Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 (주)사조대림 1 Y 110111-0042278 분 기 보 고 서 (제 63 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 05월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 사조대림 대 표 이 사 : 김 상 훈 본 점 소 재 지 : 서울시 서초구 남부순환로 2159 (전 화) 02-3470-6000 (홈페이지) http://dr.sajo.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부 본부장 (성 명) 심 종 보 (전 화) 02-3470-6000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인ㆍ서명.jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(요약) (단위 : 사) 1--116--637--74 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 ※ 당사는「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따른 중견기업에 해당합니다. 다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1976년 09월 01일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 라. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 사조대림' 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'SAJODAERIM CORPORATION' 라고 표기합니다. 마. 설립일자 및 존속기간당사는 1964년 5월 1일에 설립되었으며, 1976년 9월 1일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 바. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 서울특별시 서초구 남부순환로 2159전 화 : 02-3470-6000홈페이지 : http://dr.sajo.co.kr 사. 주요사업의 내용(1) 사조대림당사는 식품, 식용유 제조 및 판매업과 원양어업을 주요 사업으로 하고 있으며 참치캔, 어묵, 맛살, 만두, 육가공, 김, 장류등 다양한 제품의 공급을 통해 종합식품회사로서의 위상을 유지하고 있습니다. 또한 대두 가공 시 생산되는 대두박의 경우 국내 주요 사료업체에 원재료로 공급되어 우수한 품질의 사료생산에 기여하고 있습니다.앞으로도 끊임없는 신제품 개발 및 원가절감을 통하여 지속적인 성장을 이루도록 노력하겠습니다. 자세한 사항은 동보고서 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시길 바랍니다. (2) 사조오양회사는 원양어업과 게맛살, 만두 및 육가공 제품 등의 제조와 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. (3) 사조원회사는 종계, 부화, 사육과 같은 축산업과 도계육(육계, 토종, 오리, 삼계), 가공육(절단, 염지, 부분, 훈제, 삼계탕 등)을 생산하여 판매하는 업체입니다. (4) 사조씨피케이 회사(구, 인그리디언코리아 유한회사)는 옥수수를 원료로 전분, 당류 및 그 관련 제품의 제조, 가공 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. (5) 푸디스트 주식회사 회사는 단체급식 사업과 식자재 유통업을 주요 목적사업으로 영위하고 있습니다. 2. 회사의 연혁 가. 본점 소재지 및 그 변경 ① 설 립 일 : 1964년 5월 1일. ② 본점소재지 : 서울특별시 서초구 남부순환로 2159 ③ 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄 일 자 내 용 2019.06.01 인천공장,칠서공장,영천공장,영업본부 사업장 개설 2022.01.01 식자재사업부 하남,일산지점 사업장 개설 2024.06.20 영업본부 지점 설치 나. 경영진의 중요한 변동 2016.03.25정기주총(대표이사) 김일식-(이 사) 김상훈2016.12.30---(대표이사) 이인우2017.03.24정기주총-(사외이사) 이명성-2018.03.23정기주총(이 사) 김상훈(이 사) 주진우, 이인우, 주지홍(사외이사) 김종민, 조윤제-2019.01.18-(대표이사) 김상훈-(대표이사) 김일식2020.03.27정기주총(사외이사) 한상균-(사외이사) 이명성2021.03.26정기주총(사외이사) 정재년, 이봉준(이 사) 김상훈, 주진우, 이인우,주지홍(사외이사) 김종민, 조윤제2023.03.23정기주총(이 사) 김택준(사외이사) 한상균-2024.03.21정기주총-(이 사) 김상훈, 주진우, 이인우, 주지홍(사외이사) 정재년, 이봉준- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 ※ 2016.03.25 김일식 대표이사 신규선임(각자대표)※ 2016.12.30 이인우 대표이사 사임※ 2019.01.18 김상훈 대표이사 신규선임 / 김일식 대표이사 사임 다. 최대주주의 변동 최대주주등 기 초 기 말 비 고 소유주식수 지분율(%) 소유주식수 지분율(%) 사조씨푸드외 10명 5,924,648 64.65% 6,201,448 67.67% - ※ 지분율은 우선주(3,780주)를 제외한 비율입니다.※ 최대주주등의 소유주식수와 지분율은 사조동아원이 보유한 우선주(1,007주)를 포함하지 아니하였습니다. 라. 상호의 변경 2008.06.27 : 대림수산(주) → (주)사조대림 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 "해당사항 없음" 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 일자 대상회사 내용 비고 2003년 8월 30일 대림식품(주) 합병 - 2019년 6월 01일 (주)사조해표 합병 - 2022년 1월 01일 (주)사조에프에스(1) 합병 - 2024년 2월 01일 (유)사조씨피케이(2) 지분인수 주요종속회사 편입 2024년 9월 04일 푸디스트 주식회사(3) 지분인수 주요종속회사 편입 (1) 당사는 2021년 10월 28일 이사회를 개최하여 주식회사 사조에프에스를 흡수합병 하기로 결의 하였고 합병기일은 2022년 01월 01일입니다. 이에 대한 상세한 내용은 2021년 10월 28일자로 금융감독원에 제출한「주요사항보고서(회사합병결정)」및 2022년 01월 03일자로 금융감독원에 제출한「합병등종료보고서(합병)」를 참조하여 주시길 바랍니다.(2) 당사는 2023년 11월 10일 이사회를 개최하여 유한회사 사조씨피케이(구, 인그리디언코리아 유한회사)의 총출자좌 1,513,050좌를 전량 인수하기로 결의하였고, 양수일은 2024년 02월 01일입니다. 이에 대한 상세한 내용은 2023년 11월 10일자로 금융감독원에 제출한「주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)」및 2024년 02월 01일자로 금융감독원에 제출한「합병등종료보고서」를 참조하여 주시길 바랍니다.(3) 당사의 종속회사인 사조오양과 사조씨피케이는 2024년 6월 24일 이사회 및 임시사원총회를 개최하여 푸디스트 주식회사의 발행주식 중 각각 사조오양 31,874,566주(31.7%), 사조씨피케이 68,530,316주(68.16%)를 공동으로 취득하기로 결의하였고, 양수일은 2024년 09월 04일입니다.이에 대한 상세한 내용은 2024년 9월 2일자로 한국거래소에 제출한「타법인주식및출자증권취득결정(종속회사의주요경영사항)」을 참조하여 주시길 바랍니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 "해당사항 없음"당사 정관에 기재된 사업 목적 현황은 '5. 정관에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 아. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 2019.01.18 (주)사조해표와 합병 결의(존속회사 : (주)사조대림, 소멸회사 : (주)사조해표) 2019.06.01 (주)사조해표와 합병 기일(존속회사 : (주)사조대림, 소멸회사 : (주)사조해표) 2019.06.01 (주)삼아벤처 종속회사 편입(해표합병으로 인한) 2019.06.01 (주)사조바이오피드 종속회사 편입(해표합병으로 인한) 2019.06.01 사조씨앤씨 종속회사 편입(해표합병으로 인한) 2019.06.03 (주)사조해표 합병 등기일(존속회사 : (주)사조대림, 소멸회사 : (주)사조해표) 2019.10.01 (주)사조바이오피드가 농업회사법인㈜사조화인코리아에 흡수합병되었으며, 농업회사법인(주)사조원으로 사명 변경 2021.10.28 주식회사 사조에프에스 합병 결의(존속회사 : 주식회사 사조대림, 소멸회사 : 주식회사 사조에프에스) 2022.01.01 주식회사 사조에프에스 합병 기일(존속회사 : 주식회사 사조대림, 소멸회사 : 주식회사 사조에프에스) 2022.01.06 주식회사 사조에프에스 합병등기일(존속회사 :주식회사 사조대림, 소멸회사 : 주식회사 사조에프에스) 2023.11.10 인그리디언코리아유한회사 지분인수 결정 2024.02.01 유한회사 사조씨피케이(구, 인그리디언코리아유한회사 사명변경) 종속회사 편입 2024.09.04 푸디스트 주식회사 종속회사 편입 (사조오양, 사조씨피케이 공동 지분인수에 의한) 자. 주요종속회사의 연혁 회사명 년 월 회사의 연혁 ㈜사조오양 2007년 06월 사조그룹 편입 2007년 12월 부산공장 매각 2010년 01월 남대전공장 인수계약 체결 2014년 09월 사조오양 남대전공장 → 사조오양 금산공장 명칭 변경 2015년 01월 서울시 서초구 남부순환로 2159(방배동) 소재로 본점 이전 2015년 03월 (주)사조남부햄과 합병계약 체결 2015년 06월 (주)사조남부햄 흡수합병 2024년 09월 푸디스트 주식회사 지분(31.70%) 인수 농업회사법인㈜사조원 2011년 08월 농업회사법인㈜사조축산 회사 설립 2011년 08월 여주부화장 지점 설립 2011년 09월 농업회사법인㈜사조팜스로 사명 변경 2011년 12월 곡성종계장 지점 설립 2012년 04월 곡성1종계장,익산부화장 지점 설립 2012년 05월 진안2종계장 지점 설립 2012년 07월 아산농장 지점 설립 2012년 08월 광주부화장 지점 설립 2014년 10월 곡성3종계장 지점 설립 2017년 10월 (주)사조화인코리아, 농업회사법인(주)사조원종, 농업회사법인(주)청정원종을 농업회사법인(주)사조팜스가 흡수합병 2017년 10월 본점이전 및 농업회사법인(주)사조화인코리아로 사명변경 2018년 01월 김제공장 신축공사 2019년 07월 농업회사법인(주)사조화인코리아가 (주)사조바이오피드 흡수합병결의 2019년 10월 농업회사법인(주)사조화인코리아가 (주)사조바이오피드 흡수합병 2019년 10월 농업회사법인(주)사조원으로 사명변경 2020년 10월 광주부화장 지점 폐업 및 매각 2020년 12월 김제공장 준공완료 2021년 07월 여주부화장 매각 2021년 10월 아산농장 매각 2022년 03월 유상증자(200억) 2022년 04월 사료사업부 ㈜사조동아원에 영업양수도 매각 유한회사사조씨피케이 1998년 12월 ㈜콘프로덕츠코리아 설립 1999년 01월 미국 CORN PRODUCTS INTERNATIONAL과 합작으로 두산 콘프로덕츠코리아(INC) 설립 1999년 01월 방일산업㈜ 인수 (현 부평공장) 1999년 12월 ㈜두산의 전분당 사업권 인수 (현 이천공장) → ㈜두산콘프로덕츠코리아로 사명 변경 2005년 01월 ㈜두산 소유주식 CPI에 매각 및 ㈜콘프로덕츠코리아로 사명 변경 2013년 01월 인그리디언코리아 유한회사로 사명 변경 2023년 11월 사조대림 지분양도 계약 체결 2024년 02월 사조대림 지분양도 완료 및 유한회사 사조씨피케이로 사명 변경 2024년 09월 푸디스트 주식회사 지분(68.16%) 인수 푸디스트 주식회사 1995년 05월 한화증권 여의도사옥 직원식당 최초 개장 2007년 01월 식자재연합브랜드"식자재왕" 출시 2010년 01월 한화호텔앤드리조트(주)로 사명 변경 2020년 02월 한화호텔앤드리조트(주) 식자재유통/단체급식사업부문 분할, 푸디스트(주) 출범 2021년 01월 푸디스트(주), (주)윈플러스(식자재마트 부문)합병 2024년 06월 (주)사조오양&(유)사조씨피케이 공동 인수계약 2024년 09월 사조그룹 편입 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 63기 1분기(2025년 3월말) 62기(2024년말) 61기(2023년말) 보통주 발행주식총수 9,164,467 9,164,467 9,164,467 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 45,822,335,000 45,822,335,000 45,822,335,000 우선주 발행주식총수 3,780 3,780 3,780 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 18,900,000 18,900,000 18,900,000 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 45,841,235,000 45,841,235,000 45,841,235,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주우선주60,000,000-60,000,000-35,802,8682,806,93038,609,798-26,638,4012,803,15029,441,551-20,878,4012,803,15023,681,551---------5,760,000-5,760,000-9,164,4673,7809,168,247-454,006-454,006-8,710,4613,7808,714,241-4.95-4.95- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------------------------------------------------보통주729,006-275,000-454,006-우선주------보통주729,006-275,000-454,006-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 취득 및 처분 이행현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 처분2025.02.032025.05.02275,000275,0001002025.02.07 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 - 2025년 2월 (주)사조해표와의 합병시 ㈜사조해표가 보유하고 있던 ㈜사조대림의 보통주를 취득하여 발생한 자기주식 중의 일부를 처분하였습니다. 라. 종류주식(우선주) 발행현황 (단위 : 원) 1995년 02월 06일5,0005,00014,034,650,0002,806,93018,900,0003,780-보통주 배당률에 1%를 가산한 금액을 지급함-없음-----없음-N---미배당시 의결권 부활상장주식수 요건미달로 2014년 7월 상장폐지됐습니다. 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 정관에 관한 사항 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 03월 23일이며, 제60기 주주총회(2023년 03월 23일)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다. 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 23일 제 60기정기주주총회 제 28조 (이사의 수) 이 회사의 이사는 3명 이상 9명 이내로 하고 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다. 상장사 표준정관 반영 제 34조 (이사회의 구성과 소집) ③ 이사회는 이사회의 의장이 회일 7일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 이사회 기능 강화 제 44조 (이익배당) ② 이 회사는 이사회 결의로 제①항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 주주가치 제고 제 44조 2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제①항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제①항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현 이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 주주가치 제고 2022년 03월 24일 제 59기정기주주총회 제 2조 (목 적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 52. 주류판매업 추가 피합병회사 영위사업 목적사항 추가 제 34조 2(이사회의 구성과 소집) ② 이사회의 의장은 이사회에서 정한다 이사회의 자율성 확보 및 ESG 지배구조부문개선 취지 재 36조 2(위원회) ① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다. 1. 감사위원회 ② 상기 ①항 위원회 외에 이사회 결의로 필요한 이사회내 위원회를 둘 수 있다 이사회 설치에 관한 규정 정비 제 37조 (감사위원회의 구성) ④ 감사위원은 전원 사외이사로 한다. 감사위원회 독립성 확보를 위한 취지 나. 사업목적 현황 1수산물의 어로 및 매매, 운반업영위2수산물의 냉동, 냉장 및 보관업영위3수산물의 가공 및 어비 제조, 매매업영위4제빙업미영위5농ㆍ축산물의 가공 및 매매업영위6식품 및 음료의 제조, 매매업영위7양식업미영위8조선철공업미영위9일반물자의 수출입업영위10광산물의 채굴 및 매매, 운반업미영위11제재업미영위12부동산 임대업 및 판매업영위13창고업영위14건설업미영위15해운업미영위16축산업미영위17전자상거래 및 인터넷 관련사업영위18정보통신사업미영위19외식산업(식당업)미영위20물류업미영위21주차장업영위22통신판매업영위23소프트웨어 개발 및 판매업미영위24대두종합가공 및 탈지대두판매업영위25각종 식용유지제조 및 판매업영위26단백식품제조가공 및 판매업미영위27각종 공업유지 및 2차 가공품 제조 판매업영위28각종 제분 및 판매업영위29배합사료제조 및 판매업영위30배합사료첨가물제조 및 판매업영위31각종 포장물제조 및 판매업영위32각종 수출입 및 판매업영위33섬유제조 및 판매업미영위34농산물, 축산물, 수산물의 재배, 부화, 사육, 가공 및 판매업영위35전분 제조 판매업영위36당류 및 엿류 제조 판매업영위37임가공 및 기타 서비스업영위38기계 제작 및 판매업미영위39장류 제조 및 가공 판매업영위40제빵과 제빵재료 제조 및 판매업영위41유통업 및 도소매업과 중개업영위42보관 및 창고업영위43냉동 냉장 창고업영위44의약품, 동물의약품, 의약부외품, 동물의약부외품, 의료용구 등 제조 판매업미영위45기타 식자재 및 음식료품의 제조, 가공 판매업영위46각종 생활용품 및 화장품 제조 판매업영위47각종 식료품의 개발, 제조 및 판매업영위48지류재생 가공 판매업미영위49각종 식료품의 마케팅, 판매업영위50농수축산물 냉동냉장제조업영위51각 호의 부대사업의 경영 및 투자미영위52주류판매업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 다. 사업목적 변경 내용 추가2022년 03월 24일-52. 주류판매업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 1. 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 2022년 1월 1일 주식회사 사조에프에스를 흡수합병하면서 피합병회사의 영위사업 업종을 2022년 3월 24일 정기주주총회의 승인을 통하여 정관상 목적사항으로 추가하였습니다.해당 흡수합병에 대한 자세한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항에서 확인하실 수 있습니다. 2. 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 지난 59기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다. 3. 해당 사업목적이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등해당 사업목적은 식자재 유통판매를 주사업으로 하는 주식회사 사조에프에스의 흡수합병시에 영위사업 목적사항의 추가로 발생하였으며, 당사의 주된 사업 활동인 식품 제조업의 실적에 미치는 영향은 제한적입니다. 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 152. 주류판매업2022년 03월 24일 구 분 사업목적 추가일자 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 2022년 1월 1일 사조에프에스를 흡수합병 함에 따라 식자재 유통사업 영위시 판매처에 납품하는 조미용 주류 공급을 위하여 사업목적 사항으로 편입되었습니다. 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 해당 사업목적은 식자재 유통사업의 부수되는 사업으로 매출 비중은 0.1% 미만입니다. 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등보고서 제출일 현재 조미용 주류 판매시 소요되는 당사의 별도 비용투자 및 예상 자금소요액은 없습니다. 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)해당사업은 별도의 조직 및 인력이 필요한 사항은 아니며, 당사는 영업조직 내 식자재 사업부에서 조미용 주류를 포함한 식자재 유통사업을 지속적으로 진행 중에 있습니다. 5. 기존 사업과의 연관성 당사의 목적사업 중 유통업에 부대되는 사업으로 기존 사업활동에 미치는 추가적인 영향은 없습니다. 6. 주요 위험해당 사업목적 추가에 따라 당사가 기존에 영위하고 있는 업종 및 영업 특성에 중대 위험을 끼칠 영향은 없을 것으로 판단하고 있습니다. 7. 향후 추진계획보고서 제출일 현재 별도 향후 계획은 없습니다. 8. 미추진 사유당사는 최근 3개연도 추가된 사업목적에 대하여 미추진 사항은 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1964년 설립된 대림수산을 모태로 하여 수산업의 대표기업으로 성장하였으며, 2006년 사조그룹에 편입되었습니다. 2019년 사조해표와 합병을 통해 식품사업부문의 역량을 더욱 강화하였습니다. 회사와 연결종속회사들의 주요사업부문은 식품사업부문, 축산사업부문, 수산사업부문, 급식사업부문으로 구분되고 있으며, 총 7개의 종속회사로 구성되어 있습니다. 가. 식품사업부문식품산업은 높아진 국민식생활 수준을 반영하여 지속적으로 성장하였으며, 빠르게 변화하는 문화와 트렌드에 맞춰 다양성과 차별된 분야로 더욱 폭넓게 발전하고 있습니다. 당사는 어묵, 맛살 등 연육제품과 식용유, 고급유 등의 식용유지를 직접 제조하고 있으며, 참치캔 및 햄, 소시지 등 다양한 제품을 판매하는 종합식품회사입니다. 깨끗하고 안전한 먹거리를 제공하기 위해 연육업계 최초로 HACCP시스템을 도입하였으며, 보다 신선하고 안전한 제품을 빠르게 소비자에게 공급하고자 노력하고 있습니다. 다양한 신제품의 개발과 우수한 품질을 바탕으로 시장우위를 지켜나가고자 최선을 다하고 있습니다. 나. 축산부문축산사업은 식생활의 서구화에 따라 국내 육류 소비량의 증가로 지속적인 성장을 하고 있습니다. 또한 건강지향적 트렌드로 단백질이 높고 지방과 탄수화물이 낮은 닭고기는 저렴한 가격과 편의성으로 지속적으로 증가하는 추세입니다. 당사는 사료, 사육 및 생산, 가공, 유통전반에 이르는 과정을 수직 계열화 함으로써 국내 축산 사업분야에 절대적인 위치를 구축해 나가고자 합니다. 다. 수산부문수산부문은 세계 최다 횟감용 참치선단을 보유한 사조그룹과 수산부문을 통합함으로써 트롤분양 업계 1위의 자리를 확고히 하는 한편, 수산자원의 남획과 고갈로 어려워지는 상황 속에서 안정적인 수산물 공급을 책임지고 있으며, 수산자원의 보호와 고갈방지를 위해서도 다각적인 노력을 하고 있습니다. 라. 급식사업부문급식사업부문은 안정적인 수요와 공급이 이루어지고 있으며, 일정한 시장 점유율을 가진 대기업이 주도하고 있습니다. 이러한 안정성 덕분에 경기변동에 따른 위험이 상대적으로 낮습니다. 그러나 단체급식업의 세분화 및 고급화 경향이 강해지고, 웰빙과 친환경 트렌드를 반영한 중소업체들도 점유율을 높여가고 있습니다.당사는 사조그룹의 식품 제조 역량과 푸디스트㈜의 물류ㆍ식자재사업 역량을 결합시켜 시너지 창출을 극대화하고 수익성 및 수주 경쟁력을 확대하기 위해 노력할 것입니다. ※당분기 주요제품의 실적 및 부문별 매출현황 (단위 : 백만원) 부 문 구 분 주요제품 매 출 비 율 원양어업 원양어업 참치 명태 대구 등 30,732 3.35% 식 품 식품제조 어묵, 식용유지 외 357,204 38.91% 상 품 OEM 식품 196,800 21.44% 식자재 식자재유통 식자재 등 153,100 16.68% 푸드서비스 단체급식 등 71,559 7.79% 축 산 양 돈 생돈 등 2,426 0.26% 가 금 육계 등 74,410 8.10% 기 타 임대수입냉장보관료 31,867 3.47% 단순합계 918,098 100.00% 내부거래 (64,367) - 총 합계 853,731 - 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 부 문 구 분 주요제품 매 출 비 율 원양어업 원양어업 참치, 명태, 대구 등 30,732 3.35% 식품 식품제조 어묵, 맛살류 50,099 5.46% 햄소시지류 63,580 6.93% 식용유지 76,018 8.28% 전분당류 93,213 10.15% 기타제품 74,294 8.09% 상 품 OEM 식품 196,800 21.44% 식자재 식자재유통 식자재 등 153,100 16.68% 푸드서비스 단체급식 등 71,559 7.79% 축산 양 돈 생돈 등 2,426 0.26% 가 금 육계 등 74,410 8.10% 기타 임대수입, 냉장보관료 31,867 3.47% 단순합계 918,098 100.00% 내부거래 (64,367) - 총 합계 853,731 - 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : kg, 원) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 원양어업 명 태 내 수 1,685 1,638 1,486 수 출 - - 0 대 구 내 수 6,015 5,012 3,706 수 출 - - 0 식 품 어 묵 내 수 3,795 3,782 3,780 수 출 육 가 공 내 수 5,693 5,743 5,881 수 출 - - - 게 맛 살 내 수 9,338 9,396 9,374 수 출 6,408 6,578 6,993 냉 식 내 수 5,127 5,123 5,259 수 출 - - - 식 용 유 내 수 2,591 2,528 2,972 수 출 2,043 2,130 2,532 대 두 박 내 수 626 673 733 수 출 - - - 축 산 육 계 내 수 2,814 2,812 3,020 수 출 - - - 삼 계 내 수 2,917 4,052 4,216 수 출 - - - 오 리 내 수 3,853 4,252 5,513 수 출 - - - ※ 산출기준 : 평균판매단가(품목별 매출액/매출수량) 기준이며, 각 품목별 소포장, 대포장 판매비중에 따라 단가에 영향을 미칩니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 원재료 ■사조대림 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 주요매입처 매입처와 회사와의 특수한 관계 제조업 원재료 연 육 P.T BLUE SEA INDUSTRY 없음 CA MAU SEAFOOD 없음 돈정육 ㈜한라21푸드 없음 계정육 ㈜광성식품 없음 사조원 종속기업 대 두 CJ INTERNATIONAL ASIA 없음 대두유외 Bunge Asia Pte. Ltd. 없음 저장품 전 분 ㈜동방지엔오, ㈜동희 없음 대두단백 ㈜토탈푸드켐 외 없음 소맥분 사조동아원 관계기업 도소매업 상 품 맛살,육가공외 사조오양 종속기업 참치캔,장류 사조산업 관계기업 김 사조씨푸드 기타특수관계자 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : kg, 원) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 연 육 2,269 2,710 2,359 돈 정 육 3,565 3,180 3,178 계 정 육 2,373 2,011 2,365 대 두 686 726 806 대 두 유 1,423 1,460 1,740 채 종 유 1,629 1,483 1,715 포 도 씨 유 3,105 3,816 3,944 * 산출기준 : 평균매입단가 기준이며 연육, 돈정육, 계정육의 경우 세부품목 / 등급별 매입비중에 따라 단가에 영향을 미칩니다. ■사조오양 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 주요매입처 매입처와 회사와의특수한 관계 식품제조 L/C BASE 수입 및국내매입 SURIMI SHISHI ZHENGYUAN AQUATIC PRODUCT SC 외 없음 오징어류 지에프코퍼레이션 외 없음 돈육 성민글로벌 외 없음 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : kg, 원) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 SURIMI 2,404 2,545 2,736 오징어류 6,438 4,047 3,147 돈육 3,781 3,562 3,407 ■농업회사법인(주)사조원 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 주요매입처 매입처와 회사와의 특수한 관계 제조업 원재료 육계 농가 외 - 삼계 농가 외 - 오리 농가 외 - 부재료 수삼 금산수삼센터 - 양곡 라이스프라자영농조합 - 대추 고산상회 - 스파이스 이푸드 - 도소매업 상 품 육계 부분육 크레치코외 - 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:Kg,원) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 육 계 1,393 1,227 1,240 삼 계 1,751 1,730 1,737 오 리 1,962 1,848 1,801 ■사조씨피케이 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 주요매입처 매입처와 회사와의 특수한 관계 제조업 원재료 옥수수 해외 (우크라이나,루마니아, 세르비아외) - 부재료 유당효소 국내 (제노포커스외) - 이온수지 국내(아이티에스외) - 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:Kg, 원) 품 목 2025년 1분기 2024년 옥수수 380 374 ■푸디스트 가. 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 품 목 주요매입처 매입처와 회사와의특수한 관계 급식업 식재료 농수축산품 농업회사법인 에스제이미트주식회사 - 가공품 외 대상주식회사 - 식자재유통 상 품 어묵,유지류외 사조대림 종속기업 맛살,육가공외 사조오양 관계기업 가공품 외 ㈜오뚜기 - 캔참치류 TUNA VIETNAM CO, LTD - 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위:Kg, 원) 품 목 2025년 1분기 2024년 농축수산품 7,599 7,864 가공품 외 7,444 7,331 캔참치류 - 5,828 3-2. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산실적■사조대림 (단위 : MT) 구 분 주요생산품목 2025년 1분기생산능력 2025년 1분기생산실적 가동률 비 고 원양어업 대구 - - - 어획량 기준 육가공 햄, 소시지 3,091 2,963 95.86% 생산량 기준 어 묵 어 묵 4,515 4,210 93.23% 생산량 기준 맛 살 게맛살 717 591 82.47% 생산량 기준 식용유 대두유, 채종유외 37,660 35,377 93.94% 생산량 기준 사료박 대두박 54,640 59,321 108.57% 생산량 기준 ■사조오양 (단위 : MT) 구 분 주요생산품목 2025년 1분기생산능력 2025년 1분기생산실적 가동률 비 고 원양어업 어획물 6,025 4,113 68% 어획량 기준 식품제조 연 제 3,679 3,717 101% 생산량 기준 냉 식 2,507 2,100 84% 생산량 기준 육가공 3,713 3,595 97% 생산량 기준 육가공(캔햄) 884 787 89% 생산량 기준 어 묵 3,819 3,836 100% 생산량 기준 만 두 2,806 2,820 100% 생산량 기준 ■농업회사법인(주)사조원 (단위 : 천수,봉) 구 분 주요생산품목 2025년 1분기생산능력 2025년 1분기생산실적 가동률 비 고 축 산 육계,토종 16,560 11,692 71% 도계량 삼 계 4,320 1,909 44% 도계량 오 리 2,880 1,589 55% 도압량 육가공 삼계탕 432 259 60% 생산량 오리훈제 1,037 862 83% 생산량 ■사조씨피케이 (단위 : MT) 구 분 주요생산품목 2025년 1분기생산능력 2025년 1분기생산실적 가동률 비 고 식품제조 전분 46,440 34,161 74% 생산량 기준 당류 69,120 64,266 93% 생산량 기준 ■푸디스트" 해당사항 없음" 나. 생산설비에 관한 사항 사조대림 및 종속회사의 당분기 생산설비의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 기초장부금액 377,772,027 132,412,424 16,669,396 86,308,090 25,226,702 48,548,467 61,599,846 13,808,342 762,345,294 취득 - 318,000 75,600 809,985 - 3,431,509 2,624,878 10,784,258 18,044,230 대체 - 672,888 130,000 4,949,951 (27,699) 1,087,456 - (6,848,189) (35,593) 처분 - - - (2) - (185,155) (297,274) - (482,431) 감가상각비 - (1,271,736) (365,795) (5,366,226) (314,546) (3,398,825) (3,421,111) - (14,138,239) 기말장부금액 377,772,027 132,131,576 16,509,201 86,701,798 24,884,457 49,483,452 60,506,339 17,744,411 765,733,261 취득원가 377,772,027 195,145,554 41,771,506 384,130,314 41,215,750 131,896,384 96,857,205 17,744,411 1,286,533,151 감가상각누계액 - (63,013,978) (25,262,305) (296,462,307) (16,331,293) (82,412,932) (36,350,866) - (519,833,681) 정부보조금 - - - (966,209) - - - - (966,209) 다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 "해당사항 없음" 라. 향후 투자계획 "해당사항 없음" 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 부 문 구 분 주요제품 구분 제 63기1분기 제 62기 제 61기 원양어업 원양어업 참치, 명태, 대구등 수 출 198 6,698 4,254 내 수 30,534 92,219 99,939 합 계 30,732 98,917 104,193 식품 식품제조 어묵, 맛살류 수 출 1,406 6,659 8,517 내 수 48,693 198,563 201,845 합 계 50,099 205,222 210,362 햄, 소시지류 수 출 727 3,045 2,664 내 수 62,853 246,700 252,878 합 계 63,580 249,745 255,542 식용유지 수 출 2,952 9,111 8,739 내 수 73,066 270,909 300,681 합 계 76,018 280,020 309,420 전분당류 수 출 5,038 17,405 - 내 수 88,175 337,016 - 합 계 93,213 354,421 - 기타제품 수 출 720 2,596 2,223 내 수 73,574 287,736 278,792 합 계 74,294 290,332 281,015 상 품 OEM 식품 수 출 18,469 73,444 73,771 내 수 178,331 711,177 668,994 합 계 196,800 784,621 742,765 식자재 식자재유통 식자재 등 수 출 - - - 내 수 153,100 162,477 - 합 계 153,100 162,477 - 푸드서비스 단체급식 등 수 출 - - - 내 수 71,559 65,429 - 합 계 71,559 65,429 - 축산 양 돈 생돈 등 수 출 - - - 내 수 2,426 6,496 6,889 합 계 2,426 6,496 6,889 가 금 육계 등 수 출 1,578 6,874 5,234 내 수 72,832 297,682 329,032 합 계 74,410 304,556 334,266 기타 임대수입,냉장보관 등 임대료, 냉장보관료 등 수 출 192 767 727 내 수 31,675 57,816 32,929 합 계 31,867 58,583 33,656 내부거래 수 출 - - - 내 수 (64,367) (217,863) (215,033) 합 계 (64,367) (217,863) (215,033) 총 합계 수 출 31,280 126,599 106,129 내 수 822,451 2,516,357 1,956,946 합 계 853,731 2,642,956 2,063,075 나. 판매경로 및 판매방법 등 ■사조대림 (1) 판매조직 ● 영업본부 1) 영업기획1팀 2) 영업기획2팀 3) 수도권사업부 - 강동지점, 강북지점, 인천지점, 수원지점, 강원지점, 직거래팀 4) 동부사업부 - 부산지점, 대구지점, 창원지점, 울산지점 5) 서부사업부 - 대전지점, 광주지점, 전주지점, 제주지점 6) 유통사업부 - 본부1팀, 본부2팀, 본부3팀, 유통팀, 농협팀 7) 케터링사업부 - 케터링1팀, 케터링2팀 8) 실수요사업부 - FC영업팀, 특판팀, FS영업팀, FS구매팀 9) 온라인사업부 - 온라인1팀, 온라인2팀 (2) 판매경로 대리점 직판경로 상온대리점 11.53% 할인점 10.19% 신선대리점 9.57% 케터링 10.30% SSM 8.48% 농협 6.40% CVS 2.36% 식자재납품 1.40% 특판 기타 26.62% 기타판매 13.15% 소 계 21.10% 소 계 78.90% (3) 판매방법 및 조건 판매방법 : 당사의 영업팀을 통한 대리점 및 직접판매 결제조건 : 어음 및 현금 수출 - L/C, D/A, D/P (4) 판매전략 1. OEM 상품 개발 강화를 통한 WIN-WIN 전략 2. 제품 경쟁력 재고 3. 판매경로별 시장별 차별화 전략 수립 4. 정보수집 능력 및 시장조사 역량 강화 5. 판매가격 통제 관리 (유통가격 질서 확립) 6. BI 변경을 통한 비가격적 경쟁력 강화 7. 판매거래선 확대 및 단위 점포당 매출개선 8. 거래선 품목 취급율 확대 및 단독 대리점 개발 육성 9. 유통 업체간 가격 증정 행사 마찰 최소화 10. 판촉 프로그램 적극 개발 도입 ■사조오양 (1) 판매조직 1) 어획물판매부문 : ① 사조산업(주) 수산사업본부 : 수산위탁계약체결2) 제품, 상품판매부문 : ① (주)사조오양 영업본부 ② (주)사조대림 영업본부 (2) 판매경로 1) 생산자 -> 대리점 -> 소매점 -> 소비자2) ① 직수출 : 생산자 -> 해외구매자 ② LOCAL수출 : 생산자 -> 국내구매자 -> 해외구매자 (3) 판매 방법 및 조건 (1) 내수 : 현금 및 외상판매(40:60)(2) 수출 : 취소불능 신용장에 의한 판매, T/T (4) 판매전략 고객만족에 바탕을 둔 고객관리와 급변화하는 식품기호에 부응하고 항상 소비자를 최우선으로 생각하며, 모든 소비자들에게 건강한 식품문화를 자리잡게 하기 위해 항상 노력하는 한편, 소비자의 만족이 곧 회사의 만족이라는 생각을 가지고 타사와는 차별화된 제품개발 활동에 심혈을 기울이고 있습니다. 또한 품질향상 및 독창적 제품과 기술개발로 소비자의 만족을 극대화하여 시장 저변 확대 및 창출을 위하여 지속적인 노력을 경주하고 있습니다. 영업본부 및 관계사인 (주)사조대림의 다양한 영업전략을 접목시킴으로써 시너지 효과가 기대되고 있습니다. ■농업회사법인(주)사조원 (1) 판매조직 사업부분 판매조직 유통경로 축산사업 1사업부 프랜차이즈점 판매 2사업부 대리점 판매 대형마트 판매 기 타 도소매 (2) 판매경로 사업부분 구분 비중(%) 경로 축산사업 수 출 2.12% 당사→수출업자→수출국가 내 수 97.88% 당사→유통,대리점→소비자 (3) 판매 방법 및 조건 수출 : T/T 내수 : 현금 및 외상판매 (4) 판매전략 - 대형 거래처 고정 계약을 통한 판매물량 유지 - 프랜차이즈점 공략 - 관계사와의 판매공급계약을 통한 대형마트 공략 - 제품의 맛과 종류의 다양화 및 차별화 - 건강을 위한 기능성 닭 개발을 통한 소비자 요구에 대응 ■사조씨피케이(1) 판매조직 사업부문 판매조직 유통경로 식품소재 영업1사업부 실수요처(식품 등 제조회사) 대리점 산업소재 영업2사업부 실수요처(제철, 제지 회사 등) 대리점 (2) 판매경로 사업부분 구분 비중(%) 경로 식품 / 산업 수 출 5.1% 당사→수출업자→수출국가 내 수 94.9% B2B (3) 판매 방법 및 조건 수출 : T/T 내수 : 현금 및 외상판매 (4) 판매전략 - 실수요처 위주 제안 영업 - 고객별 특화 제품 맞춤 영업 - 경쟁사 대비 우수한 제품 경쟁력 확보 - 기술연구소를 통한 신제품 개발 역량 확보 및 기술 영업 지원 - 해외 네트워크를 이용한 시장 트렌드 선도 ■푸디스트(1) 판매조직 사업부분 판매조직 유통경로 급식부문 FS BU 급식영업장 운영 식자재부문 외식식재 BU 대리점 판매 급식식재 BU 급식영업장 판매 기 타 도소매 (2) 판매경 로 사업부분 구분 비중(%) 경로 급식, 식자재부문 내 수 100% 당사→유통, 대리점→소비자 (3) 판매 방법 및 조건 내수 : 현금 및 외상판매 (4) 판매전략 - 대형 거래처 고정 계약을 통한 판매물량 유지 - 프랜차이즈점 공략 - 관계사와의 판매공급계약을 통한 대형마트 공략 - 제품의 맛과 종류의 다양화 및 차별화 다. 수주상황 "특이사항 없음" 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 1,377,630,879 1,284,969,217 차감: 현금및현금성자산 (217,348,678) (170,819,587) 순부채 1,160,282,201 1,114,149,630 자본총계 849,258,862 838,581,574 총자본 2,009,541,063 1,952,731,203 자본조달비율 57.74% 57.06% 나. 금융위험관리(1) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산(원화환산액) 부채(원화환산액) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 31,931,071 17,256,570 59,663,474 8,317,545 JPY 317,563 345,621 - 31,355 EUR 204,790 45,999 1,976,531 1,027,924 AUD - - 1,762 - RUB 1,160,271 894,067 - - 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD (2,163,127) 697,244 2,163,127 (697,244) JPY 24,770 24,513 (24,770) (24,513) EUR (138,196) (76,590) 138,196 76,590 AUD (137) - 137 - RUB 90,501 69,737 (90,501) (69,737) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 186,940,000 180,951,080 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 손익 순자산 손익 순자산 차입금 (1,458,132) (1,458,132) 1,458,132 1,458,132 (1,411,418) (1,411,418) 1,411,418 1,411,418 (3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장지분증권은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 현재주가가 10% 변동시 상장지분증권의 가격변동이 총포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 10% 상승시 10% 하락시 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 2,732,235 (2,732,235) () 법인세 효과 반영 전 금액입니다. (4) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 매도가능금융자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (4) 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.보고기간말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차입금 한도를 확보하고 있습니다경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다.이러한 추정은 연결회사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 연결회사가 속한 지역 시장의 유동성 상황을 고려하여 달리 책정됩니다.또한 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합 계 무이자() 415,355,518 16,145,003 - 431,500,521 338,397,513 35,064,876 - 373,462,389 변동이자율상품 88,741,305 102,833,269 - 191,574,574 86,958,685 100,651,740 - 187,610,425 고정이자율상품 260,644,719 3,000,000 - 263,644,719 248,760,444 3,000,000 - 251,760,444 리스부채 20,572,041 64,325,999 19,518,177 104,416,217 19,844,873 63,327,041 22,450,946 105,622,860 합 계 785,313,583 186,304,271 19,518,177 991,136,031 693,961,515 202,043,657 22,450,946 918,456,118 () 매입채무 및 기타지급채무 중 종업원급여 해당액을 제외한 금액입니다. (5) 파생상품 등에 관한 사항 연결회사는 매매목적으로 대두선물, 통화선도 및 통화스왑 등 파생상품을 이용하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 파생상품 미결제약정 현황은 다음과 같습니다.① 해외선물(대두) 구 분 당분기말 전기말 미정산계약 매입가격 미정산계약 매입가격 해외선물(대두) 233 USD 956.00~985.00 24 USD 988.00~1,030.50 ② 해외선물(대두유) 구 분 당분기말 전기말 미정산계약 매입가격 미정산계약 매입가격 해외선물(대두유) 4 USD 45.00~45.50 ③ 이자율스왑 (단위: 천원) 구 분 당분기말 계약금액 지급이자율(KRW) 수취이자율(KRW) 만기일 이자율스왑 5,000,000 5.11% CD연동금리+2.05% 2026-06-13 (단위: 천원) 구 분 전기말 계약금액(단위: 천원) 지급이자율(KRW) 수취이자율(KRW) 만기일 이자율스왑 40,000,000 5.17% CD연동금리 + 1.23% 2025-01-31 당분기 및 전기 중 당사의 파생상품 거래와 관련하여 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위 :천원 ) 구 분 당분기 전기 이 익 손 실 이 익 손 실 파생상품평가손익 해외선물 493 - 961,307 - 통화옵션 - - (353,723) - 이자율스왑 - (1,772) - 17,614 소계 493 (1,772) 607,584 17,614 파생상품거래손익 해외선물 4,259 1,150,310 948,884 817,404 통화선도 - - 248,739 - 통화옵션 - - - 55,577 이자율스왑 - - 14,127 - 소계 4,259 1,150,310 1,211,750 872,981 합계 4,752 1,148,538 1,819,334 890,595 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 "해당사항 없음" 나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요 2008년 2월 15일부 신설된 사조식품종합연구소는 당사의 각 공장 및 계열사, 협력업체의 생산기술팀과 긴밀한 협력을 통하여 좋은 품질의 안전한 먹거리를 제공하고자 노력하고 있습니다. 지속적으로 식품시장의 트렌드와 소비자의 기호를 파악하여 신속하게 제품개발 및 개선을 위한 연구ㆍ개발활동을 수행하고 있으며, 마케팅부서와 연계하여 사업성 검증 및 체계적인 신제품 계획, 홍보 활동을 통하여 회사의 이미지 향상 및 수익창출에 기여하고 있습니다.식품종합연구소는 계열사간 통합정책 및 연구ㆍ개발활동 강화를 위하여 2017년 당사 소속으로 변경되었으며, 지속적인 연구개발활동을 확대해 나가고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 :천원 ) 과 목 제 63기 1분기 제 62기 제 61기 비 고 원 재 료 비 - - - - 인 건 비 395,387 1,621,417 1,484,562 - 감 가 상 각 비 24,724 98,415 98,431 - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 145,049 577,813 519,759 - 연구개발비용 계 565,160 2,297,645 2,102,752 - 회계처리 판매비와 관리비 565,160 2,297,645 2,102,752 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.16% 0.16% 0.15% - ※ 상기 자료는 한국채택 국제회계 기준으로 작성된 별도재무제표 기준입니다 (3) 연구개발 실적 당사의 본 보고서 작성기준일 현재 연구개발 실적은 아래와 같습니다. 연구기관 연구과제 제품명 연구결과 및 기대효과 식품연구소 김치고추장 김치고추장 김치를 활용한 해외 수출용 고추장 K-Sauce 신제품 개발고추장소스 개발을 통한 자사 해외 경쟁력 강화 푸드머스 PB 전용 간장 3종 요리엔 다시마 양조간장요리엔 다시마 진간장요리엔 다시마 국간장 푸드머스 PB 전용 간장 3종 개발 (양조간장, 진간장, 국간장) 미트프리 볶음고추장 미트프리 볶음고추장 고추장을 활용한 해외 수출용 K-Sauce 개발볶은 소고기 풍미와 식감을 그대로 구현한 비건 고추장 소스 알룰로스 2종 해표 알룰로스 요리용해표 알룰로스 시럽용 가정용 소포장 (700 g) 알룰로스 2종 개발 (요리용, 시럽용)저당, 저칼로리 컨셉 제품 봄철 시즌 팝콘 사조 팝콘 스트로베리향 분홍빛을 띄며 딸기향을 가진 팝콘자사 팝콘 제품 line-up 확대 분말육수 2종 1초 비법육수 멸치1초 비법육수 참치 빠르게 국물이 우러나는 분말형태의 조미료신규 육수 제품 개발을 통한 자사 조미료 MS 확대 쿠팡 살코기참치 3종 사조담백한살코기참치(1.88kg 캔 / 85g, 1.8kg 파우치) 쿠팡 온라인 전용 살코기 참치 캔표고버섯 엑기스를 첨가하여 감칠맛 상향신규 살코기 제품 개발을 통한 자사 온라인 제품군 확대 이마트 전용 참치 1종 올리브유참치 (100g 캔) 이마트 전용 살코기 참치 캔엑스트라버진 올리브 오일을 첨가하여 풍미 강화신규 황다랑어 살코기 제품 개발을 통한 자사 참치캔 제품군 확대 통오징어 만두 통오징어 만두 통오징어가 그대로 들어간 프리미엄 만두 백짬뽕 만두소를 적용해 육즙강조프리미엄 만두 카테고리 확대 통비프포테이토 만두 통비프포테이토 만두 길게썰은 통감자가 들어간 만두 호주산 소고기와 치즈를 사용해 비프패티 풍미 구현프리미엄 만두 카테고리 확대 쟌슨빌 캔햄 3종 쟌슨빌 클래식쟌슨빌 마일드쟌슨빌 시그니처 쟌슨빌 협업 프리미엄 캔햄 3종오리지널맛 클래식, 나트륨 저감 마일드, 쟌슨빌 훈연맛 시그니처 7. 기타 참고사항 가. 부문정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형 연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 구분 주요 재화 및 용역 수산부문 참치, 대구, 명태 등 식품부문 어묵, 맛살, 육가공, 유지제품, 박제품 등 사조농산부문 돼지사육 등 사조오양부문 참치, 명태, 맛살, 젓갈, 육가공 등 사조원부문 도계육, 가공육 등 삼아벤처부문 풍미조미료 제품 등 사조씨앤씨부문 용역매출 등 사조씨피케이부문 전분, 당류 등 푸디스트부문 단체급식, 식자재 나. 영업부문 별 요약 재무현황(1) 당분기와 전분기의 부문별 매출액 및 부문영업이익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 부문영업이익 매출액 부문영업이익 수산부문 7,438,142 108,815 11,021,432 1,793,015 식품부문 356,239,729 9,962,389 362,618,493 22,754,494 사조농산부문 2,426,235 (140,720) 1,221,696 13,824 사조오양부문 102,961,703 3,745,276 96,892,824 7,562,112 사조원부문 74,410,275 (1,850,489) 81,234,525 3,130,547 삼아벤처부문 20,528,195 399,123 19,483,608 547,317 사조씨앤씨부문 8,033,830 32,945 7,940,032 95,974 사조씨피케이부문 98,611,159 6,576,522 66,190,074 9,193,148 푸디스트부문 247,447,051 (1,634,123) - - 소 계 918,096,319 17,199,738 646,602,684 45,090,431 연결조정 (64,365,769) (1,947,480) (51,953,591) (991,230) 합 계 853,730,550 15,252,258 594,649,093 44,099,201 (2) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 수산부문 14,253,282 1,181,116 13,024,787 3,114,202 식품부문 519,301,140 244,341,036 472,430,004 191,425,019 사조농산부문 17,436,509 7,561,756 18,572,390 7,639,839 사조오양부문 416,719,459 188,487,046 415,195,461 185,475,288 사조원부문 214,901,236 127,878,350 202,875,469 113,735,252 삼아벤처부문 47,880,772 26,176,652 44,797,207 23,355,958 사조씨앤씨부문 5,632,747 4,500,367 6,416,074 4,542,661 사조씨피케이부문 601,506,322 270,155,508 585,318,819 257,093,416 푸디스트부문 322,915,667 252,081,458 299,301,407 226,476,890 공통자산(부채) 597,276,820 291,883,720 598,273,861 308,837,525 소 계 2,757,823,954 1,414,247,009 2,656,205,479 1,321,696,050 연결조정 (530,934,213) (36,616,130) (532,654,689) (36,726,833) 합 계 2,226,889,741 1,377,630,879 2,123,550,790 1,284,969,217 다. 회사의 개요 ■ 사조대림(1) 업계의 현황 ◁ 식품제조 및 판매업 ▷1) 산업의 특성 식품 제조 판매업은 국민의 기본적인 식생활에 필요한 제품을 소비자의 니즈에 맞춰 생산 및 가공, 판매하는 사업으로서, 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 특히, 경제발전에 따른 가계소득의 증대로 국민 식생활 패턴이 변화하면서 식생활 수준이 향상되고 다양성은 더욱 확대되었습니다. 식품사업 분야는 이러한 변화에 대응하고 소비자 요구에 부합하고자 건강지향, 제품의 고급화 등 변화와 혁신을 지속하며 성장을 거듭하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 식품산업은 경제발전에 따른 소득수준 향상과 1인가구의 증가 등 사회/문화/트렌드의 빠른 변화에 따라 다양성이 요구되고 있습니다. 이에 소비자로부터 꾸준히 사랑받는 스테디셀러 제품과 트렌드에 따라 다양하게 선보이는 신제품의 두가지 제품군이 서로 축을 이루며 지속적인 성장을 이어갈 것으로 예상됩니다.최근에는 편의성이 높은 간편식품을 중심으로, 건강지향형 식품과 퓨전음식 등이 주축이 돼 시장의 성장을 이끌고 있습니다. 또한 세계적으로 한국문화에 대한 관심이 높아지면서 식품업체들도 정체되어 있는 국내시장을 벗어나 해외시장으로 적극 나서고 있어 시장의 성장세는 계속될 것이라 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 식품사업부문은 생활 필수품이라는 특성상 탄력성이 낮아 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 반면 원재료에 대한 수입의존도가 높아 수입국의 기후, 작황실적 등에 따른 국제곡물가격 및 환율변동 등으로 인해 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 또한 농산물 및 가공식품의 수입자유화 등의 불확실성이 존재하며, 계절 및 기후 등에 민감한 품목군별로 성수기와 비수기에 따라 매출에 영향을 받을 수 있습니다. 4) 국내외 시장여건 식품산업은 성숙단계의 산업으로 다수의 업체들간 제조기술 평준화, 자동화로 특정 신제품이 개발/출시되면 곧이어 유사제품이 출시되는 등 시장내 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 유통구조도 1, 2인가구의 증가로 인해 대형 할인점의 영향력은 축소되고 있는 반면, CVS형태의 편의점과 온라인 유통의 영향력이 늘어나고 있습니다. 이렇게 시장 진입장벽이 낮아지면서 기존 식품산업 내 경쟁뿐만 아니라 유통채널 내의 마케팅 및 프로모션 등 판촉활동의 요구가 높아지고 있습니다. 당사는 연육업계 최초로 1999년 맛살류에 대한 HACCP인증을 받았으며, 이후 어묵류, 육가공 및 식용유지 제품 등 전 제조공정에서 생산되는 제품에 대하여 HACCP인증을 취득하는 등 품질경영을 최우선 과제로 실행하고 있습니다. 식품안전확보를 통한 소비자 만족을 도모하고자 식품안전경영시스템을 도입, 운영하고 있으며 이를 통해 업계 선두자리를 공고히 하고 있습니다. 또한 당사 OEM사 역시 100% HACCP인증 취득을 목표로 위생관리 시스템을 도입하여 자사 공장에서 만든 것과 동일한 제품을 생산, 공급하고자 노력하고 있습니다. 더불어 다양한 신제품의 개발과 우수한 품질을 바탕으로 시장우위를 지켜나가고자 최선을 다하고 있습니다. ◁ 원양어업 ▷1) 산업의 특성 우리나라 원양어업은 수산자원의 점차적인 감소, 연안 각국의 자원 자국화 추세 등으로 어업환경이 점차 어려워지고 있으며, 또한 다자간 자유무역 협정에 의한 무역ㆍ관세 장벽의 철폐는 수입수산물의 국내 반입 증가를 가져와 원양어업 및 관련된 산업 전반에 어려움을 주고 있습니다. 이렇게 어려운 환경 속에서도 원양어업은 연근해 자원만으로 공급량이 절대 부족한 수산물 자원의 안정적 확보를 가능하게 하며, 국내 수산물 공급 안정화에 기여하고 있습니다. 또한 각 연안국과의 어업협력 강화 및 다각적인 합작사업을 통해 지속적인 해외자원 개발사업을 진행하는 등 경제협력에도 큰 기여를 하고 있습니다. 최근 발생되는 각종 가축질병의 영향으로 수산물이 대체식품으로 인식되면서 소비자들에게 좀 더 많은 구매동기를 부여하는 추세에 있습니다. 이와 함께 무공해 건강식품으로서 새로운 삶의 트렌드인 웰빙 바람을 타고 고부가가치를 창출하는 산업으로서 그 중요성은 한층 더 높아지고 있습니다. 2) 산업의 성장성 우리나라 연근해 어업의 자원감소 및 조업어장 협소 등 생산 한계성에 따른 생산량의 지속적인 감소로 안정적인 수산물 공급을 위한 원양어업의 중요성이 갈수록 높아지고 있습니다. 또한 우리나라는 세계 주요 원양어업 국가 중의 하나로서 우리 국민에 대한 안정적인 수산물 공급에 최선을 다하고 있으며, 우리나라 수산물 생산량에 있어서도 원양어업의 의존도는 여전히 높은 비중을 차지하고 있습니다. 최근 원양어업은 첨단 어군탐지 장비와 선박운영 능력의 발전, 위성을 통한 기상, 수온, 플랑크톤 등에 관한 과학적 정보데이터의 활용을 통하여 계절적 생산량의 편차를 줄이는 한편 이를 통한 조업가능일수 증가 등으로 생산성이 크게 향상되었습니다. 또한 국내뿐 아니라 중국, 유럽 등에서 지속적으로 발생되고 있는 구제역, 조류독감, 돼지열병 등의 질병으로 인하여 식생활에서 차지하는 수산물의 비중이 날로 증가하고 있습니다.특히 21세기는 각종 환경오염으로부터 자유로운 청정 원양수역에서 생산된 수산물이 건강에 민감한 현대인들의 식생활 문화를 주도할 것입니다. 따라서 이러한 수산식량자원을 대량으로 공급할 수 있는 원양어업은 최근 몇 년새 급격한 자원감소 및 유가상승 등으로 다소 어려움을 겪고 있으나 여전히 성장 가능성이 있는 산업으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 원양어업의 경기는 주로 국내, 국제경기 변동, 유가 및 생산량의 변화 등에 따라 영향을 받습니다. 국내 경기보다는 미국, 일본, 유럽 등 선진국의 경기 및 유가 변화에 따라 영향을 많이 받으며, 특히 횟감용 참치는 일본경기의 직접적인 영향을 받고 있습니다. 특히 최근에는 세계적으로 수산식품이 건강식품으로 인식되면서 소비가 점점 증가하는 추세여서 경기변동으로 인해 받는 영향보다 생산량 및 환율변동 등에 의한 가격변화에 영향을 크게 받고 있습니다. 4) 경쟁요소 원양어업은 풍부한 자원과 안정적 조업이 가능한 양질의 어장 확보가 절대적으로 중요하며, 신 어로장비를 이용한 고부가가치 창출이 경쟁적 요소라 할 수 있습니다. 우선 날로 까다로워지고 있는 연안국들의 자원보호 정책 속에서 보다 풍부하고, 안정적 조업이 가능한 양질의 어장이 확보되어야 할 것이며, 더 나아가 후발 원양어업 진출국들과의 자유시장 경쟁체제에서 유리한 위치를 선점하기 위해서는 노후화된 어로장비의 과감한 교체 및 선진화된 다양한 어구, 어법의 개발을 통한 원가절감을 이루어야 할 것입니다. 수산물의 특성상 최우선 과제라 할 수 있는 최상의 신선도를 유지함으로서 이들 후발국들과의 차별을 두어 생산성 향상을 통한 고부가가치를 창출하는 것이 경쟁에서 이길 수 있는 방안이라 할 수 있습니다. 5) 원, 부자재 조달상의 특성 선박운항에 필요한 필수요소인 어구, 유류, bait(미끼), 주부식 등 기본적인 어구자재 및 소모품, 수리자재의 조달은 주로 운반선을 통한 국내조달을 원칙으로 하나 업종의 특성에 따라 장기조업, 원거리로 인하여 현지에서 직접 조달하는 경우도 있습니다. 인력수급에 있어서는 4D 업종의 하나로 취급되어 현재까지 선원수급에 어려움을 겪고 있으나, 외국인 승선 허용으로 인하여 선원수급의 어려움이 다소 해소되었습니다. 6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 원양어업은 수산업법, 선원법, 선박직원법 및 이와 관련된 각종 시행령, 규칙, 운용 및 관리요령 등에 의하여 규제를 받고 있으나, 1999년을 전후로 수산행정규제개혁을 통해 불합리한 각종 규제가 개선, 완화 또는 폐지되어 사업운영자의 자율성을 증대시켰습니다. 정부로부터 해외 합작사업 관세감면을 비롯하여 각종 세제감면의 혜택을 받고 있습니다. 또한 중요품목을 선정하여 수입수산물에 대한 조정관세를 적용함으로서 국내수산업을 보호하고 있습니다. (2) 회사의 현황 당사는 치열한 시장경쟁에서 종합식품회사로서의 시장지배력 강화, 원가 및 유통 경쟁력 확보를 통한 성장기반 확충을 위해 2019년 주식회사 사조해표와 합병을 진행하였습니다. 기존 사조대림의 어묵, 맛살, 육가공 등의 냉장ㆍ냉동사업분문과 사조해표의 식용유, 참치, 김 등 상온사업부문을 함께 영위함으로써 시장내 확고한 입지를 구축하고, 통합 운영관리를 통하여 비용절감 및 통합구매를 통한 원가절감 등 사업의 효율성에 긍정적인 영향을 주고 있습니다. 또한 중복되고 불필요한 자원낭비를 줄여 효율적으로 활용함에 따라 경영효율성을 확대하여 장기적 성장전략을 구축할 수 있는 발판을 마련했습니다.최근 국제 곡물가격은 비교적 안정화된 추세를 보이고 있으나 세계적인 인플레이션의 영향으로 재료비, 인건비 등이 꾸준히 동반 상승 중이며, 국내외 정치, 경제적 불안정성에 따른 환율 변동성은 수입의존도가 높은 당사의 원재료 특성상 높은 원가 부담으로 작용하고 있습니다.이러한 여건 속에서도 보다 안정적인 원재료 확보 및 판매처 확대, 기성세대뿐만 아니라 MZ세대 맞춤형 신제품 광고 제작 및 인플루언서와의 다양한 협업 등을 통해 식품시장에서의 성장을 위하여 부단히 노력하고 있으며, 2025년 1분기 연결기준으로 매출액 8,537억, 영업이익 153억을 달성하였습니다. (3) 시장점유율 ▷ 어묵 주요업체 2025년1분기 2024년 2023년 사조대림 26.4% 27.3% 28.1% CJ 27.6% 29.9% 31.9% 동원F&B 10.3% 9.3% 9.3% 삼진식품 8.9% 7.9% 6.0% 늘푸른바다 5.0% 6.2% 5.2% ※ 자료출처 : AC닐슨 통계치 판매량 기준 ▷ 맛살류 주요업체 2025년1분기 2024년 2023년 사조대림 54.3% 54.0% 55.3% CJ 4.7% 0.2% 0.0% 한성기업 20.5% 22.3% 21.5% 동원F&B 20.5% 17.6% 16.6% ※ 자료출처 : AC닐슨 통계치 판매량 기준 ▷ 식용유 (단위 : 톤) 주요업체 2025년 1분기 2024년 2023년 판매량 시장점유율 판매량 시장점유율 판매량 시장점유율 사조대림 5,391 29.0% 14,680 31.4% 14,718 29.7% CJ 5,059 27.2% 15,191 32.5% 16,229 32.8% 오뚜기 1,924 10.4% 5,149 11.0% 5,952 12.0% 동원F&B 834 4.5% 1,276 2.7% 888 1.8% 대상 1,036 5.6% 2,354 5.0% 2,534 5.1% ※ 자료출처 : AC닐슨 통계치 판매량 기준 ■ 사조오양 (1) 업계의 현황【식품제조부문】1) 산업의 특성 국민의 생활에 필요한 기초제품을 생산하는 산업으로 식생활개선 및 윤택한 생활을 목적으로 하고 있습니다. 식품산업은 식생활 수준의 향상에 따라 급성장한 분야이며 경제의 발전에 따른 소득의 증대 및 1인가구 증가는 국민의 식생활 패턴을 변화시키고 있습니다. 2) 산업의 성장 경기둔화에 따른 소비심리 위축, 경쟁확대로 인하여 어려움을 겪고 있으며, 소비자 욕구가 다양한 먹거리를 요구하고 있는 추세입니다. 또한 기능성 및 건강지향적 식품, 퓨전 식품 등을 중심으로 식품산업은 성장하고 있습니다. 소비자의 다양한 욕구에 맞는 신제품의 개발과 품질개선, 차별화된 시장별 판매전략 등을 통해 지속적인 성장이 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 식품산업의 경기변동은 많은 불확실성이 존재하며, 소비자의 소득수준 향상 및 기호변화 등으로 인한 취향의 변화, 환율 및 국제 원자재가 변동에 따른 원가의 변화, 계절적 요인에 의한 수요의 변화로 내부 경영활동에 영향을 받고 있습니다. 4) 경쟁요소 산업내에 있어 각 사간의 제조기술 평준화, 자동화로 특정 신제품이 개발 출시되면 곧이어 유사제품이 출시되고 있으며, 유통구조도 재래시장의 기능이 점차 축소되는 대신 할인점, SSM, CVS(편의점) 매장 영향이 늘어 나고 있습니다. 따라서 산업내의 경쟁뿐만 아니라, 유통업체와 동종산업간의 경쟁도 심화될 것으로 예상됩니다. 5) 자원조달의 특성 원재료는 수급상황에 따라 가격의 등락이 극심합니다. 당사는 국내외의 원료 작황, 수요, 가격 등에 대한 정보를 면밀히 분석하여 국내 또는 해외로부터 양질의 원료를 조달하고 있어 원료 수급에는 큰 어려움이 없도록 노력하고 있습니다. 6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여 소비자 단체, 보건복지부, 식품의약품안전처등에서 식품위생법에 의한 관리, 감독하고 있습니다.제조물 책임법의 시행 및 HACCP 인증 독려 등 국민의 식생활을 통한 건강과 안전을위하여 규제를 강화하고 있습니다. 【수산부문】1) 산업의 특성 우리나라 원양산업은 1957년 인도양에서의 참치연승 시험조업이 성공함으로 시작되었으며, 60년이 넘는 역사동안 정부의 적극적이고도 효과적인 원양부문에 대한 지원과 원양산업계의 의욕적인 참여로 괄목할만한 발전을 이룩하였습니다. 하지만 현재는 각 당사자국들의 연근해 어장 축소 및 자원의 자국화 추세로 어업환경은 더욱더 어려워지고 있으나, 원양업계는 각 당사자국들과의 활발한 교섭을 통해 원양어장을 확보해 나가고 있으며, 소비자들의 웰빙의식 전환 및 원양산 수산물의 안전한 먹거리 공급으로 인한 소비량은 점차 증대되고 있습니다. 2) 산업의 성장 1960년대 초반 100여척 미만이던 어선세력이 1970년대 후반에는 사상최고인 850척으로 크게 증가하였고, 생산측면에서도 1960년대 10만톤에도 못 미쳤으나 1970년대 후반에는 50만톤에 육박하였으며, 이에 따라 수출도 2천만$ 내외이던 것이 3억$를 훨씬 초과하는 눈부신 발전을 보여왔습니다. 1970년대 후반부터 밀어닥친 각 연안국의 200해리 경제수역 선포, 유류파동, 어가하락, 공해조업규제의 확대 등으로 상당한 어려움이 유지되었음에도 불구하고, 국내 원양업체들은 원양어업 기술의 개발 및 신규투자 등으로 활발한 조업을 펼치고 있으며, 이는 원양어획물이 식생활에서 차지하는 비중의 증가로 이어져, 향후 안정적인 성장이 지속될 것이며, 우리나라 원양어선들은 세계 23개 기지를 중심으로 수많은 어선원들이 피와 땀을 흘리면서 국위선양과 식량자원 개발에 매진하고 있으며. 원양어업을 어로, 양식 및 가공, 유통을 아우르는 원양산업으로 육성 발전시키기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 원양어업은 환율 및 유가 등 국제금융변화와 어장의 생산량 변화에 상당히 민감한 업종으로, 조업의 방법 및 조업구역의 기후 등 제반 사항들에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 일본 수출용인 횟감참치의 경우 일본 현지 재고량 및 시장의 변화에 민감한 영향을 받게 됩니다. 4) 경쟁요소 원양어업은 신어장개척, 조업능력 및 원활한 유통망 확보에 그 수익성이 달려 있습니다. 따라서 당사는 안정적 어장 확보를 위한 부단한 노력을 기울이고 있으며, 조업능력 및 어획량 증대를 위하여 신규 장비투자 및 신기술 개발에 정진하고 있습니다. 5) 자원조달의 특성 세계 연안국들의 경제수역 선포에 따른 어장의 상실, 축소 등으로 예상되는 난관을 현지 합작 법인 등을 통해 조달하고 있으며, 4D 업종 기피로 인한 선원 부족 현상을 해결하고자 외국인선원을 고용하고 있습니다. 6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 원양어업은 수산업법, 선원법, 선박안전법, 및 이에 관련된 규정 등에 의하여 규제를 받고 있으나, 2001년을 전후로 불합리한 각종 규제 등이 개선되었습니다. 또한 정부로부터 정책자금으로 원양어로자금 및 해외자원 생산지원자금을 지원받고 있습니다. (2) 회사의 현황1) 식품제조부문 소비자 욕구의 다양화와 국내 식품회사간의 경쟁 등 치열한 여건 속에서도 항상 소비자를 우선으로 생각하며, 신뢰받는 식품문화의 정착을 위한 노력으로 성심성의를 다하고 있습니다. 고객의 만족이 곧 회사의 만족이라는 신념으로 신제품 개발 및 생산에 역점을 두고 있습니다. 또한 'ISO 14001', 'ISO 45001' 인증을 통해 환경영향관리 및 임직원 안전관리에 만전을 기하고 있습니다. 평택공장은 육가공 전문 생산공장으로 1982년에 설립되었으며, 유럽식 정통 육가공제품의 생산을 모토로 출발하여 우수한 기술력과 선진화된 설비를 바탕으로 소비자가 신뢰할 수 있는 최고의 제품을 생산할 수 있는 공장으로 거듭나고 있습니다. 햄, 소시지, 식육통조림 등을 생산하고 있는 평택공장은 생산 전 라인에 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받았으며, 우수한 생산 노하우와 전문 기술력을 바탕으로 다양한 시장 변화와 소비자의 수요에 신속히 대응 할 수 있는 신제품의 개발과 출시에 최선을 다하고 있습니다. 또한 2019년 12월 생산제품의 품질을 향상시키고 안정성을 보장하기 위해 'FSSC 22000' 인증 받았습니다. 금산공장은 2010년에 설립되었으며, 년간 14,000여톤 규모의 맛살을 생산하는 국내 최대규모의 생산능력을 갖추고 있습니다. 2010년 7월 HACCP를 인증받고 지속적인 연구 개발로 우수한 제품을 생산하고 있으며, 맛살제품 생산라인의 자동화 설비를 구축하였습니다. 2015년 안성공장 설비를 금산공장 이설 및 지속적 설비투자를 통하여 년간 11,000여톤 규모의 냉식제품 생산능력을 갖추고, 원가절감 및 공정개선 등을 통하여 경쟁력을 확보하고 있습니다. 금산공장은 우수한 위생설비에서 최고의 제품을 생산하고 안정성을 보장하기 위해 2020년 1월 'FSSC 22000' 인증 받았습니다. 양산공장은 어묵과 육가공제품을 생산하는 식품제조 전문공장으로 다양한 제품의 생산을 통하여 소비자의 만족을 높이고, 원가경쟁력을 강화하고 있습니다. 어묵, 핫바, 미니소시지, 햄 등 차별화된 제품의 생산과 다양한 신규제품을 지속적으로 개발 및 출시하여 확고한 시장경쟁력을 갖추기 위하여 노력하고 있습니다. 어묵 및 축육 생산 전라인은 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받아 운영 중이며, 안심하고 먹을 수 있는 위생적인 제품을 생산하고 있습니다. 임실공장은 오랜 전통의 기술 노하우와 대량 생산능력을 갖춘 만두 전문 제조 공장으로 우수한 제품의 만두를 소비자에게 공급하고 있습니다. 2007년 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받아 위생적이고 안전한 제품의 생산 기반을 확보하고 있습니다. 또한 비건인증 등 트렌드에 맞는 신제품 개발과 생산을 통하여 지속적인 성장을 위하여 노력하고 있습니다. 현재 당사에서 생산되는 제품은 영업본부를 통한 판매 및 (주)사조대림에 공급되고 있습니다. 영업본부의 다양한 영업전략과 관계사의 전국적인 유통망이 접목되어 당사 브랜드의 시너지효과와 안정적인 성장이 기대되고 있습니다. 새로운 성장동력을 확보하기 위한 연구, 개발에도 지속적인 투자를 진행하고 있습니다. 2) 수산부문 참치연승 사업은 횟감용 참치를 어획하고, 주요 소비국인 일본 및 국내에 판매되고 있습니다. 일본의 경제성장 둔화, 국제유가 변동 등 당사는 불리한 환경을 극복하고 매출 및 수익성 증대에 기여하도록 노력 하겠습니다. 참치선망 사업은 자원 보존 강화 및 경쟁선박 증가로 어려움이 예상됩니다. 2025년 선망사업의 경우 전년 동기대비 어획량은 감소하였으나, 어가는 상승하였습니다. 당사는 보다 효율적인 운항관리를 통하여 경비를 절감하고 수익을 개선하도록 하겠습니다. 북양트롤 사업은 2003년 시작한 러시아 명태 트롤 합작사업과 한ㆍ러 정부간 어업협정에 의한 직접 조업의 두 가지의 형태의 사업을 영위하고 있습니다. 2025년 명태사업의 어가는 소폭 상승하였습니다. 당사는 전세계적으로 자국의 자원관리 강화 및 조업규제 심화 추세에 대비하여 적극적인 쿼터 구득과 조업수역 확대, 사업다각화 및 풍부한 운항경험으로 매출 증대와 수익 구조 개선을 목표로 사업을 진행하고 있습니다. 포클랜드 수역에서 오징어등을 조업하는 트롤 사업은 2022년 선박 1척을 신규 매입하였으며, 효율적인 운항 관리 및 경비절감을 통하여 지속적으로 수익을 개선토록 하겠습니다. 국제유가의 경우 여전히 유가 변동에 대한 가능성은 항상 내재되어 있습니다. 2007년 6월 사조그룹으로 편입되어 관계사인 사조산업㈜, 사조씨푸드㈜, (주)사조대림, 그리고 당사의 규모의 경제를 통한 수산부문 전반에 안정적인 수지개선을 추구하고 있습니다. (3) 시장점유율1) 제조업 구분 2024년 사조오양 사조대림 한성기업 동원F&B CJ 맛살류 8.24% 42.44% 26.34% 16.90% 0.26% ※ 자료출처 : AC닐슨 통계치 판매액 기준 2) 원양어업 본 자료는 원양산업협회발간 원양산업 통계연보 회사별 업종별 생산실적에서 인용 하였습니다. ① 참치연승 구분 사조산업 동원산업 사조오양 사조대림 사조씨푸드 기타 2018년 20.73% 12.89% 2.67% 12.87% 1.04% 49.79% 2019년 21.70% 12.49% 2.93% 11.47% 1.30% 50.11% 2020년 21.39% 12.47% 2.46% 12.04% 1.44% 50.20% 2021년 21.52% 10.29% 2.32% 8.76% 1.63% 55.50% 2022년 21.03% 11.83% 2.11% 4.48% 1.68% 58.87% 2023년 22.55% 11.24% 2.16% 4.08% 1.28% 58.69% ② 참치선망 구분 동원산업 신라교역 사조오양 사조산업 사조씨푸드 기타 2018년 50.54% 22.96% 3.55% 17.09% 3.42% 2.45% 2019년 53.44% 23.69% 3.30% 14.18% 2.55% 2.83% 2020년 56.86% 21.22% 4.91% 13.20% 3.13% 0.68% 2021년 53.31% 24.86% 3.56% 15.17% 3.10% 0.00% 2022년 53.79% 23.89% 4.06% 15.44% 2.82% 0.00% 2023년 51.26% 29.39% 2.75% 14.41% 2.20% 0.00% ③ 원양트롤 구분 동원산업 한성기업 사조오양 정일산업 남북수산 기타 2018년 25.47% 7.37% 13.97% 22.66% 11.63% 18.90% 2019년 26.94% 6.65% 11.80% 22.94% 10.34% 21.34% 2020년 27.05% 8.53% 10.61% 17.60% 11.46% 24.76% 2021년 23.09% 8.73% 12.80% 17.96% 11.86% 25.56% 2022년 24.26% 9.61% 10.16% 17.04% 12.63% 26.31% 2023년 31.29% 8.81% 17.56% 12.91% 13.19% 16.23% ■ 농업회사법인(주)사조원(1) 산업의 특성 닭고기 사업은 종계, 부화, 사육에서부터 생산, 가공, 유통 판매에 이르기까지 통합적으로 관리하는 육계 계열화 기반을 구축하여 생산하고 있으며, 국내 육계시장규모는 매년 꾸준히 성장하고 있습니다. 또한 기존 통닭 위주 단순화된 소비 형태의 육계시장이 최근 닭고기의 부위별, 패션화된 부분육,정육 제품등의 다양한 제품이 출시되어 고부가가치를 창출하는 산업으로 발전해 나가고 있습니다. 닭고기는 다른 육류에 비해 저지방, 저염류 식품이고, 단백질, 비타민 등의 영양소가 풍부하여, 다른 육류에 비해 가격이 저렴하여 소비는 지속적으로 증가할 추세 입니다. (2) 영업개황 농업회사법인㈜사조원은 종계,부화,사육,생산,판매에 이르는 가축 계열화 기반을 구축하고 있으며, 2014년 10월 육계,토종,육가공 전문회사인 ㈜사조인티그레이션을 흡수합병함으로써 영업망을 확대하였습니다. 2017년 10월 (주)사조화인코리아, (주)사조원종, (주)청정원종을 흡수합병하여 육계,토종,오리,삼계 및 가공육에 이르는 다양한 제품 생산을 통하여, 판매량을 높여가고 있습니다. 앞으로도 꾸준히 새롭고 다양한 기능성 닭을 생산하기 위하여 노력할 것입니다. (3) 시장점유율 ▷육계 기간 하림 체리 동우 이지계열 사조 기타 2021년 29.70% 9.63% 16.69% 7.01% 6.42% 30.55% 2022년 30.21% 9.56% 16.73% 7.02% 6.43% 30.05% 2023년 32.63% 9.33% 16.31% 8.02% 6.24% 27.47% 2024년 32.65% 9.25% 16.44% 9.90% 6.90% 24.86% 2025년 1분기 29.86% 10.07% 17.29% 10.75% 7.21% 24.82% * 시장점유율은 농림축산 검역본부 자료 기준입니다. ■ 유한회사 사조씨피케이 (1) 업계의 현황 1) 산업의 특성 전분당 산업은 국민의 식생활과 밀접한 관계를 맺고 있는 전분 및 전분당 제품을 공급하는 기초산업으로 음식료산업의 원료 이외에도 제지, 제약 등 공업용 원료까지 광범위한 수요를 지니고 있는 필수적인 산업이며, 대규모의 투자가 선행되어야 하는 장치산업으로 영업활동에 있어 신규 진입장벽이 높아 타 산업에 비해 안정적인 편입니다. 다만, 주요 원재료인 옥수수를 해외로 부터 수입하고 있어 국제 곡물가나 환율에 직접적인 영향을 받습니다. 2) 산업의 성장성 전분당 산업은 신규 진입장벽이 높아 타 산업에 비해 안정적인 식품소재산업 입니다. 최근 건강 및 칼로리 소비에 대한 관심의 증가로 당대체 제품에 대한 수요가 증가하고 있어 지속적인 신규 제품 개발을 촉구하는 다변화된 소비 트렌드에 따라 사조씨피케이 역시 고객 맞춤형 신제품 개발을 통해 안정적인 성장을 도모하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성, 계절성 등 전분당 산업은 음식료 산업의 원료 이외에도 제지, 제약등 공업용 원료까지 광범위한 수요를 지니고 있는 기초산업으로 경기변동에 크게 영향을 받지 않으나, 주요 원재료인 옥수수를 해외로 부터 수입하고 있어 국제 곡물가나 환율변동에 직접적인 영향을 받습니다. 4) 국내외 시장여건 전분당 산업은 대규모의 투자가 선행되어야 하는 장치 산업으로 사조씨피케이, 대상, 삼양사, CJ제일제당의 4개사가 시장을 주도하고 있으며, 수입 전분의 시장 위협, 성숙기에 접어든 시장의 특성에도 불구하고 다변화된 소비 트렌드에 맞춰 고객 지향적 제품개발 및 출시로 안정적이고 지속적으로 성장해 나갈 것입니다. (2) 회사의 현황 사조씨피케이는 1955년 국내 최초의 전분공장인 동양식품을 모태로 시작하여 70년 이상 전분당 사업을 선도해오고 있습니다. 이천과 부평에 위치한 최첨단 생산시설을 통해 최고 수준의 품질을 자랑하는 전분과 당류 그리고 다양한 기능성 소재들을 제조하고 있습니다. 이를 통해 식품, 음료, 주류, 제지 및 판지 산업에 이르기까지 광범위한 분야에 고품질의 소재를 공급함으로써 고객사의 제품가치와 기능성 향상에 기여하고 있습니다. 한편, 당사는 2024년 2월 사조그룹의 일원이 됨으로써, 사조그룹의 강점인 수산, 식품사업등 다양한 분야의 역량과 사조씨피케이 전분당 사업의 역량을 결합, 원재료의 구매경쟁력을 강화하고 사조그룹을 통한 시너지 전략으로 시장을 선도하여 지속적으로 성장해 나갈 것입니다. (3) 시장점유율 ▷옥수수 주요업체 사조씨피케이 대상 삼양사 CJ 2022년 26% 33% 27% 14% 2023년 24% 35% 27% 14% 2024년 25% 35% 26% 14% 2025년 1분기 25% 35% 27% 14% ※ 자료출처 : 전분당협회 (옥수수 사용량 기준) ■ 푸디스트 (1) 업계의 현황 ◁ 식자재유통업 ▷1) 산업의 특성식자재유통사업은 사업 진입 및 초기에는 진입이 용이할 수 있으나, 일정 규모 이상의 성장과 경쟁력 확보를 위해서는 물류센터 및 배송관리, IT시스템, 식품안전관리, 구매관리, 우수인적자원의 부문에서 체계적이고 세밀한 경쟁력 확보가 필연적입니다. 그리고 필수 소비재로서 경기에 따른 큰 수요 변화가 적고 안정적인 수익을 유지하는 산업입니다. 그러나 트렌드에 민감한 품목의 경우 변화에 대응이 필요합니다. 2) 산업의 성장성식자재유통사업은 가공ㆍ가정간편식(HMR)시장 성장, 체계화된 시스템과 자본력을 갖춘 대형 업체 중심으로 시장이 개편됨에 힘입어 꾸준하게 상승하는 추세입니다. 최근 식자재 유통업체들이 레스토랑 간편식(RMR)출시를 통한 사업확장을 추진하는 등 밀 솔류션 사업을 통해 반조리 상품과 전처리를 거친 식자재, 밀키트 등 메뉴형 식자재패키지 제품을 확장할 것으로 예상되며, 배달외식 비용 부담 증가에 따라 방문 외식 및 포장수요가 전체 시장을 견인할 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성, 계절성 등 필수 소비재의 특성 덕분에 경기변동에 비교적 강한 편으로서 안정적 수요를 유지합니다. 그러나 일부 고급 식자재의 경우엔 경기의 영향을 받을 수 있으며, 계절마다 소비되는 특정 제품군이 존재하므로 재고 관리와 유통관리가 필요하며 수요예측이 중요합니다. 4) 국내외 시장여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)국내 식자재유통 시장은 안정적이며 소수의 대형기업이 시장 점유율을 크게 차지하고 있습니다. 그러나 고객 맞춤형 서비스 및 독특한 제품을 선보이는 온라인 유통망을 갖춘 새로운 업체가 등장하여 경쟁이 치열해지고 있습니다. ◁ 단체급식업 ▷ 1) 산업의 특성사업장 수주에 기반한 사업이기 때문에 영업력에 따른 수주경쟁이 치열한 산업이며, 연구개발 및 시스템개발 등의 역량 측면에서 상위업체 위주로 시장 재편이 이루어지고 있습니다. 또한, 일정한 품질 기준의 유지와 위생관리가 매우 중요합니다. 2) 산업의 성장성출산율 둔화 및 고령화에 따라 국내 생산가능인구는 감소하는 추세로 향후 절대적 식수인원 감소가 예상됩니다. 산업체 수요가 감소하는 과정에서 경쟁체제 심화로 수익성이 악화하고 결국 효율적인 사업구조를 구축한 상위업체들 위주로 성장할 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성단체급식업은 경기변동에 비교적 영향을 덜 받는 산업이며, 학교, 병원, 군대 등은 안정적인 수요를 유지하므로 수익이 꾸준히 유지됩니다. 4) 국내외 시장여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)국내 단체급식 시장은 안정적인 수요와 공급이 이루어지고 있으며, 일정한 시장 점유율을 가진 대기업이 주도하고 있습니다. 이러한 안정성 덕분에 경기변동에 따른 위험이 상대적으로 낮습니다.그러나 단체급식업의 세분화 및 고급화 경향이 강해지고, 웰빙과 친환경 트렌드를 반영한 중소업체들도 점유율을 높여가고 있습니다. 5) 정부의 규제 등위생 관련 문제로 국가적 차원에서 규제가 많은 산업입니다. (2) 회사의 현황푸디스트㈜는 1995년 한화증권 여의도 사옥 직원식당을 시작으로 현재는 전국 각지에 단체급식 사업장을 운영하고, 권역별 6개 대규모 물류센터와 13개의 O2O 거점 물류센터를 보유하는 등 차별화된 물류역량과 푸드서비스를 제공하고 있습니다.한편, 당사는 2024년 9월 사조그룹의 일원이 됨으로써, 사조그룹의 식품 제조 역량과 푸디스트㈜의 물류ㆍ식자재사업 역량이 결합되어 시너지 창출을 극대화하고 수익성 및 수주 경쟁력을 확대하기 위해 노력할 것입니다. 라. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 " 해당사항 없음 " III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 사조대림과 그 종속회사 (단위: 백만원) 구분 제 63기 1분기 제 62기 제 61기 재 무 상 태 2025년 03월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 914,123 827,540 673,783 현금및현금성자산 217,349 170,820 173,363 기타유동금융자산 13,220 4,171 12,081 매출채권 및 기타유통채권 302,427 283,062 173,674 기타유동자산 26,367 22,793 8,824 유동재고자산 330,789 322,460 283,003 생물자산 23,971 24,234 22,838 [비유동자산] 1,312,767 1,296,011 589,189 기타비유동금융자산 577 4,047 2,606 당기손익-공정가치금융자산 1,178 1,165 1,143 기타포괄손익-공정가치금융자산 36,557 36,813 33,670 관계기업투자주식 92,093 90,389 78,052 장기매출채권 및 기타비유동채권 38,979 39,682 5,216 투자부동산 31,891 32,014 32,363 유형자산 765,733 762,345 415,245 무형자산 327,075 329,360 20,209 이연법인세자산 18,481 - - 순확정급여자산 0 - 684 기타비유동자산 202 196 - 자 산 총 계 2,226,890 2,123,551 1,262,972 [유동부채] 990,478 778,715 513,499 [비유동부채] 387,153 506,255 38,594 부 채 총 계 1,377,631 1,284,969 552,093 [지배기업 소유지분] 713,664 701,572 585,182 자본금 45,841 45,841 45,841 기타불입자본 94,447 90,881 72,670 자본조정 (9,744) (15,646) (30,348) 기타자본구성요소 (2,821) (2,009) (726) 이익잉여금 585,942 582,506 497,745 [비지배지분] 135,595 137,010 125,697 자 본 총 계 849,259 838,582 710,879 경 영 성 과 (2025.01.01~ 2025.03.31) (2024.01.01~ 2024.12.31) (2023.01.01~2023.12.31) 매출 853,731 2,642,956 2,063,074 영업이익 15,252 133,017 128,637 당기순이익 8,644 95,781 107,150 지배기업의 소유주 9,333 91,798 91,338 비지배지분 (689) 3,983 15,812 총포괄손익 4,321 89,327 98,323 보통주 기본 및 희석주당순이익(원) 1,084 11,494 12,123 우선주 기본 및 희석주당순이익(원) 1,134 11,544 12,173 연결에 포함된 회사수(재무상태) 7 7 5 연결에 포함된 회사수(경영성과) 7 7 5 ※ 연결에 포함된 종속회사 수는 지배회사인 ㈜사조대림을 제외하고 기재하였습니다.※ 제63기 1분기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받은 연결재무제표입니다.※ 제62기, 제61기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표입니다. 나. 요약 별도재무정보 (단위: 백만원) 구분 제 63기 1분기 제 62기 제 61기 재 무 상 태 2025년 03월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 380,434 331,425 492,824 현금및현금성자산 87,741 56,822 156,585 기타유동금융자산 12,291 3,252 12,014 매출채권 및 기타유동채권 122,052 114,796 130,803 기타유동자산 2,956 3,163 1,875 유동재고자산 155,393 153,392 191,547 [비유동자산] 750,398 752,304 351,915 기타비유동금융자산 6 6 6 당기손익-공정가치금융자산 106 100 93 기타포괄손익-공정가치금융자산 843 876 899 종속기업투자주식 509,958 509,958 111,592 관계기업투자주식 59,172 59,172 60,629 유형자산 160,435 161,554 156,188 투자부동산 9,240 9,351 9,650 무형자산 8,482 8,715 9,772 기타채권 2,155 2,572 3,087 자 산 총 계 1,130,831 1,083,729 844,739 [유동부채] 462,666 283,731 306,017 [비유동부채] 74,740 219,646 29,847 부 채 총 계 537,406 503,377 335,864 자본금 45,841 45,841 45,841 자본잉여금 75,902 72,336 53,566 기타자본조정 (11,616) (17,518) (32,219) 기타자본구성요소 (134) (108) (90) 이익잉여금 483,431 479,800 441,777 자 본 총 계 593,425 580,352 508,875 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 경 영 성 과 (2025.01.01~ 2025.03.31) (2024.01.01~ 2024.12.31) (2023.01.01~ 2023.12.31) 매출 363,678 1,406,689 1,439,417 영업이익 10,071 65,056 74,800 당기순이익 7,576 42,422 70,357 총포괄이익 6,137 40,719 67,030 보통주 기본 및 희석주당순이익(원) 880 5,312 9,338 우선주 기본 및 희석주당순이익(원) 930 5,362 9,388 ※ 제63기 1분기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받은 별도재무제표입니다.※ 제62기, 제61기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 별도재무제표입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 63 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 62 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 914,122,954,875 827,540,017,183 현금및현금성자산 217,348,677,575 170,819,587,236 기타유동금융자산 13,220,057,178 4,170,867,983 매출채권 및 기타유동채권 302,427,115,662 283,062,159,926 기타유동자산 26,366,690,331 22,792,537,326 유동재고자산 330,789,297,994 322,460,384,702 유동생물자산 23,971,116,135 24,234,480,010 비유동자산 1,312,766,785,776 1,296,010,773,061 기타비유동금융자산 576,968,302 4,046,618,622 당기손익-공정가치측정금융자산 1,178,487,607 1,165,007,995 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 36,557,137,650 36,812,933,421 관계기업투자주식 92,092,572,505 90,389,050,551 장기매출채권 및 기타비유동채권 38,979,278,858 39,682,253,624 기타비유동자산 202,265,371 195,647,802 유형자산 765,733,261,143 762,345,293,956 투자부동산 31,890,852,183 32,014,079,321 무형자산 327,074,641,733 329,359,887,769 이연법인세자산 18,481,320,424 자산총계 2,226,889,740,651 2,123,550,790,244 부채 유동부채 990,477,989,910 778,714,536,256 매입채무 및 기타유동채무 427,748,666,302 365,326,138,466 단기차입금 324,990,000,000 305,590,000,000 기타 유동부채 58,488,922,450 47,061,673,921 당기법인세부채 17,726,210,348 23,161,860,093 기타유동금융부채 287,348,229 558,150,439 유동성장기차입금 145,929,564,000 22,040,644,000 유동 리스부채 15,307,278,581 14,976,069,337 비유동부채 387,152,888,675 506,254,680,254 장기매입채무 및 기타비유동채무 21,179,210,445 39,190,154,350 장기차입금 및 사채 175,640,000,000 303,240,000,000 기타 비유동 부채 2,395,810,864 2,608,472,852 기타비유동금융부채 210,787,500 587,925,800 이연법인세부채 69,410,875,494 52,871,562,520 순확정급여부채 53,074,123,265 40,844,122,481 비유동 리스부채 65,242,081,107 66,912,442,251 부채총계 1,377,630,878,585 1,284,969,216,510 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 713,664,173,853 701,571,876,209 자본금 45,841,235,000 45,841,235,000 기타불입자본 94,446,719,389 90,880,786,705 자본조정 (9,744,172,683) (15,646,222,683) 기타자본구성요소 (2,821,313,483) (2,009,453,927) 이익잉여금 585,941,705,630 582,505,531,114 비지배지분 135,594,688,213 137,009,697,525 자본총계 849,258,862,066 838,581,573,734 자본과부채총계 2,226,889,740,651 2,123,550,790,244 제 63 기 1분기말 제 62 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 853,730,549,586 853,730,549,586 594,649,092,963 594,649,092,963 매출원가 756,030,770,246 756,030,770,246 501,898,091,054 501,898,091,054 매출총이익 97,699,779,340 97,699,779,340 92,751,001,909 92,751,001,909 판매비와관리비 82,447,521,761 82,447,521,761 48,651,801,384 48,651,801,384 영업이익(손실) 15,252,257,579 15,252,257,579 44,099,200,525 44,099,200,525 지분법투자주식평가이익(손실) 2,620,534,560 2,620,534,560 2,721,706,528 2,721,706,528 금융수익 1,228,200,936 1,228,200,936 1,451,896,056 1,451,896,056 금융원가 9,430,452,934 9,430,452,934 4,631,599,478 4,631,599,478 기타이익 4,030,975,918 4,030,975,918 1,840,760,629 1,840,760,629 기타손실 3,434,730,272 3,434,730,272 2,906,052,412 2,906,052,412 법인세비용차감전순이익(손실) 10,266,785,787 10,266,785,787 42,575,911,848 42,575,911,848 법인세비용 1,622,920,053 1,622,920,053 8,502,318,713 8,502,318,713 당기순이익(손실) 8,643,865,734 8,643,865,734 34,073,593,135 34,073,593,135 기타포괄손익 (4,323,226,512) (4,323,226,512) (416,302,636) (416,302,636) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (4,476,957,793) (4,476,957,793) (1,093,998,511) (1,093,998,511) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (3,372,434,638) (3,372,434,638) 131,654,477 131,654,477 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (1,104,523,155) (1,104,523,155) (1,225,652,988) (1,225,652,988) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 153,731,281 153,731,281 677,695,875 677,695,875 지분법자본변동 153,731,281 153,731,281 653,058,700 653,058,700 지분법 이익잉여금 변동 24,637,175 24,637,175 총포괄손익 4,320,639,222 4,320,639,222 33,657,290,499 33,657,290,499 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 9,333,312,576 9,333,312,576 30,624,038,248 30,624,038,248 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (689,446,842) (689,446,842) 3,449,554,887 3,449,554,887 총 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 5,168,032,634 5,168,032,634 30,166,856,650 30,166,856,650 포괄손익, 비지배지분 (847,393,412) (847,393,412) 3,490,433,849 3,490,433,849 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,084.0 1,084.0 3,949.0 3,949.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,134.0 1,134.0 3,999.0 3,999.0 제 63 기 1분기 제 62 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 45,841,235,000 72,669,708,976 (30,347,666,683) (725,953,709) 497,744,730,394 585,182,053,978 125,697,052,986 710,879,106,964 당기순이익(손실) 30,624,038,248 30,624,038,248 3,449,554,887 34,073,593,135 확정급여제도의재측정요소 (134,192,135) (134,192,135) 265,846,612 131,654,477 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (991,524,946) (991,524,946) (234,128,042) (1,225,652,988) 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 653,696,298 24,637,175 678,333,473 (637,598) 677,695,875 기타자본항목조정 9,797,990 9,797,990 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 (2,714,173,350) (2,714,173,350) (791,983,400) (3,506,156,750) 2024.03.31 (기말자본) 45,841,235,000 72,669,708,976 (30,347,666,683) (1,063,782,357) 525,545,040,332 612,644,535,268 128,395,503,435 741,040,038,703 2025.01.01 (기초자본) 45,841,235,000 90,880,786,705 (15,646,222,683) (2,009,453,927) 582,505,531,114 701,571,876,209 137,009,697,525 838,581,573,734 당기순이익(손실) 9,333,312,576 9,333,312,576 (689,446,842) 8,643,865,734 확정급여제도의재측정요소 (3,365,176,760) (3,365,176,760) (7,257,878) (3,372,434,638) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (965,590,837) (965,590,837) (138,932,318) (1,104,523,155) 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 153,731,281 153,731,281 153,731,281 기타자본항목조정 3,565,932,684 5,902,050,000 9,467,982,684 (11,756,374) 9,456,226,310 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 (2,531,961,300) (2,531,961,300) (567,615,900) (3,099,577,200) 2025.03.31 (기말자본) 45,841,235,000 94,446,719,389 (9,744,172,683) (2,821,313,483) 585,941,705,630 713,664,173,853 135,594,688,213 849,258,862,066 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 62,651,026,913 55,660,578,734 당기순이익(손실) 8,643,865,734 34,073,593,135 당기순이익조정을 위한 가감 69,830,935,186 24,792,483,672 감가상각비에 대한 조정 14,161,598,442 9,156,950,553 무형자산상각비에 대한 조정 2,702,559,276 1,453,542,816 퇴직급여 조정 6,994,992,191 2,934,043,241 장기종업원급여 211,496,472 대손상각비 조정 77,919,536 126,684,535 이자비용 조정 8,281,664,018 4,252,475,323 법인세비용 조정 1,622,920,053 8,502,318,713 기타의 대손상각비 조정 495,838,521 1,066,751,466 기타판매비와관리비 11,219,157 11,041,309 파생상품거래손실 조정 1,150,309,588 246,430,783 파생상품평가손실 조정 (1,771,910) 486,416,551 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 251,238 외화환산손실 조정 789,065,249 861,190,912 매출채권처분손실 조정 7,308,681 유형자산처분손실 조정 81,000,557 192,888 리스조정손실 16,952,835 이자수익에 대한 조정 (1,209,970,042) (793,553,126) 배당금수익 (6,912,874) (194,176,308) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (6,566,738) (6,907,888) 파생상품거래이익 (4,258,538) (487,392,234) 파생상품평가이익 (492,744) (170,547,363) 투자자산처분이익 조정 (345,549,198) 유형자산처분이익 조정 (20,063,261) (37,199,575) 리스조정이익 (14,653,712) 무형자산처분이익 조정 (24,021,636) 외화환산이익 조정 (694,668,921) (1,259,331,483) 기타영업외수익 조정 (46,949,215) 기타의 대손충당금환입 (881,488,471) 재고자산평가손실환입 (717,462,186) (1,836,127,368) 지분법이익 조정 (2,620,534,560) (2,721,706,528) 매출채권의 감소(증가) (15,368,048,247) (2,834,252,383) 기타채권의 감소(증가) (3,220,297,784) (749,952,149) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (1,949,788,675) 5,109,348,463 기타유동금융자산의 감소(증가) 226,977,182 136,295,896 기타비유동자산의 감소(증가) 15,371,250 (263,507,650) 파생상품자산의 감소(증가) (200,680,000) 192,174,741 재고자산의 감소(증가) (7,348,087,230) 34,168,071,349 매입채무의 증가(감소) 66,618,455,127 (21,870,790,666) 기타채무의 증가(감소) (7,680,212,148) (17,905,650,070) 기타유동부채의 증가(감소) 8,728,423,104 5,657,406,188 기타비유동부채의 증가(감소) (268,189,813) 26,385,017 유동충당부채의 증가(감소) (111,426,494) (657,928,087) 비유동충당부채의 증가(감소) (2,624,068) 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) 364,618,219 2,210,498,761 이자수익 1,051,329,543 1,082,835,205 배당금수취 54,211,881 이자지급 (6,597,507,184) (3,654,895,516) 법인세납부(환급) (10,277,596,366) (687,649,643) 투자활동현금흐름 (39,089,121,244) (324,683,892,191) 금융기관예치금의 감소 1,136,979,860 10,332,449,262 기타채권의 감소 324,816,685 441,048,313 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 9,103,762 장기기타채권의 감소 16,916,675 37,316,707 금융리스채권의 감소(증가) 71,689,491 42,865,738 유형자산의 처분 103,900,565 26,378,394 무형자산의 처분 86,363,636 투자부동산의 처분 452,529,000 248,760,000 보증금의 감소(증가) 2,807,685,002 258,820,000 연결대상범위변동으로 인한 증가 1,038,330,505 금융기관예치금의 감소(증가) (7,465,565,038) (572,370,831) 기타채권의 증가 (440,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (9,355,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (275,552,676) 장기기타채권의 증가 (12,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (330,000,000,000) 유형자산의 취득 (14,582,189,729) (5,714,321,239) 무형자산의 취득 (406,531,120) (148,140,000) 보증금의 증가 (3,527,101,397) (45,840,000) 연결대상범위변동으로 인한 감소 (18,010,000,000) 재무활동현금흐름 22,696,408,643 207,214,421,265 단기차입금의 증가 82,247,133,258 115,721,008,894 장기차입금의 증가 2,400,000,000 160,000,000,000 임대보증금의 증가 95,000,000 141,700,000 자기주식의 처분 10,476,675,005 단기차입금의 상환 (62,847,133,258) (29,860,081,309) 유동성장기부채의 상환 (6,111,080,000) (37,583,690,000) 리스부채의 증가(감소) (3,489,303,010) (1,198,466,320) 임대보증금의 감소 (74,883,352) (6,050,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 46,258,314,312 (61,808,892,192) 기초현금및현금성자산 170,819,587,236 173,362,591,993 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 270,776,027 1,736,130 기말현금및현금성자산 217,348,677,575 111,555,435,931 제 63 기 1분기 제 62 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 지배기업인 주식회사 사조대림과 그 종속기업(이하 '연결회사')의 개요는 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요주식회사 사조대림(이하 "당사" 또는 "지배기업")은 1964년 5월 1일에 설립되어 수산물의 제조, 어획, 매매, 가공, 냉동 및 냉장 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 부산광역시에 육가공및 식료품 제조공장을, 경기도 안산시에 어육연제품 제조공장을, 인천광역시와 경상남도 함안군에 식용유 제조공장을 가지고 있으며, 서울특별시 서초구 남부순환로 2159에 본사를 두고 있습니다.지배기업은 1976년 9월 1일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 2003년 8월 30일을 합병기준일로 하여 대림식품(주)를, 2019년 6월 1일을 합병기준일로 하여 (주)사조해표를, 2022년 1월 1일을 합병기준일로 하여(주)사조에프에스를 흡수합병 하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율(%) 비고 사조산업(주) 1,262,907 13.78 대주주 사조씨푸드(주) 1,478,908 16.13 사조동아원(주) 907,650 9.90 (주)사조시스템즈 1,200,175 13.09 (주)캐슬렉스제주 254,004 2.77 (주)사조랜더텍 159,400 1.74 (주)캐슬렉스서울 276,800 3.02 (주)사조비앤엠 115,925 1.26 자기주식 454,006 4.95 기 타 3,058,472 33.36 합 계 9,168,247 100.00 1.2 종속기업 현황 (1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업이 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 결산일 지분율(1) 당분기말 전기말 (주)사조농산 축산물, 농산물 사육재배 및 판매 대한민국 12월 31일 90.00% 90.00% (주)사조오양 원양어업 및 해산물 판매 대한민국 12월 31일 60.92% 60.92% 농업회사법인(주)사조원 가금류, 조류 사육업, 동물용 사료 및 조제식품 제조업 대한민국 12월 31일 64.83% 64.83% (주)사조씨앤씨 인력파견, 도급업 대한민국 12월 31일 100.00% 100.00% (주)삼아벤처 천연 및 혼합조제 조미료 제조업 대한민국 12월 31일 100.00% 100.00% (유)사조씨피케이 전분제품 및 당류 제조업 대한민국 12월 31일 100.00% 100.00% 푸디스트(주)(2) 식자재 도소매업 대한민국 12월 31일 99.88% 99.88% (1) 지배기업 및 각 종속기업이 보유한 지분율의 단순합계입니다. (2) 당분기말 현재 푸디스트(주)에 대한 지배기업의 지분율은 없으나, 지배기업의 종속기업인 (유)사조씨피케이와 (주)사조오양이 99.86%, 푸디스트(주)의 자기주식 0.02%의 지분을 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분() 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자 본 (주)사조농산 3,104,481 14,332,028 7,288,846 272,911 9,874,752 (주)사조오양 134,940,213 281,779,246 178,593,109 9,893,937 228,232,413 농업회사법인(주)사조원 84,192,316 130,708,920 121,969,021 5,909,329 87,022,886 (주)사조씨앤씨 4,943,928 688,819 3,313,965 1,186,402 1,132,380 (주)삼아벤처 18,274,913 29,605,859 23,566,552 2,610,100 21,704,120 (유)사조씨피케이 163,398,031 438,108,291 83,225,259 186,930,249 331,350,814 푸디스트(주) 168,337,175 154,578,491 153,649,568 98,431,890 70,834,208 () 상기 요약재무정보는 내부거래를 제거하기 전의 금액이며, 푸디스트(주)는 연결재무정보, 이외의 종속기업은 별도재무정보를 나타내고 있습니다.2) 전기말 (단위: 천원) 구 분() 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자 본 (주)사조농산 4,296,962 15,318,235 8,525,257 157,389 10,932,551 (주)사조오양 135,820,201 279,375,260 177,644,799 7,830,489 229,720,173 농업회사법인(주)사조원 68,981,616 133,893,853 109,514,842 4,220,410 89,140,217 (주)사조씨앤씨 5,684,304 2,027,910 5,442,749 396,052 1,873,413 (주)삼아벤처 18,060,824 27,136,904 23,641,174 115,305 21,441,249 (유)사조씨피케이 146,315,960 439,002,859 71,350,114 185,743,302 328,225,403 푸디스트(주) 161,107,195 138,194,211 143,475,228 83,001,662 72,824,516 () 상기 요약재무정보는 내부거래를 제거하기 전의 금액이며, 푸디스트(주)는 연결재무정보, 이외의 종속기업은 별도재무정보를 나타내고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분() 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 (주)사조농산 2,426,235 (140,720) (179,550) (1,057,799) (주)사조오양 102,961,703 3,745,277 253,450 (74,350) 농업회사법인(주)사조원 74,410,275 (1,850,489) (2,314,628) (2,117,330) (주)사조씨앤씨 8,033,830 32,945 37,924 (741,033) (주)삼아벤처 20,528,195 399,124 290,890 262,871 (유)사조씨피케이 98,611,159 6,576,522 3,954,783 3,125,412 푸디스트(주) 247,447,050 (1,634,123) (1,990,308) (1,990,308) () 상기 요약재무정보는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.2) 전분기 (단위: 천원) 구 분(1) 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 (주)사조농산 1,221,696 13,824 (29,540) (29,540) (주)사조오양 96,892,824 7,562,112 6,485,157 6,289,940 농업회사법인(주)사조원 81,234,525 3,130,547 1,967,578 2,287,652 (주)사조씨앤씨 7,940,032 95,974 23,184 239,894 (주)삼아벤처 19,483,608 547,317 438,839 438,839 (유)사조씨피케이(2) 66,190,074 9,193,148 7,135,471 6,962,892 (1) 상기 요약재무정보는 내부거래를 제거하기 전의 금액이며, 푸디스트(주)의 경우 2024년 10월 1일에 취득하여 포함되어 있지 않습니다.(2) 2024년 2월 1일부터 2024년 3월 31일까지의 금액입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분() 영업활동 투자활동 재무활동 (주)사조농산 (252,273) 305,000 (343,500) (주)사조오양 18,990,498 (5,253,140) (134,406) 농업회사법인(주)사조원 (2,890,932) 3,004,315 13,453,519 (주)사조씨앤씨 141,772 - (34,415) (주)삼아벤처 (117,239) (2,720,474) 2,354,202 (유)사조씨피케이 (3,704,687) (1,851,612) (14,618) 푸디스트(주) 1,728,440 (4,541,662) (2,508,868) () 상기 요약 현금흐름은 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분(1) 영업활동 투자활동 재무활동 (주)사조농산 474,728 (82,162) (43,500) (주)사조오양 12,103,523 (258,249) (8,860) 농업회사법인(주)사조원 2,345,082 (798,017) (3,701,885) (주)사조씨앤씨 90,759 (2,290) (30,277) (주)삼아벤처 (796,826) (584,807) 1,204,192 (유)사조씨피케이(2) 10,126,191 (1,027,711) 5,467,999 (1) 상기 요약 현금흐름은 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. (2) 2024년 2월 1일부터 2024년 3월 31일까지의 금액입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 중요한 비지배지분이 있는 종속기업의 비지배지분이 보유한소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 비지배지분 보유지분율(1) 누적비지배지분 비지배주주귀속분기순이익 비지배주주귀속총포괄손익 비지배지분 배당 (주)사조오양 39.08% 78,782,889 760,395 597,329 567,616 농업회사법인(주)사조원 53.07% 45,331,492 (1,142,431) (1,049,487) - (주)사조농산 10.00% 976,875 (17,955) (105,780) - 푸디스트(주)(2) 12.51% 10,503,432 (289,455) (289,455) - 합 계 135,594,688 (689,446) (847,393) 567,616 (1) 비지배지분이 보유하고 있는 유효지분율입니다.(2) 지배기업의 종속기업이 취득한 주식 수에 지배기업이 보유하고 있는 종속기업의 지분율을 고려한 유효지분율입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 비지배지분 보유지분율() 누적비지배지분 비지배주주귀속분기순이익 비지배주주귀속총포괄손익 비지배지분 배당 (주)사조오양 42.03% 81,515,272 2,321,641 2,178,586 791,983 농업회사법인(주)사조원 54.40% 45,850,690 1,130,868 1,314,802 - (주)사조농산 10.00% 1,029,541 (2,954) (2,954) - 합 계 128,395,503 3,449,555 3,490,434 791,983 () 비지배지분이 보유하고 있는 유효지분율입니다. 2. 중요한 회계정책 (연결) 다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약분기연결재무제표이며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 중간연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 추정 및 가정은 지속적으로평가되며 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 부문정보 (연결) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 수산부문(참치,대구,명태 등), 식품부문(어묵,맛살,육가공,유지제품,박제품 등), 사조농산부문(돼지사육 등), 사조오양부문(참치,명태,맛살,젓갈,육가공 등), 사조원부문(도계육,가공육 등),사조씨앤씨부문(용역매출 등), 삼아벤처부문(풍미조미료 제품 등), 사조씨피케이부문(전분엿류,당류,옥분 등), 푸디스트부문(식자재 도소매업 등)으로 이루어져 있습니다. 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 7,438,142 356,239,729 2,426,235 102,961,703 74,410,275 8,033,830 20,528,195 98,611,159 247,447,051 (64,365,769) 853,730,550 영업이익(손실) 108,815 9,962,389 (140,720) 3,745,276 (1,850,489) 32,945 399,123 6,576,522 (1,634,123) (1,947,480) 15,252,258 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 수산부문 식품부문 사조농산부문 사조오양부문 사조원부문 사조씨앤씨부문 삼아벤처부문 사조씨피케이부문 푸디스트부문 부문간 제거한 금액 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 11,021,432 362,618,493 1,221,696 96,892,824 81,234,525 7,940,032 19,483,608 66,190,074 (51,953,591) 594,649,093 영업이익(손실) 1,793,015 22,754,494 13,824 7,562,112 3,130,547 95,974 547,317 9,193,148 (991,230) 44,099,201 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 수산부문 식품부문 사조농산부문 사조오양부문 사조원부문 사조씨앤씨부문 삼아벤처부문 사조씨피케이부문 푸디스트부문 부문간 제거한 금액 영업부문에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 14,253,282 519,301,140 17,436,509 416,719,459 214,901,236 5,632,747 47,880,772 601,506,322 322,915,667 597,276,820 (530,934,213) 2,226,889,741 부채 1,181,116 244,341,036 7,561,756 188,487,046 127,878,350 4,500,367 26,176,652 270,155,508 252,081,458 291,883,720 (36,616,130) 1,377,630,879 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 수산부문 식품부문 사조농산부문 사조오양부문 사조원부문 사조씨앤씨부문 삼아벤처부문 사조씨피케이부문 푸디스트부문 미배분액 부문간 제거한 금액 전기말 (단위 : 천원) 자산 13,024,787 472,430,004 18,572,390 415,195,461 202,875,469 6,416,074 44,797,207 585,318,819 299,301,407 598,273,861 (532,654,689) 2,123,550,790 부채 3,114,202 191,425,019 7,639,839 185,475,288 113,735,252 4,542,661 23,355,958 257,093,416 226,476,890 308,837,525 (36,726,833) 1,284,969,217 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 수산부문 식품부문 사조농산부문 사조오양부문 사조원부문 사조씨앤씨부문 삼아벤처부문 사조씨피케이부문 푸디스트부문 미배분액 부문간 제거한 금액 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 822,413,962 31,316,588 853,730,550 본사 소재지 국가 외국 지역 합계 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 562,565,250 32,083,843 594,649,093 본사 소재지 국가 외국 지역 합계 주요 고객에 대한 정보 당기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다. 5. 금융상품 공정가치 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 217,348,678 기타유동금융자산 13,219,564 매출채권 및 기타유동채권 284,151,192 18,275,924 기타비유동금융자산 576,968 장기매출채권 및 기타비유동채권 38,979,279 유동파생상품자산 493 지분증권 1,178,488 36,557,138 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 단기매매목적파생상품자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 170,819,587 기타유동금융자산 3,209,561 매출채권 및 기타유동채권 283,062,160 기타비유동금융자산 4,046,619 장기매출채권 및 기타비유동채권 39,682,253 유동파생상품자산 961,307 지분증권 1,165,008 36,812,933 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 단기매매목적파생상품자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 409,954,081 단기차입금 324,990,000 유동성장기차입금 145,929,564 장기차입금 175,640,000 기타 비유동 부채 2,395,811 장기매입채무 및 기타비유동채무 21,179,210 기타비유동금융부채 210,788 유동파생상품부채 15,842 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 단기매매목적파생상품부채 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 338,397,513 단기차입금 305,590,000 유동성장기차입금 22,040,644 장기차입금 303,240,000 기타 비유동 부채 2,608,473 장기매입채무 및 기타비유동채무 39,190,154 기타비유동금융부채 587,926 유동파생상품부채 17,614 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 단기매매목적파생상품부채 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자수익 1,209,970 배당금수익 6,913 평가이익, 금융상품 6,566 493 처분이익, 금융상품 4,259 외환차익 102,546 712,840 외화환산이익 691,491 3,178 대손충당금환입(대손상각비) (77,920) 이자비용 (8,281,664) 평가손실, 금융상품 (251) 1,772 처분손실, 금융상품 (1,150,310) 외환차손 (101,260) (818,184) 외화환산손실 (41,085) (747,981) 기타의대손상각비 (1,342,114) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (255,796) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 단기매매목적파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 단기매매목적파생상품부채 전분기 (단위 : 천원) 이자수익 793,553 배당금수익 7,278 186,898 평가이익, 금융상품 6,908 (183,175) 처분이익, 금융상품 487,392 외환차익 416,573 외화환산이익 1,259,331 대손충당금환입(대손상각비) (126,684) 이자비용 (4,252,476) 평가손실, 금융상품 (132,693) 처분손실, 금융상품 (246,431) 외환차손 (8,881) (535,163) 외화환산손실 5,192 (866,383) 기타의대손상각비 (5,558,221) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (1,328,971) (174,644) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 단기매매목적파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 단기매매목적파생상품부채 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 493 137,273 1,041,214 1,834,298 27,322,355 7,400,485 37,736,118 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 시장접근법 순자산접근법 순자산접근법 순자산접근법 순자산접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 시장가격 순자산가액 순자산가액 순자산가액 순자산가액 측정 전체 공정가치 자산 자산 합계 파생상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 선물계약 출자금 저축성보험 출자금 상장주식 비상장 주식 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 자산 961,307 130,360 1,034,648 1,867,464 27,444,602 7,500,867 38,939,248 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 시장접근법 순자산접근법 순자산접근법 순자산접근법 순자산접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 시장가격 순자산가액 순자산가액 순자산가액 순자산가액 측정 전체 공정가치 자산 자산 합계 파생상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 선물계약 출자금 저축성보험 출자금 상장주식 비상장 주식 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채 15,842 15,842 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 현금흐름할인법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 이자율 측정 전체 공정가치 부채 부채 합계 파생상품 선물계약 선도계약 이자율스왑 계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 부채 17,614 17,614 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 시장접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 환율 측정 전체 공정가치 부채 부채 합계 파생상품 선물계약 선도계약 이자율스왑 계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 6. 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 293,802,897 (6,649,895) 287,153,002 단기대여금 6,278,509 (5,552,549) 725,960 단기미수금 17,004,885 (7,239,955) 9,764,930 단기미수수익 213,898 0 213,898 단기보증금 3,796,708 0 3,796,708 단기금융리스채권 772,618 0 772,618 장기대여금 791,759 0 791,759 장기미수금 17,149,538 (16,938,750) 210,788 장기금융리스채권 623,106 0 623,106 장기보증금 37,484,433 (130,807) 37,353,626 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 278,375,795 (6,584,683) 271,791,112 단기대여금 6,592,366 (5,510,127) 1,082,239 단기미수금 12,233,831 (6,038,233) 6,195,598 단기미수수익 183,684 0 183,684 단기보증금 3,091,277 0 3,091,277 단기금융리스채권 718,249 0 718,249 장기대여금 965,144 0 965,144 장기미수금 17,474,645 (16,886,719) 587,926 장기금융리스채권 815,653 0 815,653 장기보증금 37,502,232 (188,700) 37,313,532 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 213,641,524 49,229,137 23,349,619 3,157,642 4,424,975 293,802,897 (161,705) (105,733) (529,708) (1,427,774) (4,424,975) (6,649,895) 47,558,436 2,937,419 3,054,465 3,759,432 26,805,702 84,115,454 (1,748,324) (1,414,391) (1,878,793) (3,149,226) (21,671,327) (29,862,061) 341,406,395 기대신용손실율 0.0008 0.0021 0.0227 0.4522 1.0000 0.0368 0.4815 0.6151 0.8377 0.8085 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 기타채권 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 208,282,514 43,335,346 19,500,656 2,714,195 4,543,084 278,375,795 (258,682) (83,982) (582,971) (1,115,964) (4,543,084) (6,584,683) 45,398,706 789,379 4,117,318 5,150,274 24,121,404 79,577,081 (3,016,332) (285,508) (2,716,217) (3,924,452) (18,681,270) (28,623,779) 322,744,414 기대신용손실율 0.0012 0.0019 0.0299 0.4112 1.0000 0.0664 0.3617 0.6597 0.7620 0.7745 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 기타채권 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산의 기초 대손충당금 6,584,683 5,510,127 22,924,952 188,700 35,208,462 사업결합 0 0 0 0 0 대손상각비(대손충당금환입) 77,920 42,422 1,299,692 0 1,420,034 제각을 통한 감소, 금융자산 (12,708) 0 0 0 (12,708) 현재가치할인차금 0 0 (10,825) 0 (10,825) 현재가치할인차금 0 0 0 (57,893) (57,893) 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 0 0 (35,114) 0 (35,114) 금융자산의 기말 대손충당금 6,649,895 5,552,549 24,178,705 130,807 36,511,956 금융상품 금융상품 합계 매출채권 기타채권 대여금 미수금 보증금 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 금융자산의 기초 대손충당금 6,347,371 4,087,994 19,377,448 31,224 29,844,037 사업결합 516,376 0 0 0 516,376 대손상각비(대손충당금환입) 126,684 0 5,558,221 0 5,684,905 제각을 통한 감소, 금융자산 0 0 0 0 0 현재가치할인차금 0 0 (19,726) 0 (19,726) 현재가치할인차금 0 0 0 43,980 43,980 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 0 0 554,730 0 554,730 금융자산의 기말 대손충당금 6,990,431 4,087,994 25,470,673 75,204 36,624,302 금융상품 금융상품 합계 매출채권 기타채권 대여금 미수금 보증금 장부금액 손상차손누계액 7. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 제품 42,534,726 (414,006) 42,120,720 반제품 16,098,084 (54,045) 16,044,039 상품 40,852,903 (1,154,771) 39,698,132 저장품 10,857,622 0 10,857,622 원재료 87,895,371 (26,613) 87,868,758 부재료 4,588,787 (35,602) 4,553,185 미착품 108,423,063 0 108,423,063 어획물 21,041,548 (1,621,871) 19,419,676 부산품 584,930 0 584,930 반품추정자산 1,219,173 0 1,219,173 합계 334,096,207 (3,306,908) 330,789,298 취득원가 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 제품 61,002,976 (889,938) 60,113,038 반제품 14,054,465 (24,174) 14,030,291 상품 32,431,804 (1,612,443) 30,819,361 저장품 11,919,487 0 11,919,487 원재료 95,077,427 (31,855) 95,045,572 부재료 4,826,046 (10,769) 4,815,277 미착품 81,426,164 0 81,426,164 어획물 24,225,248 (1,504,359) 22,720,889 부산품 381,894 0 381,894 반품추정자산 1,188,412 0 1,188,412 합계 326,533,923 (4,073,538) 322,460,385 취득원가 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 비용으로 인식한 재고자산의 금액 당분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가 578,005,071 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가 415,713,908 공시금액 재고자산 평가손실에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산평가손실 재고자산 평가손실환입 (766,630) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산평가손실 재고자산 평가손실환입 (1,836,127) 공시금액 8. 관계기업투자 (연결) (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업투자에 대한 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 법인명 국가 결산일 당분기말 지분율(%) 전기말 지분율(%) 당분기말 전기말 DALTRANSFLOT CO., LTD. 러시아 12월 31일 24.90 24.90 82,605 82,605 TRALKOM CO., LTD.(1) 러시아 12월 31일 24.90 24.90 1,291,079 1,291,079 한국절임(주) 대한민국 12월 31일 40.00 40.00 223,817 222,778 사조동아원(주) 대한민국 12월 31일 30.22 30.22 78,295,326 76,995,159 (주)사조시스템즈(2) 대한민국 12월 31일 17.17 17.17 12,199,746 11,797,431 합계 92,092,573 90,389,051 (1) 연결회사의 종속기업인 (주)사조오양이 지분을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다.(2) (주)사조시스템즈의 지분율이 20%미만이지만 등기임원의 과반수가 지배회사의임원을 겸직함에 따라 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 사조동아원(주) 43,214,790 41,124,440 (3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 90,389,051 78,051,843 지분법평가 지분법이익 2,620,534 2,721,707 지분법자본변동 153,731 653,059 지분법이익잉여금변동 - 24,637 기타 (1,070,743) (605,802) 기말금액 92,092,573 80,845,444 9. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 377,772,027 0 0 377,772,027 195,145,554 (63,013,978) 0 132,131,576 41,771,506 (25,262,305) 0 16,509,201 384,130,314 (296,462,307) (966,209) 86,701,798 41,215,750 (16,331,293) 0 24,884,457 131,896,384 (82,412,932) 0 49,483,452 96,857,205 (36,350,866) 0 60,506,339 17,744,411 0 0 17,744,411 765,733,261 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 358,912,015 0 0 358,912,015 189,299,099 (57,697,283) 0 131,601,816 40,173,910 (23,986,730) 0 16,187,180 366,185,151 (275,894,996) (1,444) 90,288,711 41,215,750 (14,962,313) 0 26,253,437 70,979,447 (49,338,296) 0 21,641,151 22,501,742 (13,968,845) 0 8,532,897 6,880,101 0 0 6,880,101 660,297,308 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 유형자산 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 377,772,027 132,412,424 16,669,396 86,308,090 25,226,702 48,548,467 61,599,846 13,808,342 762,345,294 사업결합을 통한 취득, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 318,000 75,600 809,985 0 3,431,509 2,624,878 10,784,258 18,044,230 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 672,888 130,000 4,949,951 (27,699) 1,087,456 0 (6,848,189) (35,593) 처분, 유형자산 0 0 0 (2) 0 (185,155) (297,274) 0 (482,431) 감가상각비, 유형자산 0 (1,271,736) (365,795) (5,366,226) (314,546) (3,398,825) (3,421,111) 0 (14,138,239) 기말 유형자산 377,772,027 132,131,576 16,509,201 86,701,798 24,884,457 49,483,452 60,506,339 17,744,411 765,733,261 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 173,241,396 119,729,433 10,550,814 56,062,915 26,595,682 18,713,080 7,450,831 2,901,315 415,245,466 사업결합을 통한 취득, 유형자산 185,248,808 12,996,143 5,775,715 34,567,079 0 3,265,483 1,163,799 5,596,058 248,613,085 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 7,211 0 89,100 1,269,005 0 250,452 1,318,566 3,085,356 6,019,690 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 414,600 30,788 0 2,159,747 (27,699) 71,726 (195,140) (2,858,753) (404,731) 처분, 유형자산 0 0 76,458 1,101,742 0 662,693 (39,630) (1,843,875) (42,612) 감가상각비, 유형자산 0 (1,154,548) (304,907) (4,871,777) (314,546) (1,322,283) (1,165,529) 0 (9,133,590) 기말 유형자산 358,912,015 131,601,816 16,187,180 90,288,711 26,253,437 21,641,151 8,532,897 6,880,101 660,297,308 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 감가상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 11,116,250 3,021,988 매출원가 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 7,910,855 1,222,735 매출원가 판매비와 일반관리비 10. 리스 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 55,379,414 6,214,052 6,380 61,599,846 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 사용권자산의 추가 1,870,565 754,313 0 2,624,878 사용권자산감가상각비 (2,848,121) (569,481) (3,509) (3,421,111) 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (197,443) (99,831) 0 (297,274) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 0 0 0 0 기말 사용권자산 54,204,415 6,299,053 2,871 60,506,339 건물 차량운반구 기타유형자산 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 5,283,501 2,156,551 10,779 7,450,831 연결대상범위의 변동 852,420 311,379 0 1,163,799 사용권자산의 추가 455,961 862,605 0 1,318,566 사용권자산감가상각비 (759,519) (404,308) (1,702) (1,165,529) 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (22,799) (210,395) 0 (233,194) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (1,576) 0 0 (1,576) 기말 사용권자산 5,807,988 2,715,832 9,077 8,532,897 건물 차량운반구 기타유형자산 자산 합계 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 81,888,512 연결대상범위의 변동 0 리스부채의 추가 2,450,646 리스부채의 지급 (5,183,541) 리스부채에 대한 이자비용 1,694,238 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 (300,495) 기말 리스부채 80,549,360 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 7,727,853 연결대상범위의 변동 909,596 리스부채의 추가 1,283,215 리스부채의 지급 (1,192,536) 리스부채에 대한 이자비용 85,077 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 (245,113) 기말 리스부채 8,568,092 공시금액 리스부채의 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총 리스부채 20,572,041 64,325,999 19,518,178 104,416,218 유동 리스부채, 할인 후 15,307,279 비유동 리스부채, 할인 후 65,242,081 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 총 리스부채 19,844,873 63,327,041 22,450,945 105,622,859 유동 리스부채, 할인 후 14,976,069 비유동 리스부채, 할인 후 66,912,442 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 금융리스채권의 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 671,098 976,175 1,647,273 금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 (251,549) 금융리스 순투자 1,395,724 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 671,302 1,144,570 1,815,872 금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 (281,970) 금융리스 순투자 1,533,902 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 리스관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 (3,421,111) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 17,568 리스부채에 대한 이자비용 (1,694,238) 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 (621,698) 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 (310,579) 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 (599,921) 리스 현금유출 6,715,738 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 (1,165,529) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 428 리스부채에 대한 이자비용 (85,077) 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 (170,250) 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 (75,727) 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 (187,415) 리스 현금유출 1,716,935 공시금액 11. 투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산 31,002,876 0 31,002,876 2,503,571 (1,615,595) 887,976 31,890,852 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산 31,393,609 0 31,393,609 2,503,571 (1,550,606) 952,965 32,346,574 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 31,109,856 904,223 32,014,079 처분, 투자부동산 (106,980) 0 (106,980) 연결조정 0 7,112 7,112 감가상각비, 투자부동산 0 (23,359) (23,359) 기말 투자 부동산 31,002,876 887,976 31,890,852 토지 건물 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 31,393,609 969,212 32,362,821 처분, 투자부동산 0 0 0 연결조정 0 7,112 7,112 감가상각비, 투자부동산 0 (23,359) (23,359) 기말 투자 부동산 31,393,609 952,965 32,346,574 토지 건물 투자부동산 합계 투자부동산에서 발생한 임대수익 당분기 (단위 : 천원) 임대수익 497,385 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 임대수익 389,504 공시금액 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 당분기 (단위 : 천원) 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 169,573 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 166,956 공시금액 투자부동산의 공정가치 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산 토지 87,180,320 건물 2,194,653 공정가치 12. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권의 변동 무형자산 및 영업권의 변동 기초의 무형자산 및 영업권 226,687 5,760,863 70,350,217 244,672,818 5,372,699 2,976,604 329,359,888 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 696 2,200 0 10,000 403,635 0 416,531 처분, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 0 0 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 782 0 0 0 0 0 782 무형자산상각비 (10,453) 0 (1,905,450) 0 (620,055) (166,601) (2,702,559) 기말 무형자산 및 영업권 217,712 5,763,063 68,444,767 244,682,818 5,156,279 2,810,003 327,074,642 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 회원권 고객관련 무형자산 영업권 컴퓨터소프트웨어 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권의 변동 무형자산 및 영업권의 변동 기초의 무형자산 및 영업권 15,567 3,439,151 0 12,553,924 505,771 3,694,133 20,208,546 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 0 0 59,435,000 56,496,551 0 0 115,931,551 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 1,142,902 0 0 259,500 59,080 1,461,482 처분, 영업권 이외의 무형자산 0 (62,342) 0 0 0 0 (62,342) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 143,500 (143,500) 0 무형자산상각비 (4,478) 0 (990,583) 0 (291,879) (166,602) (1,453,542) 기말 무형자산 및 영업권 11,089 4,519,711 58,444,417 69,050,475 616,892 3,443,111 136,085,695 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 회원권 고객관련 무형자산 영업권 컴퓨터소프트웨어 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시 무형자산 중 영업권과 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 무형자산상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 천원) 무형자산상각비 53,328 2,649,231 매출원가 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 무형자산상각비 10,397 1,443,146 매출원가 판매비와 일반관리비 13. 매입채무 및 기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무 312,972,866 단기미지급금 85,211,997 유동으로 분류되는 미지급비용 24,455,779 단기임대보증금 5,108,024 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기미지급금 18,000,000 비유동으로 분류되는 미지급비용 3,179,210 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무 245,640,225 단기미지급금 89,010,203 유동으로 분류되는 미지급비용 25,517,803 단기임대보증금 5,157,907 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기미지급금 36,000,000 비유동으로 분류되는 미지급비용 3,190,154 공시금액 14. 장단기차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0507 0.0000 0.0491 0.0393 0.0596 0.0200 0.0300 0.0368 0.0407 0.0466 0.0180 0.0287 0.0458 0.0495 0.0404 0.0486 0.3870 0.0442 0.0411 0.0426 0.0318 0.0000 0.0460 단기차입금 4,000,000 16,700,000 34,600,000 34,400,000 63,500,000 50,000,000 91,300,000 30,000,000 40,000 450,000 324,990,000 유동성장기차입금 3,255,670 20,000,000 673,894 100,000,000 22,000,000 145,929,564 장기차입금 3,000,000 240,000 152,400,000 20,000,000 175,640,000 차입금명칭 차입금명칭 합계 원화대출 거래상대방 일반차입금－국민은행 일반차입금－농협은행 일반차입금－신한은행 일반차입금－수협은행 일반차입금－수출입은행 일반차입금－우리은행 일반차입금－지역농협 일반차입금－하나은행 일반차입금－산업은행 시설차입금-농협은행 시설차입금－산업은행 시설차입금－우리은행 한도차입금 - 수출입은행 기타차입금－주주임원 관계회사차입금－동화농산 관계회사차입금－사조동아원 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0507 0.0000 0.0474 0.0393 0.5160 0.0200 0.0300 0.0368 0.0430 0.0512 0.0180 0.0287 0.0458 0.0495 0.0422 0.0493 0.0000 0.0200 0.0443 0.0567 0.0470 0.0517 0.0000 0.0460 0.0460 단기차입금 4,000,000 12,000,000 34,600,000 50,000,000 42,900,000 50,000,000 111,300,000 40,000 450,000 300,000 305,590,000 유동성장기차입금 8,000,000 673,894 255,670 1,111,080 12,000,000 22,040,644 장기차입금 3,000,000 20,000,000 240,000 100,000,000 150,000,000 30,000,000 303,240,000 차입금명칭 차입금명칭 합계 원화대출 거래상대방 일반차입금－국민은행 일반차입금－농협은행 일반차입금－신한은행 일반차입금－수협은행 일반차입금－수출입은행 일반차입금－우리은행 일반차입금－지역농협 일반차입금－하나은행 일반차입금－산업은행 시설차입금-농협은행 시설차입금－산업은행 시설차입금－우리은행 한도차입금 - 수출입은행 기타차입금－주주임원 관계회사차입금－동화농산 관계회사차입금－사조동아원 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 담보로 제공된 유형자산 115,143,596 2,437,803 2,830,500 19,963,987 5,642,661 12,702,126 9,757,449 37,863,107 87,545,456 53,715,646 6,358,365 100,012,461 담보로 제공된 금융자산 287,620 담보로 제공된 유형자산, 금융자산 19,336,144 담보설정금액 120,000,000 760,000 287,620 4,800,000 19,591,264 25,700,000 12,000,000 9,000,000 10,500,000 27,080,000 95,680,000 44,453,600 6,360,000 38,800,000 담보설정금액 [USD, 천] 3,580.00 32,500.00 차입금 150,000,000 626,274 287,620 4,000,000 20,000,000 30,000,000 10,000,000 3,500,000 8,400,000 22,500,000 62,800,000 23,600,000 6,955,670 100,000,000 차입금 약정에 대한 기술 토지, 건물, 기계장치 차입금 포괄여신약정액은 우리은행 810억원입니다. 토지, 건물, 구축물, 기계장치 차입금 약정액은 산업은행 일반운전자금 1,150억원, 수입연지급(USANCE) USD 3,500만입니다. 담보제공자산 토지 금융상품 토지, 건물 선박, 금융상품 토지, 건물, 기계장치 토지, 건물, 구축물, 기계장치 담보제공처 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 전기말 (단위 : 천원) 담보로 제공된 유형자산 103,786,559 1,202,668 2,854,918 19,760,396 1,939,488 12,950,525 7,152,993 38,775,773 88,319,591 54,117,841 6,968,548 100,361,332 담보로 제공된 금융자산 287,620 담보로 제공된 유형자산, 금융자산 19,588,109 담보설정금액 120,000,000 760,000 287,620 4,800,000 19,591,264 25,700,000 3,600,000 9,000,000 10,550,000 27,080,000 95,680,000 44,453,600 8,760,000 38,800,000 담보설정금액 [USD, 천] 3,580.00 32,500.00 차입금 150,000,000 626,274 287,620 4,000,000 20,000,000 30,000,000 5,000,000 3,500,000 6,000,000 22,500,000 53,911,080 23,600,000 7,255,670 100,000,000 차입금 약정에 대한 기술 토지, 건물, 기계장치 차입금 포괄여신약정액은 우리은행 810억원입니다. 토지, 건물, 구축물, 기계장치 차입금 약정액은 산업은행 일반운전자금 1,150억원,수입연지급(USANCE) USD 3,500만입니다. 담보제공자산 토지 금융상품 토지, 건물 선박, 금융상품 토지, 건물, 기계장치 토지, 건물, 구축물, 기계장치 담보제공처 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 농협은행 지역농협 수협은행 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 일반대출 일반대출2 일반대출 외 시설대출 외 일반대출 일반대출 외 시설대출 시설대출 외 시설대출 외2 일반대출 외 일반대출 외 일반대출 시설대출 외 일반대출 금융어업자금 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 은행차입금, 미할인현금흐름 145,929,564 23,240,000 2,400,000 150,000,000 321,569,564 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 합계 구간 합계 15. 순확정급여부채 (연결) 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 144,097,555 사외적립자산, 공정가치 (91,023,432) 순확정급여부채(자산) 계 53,074,123 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 136,965,335 사외적립자산, 공정가치 (96,121,213) 순확정급여부채(자산) 계 40,844,122 공시금액 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역 당분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 5,992,661 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 341,094 과거근무원가, 순확정급여부채(자산) 661,237 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 2,974,609 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) (40,566) 과거근무원가, 순확정급여부채(자산) 0 공시금액 확정기여형 퇴직급여제도 확정기여형 퇴직급여제도 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 798,991 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 195,933 공시금액 16. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익 어획물매출액 19,397,864 0 19,397,864 제품매출액 355,751,786 0 355,751,786 상품매출액 429,458,801 0 429,458,801 기타수익(매출액) 27,814,441 0 27,814,441 가공매출 20,405,182 0 20,405,182 기타 원천으로부터의 수익 기타 원천으로부터의 수익 임대료수입 0 497,385 497,385 수수료매출 0 405,091 405,091 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 재화나 용역의 이전 시기 합계 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익 어획물매출액 13,295,192 0 13,295,192 제품매출액 346,990,340 0 346,990,340 상품매출액 209,599,783 0 209,599,783 기타수익(매출액) 4,662,834 0 4,662,834 가공매출 19,344,331 0 19,344,331 기타 원천으로부터의 수익 기타 원천으로부터의 수익 임대료수입 0 389,504 389,504 수수료매출 0 367,109 367,109 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 재화나 용역의 이전 시기 합계 반품권에서 생기는 자산과 부채 당분기말 (단위 : 천원) 반품추정자산 1,219,173 반품충당부채 5,490,217 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 반품추정자산 1,188,412 반품충당부채 5,583,922 공시금액 계약자산 및 계약부채 당분기말 (단위 : 천원) 마일리지 충당부채 45,091 선수금 21,787,833 선수수익 4,953 계약부채 합계 21,837,877 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 마일리지 충당부채 46,705 선수금 15,182,838 선수수익 5,814 계약부채 합계 15,235,357 공시금액 이월된 계약부채 당분기 (단위 : 천원) 이월된 계약부채 관련 당기 인식 선수금 15,182,838 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 이월된 계약부채 관련 당기 인식 선수금 5,033,792 공시금액 17. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 22,337,437 퇴직급여, 판관비 2,137,638 복리후생비, 판관비 3,275,400 세금과공과, 판관비 2,111,606 광고선전비, 판관비 6,599,614 지급수수료, 판관비 4,306,343 판매수수료, 판관비 3,980,392 용역비, 판관비 3,215,144 판매촉진비, 판관비 1,101,548 운반비, 판관비 21,294,413 소모품비, 판관비 768,827 감가상각비, 판관비 2,209,847 사용권자산감가상각비, 판관비 815,879 임차료, 판관비 875,090 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 77,920 무형자산상각비, 판관비 2,649,231 기타판매비와관리비 4,691,193 합계 82,447,522 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 8,855,755 퇴직급여, 판관비 891,129 복리후생비, 판관비 1,501,522 세금과공과, 판관비 1,151,160 광고선전비, 판관비 3,148,333 지급수수료, 판관비 1,906,517 판매수수료, 판관비 4,503,541 용역비, 판관비 1,829,543 판매촉진비, 판관비 1,013,866 운반비, 판관비 18,157,760 소모품비, 판관비 473,217 감가상각비, 판관비 245,659 사용권자산감가상각비, 판관비 970,932 임차료, 판관비 516,891 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 126,684 무형자산상각비, 판관비 1,443,146 기타판매비와관리비 1,916,146 합계 48,651,801 공시금액 18. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 13,381,550 사용된 원재료 및 상품 564,623,521 종업원급여비용 99,463,445 감가상각비 14,161,598 무형자산상각비 2,702,559 소모품비 6,457,094 지급수수료 34,707,707 지급임차료 2,070,506 광고선전비 6,723,070 운반비 23,329,507 용역비 7,553,822 기타 비용 63,303,913 성격별 비용 합계 838,478,292 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 15,845,436 사용된 원재료 및 상품 399,868,472 종업원급여비용 42,112,949 감가상각비 9,156,950 무형자산상각비 1,453,543 소모품비 4,110,927 지급수수료 10,057,915 지급임차료 718,059 광고선전비 3,156,928 운반비 19,535,787 용역비 5,652,036 기타 비용 38,880,890 성격별 비용 합계 550,549,892 공시금액 19. 법인세비용 (연결) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계기간의 유효 법인세율은 15.81% (2024년 3월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 유효법인세율 : 19.97%)입니다.0. 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당분기 (단위 : 천원) 평균유효세율 0.1581 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 평균유효세율 0.1997 공시금액 20. 주당이익 (연결) 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 91,797,540 우선주 배당금의 이익(손실) 조정 (43,635) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 91,753,905 가중평균유통보통주식수 7,983,002 기본주당이익 11,494 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 43,635 가중평균유통우선주식수(주) 3,780 우선주기본주당이익 11,544 보통주 우선주 전분기 (단위 : 천원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 30,624,038 우선주 배당금의 이익(손실) 조정 (15,117) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 30,608,921 가중평균유통보통주식수 7,750,461 기본주당이익 3,949 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 15,117 가중평균유통우선주식수(주) 3,780 우선주기본주당이익 3,999 보통주 우선주 가중평균유통보통주식수의 산정내역 당분기 기초의유통주식수 01월 01일 08월 05일 가중평균발행보통주식수 9,164,467 가중평균유통보통주식수 7,750,461 유통일수 218 적수 1,689,600,498 자기주식처분후 유통주식수 08월 06일 08월 19일 가중평균발행보통주식수,자기주식처분후 유통주식수 9,164,467 가중평균유통보통주식수,자기주식처분후 유통주식수 8,050,461 유통일수,자기주식처분후 유통주식수 14 적수,자기주식처분후 유통주식수 112,706,454 유통일수 합계 366 적수 합계 2,921,778,726 가중평균유통주식수(적수÷유통일수) 7,983,002 주식 주식 합계 보통주 범위 하위범위 상위범위 전분기 기초의유통주식수 01월 01일 03월 31일 가중평균발행보통주식수 9,164,467 가중평균유통보통주식수 7,750,461 유통일수 91 적수 705,291,951 자기주식처분후 유통주식수 가중평균발행보통주식수,자기주식처분후 유통주식수 가중평균유통보통주식수,자기주식처분후 유통주식수 유통일수,자기주식처분후 유통주식수 적수,자기주식처분후 유통주식수 유통일수 합계 적수 합계 705,291,951 가중평균유통주식수(적수÷유통일수) 7,750,461 주식 주식 합계 보통주 범위 하위범위 상위범위 가중평균유통우선주식수의 산정내역 당분기 기초의유통주식수 01월01일 03월31일 가중평균발행우선주식수 3,780 가중평균유통우선주식수 3,780 유통일수 90 적수 340,200 유통일수 합계 90 적수 합계 340,200 가중평균유통우선주식수(적수÷유통일수) 3,780 주식 우선주 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 전분기 기초의유통주식수 01월01일 03월31일 가중평균발행우선주식수 3,780 가중평균유통우선주식수 3,780 유통일수 91 적수 343,980 유통일수 합계 91 적수 합계 343,980 가중평균유통우선주식수(적수÷유통일수) 3,780 주식 우선주 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 희석주당이익에 대한 기술 연결회사는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 21. 현금의 유출입이 없는 거래 (연결) 현금의 유출입이 없는 거래 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 취득 관련 미지급금의 증감 10,782 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 7,649,758 유동성리스부채의 사용권자산 대체 208,952 장기미지급금의 유동성대체 18,000,000 장기차입금의 유동성대체 145,929,564 장기대여금의 유동성대체 10,960 비유동리스부채의 유동성대체 3,044,935 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 취득 관련 미지급금의 증감 (170,440) 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 1,033,810 유동성리스부채의 사용권자산 대체 154,742 장기미지급금의 유동성대체 0 장기차입금의 유동성대체 17,857,820 장기대여금의 유동성대체 21,290 비유동리스부채의 유동성대체 19,804 공시금액 22. 특수관계자와의 거래 (연결) 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자거래 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 6,443,752 61,165 2,271,741 11,118 83,930 670,135 3,519,164 360,131 0 368,525 0 0 0 0 13,789,661 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 31,151 0 9,683 0 0 109,988 30,586 0 0 11,418 0 0 0 0 192,826 재화의 매입, 특수관계자거래 46,661,206 533,809 41,178,327 0 7,479,560 2,284,282 4,346,516 0 0 0 0 0 0 0 102,483,700 제공받은용역, 특수관계자거래 268,425 0 12,655 1,774,957 0 0 271,527 71,669 0 0 6,788,326 86,191 0 0 9,273,750 배당의 지급, 특수관계자거래 421,274 0 314,550 360,053 0 0 491,932 42,402 76,201 47,820 0 34,778 42,300 164,006 1,995,316 배당의 수취, 특수관계자거래 0 0 853,204 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 853,204 리스부채차입, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 리스부채상환, 특수관계자거래 8,999 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,999 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자에 자기주식을 매각하였으며, 상기 내역에는 동 거래 내역이 포함되어 있지 않습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조산업(주) 한국절임(주) 사조동아원(주) (주)사조시스템즈 DALTRANSFLOT CO.,LTD TRALKOM CO.,LTD 사조씨푸드(주) (주)캐슬렉스서울 (주)캐슬렉스제주 (주)사조랜더텍 사조로지스(주) (주)사조비앤엠 SAJO AMERICA INC 기타개인 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자거래 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 4,113,636 0 1,611,087 17,432 0 93,923 235,760 38,133 0 424,817 0 0 0 0 6,534,788 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 25,800 20,863 8,462 0 75,819 101,010 0 0 0 3,431 0 0 0 0 235,385 재화의 매입, 특수관계자거래 39,555,394 486,884 45,720,195 0 7,516,146 6,120,561 4,115,926 0 0 0 0 0 0 0 103,515,106 제공받은용역, 특수관계자거래 288,582 0 0 1,103,299 0 0 171,222 0 3,758 0 0 0 0 0 1,566,861 배당의 지급, 특수관계자거래 498,553 0 343,420 315,061 0 0 424,535 97,437 82,525 54,577 0 40,574 0 158,843 2,015,525 배당의 수취, 특수관계자거래 99,728 0 566,008 0 0 753,698 0 0 0 0 0 0 0 0 1,419,434 리스부채차입, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 리스부채상환, 특수관계자거래 8,712 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,712 특수관계자거래에 대한 기술 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조산업(주) 한국절임(주) 사조동아원(주) (주)사조시스템즈 DALTRANSFLOT CO.,LTD TRALKOM CO.,LTD 사조씨푸드(주) (주)캐슬렉스서울 (주)캐슬렉스제주 (주)사조랜더텍 사조로지스(주) (주)사조비앤엠 SAJO AMERICA INC 기타개인 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 매출채권, 특수관계자거래 1,405,171 0 725,642 0 1,429,024 260,908 109,994 231,852 238,865 0 0 0 0 4,401,456 기타채권, 특수관계자거래 17,769 24,342 734,743 0 9,897,564 2,289,656 0 0 0 0 12,862,500 0 0 25,826,574 기타자산, 특수관계자거래 0 0 0 0 9,289,766 0 0 0 0 0 0 0 0 9,289,766 매입채무, 특수관계자거래 31,682,180 533,779 24,240,169 30,905 0 19,233 3,084,661 0 0 0 0 0 0 59,590,927 기타채무, 특수관계자거래 109,920 0 18,076 641,340 0 0 162,343 39,364 0 22,666 0 2,685,743 450,000 4,129,452 리스부채, 특수관계자거래 72,530 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 72,530 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 기술 DALTRANSFLOT CO.,LTD 채권에 대하여 20,616,354천원의 손실충당금이 설정되어 있으며, 당분기 중 81,876천원의 대손상각비와 923,911천원의 기타대손충당금환입을 인식하였습니다. TRALKOM CO.,LTD 채권에 대하여 904,281천원의 대손충당금이 설정되어 있으며, 당분기 중 41천원의 대손상각비와 301,781천원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다. KIRIBATI&SAJO FISHERIES CO.,LTD 채권에 대하여 12,847,605천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. 기타자산은 어획물 등의 매입을 위한 선급금입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조산업(주) 한국절임(주) 사조동아원(주) (주)사조시스템즈 DALTRANSFLOT CO.,LTD TRALKOM CO.,LTD 사조씨푸드(주) (주)캐슬렉스서울 (주)사조랜더텍 (주)사조비앤엠 KIRIBATI&SAJO FISHERIES CO., LTD. 사조로지스(주) 농업회사법인 동화농산(주) 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 매출채권, 특수관계자거래 5,693,532 0 693,869 0 1,347,147 260,908 176,232 64,322 269,953 0 0 0 0 8,505,963 기타채권, 특수관계자거래 27,670 27,522 0 0 8,925,229 2,289,656 0 0 0 0 12,862,500 0 0 24,132,577 기타자산, 특수관계자거래 0 0 0 0 11,186,012 0 0 0 0 0 0 0 0 11,186,012 매입채무, 특수관계자거래 29,090,040 270,443 27,460,062 257,268 0 19,233 2,271,014 0 0 0 0 0 0 59,368,060 기타채무, 특수관계자거래 170,150 0 318,076 973,796 0 0 112,443 20,829 0 0 0 1,167,166 450,000 3,212,460 리스부채, 특수관계자거래 81,529 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 81,529 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 기술 DALTRANSFLOT CO.,LTD 채권에 대하여 21,458,389천원의 대손충당금이 설정되어 있으며, 당기 중 509,475천원의 대손충당금 환입과 4,585,204천원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다. TRALKOM CO.,LTD 채권에 대하여 602,460천원의 대손충당금이 설정되어 있으며, 당기 중 467천원의 대손충당금 환입과 423,525천원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다. KIRIBATI&SAJO FISHERIES CO.,LTD 채권에 대하여 12,889,093천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. 기타자산은 어획물 등의 매입을 위한 선급금입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조산업(주) 한국절임(주) 사조동아원(주) (주)사조시스템즈 DALTRANSFLOT CO.,LTD TRALKOM CO.,LTD 사조씨푸드(주) (주)캐슬렉스서울 (주)사조랜더텍 (주)사조비앤엠 KIRIBATI&SAJO FISHERIES CO., LTD. 사조로지스(주) 농업회사법인 동화농산(주) 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 대여거래 대여거래 대여거래, 대여 0 5,400,000 5,400,000 대여거래, 회수 0 5,400,000 5,400,000 차입거래 차입거래 차입거래, 차입 0 0 0 차입거래, 상환 300,000 0 300,000 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조동아원(주) (주)사조랜더텍 전분기 (단위 : 천원) 대여거래 대여거래 대여거래, 대여 대여거래, 회수 차입거래 차입거래 차입거래, 차입 차입거래, 상환 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조동아원(주) (주)사조랜더텍 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 금융기관 농협은행 농협은행 지급보증내역, 특수관계자거래 차입금 차입금 지급보증금액, 특수관계자거래 1,227,216 6,000,000 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 사조산업(주) 사조씨푸드(주) 주요 경영진에 대한 보상금액 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 3,780,976 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 324,300 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,432,873 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 229,735 공시금액 23. 우발채무 및 약정사항 (연결) 담보로 제공하고 있는 어음에 대한 공시 어음매수 1매 1매 제공목적 계약 및 채무이행 차입금 담보 금액 백지어음 10,000,000천원 한국원양산업협회 신한금융투자 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정 금액 75,000,000 225,400,000 31,100,000 6,000,000 50,000,000 20,000,000 14,400,000 20,000,000 2,000,000 7,022,680 913,894 11,800,000 1,500,000 10,000,000 5,000,000 10,500,000 1,600,000 50,000,000 40,000,000 150,000,000 0 20,000,000 14,000,000 5,500,000 36,335,000 808,071,574 약정 금액 [USD, 천] 18,300.00 60,000.00 38,990.00 12,000.00 26,000.00 14,000.00 10,000.00 10,000.00 12.54 4,700.00 189,290.00 실행금액 63,500,000 193,700,000 24,600,000 4,000,000 50,000,000 16,700,000 14,400,000 20,000,000 2,000,000 6,255,670 913,894 0 0 0 0 0 30,000,000 40,000,000 150,000,000 0 20,000,000 10,000,000 0 0 646,069,564 실행금액 [USD, 천] 3,401.09 2,275.40 15,934.48 5,414.46 5,170.50 0.00 5,225.87 4,019.90 0.00 0.00 41,441.69 실행금액 [EUR, 천] 749.00 76.46 0.00 393.30 0.00 174.50 0.00 0.00 0.00 0.00 1,393.26 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 우리은행 B2B PLUS 대출과 상생파트너론 외상매출채권담보대출 약정(한도액 1,700백만원)을 체결하고 있습니다. 신한은행 동반성장제휴업체 채권할인 약정(한도액 18,000백만원)을 체결하고 있습니다. 하나은행 전자방식 외상매출채권 약정(한도액 1,200백만원)을 체결하고 있습니다. 농협은행 전자방식 외상매출채권 약정(한도액 3,000백만원)을 체결하고 있습니다. 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 일반대출 내국수입유산스 정책자금 당좌대출 한도대출 시설대출 경영/영어자금 어음대출 구매자금대출 외화지급보증 포괄한도 무역금융 거래상대방 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 지역농협 수협은행 수출입은행 대구은행 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 사조산업(주) 사조씨푸드(주) 농협은행 하나은행 피보증처명 (주)사조대림 (주)사조오양 (주)삼아벤처 사조CPK 농업회사법인㈜사조원 (주)사조농산 푸디스트 농업회사법인(주)사조원 농업회사법인(주)사조원 푸디스트 푸디스트 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF) 3,863,337 5,461,616 224,000 45,300 152,524 40,000 60,029,598 1,227,216 6,000,000 737,000 122,000 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 3,863,337 5,461,616 224,000 45,300 152,524 40,000 60,029,598 1,227,216 6,000,000 737,000 122,000 지급보증에 대한 비고(설명) 출항선원 송환, 가압류공탁, 선박관리 인허가 외 선원법에 따른 선원 유기구제비용 지급보증 등 외상물품대금 지급보증 등 국가 지원사업에 따른 협약지원금 반환 지급보증 등 고용허가제에 따른 외국인근로자 체불임금보증 등 고용허가제에 따른 외국인근로자 체불임금보증 매출채권신용보험 및 외상물품대금 지급보증 등 차입금 지급보증 차입금 지급보증 기타원화지급보증 계약이행지급보증 제공받은 지급보증 제공받은 지급보증2 제공받은 지급보증3 제공받은 지급보증4 제공받은 지급보증5 제공받은 지급보증6 제공받은 지급보증7 제공받은 지급보증8 제공받은 지급보증9 제공받은 지급보증10 제공받은 지급보증11 제공받고 있는 담보에 대한 공시 (단위 : 천원) 채권금액 2,060,000 담보제공금액 2,434,000 제공받는 담보에 대한 기술 단기대여금 관련 부동산 근저당설정 (주)청정 제공하고 있는 담보에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보제공자산 (유)사조씨피케이 부평공장 담보로 제공된 유형자산 84,030,057 담보설정금액 70,200,000 제공하는 담보에 대한 기술 (유)인그리디언코리아 인수대금 미지급금(360억) INGREDION KOREA HOLDING LCC 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 소송 건수 5 소송 금액 466,720 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 현재 연결회사가 피소되어 계류중인 소송사건은 5건이고 소송금액은 466,720천원입니다. 이에 대한 최종결과는 당분기말 현재로서는 알 수 없습니다. 우발부채항목 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 63 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 62 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 380,433,720,898 331,424,910,894 현금및현금성자산 87,741,107,667 56,822,099,638 기타유동금융자산 12,291,175,978 3,252,441,533 매출채권 및 기타유동채권 122,051,765,807 114,796,174,211 기타유동자산 2,956,285,257 3,162,575,461 유동재고자산 155,393,386,189 153,391,620,051 비유동자산 750,397,521,004 752,303,741,154 기타비유동금융자산 6,000,000 6,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 106,304,136 99,708,435 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 842,923,646 876,090,016 종속기업투자주식 509,958,381,276 509,958,381,276 관계기업투자주식 59,171,573,127 59,171,573,127 유형자산 160,435,230,929 161,553,665,945 투자부동산 9,240,136,549 9,350,854,207 무형자산 8,481,560,395 8,715,464,956 장기매출채권 및 기타비유동채권 2,155,410,946 2,572,003,192 자산총계 1,130,831,241,902 1,083,728,652,048 부채 유동부채 462,665,800,284 283,730,979,926 매입채무 및 기타유동채무 213,636,507,635 166,610,198,874 단기차입금 74,400,000,000 74,400,000,000 유동성장기차입금 140,000,000,000 10,000,000,000 기타유동금융부채 17,613,739 당기법인세부채 9,484,516,888 11,139,835,984 기타 유동부채 22,600,270,384 18,939,506,632 유동 리스부채 2,544,505,377 2,623,824,697 비유동부채 74,740,071,223 219,645,765,294 장기차입금 20,000,000,000 150,000,000,000 순확정급여부채 5,922,260,824 1,580,535,102 이연법인세부채 23,872,041,492 24,545,723,793 비유동 리스부채 6,378,259,356 6,953,488,915 기타 비유동 부채 18,567,509,551 36,566,017,484 부채총계 537,405,871,507 503,376,745,220 자본 자본금 45,841,235,000 45,841,235,000 기타불입자본 75,902,422,858 72,336,490,174 자본조정 (11,615,744,828) (17,517,794,828) 기타자본구성요소 (133,829,148) (107,975,873) 이익잉여금 483,431,286,513 479,799,952,355 자본총계 593,425,370,395 580,351,906,828 자본과부채총계 1,130,831,241,902 1,083,728,652,048 제 63 기 1분기말 제 62 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 363,677,871,172 363,677,871,172 373,639,925,733 373,639,925,733 매출원가 309,958,324,226 309,958,324,226 309,530,917,369 309,530,917,369 매출총이익 53,719,546,946 53,719,546,946 64,109,008,364 64,109,008,364 판매비와관리비 43,648,343,288 43,648,343,288 39,561,500,036 39,561,500,036 영업이익(손실) 10,071,203,658 10,071,203,658 24,547,508,328 24,547,508,328 금융수익 2,189,357,604 2,189,357,604 2,678,742,733 2,678,742,733 금융원가 3,562,428,114 3,562,428,114 2,620,804,963 2,620,804,963 기타이익 1,772,061,020 1,772,061,020 813,103,325 813,103,325 기타손실 997,754,237 997,754,237 1,624,918,202 1,624,918,202 법인세비용차감전순이익(손실) 9,472,439,931 9,472,439,931 23,793,631,221 23,793,631,221 법인세비용(수익) 1,896,273,955 1,896,273,955 4,898,182,264 4,898,182,264 당기순이익(손실) 7,576,165,976 7,576,165,976 18,895,448,957 18,895,448,957 기타포괄손익 (1,438,723,793) (1,438,723,793) (637,673,142) (637,673,142) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,438,723,793) (1,438,723,793) (637,673,142) (637,673,142) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,412,870,518) (1,412,870,518) (625,423,801) (625,423,801) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (25,853,275) (25,853,275) (12,249,341) (12,249,341) 총포괄손익 6,137,442,183 6,137,442,183 18,257,775,815 18,257,775,815 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 880 880 2,437 2,437 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 930 930 2,487 2,487 제 63 기 1분기 제 62 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 45,841,235,000 53,565,825,871 (32,219,264,828) (90,130,979) 441,777,399,711 508,875,064,775 당기순이익(손실) 18,895,448,957 18,895,448,957 확정급여제도의재측정요소 (625,423,801) (625,423,801) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (12,249,341) (12,249,341) 자기주식의 처분 자기주식처분이익 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 (2,714,173,350) (2,714,173,350) 2024.03.31 (기말자본) 45,841,235,000 53,565,825,871 (32,219,264,828) (102,380,320) 457,333,251,517 524,418,667,240 2025.01.01 (기초자본) 45,841,235,000 72,336,490,174 (17,517,794,828) (107,975,873) 479,799,952,355 580,351,906,828 당기순이익(손실) 7,576,165,976 7,576,165,976 확정급여제도의재측정요소 (1,412,870,518) (1,412,870,518) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (25,853,275) (25,853,275) 자기주식의 처분 5,902,050,000 5,902,050,000 자기주식처분이익 3,565,932,684 3,565,932,684 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 (2,531,961,300) (2,531,961,300) 2025.03.31 (기말자본) 45,841,235,000 75,902,422,858 (11,615,744,828) (133,829,148) 483,431,286,513 593,425,370,395 자본 자본금 기타불입자본 자본조정 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 48,877,195,236 31,317,122,495 당기순이익(손실) 7,576,165,976 18,895,448,957 당기순이익조정을 위한 가감 48,114,243,796 13,215,048,105 감가상각비에 대한 조정 1,974,915,978 1,859,618,074 무형자산상각비에 대한 조정 233,904,561 378,635,704 퇴직급여 조정 1,698,306,470 1,000,803,645 대손상각비 조정 8,761,856 225,237,005 기타의 대손상각비 조정 808,286,170 이자비용 조정 2,535,722,265 2,255,522,311 법인세비용 조정 1,896,273,955 4,898,182,264 금융보증비용(손실) 94,690,000 41,735,000 파생상품거래손실 조정 949,629,588 190,854,280 파생상품평가손실 조정 (17,613,739) 132,693,372 유형자산처분손실 조정 8,031,810 외화환산손실 조정 417,842,959 123,658,492 이자수익에 대한 조정 (597,539,001) (609,558,866) 배당금수익 (1,587,067,321) (1,665,391,977) 파생상품거래이익 (4,258,538) (238,653,020) 파생상품평가이익 (492,744) (165,138,870) 유형자산처분이익 조정 (1,095,046) (13,450,694) 투자자산처분이익 조정 (345,549,198) 외화환산이익 조정 (320,772,550) (465,667,647) 기타의 대손충당금환입 (881,488,471) 재고자산평가손실환입 조정 (881,728,833) (25,047,932) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정 (6,490,642,743) 2,276,828,425 기타유동자산의 감소(증가) 조정 2,102,536,436 5,049,556,527 재고자산의 감소(증가) (1,120,037,305) 21,580,137,643 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 46,480,727,625 (28,785,032,599) 기타유동부채의 증가(감소) 1,186,868,946 4,033,916,546 기타비유동부채의 증가(감소) 1,492,067 13,429,307 유동충당부채의 증가(감소) (58,066,494) (657,928,087) 순확정급여부채 증가(감소) 830,891,263 971,823,032 이자수취 549,542,081 891,794,481 이자지급(영업) (2,535,759,510) (1,537,285,374) 법인세납부(환급) (4,826,997,107) (147,883,674) 투자활동현금흐름 (28,062,297,727) (321,933,841,446) 단기금융상품의 처분 981,972,220 10,279,853,566 기타채권의 감소 23,150,017 435,423,313 장기기타채권의 감소 16,916,675 37,316,707 금융리스채권의 감소(증가) 40,940,799 39,680,799 유형자산의 처분 9,800,000 투자부동산의 처분 452,529,000 보증금의 감소 235,000,000 261,820,000 단기금융상품의 취득 (10,965,565,038) (272,370,831) 단기기타채권의 증가 (400,000,000) 장기기타채권의 증가 (12,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (18,000,000,000) (330,000,000,000) 유형자산의 취득 (825,241,400) (2,256,945,000) 무형자산의 취득 (63,420,000) 보증금의 증가 (10,000,000) (5,000,000) 재무활동현금흐름 9,833,496,256 204,329,937,738 단기차입금의 증가 68,395,669,848 장기차입금의 증가 160,000,000,000 자기주식의 처분 10,476,675,005 단기차입금의 상환 (23,395,669,848) 리스부채의 지급 (643,178,749) (670,062,262) 현금및현금성자산의순증가(감소) 30,648,393,765 (86,286,781,213) 기초현금및현금성자산 56,822,099,638 156,585,319,440 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 270,614,264 852,372 기말현금및현금성자산 87,741,107,667 70,299,390,599 제 63 기 1분기 제 62 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 사조대림(이하 "당사")은 1964년 5월 1일에 설립되어 수산물의 제조, 어획, 매매, 가공, 냉동 및 냉장 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 부산광역시에 육가공및 식료품 제조시설을, 경기도 안산시에 어육연제품 제조시설을, 인천광역시와 경상남도 함안군에 식용유 제조시설을 가지고 있으며, 서울특별시 서초구 남부순환로 2159에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1976년 9월 1일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2003년 8월 30일을 합병기준일로 하여 대림식품(주)를, 2019년 6월 1일을 합병기준일로 하여 (주)사조해표를, 2022년 1월 1일을 합병기준일로 하여 (주)사조에프에스를 흡수합병 하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율(%) 비고 사조산업(주) 1,262,907 13.78 대주주 사조씨푸드(주) 1,478,908 16.13 사조동아원(주) 907,650 9.90 (주)사조시스템즈 1,200,175 13.09 (주)캐슬렉스제주 254,004 2.77 (주)사조랜더텍 159,400 1.74 (주)캐슬렉스서울 276,800 3.02 (주)사조비앤엠 115,925 1.26 자기주식 454,006 4.95 기 타 3,058,472 33.36 합 계 9,168,247 100.00 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성 기준 당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약분기재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 금융상품 공정가치 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 87,741,108 기타유동금융자산 12,290,683 493 매출채권 및 기타유동채권 103,775,842 18,275,924 기타비유동금융자산 6,000 기타 비유동채권 2,155,411 지분증권 106,304 842,924 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 단기매매목적파생상품자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 56,822,100 기타유동금융자산 2,291,135 961,307 매출채권 및 기타유동채권 114,796,174 기타비유동금융자산 6,000 기타 비유동채권 2,572,003 지분증권 99,708 876,090 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 단기매매목적파생상품자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 208,132,047 단기차입금 74,400,000 유동성장기차입금 140,000,000 장기차입금 20,000,000 기타유동금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 단기매매목적파생상품부채 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 157,588,705 단기차입금 74,400,000 유동성장기차입금 10,000,000 장기차입금 150,000,000 기타유동금융부채 17,614 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 단기매매목적파생상품부채 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자수익 597,539 배당금수익 6,596 평가이익, 금융상품 493 처분이익, 금융상품 4,259 외환차익 175,476 외화환산이익 320,773 대손충당금환입(대손상각비) (8,762) 이자비용 (2,535,722) 평가손실, 금융상품 17,614 처분손실, 금융상품 (949,630) 외환차손 (306,666) 외화환산손실 (417,843) 기타의대손상각비 (1,014,758) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (33,166) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 단기매매목적파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 단기매매목적파생상품부채 전분기 (단위 : 천원) 이자수익 609,559 배당금수익 6,820 평가이익, 금융상품 165,139 처분이익, 금융상품 238,653 외환차익 295,810 외화환산이익 465,668 대손충당금환입(대손상각비) (225,237) 이자비용 (2,255,522) 평가손실, 금융상품 (132,693) 처분손실, 금융상품 (190,854) 외환차손 (394,076) 외화환산손실 (123,659) 기타의대손상각비 (5,468,713) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (15,747) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 단기매매목적파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 단기매매목적파생상품부채 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 493 106,304 827,068 15,856 949,721 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 시장접근법 순자산접근법 순자산접근법 순자산접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 시장가격 순자산가액 순자산가액 순자산가액 측정 전체 공정가치 자산 자산 합계 파생상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 선물계약 출자금 출자금 비상장 주식 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 자산 961,307 99,708 860,234 15,856 1,937,105 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 시장접근법 순자산접근법 순자산접근법 순자산접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 시장가격 순자산가액 순자산가액 순자산가액 측정 전체 공정가치 자산 자산 합계 파생상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 선물계약 출자금 출자금 비상장 주식 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 측정 전체 공정가치 부채 부채 합계 파생상품 선물계약 선도계약 이자율스왑 계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 부채 17,614 17,614 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 시장접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 이자율 측정 전체 공정가치 부채 부채 합계 파생상품 선물계약 선도계약 이자율스왑 계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 5. 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 117,864,370 (4,096,968) 113,767,402 단기대여금 11,735,878 (5,546,168) 6,189,710 단기미수금 7,706,078 (5,809,570) 1,896,508 단기미수수익 56,813 0 56,813 단기금융리스채권 141,333 0 141,333 장기대여금 118,810 0 118,810 장기금융리스채권 428,264 0 428,264 장기보증금 1,608,337 0 1,608,337 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 112,512,291 (4,100,913) 108,411,378 단기대여금 11,748,067 (5,503,745) 6,244,322 단기미수금 4,962,336 (4,837,235) 125,101 단기미수수익 15,374 0 15,374 단기금융리스채권 0 0 0 장기대여금 134,686 0 134,686 장기금융리스채권 603,980 0 603,980 장기보증금 1,833,337 0 1,833,337 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 86,873,478 22,330,193 4,961,445 1,192,983 2,506,271 117,864,370 (46,727) (60,395) (360,445) (1,123,130) (2,506,271) (4,096,968) 2,845,026 1,113,301 7,356,981 2,733,444 7,746,761 21,795,513 (213,421) (1,011,552) (1,855,851) (2,728,746) (5,546,168) (11,355,738) 124,207,177 기대신용손실율 0.0005 0.0027 0.0726 0.9414 1.0000 0.0750 0.9086 0.2523 0.9983 0.7159 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 기타채권 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 87,710,248 19,685,049 1,563,237 993,561 2,560,196 112,512,291 (148,857) (51,000) (426,133) (914,727) (2,560,196) (4,100,913) 1,654,321 281,179 2,250,423 3,690,526 11,421,331 19,297,780 (689,232) (277,490) (2,247,792) (3,038,472) (4,087,994) (10,340,980) 117,368,178 기대신용손실율 0.0017 0.0026 0.2726 0.9207 1.0000 0.4166 0.9869 0.9988 0.8233 0.3579 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 기타채권 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 1개월 이내 1개월 초과 2개월 이내 2개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산의 기초 대손충당금 4,100,913 5,503,745 4,837,235 14,441,893 대손상각비(대손충당금환입) 8,762 42,423 972,335 1,023,520 제각을 통한 감소, 금융자산 (12,707) 0 0 (12,707) 금융자산의 기말 대손충당금 4,096,968 5,546,168 5,809,570 15,452,706 금융상품 금융상품 합계 매출채권 기타채권 대여금 미수금 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 금융자산의 기초 대손충당금 4,502,523 4,087,994 3,913,326 12,503,843 대손상각비(대손충당금환입) 225,237 0 5,468,713 5,693,950 제각을 통한 감소, 금융자산 0 0 0 0 금융자산의 기말 대손충당금 4,727,760 4,087,994 9,382,039 18,197,793 금융상품 금융상품 합계 매출채권 기타채권 대여금 미수금 장부금액 손상차손누계액 6. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 제품 14,460,418 (147,138) 14,313,280 반제품 13,656,558 (54,045) 13,602,513 상품 26,257,889 (440,326) 25,817,563 저장품 1,609,467 0 1,609,467 원재료 34,881,846 0 34,881,846 부재료 1,715,490 0 1,715,490 미착품 59,651,043 0 59,651,043 어획물 2,600,066 (601,986) 1,998,080 부산품 584,931 0 584,931 반품추정자산 1,219,173 0 1,219,173 합계 156,636,881 (1,243,495) 155,393,386 취득원가 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 제품 26,780,131 (290,445) 26,489,686 반제품 11,432,969 (24,174) 11,408,795 상품 18,781,965 (882,425) 17,899,540 저장품 1,770,662 0 1,770,662 원재료 32,818,542 0 32,818,542 부재료 1,927,086 0 1,927,086 미착품 55,143,919 0 55,143,919 어획물 5,291,263 (928,179) 4,363,084 부산품 381,894 0 381,894 반품추정자산 1,188,412 0 1,188,412 합계 155,516,843 (2,125,223) 153,391,620 취득원가 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 비용으로 인식한 재고자산의 금액 당분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가 284,560,341 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가 288,392,754 공시금액 재고자산 평가손실에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산 평가손실 재고자산 평가손실환입 (881,729) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산 평가손실 재고자산 평가손실환입 (25,048) 공시금액 7. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업투자 및 관계기업투자에 대한 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 법인명 국가 결산일 당분기말 지분율(%) 전기말 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업투자 (주)사조오양 대한민국 12월 31일 59.84 59.84 85,553,295 85,553,295 농업회사법인(주)사조원(1) 대한민국 12월 31일 17.71 17.71 13,367,711 13,367,711 (주)사조농산 대한민국 12월 31일 90.00 90.00 - - (주)사조씨앤씨 대한민국 12월 31일 100.00 100.00 1,233,383 1,233,383 (주)삼아벤처 대한민국 12월 31일 100.00 100.00 13,269,406 13,269,406 (유)사조씨피케이 대한민국 12월 31일 100.00 100.00 396,534,586 396,534,586 푸디스트(주)(2) 대한민국 12월 31일 - - - - 합계 509,958,381 509,958,381 관계기업투자 DALTRANSFLOT CO., LTD 러시아 12월 31일 24.90 24.90 22,844 22,844 한국절임(주)(3) 대한민국 12월 31일 40.00 40.00 - - 사조동아원(주)(4) 대한민국 12월 31일 26.03 26.03 53,531,508 53,531,508 (주)사조시스템즈(5) 대한민국 12월 31일 9.78 9.78 5,617,221 5,617,221 합계 59,171,573 59,171,573 (1) 당분기말 현재 농업회사법인(주)사조원에 대한 당사의 지분율은 17.71% 이나 당사의 종속기업인 (주)사조오양과 ㈜사조농산이 47.13%의 지분을 추가로 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.(2) 당분기말 현재 푸디스트(주)에 대한 당사의 지분율은 없으나, 당사의 종속기업인 (유)사조씨피케이와 (주)사조오양이 99.86%의 지분을 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.(3) 자본잠식으로 인해 800백만원 감액 처리하였습니다. (4) 의결권 없는 자기주식을 제외한 의결권 있는 지분은 26.06%입니다.(5) 당분기말 현재 (주)사조시스템즈에 대한 당사의 지분율은 9.78%이나 당사의 종속기업인 농업회사법인(주)사조원이 5.2%의 지분을 추가로 보유하고 있으며, 자기주식을 제외한 유효지분율은 17.17%입니다.(주)사조시스템즈의 지분율이 20%미만이지만 등기임원의 과반수가 지배회사의 임원을 겸직함에 따라 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업 및 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 당분기말 전기말 (주)사조오양 45,560,130 45,390,972 사조동아원(주) 37,211,396 35,411,437 합 계 82,771,526 80,802,409 (3) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 (1) 종속기업투자 기초금액 509,958,381 111,591,785 취득() - 396,185,123 분기말금액 509,958,381 507,776,908 (2) 관계기업투자 기초금액 59,171,573 60,628,853 분기말금액 59,171,573 60,628,853 합 계 569,129,954 568,405,761 () 전분기 중 종속기업인 (유)사조씨피케이(구 유한회사 인그리디언코리아)의 주식을 취득하였습니다. 8. 유형자산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 118,648,883 0 118,648,883 32,693,354 (21,322,326) 11,371,028 14,646,990 (9,173,187) 5,473,803 59,391,466 (45,125,381) 14,266,085 2,277,143 (2,277,143) 0 15,138,005 (13,248,619) 1,889,386 11,856,875 (3,685,009) 8,171,866 614,180 0 614,180 160,435,231 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 118,648,883 0 118,648,883 32,544,353 (20,369,267) 12,175,086 13,500,490 (8,694,661) 4,805,829 54,098,417 (42,168,520) 11,929,897 2,277,143 (2,277,143) 0 19,458,860 (17,150,971) 2,307,889 10,312,514 (5,421,667) 4,890,847 1,844,930 0 1,844,930 156,603,361 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 유형자산 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 118,648,883 11,609,647 5,472,395 14,388,269 0 1,865,537 8,826,055 742,880 161,553,666 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 0 0 0 0 29,891 871,050 900,941 처분, 유형자산 0 0 0 0 0 (8,032) (40,166) 0 (48,198) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 130,000 703,500 0 166,250 0 (999,750) 0 감가상각비, 유형자산 0 (238,619) (128,592) (825,684) 0 (134,369) (643,914) 0 (1,971,179) 기말 유형자산 118,648,883 11,371,028 5,473,803 14,266,085 0 1,889,386 8,171,866 614,180 160,435,231 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 118,648,883 12,411,680 4,839,573 11,543,869 0 1,795,346 5,027,611 1,920,715 156,187,677 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 0 0 0 0 697,231 1,768,090 2,465,321 처분, 유형자산 0 0 0 0 0 0 (193,757) 0 (193,757) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 76,458 1,101,742 0 665,675 0 1,843,875 0 감가상각비, 유형자산 0 (236,594) (110,202) (715,714) 0 (153,132) (640,238) 0 (1,855,880) 기말 유형자산 118,648,883 12,175,086 4,805,829 11,929,897 0 2,307,889 4,890,847 1,844,930 156,603,361 토지 건물 구축물 기계장치 선박 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 감가상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 1,164,802 806,376 매출원가 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 1,034,300 821,580 매출원가 판매비와 일반관리비 9. 리스 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 6,185,025 2,641,030 8,826,055 사용권자산의 추가 29,891 0 29,891 사용권자산감가상각비 (446,925) (196,989) (643,914) 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (35,417) (4,749) (40,166) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 0 0 0 기말 사용권자산 5,732,574 2,439,292 8,171,866 건물 차량운반구 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 4,450,448 577,163 5,027,611 사용권자산의 추가 414,243 282,988 697,231 사용권자산감가상각비 (502,605) (137,633) (640,238) 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (13,836) (179,921) (193,757) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 0 0 0 기말 사용권자산 4,348,250 542,597 4,890,847 건물 차량운반구 자산 합계 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 9,577,314 리스부채의 추가 29,891 리스부채의 지급 (747,878) 리스부채에 대한 이자비용 104,699 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 (41,261) 기말 리스부채 8,922,765 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 5,599,219 리스부채의 추가 697,231 리스부채의 지급 (719,726) 리스부채에 대한 이자비용 49,663 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 (197,407) 기말 리스부채 5,428,980 공시금액 리스부채의 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 천원) 총 리스부채 2,891,172 6,834,681 9,725,853 유동 리스부채, 할인 후 2,544,505 비유동 리스부채, 할인 후 6,378,259 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 총 리스부채 3,000,107 7,485,496 10,485,603 유동 리스부채, 할인 후 2,623,825 비유동 리스부채, 할인 후 6,953,489 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 금융리스채권의 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 163,763 457,573 621,336 금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 (51,739) 금융리스 순투자 569,597 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 163,763 498,514 662,277 금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 (58,297) 금융리스 순투자 603,980 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 리스관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 (643,914) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 6,558 리스부채에 대한 이자비용 (104,699) 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 (178,717) 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 (24,245) 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 (117,564) 리스 현금유출 1,068,404 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 (640,238) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 3,215 리스부채에 대한 이자비용 (49,663) 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 (71,879) 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 (23,808) 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 (121,005) 리스 현금유출 936,418 공시금액 10. 투자부동산 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산 9,129,946 0 9,129,946 515,431 (405,240) 110,191 9,240,137 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산 9,520,678 0 9,520,678 515,431 (390,289) 125,142 9,645,820 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 9,236,925 113,929 9,350,854 처분, 투자부동산 (106,979) 0 (106,979) 감가상각비, 투자부동산 0 (3,738) (3,738) 기말 투자 부동산 9,129,946 110,191 9,240,137 토지 건물 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 9,520,678 128,880 9,649,558 처분, 투자부동산 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 (3,738) (3,738) 기말 투자 부동산 9,520,678 125,142 9,645,820 토지 건물 투자부동산 합계 투자부동산에서 발생한 임대수익 당분기 (단위 : 천원) 임대수익 156,127 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 임대수익 32,052 공시금액 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 당분기 (단위 : 천원) 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (24,423) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (21,659) 공시금액 투자부동산의 공정가치 (단위 : 천원) 투자부동산 투자부동산 토지 20,997,393 건물 138,320 공정가치 11. 무형자산 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 1,440,214 0 1,440,214 444,322 (443,729) 593 7,850,437 (7,744,065) 106,372 3,178,062 0 3,178,062 1,711,728 (732,112) 979,616 6,664,086 (3,887,383) 2,776,703 0 0 0 8,481,560 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 고객관련 무형자산 기타무형자산 개발 중인 무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 1,440,214 0 1,440,214 444,322 (442,865) 1,457 7,821,037 (7,611,620) 209,417 3,162,482 0 3,162,482 1,711,728 (516,063) 1,195,665 6,664,086 (3,220,975) 3,443,111 0 0 0 9,452,346 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 영업권 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 고객관련 무형자산 기타무형자산 개발 중인 무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 1,440,214 766 119,490 3,178,062 1,033,628 2,943,305 0 8,715,465 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 0 무형자산상각비 0 (173) (13,118) 0 (54,012) (166,602) 0 (233,905) 기말 무형자산 및 영업권 1,440,214 593 106,372 3,178,062 979,616 2,776,703 0 8,481,560 영업권 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 고객관련 무형자산 기타무형자산 개발 중인 무형자산 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 1,440,214 1,845 223,551 3,162,482 1,249,677 3,609,713 84,420 9,771,902 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 0 59,080 59,080 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 143,500 0 0 0 (143,500) 0 무형자산상각비 0 (388) (157,634) 0 (54,012) (166,602) 0 (378,636) 기말 무형자산 및 영업권 1,440,214 1,457 209,417 3,162,482 1,195,665 3,443,111 0 9,452,346 영업권 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 고객관련 무형자산 기타무형자산 개발 중인 무형자산 무형자산 및 영업권 합계 무형자산상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 천원) 무형자산상각비 233,905 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 무형자산상각비 378,636 판매비와 일반관리비 12. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무 166,097,655 단기미지급금 41,178,122 유동으로 분류되는 미지급비용 4,895,349 단기임대보증금 1,465,382 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무 118,149,302 단기미지급금 42,463,360 유동으로 분류되는 미지급비용 4,537,155 단기임대보증금 1,460,382 공시금액 13. 차입금 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0422 0.0425 0.0200 0.0300 0.0000 0.0368 0.0426 0.0318 단기차입금 30,000,000 14,400,000 0 30,000,000 74,400,000 유동성장기차입금 100,000,000 0 20,000,000 20,000,000 140,000,000 장기차입금 0 0 20,000,000 20,000,000 차입금명칭 차입금명칭 합계 원화대출 거래상대방 일반차입금-산업은행 일반차입금-우리은행 일반차입금-수협은행 일반차입금-수출입은행 시설차입금-우리은행 한도차입금-수출입은행 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0462 0.0462 0.0200 0.0300 0.3680 0.0517 0.0379 단기차입금 30,000,000 14,400,000 30,000,000 74,400,000 유동성장기차입금 10,000,000 10,000,000 장기차입금 100,000,000 20,000,000 30,000,000 150,000,000 차입금명칭 차입금명칭 합계 원화대출 거래상대방 일반차입금-산업은행 일반차입금-우리은행 일반차입금-수협은행 일반차입금-수출입은행 시설차입금-우리은행 한도차입금-수출입은행 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 담보로 제공된 유형자산 19,963,987 100,012,461 담보설정금액 25,700,000 38,800,000 담보설정금액 [USD, 천] 3,580.00 32,500.00 차입금 30,000,000 100,000,000 차입금 약정에 대한 기술 토지,건물,기계장치 차입금 포괄여신약정액은 우리은행 810억원입니다. 토지, 건물, 구축물, 기계장치 차입금 약정액은 산업은행 일반운전자금 1,150억, 수입연지급(USANCE) 3,500만불입니다. 담보제공자산 토지, 건물, 기계장치 토지, 건물, 구축물, 기계장치 담보제공처 우리은행 한국산업은행 우리은행 한국산업은행 일반대출 일반대출 일반대출 일반대출 전기말 (단위 : 천원) 담보로 제공된 유형자산 19,760,396 100,361,332 담보설정금액 25,700,000 38,800,000 담보설정금액 [USD, 천] 3,580.00 32,500.00 차입금 30,000,000 100,000,000 차입금 약정에 대한 기술 토지,건물,기계장치 차입금 포괄여신약정액은 우리은행 810억원입니다. 토지, 건물, 구축물, 기계장치 차입금 약정액은 산업은행 일반운전자금 1,150억, 수입연지급(USANCE) 3,500만불입니다. 담보제공자산 토지, 건물, 기계장치 토지, 건물, 구축물, 기계장치 담보제공처 우리은행 한국산업은행 우리은행 한국산업은행 일반대출 일반대출 일반대출 일반대출 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 은행차입금, 미할인현금흐름 140,000,000 20,000,000 160,000,000 1년 이내 1년 초과 2년 이내 합계 구간 합계 14. 순확정급여부채 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 44,225,586 사외적립자산, 공정가치 (38,303,325) 순확정급여부채(자산) 계 5,922,261 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 40,974,183 사외적립자산, 공정가치 (39,393,648) 순확정급여부채(자산) 계 1,580,535 공시금액 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역 당분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,022,319 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 14,751 과거근무원가, 순확정급여부채(자산) 661,236 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 993,839 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 6,965 과거근무원가, 순확정급여부채(자산) 0 공시금액 확정기여형 퇴직급여제도 확정기여형 퇴직급여제도 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 124,382 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 122,920 공시금액 15. 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익 상품매출액 4,803,221 178,654,695 0 0 0 0 183,457,916 제품매출액 0 174,703,040 0 0 0 0 174,703,040 어획물매출액 2,552,902 0 0 0 0 0 2,552,902 부산물매출액 0 2,327,850 0 0 0 0 2,327,850 기타수익(매출액) 82,019 0 398,017 0 0 0 480,036 기타 원천으로부터의 수익 기타 원천으로부터의 수익 임대료수입 0 0 0 0 0 156,127 156,127 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 부문 수산부문 식품부문 기타부문 수산부문 식품부문 기타부문 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익 상품매출액 9,868,974 178,451,253 0 0 0 0 188,320,227 제품매출액 0 181,758,319 0 0 0 0 181,758,319 어획물매출액 1,076,639 0 0 0 0 0 1,076,639 부산물매출액 0 2,147,729 0 0 0 0 2,147,729 기타수익(매출액) 75,819 0 229,141 0 0 0 304,960 기타 원천으로부터의 수익 기타 원천으로부터의 수익 임대료수입 0 0 0 0 0 32,052 32,052 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 부문 수산부문 식품부문 기타부문 수산부문 식품부문 기타부문 반품권에서 생기는 자산과 부채 당분기말 (단위 : 천원) 반품추정자산 1,219,173 반품충당부채 4,836,659 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 반품추정자산 1,188,412 반품충당부채 4,591,927 공시금액 계약자산 및 계약부채 당분기말 (단위 : 천원) 마일리지 충당부채 45,091 선수금 4,839,085 계약부채 합계 4,884,176 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 마일리지 충당부채 46,704 선수금 5,823,578 계약부채 합계 5,870,282 공시금액 이월된 계약부채 당분기 (단위 : 천원) 이월된 계약부채 관련 당기 인식 선수금 5,823,578 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 이월된 계약부채 관련 당기 인식 선수금 3,332,898 공시금액 16. 판매비와 관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 5,217,145 퇴직급여, 판관비 575,197 복리후생비, 판관비 842,293 세금과공과, 판관비 1,023,785 광고선전비, 판관비 6,266,695 용역비, 판관비 9,990,573 지급수수료, 판관비 1,374,851 판매수수료, 판관비 3,284,035 판매촉진비, 판관비 1,101,548 운반비, 판관비 10,983,469 소모품비, 판관비 425,911 감가상각비, 판관비 183,693 사용권자산감가상각비, 판관비 626,420 임차료, 판관비 331,192 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 8,762 무형자산상각비, 판관비 233,905 기타판매비와관리비 1,178,869 합계 43,648,343 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 5,533,347 퇴직급여, 판관비 520,693 복리후생비, 판관비 917,236 세금과공과, 판관비 823,647 광고선전비, 판관비 3,101,711 용역비, 판관비 9,445,715 지급수수료, 판관비 1,438,604 판매수수료, 판관비 3,554,661 판매촉진비, 판관비 1,013,866 운반비, 판관비 9,950,520 소모품비, 판관비 402,464 감가상각비, 판관비 193,783 사용권자산감가상각비, 판관비 631,535 임차료, 판관비 226,786 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 225,237 무형자산상각비, 판관비 378,636 기타판매비와관리비 1,203,059 합계 39,561,500 공시금액 17. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 12,305,853 사용된 원재료 272,254,489 종업원급여비용 17,072,020 감가상각비 1,974,916 무형자산상각비 233,905 소모품비 939,381 용역비 12,024,566 지급수수료 1,844,638 광고선전비 6,266,695 운반비 11,077,235 판매수수료 3,284,035 판매촉진비 1,101,548 수도광열비 5,279,129 기타 비용 7,948,258 성격별 비용 합계 353,606,668 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 17,025,283 사용된 원재료 271,367,471 종업원급여비용 15,367,646 감가상각비 1,859,618 무형자산상각비 378,636 소모품비 920,063 용역비 11,593,612 지급수수료 1,770,924 광고선전비 3,101,711 운반비 10,020,649 판매수수료 3,554,661 판매촉진비 1,013,866 수도광열비 5,023,216 기타 비용 6,095,061 성격별 비용 합계 349,092,417 공시금액 18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계기간의 유효 법인세율은 20.02% (2024년 3월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 유효법인세율 : 20.59%)입니다. 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당분기 (단위 : 천원) 평균유효세율 0.2002 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 평균유효세율 0.2059 공시금액 19. 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 7,576,166 우선주 배당금의 이익(손실) 조정 (3,514) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 7,572,652 가중평균유통보통주식수 8,609,628 기본주당이익 880 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 3,514 가중평균유통우선주식수(주) 3,780 우선주기본주당이익 930 보통주 우선주 전분기 (단위 : 천원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 18,895,449 우선주 배당금의 이익(손실) 조정 (9,400) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 18,886,049 가중평균유통보통주식수 7,750,461 기본주당이익 2,437 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 우선주에 귀속되는 당기순이익(손실) 9,400 가중평균유통우선주식수(주) 3,780 우선주기본주당이익 2,487 보통주 우선주 가중평균유통보통주식수의 산정내역 당분기 기초의유통주식수 01월 01일 02월 02일 가중평균발행보통주식수 9,164,467 가중평균유통보통주식수 8,435,461 유통일수 33 적수 278,370,213 자기주식처분후 유통주식수 02월 03일 03월 31일 가중평균발행보통주식수,자기주식처분후 유통주식수 9,164,467 가중평균유통보통주식수,자기주식처분후 유통주식수 8,710,461 유통일수,자기주식처분후 유통주식수 57 적수,자기주식처분후 유통주식수 496,496,277 유통일수 합계 90 적수 합계 774,866,490 가중평균유통주식수(적수÷유통일수) 8,609,628 주식 주식 합계 보통주 범위 하위범위 상위범위 전분기 기초의유통주식수 01월 01일 03월 31일 가중평균발행보통주식수 9,164,467 가중평균유통보통주식수 7,750,461 유통일수 91 적수 705,291,951 자기주식처분후 유통주식수 가중평균발행보통주식수,자기주식처분후 유통주식수 가중평균유통보통주식수,자기주식처분후 유통주식수 유통일수,자기주식처분후 유통주식수 적수,자기주식처분후 유통주식수 유통일수 합계 91 적수 합계 705,291,951 가중평균유통주식수(적수÷유통일수) 7,750,461 주식 주식 합계 보통주 범위 하위범위 상위범위 가중평균유통우선주식수의 산정내역 당분기 기초의유통주식수 01월 01일 03월 31일 가중평균발행우선주식수 3,780 가중평균유통우선주식수 3,780 유통일수 90 적수 340,200 유통일수 합계 90 적수 합계 340,200 가중평균유통우선주식수(적수÷유통일수) 3,780 주식 우선주 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 전분기 기초의유통주식수 01월 01일 03월 31일 가중평균발행우선주식수 3,780 가중평균유통우선주식수 3,780 유통일수 91 적수 343,980 유통일수 합계 91 적수 합계 343,980 가중평균유통우선주식수(적수÷유통일수) 3,780 주식 우선주 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 희석주당이익에 대한 기술 당사에는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 20. 현금의 유출입이 없는 거래 현금의 유출입이 없는 거래 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 취득 관련 미지급금의 증감 0 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 45,809 종속기업투자 취득 관련 미지급금의 증감 0 유동성리스부채의 사용권자산 대체 8,124 장기성부채의 유동성대체 130,000,000 장기대여금의 유동성대체 10,960 장기미지급금의 유동성대체 18,000,000 단기대여금과 외상매입금 상계 0 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 취득 관련 미지급금의 증감 (4,340) 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 (488,855) 종속기업투자 취득 관련 미지급금의 증감 66,185,123 유동성리스부채의 사용권자산 대체 154,742 장기성부채의 유동성대체 0 장기대여금의 유동성대체 21,290 장기미지급금의 유동성대체 0 단기대여금과 외상매입금 상계 (1,677,000) 공시금액 21. 특수관계자와의 거래 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자거래 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 1,333,621 846,400 2,584 10,506 0 1,835,427 5,530,850 68,971 61,165 2,233,945 7,104 83,930 178,199 28,525 0 0 0 0 0 12,221,227 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 0 28,564 0 0 62,383 794 0 0 0 357 0 0 18,600 0 0 0 0 0 0 110,698 재화의 매입, 특수관계자거래 45,371,796 32,824,414 1,668,230 0 0 8,901,352 215,863 108,090 533,809 10,082,865 0 7,479,560 3,787,539 0 0 0 0 0 0 110,973,518 제공받은용역, 특수관계자거래 190,588 0 0 8,025,811 0 0 625,849 94,690 0 12,000 1,152,948 0 252,673 10,200 0 0 953,476 0 0 11,318,235 배당의 지급, 특수관계자거래 378,872 0 0 0 0 0 0 0 0 272,396 360,053 0 443,672 0 76,201 47,820 0 34,778 164,006 1,777,798 배당의 수취, 특수관계자거래 0 845,795 0 0 0 0 0 0 0 734,677 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,580,472 리스부채차입, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 리스부채상환, 특수관계자거래 485 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 485 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자에 자기주식을 매각하였으며, 상기 내역에는 동 거래 내역이 포함되어 있지 않습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조산업(주) (주)사조오양 농업회사법인(주)사조원 (주)사조씨앤씨 (주)사조농산 (주)삼아벤처 푸디스트(주) (유)사조씨피케이 한국절임(주) 사조동아원(주) (주)사조시스템즈 DALTRANSFLOT CO.,LTD 사조씨푸드(주) (주)캐슬렉스서울 (주)캐슬렉스제주 (주)사조랜더텍 사조로지스(주) (주)사조비앤엠 개인 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자거래 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 1,309,672 944,143 4,086 9,631 0 1,509,123 0 0 20,863 1,537,948 13,854 75,819 206,588 22,676 0 0 0 0 0 5,654,403 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 0 28,741 0 0 0 794 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29,535 재화의 매입, 특수관계자거래 38,236,086 31,648,791 907,104 0 0 7,684,180 0 0 486,884 11,880,513 0 7,516,146 3,723,339 0 0 0 0 0 0 102,083,043 제공받은용역, 특수관계자거래 211,709 0 0 7,923,593 0 0 0 41,735 0 0 768,553 0 169,883 0 0 0 0 0 0 9,115,473 배당의 지급, 특수관계자거래 442,017 0 0 0 0 0 0 0 0 317,728 315,061 0 424,535 40,901 82,525 54,577 0 40,574 158,843 1,876,761 배당의 수취, 특수관계자거래 0 1,092,564 0 0 0 0 0 0 0 566,008 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,658,572 리스부채차입, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 리스부채상환, 특수관계자거래 581 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 581 특수관계자거래에 대한 기술 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조산업(주) (주)사조오양 농업회사법인(주)사조원 (주)사조씨앤씨 (주)사조농산 (주)삼아벤처 푸디스트(주) (유)사조씨피케이 한국절임(주) 사조동아원(주) (주)사조시스템즈 DALTRANSFLOT CO.,LTD 사조씨푸드(주) (주)캐슬렉스서울 (주)캐슬렉스제주 (주)사조랜더텍 사조로지스(주) (주)사조비앤엠 개인 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 매출채권, 특수관계자거래 49,371 520,896 220 268 0 1,395,256 3,732,105 5,347 0 723,085 0 1,429,024 99,923 3,385 0 7,958,880 기타채권, 특수관계자거래 0 10,395 0 0 5,515,249 0 0 0 24,342 0 0 9,897,565 0 0 0 15,447,551 기타자산, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,289,766 0 0 0 9,289,766 매입채무, 특수관계자거래 31,328,651 20,537,400 1,308,962 0 0 3,240,138 305,458 64,373 533,779 3,706,575 30,905 0 2,895,495 0 0 63,951,736 기타채무, 특수관계자거래 85,016 134,557 5,000 3,071,670 0 0 0 30,606 0 18,076 395,605 0 162,343 3,740 371,531 4,278,144 리스부채, 특수관계자거래 10,105 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,105 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 기술 DALTRANSFLOT CO.,LTD 채권에 대하여 20,616,354천원의 손실충당금이 설정되어 있으며, 당분기 중 81,876천원의 대손상각비와 923,911천원의 기타대손충당금환입을 인식하였습니다. 기타자산은 어획물 등의 매입을 위한 선급금입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조산업(주) (주)사조오양 농업회사법인(주)사조원 (주)사조씨앤씨 (주)사조농산 (주)삼아벤처 푸디스트(주) (유)사조씨피케이 한국절임(주) 사조동아원(주) (주)사조시스템즈 DALTRANSFLOT CO.,LTD 사조씨푸드(주) (주)캐슬렉스서울 사조로지스(주) 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 매출채권, 특수관계자거래 831,309 1,184,138 0 972 0 1,257,773 3,152,420 0 0 688,189 0 1,347,147 127,064 1,578 0 8,590,590 기타채권, 특수관계자거래 26,790 10,395 0 0 5,515,208 0 0 0 27,522 0 0 8,925,229 0 0 0 14,505,144 기타자산, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11,186,012 0 0 0 11,186,012 매입채무, 특수관계자거래 28,722,251 22,879,724 585,785 0 0 3,214,221 25,598 164,366 270,443 5,096,353 61,541 0 2,125,527 0 0 63,145,809 기타채무, 특수관계자거래 154,970 138,712 5,000 4,000,335 0 0 0 47,446 0 18,076 839,945 0 112,443 4,205 61,186 5,382,318 리스부채, 특수관계자거래 10,590 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,590 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 기술 DALTRANSFLOT CO.,LTD 채권에 대하여 21,458,389천원의 손실충당금이 설정되어 있으며, 전기 중 509,475천원의 대손충당금환입과 4,585,204천원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다. 기타자산은 어획물 등의 매입을 위한 선급금입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 사조산업(주) (주)사조오양 농업회사법인(주)사조원 (주)사조씨앤씨 (주)사조농산 (주)삼아벤처 푸디스트(주) (유)사조씨피케이 한국절임(주) 사조동아원(주) (주)사조시스템즈 DALTRANSFLOT CO.,LTD 사조씨푸드(주) (주)캐슬렉스서울 사조로지스(주) 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보제공자산 (유)사조씨피케이 부평공장 담보권자 INGREDION KOREA HOLDING LCC 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 70,200,000 제공받는 담보에 대한 기술 (유)사조씨피케이 인수대금 미지급금 360억원에 대한 담보제공이며, 이와 관련하여 금융보증비용 94,690천원을 인식하고 있습니다. 전체 특수관계자 종속기업 (유)사조씨피케이 주요 경영진에 대한 보상금액 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 667,083 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 93,476 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 582,373 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 84,211 공시금액 22. 우발채무 및 약정사항 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정 금액 30,000,000 100,000,000 14,400,000 20,000,000 500,000 10,000,000 5,000,000 15,000,000 500,000 10,500,000 50,000,000 40,000,000 36,335,000 332,235,000 약정 금액 [USD, 천] 10,000.00 35,000.00 9,000.00 7,000.00 6,000.00 14,000.00 10,000.00 10,000.00 101,000.00 실행금액 30,000,000 100,000,000 14,400,000 20,000,000 0 0 0 0 0 0 30,000,000 40,000,000 0 234,400,000 실행금액 [USD, 천] 3,168.70 2,275.40 0.00 5,414.46 5,170.50 5,225.87 4,019.90 25,274.83 실행금액 [EUR, 천] 749.00 76.46 393.30 174.50 1,393.26 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당사는 신한은행과 동반성장제휴업체 채권할인 약정(한도액 18,000백만원)을 체결하고 있습니다. 당사는 농협은행과 전자방식 외상매출채권할인 약정(한도액 3,000백만원)을 체결하고 있습니다. 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 일반자금 내국수입유산스 당좌대출 한도대출 시설대출 포괄한도 거래상대방 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 수협은행 수출입은행 대구은행 우리은행 산업은행 신한은행 국민은행 하나은행 농협은행 수협은행 수출입은행 대구은행 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 피보증처명 (주)사조대림 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF) 3,863,337 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 3,863,337 지급보증에 대한 비고(설명) 출항선원 송환, 가압류공탁, 선박관리 인허가 등 제공받은 지급보증 제공받고 있는 담보에 대한 공시 (단위 : 천원) 채권금액 2,060,000 담보제공금액 2,434,000 제공받는 담보에 대한 기술 단기대여금 관련 부동산 근저당설정 (주)청정 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 소송 건수 0 소송 금액 0 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 당사가 피소되어 있는 계류중인 소송사건은 없습니다. 우발부채항목 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당시기는 3월, 6월 및 9월 말 기준 분기배당과 12월말 기준 결산 이익배당을 실시할 수 있습니다. 당사는 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 주주가치 제고를 위한 적정수준의 배당률을 결정하고 있으며, 배당여부는 경기 불확실성 회사의 경영상 목적 등에 의해 변동될 수 있습니다. 또한 당사는 정관 제44조 및 제 45조에서 이익배당과 배당금 지급청구권의 소멸시효에 대해 규정하고 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당시기는 3월, 6월 및 9월 말 기준 분기배당과 12월말 기준 결산 이익배당을 실시할 수 있습니다.당사는 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 주주가치 제고를 위한 적정수준의 배당률을 결정하고 있으며, 배당여부는 경기 불확실성 회사의 경영상 목적 등에 의해 변동될 수 있습니다.또한 당사는 정관 제44조 및 제 45조에서 이익배당과 배당금 지급청구권의 소멸시효에 대해 규정하고 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 이사회 및 주주총회당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관개정을 2023년 3월 23일 주주총회를 통해 도입하였습니다.당사는 배당 절차 개선방안 이행에 대해 당사의 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 검토하겠습니다. 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 12024년 12월O2025년 03월 20일2024년 12월 31일X제62기 사업연도22023년 12월O2024년 03월 21일2023년 12월 31일X제61기 사업연도32022년 12월O2023년 03월 23일2022년 12월 31일X제60기 사업연도 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 배당관련 정관의 내용 제43조(이익금의 처분)이 회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 상환주식의 상환적립금4. 배당금5. 임의적립금 (다만, 제3호는 제외한다)6. 기타의 이익잉여금 처분액7. 차기 이월 이익잉여금제44조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이 회사는 이사회 결의로 제①항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.제 44 조 2 (분기배당)① 이 회사는 사업년도 게시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.② 제①항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제①항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현 이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액④ 사업년도 개시일 이후 제①항의 첫 번째 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.⑤ 제①항의 각 기준일 이후 각 그 다음 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 제①항의 직전기준일에 발행된 것으로 본다.⑥ 분기배당을 할 때에는 제7조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.제45조(배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제①항의 시효완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 5,0005,000 5,0009,33391,79891,3387,57642,42270,3571,08411,494 12,123-2,532 2,714----2.83.0보통주-0.71.1우선주---보통주---우선주---보통주-300350우선주-350400보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 63기 1분기 제 62기 제 61기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 우선주는 비상장주식입니다. ※ (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분입니다.※ (연결)주당순이익은 보통주 기본주당이익입니다. 다. 과거 배당이력 (단위: 회, %) -81.01.1 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률 입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - ※ 당사는 공시대상기간 중 증자(감자)내역이 없습니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 "해당사항 없음" 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 "해당사항 없음" 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 "해당사항 없음" [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 "해당사항 없음" 나. 사모자금의 사용내역 "해당사항 없음" 다. 미사용자금의 운용내역 "해당사항 없음" 8. 기타 재무에 관한 사항 가. (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 "해당사항 없음" 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 보고기간말 시점 당사의 과거 3사업연도 내 합병, 자산양수도 발생 내용은 다음과 같습니다. (1) 주식회사 사조에프에스 합병 당사는 2021년 10월 28일 이사회를 개최하여 주식회사 사조에프에스를 흡수합병 하기로 결의 하였고 합병기일은 2022년 01월 01일 입니다. 이에 대한 상세한 내용은 2021년 10월 28일자로 금융감독원에 제출한「주요사항보고서(회사합병결정)」및 2022년 01월 03일자로 금융감독원에 제출한「합병등종료보고서(합병)」를 참조하여 주시길 바랍니다.① 합병개요 및 시기 구 분 내 용 합병방법 주식회사 사조대림이 주식회사 사조에프에스를 흡수합병함 합병비율 주식회사 사조대림 : 주식회사 사조에프에스 = 1 : 0 합병계약일 2021년 11월 01일 합병승인 이사회 2021년 11월 30일 합병기일 2022년 01월 01일 합병등기일 2022년 01월 03일 ② 대상회사 상호 주식회사 사조에프에스 소재지 경기 하남시 광암로 172(광암동) 대표이사 이명득 법인구분 비상장법인 ③ 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 주요사항보고서 제출일(2021.10.28) 기준 주식회사 사조대림은 주식회사 사조에프에스의 지분 100%를 보유하고 있습니다. 따라서 합병 완료 후 주식회사 사조대림은 합병으로 인한 신주 발행 없이 존속회사로 계속 남아있게 되며, 피합병회사인 주식회사 사조에프에스는 합병 후 소멸됩니다. 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 본합병이 주식회사 사조대림의 경영, 재무, 영업에 유의적인 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전모자회사 간 합병을 통한 경영합리화 및 경영효율성 증대. 비용 절감 등으로 기업가치 극대화에 기여할 것으로 예상됩니다. 또한, 합병회사와 피합병회사의 비율은 1.0000000 : 0.0000000으로 흡수합병하며, 본 합병 완료 후 주식회사 사조대림의 주주 변경은 없습니다. ※ 합병개시재무상태표[2022년 1월 1일 기준] (단위 : 백만원) 과 목 사조대림 사조에프에스 개시재무상태표 자산 유동자산 318,341 6,734 322,678 당좌자산 151,912 4,431 153,947 재고자산 166,428 2,303 168,732 비유동자산 365,475 5,207 367,683 투자자산 197,272 5 194,277 유형자산 157,119 1,485 158,604 무형자산 9,617 3,154 12,771 기타비유동자산 1,467 563 2,030 자 산 총 계 683,816 11,941 690,361 부채 유동부채 259,192 17,172 269,067 비유동부채 44,470 911 45,380 부 채 총 계 303,661 18,083 314,448 자본 자본금 45,841 3,480 45,841 자본잉여금 52,606 - 52,606 자본조정 - 3,808 (4,241) 기타포괄손익 (38,958) - (38,958) 이익잉여금 320,665 (13,429) 320,665 자 본 총 계 380,155 (6,141) 375,913 부 채 및 자 본 총 계 683,816 11,941 690,361 ④ 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한 경우 제출일자 - 2021년 10월 28일 「주요사항보고서(회사합병결정)」 - 2022년 01월 03일 「합병등종료보고서(합병)」 (2) 유한회사 사조씨피케이 주식 양수 당사는 2023년 11월 10일 이사회를 개최하여 유한회사 사조씨피케이(구.인그리디언코리아 유한회사, 양도인)의 총 출자좌 1,513,050좌(지분율 100%)를 양수하는 계약을 체결하였고, 2024년 02월 01일자로 양수도대금 1차(3,300억원) 지급 및 총 출자좌 양수가 완료되었습니다. 총 자산양수도가액은 3,954억원이며, 2024년 07월 19일 최종 운전자본 차이분 및 순현금 정산금인 114억원을 지급 완료하였고, 잔여 양수대금 540억에 대하여는 3년 분할로 지급될 예정입니다. 이에 대한 상세한 내용은 2024년 11월 10일자로 금융감독원에 제출한「주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)」및 2024년 02월 01일자로 금융감독원에 제출한「합병등종료보고서」를 참조하여 주시길 바랍니다. ① 계약내용 구 분 내 용 발행회사 유한회사 사조씨피케이 (구.인그리디언코리아 유한회사) 법인구분 비상장법인 양수주식좌 1,513,050좌 양수금액 금 395,438,910,808원 양수일자 2024년 02월 01일 목적 식품 포트폴리오 확장 ② 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한 경우 제출일자 - 2023년 11월 10일 「주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)」 - 2024년 02월 01일 「합병등종료보고서」 (3) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항) 당사의 주요종속회사인 주식회사 사조오양과 유한회사 사조CPK는 2024년 6월 24일 이사회 결의를 통하여 푸디스트(주) 발행주식을 공동으로 인수하는 계약을 체결하였으며, 이를 공시하였으며, 2024년 09월 04일자로 인수대금 지급 및 지분 취득이 완료되었습니다. 각 회사별 인수주식수 및 지분율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 주식수 양수금액 지분율 (주)사조오양 31,874,566 80,000,000,000 31.70% (유)사조CPK 68,530,316 172,000,000,000 68.16% 합계 100,404,882 252,000,000,000 99.86% 해당 취득결정에 대한 자세한 사항은 2024년 6월 24일자로 거래소에 제출한 각 종속회사별「타법인주식및출자증권양수결정(종속회사의 주요경영사항)」 공시를 참조하여 주시길 바랍니다. 다. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,% ) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 63기 1분기 매출채권 293,803 6,650 2.26% 단기대여금 6,279 5,553 88.44% 미수금 17,005 7,240 42.58% 선급금 28,089 10,719 38.16% 장기대여금 792 - - 장기미수금 17,150 16,938 98.76% 장기선급금 202 - - 보증금 41,281 131 0.32% 합계 404,601 47,231 11.67% 제 62기 매출채권 278,376 6,585 2.24% 단기대여금 6,592 5,510 61.68% 미수금 12,234 6,038 45.64% 선급금 28,158 12,447 41.77% 장기대여금 965 - 0.00% 장기미수금 17,475 16,886 96.70% 장기선급금 196 - 0.00% 보증금 37,502 189 0.10% 합계 381,498 47,655 10.82% 합계 매출채권 172,216 6,347 3.69% 단기대여금 5,642 4,088 72.46% 미수금 10,827 4,956 45.77% 선급금 14,149 8,646 61.11% 장기대여금 823 - 0.00% 장기미수금 15,136 14,422 95.28% 보증금 3,615 31 0.86% 합계 222,408 38,490 17.31% ※ 대손충당금 설정 내역은 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 63기 1분기 제 62기 제 61기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 47,655 38,490 47,962 2. 합병으로 인한 기초 조정 - 1,287 - 3. 순대손처리액(①－②±③) 1,844 (883) (308) ① 대손처리액(상각채권액) 1,740 908 61 ② 상각채권회수액 - 19 228 ③ 기타증감액 104 (1,772) (141) 4. 대손상각비 계상(환입)액 1,420 6,995 (9,780) 5. 기말 대손충당금 잔액합계 47,231 47,655 38,490 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 대손충당금 처리기준일반채권은 원칙적으로 개별 채권의 계속적인 회수여부, 상대 거래처와의 거래상태, 거래처의 부도 여부 및 채권보전 대책 등을 면밀히 검토하고 관계회사 채권은 실재성, 재무상태 및 향후 계획 등을 검토하여 최대한 보수적인 관점으로 산출한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정합니다. (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황기대신용손실율은 2025년 3월 31일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다.당분기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월이내 2개월이내 6개월이내 12개월이내 12개월초과 당분기말 기대손실율 0.08% 0.21% 2.27% 45.22% 100.00% 총장부금액-매출채권 213,641,524 49,229,137 23,349,619 3,157,642 4,424,975 손실충당금 161,705 105,733 529,708 1,427,774 4,424,975 전기말 기대손실율 0.12% 0.19% 2.99% 41.12% 100.00% 총장부금액-매출채권 208,282,514 43,335,346 19,500,656 2,714,195 4,543,084 손실충당금 258,682 83,982 582,971 1,115,964 4,543,084 당분기말과 전기말 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 당분기말 전기말 기초 6,584,683 6,347,371 합병으로 인한 기초조정 - 980,901 당기손익으로 인식된 손실충당금 증감 77,920 (600,641) 제각 (12,708) (150,192) 제각 후 회수 - 7,244 기말 6,649,895 6,584,683 라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제 63기 1분기 제 62기 제 61기 비고 제조업 제 품 43,340 61,301 48,437 - 원재료 87,448 95,035 99,629 - 부재료 4,243 4,730 2,204 - 저장품 10,273 11,146 10,660 - 재공품 16,044 14,030 17,786 - 미착품 106,649 78,161 58,551 - 부산물 585 382 368 - 소 계 268,582 264,785 237,635 - 수산업 어획물 19,420 22,721 20,697 - 상품 7,885 3,576 1,894 - 미착품 1,774 3,265 2,860 - 저장품 220 218 330 - 소 계 29,298 29,780 25,781 - 도매업 상 품 31,813 27,243 18,846 - 소 계 31,813 27,243 18,846 - 양돈 생물자산 2,813 3,512 1,602 - 저장품 23 9 14 - 소계 2,836 3,520 1,616 - 가금 생물자산 21,158 20,723 21,236 - 재공품 - - - - 저장품 341 547 588 - 부재료 310 85 93 - 원재료 420 11 47 - 소계 22,230 21,366 21,964 - 합 계 합 계 354,760 346,695 305,842 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 15.9% 16.3% 24.2% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.6회 7.0회 5.4회 - ※ 재고자산 보유내역은 연결기준으로 작성되었습니다. 1) 실사일자 실시기준일(2025.03.31)과 재고자산 실사일(2025.04.01) 현재 생산가동 및 제품, 상품 출고로 인한 재고자산의 차이는 입출고의뢰서를 통하여 재고자산의 일치 여부를 확인하였습니다. 2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사의 동 일자 재고실사는 당사 내부에서 실시하였으며, 외부감사인은 입회하지 아니하였습니다. 마. 장기체화재고 등의 현황 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태가액으로 하고 있으며 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 66,506 (414) 66,092 재공품 16,098 (54) 16,044 상품 40,853 (1,155) 39,698 저장품 10,858 - 10,858 원재료 87,896 (27) 87,869 부재료 4,589 (36) 4,553 미착품 108,423 - 108,423 어획물 21,042 (1,622) 19,420 부산품 585 - 585 반품추정자산 1,219 - 1,219 합계 358,068 (3,308) 354,760 ※ 축산사업부문의 생물자산을 제품에 포함하였습니다. 바. 수주계약 현황 "해당사항 없음" 사. 금융상품의 공정가치와 평가방법 등 (1) 유형자산의 공정가치와 평가방법 등 1) 유형자산 유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도 하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정 되는 원가를 포함하고 있습니다. ［토지］ (단위 : 원) 사업소 재평가기준일 소재지 재평가기관 구분( m²) 장부가액 재평가 재평가차액 본 사 2009.09.30 서울 서초 (주)경일감정평가법인 1,812.30 5,424,430,856 14,697,753,000 9,273,322,144 부산공장 2009.09.30 부산 서구 (주)경일감정평가법인 9,598.30 10,922,060,000 15,357,280,000 4,435,220,000 안산공장 2009.09.30 경기 안산 (주)경일감정평가법인 18,445.40 4,270,542,673 20,479,803,000 16,209,260,327 합 계 20,617,033,529 50,534,836,000 29,917,802,471 ※본 재평가는 "부동산가격공시 및 감정평가에 관한 법률" , "감정평가에 관한 규칙" 등 관계법령과 감정평가 이론에 근거하여 (주)경일감정평가법인에 의뢰하여 평가하였음. 2) 공정가치 추정에 사용한 방법 ① 사례(거래사례)비교평가 대상 토지와 동일성 또는 유사성이 있는 거래사례를 선정하여 대상 토지의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 지역요인 및 개별요인 등을 비교 검토하여 가격을 산정하는 방법② 비교표준지 공시지가 기준 평가 대상토지와 용도지역, 이용상황, 지목, 주변환경 등이 동일 또는 유사한 인근지역에 소재하는 비교표준지 공시지가를 기준으로 지가변동률, 생산자물가상승률 및 기타사항을 종합적으로 참작하여 평가하는 방법 3) 평가조건 본 지상에 등기부등본상 토지와 동일인 소유의 적법한 건물이 소재하고 있으나, 당사의 요청에 의거 토지만을 평가하였음. (2) 금융상품 공정가치 1) 범주별 금융자산 장부금액 및 공정가치당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 범주 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정 금융자산(1) 현금및현금성자산 217,348,678 217,348,678 170,819,587 170,819,587 기타유동금융자산(2) 13,219,564 13,219,564 3,209,561 3,209,561 매출채권및기타채권 284,151,192 284,151,192 283,062,160 283,062,160 기타비유동금융자산(2) 576,968 576,968 4,046,619 4,046,619 장기매출채권및기타채권(비유동) 38,979,279 38,979,279 39,682,253 39,682,253 합 계 554,275,681 554,275,681 500,820,180 500,820,180 위험회피미지정 파생상품금융자산 타유동금융자산 493 493 961,307 961,307 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 1,178,488 1,178,488 1,165,008 1,165,008 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 36,557,138 36,557,138 36,812,933 36,812,933 매출채권및기타채권 18,275,924 18,275,924 - - 금융자산 합계 610,287,724 610,287,724 539,759,428 539,759,428 (1) 상각후원가측정 금융자산은 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다.(2) 해당 금액은 정기예금 및 선물거래예치금으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 관련 손익을 이자수익으로 인식하고 있습니다. 2) 범주별 금융부채 장부금액 및 공정가치당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융부채 범주 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정 금융부채(1) 매입채무및기타채무(2) 409,954,081 409,954,081 338,397,513 338,397,513 단기차입금 324,990,000 324,990,000 305,590,000 305,590,000 유동성장기차입금 145,929,564 145,929,564 22,040,644 22,040,644 장기차입금및사채 175,640,000 175,640,000 303,240,000 303,240,000 기타부채(비유동) 2,395,811 2,395,811 2,608,473 2,608,473 장기매입채무및기타채무(비유동) 21,179,210 21,179,210 39,190,154 39,190,154 기타금융부채(비유동) 210,788 210,788 587,926 587,926 합 계 1,080,299,454 1,080,299,454 1,011,654,710 1,011,654,710 위험회피미지정 파생상품금융부채 파생상품부채(기타유동금융부채) 15,842 15,842 17,614 17,614 금융부채 합계 1,080,315,296 1,080,315,296 1,011,672,324 1,011,672,324 (1) 상각후원가측정 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다.(2) 매입채무및기타채무 중 급여성 채무는 제외하고 표시되었습니다. 3) 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. <당분기> (단위:천원) 구 분 상각후 원가로 측정 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품 합 계 금융자산 금융부채 자산 부채 당기손익 인식분: 이자수익 1,209,970 - - - - - 1,209,970 배당금수익 - - 6,913 - - - 6,913 평가이익 - - 6,566 - 493 - 7,059 거래이익 - - - - 4,259 - 4,259 외환차익 102,546 712,840 - - - - 815,386 외화환산이익 691,491 3,178 - - - - 694,669 대손상각비 (77,920) - - - - - (77,920) 이자비용 - (8,281,664) - - - - (8,281,664) 평가손실 - - (251) - - 1,772 1,521 거래손실 - - - - (1,150,310) - (1,150,310) 외환차손 (101,260) (818,184) - - - - (919,444) 외화환산손실 (41,085) (747,981) - - - - (789,066) 기타의대손상각비 (1,342,114) - - - - - (1,342,114) 당기손익인식 계 441,628 (9,131,811) 13,228 - (1,145,558) 1,772 (9,820,741) 기타포괄손익 인식분: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익() - - - (255,796) - - (255,796) 기타포괄손익인식 계 - - - (255,796) - - (255,796) 합 계 441,628 (9,131,811) 13,228 (255,796) (1,145,558) 1,772 (10,076,537) () 해당 평가손익 금액은 세전평가금액입니다. <전분기> (단위:천원) 구 분 상각후 원가로 측정 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품 합 계 금융자산 금융부채 자산 부채 당기손익 인식분: 이자수익 793,553 - - - - - 793,553 배당금수익 - - 7,278 186,898 - - 194,176 평가이익 - - 6,908 - (183,175) - (176,267) 거래이익 - - - - 487,392 - 487,392 외환차익 416,573 - - - - - 416,573 외화환산이익 1,259,331 - - - - - 1,259,331 대손상각비 (126,684) - - - - - (126,684) 이자비용 - (4,252,476) - - - - (4,252,476) 평가손실 - - - - - (132,693) (132,693) 거래손실 - - - - (246,431) - (246,431) 외환차손 (8,881) (535,163) - - - - (544,044) 외화환산손실 5,192 (866,383) - - - - (861,191) 기타의대손상각비 (5,558,221) - - - - - (5,558,221) 당기손익인식 계 (3,219,137) (5,654,022) 14,186 186,898 57,786 (132,693) (8,746,982) 기타포괄손익 인식분: 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익() - - - (1,328,971) (174,644) - (1,503,615) 기타포괄손익인식 계 - - - (1,328,971) (174,644) - (1,503,615) 합 계 (3,219,137) (5,654,022) 14,186 (1,142,073) (116,858) (132,693) (10,250,597) () 해당 평가손익 금액은 세전평가금액입니다. 4) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. ① '수준 1'은 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.② '수준 2'는 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 직접적 또는 간접적으로 관측가능할 수 있는 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.③ '수준 3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 후속적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 파생상품자산(기타유동금융자산) 493 - 493 - 493 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,178,488 - - 1,178,488 1,178,488 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 36,557,138 27,322,355 - 9,234,783 36,557,138 합 계 37,736,118 27,322,355 493 10,413,270 37,736,118 금융부채 파생상품부채(기타유동금융부채) 15,842 - 15,842 - 15,842 합 계 15,842 - 15,842 - 15,842 <전기말> (단위: 천원) 범주 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 파생상품자산(기타유동금융자산) 961,307 - 961,307 - 961,307 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,165,008 - - 1,165,008 1,165,008 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 36,812,933 27,444,602 - 9,368,331 36,812,933 합 계 38,939,248 27,444,602 961,307 10,533,339 38,939,248 금융부채 파생상품부채(기타유동금융부채) 17,614 - 17,614 - 17,614 합 계 17,614 - 17,614 - 17,614 5) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 파생상품자산 대두선물 493 2 시장접근법 시장가격 합 계 493 당기손익-공정가치측정 금융자산 출자금 137,273 3 순자산접근법 순자산가액 저축성보험 1,041,214 3 순자산접근법 순자산가액 합계 1,178,488 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 출자금 1,834,298 3 순자산접근법 순자산가액 비상장주식 7,400,485 3 순자산접근법 순자산가액 합 계 9,234,783 파생상품부채 이자율스왑 15,842 2 현금흐름할인법 이자율 합 계 15,842 <전기말> (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 파생상품자산 대두선물 961,307 2 시장접근법 시장가격 합 계 961,307 당기손익-공정가치측정 금융자산 출자금 130,360 3 순자산접근법 순자산가액 저축성보험 1,034,649 3 순자산접근법 순자산가액 합계 1,165,009 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 출자금 1,867,464 3 순자산접근법 순자산가액 비상장주식 7,500,867 3 순자산접근법 순자산가액 합 계 9,368,331 파생상품부채 통화선도 17,614 2 시장접근법 환율 합 계 17,614 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제63기1분기(당분기)우리회계법인-----우리회계법인-----제62기(전기)우리회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음종속기업 및 관계기업투자주식에 대한 손상평가우리회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음관계기업 투자주식에 대한 손상평가제61기(전전기)우리회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음종속기업 및 관계기업투자주식에 대한 손상평가우리회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음관계기업 투자주식에 대한 손상평가 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제63기1분기(당분기)우리회계법인연결, 별도 재무제표 감사분기. 반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사3403,300340572제62기(전기)우리회계법인연결, 별도 재무제표 감사분기. 반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사3403,2903403,338제61기(전전기)우리회계법인연결, 별도 재무제표 감사분기. 반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사2902,9502903,115 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제63기 1분기(당분기)----------제62기(전기)----------제61기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※ 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 내역은 없습니다. 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과는 다음의 표와 같습니다. 12024년 12월 13일회사: 감사위원(3인) 감사인: 업무담당이사서면회의중간감사 수행사항, 핵심감사사항 및내부회계감사 수행사항 보고22025년 03월 10일회사: 감사위원(3인) 감사인: 업무담당이사서면회의재무제표감사 수행결과 및 내부회계감사수행결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경 당사는 2024년 1월 26일 당사 내부 감사위원회를 통해 제62기부터 3년간 외부감사인을 우리회계법인으로 재선임하였습니다. 바. 연결대상 종속회사 감사인 및 감사의견 본 보고서 공시일 현재 공시대상기간 중 연결대상 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 경우는 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명과 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명, 총 8명으로 구성되어 있습니다. 현재 이사회의 의장은 2023년 03월 23일 이사회를 개최하여 김택준 사내이사를 의장으로 선임하여 대표이사와 분리되어 있습니다. 또한, 회사는 이사회 내에 감사위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회를 운영하고 있습니다. (1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 83--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 2024년 3월 21일 제61기 정기주주총회에서 김상훈, 이인우, 주지홍, 주진우 사내이사 재선임 및 정재년, 이봉준 사외이사 재선임 되었습니다. 나. 이사회 중요의결사항 및 참석현황 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 등의 성명 김상훈 주진우 이인우 주지홍 김택준 한상균 정재년 이봉준 (출석률) (출석률) (출석률) (출석률) (출석률) (출석률) (출석률) (출석률) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2025.01.03 하나은행 차입금 약정의 건(신용장발행-기한부 $6백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2025.01.10 한국수출입은행 차입금 약정의 건(수출성장자금대출 300억원) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2025.01.31 중국현지법인 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2025.02.03 자기주식처분 결정의 건(275,000주) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2025.02.11 농협은행 차입금 약정의 건(수입일람불개설 $14백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2025.02.19 신한은행 차입금 약정의 건(동반외담대 180억, 한도대 5억, 수입LC $9백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2025.02.19 제62기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2025.02.19 제62기 결산 배당에 관한 건(보통주 300원, 우선주 350원) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2025.02.19 제62기 외부감사전 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2025.03.07 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가 및 내부회계관리규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2025.03.12 하나은행 차입금 약정의 건(한도대출 25억, 기한부신용장 $6백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2025.03.12 국민은행 차입금 약정의 건(포괄외화지급보증 $7백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2025.03.12 자기주식 보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 14 2025.04.10 수협은행 차입금 약정의 건(일반대출 28억) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 15 2025.04.10 수협은행 차입금 약정의 건(일반대출 116억) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 16 2025.04.18 우리은행 차입금 약정의 건(수입연지급 $10백만불, 일반대출 300억원) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 17 2025.04.24 산업은행 외국환 한도 증액 및 기한연장의 건($40백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 18 2025.04.28 수협은행 차입금 약정의 건(일반대출 46억) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회 내 위원회(1) 위원회 현황 당사는 ESG위원회 및 2023년 12월 18일 이사회 결의를 통해 설치한 보상위원회, 내부거래위원회를 운영하고 있습니다.① ESG위원회 명칭 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 ESG위원회 사내이사 1명 김상훈 사내이사 지속가능경영을 위한 전략 및 주요사항 검토 사외이사 3명 한상균 사외이사 정재년 사외이사 이봉준 사외이사 ② 보상위원회 명칭 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 보상위원회 사외이사 3명 한상균 사외이사 이사 보수의 적정성 검토 정재년 사외이사 이봉준 사외이사 ③ 내부거래위원회 명칭 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 내부거래위원회 사외이사 3명 한상균 사외이사 경영투명성 제고 위한 계열사간 내부거래점검 정재년 사외이사 이봉준 사외이사 (2) 위원회 활동내역 ① ESG위원회 보고서 작성기준일 내 위원회 개최 이력이 없습니다.② 보상위원회 보고서 작성기준일 내 위원회 개최 이력이 없습니다. ③ 내부거래위원회 보고서 작성기준일 내 위원회 개최 이력이 없습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 이사의 선임에 있어 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 주주총회에서 선임합니다.주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있습니다. (기준일 : 2025년 03월 31일) 이 사 추천인 선 임 배 경 임기 연임횟수 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 주진우 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 2027.03.26 5 업무총괄 - 임원 이인우 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 2027.03.26 5 업무총괄 - 임원 주지홍 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 2027.03.26 3 업무총괄 - 임원 김상훈 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 2027.03.26 2 업무총괄 - - 김택준 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 2026.03.22 - 업무총괄 - - 한상균 이사회 경영 분야의 전문가 2026.03.22 1 경영자문 - - 정재년 이사회 경영 분야의 전문가 2027.03.25 1 경영자문 - - 이봉준 이사회 경영 분야의 전문가 2027.03.25 1 경영자문 - - ※ 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조하여 주시길 바랍니다.마. 사외이사후보추천위원회 당사는 2023년 12월 18일 이사회 결의를 통해 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다. (1) 위원회 현황 명칭 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 사외이사후보추천위원회 사외이사 3명 한상균 사외이사 사외이사 후보군 관리 및 후보 추천 정재년 사외이사 이봉준 사외이사 (2) 위원회 활동내역 보고서 작성기준일 내 위원회 개최 이력이 없습니다. 바. 사외이사 직무보조 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 인사팀 5 10년 - 이사회 안건 수집, 정리 및 의결관련 법령분석- 이사회 안건 사전설명 및 공시 관련 업무 진행- 회의 진행을 위한 실무 지원 사. 사외이사 교육 실시내역 2024년 11월 20일삼일회계법인(외부교육)한상균정재년이봉준-- 사외이사의 주의의무에 대한 법원의 태도와 직무가이드- M&A 관련 제도 개선과 기업가치평가의 이해- 기업 밸류업 프로그램과 기업가치 제고 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부 (기준일 : 2025년 03월 31일) 한상균예(86.11~06.12)사조씨에스(주)관리본부장(07.01~09.11) ㈜사조산업 관리본부장(09.12~11.06) ㈜사조대림 경영지원본부장예3호 유형()경력참조정재년예경북대학교 경제학 학사(1987)지에스리테일 엠디부문장(2011~2017)지에스리테일 고문역(2017~2019)JNJ PLUS 주식회사 대표이사(2018~현재)---이봉준예연세대학교 식품공학과 /식품공학 전공 학사(1990)매일유업 유가공마케팅부문장 이사(2011~2013)매일유업 강동지사장 이사(2013~2014)매일유업 강남지사장 이사(2014~2015)매일유업 영남SU장 이사(2015)매일유업 수도권북부SU장 이사(2016~2018)매일유업 경북지역 사업부장 이사(2018)매일유업 자문(2019)㈜티젠 사장(2019~2020)--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 ※ 3호유형은 상장회사 회계, 재무분야 경력자(3호 유형)를 의미하며 상장회사에서 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상 근무한 경력이 필요합니다. 나. 감사위원회의 활동 위원회명 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 한상균 정재년 이봉준 (출석률) (출석률) (출석률) 100% 100% 100% 찬 반 여 부 감사위원회 1 2025.01.03 하나은행 차입금 약정의 건(신용장발행-기한부 $6백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 2 2025.01.10 한국수출입은행 차입금 약정의 건(수출성장자금대출 300억원) 가결 찬성 찬성 찬성 3 2025.01.31 중국현지법인 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2025.02.03 자기주식처분 결정의 건(275,000주) 가결 찬성 찬성 찬성 5 2025.02.11 농협은행 차입금 약정의 건(수입일람불개설 $14백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 6 2024.02.19 신한은행 차입금 약정의 건(동반외담대 180억, 한도대 5억, 수입LC $9백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 7 2024.02.19 제62기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2024.02.19 제62기 결산 배당에 관한 건(보통주 300원, 우선주 350원) 가결 찬성 찬성 찬성 9 2024.02.19 제62기 외부감사전 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 10 2025.03.07 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가 및 내부회계관리규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 11 2025.03.07 제62기 별도재무제표 및 연결재무제표 보고의 건 보고 - - - 12 2025.03.12 하나은행 차입금 약정의 건(한도대출 25억, 기한부신용장 $6백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 13 2025.03.12 국민은행 차입금 약정의 건(포괄외화지급보증 $7백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 14 2025.03.12 자기주식 보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 15 2025.04.10 수협은행 차입금 약정의 건(일반대출 28억) 가결 찬성 찬성 찬성 16 2025.04.10 수협은행 차입금 약정의 건(일반대출 116억) 가결 찬성 찬성 찬성 17 2025.04.18 우리은행 차입금 약정의 건(수입연지급 $10백만불, 일반대출 300억원) 가결 찬성 찬성 찬성 18 2025.04.24 산업은행 외국환 한도 증액 및 기한연장의 건($40백만불) 가결 찬성 찬성 찬성 19 2025.04.28 수협은행 차입금 약정의 건(일반대출 46억) 가결 찬성 찬성 찬성 20 2025.05.13 제63기 1/4분기 별도재무제표 및 연결재무제표 보고의 건 보고 - - - 다. 감사위원회 위원의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(3명) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 상법 제542조의 11 제2항 감사위원회 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의 11 제3항 - 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 라. 감사위원회 교육 실시 내역 2024년 11월 19일삼일회계법인(외부교육)한상균정재년이봉준-감사위원회의 내부감사 품질관리 금감원 재무제표 중점심사 회계이슈글로벌 비즈니스, 글로벌 리스크 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 마. 감사위원회(감사) 지원조직현황 RM팀4팀장 외(평균근속 5년)- 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원- 감사 수행 및 결과 보고 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 지원조직현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 지원조직을 운영하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제58기(2021년도)정기주총실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 당사는 제62기 정기 주주총회(2025년 3월 20일)에 전자투표제를 실시하지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 "해당사항 없음" 다. 경영권 경쟁 "해당사항 없음" 라. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주9,164,467-우선주3,780-보통주1,360,649자기주식, 상법상제한우선주3,780-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주7,803,818-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3 월중 주주명부폐쇄시기 1월1일 - 1월 31일 주권의 종류 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의종류' 라는 구분이 없어졌습니다. 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부(368 - 5860) 주주의 특전 없 음 공고방법 인터넷 홈페이지(http://www.sajodr.com)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 바. 주주총회 의사록 요약 당사의 공시대상 기간 동안 (최근 3사업연도) 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 제62기정기주주총회(2025.03.20) 제1호 의안 : 제 62기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결 재무제표 승인의 건배당 안 : 보통주 300원/주,우선주 350원/주 (원안대로 승인) 제2호 의안 : 이사보수 한도액 승인 건(지급한도액:금 이십억원) (원안대로 승인) 제61기정기주주총회(2024.03.21) 제1호 의안 : 제 61기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결 재무제표 승인의 건배당 안 : 보통주 350원/주,우선주 400원/주 (원안대로 승인) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(5명) (원안대로 승인) 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건(1명) (원안대로 승인) 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) (원안대로 승인) 제5호 의안 : 이사보수 한도액 승인 건(지급한도액:금 이십억원) (원안대로 승인) 제60기정기주주총회(2023.03.23) 제1호 의안 : 제 60기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결 재무제표 승인의 건배당 안 : 보통주 350원/주,우선주 400원/주 (원안대로 승인) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(2명) (원안대로 승인) 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건(1명) (원안대로 승인) 제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (원안대로 승인) 제5호 의안 : 이사보수 한도액 승인 건(지급한도액:금 이십억원) (원안대로 승인) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 사조씨푸드본인보통주1,478,90816.141,478,90816.14-사조산업계열사보통주1,262,90713.781,262,90713.78-사조시스템즈계열사보통주1,200,17513.101,200,17513.10-캐슬렉스제주계열사보통주254,0042.77254,0042.77-사조동아원계열사보통주906,6439.89906,6439.89-사조동아원계열사우선주1,00726.641,00726.64-캐슬렉스서울계열사보통주00.00276,8003.02-사조비앤엠계열사보통주115,9251.26115,9251.26-사조랜더텍계열사보통주159,4001.74159,4001.74-주진우발행회사임원보통주141,0741.54141,0741.54-주지홍발행회사임원보통주324,1243.54324,1243.54-윤성애기타보통주81,4880.8981,4880.89-보통주5,924,64864.656,201,44867.67-우선주1,00726.641,00726.64- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 보통주는 의결권이 있으며, 우선주는 의결권이 없습니다. (단, 보통주 일부는 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한되어 있습니다. 자세한 현황은 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항' 중 '3. 주주총회 등에 관한 사항'의 '라. 의결권 현황'을 참고하시기 바랍니다.) 2. 최대주주의 개요 가. 법인 또는 단체의 기본정보 사조씨푸드(주)10,070김치곤0.00--사조산업(주)60.66------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 2024년 8월 22일 사조씨푸드가 사조대림의 주식 300,000주를 취득하여 지분율이 16.14%로 변동, 최대주주가 사조산업㈜에서 사조씨푸드로 변동되었습니다. 자세한 내용은 당사의 2024년 8월 23일 최대주주등소유주식변동신고서 공시사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분변동내역 (기준일 : 2024년 12월 31일) 2024년 08월 23일----사조씨푸드(주)16.14 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 사조씨푸드(주)337,829 100,104 237,725 188,282 9,521 11,803 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 최대주주의 재무현황은 2024년 연결재무제표 기준입니다. 라. 사업현황 1980년 사조냉장(주)으로 설립되어 이후 수산물 도소매업을 시작으로 현재는 참치 어획에서부터 가공, 유통, 수출, 부가식품 개발 및 판매를 책임지는 수산물가공유통전문기업으로 성장했습니다. 주요 사업으로는 횟감용참치의 가공 및 유통사업과 수산물 도소매, 김 관련 식품제조입니다.※ 자세한 내역은 사조씨푸드(주)의 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. 3. 최대주주의 최대주주 개요 사조산업(주)6,106주진우14.24--(주)사조시스템즈29.08김치곤0.00---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 2025년 3월 24일 이사회 결의를 통해 기존 이창주, 김치곤(각자대표)에서 주진우, 김치곤(각자대표)로 변동되었습니다. 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 사조산업(주)1,216,795550,867665,928635,200-9,37817,609 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 최대주주의 최대주주의 재무현황은 2024년 연결재무제표 기준입니다. 4. 최대주주 변동내역 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2019년 06월 11일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,346,78347.41합병지분변동2021년 12월 16일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,426,20548.28장내매수지분변동2022년 05월 12일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,453,81748.58장내매수지분변동2022년 06월 02일사조산업㈜ 및 그 특수관계인 4,468,582 48.74장내매수지분변동2022년 06월 20일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,484,98248.92장내매수지분변동2022년 06월 29일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,496,38249.04장내매수지분변동2022년 09월 30일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,513,28249.23장내매수지분변동2022년 12월 31일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,596,79250.16장내매수지분변동2023년 03월 15일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,622,53150.42장내매수지분변동2023년 04월 24일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,680,28651.05장내매수지분변동2023년 07월 12일사조산업㈜ 및 그 특수관계인4,875,55753.18장내매수지분변동2023년 08월 04일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,130,18455.96장내매수,장외매수지분변동2023년 10월 12일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,169,07856.38장내매수지분변동2023년 10월 30일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,218,39756.92장내매수지분변동2023년 11월 08일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,220,79856.94장내매수지분변동2023년 11월 22일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,255,68557.32장내매수지분변동2023년 12월 01일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,291,96057.72장내매수지분변동2023년 12월 12일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,318,02558.00장내매수지분변동2023년 12월 21일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,341,73358.26장내매수지분변동2023년 12월 28일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,362,03058.48장내매수지분변동2024년 04월 18일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,364,03058.51장내매수지분변동2024년 07월 25일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,213,12156.86장내매도지분변동2024년 08월 09일사조산업㈜ 및 그 특수관계인5,513,12160.13장내매수지분변동2024년 08월 23일사조씨푸드㈜ 및 그 특수관계인5,813,12163.4장내매수지분변동2024년 08월 27일사조씨푸드㈜ 및 그 특수관계인5,825,03963.53장내매수지분변동2024년 09월 30일사조씨푸드㈜ 및 그 특수관계인5,834,09863.66장내매수지분변동2024년 11월 21일사조씨푸드㈜ 및 그 특수관계인5,840,65563.71장내매수지분변동2024년 12월 30일사조씨푸드㈜ 및 그 특수관계인5,925,65564.63장내매수지분변동2025년 02월 07일사조씨푸드㈜ 및 그 특수관계인6,200,65567.63시간외매매지분변동2025년 03월 21일사조씨푸드㈜ 및 그 특수관계인6,202,45567.65장내매수지분변동 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※ 소유주식수 및 비율은 우선주를 포함하였습니다.※ 최대주주의 지분변동 세부내역은 전자공시시스템의 공시내역을 참고하시기 바랍니다. 5. 주식 소유현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 사조씨푸드(주)1,478,90816.14사조산업(주)1,262,90713.78(주)사조시스템즈1,200,17513.10사조동아원(주)906,6439.89-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 의결권 없음 우리사주조합 - ※ 5% 이상 주주는 의결권 있는 주식(기타 법률에 의해 의결권 행사가 제한된 주식도 포함) 기준입니다. 6. 소액주주현황 2024년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 13,71113,72399.912,492,7829,164,46727.20- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 소액주주는 기준일 현재 의결권이 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.※ 소유주식수는 의결권 있는 주식 기준입니다. 7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원,주) 종류 24년 10월 24년 11월 24년 12월 25년 01월 25년 02월 25년 03월 보통주 주 가 최고 49,850 45,350 45,750 42,300 43,450 44,600 최저 42,350 38,300 36,650 39,650 38,250 37,700 평 균 46,280 41,638 41,665 41,028 41,710 40,963 거래량 최고(일) 107,116 92,480 254,095 78,870 304,814 132,505 최저(일) 17,731 11,031 15,001 16,744 11,526 12,584 월 간 1,098,818 712,737 967,055 553,459 816,702 616,486 우선주는 상장주식수 요건 미달로 2014년 7월 상장폐지되었습니다. 나. 해외증권시장 "해당사항 없음" VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김상훈남1961년 10월대표이사사내이사상근식품부문총괄 사장한국외대 국제경영학 석사전 ㈜사조해표 대표이사전 ㈜삼아벤처 대표이사전 ㈜사조오양 대표이사현 ㈜사조대림 대표이사현 사조그룹 식품부문 총괄사장---84개월2027년 03월 26일이인우남1949년 07월부회장사내이사상근 수산,축산총괄 부회장 서울대 경제학 학사전 사조동아원 대표이사현 사조시스템즈 대표이사현 사조그룹 수산ㆍ축산부문 총괄부회장--임원219개월2027년 03월 26일주진우남1949년 08월회장기타비상무이사비상근그룹총괄서울대 정치학 학사한양대학교 대학원 정치학 박사제15. 16대 국회의원전 한국무역협회 부회장현 사조그룹 회장141,074-임원219개월2027년 03월 26일주지홍남1977년 06월부회장사내이사상근그룹총괄UNIVERSITY OF MICHIGAN전 사조그룹 식품총괄 부회장현 사조비앤엠 대표이사현 사조그룹 부회장324,124-임원172개월2027년 03월 26일김택준남1965년 09월부사장사내이사상근영업본부본부장전 ㈜사조오양 영업본부장현 ㈜사조대림 영업본부장---70개월2026년 03월 22일한상균남1957년 08월이사사외이사비상근감사위원전 사조씨에스㈜관리본부장전 사조산업㈜ 관리본부장전 ㈜사조대림 경영지원본부장---61개월2026년 03월 22일이봉준남1965년 07월이사사외이사비상근감사위원전 매일유업 경북지역 사업부장 이사전 매일유업 자문 전 ㈜티젠 사장---48개월2027년 03월 25일정재년남1961년 12월이사사외이사비상근감사위원전 지에스리테일 엠디부문장전 지에스리테일 고문역현 JNJ PLUS 주식회사 대표이사---48개월2027년 03월 25일박기범남1969년 10월상무미등기상근식품종합 연구소장전 롯데중앙연구소 푸드부문장현 ㈜사조대림 식품종합연구소장---8개월-심종보남1972년 04월상무미등기상근경영지원본부장전 ㈜사조해표 기획팀장전 사조그룹 식품경영협의실장현 ㈜사조대림 경영지원본부장---70개월-최갑균남1970년 05월상무미등기상근마케팅실실장전 ㈜사조대림 영업지원실장현 ㈜사조대림 마케팅실장---232개월-황용태남1977년 03월이사미등기상근식품경영협의실 실장전 ㈜삼아벤처 대표이사현 사조그룹 식품경영협의실장---16개월-강석화남1968년 12월이사미등기상근특판사업부장전 사조대림 식자재유통사업부장현 사조대림 특판사업부장---70개월-박은식남1967년 12월이사미등기상근영업지원실장전 사조C&C 대표이사현 사조대림 영업지원실장---16개월-문성준남1971년 07월이사미등기상근마케팅1사업부장전 대상 유통1영업부 팀장현 사조대림 마케팅1사업부장---4개월-유재영남1972년 11월이사미등기상근유통사업부장전 사조해표 마케팅팀장현 사조대림 유통사업부장---70개월-김송운남1960년 01월고문미등기상근사업안전관리실 실장전 ㈜사조오양 금산공장장전 ㈜사조대림 안산공장장현 ㈜사조대림 사업안전관리실장---87개월-김종민남1949년 02월고문미등기비상근자문전 제 9대 문화관광부 장관현 한국컨텐츠 공제조합 이사장---120개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 직원 등 현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 식품남530-29-5599.98,6561530595400-식품여257-16-27311.83,66213-787-45-83210.512,31915- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※상기 직원의 수는 보고기간말 시점이며 등기임원 제외 기준입니다. (휴직자포함)※상기 연간급여총액 및 1인평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다. ※1인 평균급여액은 1~3월 퇴직자(기간 만료 등) 포함 876명(남 587명, 여 289명) 기준으로 산출하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) 10293,885,98829,388,599- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※재임 중인 미등기임원의 보수내역입니다. 라. 노동 조합의 현황 구 분 관 련 내 용 비 고 가입대상 사무 : 사무직(경영관리직 제외)공장 : 현장직 근로자(OPEN SHOP) - 가입인원 본사 : 95명인천공장 : 61명칠서공장 : 27명부산공장 : 115명안산공장 : 150명 사무 : 사조노동조합인천 : 사조해표노동조합칠서 : 사조해표노동조합 칠서지부부산 : 사조대림 식품노동조합 안산 : ㈜사조대림 노동조합 상근인원 본사 : 1명인천공장 : 1명칠서공장 : 1명부산공장 : 1명안산공장 : 1명 - 소속된 연합단체 한국노총 산하 전국식품산업 노동조합연맹 한국노총 화학노련 - 기 타 해당사항 없음 - 마. 육아지원제도 사용 현황 (단위 : 명) 구분 당분기(63기 1분기) 전기(62기) 전전기(61기) 육아휴직 사용자수(남) - 5 6 육아휴직 사용자수(여) 3 1 4 육아휴직 사용자수(전체) 3 6 10 육아휴직 사용률(남) 0.0% 6.7% 17.6% 육아휴직 사용률(여) 0.0% 0.0% 100.0% 육아휴직 사용률(전체) 0.0% 6.7% 22.2% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) 1 4 2 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) 2 3 3 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) 3 7 5 육아기 단축근무제 사용자 수 - - - 배우자 출산휴가 사용자 수 6 15 17 육아휴직 사용자수 : 해당년도에 육아휴직을 개시한 근로자 육아휴직 사용률 계산법 산식 : (당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자)/(당해 출생일로 부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자)육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자 : 당해년 복직 후 12개월이 도래한 근로자 수 바. 유연근무제도 사용 현황 (단위 : 명) 구분 당분기(63기 1분기) 전기(62기) 전전기(61기) 유연근무제 활용 여부 활용 활용 활용 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 14 26 35 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 4 - - 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 등기임원82,000,000,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 8342,723,01642,840,377- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 원) 5335,223,01667,044,603-- - - -37,500,0002,500,000----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> ※ 당사는 이사 및 감사에게 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우가 없습니다. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> ※ 당사는 이사 및 감사에게 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우가 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사등의 현황(요약) 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 사조그룹63238 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 주1) 당사는 '사조' 기업집단에 소속되어 있으며, 해당 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의해 2025년 5월 1일 공정거래위원회에서 발표한 대규모기업진단(공시대상기업집단)으로 신규지정 되었습니다.주2) 기업집단에 포함된 기업 : 푸른그룹의 상장사 1개사와 11개 비상장사를 포함하여 작성하였습니다. 주3) 기업집단에서 제외 기업 : 계열회사간 지분관계는 없으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 계열회사 "링크플러스자산관리대부", "나노씨앤디"는 계열회사 수에서 제외하였으며, 푸디스트 100% 자회사 윈플러스마트, 윈플러스마트남부, 윈플러스마트동부,윈플러스마트서부,윈플러스마트중부는 기존과 같이 푸디스트 1개사로 표기하고 계산하였습니다. 2. 계열회사의 지분현황 (기준일 : 2025년 03월 31일)<국내법인> 피출자회사출자회사 사조산업 사조대림 사조오양 사조씨푸드 캐슬렉스서울 캐슬렉스제주 사조시스템즈 사조비앤엠 사조씨앤씨 사조산업 0.14 13.77 3.00 60.66 79.50 - 10.00 49.00 - 사조대림 - 4.95 59.84 - - - 9.78 - 100.00 사조오양 3.98 - - 4.00 - - - - - 사조씨푸드 - 16.13 3.41 - 20.00 - - - - 캐슬렉스서울 - 3.02 3.00 - - 5.00 - - - 캐슬렉스제주 1.04 2.77 - - - - - - - 삼아벤처 3.00 - 1.08 3.00 - - - - - 사조시스템즈 29.80 13.09 - 2.05 - 45.50 12.75 - - 사조비앤엠 - 1.26 - - - - - - - 사조원 - - - - - - 5.20 - - 사조씨피케이 0.56 - - 3.53 - - - - - 사조농산 2.99 - - 0.90 - - - - - 사조동아원 - 9.90 2.98 - - - - - - 사조랜더텍 3.01 1.74 - 0.86 - - - - - 사조아메리카 - - 2.99 3.08 - - - - - 합계 44.52 66.64 76.31 78.09 99.50 50.50 37.73 49.00 100.00 피출자회사출자회사 사조원 사조농산 동화농산 삼아벤처 사호축산 사조동아원 일우농원 일우파이낸스 사조로지스 사조산업 16.67 - 81.76 - - 3.00 - - - 사조대림 17.71 90.00 - 100.00 - 26.03 - - - 사조오양 45.36 - - - - - - - - 사조씨푸드 18.50 - 13.35 - - 26.03 - 80.00 - 캐슬렉스서울 - - - - - 1.46 - - - 캐슬렉스제주 - - - - - - - - - 사조시스템즈 - - - - - - - - 80.00 사조비앤엠 - - - - - - - - - 사조원 - - - - - - - - - 사조씨피케이 - - - - - 4.20 - - - 동화농산 - 9.99 - - 99.87 - 10.00 - - 사조농산 1.77 - 4.88 - - - - - - 사조동아원 - - - - - 0.14 - - - 합계 100.00 99.99 100.00 100.00 99.87 60.85 10.00 80.00 80.00 피출자회사출자회사 사조씨피케이 푸디스트 부국사료 사조산업 - - 35.00 사조대림 100.00 - - 사조오양 - 31.70 - 사조씨푸드 - - - 캐슬렉스서울 - - - 캐슬렉스제주 - - - 사조시스템즈 - - - 사조비앤엠 - - - 사조원 - - - 동화농산 - - - 사조농산 - - - 사조동아원 - - - 사조씨피케이 - 68.16 - 푸디스트 - 0.02 - 합계 100.00 99.88 35.00 피출자회사출자회사 푸른저축은행 푸른F&D 부국사료 푸른파트너스자산운용 푸른인베스트먼트 더프라자 티피지레인지 티피지온 푸른F&D 15.81 - - 10.30 - - - - 부국사료 7.21 - - - - - - - 푸른통상 - 2.38 2.72 - - 20.72 - - 푸른파트너스자산운용 - - - - 100.00 - - - 더프라자 - - - - - - 50.00 50.00 합계 23.02 2.38 2.72 10.30 100.00 20.72 50.00 50.00 <해외법인> 피출자회사출자회사 사조아메리카 KSFC TUSA 향촌 구락부 SAJOVANUATU 사조산업 100.00 49.00 48.00 - 100.00 사조오양 - 2.00 2.00 - - 사조씨푸드 - - - - - 캐슬렉스서울 - - - 100.00 - 합계 100.00 51.00 50.00 100.00 100.00 3. 임원 겸직현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) 겸 직 인 원 겸 직 회 사 비 고 성 명 직 위 회 사 명 직 위 주진우 기타비상무이사(비상근) 사조산업㈜ 이사 - ㈜사조대림 이사 - 사조동아원㈜ 이사 - (재)취암장학재단 이사장 - (재)사조희망나눔재단 이사장 - 김상훈 대표이사(상근) ㈜사조대림 대표이사 - ㈜사조오양 이사 - (유)사조씨피케이 이사 - 푸디스트㈜ 이사 - ㈜원플러스마트 이사 - ㈜원플러스마트남부 이사 - ㈜삼아벤처 이사 - 이인우 사내이사(상근) 사조산업㈜ 이사 - 사조씨푸드㈜ 이사 - ㈜사조대림 이사 - 사조동아원㈜ 이사 - ㈜사조시스템즈 대표이사 - (유)사조씨피케이 이사 - ㈜캐슬렉스서울 이사 - ㈜캐슬렉스제주 이사 - (재)사조희망나눔재단 이사 - 주지홍 사내이사(상근) 사조씨푸드㈜ 이사 - ㈜사조대림 이사 - 사조동아원㈜ 이사 - (유)사조씨피케이 이사 - 푸디스트㈜ 이사 - ㈜삼아벤처 이사 - ㈜사조시스템즈 이사 - ㈜사조비앤엠 대표이사 - 김택준 사내이사(상근) ㈜사조대림 이사 - ㈜사조오양 이사 - ㈜원플러스마트 이사 - ㈜원플러스마트남부 이사 - ※ 당사 등기임원이 계열사의 등기임원을 겸직한 내역입니다. 4. 타법인출자 현황(요약) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 2810569,13000569,130-3311670122-118600-3382721214570,1067-33570,079 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 내역 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 농업회사법인(주)사조농산 계열회사 대여금 5,500,000 - - 5,500,000 15,208 - 합 계 5,500,000 - - 5,500,000 15,208 나. 담보제공 내역 "해당사항 없음" 다. 채무보증 내역 "해당사항 없음" 2. 대주주등 과의 자산양수도 등 "해당사항 없음" 3. 대주주등 과의 영업거래 가. 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 사조산업㈜ 종속기업 ㈜사조오양, 농업회사법인㈜사조농산, 농업회사법인㈜사조원, ㈜사조씨앤씨, ㈜삼아벤처,(유)사조씨피케이, 푸디스트 ㈜ 관계기업 한국절임(주), 사조동아원(주), (주)사조시스템즈, DALTRANSFLOT CO.,LTD. 기타특수관계자 사조씨푸드(주), (주)캐슬렉스서울, (주)캐슬렉스제주, (주)사조랜더텍, 농업회사법인 동화농산(주), 사호축산영농조합법인, (주)일우파이낸스대부, 사조로지스(주), SAJO AMERICA INC., KIRIBATI&SAJO FISHERIES CO., LTD., TRALKOM CO., LTD., 주주임원 나. 당분기 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 관계 거래내용 비고 회사명 종류 기간 내용 금액 유의적인 영향력을행사하는 기업 사조산업 ㈜ 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 1,333,621 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 45,562,384 종속기업 ㈜사조오양 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 874,964 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 32,824,414 농업회사법인㈜사조원 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 2,584 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 1,668,230 ㈜사조씨앤씨 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 10,506 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 8,025,811 ㈜사조농산 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 62,384 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 - ㈜삼아벤처 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 1,836,221 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 8,901,352 푸디스트 ㈜ 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 5,530,850 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 841,712 (유)사조씨피케이 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 68,971 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 202,780 관계기업 한국절임㈜ 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 61,165 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 533,809 사조동아원 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 2,234,302 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 10,094,865 ㈜사조시스템즈 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 7,104 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 1,152,948 DALTRANSFLOT 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 83,930 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 7,479,560 기타특수관계자 사조씨푸드 ㈜ 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 196,799 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 4,040,212 (주)캐슬렉스서울 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 28,525 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 원재료 매입 등 10,200 사조로지스 ㈜ 매출 등 2025.01.01~2025.03.31 상품, 제품매출 등 - 매입 등 2025.01.01~2025.03.31 용역 등 953,476 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 계정과목 기초 증가 감소 기말 비고 직원 단기대여금 100 20 32 88 - 직원 장기대여금 135 23 39 119 - 합계 235 43 71 207 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 "해당사항 없음" 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 소제기일 원고 피고 최종소송가액 소송내용 진행상황 및소송일정 2021.12.06 이경남 사조원 151,401 손해배상(산) - 2025.02.11 ㈜지에스넷비전 사조원 11,000 광고대금 - 2023.10.26 정을미 주식회사 윈플러스마트남부 100,000 부개점 부개갈비 권리금회수방해에 따른 손해배상 청구 - 2023.10.26 정명진 주식회사 윈플러스마트남부 204,319 부개점 안경점 권리금회수방해에 따른 손해배상 청구 - 2023.12.29 국가(형사소송) 사조CPK - 산업안전보건법위반 등 ※사조씨피케이 소송 건은 공시작성일 현재 소송가액이 확정되지 않아 기재하지 아니하였습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 한국원양산업협회 1매 계약 및 채무이행 백지어음 신한금융투자 1매 차입금 담보 10,000,000 다. 채무보증 및 담보 현황 (1) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금을 위하여 지급보증한 내역은 없습니다.(2) 당 분 기말 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다. (3) 당 분기말 현재 연결회사간 차입금에 대해 지급보증한 내역은 없습니다. (4) 당 분기말 현재 연결회사는 타인으로부터 아래의 지급보증을 제공받고 있습니다. (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 제공자 제공처 한도 지급보증금액 내용 서울보증보험 (주)사조대림 3,863,337 3,863,337 출항선원 송환, 가압류공탁,선박관리 인허가 (주)사조오양 5,461,616 5,461,616 선원법에 따른 선원 유기구제비용 지급보증 등 (주)삼아벤처 224,000 224,000 외상물품대금 지급보증 등 (유)사조씨피케이 45,300 45,300 국가 지원사업에 따른 협약지원금 반환 지급보증 등 농업회사법인(주)사조원 152,524 152,524 고용허가제에 따른 외국인근로자 체불임금보증 등 (주)사조농산 40,000 40,000 고용허가제에 따른 외국인근로자 체불임금보증 등 푸디스트(주) 60,029,598 60,029,598 매출채권신용보험 및 외상물품대금 지급보증 등 사조산업(주) 농업회사법인(주)사조원 1,227,216 1,227,216 차입금 지급보증 사조씨푸드(주) 농업회사법인(주)사조원 6,000,000 6,000,000 차입금 지급보증 농협은행 푸디스트(주) 737,000 737,000 기타원화 지급보증 하나은행 푸디스트(주) 122,000 122,000 계약이행 지급보증 (5) 당분기말 현재 연결회사는 타인으로부터 다음과 같이 담보를 제공받고 있습니다. (단위: 천원) 담보제공자 채권금액 담보제공금액 내용 ㈜청정 2,060,000 2,434,000 단기대여금 관련 부동산 근저당 설정 (6) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산() 장부가액 설정금액 담보권자 내 용 (유)사조씨피케이 부평공장 84,030,057 70,200,000 INGREDION KOREA HOLDING LCC (유)인그리디언코리아 인수대금 미지급금(360억원) () 연결회사는 (유)인그리디언코리아를 인수한 후 회사명을 (유)사조씨피케이로 변경하였습니다. 라. 채무인수약정 현황 "해당사항 없음" 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 금융기관 차입약정 당분기말 현재 연결회사의 무역금융 등과 관련하여 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천EUR) 금융기관명 구분 약정액 실행액 하나은행(1) 일반자금 50,000,000 50,000,000 USANCE USD 26,000.00 USD 5,170.50 한도대출 10,500,000 - 국민은행 일반자금 6,000,000 4,000,000 USANCE USD 12,000.00 USD 5,414.46 EUR 393.30 농협은행(2) 정책자금 7,022,680 6,255,670 일반자금 20,000,000 16,700,000 USANCE USD 14,000.00 EUR 174.50 당좌대출 10,000,000 - 한도대출 1,600,000 - 한국산업은행 일반자금 225,400,000 193,700,000 USANCE USD 60,000.00 USD 2,275.40 EUR 76.46 시설대출 150,000,000 150,000,000 한국수출입은행 일반자금 20,000,000 20,000,000 한도대출 50,000,000 30,000,000 수협은행 경영/영어자금 20,000,000 20,000,000 USANCE USD 10,000.00 USD 5,225.87 일반자금 14,400,000 14,400,000 당좌대출 5,000,000 - 신한은행(3) 일반자금 31,100,000 24,600,000 어음대출 14,000,000 10,000,000 무역금융 USD 4,700.00 - 당좌대출 1,500,000 - 구매자금대출 5,500,000 - 외화지급보증 USD 12.54 - USANCE USD 38,990.00 USD 15,934.48 우리은행(4) 정책자금 2,000,000 2,000,000 일반자금 75,000,000 63,500,000 포괄한도 36,335,000 - 당좌대출 11,800,000 - 시설대출 40,000,000 40,000,000 USANCE USD 18,300.00 USD 3,401.09 EUR 749.00 대구은행 USANCE USD 10,000.00 USD 4,019.90 지역농협 정책자금 913,894 913,894 합 계 일반자금 441,900,000 386,900,000 당좌대출 28,300,000 - 시설대출 190,000,000 190,000,000 한도대출 62,100,000 30,000,000 어음대출 14,000,000 10,000,000 구매자금대출 5,500,000 - 정책자금 9,936,574 9,169,564 경영/영어자금 20,000,000 20,000,000 포괄한도 36,335,000 - 외화지급보증 USD 12.54 - 무역금융 USD 4,700.00 - USANCE USD 189,290.00 USD 41,441.69 EUR 1,393.26 (1) 연결회사는 하나은행 전자방식 외상매출채권 약정(한도액 1,200백만원)을 체결하고 있습니다.(2) 연결회사는 농협은행과 전자방식 외상매출채권 약정(한도액 3,000백만원)을 체결하고 있습니다.(3) 연결회사는 신한은행과 동반성장제휴업체 채권할인 약정(한도액 18,000백만원)을 체결하고 있습니다.(4) 연결회사는 우리은행 B2B PLUS 대출과 상생파트너론 외상매출채권 담보대출 약정(한도액 1,700백만원)을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 "해당사항 없음" 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 "해당사항 없음" 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 "해당사항 없음" 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 합병 등 사후정보 보고기간말 시점 당사의 과거 3년내 합병한 내용은 다음과 같습니다. 1. 사조에프에스 흡수합병 당사는 2021년 10월 28일 이사회를 개최하여 주식회사 사조에프에스를 흡수합병 하기로 결의 하였고 합병기일은 2022년 01월 01일 입니다. 이에 대한 상세한 내용은 2021년 10월 28일자로 금융감독원에 제출한「주요사항보고서(회사합병결정)」및 2022년 01월 03일자로 금융감독원에 제출한「합병등종료보고서(합병)」를 참조하여 주시길 바랍니다.※ 합병개시재무상태표[2022년 1월 1일 기준] (단위 : 백만원) 과 목 사조대림 사조에프에스 개시재무상태표 자산 유동자산 318,341 6,734 322,678 당좌자산 151,912 4,431 153,947 재고자산 166,428 2,303 168,732 비유동자산 365,475 5,207 367,683 투자자산 197,272 5 194,277 유형자산 157,119 1,485 158,604 무형자산 9,617 3,154 12,771 기타비유동자산 1,467 563 2,030 자 산 총 계 683,816 11,941 690,361 부채 유동부채 259,192 17,172 269,067 비유동부채 44,470 911 45,380 부 채 총 계 303,661 18,083 314,448 자본 자본금 45,841 3,480 45,841 자본잉여금 52,606 - 52,606 자본조정 - 3,808 (4,241) 기타포괄손익 (38,958) - (38,958) 이익잉여금 320,665 (13,429) 320,665 자 본 총 계 380,155 (6,141) 375,913 부 채 및 자 본 총 계 683,816 11,941 690,361 2. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 당사는 2023년 11월 10일 식품사업부문 포트폴리오 강화 및 기존 사업과의 시너지 확대를 목적으로 사조CPK(구, 인그리디언코리아 유한회사)의 주식을 다음과 같이 양수 및 취득할 것을 결의하고 이를 공시하였으며, 2024년 02월 01일자로 양수도대금 1차(3,300억) 지급 및 출자좌 양수가 완료되었습니다.- 양수주식수 : 1,513,050좌 (지분율 100%)- 양수금액 : 3,954억원- 양수일자 : 2024년 1월 2일 (1차 대금지급일) 해당 취득에 대한 자세한 사항은 2023년 11월 10일자로 금융감독원에 제출한「주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)」 및 2024년 2월 1일 「합병등종료보고서 (자산양수도)」 공시를 참조하여 주시길 바랍니다. 3. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항) 당사의 주요종속회사인 주식회사 사조오양과 유한회사 사조CPK는 2024년 6월 24일 이사회 결의를 통하여 푸디스트(주) 발행주식을 공동으로 인수하는 계약을 체결하였으며, 이를 공시하였으며, 2024년 09월 04일자로 인수대금 지급 및 지분 취득이 완료되었습니다. 각 회사별 인수주식수 및 지분율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 주식수 양수금액 지분율 (주)사조오양 31,874,566 80,000,000,000 31.70% (유)사조CPK 68,530,316 172,000,000,000 68.16% 합계 100,404,882 252,000,000,000 99.86% 해당 취득결정에 대한 자세한 사항은 2024년 6월 24일자로 거래소에 제출한 각 종속회사별「타법인주식및출자증권양수결정(종속회사의 주요경영사항)」 공시를 참조하여 주시길 바랍니다. 나. 중소기업기준 검토표 "해당사항 없음" 다. 외국지주회사의 자회사 현황 "해당사항 없음" 라. 녹색경영 당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제32조제2항에 따라 2022년 07월 28일에 녹색기술 및 녹색기술제품에 대한 인증을 취득하고 있습니다. 당사의 보고기간말 현재 녹색기술 관련 인증 현황은 다음과 같습니다.※ 인증현황 - 녹색기술(평가기관 : 중소벤처기업부, 인증기간 : 2022년 07월 28일 ~ 2025년 07월 27일) - 녹색기술제품(평가기관 : 중소벤처기업부, 인증기간 : 2022년 07월 28일 ~ 2025년 07월 27일) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) ㈜사조오양1969.6서울특별시 서초구 남부순환로 2159 대림빌딩 4층 원양어업 및 해산물 판매, 식품제조업 415,195,461지분 과반수 이상 보유회계기준서 제1110호해당농업회사법인㈜사조원2011.8전북 김제시 금산면 구성6길 122가금류, 조류 사육업204,334,833지분 과반수 이상 보유회계기준서 제1110호해당유한회사사조씨피케이1999.1서울특별시 강남구 언주로 725,14층동전분제품 및 당류 제조업585,318,819지분 과반수 이상 보유회계기준서 제1110호해당푸디스트주식회사2020.6서울특별시 용산구 청파로 363(서계동)단체급식, 식자재314,768,835지분 과반수 이상 보유회계기준서 제1110호해당㈜사조농산2010.7충남 홍성군 홍북면 내덕리 113-1 축산물, 농산물 사육재배 및 판매 18,744,266지분 과반수 이상 보유회계기준서 제1110호미해당㈜삼아벤처1987.9충북 진천군 이월면 이덕로 566천연 및 혼합조제 조미료 제조업45,197,728지분 과반수 이상 보유회계기준서 제1110호미해당㈜사조씨앤씨2009.08서울특별시 서초구 방배천로2길 12인력파견, 도급업7,712,214지분 과반수 이상 보유회계기준서 제1110호미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ※ 상세한 연결대상회사의 사업내용은 동 공시서류의 Ⅱ.사업의 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. ※ 푸디스트(주 ) 연결재무정보 기준, 이외의 종속기업은 별도 재무정보 기준으로 작성되었습니다.※ 주요종속회사여부 판단기준 (1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 (2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 6사조산업(주)110111-0112328(주)사조대림110111-0042278(주)사조오양110111-0104820사조씨푸드(주)110111-0271596사조동아원(주)124411-0000662(주)푸른저축은행110111-011721132(주)캐슬렉스서울110111-0627426(주)캐슬렉스제주220111-0006247(주)사조시스템즈110111-0335178농업회사법인(주)사조원214811-0014856(주)사조비앤엠110111-0288806(주)사조씨앤씨110111-4132504농업회사법인(주)사조농산161111-0004432농업회사법인동화농산(주)161511-0000540(주)삼아벤처154311-0007523푸디스트주식식회사식10111-7383526사호축산영농조합법인164571-0001953(주)사조랜더텍205511-0044016농업회사법인(주)일우농원224111-0045225(주)일우파이낸스대부180111-1535533사조로지스(주)131311-0319800(유)사조씨피케이110114-0066884SAJO AMERICA, INC275102490KSFC(해외합작법인)429100001TUSA(해외합작법인)475100001청도운산향촌구락부유한공사112119313SAJO VANUATU485110004(주)푸른F&D110111-0429690 부국사료(주)120111-0018433 (주)푸른통상110111-1530503 (주)푸른파트너스자산운용110111-5857747 (주)푸른인베스트먼트110111-8000674 (주)더프라자110111-6194528 (주)티피지레인지110111-8263777 (주)티피지온110111-8447230 (주)사이렌110111-7584950 (주)퍼플블러드110111-7893806 (주)슬로우포레스트110111-7355369 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) ㈜사조C&C비상장2009.07.07경영참여30060,000100.001,233---60,000100.001,2337,712132㈜사조오양상장2008.03.07경영참여10,6095,638,63059.8485,553---5,638,63059.8485,553415,19512,648농업회사법인㈜사조원비상장2017.10.01경영참여3,9922,712,56717.7113,368---2,712,56717.7113,368204,335-1,708사조농산비상장2010.07.15경영참여5045,00090.00----45,00090.00-18,744347㈜삼아벤처비상장2019.06.03경영참여6,849810,000100.0013,269---810,000100.0013,26945,1981,891한국절임㈜비상장2011.10.05경영참여40080,00040.00----80,00040.00-1,19588(유)사조씨피케이비상장2024.02.01경영참여396,1851,513,050100.00396,535---1,513,050100.00396,535585,31936,678DALTRANSFLOT비상장2011.08.10경영참여45-24.9023----24.902323,171111사조동아원㈜상장2016.03.30경영참여70,84836,733,85626.0353,532---36,733,85626.0353,532455,30624,262㈜사조시스템즈비상장2019.06.03경영참여13,601237,5009.785,617---237,5009.785,617176,0751,681㈜한국수산신문사비상장-일반투자-2,7759.6016---2,7759.60164749냉동냉장수산업협동조합비상장-일반투자-8,3500.58846607-9,0100.58901,319,8074,155한국선주상호보험조합비상장-일반투자--0.3316----0.3316112,763-7,278 코리아바이오유니콘 창업벤처전문 사모투자 () 비상장2021.09.14단순투자1,000--860---33--8277,300-25147,841,728-570,1066607-3347,842,388-570,0793,372,59672,765 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※ 최근사업연도 재무현황은 2024년 별도(개별)재무제표 기준입니다. ()당사는 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 분류된 출자금에 대하여 33백만원을 손상차손 인식하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
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