (1,000) | (33,732,765) | - | 64,735,448 | 65,325,828 |
| 공기구 | 1,273,296,970 | 413,710,000 | (7,791,667) | (383,762,696) | - | 324,228,000 | 1,619,680,607 |
| 비품 | 448,270,898 | 146,780,000 | (3,000) | (144,506,070) | - | 14,500,000 | 465,041,828 |
| 금형 | 8,369,314,312 | 245,309,135 | - | (1,970,342,961) | - | 690,000,000 | 7,334,280,486 |
| 기타의유형자산 | 842,059,000 | - | - | - | - | - | 842,059,000 |
| 건설중인자산 | 1,808,260,000 | 6,223,706,538 | - | - | - | (4,459,866,538) | 3,572,100,000 |
| 합 계 | 84,154,258,622 | 7,244,955,673 | (30,172,047) | (6,761,898,135) | - | (410,794,000) | 84,196,350,113 |
(*) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 44,858,682천원 이 (주)신한은행 등으로부터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.
&cr(2) 전기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 손상 | 기타증감 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 28,205,624,374 | - | - | - | - | 28,205,624,374 | |
| 건물 (*) | 17,790,842,966 | - | - | (587,147,845) | - | - | 17,203,695,121 |
| 구축물 | 2,327,222,110 | 86,500,000 | - | (65,850,760) | - | - | 2,347,871,350 |
| 기계장치(*) | 26,391,019,081 | 1,138,222,000 | (466,891,081) | (5,196,257,548) | (97,500,000) | 1,833,250,000 | 23,601,842,452 |
| 차량운반구 | 85,604,669 | 17,164,757 | (10,917,838) | (39,444,193) | - | 1,616,750 | 54,024,145 |
| 공기구 | 1,050,357,839 | 689,715,000 | (54,220,667) | (422,811,868) | (10,103,334) | 20,360,000 | 1,273,296,970 |
| 비품 | 535,204,708 | 103,374,000 | - | (190,307,810) | - | - | 448,270,898 |
| 금형 | 5,988,177,281 | 2,626,608,582 | (19,491,000) | (2,755,697,383) | (90,433,168) | 2,620,150,000 | 8,369,314,312 |
| 기타의유형자산 | 842,059,000 | - | - | - | - | - | 842,059,000 |
| 건설중인자산 | 1,596,691,000 | 4,772,374,750 | - | - | - | (4,560,805,750) | 1,808,260,000 |
| 합 계 | 84,812,803,028 | 9,433,959,089 | (551,520,586) | (9,257,517,407) | (198,036,502) | (85,429,000) | 84,154,258,622 |
(*) 전기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 45,321,111천원이 (주)신한은행 등으로부터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr
11. 무형자산&cr당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 당분기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 866,109,385 | 642,854,136 | 1,508,963,521 |
| 취득 | 153,113,587 | 135,000,000 | 288,113,587 |
| 상각 | (348,578,222) | - | (348,578,222) |
| 기타증감(*) | 302,994,000 | - | 302,994,000 |
| 기말 | 973,638,750 | 777,854,136 | 1,751,492,886 |
(*) 당분기 중 건설중인자산에서 대체 된 금액입니다.&cr &cr(2) 전기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 1,207,093,523 | 712,896,497 | 1,919,990,020 |
| 취득 | 59,428,000 | - | 59,428,000 |
| 상각 | (400,412,138) | (10,098,611) | (410,510,749) |
| 손상차손 | - | (59,943,750) | (59,943,750) |
| 기말 | 866,109,385 | 642,854,136 | 1,508,963,521 |
12. 사용권자산
(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 186,498,013 | - | - | (77,424,465) | - | 109,073,548 |
| 차량운반구 | 402,086,933 | 78,613,822 | - | (220,924,359) | - | 259,776,396 |
| 합 계 | 588,584,946 | 78,613,822 | - | (298,348,824) | - | 368,849,944 |
&cr②전기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 162,947,258 | 140,182,290 | - | (103,215,263) | (13,416,272) | 186,498,013 |
| 차량운반구 | 490,946,717 | 191,128,931 | - | (279,988,715) | - | 402,086,933 |
| 합 계 | 653,893,975 | 331,311,221 | - | (383,203,978) | (13,416,272) | 588,584,946 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 298,348,824 | 278,900,900 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 11,197,943 | 13,437,187 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 18,183,796 | 6,182,761 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관한 비용 | 17,704,970 | 11,145,594 |
| 합 계 | 345,435,533 | 309,666,442 |
&cr
13. 투자금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||
| 채무증권 | 5,530,000 | 5,530,000 |
| 소 계 | 5,530,000 | 5,530,000 |
| 비유동자산: | ||
| 지분증권 등 | 4,264,530,390 | 3,573,635,684 |
| 소 계 | 4,264,530,390 | 3,573,635,684 |
| 합 계 | 4,270,060,390 | 3,579,165,684 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 변액유니버셜보험 | 2,340,709,370 | 2,126,237,588 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄-공정가치로 측정하는 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 미실현손익 | 기타포괄손익&cr누계액 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 당분기 평가 | 기 말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 : | |||||||
| (주)티비씨 | 258,000,000 | 69,000,000 | 334,500,000 | 403,500,000 | 403,500,000 | 661,500,000 | 327,000,000 |
| 동원금속(주) | 906,981,360 | (537,783,264) | 141,922,924 | (395,860,340) | (395,860,340) | 511,121,020 | 369,198,096 |
| 소 계 | 1,164,981,360 | (468,783,264) | 476,422,924 | 7,639,660 | 7,639,660 | 1,172,621,020 | 696,198,096 |
| 시장성 없는 지분증권 등 : | |||||||
| 대경창업투자(주) | 750,000,000 | - | - | - | - | 750,000,000 | 750,000,000 |
| (주)드림화인투자운용(*) | 153,000,000 | (153,000,000) | - | (153,000,000) | (153,000,000) | - | - |
| (주)다산개발 (*) | 90,000,000 | (90,000,000) | - | (90,000,000) | (90,000,000) | - | - |
| 한국자동차공업협동조합 | 1,000,000 | - | - | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 대구경북기계공업협동조합 | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | 200,000 |
| 소 계 | 994,200,000 | (243,000,000) | - | (243,000,000) | (243,000,000) | 751,200,000 | 751,200,000 |
| 합 계 | 2,159,181,360 | (711,783,264) | 476,422,924 | (235,360,340) | (235,360,340) | 1,923,821,020 | 1,447,398,096 |
(*) 당사는 전기말 이전에 해당 매도가능금융자산에 대해 손상차손을 인식하였습니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 최초적용으로(2018년 1월 1일) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류됨에 따라 손상차손누계액을 기타포괄손익누계액으로 재분류하였습니다.
공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단되는 비상장지분상품에 대하여 원가로 측 정하고 있습니다.
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 당사의 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 : | |||
| 국공채 | 도시철도채권 | 5,495,000 | 5,495,000 |
| 금융채 | 지역개발공채 | 35,000 | 35,000 |
| 소 계 | 5,530,000 | 5,530,000 | |
| 비유동자산 : | |||
| 금융채 | 후순위채권(*) | - | - |
| 소 계 | - | - | |
| 합 계 | 5,530,000 | 5,530,000 |
(*) 당분기말 현재 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위채권 720,000천원이 담보로 제공되어 있으며, 동 후순위채권에 대해 전액 손상차손을 인식하였습니다.
14. 기타유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부가세대급금 | 1,093,534,209 | 1,136,370,891 |
| 선급금 | 168,923,539 | 125,141,008 |
| 선급비용 | 869,614,676 | 755,723,342 |
| 합 계 | 2,132,072,424 | 2,017,235,241 |
15. 매입채무및기타채무&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 : | ||
| 매입채무 | 33,887,751,056 | 56,172,660,905 |
| 미지급금 | 6,131,654,973 | 6,877,284,921 |
| 미지급비용 | 2,534,408,551 | 2,959,495,799 |
| 소 계 | 42,553,814,580 | 66,009,441,625 |
| 비유동부채 : | ||
| 임대보증금 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 소 계 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 합 계 | 43,003,814,580 | 66,459,441,625 |
&cr
16. 기타부채&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동부채 : | ||
| 선수금 | 222,423,985 | 330,470,091 |
| 예수금 | 750,304,740 | 905,709,655 |
| 소 계 | 972,728,725 | 1,236,179,746 |
| 기타비유동부채 : | ||
| 장기종업원급여부채 | 815,288,033 | 794,547,253 |
| 합 계 | 1,788,016,758 | 2,030,726,999 |
&cr
17. 차입금&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 은행차입금의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.&cr① 단기차입금
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)한국스탠다드차타드은행 | 무역금융 | 3.68 | 25,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 농협은행(주) | 무역금융 | 3.11~3.13 | 7,963,000,000 | 13,000,000,000 |
| (주)대구은행 | 무역금융 | 3.22 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 운영자금 | 3.50 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | |
| (주)부산은행 | 무역금융 | 3.50 | 1,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 한국산업은행 | 무역금융 | 2.75 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 운영자금 | 2.67~2.98 | 24,000,000,000 | 29,000,000,000 | |
| (주)신한은행 | 무역금융 | 2.35 | 10,000,000,000 | 11,500,000,000 |
| 시설자금 | 3M Libor + 1.90 | 8,465,440,000 | 8,434,080,000 | |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 3.45 | 9,000,000,000 | 9,000,000,000 |
| 한국수출입은행 | 운영자금 | 2.08 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| (주)우리은행 | 무역금융 | 3.46 | 2,700,000,000 | 3,000,000,000 |
| 중소기업은행 | 외상매출채권담보대출 | - | - | 83,930,000 |
| 합 계 | 109,628,440,000 | 122,518,010,000 |
② 장기차입금
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 구 분 | 연이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)신한은행 | 운영자금 | 4.02 | 2023년 | 2,000,000,000 | 2,750,000,000 |
| (주)대구은행 | 시설자금 | 1.72~2.02 | 2025년 | 5,646,080,000 | 6,704,720,000 |
| (주)국민은행 | 운영자금 | 2.55 | 2022년 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 합 계 | 12,646,080,000 | 14,454,720,000 | |||
| 차감: 유동성 대체 | (2,411,520,000) | (2,411,520,000) | |||
| 장기차입금 | 10,234,560,000 | 12,043,200,000 |
(2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.(주석 8, 10 참조)
| (단위 : 원, JPY) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 27,498,842,791 | 75,540,000,000&crJPY 1,040,000,000 | (주)신한은행 등 |
| 건물 | 15,250,197,686 | ||
| 기계장치 | 2,109,641,326 | ||
| 재고자산 | 18,627,828,471 | 11,500,000,000 | 한국수출입은행 |
| 합 계 | 63,486,510,274 | 87,040,000,000&crJPY 1,040,000,000 |
&cr
18. 사채&cr당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 해외보증부사모외화사채(*1) | 2021.11.29 | 3M Libor + 0.95 | 11,849,000,000 | 10,880,000,000 |
| 제10회 무보증사모사채 (*2) | 2023.06.25 | 3.33 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 제11회 무보증사모사채 (*3) | 2023.11.26 | 3.14 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 제12회 무보증사모사채 (*3) | 2023.11.26 | 3.14 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (32,385,808) | (44,687,652) | ||
| 유동성 대체 | (11,849,000,000) | (10,880,000,000) | ||
| 사 채 | 19,967,614,192 | 19,955,312,348 |
(*1) 해외보증부사모외화사채의 만기일이 보고기간종료일로부터 1년 이내에 도래함에 따라 당분기 말 현재 유동부채로 분류하였습니다.&cr (*2) 제10회 무보증사모사채 발행과 관련하여 동 제1-3회 후순위공모사채권 390,000 천원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*3) 제11회 및 제12회 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위공모사채권 330,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr
19. 전환사채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제9회 전환사채 (*1,2) | 2019년 06월 26일 | 2024년 06월 26일 | 469,207,244 | 5,960,130,674 |
| 제13회 전환사채 | 2021년 04월 15일 | 2026년 04월 15일 | 8,779,106,244 | - |
| 합 계 | 9,248,313,488 | 5,960,130,674 | ||
| 유동성전환사채 | (469,207,244) | (5,960,130,674) | ||
| 비유동성전환사채 | 8,779,106,244 | - |
(*1) 제9회 전환사채는 조기상환청구권 및 만기일이 보고기간종료일로부터 1년 이내에 도래함에 따라 당분기 말 현재 유동부채로 분류하였습니다.&cr (*2) 당분기 중 제9회 전환사채 권면총액 중 8,375,000천원(전기 975,000천원)에 대한 전환청구권이 행사되었습니다.&cr
(2) 당사는 재무적 투자자를 대상으로 전환사채를 발행하였으며, 동 전환사채의 전환 및 상환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 06월 26일 발행 전환사채 | 2021년 04월 15일 발행 전환사채 |
|---|---|---|
| 종류 | 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 | 22,000,000,000원 |
| 만기 | 2024년 06월 26일 | 2026년 04월 15일 |
| 연간액면이자율 | 0.00% | 0.00% |
| 연간만기보장수익율 | 0.00% | 0.00% |
| 전환청구기간 | 2020년 06월 26일부터 2024년 05월 26일까지 | 2022년 04월 15일부터 2026년 03월 15일까지 |
| 전환조건 | 전환가격 4,815원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정) | 전환가격 7,309원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정) |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2021년 06월 &cr26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2023년 04월 &cr15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년이 되는 2020년 06월 26일과 2021년 06월 26일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년이 되는 2022년 04월 15일과 2023년 04월 15일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
&cr 당분기말 현재 전환사채는 원금 상환의무에 대한 부채요소 9,248,313천원과 전환의무에 대한 부채요소 12,068,322천원으로 구성되어 있습니다. &cr
20. 판매보증충당부채
당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,306,981,920 | 1,386,020,367 |
| 설정액 | (30,756,085) | (207,308,018) |
| 사용액 | 8,073,198 | 128,269,571 |
| 기말잔액 | 1,284,299,033 | 1,306,981,920 |
| 차감:유동성판매보증충당부채 | (462,089,941) | (459,786,239) |
| 비유동성판매보증충당부채 | 822,209,092 | 847,195,681 |
&cr
21. 종업원급여&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 30,604,737,171 | 27,874,914,392 |
| 사외적립자산 | (13,357,002,577) | (13,707,330,871) |
| 국민연금전환금 | (1,472,100) | (1,472,100) |
| 합 계 | 17,246,262,494 | 14,166,111,421 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 27,874,914,392 | 26,485,085,119 |
| 당기근무원가 | 2,517,178,014 | 3,430,548,816 |
| 이자원가 | 654,647,697 | 803,071,260 |
| 퇴직급여 지급 | (442,002,932) | (1,072,137,017) |
| 재측정요소(재무적 가정) | - | (342,280,620) |
| 재측정요소(기타) | - | (1,429,373,166) |
| 기말 | 30,604,737,171 | 27,874,914,392 |
(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 13,707,330,871 | 11,851,200,221 |
| 납부한 기여금 | 300,000,000 | 2,500,000,000 |
| 이자수익 | 321,917,157 | 359,345,028 |
| 퇴직급여 지급 | (745,183,486) | (789,072,816) |
| 재측정요소(재무적 가정) | (227,061,965) | (214,141,562) |
| 기말 | 13,357,002,577 | 13,707,330,871 |
(4) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 839,059,338 | 2,517,178,014 | 857,637,204 | 2,572,911,612 |
| 이자원가 | 218,215,899 | 654,647,697 | 200,767,815 | 602,303,445 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (107,305,719) | (321,917,157) | (89,836,257) | (269,508,771) |
| 합 계 | 949,969,518 | 2,849,908,554 | 968,568,762 | 2,905,706,286 |
&cr
22. 자본&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 주당액면금액 | 500 | 500원 |
| 발행주식수 | 18,823,896주 | 17,084,542주 |
| 보통주자본금 | 9,411,948,000원 | 8,542,271,000원 |
(2) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 17,084,542 | 15,952,055 |
| 전환권행사(*) | 1,739,354 | 1,132,487 |
| 기말 | 18,823,896 | 17,084,542 |
(*) 당분기와 전기 중 전환사채의 전환권 행사로 각각 1 , 739,354주와 1,132,487주의 신주가 발행되었습니다.&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 66,092,625,036 | 52,502,476,191 |
| 감자차익 | 394,932,597 | 394,932,597 |
| 기타자본잉여금 | (3,450,903,535) | (3,450,903,535) |
| 합 계 | 63,036,654,098 | 49,446,505,253 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식(*) | (5,299,270,721) | (5,299,270,721) |
| 자기주식처분손익 | (314,628,621) | (314,628,621) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (183,581,065) | (555,190,946) |
| 합 계 | (5,797,480,407) | (6,169,090,288) |
(*) 당사는 당분기말 현재 주가 안정과 주주가치 제고를 위해 자기주식 648,234주를 보유하고 있습니다.&cr
(5) 이익잉여금&cr① 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 382,149,652 | 382,149,652 |
| 기업합리화적립금 | 1,320,191,065 | 1,320,191,065 |
| 임의적립금 | 650,000,000 | 650,000,000 |
| 중소기업투자준비금 | 169,533,974 | 169,533,974 |
| 연구및인력개발준비금 | 103,080,128 | 103,080,128 |
| 미처분이익잉여금 | 52,658,384,275 | 41,929,319,703 |
| 합 계 | 55,283,339,094 | 44,554,274,522 |
&cr ② 법정적립금&cr상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr
③ 임의적립금&cr당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고 시 손금으로 신고조정하는 연구및인력개발준비금을 적립하고 있으며, 사용 용도에 따라 기업합리화적립금, 중소기업투자준비금을 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.
23. 주당이익&cr(1) 기본주당이익&cr ① 당분기와 전분기 기본주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 7,120,658,335 | 10,906,172,905 | (1,322,409,747) | (6,245,825,609) |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,153,652 | 17,365,028 | 16,212,710 | 15,945,225 |
| 기본주당이익 | 392 | 628 | (82) | (392) |
② 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 18,418,912 | 17,084,542 | 16,782,027 | 15,952,055 |
| 자기주식 효과 | (648,234) | (648,234) | (648,234) | (648,234) |
| 전환사채 행사효과 | 382,974 | 928,720 | 78,917 | 641,404 |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,153,652 | 17,365,028 | 16,212,710 | 15,945,225 |
(2) 희석주당이익
① 당분기와 전분기 희석주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (금액단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당기순이익 | 7,120,658,335 | 10,906,172,905 | (1,322,409,747) | (6,245,825,609) |
| 조정 : | ||||
| 전환사채 이자비용(세후) | 452,839,253 | 1,056,831,714 | 148,711,778 | 629,845,367 |
| 전환권 등 평가이익(세후) | (2,849,522,676) | (655,577,657) | 1,766,532,599 | 2,480,739,599 |
| 보통주 희석순이익 | 4,723,974,912 | 11,307,426,962 | 592,834,630 | (3,135,240,643) |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 21,320,645 | 20,173,983 | 18,310,660 | 18,253,214 |
| 희석주당이익 | 222 | 560 | (82) | (392) |
② 당분기와 전분기 희석가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,153,652 | 17,365,028 | 16,212,710 | 15,945,225 |
| 전환사채의 행사효과 | 3,166,993 | 2,808,955 | 2,097,950 | 2,307,989 |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 21,320,645 | 20,173,983 | 18,310,660 | 18,253,214 |
&cr 전분기에는 반희석효과가 발생되어 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다. &cr&cr
24. 판매비와관리비&cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,281,337,073 | 7,203,302,012 | 1,871,310,845 | 5,881,807,476 |
| 퇴직급여 | 203,198,480 | 662,413,745 | 230,616,222 | 646,035,364 |
| 복리후생비 | 647,441,390 | 1,903,793,996 | 639,246,352 | 1,831,980,158 |
| 지급임차료 | 32,238,221 | 99,880,204 | 22,831,108 | 51,914,336 |
| 접대비 | 35,148,257 | 150,015,936 | 32,639,110 | 91,397,174 |
| 감가상각비 | 148,536,868 | 434,281,840 | 134,198,339 | 407,698,450 |
| 무형자산상각비 | 116,950,046 | 348,578,222 | 104,861,422 | 315,268,002 |
| 투자부동산상각비 | 5,001,750 | 15,005,250 | 5,001,750 | 15,005,250 |
| 사용권자산상각비 | 59,979,987 | 178,548,888 | 57,008,039 | 159,100,964 |
| 세금과공과금 | 765,481,910 | 843,987,940 | 140,934,390 | 232,024,260 |
| 광고선전비 | 124,000,000 | 166,815,183 | 13,090,909 | 168,090,909 |
| 대손상각비 | 79,750,016 | 934,439,592 | (2,830,958,683) | (440,570,451) |
| 여비교통비 | 36,265,503 | 102,788,711 | 20,538,119 | 121,633,184 |
| 통신비 | 10,360,263 | 31,794,843 | 10,862,120 | 34,297,599 |
| 수도광열비 | 8,789,520 | 23,190,520 | 8,053,960 | 21,605,950 |
| 수선비 | 30,450,000 | 89,930,000 | 31,200,001 | 42,957,001 |
| 보험료 | 32,021,407 | 105,659,744 | 47,156,530 | 98,198,264 |
| 운반비 | 1,106,966,625 | 3,351,006,100 | 1,033,973,035 | 3,094,143,335 |
| 지급수수료 | 1,742,153,560 | 5,091,401,679 | 1,216,113,617 | 3,491,079,310 |
| 교육훈련비 | 10,684,500 | 17,263,500 | 36,909,500 | 49,154,150 |
| 소모품비 | 74,721,495 | 325,036,580 | 144,506,991 | 223,260,916 |
| 차량유지비 | 619,766 | 2,308,032 | 14,687,602 | 45,485,599 |
| 도서인쇄비 | 2,807,730 | 6,952,980 | 4,627,500 | 7,972,950 |
| 판매보증비 | (179,306,177) | (14,609,689) | 31,110,516 | (181,535,253) |
| 전력비 | 5,594,616 | 16,907,063 | 5,850,048 | 16,476,019 |
| 경상연구개발비 | 1,137,724,848 | 1,347,699,776 | 888,349,709 | 1,465,345,074 |
| 합 계 | 8,518,917,654 | 23,438,392,647 | 3,914,719,051 | 17,889,825,990 |
&cr
25. 순금융손익&cr당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 31,066,604 | 54,917,367 | 8,147,021 | 23,347,624 |
| 배당금수익 | - | 18,000,000 | - | 19,800,000 |
| 외환차익 | 1,685,768,641 | 3,990,002,650 | 331,166,944 | 2,336,146,781 |
| 외화환산이익 | 2,244,373,744 | 3,897,807,487 | (520,034,355) | 499,251,016 |
| 공정가치측정금융자산평가이익 | (107,523,650) | 82,171,782 | - | - |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 45,406,651 |
| 파생상품평가이익 | 4,236,026,568 | 4,720,623,361 | 9,918,848 | 577,048,890 |
| 금융보증수익 | 117,551,830 | 344,177,846 | 89,190,996 | 154,252,186 |
| 금융수익 계 | 8,207,263,737 | 13,107,700,493 | (81,610,546) | 3,655,253,148 |
| 이자비용 | 1,577,240,501 | 4,422,495,148 | 1,279,223,295 | 3,896,973,123 |
| 외환차손 | 15,733,121 | 124,957,702 | 224,303,140 | 302,304,402 |
| 외화환산손실 | 338,629,554 | 1,012,615,889 | 573,742,096 | 1,906,737,275 |
| 매출채권처분손실 | - | 3,142,069 | 7,414,705 | 26,915,280 |
| 파생상품거래손실 | 29,740,883 | 87,111,072 | 22,178,570 | 22,178,570 |
| 파생상품평가손실 | - | 2,812,750,025 | 2,668,125,550 | 3,653,805,550 |
| 금융보증비용 | 117,551,830 | 344,177,846 | 89,190,996 | 154,252,186 |
| 금융비용 계 | 2,078,895,889 | 8,807,249,751 | 4,864,178,352 | 9,963,166,386 |
| 순금융손익 | 6,128,367,848 | 4,300,450,742 | (4,945,788,898) | (6,307,913,238) |
&cr
26. 기타영업외수익과 기타영업외비용&cr당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 기타영업외수익
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | 33,686,803 | 12,718,526 | 18,359,266 |
| 수입임대료 | 25,813,806 | 77,441,418 | 25,813,806 | 76,350,510 |
| 기타의대손상각비환입 | - | - | - | 96,931,749 |
| 잡이익 | 791,235,688 | 1,133,658,730 | 257,934,541 | 509,205,068 |
| 합 계 | 817,049,494 | 1,244,786,951 | 296,466,873 | 700,846,593 |
&cr(2) 기타영업외비용
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 75,227,498 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | - | 23,387,500 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 59,943,750 |
| 투자금융자산손상차손 | - | - | - | 390,000,000 |
| 종속기업투자손상차손 | - | 677,135,000 | 421,569,000 | 1,066,264,000 |
| 기부금 | 900,000 | 50,886,182 | 10,900,000 | 161,700,000 |
| 기타의대손상각비 | 269,398,803 | 270,352,228 | - | 114,969 |
| 잡손실 | 5,684,225 | 49,076,171 | 86,279,361 | 303,517,395 |
| 합 계 | 275,983,028 | 1,047,449,581 | 518,748,361 | 2,080,155,112 |
&cr
27. 법인세비용
당사의 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거 기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 22.23%입니다.
28. 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr(1) 당분기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 57,487,667,998 | - | 57,487,667,998 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 72,500,960,345 | 549,122,730 | 73,050,083,075 | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | 226,702,378 | 226,702,378 | - | - | - |
| 채무증권 | 5,530,000 | - | 5,530,000 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 시장성 있는 지분증권 | - | 1,172,621,020 | 1,172,621,020 | 1,172,621,020 | - | - |
| 시장성 없는 지분증권 등 | - | 751,200,000 | 751,200,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 적립식변액보험 | - | 2,340,709,370 | 2,340,709,370 | - | 2,340,709,370 | - |
| 파생금융자산 | ||||||
| 통화스왑 | 524,561,028 | - | 524,561,028 | - | 524,561,028 | - |
| 금융자산 계 | 130,518,719,371 | 5,040,355,498 | 135,559,074,869 | 1,172,621,020 | 2,865,270,398 | 0 |
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||||||
| 매입채무및기타채무 | 42,553,814,580 | 450,000,000 | 43,003,814,580 | - | - | - |
| 단기차입금 | 109,628,440,000 | - | 109,628,440,000 | - | - | - |
| 전환사채 | 469,207,244 | 8,779,106,244 | 9,248,313,488 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 2,411,520,000 | - | 2,411,520,000 | - | - | - |
| 유동성사채 | 11,849,000,000 | - | 11,849,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 10,234,560,000 | 10,234,560,000 | - | - | - |
| 사채 | - | 19,967,614,192 | 19,967,614,192 | - | - | - |
| 파생금융부채 | ||||||
| 전환권 | 12,068,322,500 | - | 12,068,322,500 | - | - | 12,068,322,500 |
| 통화스왑 | - | - | 0 | - | - | - |
| 금융부채 계 | 178,980,304,324 | 39,431,280,436 | 218,411,584,760 | - | 0 | 12,068,322,500 |
(2) 전기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 65,819,762,966 | - | 65,819,762,966 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 68,817,771,662 | 462,842,730 | 69,280,614,392 | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | 113,372,956 | 113,372,956 | - | - | - |
| 채무증권 | 5,530,000 | - | 5,530,000 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 시장성 있는 지분증권 | - | 696,198,096 | 696,198,096 | 696,198,096 | - | - |
| 시장성 없는 지분증권 등 | - | 751,200,000 | 751,200,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 적립식변액보험 | - | 2,126,237,588 | 2,126,237,588 | - | 2,126,237,588 | - |
| 금융자산 계 | 134,643,064,628 | 4,149,851,370 | 138,792,915,998 | 696,198,096 | 2,126,237,588 | 0 |
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||||||
| 매입채무및기타채무 | 66,009,441,625 | 450,000,000 | 66,459,441,625 | - | - | - |
| 단기차입금 | 122,518,010,000 | - | 122,518,010,000 | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 5,960,130,674 | - | 5,960,130,674 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 2,411,520,000 | - | 2,411,520,000 | - | - | - |
| 유동성사채 | 10,880,000,000 | - | 10,880,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 12,043,200,000 | 12,043,200,000 | - | - | - |
| 사채 | - | 19,955,312,348 | 19,955,312,348 | - | - | - |
| 파생금융부채 | ||||||
| 전환권 | 7,822,996,350 | - | 7,822,996,350 | - | - | 7,822,996,350 |
| 통화스왑 | 542,828,133 | - | 542,828,133 | - | 542,828,133 | - |
| 금융부채 계 | 216,144,926,782 | 32,448,512,348 | 248,593,439,130 | - | 542,828,133 | 7,822,996,350 |
29. 위험관리&cr당사가 보유하는 금융상품은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험)에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 각 위험요소들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 수행하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.&cr
(1) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 당사는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있으며, 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.
(2) 유동성위험&cr유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채의 지급의무에 대비하기 위하여 일정 수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.&cr
(3) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr당사는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 자체적인 환관리 지침 및 거래규정을 마련하고 있으며, 제반 환위험에 대해 지속적으로 관리 및 평가를 수행하고 있습니다. 또한, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.&cr&cr② 이자율위험&cr당사의 금융자산과 금융부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금을 포함하고 있습니다. 당사는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr
30. 현금흐름표&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ.분기순이익 | 10,906,172,905 | (6,245,825,609) |
| Ⅱ.조정 | 14,193,022,988 | 21,263,185,979 |
| 대손상각비(환입) | 934,439,592 | (440,570,451) |
| 기타의대손상각비(환입) | 270,352,228 | (96,816,780) |
| 감가상각비 | 6,761,898,135 | 6,669,284,040 |
| 무형자산상각비 | 348,578,222 | 315,268,002 |
| 투자부동산상각비 | 15,005,250 | 15,005,250 |
| 사용권자산상각비 | 298,348,824 | 278,900,900 |
| 재고자산평가손실(환입) | (509,902,495) | (174,041,476) |
| 외화환산손실 | 1,012,615,889 | 1,906,737,275 |
| 유형자산처분손실 | - | 75,227,498 |
| 유형자산폐기손실 | - | 23,387,500 |
| 무형자산손상차손 | - | 59,943,750 |
| 투자금융자산손상차손 | - | 390,000,000 |
| 종속기업투자주식손상차손 | 677,135,000 | 1,066,264,000 |
| 매출채권처분손실 | 3,142,069 | 26,915,280 |
| 파생상품평가손실 | 2,812,750,025 | 3,653,805,550 |
| 퇴직급여 | 2,849,908,554 | 2,905,706,286 |
| 판매보증비 | (14,609,689) | (181,535,253) |
| 이자비용 | 4,422,495,148 | 3,896,973,123 |
| 금융보증비용 | 344,177,846 | 154,252,186 |
| 잡손실 | - | 8,744,556 |
| 법인세비용 | 3,118,073,036 | 2,001,793,725 |
| 외화환산이익 | (3,897,807,487) | (499,251,016) |
| 유형자산처분이익 | (33,686,803) | (18,359,266) |
| 파생상품평가이익 | (4,720,623,361) | (577,048,890) |
| 공정가치측정금융자산평가이익 | (82,171,782) | - |
| 이자수익 | (54,917,367) | (23,347,624) |
| 배당금수익 | (18,000,000) | (19,800,000) |
| 금융보증수익 | (344,177,846) | (154,252,186) |
| Ⅲ.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (28,238,723,820) | 7,230,296,379 |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,718,932,177 | (3,681,748,118) |
| 미수금의 감소(증가) | (2,729,705,412) | (604,632,861) |
| 미수수익의 감소(증가) | (5,365,484) | - |
| 선급금의 감소(증가) | (43,782,531) | 154,249,780 |
| 선급비용의 감소(증가) | (113,891,334) | (708,567,577) |
| 선급부가세의 감소(증가) | 42,836,682 | 1,078,892,785 |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,535,764,485) | 843,253,722 |
| 매입채무의 증가(감소) | (22,220,034,402) | 10,662,539,685 |
| 미지급금의 증가(감소) | (200,103,083) | (200,544,691) |
| 선수금의 증가(감소) | (108,046,106) | (1,311,230) |
| 예수금의 증가(감소) | (155,404,915) | (749,372,080) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,002,078,217) | (437,504,477) |
| 금융보증부채의 증가(감소) | 97,835,154 | 678,365,184 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (8,073,198) | 128,442,580 |
| 퇴직금의 지급 | (442,002,932) | (574,363,855) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 445,183,486 | 558,767,815 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 20,740,780 | 83,829,717 |
| Ⅳ.영업활동에서 창출된 현금흐름 | (3,139,527,927) | 22,247,656,749 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 투자활동 및 재무활동으로 인한 현금흐름 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | (545,526,865) | (30,029,303) |
| 사용권자산 인식 | 78,613,822 | 191,128,931 |
| 리스부채 인식 | 78,613,822 | 191,128,931 |
| 전환사채의 전환 | 14,459,836,335 | 6,219,206,279 |
31. 자본관리&cr당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 이에 따라 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.&cr
한편, 당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 현재 조정부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 245,029,315,946 | 269,476,206,527 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 57,487,667,998 | 65,819,762,966 |
| 조정부채 | 187,541,647,948 | 203,656,443,561 |
| 자본총계 | 121,934,460,785 | 96,373,960,487 |
| 조정부채비율 | 153.81% | 211.32% |
&cr
32. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 소송 결과는 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 소송명 | 소송가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | 삼보모터스 주식회사 | (주)포스코인터내셔널 | 손해배상 | 3,228,803천원 | 2심 항소중 |
(2) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : USD, 원화단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관명 | 보증내역 | 금 액 |
| --- | --- | --- |
| (주)신한은행 | 외화지급보증 | USD 10,000,000 |
| 서울보증보험(주) | 이행지급보증 등 | 822,752,220 |
&cr한편, 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 주석 33.(5)에 기재되어 있습니다.
(3) 당사는 다수의 금융기관과 신용공여 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 제공 받고 있는 신용공여 한도금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : USD, JPY, EUR, 원화단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정사항 | 한도금액 |
| --- | --- | --- |
| (주)한국스탠다드차타드은행 | 무역금융 | 25,000,000,000 |
| 농협은행(주) | 무역금융 | USD 2,683,500 |
| 10,000,000,000 | ||
| (주)대구은행 | 무역금융 | 3,000,000,000 |
| 시설자금 | 5,646,080,000 | |
| 운영자금 | 7,000,000,000 | |
| (주)부산은행 | 무역금융 | 2,000,000,000 |
| 한국산업은행 | 무역금융 | 1,500,000,000 |
| 운영자금 | 24,000,000,000 | |
| (주)신한은행 | 기타약정(E-BIZ) | 15,000,000,000 |
| 무역금융 | 10,000,000,000 | |
| 시설자금 | JPY 800,000,000 | |
| 외상매출채권담보대출 | 4,500,000,000 | |
| 운영자금 | 2,000,000,000 | |
| 외화지급보증 | EUR 3,000,000 | |
| 파생상품(통화스왑 ) (*) | USD 1,900,000 | |
| 외화지급보증 | USD 10,000,000 | |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 9,000,000,000 |
| (주)우리은행 | 무역금융 | 2,700,000,000 |
| 외상매출채권담보대출 | 300,000,000 | |
| 중소기업은행 | 외화지급보증 | CNY 12,000,000 |
| 한국수출입은행 | 수출성장자금대출 | 10,000,000,000 |
| (주)국민은행 | 운영자금 | 5,000,000,000 |
| 외상매출채권담보대출 | 2,000,000,000 | |
| 합 계 | 138,646,080,000&crUSD 14,583,500&crJPY 800,000,000&crCNY 12,000,000&crEUR 3,000,000 |
(*) 통화스왑 약정금액은 USD 10,000,000 입니다. 한도금액은 금리와 환율 변동에 따른 손실예상액을 고려한 금액입니다.&cr
33. 특수관계자 거래&cr (1) 당분기말 현재 당사의 종속기업 및 기타특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 종속기업 | 일조삼보기차배건유한공사, (주)프라코, (주)나전, Plakor Czech s.r.o., Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH,&crSAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V, SB AMERICA INC., (주)ACE기연, (주)유펙스켐 |
| 기타특수관계자 | (주)티피씨글로벌, (주)티에스피, (주)해성티피씨, (주)고리, (주)제이엔피, (주)보고파워, 삼보문화재단&cr(주)다산개발, 삼보에이앤티(주), 삼보프라텍(주), (주)코디박, 보고에이피(주), (주)대구시민프로축구단, 태성케미칼(주), 에스비솔루션(주), (주)태영피에스 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 원재료 매입 등 | 유형자산 거래 | 자금 거래 | 지분취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 일조삼보기차배건유한공사 | 5,637,403,343 | - | - | - | - |
| (주)프라코 | - | 123,338,600 | - | - | - | |
| (주)나전 | - | - | - | - | - | |
| Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | - | - | - | 270,050,000 | 677,135,000 | |
| SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V | 13,566,299,665 | - | - | - | - | |
| SB AMERICA INC. | 8,701,948,164 | - | - | 2,029,605,361 | - | |
| 기타 | (주)티피씨글로벌(*) | 1,816,136,088 | 8,904,305,998 | - | - | - |
| (주)티에스피(*) | 1,758,786,305 | 8,742,624,347 | 119,850,000 | - | - | |
| (주)보고파워 | 12,868,083,950 | 15,978,480 | - | - | - | |
| 삼보프라텍(주)(*) | 303,102,675 | 1,774,778,355 | - | - | - | |
| 삼보에이앤티(주) | 70,200,000 | 162,078,181 | - | - | - | |
| 에스비솔루션(주) | 2,454,543 | 102,895,410 | 227,563,587 | - | - | |
| (주)코디박 | - | 1,700,000 | - | - | - | |
| 삼보문화재단 | 3,600,000 | - | - | - | - | |
| 대구시민프로축구단 | - | 9,090,909 | - | - | - | |
| 합 계 | 44,728,014,733 | 19,836,790,280 | 347,413,587 | 2,299,655,361 | 677,135,000 |
(*) 유상사급 거래에 따른 수익비용 상계 전 금액입니다.&cr
② 전분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 원재료 매입 등 | 유형자산 거래 | 지분취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 일조삼보기차배건유한공사 | 6,248,363,362 | - | - | - |
| (주)프라코 | 977,273 | 116,674,104 | - | - | |
| (주)나전 | 977,273 | - | - | - | |
| Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | - | - | - | 1,066,264,000 | |
| SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V | 10,128,342,707 | - | - | - | |
| SB AMERICA INC. | 5,424,725,411 | - | - | - | |
| 기타 | (주)티피씨글로벌(*) | 2,408,957,359 | 9,347,357,007 | - | - |
| (주)티에스피(*) | 1,543,225,104 | 6,587,806,000 | - | - | |
| (주)보고파워 | 5,385,204,240 | 15,297,600 | - | - | |
| 삼보프라텍(주)(*) | 191,963,548 | 1,034,960,965 | - | - | |
| 삼보에이앤티(주) | 977,273 | 4,800,000 | - | - | |
| 보고에이피(주) | 977,273 | - | - | - | |
| 에스비솔루션(주) | 1,363,635 | 29,102,000 | - | - | |
| 삼보문화재단 | 3,600,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 31,339,654,458 | 17,135,997,676 | - | 1,066,264,000 |
(*) 유상사급 거래에 따른 수익비용 상계 전 금액입니다.&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기말
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권(*) | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 등 | 보증금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 일조삼보기차배건유한공사 | 5,939,778,600 | - | - | - | - | - |
| (주)프라코 | - | - | - | 60,000,000 | - | 26,967,020 | |
| Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | - | - | 3,828,473,216 | - | - | - | |
| Sambo motors S de R.L de C.V. | 13,343,921,838 | - | - | - | - | - | |
| SB AMERICA INC. | 4,446,302,160 | - | 2,162,533,396 | - | - | - | |
| 기타 | (주)티피씨글로벌 | - | - | - | - | 1,604,344,355 | - |
| (주)티에스피 | - | 7,150,000 | - | - | 1,519,745,783 | - | |
| (주)보고파워 | - | 14,257,155,052 | - | - | - | - | |
| (주)다산개발 | - | - | 5,789,824,453 | - | - | - | |
| 삼보프라텍(주) | - | 255,062 | - | - | 261,899,758 | 42,600,000 | |
| 에스비솔루션(주) | - | 300,000 | - | - | - | 20,103,017 | |
| 삼보문화재단 | - | 440,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 23,730,002,598 | 14,265,300,114 | 11,780,831,065 | 60,000,000 | 3,385,989,896 | 89,670,037 |
( *) 당분기말 현재 특 수관계자 채권에 대한 대손충당금 설정 내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 대 손 충 당 금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 일조삼보기차배건유한공사 | 18,562,487 | - | - |
| Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | - | - | 3,828,473,216 | |
| Sambo motors S. de R.L. de C.V. | 914,090,868 | - | - | |
| 기타 | (주)보고파워 | - | 304,109,432 | - |
| (주)다산개발 | - | - | 5,789,824,453 | |
| 합 계 | 932,653,355 | 304,109,432 | 9,618,297,669 |
② 전기말
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권(*) | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 등 | 보증금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 일조삼보기차배건유한공사 | 7,014,740,682 | - | - | - | - | - |
| (주)프라코 | - | - | - | 60,000,000 | - | 30,602,139 | |
| Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | - | - | 3,558,423,216 | - | - | - | |
| Sambo motors S de R.L de C.V. | 10,900,573,969 | - | - | - | - | - | |
| SB AMERICA INC. | 1,430,041,494 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | (주)티피씨글로벌 | - | - | - | - | 3,023,405,286 | - |
| (주)티에스피 | - | 7,150,000 | - | - | 2,615,371,090 | 16,500,000 | |
| (주)보고파워 | - | 11,639,713,690 | - | - | - | - | |
| (주)다산개발 | - | - | 5,789,824,453 | - | - | - | |
| 삼보프라텍(주) | - | - | - | - | 635,385,291 | 42,600,000 | |
| 에스비솔루션(주) | - | 300,000 | - | - | - | 42,425,900 | |
| 삼보문화재단 | - | 440,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 19,345,356,145 | 11,647,603,690 | 9,348,247,669 | 60,000,000 | 6,274,161,667 | 132,128,039 |
( *) 전기말 현재 특 수관계자 채권에 대한 대손충당금 설정 내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 대 손 충 당 금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 일조삼보기차배건유한공사 | 14,003,449 | - | - |
| Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | - | - | 3,558,423,216 | |
| Sambo motors S de R.L de C.V. | 17,126,650 | - | - | |
| 기타 | (주)보고파워 | - | 376,160,237 | - |
| (주)다산개발 | - | - | 5,789,824,453 | |
| 합 계 | 31,130,099 | 376,160,237 | 9,348,247,669 |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (외화단위: EUR, USD , 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금거래내용 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | 자금대여 | EUR 2,550,000 | EUR 200,000 | - | EUR 2,750,000 |
| 종속기업 | SB AMERICA INC. | 자금대여 | - | USD 1,800,000 | - | USD 1,800,000 |
| 기타특수관계자 | (주)다산개발 | 자금대여 | 5,789,824,453 | - | - | 5,789,824,453 |
&cr② 전기
| (외화단위: EUR, 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금거래내용 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | 자금대여 | EUR 2,550,000 | - | - | EUR 2,550,000 |
| 기타특수관계자 | (주)다산개발 | 자금대여 | 5,789,824,453 | - | - | 5,789,824,453 |
&cr(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: EUR, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 지급보증금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH | SHINHAN BANK EUROPE GmbH | EUR 3,000,000 |
| 종속기업 | 일조삼보기차배건유한공사 | Industrial Bank of Korea (China) Limited Qingdao Branch | CNY 12,000,000 |
| 종속기업 | (주)프라코 | 신보2020 제9차 유동화전문유한회사 | 10,000,000,000 |
| 종속기업 | (주)프라코 | 신보2020 제11차 유동화전문유한회사 | 10,000,000,000 |
| 종속기업 | (주)프라코 | 신보2021 제1차 유동화전문유한회사 | 10,000,000,000 |
(6) 기타 특수관계자 거래&cr당사의 주요 경영진에 대한 보상에는 통상적인 급여, 상여 및 퇴직급여 등이 포함되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 급여 및 퇴직급여로 인식된 주요 경영진에 대한 보 상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,958,647,000 | 1,777,946,360 |
| 퇴직급여 | 224,547,771 | 590,769,219 |
| 합 계 | 2,183,194,771 | 2,368,715,579 |
(7) 당분기말 현재 당사는 (주)대구은행 등에서 차입한 차입금과 관련하여 대표이사로부터 1,129억원 의 지급보증을 제공 받고 있습니다.
&cr 34. COVID-19 영향의 불확실성 &cr2020년 초 코로나바이러스감염증-19(이하 "코로나-19")의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 당사는 영업 기반인 자동차 부품의 제조 및 판매를 하고 있으며 "코로나 -19"의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 일정 시점까지 수익 감소가 예상됩니다. 한편, 당사가 보유하고 있는 차입금에 대한 만기연장 등을 포함한 자금계획에 따르면 유동성에 문제는 없을 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 당사의 재무상태에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr
6. 배당에 관한 사항
1. 배당에 관한 사항&cr당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고 있습니다. &cr&cr정관상 배당에 관한 내용은 다음과 같습니다.
제53조(이익배당)&cr1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr3. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
2. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
-500500--11,202-15,515-428-22,220--392-953---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제35기 3분기 | 제34기 | 제33기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(*) 상기 현금배당수익률(%)는 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2거래일전부터 과거 1주일간의 코스닥시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것임
3. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-70.3270.632
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
1. 증자(감자)현황
2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017년 03월 20일유상증자(주주배정)보통주2,070,4005004,6402018년 11월 23일전환권행사보통주24,6265005,6852018년 11월 30일전환권행사보통주52,7705005,6852018년 12월 18일전환권행사보통주211,0805005,6852018년 12월 19일전환권행사보통주246,2615005,6852018년 12월 21일전환권행사보통주123,1315005,6852019년 01월 21일전환권행사보통주376,4285005,6852019년 01월 22일전환권행사보통주123,1315005,6852019년 01월 28일전환권행사보통주369,3935005,6852019년 02월 11일전환권행사보통주87,9505005,6852019년 03월 27일전환권행사보통주87,9505005,6852020년 03월 12일전환권행사보통주829,9725005,2052020년 09월 01일전환권행사보통주67,4965004,8152020년 09월 07일전환권행사보통주100,0255003,9992020년 09월 10일전환권행사보통주134,9945004,8152021년 03월 30일전환권행사보통주726,8945004,8152021년 04월 16일전환권행사보통주202,4925004,8152021년 05월 31일전환권행사보통주404,9845004,8152021년 07월 06일전환권행사보통주404,9845004,815
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제29회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제8회 |
| 제9회 |
| 제8회 |
| 제9회 |
| 제9회 |
| 제9회 |
| 제9회 |
| 제9회 |
2. 미상환 전환사채 발행현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채제9회2019.06.262024.06.2610,000,000,000기명식&cr보통주2020.06.26&cr~&cr2024.05.261004,815650,000,000134,994-무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채제13회2021.04.152026.04.1522,000,000,000기명식&cr보통주2022.04.15&cr~&cr2026.03.151007,30922,000,000,0003,009,987-32,000,000,000---22,650,000,0003,144,981-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
1. 채무증권 발행실적
2021년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
삼보모터스회사채사모2019.06.2610,000,0000.0%-2024.06.26미상환-삼보모터스회사채사모2018.11.2911,305,0002.18%-2021.11.29미상환-삼보모터스회사채사모2020.06.2510,000,0003.33%-2023.06.25미상환-삼보모터스회사채사모2020.11.256,000,0003.14%-2023.11.25미상환-삼보모터스회사채사모2020.11.254,000,0003.14%-2023.11.25미상환-삼보모터스회사채사모2021.04.1522,000,0000.0%-2026.04.15미상환-프라코회사채사모2020.06.2510,000,0003.33%-2023.06.25미상환-프라코회사채사모2020.07.2310,000,0003.18%-2023.07.23미상환-프라코회사채사모2021.01.1410,000,0003.10%-2024.01.14미상환-93,305,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr2. 기업어음증권 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
3. 단기사채 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr4. 회사채 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------11,849,00029,952,81720,439,009-8,779,106--71,019,93211,849,00029,952,81720,439,009-8,779,106--71,019,932
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr5. 신종자본증권 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr6. 조건부자본증권 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1. 공모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주주배정유상증자&cr(코스닥시장공모)29회2017.03.17시설자금8,000시설자금8,000-주주배정유상증자&cr(코스닥시장공모)29회2017.03.17운영자금1,607운영자금1,607-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr2. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채8회2017.11.15운영자금14,400운영자금14,400-무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채9회2019.06.26운영자금10,000운영자금10,000-무보증 사모사채10회2020.06.25운영자금10,000운영자금10,000-무보증 사모사채11회2020.11.26운영자금4,000운영자금4,000-무보증 사모사채12회2020.11.26운영자금6,000운영자금6,000-무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채13회2021.04.15운영자금22,000운영자금22,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 대손충당금 설정현황&cr&cr (1) 계정과목별 대손충당금 설정현황
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제35기&cr3분기 | 매출채권 | 107,245,550,342 | 1,781,611,100 | 1.66% |
| 미수금 | 27,615,543,268 | 499,402,383 | 1.81% | |
| 미수수익 | 29,713,396 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 2,160,461,281 | 1,152,765,702 | 53.36% | |
| 장기대여금 | 5,940,430,000 | 4,565,000,000 | 76.85% | |
| 장기미수수익 | 1,952,269,904 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 1,224,824,453 | 1,224,824,453 | 100.00% | |
| 합계 | 146,168,792,644 | 9,223,603,638 | 6.31% | |
| 제34기 | 매출채권 | 119,167,562,257 | 1,626,915,409 | 1.37% |
| 미수금 | 18,750,277,826 | 569,509,854 | 3.04% | |
| 미수수익 | 251,366 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 2,119,202,880 | 1,152,765,702 | 54.40% | |
| 장기대여금 | 5,746,475,000 | 4,565,000,000 | 79.44% | |
| 장기미수수익 | 1,224,824,453 | 1,224,824,453 | 100.00% | |
| 보증금 | 1,699,979,992 | - | 0.00% | |
| 합계 | 148,708,573,774 | 9,139,015,418 | 6.15% | |
| 제33기 | 매출채권 | 109,529,223,347 | 1,031,032,659 | 0.94% |
| 미수금 | 15,383,014,453 | 9,665,035,605 | 62.83% | |
| 미수수익 | 1,515,726 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 2,487,437,686 | 1,152,765,702 | 46.34% | |
| 장기대여금 | 5,422,995,000 | 2,693,141,274 | 49.66% | |
| 장기미수수익 | 1,224,824,453 | 1,224,824,453 | 100.00% | |
| 보증금 | 1,921,047,432 | - | 0.00% | |
| 합계 | 135,970,058,097 | 15,766,799,693 | 11.60% |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제35기 3분기 | 제34기 | 제33기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 9,139,015,418 | 15,766,799,693 | 4,446,928,837 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 84,588,220 | (6,627,784,275) | 11,319,870,856 |
| 제각 | - | - | - |
| 기말 | 9,223,603,638 | 9,139,015,418 | 15,766,799,693 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr연결실체는 매출채권과 기타채권의 회수가능성에 대한 개별분석과 과거의 대손경험률을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 한편, 채무자가 회사정리절차개시, 화의절차개시 및 거래당사자간의 합의 등으로 인하여 채권의 원금 등이 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다.&cr
2. 재고자산현황 등&cr&cr (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업&cr부문 | 구분 | 제35기 3분기 | 제34기 | 제33기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자동차부품 | 상품 | 10,564,999,570 | (14,540,781) | 10,550,458,789 | 10,721,260,339 | (32,981,816) | 10,688,278,523 | 11,630,974,439 | (51,295,706) | 11,579,678,733 |
| 제품 | 21,549,933,424 | (1,353,613,838) | 20,196,319,586 | 15,573,078,399 | (2,130,781,360) | 13,442,297,039 | 13,884,801,255 | (1,529,230,572) | 12,355,570,683 | |
| 재공품 | 37,693,511,969 | (1,169,280,788) | 36,524,231,181 | 31,307,328,145 | (1,455,647,904) | 29,851,680,241 | 40,045,516,178 | (2,808,425,934) | 37,237,090,244 | |
| 원재료 | 42,205,493,427 | (1,863,524,410) | 40,341,969,017 | 45,889,662,513 | (1,348,025,241) | 44,541,637,272 | 51,076,158,579 | (1,226,868,948) | 49,849,289,631 | |
| 부재료 | 83,378,010 | - | 83,378,010 | 71,895,331 | - | 71,895,331 | 75,928,279 | - | 75,928,279 | |
| 저장품 | 2,239,048,735 | - | 2,239,048,735 | 1,520,184,309 | - | 1,520,184,309 | 1,495,478,229 | - | 1,495,478,229 | |
| 미착품 | 147,087,790 | - | 147,087,790 | 166,254,469 | - | 166,254,469 | 870,029,392 | - | 870,029,392 | |
| 자동차튜닝 | 상품 | 944,445,072 | (274,862,000) | 669,583,072 | 712,908,551 | - | 712,908,551 | 1,147,137,772 | - | 1,147,137,772 |
| 태양전지사업 | 상품 | 504,761,711 | (504,761,711) | - | 504,761,711 | (504,761,711) | - | 504,761,711 | (504,761,711) | - |
| 합 계 | 115,932,659,708 | (5,180,583,528) | 110,752,076,180 | 106,467,333,767 | (5,472,198,032) | 100,995,135,735 | 120,730,785,834 | (6,120,582,871) | 114,610,202,963 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계&cr×100] |
14.1% | 12.7% | 15,6% | |||||||
| 재고자산회전율&cr(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+&cr기말재고)÷2}] |
8.5회 | 8.0회 | 8.0회 |
(2) 재고자산의 실사내용
가.실사일자&cr연결회사는 당분기말 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 09월 30일 보고기간종료일 기준으로 재고실사를 하였습니다. 재고실사일과 보고기간종요일 사이의 재고자산 차이는 공장가동 종료 이후 재고실사 이전까지 입출고된 내역을 대사하여 확인하였습니다.&cr
나.재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인 입회여부 등&cr연결회사의 당기말 재고실사시에는 외부감사인이 입회 하에 실시할 예정입니다.&cr
3. 공정가치평가
&cr(1) 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr(2) 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&crㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&crㆍ수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수&crㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr
(3) 금융상품의 수준별 공정가치
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 합 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 130,001,624,765 | - | 130,001,624,765 | - | - | - |
| 단기금융자산 | 20,000,000 | - | 20,000,000 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 133,617,489,102 | 3,327,699,904 | 136,945,189,006 | - | - | - |
| 장기금융자산 | - | 735,900,928 | 735,900,928 | - | - | - |
| 채무증권 | 5,530,000 | 111,678,000 | 117,208,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 적립식변액보험 | - | 2,340,709,370 | 2,340,709,370 | - | 2,340,709,370 | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||||||
| 시장성 있는 지분증권 | - | 1,900,051,179 | 1,900,051,179 | 1,900,051,179 | - | - |
| 시장성 없는 지분증권 등 | - | 837,000,404 | 837,000,404 | - | - | - |
| 파생금융자산 : | ||||||
| 통화선도 | 524,561,028 | - | 524,561,028 | - | 524,561,028 | - |
| 금융자산 계 | 264,169,204,895 | 9,253,039,785 | 273,422,244,680 | 1,900,051,179 | 2,865,270,398 | - |
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||||||
| 매입채무및기타채무 | 133,726,072,430 | 570,000,523 | 134,296,072,953 | - | - | - |
| 단기차입금 | 232,466,460,000 | - | 232,466,460,000 | - | - | - |
| 전환사채 | 469,207,244 | 8,779,106,244 | 9,248,313,488 | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 22,639,073,465 | - | 22,639,073,465 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 23,264,113,644 | 23,264,113,644 | - | - | - |
| 사채 | 11,849,000,000 | 49,922,618,737 | 61,771,618,737 | - | - | - |
| 파생금융부채 : | ||||||
| 전환권 | 12,068,322,500 | - | 12,068,322,500 | - | - | 12,068,322,500 |
| 금융부채 계 | 413,218,135,639 | 82,535,839,148 | 495,753,974,787 | - | - | 12,068,322,500 |
(4) 가치평가기법과 유의적 투입변수
수준 2의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 직접적 또는 간접적으로 관측가능한 유의적 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 평가기법 | 직접적 또는 간접적으로&cr관측가능한 유의적 투입변수 | 공정가치 측정과 직접적 또는 간접적으로&cr관측가능한 유의적 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|
| 적립식변액보험 | 시장접근법 | 시장가격 | 공정가치는 주식가격이 높아지는(낮아지는) 경우 증가(감소) 합니다. |
수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 평가기법 | 유의적이지만&cr관측가능하지 않은 투입변수 | 공정가치 측정과 유의적이지만&cr관측가능하지 않은 입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|
| 전환권 | 이항트리모형 | 변동성&cr위험조정할인율 | 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가 (감소)됩니다.&crㆍ변동성이 높아지는(낮아지는) 경우&crㆍ위험조정할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 IV. 이사의 경영진단 및 분 석의견의 기재는 하지 않습니다.&cr&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제35기(당기)대성삼경회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제34기(전기)대성삼경회계법인적정해당사항 없음1. 특수관계자 거래제33기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음1. 종속기업투자주식의 손상검사&cr2. 종속기업 현금창출단위 손상검사
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제35기(당기)대성삼경회계법인- 분기/반기 검토 및 기말감사&cr- 내부회계관리제도 검토&cr- 연결검토230,000,0002,115--제34기(전기)대성삼경회계법인- 분기/반기 검토 및 기말감사&cr- 내부회계관리제도 검토&cr- 연결검토203,000,0001,556203,000,0002,115제33기(전전기)삼정회계법인- 분기/반기 검토 및 기말감사&cr- 내부회계관리제도 검토&cr- 연결검토150,000,0002,095214,000,0003,061
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제35기(당기)----------제34기(전기)----------제33기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12020년 11월 13일 회사측 : 재무담당이사, 사외이사(감사위원)&cr 감사인측 : 업무수행이사서면회의 입증감사 계획 보고, 핵심감사사항 선정 보고22021년 03월 22일 회사측 : 재무담당이사, 사외이사(감사위원)&cr 감사인측 : 업무수행이사서면회의 외부감사 결과보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 회계감사인의 변경
| 사업연도 | 회계법인 | 변경사유 |
|---|---|---|
| 2020년(제34기) | 대성삼경회계법인 | 지정감사 |
| 2017년(제31기) | 삼정회계법인 | 감사계약 만료 |
&cr
2. 내부통제에 관한 사항
1. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견요약 |
|---|---|---|
| 제34기 | 대성삼경회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제33기 | 삼정회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제32기 | 삼정회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회 구성
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사, 3인의 사외이사 등 5인의이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr
2. 이사회 운영규정의 주요내용&cr[당사의 정관에서 규정하는 주요내용]&cr
| 정관 |
| 제39조(이사회의 구성과 소집)&cr1. 이사회는 이사로 구성한다.&cr2. 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. &cr3. 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회를 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr4. 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.&cr5. 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr6. 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.&cr&cr제40조(이사회의 결의방법)&cr1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
3. 이사회의 주요활동내역
| 일자 | 구 분 | 의안 및 결의사항 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.01.06 | 이사회 | 종속회사 (주)프라코의 차입보증에 관한 건 | 가결 | - |
| 2021.02.05 | 이사회 | 농협 무역금융 여신 상환의 건 | 가결 | - |
| 2021.02.10 | 이사회 | 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 | - |
| 2021.02.15 | 이사회 | 산업은행 운영자금대출에 관한 건 | 가결 | - |
| 2021.02.18 | 이사회 | 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 | 가결 | - |
| 2021.02.22 | 이사회 | 신한은행 외화지급보증 이백만 유로 재약정 신청의 건 | 가결 | - |
| 2021.03.02 | 이사회 | 전자투표제도 도입의 건 | 가결 | - |
| 2021.03.02 | 이사회 | 제34기 결산재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2021.03.02 | 이사회 | 제34기 정기주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | - |
| 2021.04.13 | 이사회 | 제13회 전환사채 발행 결의의 건 | 가결 | - |
| 2021.04.15 | 이사회 | 산업은행 운영자금대출에 관한 건 | 가결 | - |
| 2021.08.17 | 이사회 | 한국수출입은행 수출성장자금대출에 관한 건 | 가결 | - |
4. 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 강병규 | - 대구광역시 감사관&cr- (현) 세영회계법인 대표이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
| 김인현 | - 대구지방국세청 고문변호사&cr- (현) 대구광역시 고문변호사&cr- (현) 근로복지공단 대구지부 자문변호사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
| 이형만 | - 대구지방경찰청 수사과 팀장 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
5. 이사회에서의 이사의 주요활동내역
| 개최일자 | 가결여부 | 대표이사 및 사내이사 | 사외이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이재하&cr(출석률: 100%) | 김경표&cr(출석률: 100%) | 강병규(*)&cr(출석률: 100%) | 김인현(*)&cr(출석률: 100%) | 이형만(*)&cr(출석률: 66.7%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.06 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2021.02.05 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 |
| 2021.02.10 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2021.02.15 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 |
| 2021.02.18 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2021.02.22 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2021.03.02 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2021.03.02 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2021.03.02 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2021.04.13 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2021.04.15 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 |
| 2021.08.17 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 불참 |
(*) 2021년 03월 31일 제34기 정기주주총회에서 재선임&cr
6. 이사회내의 위원회 구성현황
당사는 2018년 03월 30일 제31기 정기주주총회에서 감사위원회를 도입하였습니다.
&cr7. 이사회내의 위원회 활동내역&cr이사회내 감사위원회의 활동내역은 아래 "2.감사제도에 관한 사항" 중 &cr"라.감사위원회 활동내역"을 참조하시기 바랍니다.
| 원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 강병규,김인현,이형만 | 2021.02.10 | 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 |
| 2021.02.18 | 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 | 가결 | ||
| 2021.03.02 | 2020년 결산자료 보고 | 가결 |
8. 이사의 독립성
| 성명 | 추천인 | 임기 | 활동분야 | 회사와의거래 | 최대주주와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이재하 | 이사회 | 3년 | 대표이사 | - | 본인 | 연임 |
| 김경표 | 이사회 | 3년 | 사장 | - | - | 연임 |
| 강병규 | 이사회 | 3년 | 사외이사 | - | - | 연임 |
| 김인현 | 이사회 | 3년 | 사외이사 | - | - | 연임 |
| 이형만 | 이사회 | 3년 | 사외이사 | - | - | 연임 |
9. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
53---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
10. 사외이사 교육 미실시 내역
당사 선임된 사외이사는 경영, 회계, 재무 및 법무 분야&cr전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를&cr대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이&cr제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
11. 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재정관리팀 | 1 | 상무(10년) | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
1. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 2018년 03월 30일 제31기 정기주주총회에서 감사위원회를 도입하였으며 감사위원회 위원 3인 모두 사회이사로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr③ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr&cr(3) 정관에 규정된 감사에 대한 내용
| 정관 |
| 제45조(감사위원회의 구성) 1. 회사는 감사에 갈음하여 제41조의 2 규정에 의한 감사위원회를 둔다. 2. 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 한다. 3. 최대주주, 최대주주의 툭수관계인, 그밖에 [상법시행령] 제38조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가&cr 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회&cr 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. &cr제46조(감사위원회 대표의 선임) &cr 감사위원회는 그 결의로 위원회의 대표를 선임하여야 한다. &cr &cr제47조(감사위원회의 직무 등) &cr 1. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사위원회는 [주식회사의 외부감사에 관한 법률]에 따라 감사인을 선임한다. 4. 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가&cr 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수&cr 있다. 5. 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 6. 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 &cr 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. &cr제48조(감사록)&cr 1. 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다.&cr 2. 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
2. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
강병규예- 대구광역시 감사관&cr- (현) 세영회계법인 대표이사예회계사- 1992년 10월 공인회계사 시험 합격&cr- 2003년 3월 세영회계법인 설립(대표이사)&cr- 2014년 7월~현재 세영회계법인 대표이사김인현예- 대구지방국세청 고문변호사&cr- (현) 대구광역시 고문변호사&cr- (현) 근로복지공단 대구지부 자문변호사---이형만예- 대구지방경찰청 수사과 팀장---
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 감사위원회 위원의 독립성&cr당사의 감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에게 제출할 것을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근해 감사 업무를 수행할 수 있는 등 감사위원회의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.&cr&cr4. 감사위원회의 활동
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2021.02.10 | 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 | - |
| 2021.02.18 | 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 | 가결 | - |
| 2021.03.02 | 2020년 결산자료 보고 | 가결 | - |
5. 감사위원회 교육 미실시 내역
당사 선임된 사외이사 3명 모두 감사위원회 위원이며&cr경영, 회계, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을&cr충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시&cr하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수&cr한 바 없습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
6. 감사위원회 지원조직 현황
재정관리팀1상무(10년)재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
7. 준법지원인 지원조직 현황
보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인은 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
1. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--
제34기(2020년도)
정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
2. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주18,823,896-우선주--보통주648,234-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주18,175,662-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
3. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. ① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. ③ 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우.&cr ④ 「상법」제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 &cr ⑤ 주권을 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ⑥ 「근로자복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑦ 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑧ 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우&cr 3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다. |
|
| 결산일 | 매년 12월 31일 | |
| 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 | |
| 주주명부 폐쇄시기(기준일) | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지(매년 12월 31일) | |
| 주권의 종류 | 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 | |
| 명의개서대리인 | KEB하나은행 증권대행부 | |
| 주주의 특권 | 해당사항 없음 | |
| 공고게재 | 회사의 인터넷홈페이지(www.sambomotors.com) |
4. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제34기 &cr정기주주총회&cr(2021.03.31) | 제1호의안 : 제34기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)&cr 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 선임의 건(2명)&cr제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr제5호의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명)제6호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 승인&cr&cr승인&cr승인&cr승인&cr승인&cr승인 | - |
| 제33기 &cr정기주주총회&cr(2020.05.14) | 제1호의안 : 제33기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)&cr 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr | 승인 | - |
| 제33기 &cr정기주주총회&cr(2020.04.29) | 제1호의안 : 제33기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)&cr 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr | 속행(연기) | - |
| 제33기 &cr정기주주총회&cr(2020.04.10) | 제1호의안 : 제33기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)&cr 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr | 속행(연기) | - |
| 제33기 &cr정기주주총회&cr(2020.03.31) | 제1호의안 : 제33기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)&cr 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 속행(연기)&cr&cr승인 | - |
| 제32기 &cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호의안 : 제32기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)&cr 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 선임의 건(2명)&cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 승인&cr&cr승인&cr승인&cr승인 | - |
| 제31기 &cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호의안 : 제31기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)&cr 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 선임의 건(3명)&cr제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(3명)&cr제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 승인&cr&cr승인&cr승인&cr승인&cr승인 | - |
| 제30기 &cr정기주주총회&cr(2017.03.31) | 제1호의안 : 제30기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)&cr 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 승인&cr&cr승인&cr승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
&cr(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이재하본인보통주2,148,75612.582,148,75611.41-삼보에이엔티(주)관계회사보통주1,659,9209.721,659,9208.82-(주)보고파워관계회사보통주1,619,0069.481,619,0068.60-삼보프라텍(주)관계회사보통주480,7982.811,207,6926.42-에스비솔루션(주)관계회사보통주367,6472.15367,6471.95-이유경특수관계인보통주140,0870.82140,0870.74-이수경특수관계인보통주68,7860.4068,7860.37-이연성특수관계인보통주21,4840.1321,4840.11-이태연특수관계인보통주12,3160.0712,3160.07-임미자특수관계인보통주11,8130.0711,8130.06-이수임특수관계인보통주4,1410.024,1410.02-이예성특수관계인보통주1,4500.011,4500.01-이윤성특수관계인보통주1,4500.011,4500.01-박재민특수관계인보통주1,4430.011,4430.01-보통주6,539,09738.277,265,99138.60-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(*) 2021년 09월 30일 기준 총발행주식수는 18,823,896주입니다. &cr
(2) 최대주주의 주요 경력
| 성명 | 직위 | 주요경력 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이재하 | 대표이사 | 1995년 08월~2021년 09월 현재 | 삼보모터스(주) 대표이사 | - |
&cr
2. 최대주주 변동현황&cr&cr 1. 최대주주 변동내역
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2010년 09월 27일이연성1,511,07115.34합병-2017년 03월 17일이재하1,578,70411.08유상증자 참여-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(*1) 당사는 2017년 3월 17일 주주배정 유상증자를 하였습니다.&cr(*2) 소유주식수는 유상증자 후 주식수를 표기 하였습니다.&cr&cr
3. 주식분포 현황&cr
1. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이재하2,148,75611.41삼보에이엔티(주)1,659,9208.82(주)보고파워1,619,0068.60삼보프라텍(주)1,207,6926.42합 계6,635,37435.25--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr2. 소액주주현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
12,29112,28299.929,431,06517,084,54255.20-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
4. 주식 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 2021년 04월 | 2021년 05월 | 2021년 06월 | 2021년 07월 | 2021년 08월 | 2021년 09월 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 최 고 | 7,510 | 7,150 | 7,960 | 7,810 | 7,000 | 7,110 |
| 최 저 | 7,020 | 6,650 | 7,060 | 6,740 | 6,140 | 6,690 | |
| 월간거래량 | 6,697,358 | 2,089,451 | 16,483,036 | 7,604,757 | 2,853,245 | 2,013,831 |
&cr&cr 5. 기 업인수수목적회사의 추가기재사항 &cr 해당사항 없습니다.&cr&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
1. 임원 현황&cr당사의 임원은 총 5명으로 모두 등기임원입니다. 임원현황은 2021년 09월 30일 기준으로 작성 되었으며, 보다 자세한 내용은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이재하남1954년 08월대표이사사내이사상근사업총괄대구경영자총협회 회장&cr대구상공회의소 회장&cr삼보모터스(주) 대표이사2,148,756-본인26년 01개월2022.03.29김경표남1964년 02월사내이사사내이사상근총괄관리충북대학교 졸업&cr삼보모터스(주) 이사2,454--26년 01개월2022.03.29강병규남1962년 02월사외이사사외이사비상근사외이사대구광역시 감사관&cr세영회계법인 대표이사---3년 6개월2024.03.31김인현남1963년 10월사외이사사외이사비상근사외이사대구지방국세청 고문변호사&cr대구광역시 고문변호사---3년 6개월2024.03.31이형만남1956년 08월사외이사사외이사비상근사외이사대구지방경찰청 수사과 팀장---3년 6개월2024.03.31
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2. 직원 현황&cr 당사는 현재 총 493명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 남직원은 11.9년 여직원은 8.9년이고 당분기평균 1인 급여액은 48,582천원입니다.
2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
자동차부품남465---46511.922,811,299,21849,056,55711435149-자동차부품여28---288.91,139,854,20840,709,079-493---49311.723,951,153,42648,582,461-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
3. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
111,110,991,500100,999,227-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 이사52,000,000,000-감사---
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 5893,555,500439,127,750-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 원) 2847,655,500423,827,750-----345,900,00015,300,000-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
삼보모터스(주) 계열-66
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-77115,773677-677115,773-------2131,446-3231,7692810117,219677-354117,542
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 최대주주등에 대한 신용 공여 등 &cr해당사항 없습니다.
&cr&cr 2. 최대주주등과의 자산양수도 등 &cr해당사항 없습니다.&cr&cr
3. 최대주주등과의 영업거래&cr해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 4. 최대주주등 이외의 이해관계자와의 거래&cr해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다.
&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 견질어음과 수표&cr 연결실체는 물품 거래계약 등과 관련하여 기아자동차(주) 등의 거래처에 발행수표 1매, 어음 2매를 견질로 제공하고 있으나 실체 확인이 불가능하여 전기 이전 제권판결을 완료하였으며 기아자동차(주)에 백지수표 1매를 금형개발을 위한 담보목적으로 제공하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 상기 견질어음 외에 분실어음 2매에 대해서는 제권절차를 검토를 진행 중입니다. &cr
(2) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같으며, 소송 결과는 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 소송명 | 소송가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | 삼보모터스(주) | (주)포스코인터내셔널 | 손해배상 | 3,228,803천원 | 2심 항소중 |
(3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (외화단위: EUR, 원화단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관명 | 보증내용 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| (주)신한은행 | 외화지급보증 | USD 10,000,000 |
| 기타원화보증 | 500,000,000 | |
| 서울보증보험(주) | 지급이행보증 | 1,042,282,220 |
| KEB하나은행 | 계약이행지급보증 | 800,000,000 |
| 기술보증기금 | 기술부분신용보증 | 686,880,000 |
| 합 계 | 3,029,162,220&crUSD 10,000,000 |
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항 없습니다.
&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
2020년 초 코로나바이러스감염증-19(이하 "코로나-19")의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 연결실체의 영업 기반인 자동차 부품의 제조 및 판매를 하고 있으며 코로나-19의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 일정 시점까지 수익 감소가 예상됩니다. 한편, 연결실체가 보유하고 있는 차입금에 대한 만기연장 등을 포함한 자금계획에 따르면 유동성에 문제는 없을 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결실체의 재무상태에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 일조삼보기차배건유한공사2009.01중국 일조시 일조경제개발구&cr사해로 남측 현대로 서측자동차부품42,240100% 지분출자미해당(주)프라코1989.02경기도 화성시 현대기아로 679-24자동차부품340,589100% 지분보유해당Plakor Czech,s.r.o2006.09Mosnov Czech Republic자동차부품179,858100% 지분보유&cr(2차지배)해당(주)나전1986.01광주광역시 광산구 평동산단로 239-20자동차부품72,808지분 43.16% 보유&cr(2차지배)해당유펙스켐(주)2012.08충청남도 천안시 동남구 수신면 5산단4로 38플라스틱필름5,629지분 50% 초과보유&cr(2차지배)미해당Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH2015.12Im Rayon 1, 66740 Saarlouis, Germany자동차튜닝5,880100% 지분출자미해당SAMBO MOTORS, S. &crDE R.L. DE C.V2016.05Avenida Industrias No.130 Parque&crIndustrial PIMSA Oriente Apodaca,&crNuevo Leon CP 66603자동차부품22,32299.99% 지분출자미해당SB AMERICA INC.2018.08620 FOX RUN PARKWAY OPELIKA, &crAL 36801자동차부품4,302100% 지분출자미해당(주)ACE기연1987.09일본 시즈오카현 하마마쯔시 북구 &cr오바라쵸 298 번지, 300-1자동차부품5,626100% 지분출자미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----6(주)보고파워170111-0214346삼보에이앤티(주)154411-0004163삼보프라텍(주)175211-0006754보고에이피(주)131311-0043897에스비솔루션(주)170111-0763864(주)다산개발170111-0338500
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
&cr
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
일조삼보기차&cr배건유한공사비상장2009.03.06해외생산&cr기지확보2,546-100.014,104----100.014,10442,240664(주)프라코비상장2014.12.17경영참여15,0005,162,754100.082,437---5,162,754100.082,437426,491-15,308(주)나전비상장2015.06.22경영참여6,326758,34243.26,326---758,34243.26,32672,8081,941
Carlsson Fahrze&crugtechnik GmbH
비상장2015.12.04사업&cr다각화3,741-100.0--677-677-100.0-5,880-820SAMBO MOTORS,&crS. DE R.L. DE C.V비상장2016.05.30해외생산&cr기지확보634-99.98,871----99.98,87122,322193SAMBO AMERICA비상장2018.08.27해외생산&cr기지확보449-100.0449----100.04494,302846(주)ACE기연비상장2019.02.25해외생산&cr기지확보2,9973,112100.03,586---3,112100.03,5865,626183(주)대구방송상장2007.06.18단순투자258300,0000.3327--334300,0000.3661119,6253,768대경인베스트먼트(주)비상장2006.11.09단순투자750150,0007.5750---150,0007.575034,5743,047동원금속(주)상장2014.04.29단순투자16496,2341.1369--142496,2341.1511510,95116,3516,870,442-117,219-677-2016,870,442-117,6951,244,81910,865
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
&cr
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.&cr&cr&cr
&cr&cr
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