Sai MicroElectronics Inc. — Audit Report / Information 2021

Mar 30, 2022

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天圆全会计师事务所 TIANYUANQUAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

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关于北京赛微电子股份有限公司2021 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天圆全专审字[2022]000619 号

北京赛微电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了北京赛微电子股份有限 公司（以下简称“贵公司”）2021年12月31日的合并及母公司的资产负债表,2021 年度的合并及母公司的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附 注。并于2022年3月30日出具了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)的要求，贵公司编制了2021 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制 和对外披露汇总表，并保证其真实、准确、完整是贵公司的责任。

我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2021 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对贵公司实施于2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的 相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，此 专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用于其他用途。

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天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项说明

（本页无正文）

天圆全会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 · 北京 2022 年3 月30 日

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附件一

北京赛微电子股份有限公司2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021 年期初占 用资金余额	2021 年度占 用累计发生 金额（不含利 息）	2021 年度 占用资金的 利息(如有)	2021 年 度偿还 累计发 生金额	2021 年 期末占 用资金 余额	占用 形成 原因	占用 性质
现大股东及其 附属企业	成都耐威航电 科技有限公司	控股股东控制的 公司	其他应收款	50.00			50.00	-	往来 款	非经 营性 往来
现大股东及其 附属企业	青州耐威航电 科技有限公司	控股股东控制的 公司	应收账款	57.89			57.89	-	往来 款	非经 营性 往来
现大股东及其 附属企业	北京镭航世纪 科技有限公司	控股股东控制的 公司	应收股利	476.85			476.85	-	应收 股利	非经 营性 往来
小计				584.74	-	-	584.74	-
前大股东及其 附属企业								-
小计

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天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项说明

总计				584.74	-	-	584.74	-
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021 年期初往 来资金余额	2021 年度往 来累计发生 金额（不含利 息）	2021 年度 往来资金的 利息(如有)	2021 年 度偿还 累计发 生金额	2021 年 期末往 来资金 余额	往来 形成 原因	往来 性质
现大股东及其 附属企业	杨云春	控股股东	预付款项	-	32.45		32.45	-	房租	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	杨云春	控股股东	其他应收款	2,340.91	685.00		3,025.9 1	-	股权 转让 款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	青州锐达电子 科技有限公司	控股股东控制的 公司	预付款项		2,160.14		793.92	1,366.2 2	采购 款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	北京丝路通用 航空有限公司	控股股东控制的 公司	预付款项	2.00	12.96		2.00	12.96	采购 款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	青州耐威智能 科技有限公司	控股股东控制的 公司	预付款项	10.00				10.00	采购 款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	青州耐威智能 科技有限公司	控股股东控制的 公司	预付款项	503.68	455.30		443.07	515.91	采购 款	经营 性往 来

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天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项说明

现大股东及其 附属企业	武汉迈普时空 导航科技有限公 司	控股股东控制的 公司	应收账款	1,042.88	610.60		200.14	1,453.3 4	销售 货款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	武汉迈普时空 导航科技有限公 司	控股股东控制的 公司	应收票据		200.00		50.00	150.00	销售 货款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	西安耐威电子 科技有限公司	控股股东控制的 公司	预付款项	4,248.00	274.32		736.82	3,785.5 0	采购 款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	青州耐威航电 科技有限公司	控股股东控制的 公司	预付款项		54.00		54.00	-	采购 款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	北京镭航世纪 科技有限公司	控股股东控制的 公司	应收账款	1,395.00				1,395.0 0	销售 货款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	海南耐威科技 系统技术研究院 有限公司	控股股东控制的 公司	应收账款	120.00				120.00	销售 货款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	青州航电智能 科技合伙企业	控股股东控制的 公司	其他应收款	10,404.06			1,008.0 0	9,396.0 6	股权 转让 款	经营 性往 来
现大股东及其 附属企业	北京耐威智能 科技有限公司	控股股东控制的 公司	预付款项		720.00		61.50	658.50	采购 款	经营 性往 来

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天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项说明

现大股东及其 附属企业	北京芯领航通 科技有限公司	控股股东控制的 公司	预付款项		4.05			4.05	采购 款	经营 性往 来
小计				20,066.53	5,208.82	-	6,407.8 1	18,867. 55
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京耐威时代科 技有限公司	全资子公司	其他应收款	35,126.83	10,113.67		22,344. 02	22,896. 49	补充 流动 资金	非经 营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	中测耐威科技 （北京）有限公 司	全资子公司	其他应收款		300.00			300.00	补充 流动 资金	非经 营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京聚能海芯半 导体制造有限公 司	全资子公司	其他应收款	55.20	6,570.00			6,625.2 0	补充 流动 资金	非经 营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京聚能海芯半 导体有限公司	全资子公司	其他应收款	30.20	280.00			310.20	补充 流动 资金	非经 营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京微芯科技有 限公司	全资子公司	其他应收款	50.00				50.00	补充 流动 资金	非经 营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京中科赛微电 子科技有限公司	控股子公司	其他应收款	125.00	125.00			250.00	补充 流动 资金	非经 营性 往来

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天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项说明

上市公司的子 公司及其附属 企业	运通电子有限公 司	全资子公司	其他应收款	0.48				0.48	补充 流动 资金	非经 营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	青岛聚能创芯微 电子有限公司	控股子公司	其他应收款		1,500.00			1,500.0 0	补充 流动 资金	非经 营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	飞纳经纬科技 （北京）有限公 司	控股子公司	其他应收款	390.08	1,820.00			2,210.0 8	补充 流动 资金	非经 营性 往来
小计				35,777.79	20,708.67	-	22,344. 02	34,142. 44
关联自然人及 其控制的法人	穆林	控股股东之配偶	预付款项	9.26	-		29.05	-19.80	房租	经营 性往 来
关联自然人及 其控制的法人	穆军	控股股东配偶之 兄弟	预付款项	2.34	-		-	2.34	房租	经营 性往 来
关联自然人及 其控制的法人	中友四达（北 京）科技有限公 司	控股股东之配偶 控制的公司	应收账款	235.00				235.00	货款	经营 性往 来
小计				246.60	-	-	29.05	217.55
总计				56,090.92	25,917.49	-	28,780.	53,227.

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天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项说明

88 54

法定代表人：杨云春 主管会计工作负责人：蔡猛 会计机构负责人：霍夕淼

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