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S NET SYSTEMS.INC — Interim / Quarterly Report 2019
Nov 14, 2019
17529_rns_2019-11-14_c52e3765-537c-417a-a206-7e0d98cb6476.html
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.6 에스넷시스템(주) 110111-1647671 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 21 기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 에스넷시스템주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 조 태 영 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 선릉로514(삼성동, 성원빌딩) 10층 |
| (전 화) 02-3469-2935 | |
| (홈페이지) http://www.snetsystems.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 장 병 강 |
| (전 화) 02-3469-2935 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인ㆍ서명.jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜에스앤에프네트웍스 | 2001.11 | 서울시 강남구 | 소프트웨어개발, 자문, &cr벤처기업 창업, 투자 | 9,144,166,033 | 지분율 100% | O |
| 굿어스㈜ | 2002.03 | 서울시 강남구 | IT infrastructure의 &crManagement, Operation | 31,822,874,764 | ㈜에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배&cr지분율 71.0% | O |
| 굿어스데이터(주) | 2018.10 | 서울시 강남구 | Data Base Management&crSystem(DBMS) &cr구축/유지보수 | 19,497,014,334 | ㈜에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배&cr지분율 71.0% | O |
| 굿어스스마트솔루션(주) | 2018.10 | 서울시 강남구 | 정보통신공사업&cr 기계설비공사업 | 5,695,451,608 | ㈜에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배&cr지분율 68.7% | X |
| PT. Snet Indonesia | 2008.09 | 인도네시아 자카르타 | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 | 5,616,520,175 | 지분율 80.0% | X |
| SNET IT(BEIJING) CO.,LTD | 2013.01 | 중국 북경 | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 | 5,041,251,636 | 지분율 100% | X |
| SNET VINA CO.,LTD | 2014.01 | 베트남 하노이 | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 | 3,192,215,030 | 지분율 100% | X |
| SNET America Inc | 2018.12 | 미국 뉴저지주 | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 | 1,464,942,916 | 지분율 100% | X |
| 콜게이트(주) | 2005.10 | 서울시 강남구 | 소프트웨어,프로그램개발 | 2,399,609,214 | 굿어스(주)를 통하여 간접지배&cr지분율 49.2% | X |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결&cr제외 | - | - |
| - | - |
- 해당사항 없음
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 에스넷시스템 주식회사라고 표기합니다. &cr또한 영문으로는 Snet systems Inc 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 &cr에스넷시스템(주)라고 표기합니다.&cr&cr
3. 설립일자 및 존속기간
당사는 컴퓨터 및 정보통신시스템 사업을 영위할 목적으로 1999년 2월 8일 설립하였고, 2000년 4월 25일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.&cr&cr 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr - 본사주소 : 서울특별시 강남구 선릉로514(삼성동, 성원빌딩) 10층&cr- 전화번호 : 02-3469-2935&cr- 홈페이지 : http://www.snetsystems.co.kr&cr&cr 5. 중소기업 해당 여부&cr - 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr
6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
| 지배회사 | 주요사업 |
| 에스넷시스템(주) | 컴퓨터설비 및 자문업 |
| 계열회사 | 주요사업. |
| ㈜에스앤에프네트웍스 | 소프트웨어 자문·개발·유통업 및 벤처기업의 창업·투자·투자자문업 |
| 굿어스㈜ | 컴퓨터 네트워크 설비 및 유지보수 |
| 굿어스데이터(주) | Data Base Management System(DBMS) 구축 / 유지보수 |
| 굿어스스마트솔루션(주) | 정보통신공사업 / 기계설비공사업 |
| 콜게이트(주) | 소프트웨어,프로그램개발 |
| PT. Snet Indonesia | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 |
| SNET IT(BEIJING) CO.,LTD | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 |
| SNET VINA CO.,LTD | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 |
| SNET America Inc | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 |
- 자세한 사업의 내용은 본 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.&cr- 계열회사의 자세한 사항은 본 보고서의 "Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍 니다&cr
7. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr 종속회사를 포함한 당사의 주요 계열회사는 다음과 같습니다.
| 순번 | 계열회사 | 주요사업. | 상장여부 |
| 1 | ㈜에스앤에프네트웍스 | 소프트웨어 자문·개발·유통업 및 &cr벤처기업의 창업·투자·투자자문업 | 비상장 |
| 2 | 굿어스㈜ | 컴퓨터 네트워크 설비 및 유지보수 | |
| 3 | 굿어스데이터(주) | Data Base Management System(DBMS) 구축 / 유지보수 |
&cr 8. 신용평가에 관한 사항 &cr 본 보고서 작성기준일 현재 2018년도 재무기준으로 나이스평가정보 신용평가BBB0, 이크레더블 신용평가 BBB-, 한국기업데이터 신용평가 BBB 등급을 부여 받았습니다.&cr
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장법인2000년 04월 25일부-
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 상호 | 본점 주소지 | 변경 |
| ㈜에스앤에프네트웍스 | 서울 강남구 선릉로514, 15층(삼성동, 성원빌딩) | - |
| 굿어스㈜ | 서울 강남구 선릉로514, 14층(삼성동, 성원빌딩) | - |
| 굿어스데이터(주) | 서울 강남구 선릉로514, 14층(삼성동, 성원빌딩) | - |
| 굿어스스마트솔루션(주) | 서울 강남구 선릉로514, 14층(삼성동, 성원빌딩) | - |
| 콜게이트(주) | 서울 서초구 서초대로 397, 2206호 | |
| PT. Snet Indonesia | Menara Batavia Lt. 12, Jl. KH Mas Mansyur Kav. 126, Jakarta Pusat,&crDKI Jakarta Raya Indonesia | - |
| SNET IT(BEIJING) CO.,LTD | E.3002,ULO Park(Youlehui),Wangjing, Chaoyang District, Beijing, China | - |
| SNET VINA CO.,LTD | T6, E2, Cau Giay new residential Area, Yen Hoa ward, Cau Giay district, &crHa Noi, Viet Nam. | - |
| SNET America Inc | 1 international blvd Suite 300 Mahwah NJ 07495 USA |
&cr 2. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 | 비고 |
| 2014.03.21 | 박효대 | 박효대, 윤상화 | 각자대표 |
| 2016.03.31 | 박효대, 윤상화 | 윤상화 | 단독대표 |
| 2017.03.24 | 윤상화 | 윤상화, 조태영 | 각자대표 |
| 2019.01.02 | 윤상화, 조태영 | 조태영 | 단독대표 |
3. 최대주주의 변동
- 해당사항 없음&cr&cr 4. 상호의 변경&cr- 해당사항 없음&cr
5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr - 해당사항 없음&cr
6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr - 해당사항 없음&cr
7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr - 당사항이 없음&cr
8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 해당사항 없음&cr
3. 자본금 변동사항
- 해당사항 없음
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-16,075,215-16,075,215---------------------16,075,215-16,075,215-1,293,994-1,293,994-14,781,221-14,781,221-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주833,056260,938--1,093,994-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주833,056260,938--1,093,994-우선주------보통주200,000---200,000-우선주------보통주------우선주------보통주200,000---200,000-우선주------보통주------우선주------보통주1,033,056260,938--1,293,994-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주16,075,215-우선주--보통주1,293,994자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주14,781,221-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
- 2019년 당분기중 배당 지급 사항 없음
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
당사는 1999년 삼성 네트위크사업부문에서 분리하여 설립되어 2000년 4월 25일 코스닥시장에 상장하였습니다. 동사의 주요 사업은 네트워크 통합시스템 구축 및 자문, 유지보수입니다. &cr&cr 동사는 2002년 미국 CISCO社로부터 Gold 파트너를 자격을 취득한 이래 현재까지 CISCO社의 다양한 제품군을 국내외에 안정적으로 공급하고 있으며, 더나가 ATP-ACI (Application Centric Infrastructure), ATP - EnergyWise Suite Integrator, Advanced IoT - Manufacturing Specialization 등에 특화되어 장비공급 및 유지보수뿐만 아니라 구축 및 운영에 필요한 기술력 확보로 시장영역을 확대해 시장경쟁력을 높이고 있습니다. &cr&cr[용어설명: 네트워크 통합(Network Integration, NI)]
흩어져 있는 네트워크를 하나의 단위로 통합하여 고객의 환경에 맞는 최적화된 네트워크 서비스를 제공하는 것을 뜻합니다. 네트워크 통합은 네트워크 컨설팅, 네트워크 구축, 네트워크 유지보수 등의 업무를 포괄합니다.
&cr- 네트워크 컨설팅: 통신 인프라 및 기술분석을 통한 통신 환경을 기획ㆍ설계하는 업무
- 네트워크 구축: 네트워크 개선 및 확장, 신규 구축-추가적으로 필요한 네트워크 장비 구축 및 납품
- 네트워크 유지보수: 서비스 안정성 확보를 위한 운영 환경 진단 및 점검, 기술 지원, 무장애 네트워크 환경 조성
일반적으로 네트워크 통합을 영위하는 기업들은 기업 또는 공공기관의 네트워크 운영을점검하고 필요한 통신 환경을 검토하고, 시스템과 장비를 목적에 맞도록 설치, 연결, 안정화합니다. 이 과정에서 네트워크 장비를 매입ㆍ판매하는 경우가 많습니다. 또한 네트워크 장비는 잠시라도 장애가 발생할 경우 금전적 손실로 이어질 수 있으므로, 진단 및 안정성 확보를 위하여 유지보수가 중요하므로 유지보수 용역을 제공하고 있습니다.&cr&cr
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성&cr① 국가 기간산업
네트워크 산업은 직간접적으로 통신, 방송, 인터넷 및 다양한 융합 미디어서비스를 제공함은 물론 전산시스템과의 융합을 촉진하는 필수 장비시스템을 공급하는 산업입니다. 이러한 이유로 국가 기간산업으로 인식되고 있습니다.
② 높은 신뢰성이 요구되는 산업
네트워크 공급 후 최소 5~10년간 운영하게 되며, 이 기간동안 안정적인 운영 및 유지보수서비스가 수반되어야 합니다. 장애발생 또는 중단시 고객의 유무형의 손실이 발생하기 때문에 안정적인 서비스 공급이 최우선되어야 하는 산업입니다. &cr&cr③ 고객에 대한 기술 서비스 제공이 중요한 산업
네트워크 장비는 국제 표준 방식을 사용하기 때문에 장비의 상호 연동에 대한 보장과 호환성을 요구받는 것이 일반적입니다. 고객이 사용환경에 따라 원활하게 네트워크를 사용할 수 있도록 환경을 구현하여야 하며, 이를 위해서는 장비 활용에 대한 검증이 중요한 요소로 작용합니다.&cr
④ 진입장벽이 존재하는 산업
네트워크 장비가 시장에서 인정받기까지 많은 검증 및 자원이 투입되게 됩니다. 고객이 제품을 선택할 때는 스펙, 가격경쟁력, 브랜드 인지도, 제조사의 규모 및 기술지원 여부 등 다양한 사항을 고려하고, 당사와 같은 파트너사의 경우에는 프로젝트 수행능력(기술지원 여부, 회사의 재무현황)과 과거 실적이 부족할 경우 시장에 진입하기 어렵습니다.&cr
또한, 글로벌 네트워크장비 시장점유율 1위인 미국 CISCO사에서는 높은 수준의 구축 및 유지보수 서비스를 제공하기 위하여 매년 자체 감사를 통해 SI Gold 인증을 부여하고 있으며, 이를 통해 해당 기업에게는 장비 가격할인과 세미나를 통한 IT트랜드 및 최신 장비에 대한 정보 제공, 프로모션 등의 혜택을 제공하고 있습니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
연결기준으로 2019년 3분기 매출은 전년 동기 대비 276억원 증가한 1,862억원을 달성하였습니다. 이로 인한 영업이익은 40억원, 당기순이익은 50억원 달성하였습니다. 전년 동기 대비 영업이익은 약 50억원 증가하였으며, 당기순이익은 약 70억원 증가하였습니다. 별도기준으로는 매출은 전년동기 대비 약 34억원 감소한 910억원, 영업이익은 전년동기 대비 13억원 증가한 20억원을 달성하였으며, 이로 인한 당기순이익은 약 21억원을 기록하여 전년동기 대비 당기순이익은 약 9억원 증가하였습니다.&cr
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 전사업부문이 IT 인프라 구축으로 구성되어 있어 별도의 사업부문을 구분하는 것이 의미가 없어 기재를 생략합니다.
&cr(2) 시장점유율
NI시장에 대한 시장점유율과 관련된 공식자료가 없어 기재를 생략합니다.
&cr(3) 시장의 특성
IT서비스 산업은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 요구분석, 시스템설계, 각 시스템 요소의 개발, 시스템 통합 시험 및 설치, 일정기간의 시스템 운영 및 유지보수 등의 업무 전체를 일괄 책임하에 수행하는 것을 말하며, 다음과 같이 분류 할 수 있습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 컨설팅/SI | IT 컨설팅 | 장단기 정보화 계획수립&cr기업 솔루션 도입 운용 자문&cr네트워크, 기기, 설비 운용 자문&cr최적 보안 운용 자문 |
| 시스템 통합 | 프로젝트 기획, 일정, 기술기획&cr업무분석, 프로그램 설계, 어플리케이션 개발, 코딩 및 개발&crDB 개발 및 구축&cr최적HW선정, 네트웍 설계 구축, OS표준화 및 구축&cr이종간 패키지 통합, 이종간 HW 통합, 이종간 네트워크 통합&cr개발 후 실험 및 테스트, 유지보수 | |
| 아웃소싱 | IT인프라운영 | 데이터센터, HW, 네트워크 운영 |
| SM | 시스템 위탁운영 |
※출처 : 한국IT서비스산업협회&cr&cr 국내 IT서비스 산업은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로, 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 그리고 고급인력의 고용 창출 기여 효과가 높은 산업으로, 전통적인 산업에 비해 인력 자산에 의존도가 높은 산업입니다. 또한 서비스산업, 특히 유통업분야에서의 혁신주체로서 그 중요성을 인정 받고있습니다.&cr&cr SW 및 솔루션, HW유통의 경우, IT서비스산업 특성과 대부분 유사하나, 최근 빅데이터, 소셜, 모빌리티, 디지털트랜스포메이션에 따른 신규 제품 수요가 급증함에 따라 SW 및 솔루션 시장은 활성되는 반면, HW경우 축소되는 경향을 보이고, 있습니다. 이와 반대로, 개인 IT디바이스는 IoT, 헬스케어기기 수요 확대로 다양한 기기들을 시장에 선보이며 활성화를 주도하고 있습니다.
&cr(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
(가) SDN (Software Defined Network : 소프트웨어 정의 네트워크)&cr 동사는 하드웨어와 소프트웨어의 가상화 기술과 프로그래밍 기술을 이용하여 사용자 서비스 환경을 자동화, 단순화하여 효율적인 IT 인프라 환경을 실현하고 있습니다. SDN은 개방형 애플리케이션 프로그래밍 인터페이스(API)를 통해 다양한 애플리케이션과 연동하여 효율성 높고 최적화된 인프라 운영을 가능하게 하여 IT 환경의 빠른 변화에 대응할 수 있는 환경을 제공하고 있습니다.&cr 동사의 시스템은 CISCO ACI와 NFV 등 SDN 인프라와 연동이 가능한 SDN Application을 제공하여 고객의 서비스 환경에 맞는 네트워크 인프라의 운영 효율화 및 자동화를 가능하게 하는 특징이 있습니다.&cr 국내 SDN 산업의 시장규모는 2011년 39억원에서 2015년 237억원으로 연 평균 57.4% 증가하였으며, 이후 연평균 45.1%의 성장률을 보이면서, 2020년에는 1,525억원 규모의 시장을 형성할 것으로 전망되고 있습니다. 세계 SDN 산업의 시장 규모는 2011년 1,111백만 달러에서 2015년 3,650백만 달러로 연평균 34.6% 증가하였습니다. 이후에는 연평균 34.6%의 성장률을 보이면서 2020년에는 16,150백만 달러의 시장을 형성할 것으로 전망되고 있습니다. (출처:한국신용정보원)&cr&cr(나) 가상화 기반 LTE 통신 솔루션, 5G 통신이 가능한 이동통신 솔루션 확보&cr 동사는 다양한 정보의 처리와 클라우드서비스 등의 미래 서비스가 액세스 기술에 상관없이 Network Edge를 중심으로 이루어지게 될 ICT 통신환경에 대응하기 위한 기반기술로 유무선이 융합된 IoT, BigData 시대를 대비하고 있으며, 가상화(NFV) 기반의 LTE 통신 솔루션 및 5G 통신을 위한 Cloud Native Micro Service가 가능한 이동통신 솔루션을 확보하고 있습니다. &cr 특징 및 장점으로는, 기존 무선통신 규격에 독립적으로 무선액세스와 유선인터넷 기술의 접목을 통한 유무선 통합제어기술 확보를 기반으로 보안성, 이동성, 품질보장성을 실현하고, 이종의 무선 기술별 주파수 자원에 대하여 사용자에게 적재적소에 무선 자원을 할당하여 이용효율 제고 및 사용자 이용환경(QoS) 개선이 가능하며, 1,000배 전송 용량과 저지연 서비스 제공이 가능한 특징이 있습니다.&cr
(5) 조직도&cr
에스넷조직도(18년 4분기_요약).jpg 에스넷조직도
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr1. 요약 연결재무정보&cr에스넷시스템주식회사와 그 종속회사 (단위: 백만원)
| 구분 | 제21기 3분기&cr (2019년) | 제20기 3분기&cr (2018년) | 제20기&cr (2018년) | 제19기&cr (2017년) |
| [유동자산] | 129,174 | 129,364 | 123,406 | 125,392 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 21,818 | 42,391 | 44,755 | 20,521 |
| ㆍ단기금융자산 | 143 | 2,032 | 139 | 30,217 |
| ㆍ기타 유동금융자산 | - | 2,662 | 2,270 | 3,496 |
| ㆍ재고자산 | 44,719 | 29,284 | 11,055 | 14,288 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 43,795 | 33,390 | 54,436 | 43,507 |
| ㆍ선급금 | 17,861 | 18,896 | 9,829 | 12,810 |
| ㆍ기타유동자산 | 839 | 709 | 922 | 553 |
| [비유동자산] | 29,181 | 28,391 | 26,602 | 22704 |
| ㆍ장기금융자산 | 668 | 1,638 | 1,686 | 1306 |
| ㆍ기타 비유동 금융자산 | 9,567 | 10,428 | 8,417 | 4,327 |
| ㆍ관계기업투자 | - | 4,270 | - | 726 |
| ㆍ유/무형자산 | 12,371 | 5,600 | 9,987 | 11,307 |
| ㆍ장기기타채권 | 6,576 | 6,455 | 6,512 | 5038 |
| 자산총계 | 158,355 | 157,755 | 150,008 | 148,097 |
| [유동부채] | 74,722 | 84,851 | 71,336 | 73,399 |
| [비유동부채] | 6,911 | 5,105 | 3,842 | 3,067 |
| 부채총계 | 81,633 | 89,956 | 75,178 | 76,466 |
| [지배기업소유주지분] | 70,887 | 62,865 | 69,155 | 66,248 |
| ㆍ자본금 | 8,038 | 8,038 | 8,038 | 8,038 |
| ㆍ기타불입자본 | 38,455 | 45,745 | 39,937 | 39,741 |
| ㆍ기타자본구성요소 | Δ2,601 | Δ8,433 | Δ2,611 | Δ1,968 |
| ㆍ이익잉여금 | 26,996 | 17,515 | 23,791 | 20,437 |
| [비지배주주지분] | 5,835 | 4,934 | 5,675 | 5,383 |
| 자본총계 | 76,722 | 67,798 | 74,830 | 71,631 |
| 부채 및 자본총계 | 158,355 | 157,755 | 150,008 | 148,097 |
| 구분 | 제21기 3분기&cr (2019년) | 제20기 3분기&cr (2018년) | 제20기&cr (2018년) | 제19기&cr (2017년) |
| 매출액 | 186,231 | 158,557 | 270,809 | 213,417 |
| 영업이익 | 4,012 | Δ956 | 8,996 | 4,570 |
| 연결총당기순이익 | 4,990 | Δ2,069 | 3,737 | 1,781 |
| 지배기업 소유주지분 | 4,763 | Δ1,997 | 4,488 | 1,415 |
| 비지배 주주지분 | 227 | Δ384 | Δ751 | 366 |
| 주당순이익(원) | 328 | Δ112 | 300 | 94 |
| 연결에 포함된 회사수 | 10 | 6 | 10 | 6 |
| 종속기업투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 관계기업투자주식 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
&cr[Δ는 부(-)의 수치임]&cr※상기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr※연결에 포함된 회사수는 연결재무상태표 기준일입니다.&cr&cr2. 요약 재무정보&cr에스넷시스템(주) (단위: 백만원)
| 구분 | 제21기 3분기&cr (2019년) | 제20기 3분기&cr (2018년) | 제20기&cr (2018년) | 제19기&cr (2017년) |
| [유동자산] | 85,937 | 95,625 | 84,269 | 91,435 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 7,784 | 32,377 | 29,252 | 7,176 |
| ㆍ단기금융자산 | 131 | 620 | 127 | 25,206 |
| ㆍ재고자산 | 40,629 | 23,345 | 8,559 | 10,866 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 29,913 | 28,865 | 42,074 | 36,824 |
| ㆍ선급금 | 7,253 | 10,304 | 4,170 | 11,252 |
| ㆍ기타유동자산 | 227 | 114 | 87 | 111 |
| [비유동자산] | 27,069 | 25,983 | 25,760 | 21,152 |
| ㆍ장기금융자산 | 130 | 1,271 | 1,277 | 1068 |
| ㆍ기타 비유동 금융자산 | 7,531 | 7,224 | 6,947 | 2,447 |
| ㆍ투자자산 | 11,966 | 11,627 | 11,966 | 11895 |
| ㆍ유/무형자산 | 4,092 | 2,707 | 2,651 | 2,873 |
| ㆍ장기기타채권 | 3,350 | 3,154 | 2,919 | 2,868 |
| 자산총계 | 113,006 | 121,608 | 110,029 | 112,587 |
| [유동부채] | 43,847 | 58,564 | 41,516 | 49,772 |
| [비유동부채] | 3,571 | 3,754 | 2,077 | 2,986 |
| 부채총계 | 47,418 | 62,318 | 43,593 | 52,758 |
| ㆍ자본금 | 8,038 | 8,038 | 8,038 | 8,038 |
| ㆍ기타불입자본 | 45,745 | 45,745 | 40,107 | 39,884 |
| ㆍ기타자본구성요소 | Δ9,434 | Δ8,073 | Δ2,320 | Δ1,718 |
| ㆍ이익잉여금 | 21,240 | 13,580 | 20,611 | 13,625 |
| 자본총계 | 65,589 | 59,290 | 66,436 | 59,829 |
| 부채와자본총계 | 113,006 | 121,608 | 110,029 | 112,587 |
| 구분 | 제21기 3분기&cr (2019년) | 제20기 3분기&cr (2018년) | 제20기&cr (2018년) | 제19기&cr (2017년) |
| 매출액 | 91,036 | 94,382 | 165,494 | 121,733 |
| 영업이익 | 1,973 | 683 | 9,253 | 2,276 |
| 당기순이익 | 2,135 | 1,180 | 8,018 | 988 |
| 주당순이익(원) | 149 | 79 | 536 | 66 |
| 종속기업투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
[Δ는 부(-)의 수치임]&cr※상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 19.3q 별도 및 연결.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 20 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 129,174,131,646 | 123,405,950,959 |
| (1)현금및현금성자산 | 21,817,529,624 | 44,754,672,093 |
| (2)단기금융상품 | 142,604,036 | 138,807,787 |
| (3)재고자산 | 44,719,450,183 | 11,055,271,087 |
| (4)매출채권 | 30,423,951,294 | 47,320,556,223 |
| (5)계약자산 | 7,358,247,412 | 3,041,750,995 |
| (6)기타채권 | 6,012,519,614 | 4,073,892,690 |
| (7)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 0 | 2,269,606,607 |
| (8)선급금 | 17,860,609,380 | 9,829,123,645 |
| (9)리스채권 | 193,734,507 | 0 |
| (10)당기법인세자산 | 177,372,810 | 325,973,790 |
| (11)기타유동자산 | 443,827,388 | 596,296,042 |
| (12)파생상품자산 | 24,285,398 | 0 |
| Ⅱ.비유동자산 | 29,180,870,089 | 26,602,767,862 |
| (1)장기금융상품 | 667,588,066 | 1,685,755,365 |
| (2)장기매출채권 | 570,059,646 | 1,129,509,199 |
| (3)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 2,160,552,634 | 139,360,060 |
| (4)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,406,174,606 | 8,277,421,350 |
| (5)유형자산 | 3,066,322,338 | 2,444,070,975 |
| (6)사용권자산 | 1,803,501,178 | 0 |
| (7)무형자산 | 7,500,819,587 | 7,542,617,371 |
| (8)장기기타채권 | 3,619,738,408 | 3,742,546,395 |
| (9)장기리스채권 | 184,957,790 | 0 |
| (10)이연법인세자산 | 2,201,155,836 | 1,641,487,147 |
| 자산총계 | 158,355,001,735 | 150,008,718,821 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 74,721,611,500 | 71,335,855,889 |
| (1)단기차입금 | 2,785,955,893 | 2,628,660,228 |
| (2)매입채무 | 37,973,535,610 | 36,451,875,440 |
| (3)계약부채 | 11,235,607,704 | 1,404,407,036 |
| (4)유동리스부채 | 1,160,558,510 | 0 |
| (5)당기법인세부채 | 1,097,461,312 | 3,336,746,585 |
| (6)기타채무 | 5,007,207,615 | 15,942,395,241 |
| (7)선수금 | 15,011,421,220 | 10,953,621,520 |
| (8)유동성장기차입금 | 39,134,400 | 39,134,400 |
| (9)유동충당부채 | 312,599,574 | 562,069,214 |
| (10)기타유동부채 | 21,588,980 | 16,946,225 |
| (11)파생상품부채 | 76,540,682 | 0 |
| Ⅱ.비유동부채 | 6,911,160,871 | 3,842,501,642 |
| (1)장기차입금 | 0 | 39,134,400 |
| (2)순확정급여부채 | 5,510,509,543 | 3,383,049,599 |
| (3)비유동리스부채 | 973,055,005 | 0 |
| (4)장기임대보증금 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| (5)장기충당부채 | 22,939,424 | 15,660,744 |
| (6)장기파생상품부채 | 334,656,899 | 334,656,899 |
| 부채총계 | 81,632,772,371 | 75,178,357,531 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 70,887,290,633 | 69,155,260,621 |
| (1)자본금 | 8,037,607,500 | 8,037,607,500 |
| (2)기타불입자본 | 38,454,992,900 | 39,937,460,520 |
| (3)기타자본구성요소 | (2,601,493,254) | (2,611,440,168) |
| (4)이익잉여금(결손금) | 26,996,183,487 | 23,791,632,769 |
| Ⅱ.비지배지분 | 5,834,938,731 | 5,675,100,669 |
| 자본총계 | 76,722,229,364 | 74,830,361,290 |
| 자본과부채총계 | 158,355,001,735 | 150,008,718,821 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.수익(매출액) | 73,402,171,362 | 186,231,280,377 | 57,111,475,360 | 158,557,024,543 |
| Ⅱ.매출원가 | 64,771,954,928 | 160,101,687,134 | 50,332,877,958 | 141,394,565,186 |
| Ⅲ.매출총이익 | 8,630,216,434 | 26,129,593,243 | 6,778,597,402 | 17,162,459,357 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 7,213,365,081 | 22,117,449,837 | 6,579,895,881 | 18,118,622,295 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 1,416,851,353 | 4,012,143,406 | 198,701,521 | (956,162,938) |
| Ⅵ.금융수익 | 526,057,684 | 2,845,204,187 | 472,988,508 | 2,361,744,470 |
| Ⅶ.금융원가 | 295,124,913 | 1,272,687,061 | 766,315,943 | 1,993,169,545 |
| Ⅷ.기타이익 | 162,524,437 | 263,389,690 | 14,067,742 | 253,843,726 |
| Ⅸ.기타손실 | 11,838,541 | 68,161,223 | (703,185,612) | 1,138,046,408 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | 1,798,470,020 | 5,779,888,999 | 622,627,440 | (1,471,790,695) |
| XI.법인세비용 | 245,256,724 | 789,727,439 | 413,875,916 | 596,780,325 |
| XⅡ.계속영업이익(손실) | 1,553,213,296 | 4,990,161,560 | 208,751,524 | (2,068,571,020) |
| XⅢ.중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIV.당기순이익(손실) | 1,553,213,296 | 4,990,161,560 | 208,751,524 | (2,068,571,020) |
| XV.기타포괄손익 | (99,922,683) | (110,019,766) | 96,070,477 | (312,469,910) |
| (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (12,974,236) | 29,364,769 | 85,027,342 | (353,498,850) |
| 1.확정급여제도 재측정요소 | (12,974,236) | (106,317,323) | 370,874,888 | (67,651,304) |
| 2.기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 0 | 135,682,092 | (285,847,546) | (285,847,546) |
| (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (86,948,447) | (139,384,535) | 11,043,135 | 41,028,940 |
| 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (86,948,447) | (139,384,535) | 11,043,135 | 41,028,940 |
| XVI.총포괄손익 | 1,453,290,613 | 4,880,141,794 | 304,822,001 | (2,381,040,930) |
| XVII.당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 1,548,553,353 | 4,762,664,941 | 467,288,269 | (1,680,468,544) |
| (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 4,659,943 | 227,496,619 | (258,536,745) | (388,102,476) |
| XVIII.총 포괄손익의 귀속 | ||||
| (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 1,477,877,172 | 4,720,303,732 | 554,341,659 | (1,996,903,691) |
| (2)총 포괄손익, 비지배지분 | (24,586,559) | 159,838,062 | (249,519,658) | (384,137,239) |
| XIX.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 98 | 328 | 31 | (112) |
| (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 98 | 328 | 31 | (112) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 자기주식 | 자기주식처분손실 | 종속기업 지분의추가취득발생차이 | 기타불입자본 합계 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 매도가능금융자산평가손익 | 지분법자본변동 | 해외사업환산차이 | 기타자본구성요소 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 8,037,607,500 | 45,745,375,426 | (3,092,689,561) | (2,768,826,800) | (143,007,814) | 39,740,851,251 | 0 | (41,001,483) | (1,650,926,255) | (276,021,268) | (1,967,949,006) | 20,437,576,332 | 66,248,086,077 | 5,382,971,841 | 71,631,057,918 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | (433,840,261) | (433,840,261) | (433,840,261) | |||||||||||
| Ⅲ.주식배당 | (748,535,350) | (748,535,350) | (65,244,750) | (813,780,100) | |||||||||||
| Ⅳ.당기순이익(손실) | 0 | (1,680,468,544) | (1,680,468,544) | (388,102,476) | (2,068,571,020) | ||||||||||
| Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | (287,007,795) | (287,007,795) | 0 | (287,007,795) | 1,160,249 | (285,847,546) | ||||||||
| Ⅵ.확정급여제도의재측정요소 | 0 | (60,151,744) | (60,151,744) | (7,499,560) | (67,651,304) | ||||||||||
| Ⅶ.해외사업환산차이 | 0 | 30,724,391 | 30,724,391 | 0 | 30,724,391 | 10,304,549 | 41,028,940 | ||||||||
| Ⅷ.자기주식취득 | (203,925,640) | (203,925,640) | 0 | 0 | (203,925,640) | (203,925,640) | |||||||||
| 2018.09.30 (Ⅸ.기말자본) | 8,037,607,500 | 45,745,375,426 | (3,296,615,201) | (2,768,826,800) | (143,007,814) | 39,536,925,611 | 0 | (328,009,278) | (1,650,926,255) | (245,296,877) | (2,224,232,410) | 17,514,580,433 | 62,864,881,134 | 4,933,589,853 | 67,798,470,987 |
| 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 8,037,607,500 | 45,745,375,426 | (3,107,550,833) | (2,530,196,247) | (170,167,826) | 39,937,460,520 | (640,916,665) | 0 | (1,650,926,255) | (319,597,248) | (2,611,440,168) | 23,791,632,769 | 69,155,260,621 | 5,675,100,669 | 74,830,361,290 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | |||||||||||||
| Ⅲ.주식배당 | 0 | (1,505,806,100) | (1,505,806,100) | (1,505,806,100) | |||||||||||
| Ⅳ.당기순이익(손실) | 0 | 4,762,664,941 | 4,762,036,951 | 227,496,619 | 4,990,161,560 | ||||||||||
| Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 98,101,196 | 98,101,196 | 98,101,196 | 37,580,896 | 135,682,092 | |||||||||
| Ⅵ.확정급여제도의재측정요소 | 0 | (52,308,123) | (52,308,123) | (54,009,200) | (106,317,323) | ||||||||||
| Ⅶ.해외사업환산차이 | 0 | (88,154,282) | (88,154,282) | (88,154,282) | (51,230,253) | (139,384,535) | |||||||||
| Ⅷ.자기주식취득 | (1,482,467,620) | (1,482,467,620) | (1,482,467,620) | (1,482,467,620) | |||||||||||
| 2019.09.30 (Ⅸ.기말자본) | 8,037,607,500 | 45,745,375,426 | (4,590,018,453) | (2,530,196,247) | (170,167,826) | 38,454,992,900 | (542,815,469) | 0 | (1,650,926,255) | (407,751,530) | (2,601,493,254) | 26,996,183,487 | 70,887,290,633 | 5,834,938,731 | 76,722,229,364 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (21,519,024,074) | (1,354,764,607) |
| (1)당기순이익(손실) | 4,990,161,560 | (2,068,571,020) |
| (2)당기순이익조정을 위한 가감 | 2,071,634,207 | 4,790,913,162 |
| (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (25,501,934,697) | (3,754,651,802) |
| (4)이자수취(영업) | 475,744,131 | 551,397,467 |
| (5)배당금수취(영업) | 8,100,000 | 10,200,000 |
| (6)이자지급(영업) | (60,408,601) | 199,751,486 |
| (7)법인세납부(환급) | (3,502,320,674) | (1,083,803,900) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 2,215,198,553 | 22,593,926,627 |
| (1)단기금융상품의 취득 | (15,212,412) | (2,444,542,406) |
| (2)단기금융상품의 처분 | 11,416,163 | 30,630,475,147 |
| (3)장기금융상품의 취득 | (144,508,861) | (332,084,206) |
| (4)장기금융상품의 처분 | 1,221,607,436 | 0 |
| (5)당기손익인식금융자산의 취득 | (437,475,775) | 0 |
| (6)당기손익인식금융자산의 처분 | 3,103,018,687 | 0 |
| (7)기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 처분 | 758,210,300 | 500,000,000 |
| (8)기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 취득 | (1,275,959,756) | (5,200,000,000) |
| (9)단기대여금및수취채권의 처분 | 427,851,271 | 307,656,649 |
| (10)단기대여금및수취채권의 취득 | (1,000,000,000) | (260,000,000) |
| (11)장기대여금및수취채권의 처분 | 310,524,759 | 120,314,885 |
| (12)장기대여금및수취채권의 취득 | (193,049,094) | (65,680,777) |
| (13)유형자산의 취득 | (686,826,812) | (371,880,208) |
| (14)유형자산의 처분 | 143,522,647 | 24,545,455 |
| (15)무형자산의 취득 | (7,920,000) | (1,300,000) |
| (16)관계기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (313,577,912) |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | (3,728,263,786) | 866,982,286 |
| (1)단기차입금의 증가 | 7,500,000,000 | 5,650,000,001 |
| (2)단기차입금의 상환 | (7,381,838,735) | (3,767,191,998) |
| (3)자기주식의 취득 | (1,482,467,620) | (203,925,640) |
| (4)금융리스부채의 증가 | (856,041,831) | 0 |
| (5)배당금지급 | (1,507,915,600) | (811,900,077) |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 94,946,838 | (235,926,492) |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (22,937,142,469) | 21,870,217,814 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 44,754,672,093 | 20,521,138,415 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 21,817,529,624 | 42,391,356,229 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반적 사항&cr기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 에스넷시스템주식회사(이하 "당사")와 주식회사 에스앤에프네트웍스 등 9개의 종속기업(이하 "당사의 종속기업")의 일반적 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 회사의 개요&cr당사는 네트워크통합(NI: Network Integration)을 근간으로 하는 소프트네트워크 솔루션 전문업체로서 네트워크 컨설팅, 네트워크 운영시스템(NMS : Network Management System) 및 네트워크 보안 등 네트워크 관련 부가 서비스를 고객의 특성에 맞게 제공하는 사업을 주요 사업영역으로 하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 10억원이며 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 8,037,608천원입니다. 대주주는 등기이사인 박효대와 그 특수관계자로 자기주식을 제외한 당분기말 현재 지분율은 26.73%입니다. 당사는 2000년 4월 25일자로 코스닥시장에 등록하였습니다.&cr&cr2019년 9월 30일자로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사') 및 관계기업투자에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 종속기업의 현황&cr가. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 소유지분율(*1) | 소재지 | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에스앤에프네트웍스 | 100% | 100% | 한국 | 12월 | 소프트웨어개발, 자문, 벤처기업 창업, 투자 |
| 굿어스(주) | 71.02% | 71.02% | 한국 | 12월 | IT infrastructure의 Management, Operation |
| 굿어스 데이터(주) | 71.02% | 71.02% | 한국 | 12월 | |
| 굿어스 스마트솔루션(주)(*2) | 68.74% | 68.69% | 한국 | 12월 | |
| PT. Snet Indonesia | 80% | 80% | 인도네시아 | 12월 | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 |
| SNET IT (BEIJING) Co.Ltd | 100% | 100% | 중국 | 12월 | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 |
| SNET VINA CO.LTD | 100% | 100% | 베트남 | 12월 | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 |
| SNET America Inc | 100% | 100% | 미국 | 12월 | 전자/전기/통신/무역/컨설팅 |
| 콜게이트(주)(*3) | 49.20% | 49.20% | 한국 | 12월 | 소프트웨어,프로그램개발 |
(*1) 소유지분율은 종속기업들의 소유지분을 합산한 지배회사의 소유지분율입니다.&cr(*2) 당분기중 종속회사의 무상증자로 인하여 지분율이 0.05% 상승 하였습니다.&cr(*3) 연결회사는 콜게이트(주)의 의결권있는 지분을 과반이상 보유하고 있지 않지만, 지배기업이 보유하고 있는 지분 49.2%를 제외한 나머지 지분은 모두 소수주주들이 보유하고 있으며 과거 주주총회의 참석 양상 등을 종합적으로 고려하여 연결회사가 콜게이트(주)에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr&cr나. 연결대상 종속기업의 당분기말과 전기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr- 제21(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | (주)에스앤에프&cr네트웍스 | 굿어스(주) | 굿어스 &cr데이터(주) | 굿어스 &cr스마트솔루션(주) | PT. Snet &crIndonesia | SNET IT(BEIJING)&crCO.,LTD | SNET VINA &crCO.,LTD | SNET &crAmerica Inc | 콜게이트(주) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 9,046,304 | 22,525,225 | 24,107,407 | 7,545,295 | 4,900,555 | 5,144,310 | 1,112,801 | 226,279 | 2,802,682 |
| 부 채 | 300,360 | 11,533,815 | 16,984,607 | 4,343,178 | 8,183,475 | 1,322,862 | 462,744 | 17,833 | 2,335,815 |
| 자 본 | 8,745,944 | 10,991,410 | 7,122,800 | 3,202,117 | (3,282,920) | 3,821,448 | 650,057 | 208,446 | 466,867 |
| 매 출 | - | 21,563,203 | 55,212,702 | 14,008,162 | 3,476,484 | 7,982,289 | 1,237,790 | - | 2,950,469 |
| 당기순손익 | (81,017) | 367,757 | 761,994 | (336,091) | (291,495) | 1,125,426 | 1,016,068 | (157,271) | 124,913 |
| 총포괄손익 | (81,017) | 495,960 | 763,449 | (336,072) | (547,646) | 1,213,202 | 1,024,688 | (136,901) | 18,596 |
&cr
- 제20(전)기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | (주)에스앤에프&cr네트웍스 | 굿어스(주) | 굿어스 &cr데이터(주) | 굿어스 &cr스마트솔루션(주) | PT. Snet &crIndonesia | SNET IT(BEIJING)&crCO.,LTD | SNET VINA &crCO.,LTD | SNET &crAmerica Inc | 콜게이트(주) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 9,144,166 | 30,583,931 | 19,497,014 | 5,695,452 | 5,616,520 | 5,041,252 | 3,192,215 | 1,464,943 | 2,399,609 |
| 부 채 | 317,205 | 20,088,481 | 13,137,663 | 2,157,262 | 8,351,794 | 2,433,006 | 3,566,846 | 1,119,596 | 1,951,339 |
| 자 본 | 8,826,961 | 10,495,450 | 6,359,351 | 3,538,190 | (2,735,274) | 2,608,246 | (374,631) | 345,347 | 448,270 |
| 매 출 | - | 73,669,817 | 16,981,220 | 7,786,313 | 8,798,903 | 7,108,811 | 1,519,833 | 1,111,303 | - |
| 당기순손익 | (84,732) | (1,319,006) | 290,712 | 431,410 | (2,891,205) | 1,184,414 | (1,232,987) | 9,759 | - |
| 총포괄손익 | (89,746) | (1,376,835) | 243,391 | 403,739 | (2,908,782) | 1,150,577 | (1,225,283) | 6,377 | - |
&cr다. 비지배지분이 연결회사에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.&cr- 제21(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 굿어스(주) | 굿어스 &cr데이터(주) | 굿어스 &cr스마트솔루션(주) | 콜게이트 | PT. Snet &crIndonesia |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비지배지분이 보유한 소유지분율 | 28.98% | 28.98% | 31.26% | 50.80% | 20.00% |
| 누적 비지배지분 자본 | 3,185,311 | 2,064,187 | 1,004,839 | 237,185 | (656,584) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 | 106,576 | 220,826 | (105,062) | 63,456 | (58,299) |
| 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 | 143,729 | 221,247 | (105,056) | 9,447 | (109,529) |
| 당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 | - | - | - | - | - |
&cr- 제20(전)기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 굿어스(주) | 굿어스 &cr데이터(주) | 굿어스 &cr스마트솔루션(주) | 콜게이트(주) | PT. Snet &crIndonesia |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비지배지분이 보유한 소유지분율 | 28.98% | 28.98% | 31.31% | 50.80% | 20.00% |
| 누적 비지배지분 자본 | 3,041,581 | 1,842,940 | 1,107,807 | 227,721 | (547,055) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 | (382,248) | 84,248 | 135,074 | - | (578,241) |
| 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 | (399,007) | 70,535 | 126,411 | - | (581,756) |
| 당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 | 65,245 | - | - | - | - |
&cr라. 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 감소한 거래의 내역은 없습니다.&cr
2. 중요한 회계정책&cr &cr2.1 재무제표 작성기준&cr &cr연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간 말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(제정)&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 연결재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.&cr&cr연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 14에서 설명하고 있습니다.&cr &cr리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr &cr(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) &cr&cr동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환 특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr(3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정)&cr&cr동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선&cr&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약 정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr &cr① 기업회계기준서 제1012호 '법인세'&cr동 개정사항은 분배 가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr &cr② 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'&cr기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매 가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr &cr③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'&cr제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.&cr &cr④ 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'&cr기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.&cr &cr상기 개정사항들이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) &cr&cr동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한 효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한 효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결회사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.&cr &cr동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(개정)&cr&cr동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정)&cr&cr동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.&cr &cr① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.&cr② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.&cr- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.&cr- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.&cr &cr동 해석서가 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2.1.2 제정 또는 공표됐으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr&cr2.2 회계정책&cr&cr분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.1 리스&cr &cr① 리스이용자&cr &cr연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 연결회사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 연결회사는 이러한 리스에 대하여 다른체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.&cr &cr리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다.&cr &cr리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.&cr &cr- 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)&cr- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정&cr- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격&cr- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기위하여 부담하는 금액&cr &cr연결회사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.&cr &cr연결회사는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.&cr &cr- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.&cr- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용합니다.&cr- 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.&cr &cr리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다.
리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.&cr &cr연결회사는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.&cr &cr실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결회사는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고있습니다.&cr &cr② 리스제공자&cr &cr연결회사는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다.&cr &cr연결회사가 중간리스제공자인 경우 연결회사는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도계약으로 회계처리하고 있습니다. 연결회사는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.&cr &cr연결회사는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 연결회사는 그 기준을 적용합니다.&cr &cr연결회사는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.&cr&cr2.3 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&cr2.4 공정가치&cr당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
3. 범주별 금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
&cr가. 제21(당)분기&cr① 금융자산
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(주1) | 21,817,530 | - | - | 21,817,530 |
| 단기금융상품(주2) | 142,604 | - | - | 142,604 |
| 매출채권및기타채권 | 40,626,269 | - | - | 40,626,269 |
| 계약자산 | 7,358,247 | - | - | 7,358,247 |
| 파생상품자산 | - | 24,285 | - | 24,285 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 2,160,553 | - | 2,160,553 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 7,406,175 | 7,406,175 |
| 리스채권 | 378,692 | - | - | 378,692 |
| 장기금융상품(주3) | 667,588 | - | - | 667,588 |
| 합 계 | 70,990,930 | 2,184,838 | 7,406,175 | 80,581,943 |
(주1) 원화 및 외화보통예금 및 기타예금(MMT, 특정금전신탁, CMA) 등&cr(주2) 정기예금, CD, 신탁예금 등 만기 1년 이하의 금융상품&cr(주3) 보험상품
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장ㆍ단기차입금 | - | 2,785,956 | 2,785,956 |
| 매입채무 | - | 37,973,536 | 37,973,536 |
| 계약부채 | - | 11,235,608 | 11,235,608 |
| 기타채무 | - | 5,007,208 | 5,007,208 |
| 장기임대보증금 | - | 70,000 | 70,000 |
| 유동성장기부채 | - | 39,134 | 39,134 |
| 리스부채 | - | 2,133,614 | 2,133,614 |
| 파생상품부채 | 411,198 | - | 411,198 |
| 합 계 | 411,198 | 59,245,056 | 59,656,254 |
&cr나. 제20(전)기&cr① 금융자산
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(주1) | 44,754,672 | - | - | 44,754,672 |
| 단기금융상품(주2) | 138,808 | - | - | 138,808 |
| 장ㆍ단기 매출채권 | 48,450,065 | - | - | 48,450,065 |
| 계약자산 | 3,041,751 | - | - | 3,041,751 |
| 장ㆍ단기 기타채권 | 7,816,439 | - | 7,816,439 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 3,008,967 | - | 3,008,967 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,677,421 | 7,677,421 |
| 장기금융상품(주3) | 1,685,755 | - | - | 1,685,755 |
| 합 계 | 105,887,490 | 3,008,967 | 7,677,421 | 116,573,878 |
(주1) 원화 및 외화보통예금 및 기타예금(MMT, 특정금전신탁, CMA) 등&cr(주2) 정기예금, CD, 신탁예금 등 만기 1년 이하의 금융상품&cr(주3) 보험상품&cr
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장ㆍ단기차입금 | - | 2,667,795 | 2,667,795 |
| 유동성장기차입금 | - | 39,134 | 39,134 |
| 매입채무 | - | 36,451,875 | 36,451,875 |
| 계약부채 | - | 1,404,407 | 1,404,407 |
| 장기임대보증금 | - | 70,000 | 70,000 |
| 장ㆍ단기 기타채무 | - | 15,942,395 | 15,942,395 |
| 파생상품부채 | 334,657 | - | 334,657 |
| 합 계 | 334,657 | 56,575,606 | 56,910,263 |
&cr(2) 금융상품의 공정가치&cr① 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr
한편, 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 취득원가로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 원가로 측정된 기타포괄-공정가치 측정 금융자산은 각각 6,593,487천원과 7,017,110천원 입니다.&cr
② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 105,600 | - | 2,054,953 | 2,160,553 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,442,613 | 5,963,562 | 7,406,175 |
| 파생상품자산 | - | 24,285 | - | 24,285 |
| 합 계 | 105,600 | 1,466,898 | 8,018,515 | 9,591,013 |
| 전기말: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,374,307 | - | 634,660 | 3,008,967 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,294,971 | 6,382,450 | 7,677,421 |
| 합 계 | 2,374,307 | 1,294,971 | 7,017,110 | 10,686,388 |
4. 사용제한 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 은행명 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | KEB하나은행 | - | 820 | 국고보조금 계좌 |
| 단기금융상품 | KEB하나은행 | 131,062 | 127,392 | 자사주 매입 |
| 단기금융상품 | KEB하나은행 | - | 11,416 | 외화 대출 담보 |
| 장기금융상품 | KEB하나은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 133,062 | 141,628 |
&cr&cr5. 매출채권, 계약자산과 기타채권 등&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권, 계약자산과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권과 계약자산 | 37,782,199 | 570,060 | 50,362,307 | 1,129,509 |
| 기타채권 | 6,012,520 | 3,619,738 | 4,073,893 | 3,742,546 |
| 미수금 | 4,144,371 | 131,723 | 2,558,412 | 110,459 |
| 미수수익 | 833 | - | 221,847 | - |
| 대여금 | 1,843,228 | 384,120 | 1,290,501 | 566,769 |
| 보증금 | - | 3,103,896 | - | 3,065,318 |
| 미수법인세환급액 | 24,086 | - | 3,133 | - |
| 합 계 | 43,794,717 | 4,189,799 | 54,436,200 | 4,872,055 |
&cr(2) 매출채권, 계약자산과 기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 총액 기준에 의한 매출채권, 계약자산과 기타채권의 금액과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권, 계약자산과 기타채권 총장부금액 | 49,215,559 | 4,776,228 | 59,636,410 | 5,456,759 |
| 대손충당금: | (5,403,487) | (348,436) | (5,188,690) | (348,436) |
| 매출채권 | (5,022,487) | - | (4,807,690) | - |
| 미수금 | (381,000) | (249,936) | (381,000) | (249,936) |
| 보증금 | - | (98,500) | - | (98,500) |
| 현재가치할인차금: | (17,355) | (237,993) | (11,520) | (236,268) |
| 매출채권 | (17,355) | (39,705) | (11,520) | (90,023) |
| 장기미수금 | - | (89,873) | - | (111,136) |
| 보증금 | - | (108,415) | - | (35,109) |
| 순장부금액 | 43,794,717 | 4,189,799 | 54,436,200 | 4,872,055 |
&cr(3) 연결회사의 손실충당금 관련사항은 주석 25 '위험관리'에 기재되어 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유효이자율(%) | 상각후 원가 | 유효이자율(%) | 상각후 원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기매출채권 | 3.92 | 570,060 | 3.92 | 1,727,755 |
| 장기미수금 | 8.26 | 381,658 | 8.26 | 360,395 |
| 보증금 | 2.22~3.03 | 3,202,396 | 2.22~3.03 | 3,163,818 |
| 합 계 | 4,154,114 | 5,251,968 |
&cr&cr6. 기타유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 선급비용 | 338,931 | 496,349 |
| 기타의유동자산 | 104,896 | 99,947 |
| 합 계 | 443,827 | 596,296 |
&cr&cr
7. 재고자산&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 상 품 | 146,157 | 204,815 |
| 원재료 | 44,566,440 | 10,820,174 |
| 재고자산평가충당금 | (27,023) | - |
| 미착품 | 33,876 | 30,282 |
| 합 계 | 44,719,450 | 11,055,271 |
당분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 27,023천원이며, 전기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실금액은 없습니다.&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 영업부문별 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | NI장비 | 유지보수 등 | 인도네시아 | 중국 | 베트남 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | - | 146,157 | - | - | - | 146,157 |
| 원재료 | 40,598,109 | 2,122,409 | 954,465 | 354,715 | 536,742 | 44,566,440 |
| 재고자산평가충당금 | (27,023) | - | - | - | - | (27,023) |
| 미착품 | 30,786 | - | - | 3,090 | - | 33,876 |
| 합 계 | 40,601,872 | 2,268,566 | 954,465 | 357,805 | 536,742 | 44,719,450 |
&cr②제20(전)기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | NI장비 | 유지보수 등 | 인도네시아 | 중국 | 베트남 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | - | 204,815 | - | - | - | 204,815 |
| 원재료 | 8,528,998 | 908,386 | 348,404 | 647,386 | 387,000 | 10,820,174 |
| 미착품 | 30,282 | - | - | - | - | 30,282 |
| 합 계 | 8,559,280 | 1,113,201 | 348,404 | 647,386 | 387,000 | 11,055,271 |
&cr&cr
8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr(1) 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| 한국ANKOR유전 | 104,700 | - | - | 900 | 105,600 |
| 신주인수권-쓰리디팩토리 | 34,660 | 54,867 | (34,574) | - | 54,953 |
| 베트남 GTN | 2,269,607 | - | (2,269,607) | - | - |
| 채무증권 | |||||
| 케이런벤처스 3호 투자조합 | 600,000 | 400,000 | - | - | 1,000,000 |
| 신한알파플러스특금 | - | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 3,008,967 | 1,454,867 | (2,304,181) | 900 | 2,160,553 |
&cr(2) 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기초 | 취득 | 평가손익 | 환율변동(주1) | 기타(주2) | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | ||||||
| 한국ANKOR유전 | 113,100 | - | (8,400) | - | - | 104,700 |
| 신주인수권-쓰리디팩토리 | 34,660 | - | - | - | - | 34,660 |
| 베트남 GTN | 3,495,613 | - | (1,289,277) | 63,271 | - | 2,269,607 |
| 채무증권 | ||||||
| 케이런벤처스 3호 투자조합 | - | 600,000 | - | - | - | 600,000 |
| 파생상품자산 | 1,776,765 | - | - | - | (1,776,765) | - |
| 합 계 | 5,420,138 | 600,000 | (1,297,677) | 63,271 | (1,776,765) | 3,008,967 |
(주1) 전기 중 베트남 화폐(VND)의 환율변동에 따라 해외사업환산차이 63,271천원이 발생하였습니다.&cr(주2) 전기 중 콜게이트(주)의 의결권 있는 지분 추가 취득으로 인한 연결범위 변동으로 인해 감소하였습니다.&cr&cr&cr
9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr(1) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 당분기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 환율변동 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국정보통신공제조합 | 15,647 | - | - | - | - | 15,647 |
| 인프라닉스 | 697,500 | - | - | - | - | 697,500 |
| (주)나모인터랙티브 | - | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어공제조합(주1) | 865,512 | - | - | 16,115 | - | 881,627 |
| 하이비 | 28,980 | - | - | - | - | 28,980 |
| (주)동행복권 | 4,800,000 | - | - | - | - | 4,800,000 |
| (주)쓰리디팩토리 | 269,347 | 181,067 | - | - | - | 450,414 |
| 블루로터스 | 599,956 | - | (757,792) | 157,836 | - | - |
| PT Daewoo Securities Indonesia | 400,478 | - | - | - | 48,385 | 448,863 |
| 기계설비건설공제조합 | - | 45,642 | - | - | - | 45,642 |
| 전기공사공제조합 | - | 37,500 | - | - | - | 37,500 |
| 합 계 | 7,677,420 | 264,209 | (757,792) | 173,951 | 48,385 | 7,406,173 |
(주1) 소프트웨어공제조합이 고시하는 기준거래가액으로 평가하였습니다.&cr
(2) 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 전기초 | 취득 | 평가손익 | 대체 | 환율변동 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국정보통신공제조합 | 15,647 | - | - | - | - | 15,647 |
| 인프라닉스 | 697,500 | - | - | - | - | 697,500 |
| (주)나모인터랙티브 | 499,995 | - | (499,995) | - | - | - |
| 소프트웨어공제조합(주1) | 753,025 | 101,507 | 10,981 | - | - | 865,513 |
| 하이비 | 500,000 | - | (471,020) | - | - | 28,980 |
| (주)동행복권 | - | 4,800,000 | - | - | - | 4,800,000 |
| (주)쓰리디팩토리(주2) | - | - | - | 269,347 | - | 269,347 |
| 블루로터스 | 599,956 | - | - | - | - | 599,956 |
| PT Daewoo Securities Indonesia | 418,163 | - | - | - | (17,685) | 400,478 |
| 합 계 | 3,484,286 | 4,901,507 | (960,034) | 269,347 | (17,685) | 7,677,421 |
(주1) 소프트웨어공제조합이 고시하는 기준거래가액으로 평가하였습니다.&cr(주2) 전기 중 피투자회사의 희석화증권 발행효과로 유의적인 영향력이 상실되어 기타포괄-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.&cr&cr
10. 유형자산&cr(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역과 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 318,454 | 825,399 | 1,418,332 | 672,265 | 4,910,507 | 8,144,957 |
| 취득금액 | - | - | 31,252 | 153,627 | 501,948 | 686,827 |
| 처분금액 | - | - | - | (252,814) | (40,767) | (293,581) |
| 기타증감액 | - | 651,303 | 3,944 | 18,014 | 10,530 | 683,791 |
| 기말금액 | 318,454 | 1,476,702 | 1,453,528 | 591,092 | 5,382,218 | 9,221,995 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 기초금액 | - | 140,960 | 1,234,238 | 369,137 | 3,956,551 | 5,700,886 |
| 처분금액 | - | - | - | (123,701) | (40,748) | (164,449) |
| 감가상각비 | - | 22,075 | 70,738 | 73,158 | 419,342 | 585,313 |
| 기타증감액 | - | 4,852 | 3,694 | 15,523 | 9,853 | 33,922 |
| 기말금액 | - | 167,887 | 1,308,670 | 334,117 | 4,344,998 | 6,155,672 |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | 318,454 | 684,439 | 184,094 | 303,128 | 953,956 | 2,444,071 |
| 기말금액 | 318,454 | 1,308,815 | 144,858 | 256,975 | 1,037,220 | 3,066,323 |
&cr② 제20(전)기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 318,454 | 831,694 | 1,300,042 | 655,328 | 4,103,316 | 1,510 | 7,210,344 |
| 취득금액 | - | - | 77,902 | 45,080 | 333,945 | - | 456,927 |
| 처분금액 | - | - | - | (36,606) | - | - | (36,606) |
| 기타증감액 | - | (6,295) | 9,188 | (110,624) | 162 | (1,510) | (109,079) |
| 연결범위변동 | - | - | 31,200 | 119,087 | 473,084 | - | 623,371 |
| 기말금액 | 318,454 | 825,399 | 1,418,332 | 672,265 | 4,910,507 | - | 8,144,957 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||
| 기초금액 | - | 120,915 | 1,110,567 | 391,853 | 2,998,727 | - | 4,622,062 |
| 처분금액 | - | - | - | (36,605) | - | - | (36,605) |
| 감가상각비 | - | 20,583 | 111,680 | 106,713 | 579,621 | - | 818,597 |
| 기타증감액 | - | (538) | 874 | (109,527) | (1,255) | - | (110,446) |
| 연결범위변동 | - | - | 11,117 | 16,703 | 379,458 | - | 407,278 |
| 기말금액 | - | 140,960 | 1,234,238 | 369,137 | 3,956,551 | - | 5,700,886 |
| 장부금액: | |||||||
| 기초금액 | 318,454 | 710,779 | 189,475 | 263,475 | 1,104,589 | 1,510 | 2,588,282 |
| 기말금액 | 318,454 | 684,439 | 184,094 | 303,128 | 953,956 | - | 2,444,071 |
&cr(2) 보험가입자산&cr당분기말 현재 보험에 가입된 주요 자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 부보금액 | 장부금액 | 보험회사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 비품 및 시설 | 2,304,000 | 852,543 | 흥국화재 |
| 동산종합보험 | 재고자산 | 4,200,000 | 40,598,109 | 흥국화재 |
| 화재보험 | 건물 | 280,000 | 157,861 | 삼성화재 |
| 화재보험 | 비품 및 시설 | 1,000,000 | 203 | 삼성화재 |
| 화재보험 | 재고자산 | 1,300,000 | 125,262 | MG손해보험 |
&cr11. 무형자산&cr당분기와 전기 중 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 고객관계자산 | 기타의 무형자산 | 시설이용권&cr(회원권) | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 461,489 | 103,660 | 1,467,153 | 4,338,214 | 3,409,234 | 9,779,750 |
| 취득금액 | - | - | 7,920 | - | - | 7,920 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 461,489 | 103,660 | 1,475,073 | 4,338,214 | 3,409,234 | 9,787,670 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 기초금액 | 8,738 | - | 1,294,575 | 933,820 | - | 2,237,133 |
| 무형자산상각비 | 15,794 | - | 33,924 | - | - | 49,718 |
| 기말금액 | 24,532 | - | 1,328,499 | 933,820 | - | 2,286,851 |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | 452,751 | 103,660 | 172,578 | 3,404,394 | 3,409,234 | 7,542,617 |
| 기말금액 | 436,957 | 103,660 | 146,574 | 3,404,394 | 3,409,234 | 7,500,819 |
&cr
② 제20(전)기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 고객관계자산 | 기타의 무형자산 | 시설이용권&cr(회원권) | 영업권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 12,834 | - | 1,297,736 | 4,208,214 | - | 5,518,784 |
| 취득금액 | - | - | 151,300 | 158,600 | - | 309,900 |
| 처분금액 | - | - | - | (28,600) | - | (28,600) |
| 연결취득 | 476,337 | 103,660 | 18,117 | - | 3,651,630 | 4,249,744 |
| 기말금액 | 489,171 | 103,660 | 1,467,153 | 4,338,214 | 3,651,630 | 10,049,828 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 기초금액 | 12,834 | - | 1,271,691 | 933,820 | - | 2,218,345 |
| 무형자산상각비 | - | - | 13,876 | - | - | 13,876 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 242,396 | 242,396 | |
| 연결증감 | 23,586 | - | 9,008 | - | - | 32,594 |
| 기말금액 | 36,420 | - | 1,294,575 | 933,820 | 242,396 | 2,507,211 |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | - | - | 26,045 | 3,274,394 | - | 3,300,439 |
| 기말금액 | 452,751 | 103,660 | 172,578 | 3,404,394 | 3,409,234 | 7,542,617 |
&cr&cr12. 차입금
당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 단기차입금
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구매자금 | CISCO캐피탈 | 1.82 | - | 2,366,660 |
| 구매자금 | CISCO캐피탈 | 3.29 | 2,506,821 | - |
| 구매자금 | CISCO캐피탈 | - | 39,134 | - |
| 일반운영 | 신한은행 | 4.24 | 140,000 | 162,000 |
| 일반운영 | 신한은행 | 4.07 | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 2,785,955 | 2,628,660 |
&cr
(2) 장기차입금
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구매자금 | CISCO캐피탈 | - | 39,134 | 78,268 |
| 합 계 | 39,134 | 78,268 | ||
| 유동성대체 | (39,134) | (39,134) | ||
| 장기차입금 | - | 39,134 |
&cr
13. 기타채무&cr당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 4,333,330 | 14,953,057 |
| 예수금 | 428,095 | 292,886 |
| 미지급비용 | 65,949 | 439,282 |
| 선수수익 | 179,834 | 257,170 |
| 합 계 | 5,007,208 | 15,942,395 |
&cr
14. 리스&cr(1) 기업회계기준서 1116호 '리스' 적용에 따른 효과&cr최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 기업회계기준서 1116호 '리스' 적용에 따라 당기초 재무상태표에 반영한 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 2018.12.31&cr 수정전 | 조정 | 2019.01.01&cr 수정후 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | |||
| 리스채권 | - | 164,235 | 164,235 |
| 비유동자산 | |||
| 리스채권 | - | 330,675 | 330,675 |
| 사용권자산 | - | 976,044 | 976,044 |
| 자산총계 | - | 1,470,954 | 1,470,954 |
| 유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 643,509 | 643,509 |
| 비유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 673,333 | 673,333 |
| 현재가치할인차금 | 154,112 | 154,112 | |
| 부채총계 | - | 1,470,954 | 1,470,954 |
연결회사는 부동산과 자동차 및 비품을 리스하고 있으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. &cr&cr한편, 리스부채 측정시 사용된 증분차입이자율은 5.19%입니다.&cr
(2) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차량 | 건물 | 비품 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 : | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 기업회계기준서 제1116호&cr 도입으로 인한 조정 | 454,093 | 457,275 | 64,675 | 976,043 |
| 취득금액 | 471,111 | 1,139,332 | 24,887 | 1,635,330 |
| 처분금액 | - | (146,645) | - | (146,645) |
| 기말금액 | 925,204 | 1,449,962 | 89,562 | 2,464,728 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액 : | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 처분금액 | - | (29,471) | - | (29,471) |
| 감가상각비 | 193,644 | 467,005 | 30,050 | 690,699 |
| 기말금액 | 193,644 | 437,534 | 30,050 | 661,228 |
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 731,560 | 1,012,428 | 59,512 | 1,803,500 |
&cr
(3) 당분기 중 사용권자산 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | (690,699) |
| 리스부채 이자비용 | (85,609) |
| 단기리스 관련 비용 | (350,127) |
| 소액리스 관련 비용 | (139,060) |
| 사용권자산의 전대리스에서 생긴 수익(주1) | 4,159 |
| 사용권자산 해지이익 | 786 |
| 사용권자산 해지손실 | - |
| 합 계 | (1,260,550) |
(주1) 전대리스에서 생긴 수익은 이자수익 21,963천원, 사용권자산 해지이익 2,321천원, 사용권자산 해지손실 20,125천원 입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | 1,243,811 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,016,953 |
| 소 계 | 2,260,764 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (127,150) |
| 리스부채의 현재가치 | 2,133,614 |
&cr(5) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 유동부채 | 1,160,559 |
| 비유동부채 | 973,055 |
| 합 계 | 2,133,614 |
&cr
(6) 당분기말 현재 리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | 224,000 |
| 1년 초과 5년 이내 | 192,784 |
| 소 계 | 416,784 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (38,091) |
| 리스채권의 현재가치 | 378,693 |
&cr (7) 당분기말 현재 리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 유동자산 | 193,735 |
| 비유동자산 | 184,958 |
| 합 계 | 378,693 |
&cr&cr 15. 충당부채
(1) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 전입 | 사용 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품보증충당부채 | 562,069 | (161,057) | (88,412) | 312,600 |
&cr② 제20(전)기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 전입 | 사용 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품보증충당부채 | 628,610 | 13,735 | (80,276) | 562,069 |
&cr(2) 제품보증충당부채&cr연결회사는 제품매출에 대하여 약정기간동안 무상유지보수 의무를 부담하고 있으며,과거 경험율에 의하여 향후 발생될 금액을 추정하여 제품보증충당부채로 계상하고 있습니다.&cr&cr&cr&cr
16. 순확정급여부채&cr당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,039,344 | 11,051,782 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,528,835) | (7,668,732) |
| 재무상태표에 인식하는 부채(합계) | 5,510,509 | 3,383,050 |
&cr&cr17. 파생상품&cr(1) 당분기말 현재 통화선도계약내역은 다음과 같습니다.
| (계약금액 단위: USD, 원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 원화약정액 | 계약금액 | 계약건수 | 평가이익 | 평가손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입계약 | 11,047,166 | 9,160 | 44 | 24,285 | (76,541) |
&cr(2) 당분기 중 USD 25,500,000 94건의 통화선도계약이 결제되었으며, 578,219천원의 거래이익과 139,693천원의 거래손실이 발생하였습니다.&cr&cr&cr
18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채&cr(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제품매출 | 용역매출 | 상품매출 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외부고객으로부터 수익 | 84,592,792 | 88,716,334 | 12,922,154 | 186,231,280 |
| 한 시점에 인식 | 84,592,792 | - | 12,922,154 | 97,514,946 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 88,716,334 | - | 88,716,334 |
&cr② 제20(전)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제품매출 | 용역매출 | 상품매출 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외부고객으로부터 수익 | 84,219,029 | 63,279,414 | 11,058,582 | 158,557,025 |
| 한 시점에 인식 | 84,219,029 | - | 11,058,582 | 95,277,611 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 63,279,414 | - | 63,279,414 |
&cr(2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채&cr연결회사가 당분기말 및 전기말 현재 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 용역매출 | 7,358,247 | 3,041,751 |
| 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 - 용역매출 | 11,235,608 | 1,404,407 |
&cr&cr
19. 판매비와관리비의 내역&cr당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원 및 기타급여비용 | 11,095,643 | 9,522,671 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,091,732 | 481,175 |
| 복리후생비 | 1,802,980 | 1,215,669 |
| 여비교통비 | 929,975 | 888,616 |
| 교육훈련비 | 148,446 | 63,982 |
| 차량유지비 | 133,177 | 114,609 |
| 소모품비 | 232,568 | 94,491 |
| 수선비 | 64,741 | 29,830 |
| 행사비 | 119,640 | 81,914 |
| 지급수수료 | 1,257,251 | 1,307,483 |
| 광고선전비 | 96,973 | 74,623 |
| 통신비 | 184,260 | 119,368 |
| 도서인쇄비 | 62,454 | 40,099 |
| 운반비 | 159,949 | 102,722 |
| 보험료 | 163,848 | 172,596 |
| 임차료 | 787,199 | 1,133,056 |
| 세금과공과 | 329,279 | 180,166 |
| 접대비 | 1,605,477 | 1,046,710 |
| 회의비 | 451,842 | 420,156 |
| 경상개발비 | 1,173,834 | 137,064 |
| 대손상각비(환입액) | (158,708) | 899,486 |
| 제품보증충당부채전입(환입)액 | (136,550) | (47,815) |
| 수도광열비 | 514,985 | 10,253 |
| 잡비 | 6,455 | 29,699 |
| 합 계 | 22,117,450 | 18,118,622 |
20. 비용의 성격별 분류&cr당분기 및 전분기 중 발생한 총 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 판관비 | 매출원가 | 합계 | 판관비 | 매출원가 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | - | 81,987,327 | 81,987,327 | - | 85,394,648 | 85,394,648 |
| 외주비 | - | 58,070,474 | 58,070,474 | - | 45,884,901 | 45,884,901 |
| 급여 | 11,075,657 | 12,449,062 | 23,524,719 | 8,702,693 | 11,544,121 | 20,246,814 |
| 퇴직급여 | 879,249 | 986,475 | 1,865,724 | 870,680 | 970,378 | 1,841,058 |
| 상여금 | 52,429 | 5,000 | 57,429 | 44,529 | - | 44,529 |
| 감가상각비 | 1,053,161 | 222,851 | 1,276,012 | 481,751 | 147,572 | 629,323 |
| 무형자산상각비 | 45,924 | 3,794 | 49,718 | 5,529 | 1,206 | 6,735 |
| 복리후생비 | 1,919,683 | 1,822,893 | 3,742,576 | 1,226,955 | 1,526,326 | 2,753,281 |
| 여비교통비 | 986,812 | 1,889,295 | 2,876,107 | 889,314 | 1,117,674 | 2,006,988 |
| 교육훈련비 | 151,640 | 131,476 | 283,116 | 64,269 | 72,087 | 136,356 |
| 차량유지비 | 135,699 | 30,815 | 166,514 | 114,873 | 29,306 | 144,179 |
| 소모품비 | 233,836 | 149,937 | 383,773 | 94,727 | 105,786 | 200,513 |
| 수선비 | 64,883 | 2,658 | 67,541 | 29,830 | 4,844 | 34,674 |
| 행사비 | 121,809 | 20,687 | 142,496 | 82,830 | 29,758 | 112,588 |
| 지급수수료 | 1,294,322 | 1,273,478 | 2,567,800 | 1,311,961 | 410,342 | 1,722,303 |
| 광고선전비 | 97,109 | 8,080 | 105,189 | 74,831 | 4,530 | 79,361 |
| 통신비 | 195,327 | 195,862 | 391,189 | 120,804 | 208,603 | 329,407 |
| 도서인쇄비 | 62,555 | 5,326 | 67,881 | 40,169 | 4,535 | 44,704 |
| 운반비 | 159,949 | 46,808 | 206,757 | 102,850 | 136,777 | 239,627 |
| 보험료 | 164,150 | 10,157 | 174,307 | 172,596 | 19,721 | 192,317 |
| 임차료 | 788,463 | 213,438 | 1,001,901 | 1,144,903 | 1,279,527 | 2,424,430 |
| 세금과공과 | 336,929 | 103,399 | 440,328 | 182,408 | 108,564 | 290,972 |
| 접대비 | 1,608,330 | 138,017 | 1,746,347 | 1,048,341 | 88,470 | 1,136,811 |
| 회의비 | 463,354 | 304,155 | 767,509 | 420,156 | 237,696 | 657,852 |
| 제품보증충당부채전입액 | (136,550) | - | (136,550) | (47,815) | - | (47,815) |
| 수도광열비 | 514,985 | 30,224 | 545,209 | 10,253 | 37,642 | 47,895 |
| 잡비 | 6,455 | - | 6,455 | 29,699 | 46 | 29,745 |
| 대손상각비(환입액) | (158,708) | - | (158,708) | 899,486 | - | 899,486 |
| 합 계 | 22,117,452 | 160,101,688 | 182,219,140 | 18,118,622 | 149,365,060 | 167,483,682 |
&cr&cr
21. 금융수익ㆍ비용 및 기타수익ㆍ비용
당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익ㆍ비용 및 기타수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 | 2,845,205 | 2,361,744 |
| -이자수익(유효이자 제외) | 485,066 | 532,595 |
| -당기손익-공정가치 측정 금융자산 거래이익 | 731,523 | - |
| -당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 900 | - |
| -파생상품거래이익 | 578,220 | 628,912 |
| -파생상품평가이익 | 24,285 | 1,242 |
| -배당금수익 | 8,100 | - |
| -금융상품처분이익 | 37,324 | - |
| -외환차익 | 328,173 | 145,980 |
| -외화환산이익 | 651,614 | 1,042,815 |
| 금융비용 | (1,272,688) | (1,993,170) |
| -이자비용 | (121,719) | (121,061) |
| -당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 | - | (872,829) |
| -파생상품평가손실 | (76,541) | (106,385) |
| -파생상품거래손실 | (139,694) | (98,388) |
| -외환차손 | (855,723) | (357,053) |
| -외화환산손실 | (79,011) | (1,310,282) |
| 기타수익 | 263,390 | 253,844 |
| -유형자산처분이익 | 21,787 | 24,543 |
| -수입임대료 | 61,387 | 23,727 |
| -잡이익 | 177,867 | 205,573 |
| -사용권자산해지이익 | 2,349 | - |
| 기타비용 | (68,161) | (1,138,046) |
| -기부금 | (6,200) | (3,600) |
| -기타의대손상각비 | - | (239,667) |
| -유형자산처분손실 | (19) | - |
| -잡손실 | (41,817) | (21,951) |
| -사용권자산해지손실 | (20,125) | - |
&cr&cr22. 법인세비용&cr당분기 및 전분기의 법인세비용 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세 등 부담내역 | 1,387,665 | 768,777 |
| 이연법인세의 변동 | (559,669) | (284,353) |
| 자본에 직접가감된 이연법인세 | (38,269) | 112,356 |
| 법인세비용 | 789,727 | 596,780 |
| 유효법인세율 | 13.66% | (주1) |
(주1) 전분기 중 분기순손실이 발생함에 따라 유효세율을 산정하지 않았습니다.&cr&cr23. 특수관계자거래&cr(1) 연결회사와 특수관계 회사는 다음과 같습니다.
| 성 격 | 회사명 | 당분기말 현재 지분관계 |
|---|---|---|
| 주요주주 | 주식회사 블루로터스 | 주요주주 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 성 격 | 거래내용 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사&cr블루로터스 | 주요주주 | 매출등 | 47,040 | 151,145 |
| 매입등 | 1,380,718 | 1,271,348 |
&cr
(3) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 성 격 | 거래내용 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사&cr블루로터스 | 주요주주 | 미수금 | 550 | 550 |
| 단기대여금 | 1,500,000 | 350,000 | ||
| 미지급금 등 | - | 0 | ||
| 158,211 | 150,595 |
&cr(4) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증은 없습니다&cr&cr(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(연봉, 상여 등) | 1,766,900 | 1,068,500 |
| 기타 장기급여(퇴직급여 등) | 663,634 | 249,917 |
| 합 계 | 2,430,534 | 1,318,417 |
&cr&cr24. 우발채무와 약정사항 &cr(1) 보증기관 지급보증
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발생일 | 보증한도액 | 보증잔액 | 보증처 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2008.8.28 ~ | 42,787,431 | 20,300,252 | 소프트웨어공제조합 | 입찰,계약 및 하자 보증보험 발급 |
| 2011.9.29 ~ | 1,184,932 | 1,184,932 | 서울보증보험 | 입찰,계약 및 하자 보증보험 발급 |
&cr(2) 금융기관 보증 및 차입 등 약정사항&cr연결회사는 (주)쓰리디팩토리에 이행보증증권 연대보증 300백만원을 제공하고 있으며, 하나은행, 산업은행과 각 10억원, 25억원의 운영자금 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 원자재 발주를 위하여 한국오라클로 부터 18,000백만원의 여신을 제공 받고 있으며, Cisco장비 및 DellEMC장비 구매를 위해 Wells Fargo 및 한국아이비엠파이낸스글로벌 유한회사로부터 여신을 제공받고 있습니다.&cr&cr(3) 담보제공자산&cr연결회사는 영업보증과 관련하여 소프트웨어공제조합에 해당조합 출자금 421백만원을 담보로 제공하고 있으며, 삼성전자에 토지/건물 설정액 120백만원을 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr(4) 연결회사는 상기의 지급보증 약정 등과 관련하여 대표이사로부터 소프트웨어공제조합과 한국무역보험공사의 지급보증에 대한 연대보증을 제공받고 있습니다&cr&cr(5) 계류중인 소송사건&cr당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 원고&cr(채권자) | 피고&cr(채무자) | 계류법원 및&cr사건번호 | 청구금액 | 내용 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에스넷&cr시스템㈜ | 워치아이시스템㈜ | 수원지방법원&cr2017하합10068 | 11,194,646원 | 건물 임대료 및 관리비 청구 | - 회생파산각종허가서 송달 |
| 굿어스㈜ | ㈜녹스게임즈 | 서울남부지방법원&cr2018차전22486 | 39,996,835원 | 클라우즈 서비스&cr사용료 대금 청구 | - 고려신용정보에 추심 의뢰 중&cr- 진행일자: 2018.07.13 |
| 굿어스㈜ | ㈜블랙커피 | 서울동부지방법원&cr2018차전22486 | 7,792,497원 | 아마존 클라우스 서비스&cr사용료 대금 청구 | - 채권자에 지급명령&cr- 진행일자: 2018.09.20 |
| 굿어스㈜ | 의료법인&cr 제일의료재단 | 서울중앙지방법원&cr2018차전1387000 | 10,780,000원 | 유지보수료 대금 청구 | - 서울회생법원에 의한 회생절차 중&cr- 진행일자: 2019.01.10 |
| 굿어스㈜ | 곰정보통신㈜ | 서울북부지방법원&cr2019차전50556 | 93,500,000원 | 한국산림조합중앙회&crVectra 공급의 건 | - 지급명령, 가압류 진행 중 |
&cr
25. 위험관리
(1) 위험관리의 개요
연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등다양한 재무적위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 상기 위험들을 조기 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는 제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다
&cr(2) 위험관리 개념체계&cr연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 회사 경영진 및 내부감사에게 제출하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. &cr&cr(3) 금융위험관리&cr① 신용위험&cr신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 기타유동금융자산,기타비유동금융자산에서도 발생합니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출 정도에 중요한 변동사항은 없습니다.
&cr② 유동성위험관리&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr&cr
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 | 잔존계약만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제21(당)분기말 | ||||||
| 단기차입금 | 2,785,956 | 2,785,956 | - | 2,785,956 | - | - |
| 유동성장기부채 | 39,134 | 39,134 | - | 39,134 | - | - |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | - |
| 매입채무 및 계약부채 | 49,209,143 | 49,209,143 | 49,209,143 | - | - | - |
| 리스부채 | 2,133,614 | 2,133,614 | - | 1,160,559 | 973,055 | - |
| 기타채무 | 5,007,208 | 5,007,208 | 5,007,208 | - | - | - |
| 임대보증금 | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | - |
| 파생상품부채 | 411,198 | 411,198 | 76,541 | - | 334,657 | - |
| 합 계 | 59,245,055 | 59,245,055 | 54,216,351 | 3,985,649 | 1,043,055 | - |
| 제20(전)기말 | ||||||
| 단기차입금 | 2,628,660 | 2,628,660 | - | 2,628,660 | - | - |
| 유동성장기부채 | 39,134 | 39,134 | - | 39,134 | - | - |
| 장기차입금 | 39,134 | 39,134 | - | - | 39,134 | - |
| 매입채무및계약부채 | 37,856,282 | 37,856,282 | 37,856,282 | - | - | - |
| 기타채무및기타유동부채 | 15,959,341 | 15,959,341 | 15,959,341 | - | - | - |
| 임대보증금 | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | - |
| 파생상품부채 | 334,657 | 334,657 | - | - | 334,657 | - |
| 합 계 | 56,927,208 | 56,927,208 | 53,815,623 | 2,667,794 | 443,791 | - |
&cr③ 환위험&cr연결회사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, 투자자산과 관련하여 CNY 및 GBP의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.&cr&cr④ 이자율위험관리&cr연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr&cr⑤ 가격위험관리&cr연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장주식 및 채무증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여상장주식 및 채무증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성이 있는 중요한 투자자산의관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결회사의 경영진이승인하고 있습니다. &cr&cr(4) 자본위험관리&cr연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부채비율, 순차입금비율 등의 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 필요한 경우 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.
&cr
26. 연결현금흐름표&cr(1) 영업에서 창출된 현금흐름&cr당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 분기순이익(손실) | 3,224,184 | (2,068,571) |
| 2. 수익 및 비용의 조정 | 2,071,634 | 4,790,913 |
| 퇴직급여 | 1,865,723 | 1,841,058 |
| 감가상각비 | 1,276,011 | 629,323 |
| 무형자산상각비 | 49,718 | 6,735 |
| 제품보증충당부채전입(환입)액 | (136,550) | (47,815) |
| 이자수익 | (485,066) | (532,595) |
| 이자비용 | 121,719 | 121,061 |
| 배당금수익 | (8,100) | (10,200) |
| 외화환산이익 | (651,614) | (1,042,815) |
| 외화환산손실 | 79,011 | 1,294,359 |
| 대손상각비(환입) | (158,708) | 899,486 |
| 기타의대손상각비 | - | 239,667 |
| 유형자산처분이익 | (21,787) | (24,543) |
| 유형자산처분손실 | 19 | - |
| 사용권자산해지이익 | (3,939) | - |
| 사용권자산해지손실 | 21,432 | - |
| 임차료 | 15,343 | 38,333 |
| 금융상품처분이익 | (37,324) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 | - | 872,829 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | (900) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 | (731,523) | - |
| 수입임대료 | 36,186 | - |
| 파생상품평가이익 | (24,285) | (1,242) |
| 파생상품평가손실 | 76,541 | 106,385 |
| 법인세비용 | 789,727 | 400,889 |
| 3. 자산부채의 변동 | (25,501,935) | (3,754,652) |
| 매출채권의 감소 | 18,742,043 | 6,043,057 |
| 미수금의 감소(증가) | 4,631,056 | (625,944) |
| 선급금의 증가 | (8,005,678) | (6,102,923) |
| 선급비용의 감소(증가) | 149,131 | (42,590) |
| 미수수익의 감소 | 157,722 | - |
| 기타유동자산의 증가(증가) | 2,428 | (6,868) |
| 재고자산의 증가 | (33,556,570) | (15,123,128) |
| 금융리스채권의 감소 | 146,365 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,980,906) | 5,373,151 |
| 미지급금의 감소 | (14,050,816) | (2,340,324) |
| 선수금의 증가 | 10,863,130 | 9,216,002 |
| 예수금의 증가 | 133,169 | 49,541 |
| 부가세예수금의 감소 | (52,590) | - |
| 미지급비용의 감소 | (637,712) | (264,591) |
| 선수수익의 감소 | (14,380) | - |
| 장기선수수익의 감소 | (62,956) | - |
| 기타의유동부채의 증가 | 6,531 | - |
| 제품보증충당부채의 감소 | (112,919) | (63,958) |
| 사외적립자산의 감소 | 651,882 | 740,602 |
| 퇴직금 지급액 | (510,865) | (606,677) |
| 합 계 | (20,206,117) | (1,032,310) |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 20 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 85,937,251,392 | 84,268,998,741 |
| (1)현금및현금성자산 | 7,784,118,665 | 29,251,870,432 |
| (2)단기금융상품 | 131,061,620 | 127,391,624 |
| (3)재고자산 | 40,628,895,284 | 8,559,280,232 |
| (4)매출채권 | 17,239,220,343 | 30,637,039,661 |
| (5)계약자산 | 4,479,544,451 | 2,128,732,445 |
| (6)기타채권 | 8,194,066,337 | 9,308,111,324 |
| (7)선급금 | 7,252,911,423 | 4,170,391,956 |
| (8)리스채권 | 178,047,328 | 0 |
| (9)기타유동자산 | 25,100,543 | 86,181,067 |
| (10)파생상품자산 | 24,285,398 | 0 |
| Ⅱ.비유동자산 | 27,068,905,040 | 25,760,228,817 |
| (1)장기금융상품 | 130,001,244 | 1,276,717,903 |
| (2)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 1,105,600,000 | 722,091,153 |
| (3)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,425,043,076 | 6,224,944,720 |
| (4)종속기업투자주식 | 11,965,820,336 | 11,965,820,336 |
| (5)유형자산 | 1,393,512,617 | 1,244,111,512 |
| (6)사용권자산 | 1,285,269,908 | 0 |
| (7)무형자산 | 1,413,376,669 | 1,407,377,670 |
| (8)장기기타채권 | 1,499,289,877 | 1,425,773,961 |
| (9)장기리스채권 | 203,484,644 | 0 |
| (10)이연법인세자산 | 1,647,506,669 | 1,493,391,562 |
| 자산총계 | 113,006,156,432 | 110,029,227,558 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 43,846,659,873 | 41,516,027,055 |
| (1)단기차입금 | 2,545,955,893 | 2,366,660,228 |
| (2)매입채무 | 20,989,743,679 | 23,745,256,025 |
| (3)계약부채 | 2,544,081,771 | 157,923,057 |
| (4)유동리스부채 | 840,031,628 | 0 |
| (5)당기법인세부채 | 594,214,379 | 2,343,962,980 |
| (6)기타채무 | 2,053,948,919 | 6,293,002,826 |
| (7)선수금 | 13,942,396,039 | 6,184,308,020 |
| (8)유동성장기부채 | 39,134,400 | 39,134,400 |
| (9)유동충당부채 | 220,612,483 | 385,779,519 |
| (10)파생상품부채 | 76,540,682 | 0 |
| Ⅱ.비유동부채 | 3,570,977,406 | 2,076,924,083 |
| (1)장기차입금 | 0 | 39,134,400 |
| (2)순확정급여부채 | 2,723,043,634 | 1,967,789,683 |
| (3)비유동리스부채 | 777,933,772 | 0 |
| (4)장기임대보증금 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 부채총계 | 47,417,637,279 | 43,592,951,138 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 8,037,607,500 | 8,037,607,500 |
| Ⅱ.기타불입자본 | 38,625,160,726 | 40,107,628,346 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | (2,313,806,595) | (2,319,811,503) |
| Ⅳ.이익잉여금(결손금) | 21,239,557,522 | 20,610,852,077 |
| 자본총계 | 65,588,519,153 | 66,436,276,420 |
| 자본과부채총계 | 113,006,156,432 | 110,029,227,558 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.수익(매출액) | 40,011,163,349 | 91,035,794,288 | 36,290,127,482 | 94,382,148,910 |
| Ⅱ.매출원가 | 35,179,176,763 | 76,793,229,507 | 31,766,996,295 | 84,347,539,490 |
| Ⅲ.매출총이익 | 4,831,986,586 | 14,242,564,781 | 4,523,131,187 | 10,034,609,420 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 4,580,082,012 | 12,269,499,772 | 3,318,100,206 | 9,351,447,797 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 251,904,574 | 1,973,065,009 | 1,205,030,981 | 683,161,623 |
| Ⅵ.금융수익 | 434,822,492 | 1,874,198,758 | 294,179,329 | 1,860,076,724 |
| Ⅶ.금융원가 | 277,410,050 | 1,005,569,608 | 256,865,597 | 677,041,132 |
| Ⅷ.기타이익 | 130,998,802 | 191,522,597 | 7,489,644 | 86,062,573 |
| Ⅸ.기타손실 | 10,004,753 | 60,939,573 | (91,232,055) | 245,986,734 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | 530,311,065 | 2,972,277,183 | 1,341,066,412 | 1,706,273,054 |
| XI.법인세비용 | 200,109,397 | 837,765,638 | 470,408,747 | 526,711,467 |
| XⅡ.계속영업이익(손실) | 330,201,668 | 2,134,511,545 | 870,657,665 | 1,179,561,587 |
| XⅢ.중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIV.당기순이익(손실) | 330,201,668 | 2,134,511,545 | 870,657,665 | 1,179,561,587 |
| XV.기타포괄손익 | 0 | 6,004,908 | 93,950,540 | (331,623,331) |
| (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 6,004,908 | (8,821,614) | (289,851,299) |
| 1.확정급여제도 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 | 0 | 6,004,908 | (8,821,614) | (289,851,299) |
| (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 102,772,154 | (41,772,032) |
| XVI.총포괄손익 | 330,201,668 | 2,140,516,453 | 964,608,205 | 847,938,256 |
| XVII.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 22 | 144 | 58 | 79 |
| 자본변동표 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 자기주식 | 자기주식처분손실 | 기타불입자본 합계 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 매도가능금융자산평가손익 | 지분법자본변동 | 기타자본구성요소 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 8,037,607,500 | 45,745,375,426 | (3,092,689,561) | (2,768,826,800) | 39,883,859,065 | (66,653,695) | (1,650,926,255) | (1,717,579,950) | 13,624,701,448 | 59,828,588,063 | |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | (152,105,580) | (152,105,580) | (433,840,261) | (585,945,841) | ||||||
| Ⅲ.배당금지급 | 0 | 0 | (748,535,350) | (748,535,350) | |||||||
| Ⅳ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 1,179,561,587 | 1,179,561,587 | |||||||
| Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | (137,745,719) | (137,745,719) | (137,745,719) | |||||||
| Ⅵ.확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | (41,772,032) | (41,772,032) | |||||||
| Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감 | (203,925,640) | (203,925,640) | 0 | (203,925,640) | |||||||
| 2018.09.30 (Ⅷ.기말자본) | 8,037,607,500 | 45,745,375,426 | (3,296,615,201) | (2,768,826,800) | 39,679,933,425 | (289,851,299) | (66,653,695) | (1,650,926,255) | (2,007,431,249) | 13,580,115,392 | 59,290,225,068 |
| 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 8,037,607,500 | 45,745,375,426 | (3,107,550,833) | (2,530,196,247) | 40,107,628,346 | (668,885,248) | 0 | (1,650,926,255) | (2,319,811,503) | 20,610,852,077 | 66,436,276,420 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,004,908 | 0 | 6,004,908 | 0 | 6,004,908 | |
| Ⅲ.배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,505,806,100) | (1,505,806,100) |
| Ⅳ.당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,134,511,545 | 2,134,511,545 |
| Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | 0 | (1,482,467,620) | 0 | (1,482,467,620) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,482,467,620) |
| 2019.09.30 (Ⅷ.기말자본) | 8,037,607,500 | 45,745,375,426 | (4,590,018,453) | (2,530,196,247) | 38,625,160,726 | (662,880,340) | 0 | (1,650,926,255) | (2,313,806,595) | 21,239,557,522 | 65,588,519,153 |
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (20,893,121,750) | 4,672,587,805 |
| (1)당기순이익(손실) | 2,134,511,545 | 1,179,561,587 |
| (2)당기순이익조정을 위한 가감 | 1,508,380,935 | 1,115,873,833 |
| (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (22,316,188,006) | 2,445,014,671 |
| (4)이자수취(영업) | 543,838,639 | 517,256,485 |
| (5)배당금수취(영업) | 8,100,000 | 10,200,000 |
| (6)이자지급(영업) | (28,441,825) | (37,531,603) |
| (7)법인세납부(환급) | (2,743,323,038) | (557,787,168) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 2,800,178,762 | 19,566,652,113 |
| (1)단기금융상품의 처분 | 0 | 4,228,934,335 |
| (2)단기금융상품의 취득 | (3,669,996) | 20,357,094,189 |
| (3)장기금융상품의 취득 | (15,959,501) | (203,402,938) |
| (4)장기금융상품의 처분 | 1,221,607,436 | 0 |
| (5)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | (382,608,847) | 0 |
| (6)기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 취득 | (192,399,756) | (5,200,000,000) |
| (7)단기대여금및수취채권의 처분 | 5,978,783,385 | 3,703,986,649 |
| (8)단기대여금및수취채권의 취득 | (3,186,585,000) | (3,132,780,000) |
| (9)장기대여금및수취채권의 처분 | 56,020,000 | 0 |
| (10)장기대여금및수취채권의 취득 | (174,108,240) | 0 |
| (11)유형자산의 처분 | 95,454,545 | 13,181,818 |
| (12)유형자산의 취득 | (588,435,264) | (254,255,100) |
| (13)무형자산의 취득 | (7,920,000) | 0 |
| (14)임대보증금의 증가 | 0 | (26,106,840) |
| (15)임대보증금의 감소 | 0 | 80,000,000 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | (3,379,186,157) | 930,347,013 |
| (1)단기차입금의 상환 | (5,359,838,735) | (3,767,191,998) |
| (2)단기차입금의 증가 | 5,500,000,000 | 5,650,000,001 |
| (3)배당금지급 | (1,505,806,100) | (748,535,350) |
| (4)자기주식의 취득 | (1,482,467,620) | 0 |
| (5)자기주식의 처분 | 0 | (203,925,640) |
| (6)리스부채의 감소 | (531,073,702) | 0 |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 4,377,378 | 31,483,977 |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (21,467,751,767) | 25,201,070,908 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 29,251,870,432 | 7,176,248,375 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 7,784,118,665 | 32,377,319,283 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요:&cr당사는 네트워크통합(NI: Network Integration)을 근간으로 하는 소프트네트워크 솔루션 전문업체로서 네트워크 컨설팅, 네트워크 운영시스템(NMS: Network Management System) 및 네트워크 보안 등 네트워크 관련 부가 서비스를 고객의 특성에 맞게 제공하는 사업을 주요 사업영역으로 하고 있습니다. 당사의 설립 시 자본금은 10억원이며 수차례의 유ㆍ무상증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 8,037,608천원입니다. 대주주는 사내이사인 박효대와 그 특수관계자로 자기주식을 제외한 당분기말 현재 지분율은 26.73%입니다. 당사는 2000년 4월 25일자로 코스닥시장에 등록하였습니다.&cr&cr
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr&cr2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(제정)&cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.&cr&cr당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 16에서 설명하고 있습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
&cr변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
&cr(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정)
&cr동 개정사항은 중도상환 특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환 특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정)&cr&cr동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉, 기업회계기준서제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선&cr
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약 정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
동 개정사항은 분배 가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매 가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) &cr&cr동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(개정)
&cr동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.
② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.
- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.
동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr2.1.2 제정 또는 공표됐으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr
2.2 회계정책&cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.1 리스&cr
① 리스이용자
당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 당사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 당사는 이러한 리스에 대하여 다른체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.
리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다.
리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.
- 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정
- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기위하여 부담하는 금액
당사는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.
당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.
당사는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.
- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.
- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용한다.
- 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.
사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.
리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다.
리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.
당사는 사용권자산을 재무상태표에서 다른 자산과 구분하여 표시합니다.
당사는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다.
당사는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.
실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 당사는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고 있습니다.
② 리스제공자
당사는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다.
당사가 중간리스제공자인 경우 당사는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하고 있습니다. 당사는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.
당사는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 당사는 그 기준을 적용합니다.
당사는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.
2.3 중요한 회계추정 및 가정
&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
2.4 공정가치
&cr당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
3. 범주별 금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 제21(당)분기
① 금융자산
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(주1) | 7,784,119 | - | - | 7,784,119 |
| 단기금융상품(주2) | 131,062 | - | - | 131,062 |
| 매출채권및기타채권 | 26,932,577 | - | - | 26,932,577 |
| 계약자산 | 4,479,544 | - | - | 4,479,544 |
| 파생상품자산 | - | - | 24,285 | 24,285 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 1,105,600 | 1,105,600 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 6,425,043 | - | 6,425,043 |
| 리스채권 | 381,532 | - | - | 381,532 |
| 장기금융상품(주3) | 130,001 | - | - | 130,001 |
| 합 계 | 39,838,835 | 6,425,043 | 1,129,885 | 47,393,763 |
(주1) 원화 및 외화보통예금, 기타예금(MMT, 특정금전신탁, CMA) 등&cr(주2) 정기예금, CD, 신탁예금 등 만기 1년 이하의 금융상품&cr(주3) 보험상품&cr&cr② 금융부채
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장ㆍ단기차입금 | - | 2,585,090 | 2,585,090 |
| 매입채무 | - | 20,989,744 | 20,989,744 |
| 계약부채 | - | 2,544,082 | 2,544,082 |
| 기타채무 | - | 2,053,949 | 2,053,949 |
| 임대보증금 | - | 70,000 | 70,000 |
| 리스부채 | - | 1,617,965 | 1,617,965 |
| 파생상품부채 | 76,541 | - | 76,541 |
| 합 계 | 76,541 | 29,860,830 | 29,937,371 |
나. 제20(전)기
① 금융자산
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(주1) | 29,251,870 | - | - | 29,251,870 |
| 단기금융상품(주2) | 127,392 | - | - | 127,392 |
| 매출채권및기타채권 | 41,370,925 | - | - | 41,370,925 |
| 계약자산 | 2,128,732 | - | - | 2,128,732 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | - | - | 722,091 | 722,091 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 6,224,945 | - | 6,224,945 |
| 장기금융상품(주3) | 1,276,718 | - | - | 1,276,718 |
| 합 계 | 74,155,637 | 6,224,945 | 722,091 | 81,102,673 |
(주1) 원화 및 외화보통예금 및 기타예금(MMT, 특정금전신탁, CMA) 등&cr(주2) 정기예금, CD, 신탁예금 등 만기 1년 이하의 금융상품&cr(주3) 보험상품&cr
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장ㆍ단기차입금 | - | 2,444,929 | 2,444,929 |
| 매입채무 | - | 23,745,256 | 23,745,256 |
| 계약부채 | - | 157,923 | 157,923 |
| 기타채무 | - | 6,293,003 | 6,293,003 |
| 임대보증금 | - | 70,000 | 70,000 |
| 합 계 | - | 32,711,111 | 32,711,111 |
&cr
(2) 금융상품의 공정가치
① 공정가치 서열체계
당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
&cr금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 할 값으로 구성됩니다. 만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
&cr한편, 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 취득원가로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 원가로 측정된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 각각 5,974,895천원 및 5,782,494천원입니다.
② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| -당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 105,600 | - | 1,000,000 | 1,105,600 |
| -기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 450,148 | 5,974,895 | 6,425,043 |
| -파생상품자산 | - | 24,285 | - | 24,285 |
| 합 계 | 105,900 | 474,433 | 6,974,895 | 7,554,928 |
| 전기말: | ||||
| -당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 104,700 | - | 617,391 | 722,091 |
| -기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 442,451 | 5,782,494 | 6,224,945 |
| 합 계 | 104,700 | 442,451 | 6,399,885 | 6,947,036 |
&cr&cr4. 사용제한 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 은행명 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 | 제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | KEB하나은행 | - | 820 | 국고보조금 계좌 |
| 단기금융상품 | KEB하나은행 | 131,062 | 127,392 | 자사주 매입 |
| 합 계 | 131,062 | 128,212 |
&cr
5. 매출채권, 계약자산과 기타채권 등&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권과 계약자산 | 21,718,765 | - | 32,765,772 | - |
| 기타채권 | 8,194,066 | 1,499,290 | 9,308,111 | 1,425,774 |
| -미수금 | 1,588,012 | 74,485 | 188,979 | 63,723 |
| -미수수익 | 76,298 | - | 239,261 | - |
| -대여금 | 6,529,756 | - | 8,879,871 | 7,145 |
| -보증금 | - | 1,424,805 | - | 1,354,906 |
| 합 계 | 29,912,831 | 1,499,290 | 42,073,883 | 1,425,774 |
(2) 매출채권과 기타채권 등은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 총액 기준에 의한 매출채권과 기타채권 등의 금액과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 및 계약자산과 &cr기타채권 총장부금액 | 30,658,453 | 1,851,124 | 42,873,233 | 1,740,180 |
| 대손충당금: | (745,622) | (223,468) | (799,350) | (223,467) |
| -매출채권 | (364,622) | - | (418,349) | - |
| -미수금 | (381,000) | (124,968) | (381,001) | (124,967) |
| -보증금 | - | (98,500) | - | (98,500) |
| 현재가치할인차금: | - | (128,366) | - | (90,939) |
| -장기미수금 | - | (45,068) | - | (55,830) |
| -보증금 | - | (83,298) | - | (35,109) |
| 매출채권과 기타채권 순장부금액 | 29,912,831 | 1,499,290 | 42,073,883 | 1,425,774 |
(3) 당사의 손실충당금 관련 사항은 주석 17에 기재되어 있습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정한 매출채권 및 기타채권 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유효이자율(%) | 상각후 원가 | 유효이자율(%) | 상각후 원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기미수금 | 8.26 | 199,453 | 8.26 | 188,690 |
| 보증금 | 2.22~3.03 | 1,523,305 | 2.22~3.03 | 1,453,406 |
| 합 계 | 1,722,758 | 1,642,096 |
&cr&cr6. 기타유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 선급비용 | 25,101 | 86,181 |
&cr
7. 재고자산&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료 | 40,598,109 | 8,528,998 |
| 미착품 | 30,787 | 30,282 |
| 합 계 | 40,628,896 | 8,559,280 |
8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr(1) 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| 한국ANKOR유전 | 104,700 | - | - | 900 | 105,600 |
| 신주인수권-쓰리디팩토리 | 17,391 | - | (17,391) | - | - |
| 채무증권 | |||||
| 케이런벤처스 3호 투자조합 | 600,000 | 400,000 | - | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 722,091 | 200,000 | (17,391) | 900 | 1,105,600 |
&cr(2) 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| 한국ANKOR유전 | 113,100 | - | - | (8,400) | 104,700 |
| 신주인수권-쓰리디팩토리 | 17,391 | - | - | - | 17,391 |
| 채무증권 | |||||
| 케이런벤처스 3호 투자조합 | - | 600,000 | - | - | 600,000 |
| 합 계 | 130,491 | 600,000 | - | (8,400) | 722,091 |
&cr&cr9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
(1) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 대체 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국정보통신공제조합 | 15,648 | - | - | - | - | 15,648 |
| 인프라닉스 | 697,500 | - | - | - | - | 697,500 |
| 소프트웨어공제조합 | 413,470 | - | - | 7,698 | - | 421,168 |
| 하이비 | 28,980 | - | - | - | - | 28,980 |
| (주)동행복권 | 4,800,000 | - | - | - | - | 4,800,000 |
| (주)쓰리디팩토리 | 269,347 | 175,009 | - | - | 17,391 | 461,747 |
| 합 계 | 6,224,945 | 175,009 | - | 7,698 | 17,391 | 6,425,043 |
&cr
(2) 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 대체 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국정보통신공제조합 | 15,648 | - | - | - | - | 15,648 |
| 인프라닉스 | 697,500 | - | - | - | - | 697,500 |
| (주)나모인터랙티브 | 499,995 | - | - | (499,995) | - | - |
| 소프트웨어공제조합 | 407,527 | - | - | 5,943 | - | 413,470 |
| 하이비 | 500,000 | - | - | (471,020) | - | 28,980 |
| (주)동행복권 | - | 4,800,000 | - | - | - | 4,800,000 |
| (주)쓰리디팩토리(주1) | - | - | - | - | 269,347 | 269,347 |
| 합 계 | 2,120,670 | 4,800,000 | - | (965,072) | 269,347 | 6,224,945 |
(주1) 전기 중 피투자회사의 희석화증권 발행효과로 유의적인 영향력이 상실되어 기타포괄-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.&cr&cr&cr10. 종속기업투자&cr(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 법인설립 &cr및 소재지 | 당분기말 현재&cr지분관계 | 주요영업활동 |
|---|---|---|---|
| (주)에스앤에프네트웍스 | 대한민국 | 지분율 100% | - 소프트웨어 자문·개발·유통업 및&cr벤처기업의 창업·투자·투자자문업 등 |
| 굿어스(주) | 대한민국 | (주)에스앤에프네트웍스를 통해 간접지배하며 지분율 71.02% | - IT Infrastructure의 Management, Operation,&crMaintenance Service 등 |
| 굿어스데이터(주) | 대한민국 | (주)에스앤에프네트웍스를&cr통해 간접지배하며 지분율 71.02% | - IT Infrastructure의 Management, Operation,&crMaintenance Service 등 |
| 굿어스스마트솔루션(주) | 대한민국 | (주)에스앤에프네트웍스를&cr통해 간접지배하며 지분율 68.74% | - IT Infrastructure의 Management, Operation,&crMaintenance Service 등 |
| PT. Snet Indonesia | 인도네시아 | 지분율 80% | - 전자·전기·통신·무역·컨설팅 등 |
| SNET IT(BEIJING) CO.,LTD | 중국 | 지분율 100% | - 전자·전기·통신·무역·컨설팅 등 |
| SNET VINA CO.,LTD | 베트남 | 지분율 100% | - 전자·전기·통신·컨설팅 등 |
| SNET SYSTEMS AMERICA INC | 미국 | 지분율 100% | - 전자．전기．통신．컨설팅 등 |
| (주)콜게이트(주1) | 대한민국 | 굿어스(주)를 통하여&cr간접지배하며 지분율 49.20% | - 소프트웨어 자문·개발·유통업 등 |
(주1) 당사는 (주)콜게이트의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 지배기업이 보유하고 있는 지분 49.2%를 제외한 나머지 지분은 모두 소수주주들에 의하여 보유되고 있으며, 과거 주주총회의 참석 양상 등을 종합적으로 고려하여 당사가(주)콜게이트에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제21(당)분기 | 제20(전)기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에스앤에프네트웍스 (주1) | 100% | 11,501,400 | 10,221,488 | 10,221,488 |
| PT. Snet Indonesia | 80% | 858,008 | 858,008 | 858,008 |
| SNET IT(BEIJING) CO.,LTD | 100% | 321,330 | 321,330 | 321,330 |
| SNET VINA CO.,LTD | 100% | 226,024 | 226,024 | 226,024 |
| SNET SYSTEMS AMERICA INC | 100% | 338,970 | 338,970 | 338,970 |
| 합 계 | 13,245,732 | 11,965,820 | 11,965,820 |
(주1) 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초 도입 시 과거 회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용함에 따라 실제 취득가와 차이가 발생하였습니다.&cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다&cr&cr① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | (주)에스앤에프&cr네트웍스 | 굿어스(주) | 굿어스 &cr데이터(주) | 굿어스 &cr스마트솔루션(주) | PT. Snet &crIndonesia | SNET IT(BEIJING)&crCO.,LTD | SNET VINA &crCO.,LTD | SNET SYSTEMS AMERICA INC | (주)콜게이트 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 9,046,304 | 22,525,225 | 24,107,407 | 7,545,295 | 4,900,555 | 5,144,310 | 1,112,801 | 226,279 | 2,802,682 |
| 부채 | 300,360 | 11,533,815 | 16,984,607 | 4,343,178 | 8,183,475 | 1,322,862 | 462,744 | 17,833 | 2,335,815 |
| 자본 | 8,745,944 | 10,991,410 | 7,122,800 | 3,202,118 | (3,282,920) | 3,821,448 | 650,057 | 208,446 | 466,867 |
| 매출 | - | 21,563,203 | 55,212,702 | 14,008,162 | 3,476,484 | 7,982,289 | 1,237,790 | - | 2,950,469 |
| 당기순손익 | (81,017) | 367,757 | 761,994 | (336,091) | (291,495) | 1,125,426 | 1,016,068 | (157,271) | 124,913 |
| 총포괄손익 | (81,017) | 495,960 | 763,449 | (336,072) | (547,646) | 1,213,202 | 1,024,688 | (136,901) | 18,596 |
② 제20(전)기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | (주)에스앤에프&cr네트웍스 | 굿어스(주) | 굿어스 &cr데이터(주) | 굿어스 &cr스마트솔루션(주) | PT. Snet &crIndonesia | SNET IT(BEIJING)&crCO.,LTD | SNET VINA &crCO.,LTD | SNET SYSTEMS AMERICA INC | (주)콜게이트 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 9,144,166 | 31,819,300 | 19,493,299 | 5,692,020 | 5,616,520 | 5,041,919 | 3,192,215 | 1,464,943 | 2,399,608 |
| 부채 | 317,205 | 20,088,481 | 13,137,663 | 2,157,262 | 8,351,794 | 2,433,006 | 3,566,846 | 1,119,596 | 1,951,339 |
| 자본 | 8,826,961 | 11,730,819 | 6,355,636 | 3,534,758 | (2,735,274) | 2,608,913 | (374,631) | 345,347 | 448,271 |
| 매출 | - | 74,126,189 | 16,981,220 | 7,786,313 | 8,798,903 | 7,108,811 | 1,519,833 | 1,111,303 | - |
| 당기순손익 | (84,732) | (81,542) | 287,668 | 428,366 | (2,891,205) | 1,185,096 | (1,232,987) | 9,759 | - |
| 총포괄손익 | (89,746) | (141,467) | 239,676 | 400,308 | (2,908,782) | 1,151,245 | (1,225,283) | 6,377 | - |
11. 관계기업투자&cr당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 없으며, (주)쓰리디팩토리는 전기 중 피투자회사의 희석화증권 발행효과로 유의적인 영향력이 상실되어 기타포괄-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.&cr&cr
12. 유형자산&cr(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역과 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.
① 제21(당)분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||
| 기초금액 | 211,945 | 175,943 | 362,730 | 3,535,957 | 4,286,575 |
| 취득금액 | - | - | 153,627 | 434,808 | 588,435 |
| 처분금액 | - | - | (204,746) | - | (204,746) |
| 기말금액 | 211,945 | 175,943 | 311,611 | 3,970,765 | 4,670,264 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||
| 기초금액 | - | 13,562 | 211,275 | 2,817,627 | 3,042,464 |
| 처분금액 | - | - | (123,701) | - | (123,701) |
| 감가상각비 | - | 3,299 | 54,094 | 300,596 | 357,989 |
| 기말금액 | - | 16,861 | 141,668 | 3,118,223 | 3,276,752 |
| 장부금액: | |||||
| 기초금액 | 211,945 | 162,381 | 151,455 | 718,331 | 1,244,112 |
| 기말금액 | 211,945 | 159,082 | 169,943 | 852,543 | 1,393,513 |
② 제20(전)기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||
| 기초금액 | 211,945 | 175,943 | 354,256 | 3,259,387 | 4,001,531 |
| 취득금액 | - | - | 45,080 | 276,571 | 321,651 |
| 처분금액 | - | - | (36,606) | - | (36,606) |
| 기말금액 | 211,945 | 175,943 | 362,730 | 3,535,958 | 4,286,576 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||
| 기초금액 | - | 9,163 | 166,336 | 2,361,748 | 2,537,247 |
| 처분금액 | - | - | (36,605) | - | (36,605) |
| 감가상각비 | - | 4,399 | 81,544 | 455,879 | 541,822 |
| 기말금액 | - | 13,562 | 211,275 | 2,817,627 | 3,042,464 |
| 장부금액: | |||||
| 기초금액 | 211,945 | 166,780 | 187,920 | 897,639 | 1,464,284 |
| 기말금액 | 211,945 | 162,381 | 151,455 | 718,331 | 1,244,112 |
&cr(2) 보험가입자산&cr당분기말 현재 보험에 가입된 주요 자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 부보금액 | 장부금액 | 보험회사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 비품 및 시설 | 2,304,000 | 852,543 | 흥국화재 |
| 동산종합보험 | 재고자산 | 4,200,000 | 40,598,109 | 흥국화재 |
13. 무형자산&cr(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역과 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 기타의무형자산 | 시설이용권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | 8,738 | 931,306 | 2,180,783 | 3,120,827 |
| 취득금액 | - | 7,920 | - | 7,920 |
| 처분금액 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 8,738 | 939,226 | 2,180,783 | 3,128,747 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||
| 기초금액 | 8,738 | 925,891 | 778,820 | 1,713,449 |
| 무형자산상각비 | - | 1,921 | - | 1,921 |
| 기말금액 | 8,738 | 927,812 | 778,820 | 1,715,370 |
| 장부금액 : | ||||
| 기초금액 | - | 5,415 | 1,401,963 | 1,407,378 |
| 기말금액 | - | 11,414 | 1,401,963 | 1,413,377 |
② 제20(전)기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 기타의무형자산 | 시설이용권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | 8,738 | 931,306 | 2,180,783 | 3,120,827 |
| 취득금액 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 8,738 | 931,306 | 2,180,783 | 3,120,827 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||
| 기초금액 | 8,738 | 924,063 | 778,820 | 1,711,621 |
| 무형자산상각비 | - | 1,828 | - | 1,828 |
| 기말금액 | 8,738 | 925,891 | 778,820 | 1,713,449 |
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | - | 7,243 | 1,401,963 | 1,409,206 |
| 기말금액 | - | 5,415 | 1,401,963 | 1,407,378 |
14. 차입금
당분기말과 전기말 현재 단기 및 장기 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 단기차입금
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화차입금 | 구매자금 | Cisco캐피탈 | 1.82 | - | 2,366,660 |
| 원화차입금 | 구매자금 | Cisco캐피탈 | 3.29 | 2,506,821 | - |
| 원화차입금 | 구매자금 | Cisco캐피탈 | - | 39,134 | - |
| 합계 | 2,545,955 | 2,366,660 |
(2) 장기차입금
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화차입금 | 구매자금 | Csico캐피탈 | - | 39,134 | 78,268 |
| 합 계 | 39,134 | 78,268 | |||
| 유동성대체 | (39,134) | (39,134) | |||
| 장기차입금 | - | 39,134 |
&cr&cr15. 기타채무
당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 1,797,360 | 6,204,102 |
| 예수금 | 254,102 | 87,485 |
| 미지급비용 | 2,486 | 1,416 |
| 합 계 | 2,053,948 | 6,293,003 |
16. 리스&cr(1) 기업회계기준서 1116호 '리스' 적용에 따른 효과
최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 기업회계기준서 1116호 '리스' 적용에 따라 당기초 재무상태표에 반영한 수정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 2018.12.31&cr수정전 | 조정 | 2019.01.01&cr수정후 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | |||
| 리스채권 | - | 164,235 | 164,235 |
| 비유동자산 | |||
| 리스채권 | - | 330,675 | 330,675 |
| 사용권자산 | - | 484,894 | 484,894 |
| 자산총계 | - | 979,804 | 979,804 |
| 유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 398,892 | 398,892 |
| 비유동부채 | |||
| 리스부채 | - | 549,980 | 549,980 |
| 부채총계 | - | 948,872 | 948,872 |
&cr당사는 부동산과 자동차 및 비품을 리스하고 있으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr 한편, 리스부채 측정 시 사용된 증분차입이자율은 4.84%입니다. &cr &cr
(2) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차량 | 건물 | 비품 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 : | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 기업회계기준서 제1116호&cr 도입으로 인한 조정 | 249,530 | 192,503 | 42,860 | 484,893 |
| 취득금액 | 316,344 | 986,213 | 6,502 | 1,309,059 |
| 처분금액 | (146,645) | (146,645) | ||
| 기말금액 | 565,874 | 1,032,071 | 49,362 | 1,647,307 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액 : | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 처분금액 | - | (29,471) | - | (29,471) |
| 감가상각비 | 112,582 | 261,032 | 17,894 | 391,508 |
| 기말금액 | 112,582 | 231,561 | 17,894 | 362,037 |
| 장부금액: | ||||
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 453,292 | 800,510 | 31,468 | 1,285,270 |
&cr(3) 당분기 중 사용권자산 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | (391,508) |
| 리스부채 이자비용 | (56,901) |
| 단기리스 관련 비용 | (292,617) |
| 소액리스 관련 비용 | (5,174) |
| 사용권자산의 전대리스에서 생긴 수익(주1) | 4,159 |
| 사용권자산 해지이익 | 786 |
| 사용권자산 해지손실 | - |
| 합 계 | (741,255) |
(주1) 전대리스에서 생긴 수익은 이자수익 21,963천원, 사용권자산 해지이익 2,321천원, 사용권자산 해지손실 20,124천원 입니다. &cr &cr
(4) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | 898,503 |
| 1년 초과 5년 이내 | 808,389 |
| 소 계 | 1,706,892 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (88,927) |
| 리스부채의 현재가치 | 1,617,965 |
&cr(5) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 유동부채 | 840,032 |
| 비유동부채 | 777,934 |
| 합 계 | 1,617,966 |
&cr (6) 당분기말 현재 리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | 197,676 |
| 1년 초과 5년 이내 | 211,311 |
| 소 계 | 408,987 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (27,455) |
| 리스채권의 현재가치 | 381,532 |
&cr
(7) 당분기말 현재 리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 유동자산 | 178,047 |
| 비유동자산 | 203,485 |
| 합 계 | 381,532 |
&cr
17. 충당부채&cr(1) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr ① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 전입(환입) | 사용 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품보증충당부채 | 385,780 | (88,412) | (76,754) | 220,612 |
&cr② 제20(전)분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 전입 | 사용 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품보증충당부채 | 498,656 | (54,482) | (63,958) | 380,216 |
&cr(2) 제품보증충당부채&cr당사는 제품매출에 대하여 약정기간동안 무상유지보수 의무를 부담하고 있으며, 과거 경험율에 의하여 향후 발생될 금액을 추정하여 제품보증충당부채로 계상하고 있습니다.&cr
18. 퇴직급여제도&cr당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 동 제도로 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 삼성화재해상보험(주)에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 6,548,109 | 6,311,449 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,825,065) | (4,343,659) |
| 재무상태표에 인식하는 부채 | 2,723,044 | 1,967,790 |
&cr&cr19. 파생상품&cr(1) 당분기말 현재 통화선도계약내역은 다음과 같습니다.
| (계약금액 단위: USD, 원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 원화약정액 | 계약금액 | 계약건수 | 평가이익 | 평가손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입계약 | 11,047,166 | 9,160 | 44 | 24,285 | (76,541) |
&cr(2) 당분기 중 USD 25,500,000 94건의 통화선도계약이 결제되었으며, 578,219천원의 거래이익과 139,693천원의 거래손실이 발생하였습니다.&cr
20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채&cr(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr당분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제품매출 | 용역매출 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 외부고객으로부터 수익 | 54,764,403 | 36,271,391 | 91,035,794 |
| 한 시점에 인식 | 54,764,403 | - | 54,764,403 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 36,271,391 | 36,271,391 |
&cr(2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채&cr당사가 당분기말 현재 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 |
| --- | --- |
| 이행한 수행의무와 관련된 계약자산 - 용역매출 | 4,479,544 |
| 이행되지 않은 수행의무와 관련된 계약부채 - 용역매출 | (2,544,082) |
21. 판매비와관리비의 내역
당분기와 전분기 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원 및 기타급여비용 | 5,365,732 | 4,934,497 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 696,070 | 392,258 |
| 복리후생비 | 862,140 | 598,918 |
| 여비교통비 | 362,775 | 455,637 |
| 교육훈련비 | 93,267 | 48,107 |
| 차량유지비 | 90,396 | 88,464 |
| 소모품비 | 121,096 | 41,257 |
| 수선비 | 2,053 | 2,253 |
| 행사비 | 82,204 | 47,594 |
| 지급수수료 | 1,186,675 | 566,781 |
| 광고선전비 | 38,199 | 26,228 |
| 통신비 | 88,107 | 62,478 |
| 도서인쇄비 | 48,786 | 26,577 |
| 운반비 | 130,586 | 92,756 |
| 보험료 | 69,058 | 79,624 |
| 임차료 | 356,231 | 587,828 |
| 세금과공과 | 129,724 | 76,390 |
| 접대비 | 920,885 | 631,965 |
| 회의비 | 319,723 | 305,199 |
| 경상개발비 | 1,173,834 | 137,064 |
| 대손상각비(환입액) | (53,727) | 204,054 |
| 제품보증충당부채전입(환입)액 | (88,412) | (54,482) |
| 수도광열비 | 274,098 | - |
| 합 계 | 12,269,500 | 9,351,447 |
22. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.&cr ① 제21(당)분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제21(당)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 판관비 | 매출원가 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | - | 51,777,212 | 51,777,212 |
| 외주비 | - | 15,239,146 | 15,239,146 |
| 급여 | 5,834,785 | 6,287,864 | 12,122,649 |
| 퇴직급여 | 437,637 | 525,807 | 963,444 |
| 상여 | 5,000 | 5,000 | 10,000 |
| 감가상각비 | 703,368 | 46,129 | 749,497 |
| 무형자산상각비 | 55 | 1,866 | 1,921 |
| 복리후생비 | 978,843 | 955,021 | 1,933,864 |
| 여비교통비 | 419,611 | 1,050,248 | 1,469,859 |
| 교육훈련비 | 96,462 | 66,734 | 163,196 |
| 차량유지비 | 92,919 | 16,424 | 109,343 |
| 소모품비 | 122,363 | 44,858 | 167,221 |
| 수선비 | 2,195 | 1,132 | 3,327 |
| 행사비 | 84,373 | 15,186 | 99,559 |
| 지급수수료 | 1,223,746 | 125,421 | 1,349,167 |
| 광고선전비 | 38,334 | 8,080 | 46,414 |
| 통신비 | 99,173 | 90,404 | 189,577 |
| 도서인쇄비 | 48,887 | 3,219 | 52,106 |
| 운반비 | 130,586 | 36,445 | 167,031 |
| 보험료 | 69,361 | 7,067 | 76,428 |
| 임차료 | 357,495 | 100,865 | 458,360 |
| 세금과공과 | 137,374 | 65,898 | 203,272 |
| 접대비 | 923,739 | 110,694 | 1,034,433 |
| 회의비 | 331,235 | 196,254 | 527,489 |
| 제품보증충당부채전입(환입) | (88,412) | - | (88,412) |
| 대손상각비(환입) | (53,727) | - | (53,727) |
| 수도광열비 | 274,098 | 16,255 | 290,353 |
| 합 계 | 12,269,500 | 76,793,229 | 89,062,729 |
&cr② 제20(전)분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제20(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 판관비 | 매출원가 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | - | 62,103,681 | 62,103,681 |
| 외주비 | - | 13,354,934 | 13,354,934 |
| 급여 | 4,633,901 | 5,458,099 | 10,092,000 |
| 퇴직급여 | 394,327 | 455,516 | 849,843 |
| 상여 | 1,500 | - | 1,500 |
| 감가상각비 | 398,198 | 21,449 | 419,647 |
| 무형자산상각비 | 165 | 1,206 | 1,371 |
| 복리후생비 | 610,204 | 692,851 | 1,303,055 |
| 여비교통비 | 456,335 | 510,972 | 967,307 |
| 교육훈련비 | 48,394 | 35,307 | 83,701 |
| 차량유지비 | 88,727 | 13,546 | 102,273 |
| 소모품비 | 41,492 | 17,534 | 59,026 |
| 수선비 | 2,253 | 3,089 | 5,343 |
| 행사비 | 48,510 | 21,903 | 70,413 |
| 지급수수료 | 571,259 | 281,867 | 853,126 |
| 광고선전비 | 26,436 | 4,530 | 30,966 |
| 통신비 | 63,913 | 97,400 | 161,313 |
| 도서인쇄비 | 26,647 | 1,966 | 28,612 |
| 운반비 | 92,884 | 127,808 | 220,692 |
| 보험료 | 79,624 | 6,395 | 86,020 |
| 임차료 | 599,676 | 846,868 | 1,446,544 |
| 세금과공과 | 78,632 | 76,787 | 155,419 |
| 접대비 | 632,798 | 64,418 | 697,216 |
| 회의비 | 305,998 | 149,415 | 455,413 |
| 제품보증충당부채전입(환입) | (54,482) | - | (54,482) |
| 대손상각비(환입) | 204,054 | - | 204,054 |
| 합 계 | 9,351,448 | 84,347,539 | 93,698,987 |
23. 금융수익ㆍ비용 및 기타수익ㆍ비용
당분기와 전분기 중 발생한 금융수익ㆍ비용 및 기타수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 | 1,912,423 | 1,860,078 |
| -이자수익 | 459,502 | 516,193 |
| -유효이자율 이자수익 | - | 29,315 |
| -당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 900 | - |
| -금융상품처분이익 | 37,324 | - |
| -파생상품거래이익 | 578,220 | 1,242 |
| -파생상품평가이익 | 24,285 | 628,912 |
| -배당금수익 | 8,100 | 10,200 |
| -외환차익 | 214,303 | 114,936 |
| -외화환산이익 | 589,789 | 559,280 |
| 금융비용 | (1,005,570) | (679,441) |
| -이자비용 | (86,413) | (38,420) |
| -당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | (2,400) |
| -파생상품평가손실 | (76,541) | (106,385) |
| -파생상품거래손실 | (139,694) | (98,388) |
| -외환차손 | (650,693) | (347,282) |
| -외화환산손실 | (52,229) | (86,566) |
| 기타수익 | 153,299 | 86,062 |
| -유형자산처분이익 | 14,409 | 13,181 |
| -수입임대료 | 20,727 | 23,727 |
| -잡이익 | 115,055 | 49,154 |
| -사용권자산해지이익 | 3,107 | - |
| 기타비용 | (60,940) | (245,987) |
| -기부금 | (6,200) | (3,600) |
| -기타의대손상각비 | - | (239,667) |
| -잡손실 | (34,615) | (320) |
| -사용권자산해지손실 | (20,125) | - |
24. 법인세비용&cr당분기 및 전분기 법인세비용의 구성내역 및 유효법인세율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | 993,574 | 754,374 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (154,115) | (339,883) |
| 자본에 직접가감된 이연법인세 변동액 | (1,694) | 112,220 |
| 법인세비용 | 837,766 | 526,711 |
| 유효법인세율 | 28.19% | 15.42% |
&cr25. 특수관계자거래&cr(1) 지배ㆍ종속관계가 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 성 격 | 회사명 | 당분기말 현재 지분관계 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)에스앤에프네트웍스 | 지분율 100% |
| 굿어스(주) | (주)에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배하며 지분율 71.02% | |
| 굿어스데이터(주) | (주)에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배하며 지분율 71.02% | |
| 굿어스스마트솔루션(주) | (주)에스앤에프네트웍스를 통하여 간접지배하며 지분율 68.74% | |
| (주)콜게이트 | 굿어스(주)를 통하여 간접지배하며 지분율 49.20% | |
| PT. Snet Indonesia | 지분율 80% | |
| SNET IT(BEIJING) CO.,LTD | 지분율 100% | |
| SNET VINA CO.,LTD | 지분율 100% | |
| SNET SYSTEMS AMERICA INC | 지분율 100% | |
| 주요주주 | 주식회사 블루로터스 | 주요주주 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 관 계 | 거래내용 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 굿어스㈜ | 종속기업 | 매출 등 | 879,302 | 1,818,438 |
| 매입 등 | 616,601 | 5,008,134 | ||
| 굿어스데이터(주) | 종속기업 | 매출 등 | 18,921 | - |
| 매입 등 | 920,721 | - | ||
| 굿어스스마트솔루션(주) | 종속기업 | 매출 등 | 2,772,854 | - |
| PT. SNET Indonesia | 종속기업 | 매출 등 | - | 231,063 |
| 매입 등 | 5,129 | - | ||
| 이자수익 | 198,639 | 109,856 | ||
| SNET IT(BEIJING) &crCO.,LTD | 종속기업 | 매출 등 | 1,995,648 | 536,786 |
| 매입 등 | 304,108 | 7,616 | ||
| SNET VINA CO.,LTD | 종속기업 | 매출 등 | 28,656 | 146,970 |
| 매입 등 | 162,649 | 158,763 | ||
| 이자수익 | 44,465 | 129,884 | ||
| 주식회사 블루로터스 | 주요주주 | 매출 등 | 39,000 | - |
| 매입 등 | 827,162 | 704,865 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 관 계 | 계정과목 | 제20(전)기 | 증가 | 감소 | 제21(당)분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 굿어스(주) | 종속기업 | 매출채권 | 68,450 | 967,233 | 743,516 | 292,167 |
| 대손충당금 | (1,208) | (3,550) | (1,208) | (3,550) | ||
| 소계 | 67,242 | 963,682 | 742,308 | 288,617 | ||
| 매입채무 | 264,750 | 651,311 | 787,774 | 128,286 | ||
| 미지급금 | 307,999 | 46,883 | 354,882 | - | ||
| 굿어스데이터(주) | 종속기업 | 매출채권 | - | 20,813 | - | 20,813 |
| 대손충당금 | - | (208) | - | (208) | ||
| 소계 | - | 20,604 | - | 20,604 | ||
| 매입채무 | - | 1,012,793 | 802,260 | 210,533 | ||
| 굿어스&cr스마트솔루션(주) | 종속기업 | 매출채권 | 110,317 | 3,050,140 | 2,058,306 | 1,102,151 |
| 대손충당금 | (929) | (13,449) | (929) | (13,449) | ||
| 소계 | 109,388 | 3,036,691 | 2,057,377 | 1,088,702 | ||
| 미지급금 | - | 3,858 | 3,858 | - | ||
| PT. SNET Indonesia | 종속기업 | 매출채권 | 234,801 | - | 234,801 | - |
| 대손충당금 | (49,308) | - | (49,308) | - | ||
| 소계 | 185,493 | - | 185,493 | - | ||
| 매입채무 | 6,594 | - | 6,594 | - | ||
| 단기대여금 | 5,590,500 | 416,000 | - | 6,006,500 | ||
| 미수수익 | 69,642 | - | 69,642 | |||
| SNET IT(BEIJING)&crCO.,LTD | 종속기업 | 매출채권 | 557,631 | 2,093,802 | 1,175,809 | 1,475,624 |
| 대손충당금 | (53,370) | (150,152) | (53,370) | (150,152) | ||
| 소계 | 504,262 | 1,943,650 | 1,122,440 | 1,325,472 | ||
| 매입채무 | 85,197 | 304,268 | 385,280 | 4,184 | ||
| SNET VINA &crCO., LTD. | 종속기업 | 매출채권 | 15,654 | 27,247 | 15,654 | 27,247 |
| 대손충당금 | (157) | (572) | (157) | (572) | ||
| 소계 | 15,497 | 26,675 | 15,497 | 26,675 | ||
| 매입채무 | 162,649 | 114,597 | 48,052 | |||
| 단기대여금 | 3,018,870 | 3,186,585 | 5,931,993 | 273,462 | ||
| 미수수익 | 176,170 | 6,307 | 176,170 | 6,307 | ||
| SNET SYSTEMS&crAMERICA INC | 종속기업 | 매출채권 | 1,070,021 | - | 1,070,021 | - |
| 대손충당금 | (10,700) | - | (10,700) | - | ||
| 소계 | 1,059,321 | - | 1,059,321 | - | ||
| 주식회사 &cr블루로터스 | 주요주주 | 미수금 | 550 | 4,950 | 4,950 | 550 |
| 미지급금 | 89,520 | 914,828 | 912,606 | 91,742 |
(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증내역은 없습니다.&cr
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(연봉, 상여 등) | 747,150 | 531,000 |
| 기타 장기급여(퇴직급여 등) | 170,856 | 76,574 |
| 합 계 | 918,006 | 607,574 |
&cr&cr26. 우발채무와 약정사항
(1) 보증기관 지급보증
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발생일 | 보증한도액 | 보증잔액 | 보증처 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2008.8.28 ~ | 31,587,631 | 14,690,009 | 소프트웨어공제조합 | 입찰, 계약 및 하자 보증보험 발급 |
| 2011.9.29 ~ | 1,184,932 | 1,184,932 | 서울보증보험 | 입찰, 계약 및 하자 보증보험 발급 |
(2) 금융기관 보증 및 차입 등 약정사항&cr당사는 당분기말 현재 하나은행, 산업은행으로부터 각 10억원, 30억원의 마이너스통장 한도를 보유하고 있으며, 실행중인 잔액은 없습니다.&cr
(3) 담보제공자산&cr당사는 영업보증과 관련 소프트웨어공제조합에 해당조합 출자금 421백만원을 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr(4) 당사는 상기의 지급보증 약정 등과 관련하여 대표이사로부터 소프트웨어공제조합과 한국무역보험공사의 지급보증에 대한 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
(5) 당사는 원자재 발주를 위해 Cisco장비는 Wells Fargo로부터 $25,000,000의 60일여신을, DellEMC장비는 한국아이비엠파이낸스글로벌 유한회사로부터 20억의 90일여신을 제공 받고 있습니다.&cr&cr(6) 계류중인 소송사건
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 원고 | 피고 | 청구금액 | 내 용 | 사건번호 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에스넷시스템 | 워치아이시스템㈜ | 11,194,646 | 건물 임대료및 관리비 | 수원지방법원 &cr2017하합10068 | 회생파산각종허가서 송달 |
&cr&cr27. 위험관리 &cr(1) 위험관리의 개요
당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등 다양한 재무적위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출하는데 영향을 주는 위의 위험들을 조기 식별하여 허용 가능한 수준까지 감소 또는제거하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다.&cr&cr(2) 위험관리 개념체계&cr당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 당사의 경영진 및 내부감사에게 제출하고 있습니다. 당사의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. &cr
(3) 금융위험관리&cr① 신용위험
신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 기타유동금융자산,기타비유동금융자산에서도 발생합니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대노출 정도에 중요한 변동사항은 없습니다.
② 유동성위험관리&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 잔존계약만기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제21(당)분기말 | ||||||
| 단기차입금 | 2,545,956 | 2,545,956 | - | 2,545,956 | - | - |
| 유동성장기부채 | 39,134 | 39,134 | - | 39,134 | - | - |
| 매입채무및계약부채 | 23,533,825 | 23,533,825 | 23,533,825 | - | - | - |
| 기타채무 | 2,053,949 | 2,053,949 | 2,053,949 | - | - | - |
| 임대보증금 | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | - |
| 리스부채 | 1,617,965 | 1,617,966 | - | 840,032 | 777,934 | - |
| 파생상품부채 | 76,541 | 76,541 | 76,541 | - | - | - |
| 합 계 | 29,937,371 | 29,937,371 | 25,664,315 | 3,425,122 | 847,934 | - |
| 제20(전)기말 | ||||||
| 단기차입금 | 2,366,660 | 2,366,660 | - | 2,366,660 | - | - |
| 유동성장기부채 | 39,134 | 39,134 | - | 39,134 | - | - |
| 장기차입금 | 39,134 | 39,134 | - | - | 39,134 | - |
| 매입채무및계약부채 | 23,903,179 | 23,903,179 | 23,903,179 | - | - | - |
| 기타채무 | 6,293,003 | 6,293,003 | 6,293,003 | - | - | - |
| 임대보증금 | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | - |
| 합 계 | 32,711,110 | 32,711,110 | 30,196,182 | 2,405,794 | 109,134 | - |
③ 환위험&cr당사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.
④ 이자율위험관리&cr당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr&cr⑤ 가격위험관리&cr당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장주식 및 채무증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 상장주식 및 채무증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성이 있는 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. &cr&cr(4) 자본위험관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은부채비율, 순차입금비율 등의 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 필요한 경우 장ㆍ단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다.
28. 현금흐름표&cr(1) 영업에서 창출된 현금흐름&cr당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제21(당)분기 | 제20(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 당기순이익 | 2,134,512 | 1,179,562 |
| 2. 수익및비용의 조정 | 1,508,381 | 1,115,874 |
| 퇴직급여 | 963,445 | 849,843 |
| 감가상각비 | 749,497 | 419,647 |
| 무형자산상각비 | 1,921 | 1,371 |
| 제품보증충당부채전입(환입)액 | (88,412) | (54,482) |
| 이자수익 | (459,502) | (545,508) |
| 이자비용 | 86,413 | 38,420 |
| 배당금수익 | (8,100) | (10,200) |
| 외화환산이익 | (589,789) | (559,280) |
| 외화환산손실 | 52,229 | 86,566 |
| 대손상각비(환입) | (53,727) | 204,054 |
| 기타의대손상각비 | - | 239,667 |
| 유형자산처분이익 | (14,409) | (13,181) |
| 사용권자산해지이익 | (3,107) | - |
| 사용권자산해지손실 | 20,125 | - |
| 임차료 | - | 20,593 |
| 법인세비용 | 837,765 | 330,820 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (900) | 2,400 |
| 파생상품평가이익 | (24,285) | (1,242) |
| 파생상품평가손실 | 76,541 | 106,385 |
| 금융상품처분이익 | (37,324) | - |
| 3. 자산부채의 변동 | (22,316,188) | 2,445,015 |
| 매출채권의 증감 | 11,199,315 | 4,968,082 |
| 미수금의 증감 | (1,397,157) | 149,527 |
| 선급금의 증감 | (3,082,519) | 948,073 |
| 선급비용의 증감 | 25,972 | (2,390) |
| 재고자산의 증감 | (32,069,615) | (12,477,905) |
| 매입채무의 증감 | (2,915,181) | 6,899,246 |
| 미지급금의 증감 | (4,407,208) | (1,298,733) |
| 선수금의 증감 | 10,302,170 | 3,375,534 |
| 예수금의 증감 | 166,617 | 81,776 |
| 제품보증충당부채 증감 | (76,755) | (63,958) |
| 사외적립자산의 증감 | 612,178 | - |
| 퇴직금 등 지급 | (820,370) | (194,538) |
| 금융리스채권의 증감 | 146,365 | - |
| 합 계 | (18,673,295) | 4,740,451 |
6. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr- 해당사항 없음 &cr
&cr2. 대손충당금 설정 현황&cr1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제21(당)분기&cr(2019년)&cr &cr | 매출채권 | 17,603,843 | 364,622 | 2.07% |
| 미수금 | 2,168,464 | 505,968 | 23.33% | |
| 보증금 | 1,523,305 | 98,500 | 6.47% | |
| 합 계 | 21,295,612 | 969,090 | 4.55% | |
| 제20(전)기&cr(2018년)&cr &cr | 매출채권 | 33,184,122 | 418,349 | 1.26% |
| 미수금 | 814,500 | 505,968 | 62.12% | |
| 보증금 | 1,453,406 | 98,500 | 6.78% | |
| 합 계 | 35,452,028 | 1,022,817 | 2.89% | |
| 제19기&cr(2017년)&cr &cr | 매출채권 | 27,696,432 | 706,353 | 2.55% |
| 미수금 | 1,052,627 | 510,151 | 48.46% | |
| 보증금 | 1,511,876 | 98,500 | 6.52% | |
| 합 계 | 30,260,935 | 1,315,004 | 4.35% | |
| 제18기&cr(2016년)&cr &cr | 매출채권 | 28,760,776 | 1,704,525 | 5.93% |
| 미수금 | 764,477 | 507,182 | 66.34% | |
| 보증금 | 1,426,323 | 98,500 | 6.91% | |
| 합 계 | 30,951,576 | 2,310,208 | 7.46% |
&cr2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 제21(당)분기&cr(2019년) | 제20(전)기&cr(2018년) | 제19기&cr(2017년) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,022,817 | 1,315,004 | 2,310,208 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | (63,766) | (73,148) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (63,766) | (73,148) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (53,727) | (228,421) | (922,055) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 969,090 | 1,022,817 | 1,315,004 |
&cr3) 대손충당금 설정방침&cr- 당사는 매출채권에 대하여 과거의 대손경험률 등을 고려하여 장래에 발생이 예상되는 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr- 당사는 재무제표일의 매출채권에 대하여 과거의 대손경험을 바탕으로 연령별 대손율을 적용하고 있습니다.&cr- 정상채권 회전기일에 따른 대손충당금 설정 기준
| 구 분 | 3개월이하&cr(90일) | 4~6개월&cr(91일~180일) | 7~9개월&cr(181일~270일) | 10~12개월&cr(271일~365일) | 1년 초과&cr(366일~) |
| 설 정 률 | 1% | 3% | 10% | 50% | 100% |
&cr4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)
| 구 분 | 3월이하 | 3월초과&cr6월이하 | 6월초과&cr9월이하 | 9월초과&cr1년이하 | 1년초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 15,419,982 | 634,640 | 1,475,657 | 59,492 | 14,072 | 17,603,843 |
| (구성비율) | 87.59% | 3.61% | 8.38% | 0.34% | 0.08% | 100.00% |
&cr3. 재고자산 현황 등&cr1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원)
| 계정과목 | 제21(당)분기&cr(2019년) | 제20(전)기&cr(2018년) | 제19기&cr(2017년) |
| 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | - | - | - |
| 원재료 | 40,598,109 | 8,528,998 | 10,780,605 |
| 부재료 | - | - | - |
| 미착품 | 30,787 | 30,282 | 86,071 |
| 소 계 | 40,628,896 | 8,559,280 | 10,866,676 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 35.95% | 7.78% | 9.65% |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 12.5회 | 5.4회 | 15.6회 |
주) 당사는 단일사업부문으로 구성되어 있습니다.&cr&cr4. 공정가치평가 내역&cr&cr
1. 평가방법&cr[금융자산]&cr- 분류&cr당사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산 및 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 취득목적에 따라 최초 인식시점에서 결정됩니다.&cr&cr
(가) 당기손익인식금융자산&cr금융자산을 단기매매목적으로 보유하거나 최초 인식시 당기손익인식금융자산으로 지정한 경우 당기손익인식금융자산으로 분류합니다. 파생상품의 경우 위험회피회계를 적용하지 않는 경우에 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr&cr(나) 대여금 및 수취채권&cr대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성화된 시장에서 거래되지 않는 비파생금융자산입니다. 보고기간 말 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다. 당사의 대여금 및 수취채권은 재무상태표에 '매출채권', '기타채권', '현금및현금성자산' 및 '장ㆍ단기금융상품'으로 이루어져 있습니다.&cr&cr(다) 매도가능금융자산&cr매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나, 다른 범주에 포함되지 않은 비파생상품입니다. 매도가능금융자산은 보고기간후 12개월 이내에 만기가 도래하거나 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류됩니다.&cr&cr(라) 만기보유금융자산&cr상환금액이 확정 또는 결정가능하고, 자산의 만기가 고정되었고 당사가 만기까지 보유하고자 하는 적극적인 의도와 능력이 있는 금융자산은 만기보유금융자산으로 분류합니다.&cr&cr2) 인식과 측정&cr금융자산의 정형화된 매매거래는 거래일(당사에서 자산을 매매하기로 약정한 날)에 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산을 제외한 모든 금융자산은 최초 인식시점의 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산의 경우에는 최초에 공정가치로 인식하고 거래원가는 포괄손익계산서에 비용처리 하고 있습니다. 당사는 금융자산으로부터 받을 현금흐름에 대한 권리가 소멸하거나 이전되고, 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 당해 금융자산을 제거하고 있습니다. 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 대여금 및 수취채권은 유효이자율법을 이용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr&cr'당기손익인식금융자산'의 공정가치 변동에 따른 손익은 발생기간에 포괄손익계산서상 '기타수익(비용)'으로 표시됩니다. 당기손익인식금융자산의 배당금수익은 당사의 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.&cr&cr외화표시 화폐성 매도가능금융자산의 공정가치 변동은 상각후원가에 대한 외환차이와 기타 장부금액 변동으로 구성됩니다. 화폐성 유가증권의 외환차이는 당기손익으로 인식하며, 비화폐성 유가증권에 대한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 매도가능금융자산으로 분류되는 화폐성 및 비화폐성 유가증권의 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr매도가능금융자산을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 기타포괄손익누계액은 투자유가증권의 이익(손실)으로 포괄손익계산서에 반영됩니다.&cr&cr유효이자율법을 사용하여 계산한 매도가능금융자산의 이자는 금융수익으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 매도가능주식의 배당금은 당사의 배당금 수취 권리가 확정되는 시점에 금융수익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다.&cr&cr만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr(7) 금융상품의 상계&cr금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시됩니다.&cr&cr(8) 금융자산의 손상&cr1) 상각후원가로 측정하는 자산&cr당사는 금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 금융자산 또는 금융자산의 집합은 최초인식 후 하나이상의 사건('손상사건')이 발생한 결과를 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에 손상된 것으로 판단합니다.&cr&cr당사가 상각후원가로 측정하는 자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 사용하는 기준은 다음을 포함합니다.&cr- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움&cr- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반&cr- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의 불가피한 완화&cr- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨&cr- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸&cr- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는 없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 다음과 같은 관측가능한 자료&cr (가) 금융자산의 집합에 포함된 차입자의 지급능력의 악화&cr (나) 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가 나 지역의 경제상황
&cr손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하며, 아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외합니다. 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 차감하고 당기손익으로 인식합니다. 대여금 및 수취채권 또는 만기보유금융자산이 변동이자율 조건인 경우, 계약에 의해 결정된 현행 유효이자율을 손상차손을 측정하는 데 적용하는 할인율로 사용합니다. 당사는 실무편의상 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다.&cr&cr후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우(예: 채무자의 신용등급 향상)에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr2. 공정가치의 평가&cr① 공정가치 서열체계&cr&cr
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr&cr&cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
&cr금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr-파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 값으로 구성됩니다.
만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr&cr&cr
한편, 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 취득원가로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 원가로 측정된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 각각 6,588,553천원 및 6,399,885천원입니다.
&cr② 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당분기말 : | ||||
| -당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 105,600 | - | 1,000,000 | 1,105,600 |
| -기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 450,148 | 5,974,895 | 6,425,043 |
| -파생상품자산 | - | 24,285 | - | 24,285 |
| 합 계 | 105,600 | 474,433 | 6,974,895 | 7,554,928 |
| 전기말 : | ||||
| -당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 104,700 | - | 617,391 | 722,091 |
| -기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 442,451 | 5,782,494 | 6,224,945 |
| 합 계 | 104,700 | 442,451 | 6,399,885 | 6,947,036 |
&cr3. 유형자산의 재평가내역&cr- 해당사항 없음&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 해당사항없음
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음
회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기 보고서의 경우에는 작성하지 아니합니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당기)대주회계법인적정해당사항 없음제20기(전기)대주회계법인적정해당사항 없음제19기(전전기)대주회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당기)대주회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사185-제20기(전기)대주회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사1131,190제19기(전전기)대주회계법인분ㆍ반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사55887
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당기)----------제20기(전기)----------제19기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
1 . 이사회 구성 개요&cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명(박효대, 조태영, 고인영, 장병강)과 사외이사 2명(이진학, 정태명)으로 구성되어 있으며, 이사회내 위원회는 두고 있지 않습니다. 제20기 정기주주총회에서 사내이사 2명(고인영, 장병강)이 신규 선임되었습니다.&cr&cr 2. 중요의결사항 등
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 사외이사 등의 성명(출석률:%) | 비 고 | |||||
| 박효대&cr(100%) | 조태영&cr(100%) | 고인영&cr(100%) | 장병강&cr(100%) | 이진학&cr(100%) | 정태명&cr(100%) | |||||
| 찬반여부 | ||||||||||
| 19-1차 | 2019.02.12 | [보고사항]&cr - 내부회계관리제도 운영실태보고&cr[ 결의사항]&cr제1호 의안 : 제20기(2018. 1. 1 ~ 12. 31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당 주당 100원) &cr※ 외부감사인의 감사의견에 따라 이사회 승인 및 주주총회 보고로 예정임. 이에 감사보고서 수령 후 이사회의 최종 승인 예정임(재무제표 최종승인 이사회 결의(예정)일 : 2019.3.6)&cr제2호 의안 : 제20기 영업보고서 승인의 건&cr제3호 의안 : 제20기 정기주주총회 상정의안 결의의 건&cr □ 보고사항&cr - 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 실태 보고&cr □ 부의사항&cr - 제1호 의안 : 제20기(2018. 1. 1 ~ 12. 31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 &cr - 제2호 의안 : 정관 변경의 건&cr - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 3-1호 의안 : 사내이사 고인영 선임의 건&cr 3-2호 의안 : 사내이사 장병강 선임의 건&cr 3-3호 의안 : 사외이사 이진학 중임의 건&cr - 제4호 의안 : 감사 중임의 건&cr - 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr - 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 제20기 정기주주총회 소집의 건&cr제5호 의안 : 제21기 사업계획 승인의 건&cr제6호 의안 : 자기주식 취득의 건 | 가결 | &cr&cr&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr&cr찬성&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | &cr&cr&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr&cr찬성&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | - | - | &cr&cr&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr&cr찬성&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | &cr&cr&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr&cr찬성&cr찬성&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | - |
| 19-2차 | 2019.03.13 | 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건&cr(회계법인 '적정의견' 및 감사동의에 따른 재무제표 최종승인) | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 정기주주총회 | 2019.03.27 | - 제1호 의안 : 정관 변경의 건&cr - 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 2-1호 의안 : 사내이사 고인영 선임의 건&cr 2-2호 의안 : 사내이사 장병강 선임의 건&cr 2-3호 의안 : 사외이사 이진학 중임의 건&cr - 제3호 의안 : 감사 중임의 건&cr - 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr - 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | 찬성&cr&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 찬성&cr&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | - | - | 찬성&cr&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | 찬성&cr&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | - |
| 19-3차 | 2019.05.29 | 제1호 의안 : 자사주신탁 기한 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 19-4차 | 2019.07.01 | 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
- 사내이사 고인영, 장병강은 정기주주총회에서 신규 선임되었기에 출석율 및 찬반 현황은 주주총회일 이후 개최된 이사회의 출석율 및 찬반 현황을 기재하였습니다.&cr
3. 이사회내 위원회
- 당사는 이시회 내 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다. &cr&cr 4. 이사의 독립성&cr(1) 이사선출에 대한 독립성 기준 운영 여부 및 운영기준&cr당사는 이사선출에 있어서 상법 제382조(이사의 선임), 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 의거하여 선출하고 있습니다. 당사의 이사 중 상기 기준에서 요구하는 이사후보 결격사유에 해당하거나 이사로 선출된 이후에 결격사유에 해당된 경우는 없습니다.&cr
(2) 이사의 추천인, 활동분야, 임기, 연임여부 등, 최대주주등과의 관계&cr당사는 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다. &cr[당사는 자산규모 2조원 미만으로써, 상법 제542조의8 제4항(동 시행령 제13조 제2항을 준용)에서 언급한 사외이사추천위원회를 설치해야 하는 주권상장법인의 범위에 해당되지 않습니다]
| 이사 | 추천인 | 활동분야 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 회사와의 거래 | 최대주주 등 과의 관계 |
| 박효대 | 이사회 | 전사 경영전반 총괄 | 2020.03.23 | 연임 | 6 | - | 특수관계인 |
| 조태영 | 이사회 | 영업부문 총괄 | 2020.03.23 | - | - | - | - |
| 고인영 | 이사회 | 인프라기반부문 총괄 | 2022.03.27 | 신규선임 | - | - | - |
| 장병강 | 이사회 | 경영지원부문 | 2022.03.27 | 신규선임 | - | - | - |
| 이진학 | 이사회 | 사외이사 | 2022.03.27 | 연임 | 4 | - | - |
| 정태명 | 이사회 | 사외이사 | 2020.03.23 | - | - | - | - |
&cr 5. 사외이사의 전문성&cr
(1) 사외이사 지원조직
| 조직명 | 주요담당업무 | 소속 직원의 현황 |
| 재무팀 | 이사회 지원 | 팀장 1, 과장 1,&cr대리 1, 사원 1 |
&cr(2) 사외이사 교육실시 현황
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
2019년 02월 12일경영진정태명, 이진학-사업 현황 및 전망2019년 03월 13일경영진정태명, 이진학-기술 동향 외2019년 05월 29일경영진정태명, 이진학-사업 현황 및 주가 현황&cr자사주신탁 운용내역 등
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황
1. 감사 교육실시 현황
2019년 02월 12일경영진사업 현황 및 전망2019년 03월 13일경영진기술 동향 외2019년 05월 29일경영진사업 현황 및 주가 현황&cr자사주신탁 운용내역 등
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
2. 감사 지원조직 현황
재무팀4팀장 (5), 과장 (10),&cr대리 (3), 사원 (2)감사 업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 준법지원인 조직 현황&cr- 해당 사항 없음
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr 가. 투표제도&cr 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 소수주주권&cr 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)블루로터스최대주주보통주2,084,27313.842,084,27314.10-박효대최대주주의&cr최대주주보통주932,6406.19932,6406.31-허인숙박효대의&cr특수관계인보통주1,151,2537.641,151,2537.79-보통주4,168,16627.674,168,16628.20-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
- 보고서 작성기준일 현재 의결권 없는 주식을 제외한 총수로 상기 지분율을 산정함&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)블루로터스5허인숙41.0--박효대39.0조승필-----
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)블루로터스11,9932,2079,7861,895157542
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 (주)블루로터스는 2000. 10. 9 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 주요 사업은 컴퓨터시스템 자문 및 구축, 전산장비 렌탈업을 영위하고 있습니다. 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 내용은 없습니다.
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
3. 주식 소유현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
에스넷시스템주식회사1,093,9946.81%에스넷시스템주식회사200,0001.34%자기주식 합계1,293,9948.05%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 직접취득 | |||
| 자사주신탁 | ||||
| 자기주식 | ||||
| 우리사주조합 | - |
- 본 보고서 작성기준일 현재 전체 발행주식총수로 지분율 산정함&cr- 5% 이상 소유주주는 자기주식뿐입니다.&cr
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
7,87399.89%10,195,80067.71%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
1. 임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박효대남1954.03사내이사등기임원상근이사회의장 - 삼성그룹 CAE센터장&cr - 삼성SDS사업부장 &cr - 사라정보㈜ 대표이사932,640-특수관계자5년이상2020.03.23조태영남1960.07대표이사등기임원상근대표이사- 시스코시스템즈코리아 영업전무&cr - HP Korea NW사업본부장/상무&cr - Mellanox Technologies 초대 한국 지사장&cr - 아리스타네트웍스코리아 지사장5,750--2년이상2020.03.23고인영남1962.12부사장등기임원상근인프라기반 부문장- 삼성SDS7,800--3년이상2022.03.26장병강남1965.01부사장등기임원상근CFO- 에스넷시스템 경영지원실장5,400--5년이상2022.03.26이진학남1954.02사외이사등기임원비상근사외이사- 대구지방국세청장&cr - 국세청 기획관리관&cr - 딜로이트 코리아 부회장---5년이상2022.03.26정태명남1957.09사외이사등기임원비상근사외이사- 한국CPO포럼 초대 의장&cr - OECD산하 정보보호작업반(WPIS) 부의장&cr - 성균관대 정보통신대 소프트웨어학 학과장---2년이상2020.03.23강윤구남1943.01감사등기임원상근감사- (주)제일기획 관리본부장&cr- (주)에스원 서울본부장&cr- 삼성중공업(주) 감사7,740--5년이상2022.03.26조승필남1967.06부사장미등기임원상근CSO- 에스넷시스템 CSO6,000--5년이상-윤상화남1956.05고문미등기임원비상근대외담당- 삼성전자 N/W 사업팀장2,000--5년이상-유인철남1963.01부사장미등기임원상근CTO- 쌍용정보통신&cr- Phylus&cr- Accenture Korea1,400--1년이상-홍성익남1963.07부사장미등기임원상근본부장- 삼성SDS 기술위원&cr- LG CNS&cr- POSCO---1년미만-이종승남1965.08전무미등기임원상근본부장- 삼성SDS&cr- 삼성전자&cr- 굿어스5,400--5년이상-이병한남1967.02전무미등기임원상근연구소장- 에스넷시스템 연구소장---5년이상-임용수남1968.08전무미등기임원상근본부장- 에스넷시스템 영업본부장3,050--5년이상-김형우남1970.06전무미등기임원상근본부장- 에스넷시스템 영업본부장3,200--5년이상-주영준남1966.04전무미등기임원상근영업사업부장- Dell EMC&cr- Oracle---1년미만-양원호남1971.12전무미등기임원상근기술사업부장-에스넷시스템 기술사업부장950--5년이상-신중완남1967.09상무미등기임원상근영업사업부장- 시스코시스템즈코리아 영업이사&cr- SK네트웍스서비스 그룹장---1년미만-김정호남1968.08상무미등기임원상근연구소장- 휴인트(주)&cr- 이루온(주)950--3년이상-최동수남1969.04상무미등기임원상근영업사업부장- 굿어스950--1년이상-윤영균남1970.02상무미등기임원상근영업사업부장- DMX코리아&cr- 삼성SDS / 삼성네트웍스3,050--5년이상-박진우남1970.03상무미등기임원상근기술전문위원- 에스넷시스템 기술전문위원3,077--5년이상-김기철남1970.09상무미등기임원상근영업사업부장- 쌍용정보통신3,450--1년이상-이재혁남1969.11상무보미등기임원상근영업사업부장- 현대정보기술 재경부문 ERP담당&cr- SAP Korea 컨설턴트&cr- 현대오토에버 컨설턴트2,950--2년이상-이준호남1971.02상무보미등기임원상근해외영업- 에스넷시스템 중국법인 법인장---1년이상-김오현남1972.07상무보미등기임원상근영업사업부장- 에스넷시스템 커머셜사업부장2,915--1년이상-이범중남1972.08상무보미등기임원상근기술사업부장- 에스넷시스템 기술사업부장---5년이상-하진철남1974.10상무보미등기임원상근기술사업부장- 에스넷시스템 SDN 사업부장---5년이상-윤상영남1978.02상무보미등기임원상근영업사업부장- 에스넷시스템 ENT1 사업부장---5년이상-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2. 직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
IT인프라남274-11-2854년4개월11,16039-IT인프라여11-2-132년9개월38730-285-13-298-11,547--
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
3. 미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
221,81282-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사62,000-감사1300-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 7887127-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 4719180-25930-----1108108-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 :-) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 :-) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
- 등기임원에 대한 주식매수선택권 부여 내역 없음
<표2>
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
ooo외 215명직원2019.07.01자기주식교부 또는 차액보상보통주191,000--191,0002022.01.01~&cr2024.12.318,440
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황&cr&cr 1) 해당기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr본 보고서 작성기준일 현재 기업집단의 명칭은 에스넷시스템(주)입니다.
| 구분 | 회사수 | 회사명 | 법인등록번호 | 비고 |
| 상장사 | 1 | 에스넷시스템(주) | 110111-1647671 | - |
| 비상장사 | 9 | (주)에스앤에프네트웍스&cr굿어스(주)&cr굿어스 데이터(주)&cr굿어스 스마트솔루션(주)&cr콜게이트(주)&crPT Snet Indonesia &crSNET IT (BEIJING) Co.Ltd&crSNET VINA CO.LTD&crSNET America Inc | 110111-2382672&cr110111-2485616&cr110111-6889153&cr110111-6889161&cr110111-2486995&cr-&cr-&cr-&cr- | -&cr-&cr-&cr-&cr-&cr해외&cr해외&cr해외&cr해외 |
&cr&cr2) 계열회사간의 지배/종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
| 구 분 | 지분율 | |||
| 에스넷시스템(주) | (주)에스앤에프네트웍스 | 굿어스(주) | ||
| 계열&cr회사 | (주)에스앤에프네트웍스 | 100% | - | |
| 굿어스(주) | - | 71.02% | ||
| 굿어스 데이터(주) (*1) | - | 71.02% | ||
| 굿어스 스마트솔루션(주) (*1) | - | 68.69% | ||
| 콜게이트(주) (*2) | - | - | 49.2% | |
| PT. Snet Indonesia | 80% | - | ||
| SNET IT (BEIJING) Co.Ltd | 100% | - | ||
| SNET VINA CO.LTD | 100% | - | ||
| SNET America Inc(*3) | 100% | - | - |
(*1) 연결회사는 기업경쟁력 및 기업운영의 효율화를 위하여 2018년 10월 1일에 DB사업부 및 스마트 솔루션 사업부를 인적분할하여 굿어스데이터(주) 및 굿어스스마트솔루션(주)를 설립하였습니다. 한편, 연결회사는 당기중 굿어스스마트솔루션(주)의 지분 중 일부를 매각하였습니다.&cr (*2) 연결회사는 콜게이트(주) 의결권있는 지분의 과반을 보유하고 있지 않지만, 지배기업이 보유하고 있는 지분 49.2%를 제외한 나머지 지분은 모두 소수주주들이 보유하고 있으며 과거 주주총회의 참석 양상 등을 종합적으로 고려하여 연결회사가 콜게이트(주)에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr (*3) 연결회사는 기업경쟁력 강화를 위해 SNET America Inc를 신규 설립하였습니다. &cr&cr&cr3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 구분 | 에스넷시스템(주) | (주)에스앤에프네트웍스 | 굿어스(주) | 굿어스데이터(주) | 굿어스스마트솔루션(주) |
| 박효대 | 사내이사 | - | 사내이사 | 사내이사 | 사내이사 |
| 조승필 | 부사장 | 대표이사 | 감사 | 감사 | 감사 |
| 고인영 | 부사장 | - | - | - | 사내이사 |
| 장병강 | 부사장 | - | 사내이사 | 사내이사 | 사내이사 |
| 유인철 | 부사장 | - | 사내이사 | 사내이사 | - |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
&cr2. 타법인출자 현황
2019.09.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
한국ANKOR유전(상장)2012.01.31투자30460,0000.09105--160,0000.09106--인프라닉스(비상장)2001.01.18사업관련697840,00020697---840,0002069711,417435소프트웨어공제조합&cr(비상장)2008.02.29사업관련3006110.19413--86110.19421377,4946,492하이비(비상장)2016.06.15사업관련50090,0004.529---90,0004.5293,002-723(주)동행복권SPC2018.03.21사업관련4,800960,000124,800---960,000124,80084,909-2,8231,950,611-6,0440091,950,611-6,053--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주(그 특수관계인 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래(이 조에서 “신용공여등”이라 한다)를 한 경우가 없습니다. &cr&cr 2. 대주주 등에 대한 자산양수도 등&cr - 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래를 한 경우에는 거래 형태별로 다음의 사항이 없습니다. &cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr - 영업거래 중 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나, 동 금액이상의 1년 이상의 장기공급(매입)계약(대외무역법 제9조의 규정에 따른 종합무역상사를 통한 수출대행 등을 포함한다)을 체결하거나 변경한 경우가 없습니다. &cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr - 주주, 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래한 내역이 없음&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시사항의 진행.변경사항&cr - 해당사항 없음
&cr 2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제20기&cr주주총회&cr(2019.03.27) | [보고사항]&cr 제1호 보고 : 감사보고&cr 제2호 보고 : 영업보고&cr 제3호 보고 : 내부회계관리제도 실태 보고&cr 제4호 보고 : 제20기 재무제표 보고&cr&cr[의안사항]&cr 제1호 의안 : 정관 변경의 건&cr 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 2-1호 의안 : 사내이사 고인영 선임의 건&cr 2-2호 의안 : 사내이사 장병강 선임의 건&cr 2-3호 의안 : 사외이사 이진학 중임의 건&cr 제3호 의안 : 감사 중임의 건&cr 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | &cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr원안대로 가결원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | 외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출한 감사보고서상의 재무제표를 당해법인의 이사회의 승인절차를 거쳐 2019.3.13에 최종 확정되었으며, 정기주주총회에서 보고 진행함&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr |
| 제19기&cr주주총회&cr(2018.03.22) | 보고 사항 : &cr[제1호보고] 감사보고&cr[제2호보고] 영업보고&cr[제3호보고] 제19기 재무제표 보고&cr의안 사항 : &cr[제1호의안] 이사 선임의 건&cr[제2호의안] 이사 보수 한도 승인의 건(15억원) &cr[제3호의안] 감사 보수 한도 승인의 건(2억원) | &cr&cr&cr&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | 외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출한 감사보고서상의 재무제표를 당해법인의 이사회의 승인절차를 거쳐 2018.3.6에 최종 확정되었으며, 정기주주총회에서 보고 진행함 |
| 제18기&cr주주총회&cr(2017.03.24) | 보고 사항 : &cr[제1호보고] 감사보고&cr[제2호보고] 영업보고&cr[제3호보고] 외부감사인 선임 보고&cr[제4호보고] 제18기 재무제표 보고&cr의안 사항 : &cr[제1호의안] 정관 일부 변경의 건 &cr[제2호의안] 이사 선임의 건&cr제2-1호의안 박효대 사내이사 중임의 건&cr제2-2호의안 윤상화 사내이사 중임의 건&cr제2-3호의안 조태영 사내이사 선임의 건&cr제2-4호의안 정태명 사외이사 선임의 건&cr[제3호의안] 이사 보수 한도 승인의 건(15억원) &cr[제4호의안] 감사 보수 한도 승인의 건(2억원) | &cr&cr&cr&cr&cr&cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | &cr&cr&cr&cr외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출한 감사보고서상의 재무제표를 당해법인의 이사회의 승인절차를 거쳐 2017.3.7에 최종 확정되었으며, 정기주주총회에서 보고 진행함 |
&cr
3. 우발채무&cr(1) 중요한 소송사건&cr당기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 원고&cr(채권자) | 피고&cr(채무자) | 계류법원 및&cr사건번호 | 청구금액 | 내용 | 진행상황 |
| 에스넷&cr시스템㈜ | 워치아이시스템㈜ | 수원지방법원&cr2017하합10068 | 11,194,646원 | 건물 임대료 및 관리비 청구 | - 회생파산각종허가서 송달 |
| 굿어스㈜ | ㈜녹스게임즈 | 서울남부지방법원&cr2018차전22486 | 39,996,835원 | 클라우즈 서비스&cr사용료 대금 청구 | - 고려신용정보에 추심 의뢰 중&cr- 진행일자: 2018.07.13 |
| 굿어스㈜ | ㈜블랙커피 | 서울동부지방법원&cr2018차전22486 | 7,792,497원 | 아마존 클라우스 서비스&cr사용료 대금 청구 | - 채권자에 지급명령&cr- 진행일자: 2018.09.20 |
| 굿어스㈜ | 의료법인&cr 제일의료재단 | 서울중앙지방법원&cr2018차전1387000 | 10,780,000원 | 유지보수료 대금 청구 | - 서울회생법원에 의한 회생절차 중&cr- 진행일자: 2019.01.10 |
| 굿어스㈜ | 곰정보통신㈜ | 서울북부지방법원&cr2019차전50556 | 93,500,000원 | 한국산림조합중앙회&crVectra 공급의 건 | - 지급명령, 가압류 진행 중 |
&cr&cr(2) 견질 또는 담보용 어음, 수표현황&cr- 해당사항 없음&cr&cr(3) 채무보증 현황&cr- 해당사항 없음&cr&cr(4) 채무인수약정 현황&cr- 해당사항 없음&cr&cr(5) 그 밖에 우발채무 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr(6) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr- 해당사항 없음&cr&cr&cr4. 제재현황 등 그 밖에 사항&cr(1) 제재현황&cr- 해당사항 없음&cr&cr(2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr(3) 중소기업기준 검토표&cr- 해당사항 없음&cr&cr(4) 직접금융 자금의 사용&cr- 해당사항 없음&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음