Sailun Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 30, 2012

赛轮股份有限公司 内控规范实施工作方案

一、公司基本情况介绍

赛轮股份有限公司（以下简称“公司”）前身为成立于 2002 年 11 月 18 日 的青岛赛轮子午线轮胎信息化生产示范基地有限公司，公司 2011 年 6 月 30 日在 上海证券交易所上市，股票简称：赛轮股份，股票代码：601058。截止 2011 年 9 月末，公司总资产为 506,216.77 万元，净资产为 181,792.70 万元（未经审计）。 公司主营业务为：全钢载重子午胎、半钢子午胎和工程子午胎的研发、制造和 销售；轮胎制造技术的开发、转让和相关服务以及轮胎循环利用相关产品的研 发、生产和销售。

公司设有内务审计部、总经理办公室、资本规划部、财务部、人力资源部、 总务部、土建项目部、热电厂、信息化发展应用部、管理推进部、仓储物流部、 设备部、技术研发中心、炼胶制造部、制造一部、制造二部、半钢技术部、全钢 技术部、轮胎循环利用实验示范中心、生产管理部、对外技术服务、国际市场营 销部、质量保证部、生产管理部等24个部门。公司控股及参股公司如下：

序号	公司名称	**注册地 **	主营业务	注册资本	持股比例	类型
1	青岛赛轮子午线轮 胎销售有限公司	青岛经济技 术开发区	轮胎贸易	1000万元	100%	全资子公 司
2	青岛赛瑞特国际物 流有限公司	青岛保税区	原材料采购 与销售	800万元	100%	全资子公 司
3	赛轮国际轮胎有限 公司	英属维尔京 群岛	进出口贸易； 仓储和分销； 项目投资	100万美元	100%	全资子公 司
4	青岛赛瑞特国际货 运代理有限公司	青岛四方区	国际货运代 理	500万元	100%	全资子公 司的全资 子公司
5	山东八一轮胎制造 有限公司	山东枣庄	轮胎生产经 营	60000万元	10%	参股公司

二、组织保障

构建内部控制体系是一项涉及到全公司各部门的系统工程，需要公司提供足 够的组织保障，为此，公司成立了实施内控规范项目的领导小组和工作小组。

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领导小组组长为董事长，副组长为总经理，组员为公司内部董事及高级管理 人员。领导小组总体负责内控规范项目的方案决策、协调组织内外资源、保证项 目顺利实施及其它有关项目全局性或方向性工作的事宜。

工作小组组长为总经理，副组长为分管公司内控体系建设的总经理助理，组 员为内控规范实施工作涉及的各职能部门与各经营单位负责人。工作小组主要职 责包括：制订内部控制的工作规范和标准；制订并组织实施项目整体运行及分阶 段推进的各项工作安排，包括内外部沟通协调、流程梳理，确认风险点和控制点， 完成内控缺陷整改，编写内控手册等；完成内控自我评估工作等。

公司内控规范项目的具体牵头部门为管理推进部和内务审计部。其中，管理 推进部牵头组织内控体系建设工作，内务审计部牵头组织内控自我评价及协调内 控审计等工作。内控规范实施工作涉及的各职能部门与各经营单位负责人为本部 门或本单位内控规范实施工作第一责任人。

公司将为内控规范实施工作提供必要的、充足的费用预算，公司内控规范实 施工作小组将会根据工作推进中遇到的问题，协商确定是否聘请外部咨询机构或 顾问。

三、内控建设工作规划

	三、内控建设工作规划
序号	工作内容	完成时间	责任部门
1	项目实施方案报证监局审阅，经公司董事会审议后公告	2012年3月	工作小组
2	召开项目启动会，组织公司相关人员进行内控建设专题 培训，在公司内部推广和宣传内部控制体系建设的理念	2012年4月	工作小组、管理层、 业务骨干
3	第一阶段，确定内控实施范围：界定与财务报告相关的 内部控制范围，经领导小组审议通过后，将实施范围及 确定依据、实施范围合并占财务报表关键指标的比重报 证监局	2012年5月 15日	工作小组、管理层、 业务骨干
4	第二阶段，风险评估及控制活动识别：梳理流程、识别 固有风险，评价风险等级，编制风险清单；确定重点和 优先控制的风险点，编制相关内控文档；控制有效性测 试，形成内控缺陷清单，及时反馈并向管理层报告	2012年8月	工作小组、内控规 范范围内所有部门
5	第三阶段，确定内控缺陷整改方案：确定内控缺陷评价 标准，对发现的内控缺陷进行分类分析，提出内控缺陷 整改方案，经领导小组审议后报证监局；向证监局报送	2012年8月	工作小组、内控规 范范围内所有部门

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	内控进展情况说明；确定负责内控审计的会计师事务所
	第四阶段，实施内控缺陷整改：根据内控缺陷整改方案
		2012年12	工作小组、内控规
6	实施整改，开展补充测试，形成内控缺陷整改报告，经
		月	范范围内所有部门
	领导小组审议后报证监局
	第五阶段，固化内控建设成果：形成整套内控手册或记	2012年12	工作小组、内控规
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	录风险点及关键控制活动等内控建设成果的体系文件	月	范范围内所有部门
	根据外部环境和企业内部管理状况的不断变化，持续建	2013年1月	工作小组、内控规
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	设公司的内部控制体系，不断改进完善	之后	范范围内所有部门

四、内控自我评价工作计划

内部控制自我评价是内部控制建设的有机组成部分。在内部控制自我评价阶

段，公司制定自身适用的内部控制评价办法，分析评价内部控制发现的缺陷，组

织调查内部控制缺陷责任，制订内部控制缺陷整改措施并监督落实。

序号	工作内容	完成时间	责任部门
	组建内控自我评价工作团队，编制自我评价工作计
1	划，确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，	2012年7月	工作小组
	确定评价工作的具体时间表和人员分工
2	确定内控缺陷的评价标准	2012年8月	工作小组
		2012年10	工作小组、内控规
3	组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿
		月	范范围内所有部门
	对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同	2012年11
4			工作小组
	时提出整改建议，编制整改任务单	月
	编制内控自我评价报告，并向公司管理层及董事会	2013年1月
5			工作小组
	进行汇报后对外披露	-4月

五、内控审计工作计划

公司计划聘请会计师事务所，在对财务报表进行审计的同时进行内部控制审 计工作，公司将积极配合会计师事务的审计工作，提供审计所需的内控文件和资 料，做好内控审计工作。同时，公司将于披露2012年年报的同时披露内部控制自 我评价报告及内控审计报告。

赛轮股份有限公司董事会

2012年3月29日

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