S-EnergyCO.,LTD. — Proxy Solicitation & Information Statement 2021

Mar 8, 2021

의결권대리행사권유참고서류 3.5 (주)에스에너지 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
&cr&cr&cr
	2021 년 03 월 08 일
권 유 자:	성 명: 주식회사 에스에너지&cr주 소: 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20,&cr 미래에셋타워 3층&cr전화번호: 070-4339-7100
작 성 자:	성 명: 김상훈&cr부서 및 직위: 재무팀 팀장&cr전화번호: 070-4339-7100
&cr&cr

&cr

<의결권 대리행사 권유 요약>

(주) 에스에너지본인2021년 03월 11일2021년 03월 29일2021년 03월 11일위탁원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사 정족수 확보전자위임장 가능미래에셋대우https://v.miraeassetdaewoo.com전자투표 가능미래에셋대우https://v.miraeassetdaewoo.com□ 재무제표의승인□ 정관의변경□ 이사의선임□ 감사의선임□ 이사의보수한도승인□ 감사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무&cr 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 (주)에스에너지보통주860,2755.84본인자기주식

성명&cr(회사명)	주식의&cr종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

홍성민최대주주보통주2,151,07514.59대표이사-홍문교최대주주의&cr특수관계인보통주51,0000.35임직원-박상민최대주주의&cr특수관계인보통주20,0000.14대표이사-2,222,07515.07-

성명&cr(회사명)	권유자와의&cr관계	주식의&cr종류	소유주식수	소유 비율	회사와의&cr관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 박준익보통주0등기임원등기임원-김상훈보통주0직원직원-

성명&cr(회사명)	주식의&cr종류	소유&cr주식수	회사와의&cr관계	권유자와의&cr관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 주식회사 지오파트너스법인-----

성명&cr(회사명)	구분	주식의&cr종류	주식&cr소유수	회사와의&cr관계	권유자와의&cr관계	비고

◆click◆ 『의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우 』 삽입 00660#의결권대리행사권유수탁법인에관한사항.dsl 의결권대리행사권유수탁법인에관한사항

【의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우】

- 의결권 대리행사 권유 수탁 법인에 관한 사항

주식회사 지오파트너스김용선경기도 화성시 동탄첨단산업1로20 삼성테크노타워정기주주총회 위임장 확보 대리업무031-378-4323

법인명	대표자	소재지	위탁범위	연락처

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2021년 03월 11일2021년 03월 11일2021년 03월 28일2021년 03월 29일

주주총회&cr소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

나. 피권유자의 범위 &cr주주명부 기준일 2020년 12월 31일 현재 의결권 있는 주식을 소유한 주주 전체&cr

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 (주의) 의결권 대리행사 권유를 하는 취지 및 중요내용에 대해 객관적ㆍ확정적 사실에 근거하여 1,000자 이내로 간략하게 기재. 허위사실이나 확정되지 않은 사실 등 투자자의 오해를 발생시킬 우려가 있는 내용은 기재하여서는 아니됨. &cr정기주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보&cr

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 전자위임장 가능2021년 3월 19일 ~ 2021년 3월 28일미래에셋대우https://v.miraeassetdaewoo.com

- 상기 기간 동안 24시간 시스템 접속 가능(단, 시작일은 오전 9시 부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) &cr- 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행ㆍ증권 범용 공인인증서

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여&cr인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 OOOOX

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부&cr(발행인에 한함)

◆click◆ 『'인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시'하는 경우』 삽입 00660#위임장용지교부인터넷홈페이지.dsl 위임장용지교부인터넷홈페이지

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

에스에너지www.s-energy.com홈페이지 내 IR → 뉴스 및 공지사항

홈페이지 명칭	인터넷 주소	비고

◆click◆ 『'전자우편으로 위임장 용지 전송'하는 경우』 삽입 00660#전자우편전송에대한피권유자의의사표시확보여부및확보계획.dsl 전자우편전송에대한피권유자의의사표시확보여부및확보계획

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

&cr전자우편을 통해 참고서류 및 위임장용지를 수령하고자 하는 피권유자의 요청이&cr있을 경우에 한해 전자우편으로 위임장 용지 송부&cr

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 1. 우편 접수&cr- 위임장 접수처&cr ·주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20, 미래에셋타워 3층 재무팀 &cr ·전화번호 : 070-4339-7100&cr ·팩스번호 : 070-4339-7199&cr- 접수 기간 : 2021년 3월 11일 부터 3월 26일 까지&cr&cr2. 의결권 대리행사 권유업무 대리인&cr- 의결권 대리행사 권유업무 대리인에게 직접 위임하여 의결권 대리행사 권유 수탁 법인[주식회사 지오파트너스의 직원]에게 위임장 전달

다. 기타 의결권 위임의 방법 -

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2021년 03월 29일 오전 9시경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20, 미래에셋타워 지하 1층 회의실

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 전자투표 가능2021년 3월 19일 ~ 2021년 3월 28일미래에셋대우https://v.miraeassetdaewoo.com

- 상기 기간 동안 24시간 시스템 접속 가능(단, 시작일은 오전 9시 부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) &cr- 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행ㆍ증권 범용 공인인증서&cr- 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 ※ 코로나바이러스감염증(COVID-19) 관련 안내&cr가. 'COVID-19'의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 주주님들께서는 가급적 현장 참석보다는 전자투표를 통해 의결권을 행사해주시기를 당부 드립니다.&cr나. 'COVID-19' 집단감염 발생장소 및 확진자와 동선이 겹치셨거나, 기침, 발열 등 증상이&cr있는 경우, 마스크 착용, 손 소독 등 방역조치에 협조하지 않는 경우에는 주주총회장 출입이 제한될 수 있으니, 주주님들의 양해 부탁드립니다.&cr다. 'COVID-19 확산으로 인한 총회장 폐쇄'와 같은 불가피한 상황 발생 시 대표이사의 권&cr한으로 주주총회 일시/장소가 변경될 수 있습니다. 주주님들께서는 주주총회 예정일&cr전일까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 및 당사 홈페이지 (http://www.s-energy.com )&cr를 확인해 주시기 바랍니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

◆click◆ 『일부 목적사항만 기재하는 경우』 삽입 00660#일부목적사항만기재하는경우.dsl

◆click◆ 『주주총회 목적사항별 기재사항』을 삽입 00660#*_*.dsl 01_재무제표의승인 □ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제20기(2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

&cr 현재 전 세계는 이산화탄소 배출량 증가 등에 따른 지구 온난화 현상이 심화되고 있고, 석탄, 석유 등 화석연료에 대한 자원고갈이 가시화되고 있는 실정입니다. 이를 해결하기 위해 태양광, 수소 등 신재생에너지에 대한 세계적인 연구와 투자가 강화되고 있습니다.&cr 2020년도 당사는 코로나19라는 초유의 위기와 불확실한 글로벌 경제환경 속에서도 연결기준 전년대비 매출액이 18% 증가하는 의미있는 성과를 이루었지만, 대손충당금과 종속회사 평가손실 등이 반영되며 영업 손실 약 59억 원, 당기순손실 약 236억 원이 발생하였습니다.&cr&cr 2021년 글로벌 태양광 산업은 코로나19 팬데믹의 점진적인 안정화 및 한국·미국의 '그린뉴딜', 유럽의 '그린딜' 정책 등 지속가능한 저탄소 사회를 구축하기 위한 에너지 전환 이슈가 본격화되며 150GW 이상의 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. 더 나아가 2022년에는 200GW 수준으로 그 규모가 확대될 것으로 전망하고 있습니다.&cr 에스에너지는 '국내 최초 태양광 기업'이라는 대체할 수 없는 역사를 보유하고 있으며, 세계 각국의 수소경제 시대 개막에 동참하고 있는 코스닥 상장 자회사 에스퓨얼셀, 스마트 O&M으로 신재생에너지 산업의 질적 성장을 이끄는 자회사 에스파워와 함께 '신재생에너지 통합 로드맵'을 구축하여 이러한 세계적 움직임에 성장 탄력을 받게 될 것입니다.&cr

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

&cr※ 하기 내용은 '20년도 결산실적에 대한 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 자료로, 감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 향후 변동될 수 있습니다. 최종 재무제표 및 상세한 주석사항은 주주총회 1주일 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시할 예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr

- 연결재무상태표&cr

연 결 재 무 상 태 표

제 20 기 2020년 12월 31일 현재
제 19 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 에스에너지와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
자 산
Ⅰ.유동자산		197,970,461,621		197,855,669,872
1.현금및현금성자산	50,029,875,566		30,051,772,135
2.단기금융상품	24,423,570,189		11,421,200,000
3.매출채권및기타채권	76,224,911,803		111,590,882,032
4.미청구공사	4,274,981,980		4,370,863,429
5.재고자산	28,158,860,735		27,054,649,162
6.당기법인세자산	1,232,067,830		-
7.기타금융자산	1,800,000		-
8.기타자산	13,624,393,518		13,366,303,114
Ⅱ.매각예정비유동자산		37,287,584,457		42,375,007,722
Ⅲ.비유동자산		85,210,357,019		88,205,976,090
1.장기금융상품	2,611,673,732		2,160,598,789
2.매출채권및기타채권	6,244,918,502		7,610,112,826
3.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	6,868,781,485		10,079,944,399
4.종속기업투자	-		-
5.관계기업투자	1,063,924,048		1,021,083,417
6.공동기업투자	2,288,165,374		277,128,000
7.유형자산	56,189,917,064		55,276,379,385
8.투자부동산	-		-
9.무형자산	3,415,393,685		4,122,945,029
10.기타금융자산	2,110,697,927		3,171,493,459
11.기타비유동자산	558,037,696		436,096,587
12.이연법인세자산	3,858,847,506		4,050,194,199
자 산 총 계	320,468,403,097		328,436,653,684
부 채
Ⅰ.유동부채		132,329,293,084		146,553,335,634
1.매입채무및기타채무	47,894,645,538		57,595,162,604
2 초과청구공사	7,335,146,771		5,610,473,328
3.단기차입금	67,032,771,919		66,063,905,788
4.전환사채	1,360,907,502		-
5.당기법인세부채	2,114,550,308		1,351,027,437
6.파생상품부채	-		34,007,133
7.충당부채	378,631,579		-
8.기타금융부채	584,720,419		1,078,852,563
9.기타부채	5,627,919,048		14,819,906,781
Ⅱ.매각예정비유동부채		22,916,057,462		24,959,583,492
Ⅲ.비유동부채		29,322,591,953		38,397,131,781
1.장기차입금	26,064,879,080		28,528,266,426
2.전환사채	-		7,328,212,298
3.기타금융부채	1,381,582,939		855,664,889
4.충당부채	1,839,092,190		1,684,988,168
5.이연법인세부채	37,037,744		-
부 채 총 계	184,567,942,499		209,910,050,907
자 본
Ⅰ.지배기업의 소유주지분		90,642,995,147		99,015,986,617
1.자본금	7,371,091,000		6,682,160,500
2.기타불입자본	87,056,974,269		69,915,976,852
3.이익잉여금	(2,348,554,304)		22,977,775,842
4.기타자본구성요소	(1,436,515,818)		(559,926,577)
Ⅱ.비지배지분		45,257,465,451		19,510,616,160
자 본 총 계	135,900,460,598		118,526,602,777
부 채 와 자 본 총 계	320,468,403,097		328,436,653,684

&cr- 연결손익계산서&cr

연 결 손 익 계 산 서

제20기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 에스에너지와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
I. 매출액		254,800,079,745		216,920,360,511
II. 매출원가		217,191,981,001		182,314,294,118
III. 매출총이익		37,608,098,744		34,606,066,393
1. 판매비와관리비	43,496,059,288		33,618,721,528
IV. 영업이익(손실)		(5,887,960,544)		987,344,865
1. 금융이익	5,351,617,513		9,755,791,703
2. 금융원가	9,607,530,369		12,724,533,051
3. 지분법이익	58,404,171		128,618,125
4. 지분법손실	3,449,452,459		418,317
5. 기타영업외이익	4,901,023,678		434,061,851
6. 기타영업외비용	9,537,159,732		4,400,182,878
V. 법인세차감전순이익(손실)		(18,171,057,742)		(5,819,317,702)
VI. 법인세비용(이익)		474,008,677		(603,019,408)
VII. 계속사업이익(손실)		(18,645,066,419)		(5,216,298,294)
Ⅷ.중단사업손실		(4,936,911,824)		(2,298,011,199)
Ⅸ.당기순이익(손실)		(23,581,978,243)		(7,514,309,493)
Ⅹ. 기타포괄손익		(874,481,908)		(68,741,468)
1.해외사업환산손익	(874,481,908)		(68,741,468)
2.부의지분법자본변동	-		-
XI. 당기총포괄손익		(24,456,460,151)		(7,583,050,961)
당기순이익(손실)의 귀속
1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(24,701,127,846)		(8,386,309,339)
2.비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,119,149,603		871,999,846
포괄손익의 귀속
1.포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(25,561,793,380)		(8,450,062,569)
2.포괄손익, 비지배지분	1,105,333,229		867,011,608
XII. 주당손익
1.계속사업
기본주당순이익		(1,538)		(487)
희석주당순이익		(1,377)		(487)
2. 중단사업
기본주당순이익		(384)		(184)
희석주당순이익		(349)		(184)

&cr- 연결자본변동표&cr

연 결 자 본 변 동 표

제20기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 에스에너지와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자본금	연결&cr자본잉여금	연결&cr자본조정	연결기타포괄&cr손익누계액	연결&cr이익잉여금	비지배지분	총 계
2019.01.01 (기초)	6,682,160,500	71,929,534,810	-4,890,034,597	-491,185,109	31,989,287,481	17,807,174,203	123,026,937,288
총포괄이익
배당의 지급					-625,202,300	-156,812,800	-782,015,100
당기순이익					-8,386,309,339	871,999,846	-7,514,309,493
해외사업환산손익				-68,741,468		-3,101,493	-71,842,961
지분법자본변동
자본에 직접반영된소유주와의 거래
전환권행사
전환사채발행			2,207,017,132				2,207,017,132
전환사채상환		294,765,487	-3,843,035,840				-3,548,270,353
주식선택권		242,723,220				376,363,044	619,086,264
자기주식의 취득
자기주식의 처분
유상증자
종속기업 취득/처분		3,975,006,640				614,993,360	4,590,000,000
2019.12.31 (기말)	6,682,160,500	76,442,030,157	-6,526,053,305	-559,926,577	22,977,775,842	19,510,616,160	118,526,602,777
2020.01.01 (기초)	6,682,160,500	76,442,030,157	-6,526,053,305	-559,926,577	22,977,775,842	19,510,616,160	118,526,602,777
총포괄이익
배당의 지급					-625,202,300	-167,312,800	-792,515,100
당기순이익					-24,701,127,846	1,119,149,603	-23,581,978,243
해외사업환산손익				-860,665,534		-13,816,374	-874,481,908
지분법자본변동				-15,923,707			-15,923,707
자본에 직접반영된소유주와의 거래
전환권행사	688,930,500	6,049,124,203	-497,607,485				6,240,447,218
전환사채발행
전환사채상환
주식선택권		239,163,513				413,550,536	652,714,049
자기주식의 취득
자기주식의 처분
종속기업의 자기주식 취득 및 처분			2,776,160,823			5,182,623,779	7,958,784,602
유상증자
종속기업 증자						16,639,573,090	16,639,573,090
종속기업 취득/처분		8,574,156,363				2,573,081,457	11,147,237,820
2020.12.31 (기말)	7,371,091,000	91,304,474,236	-4,247,499,967	-1,436,515,818	-2,348,554,304	45,257,465,451	135,900,460,598

&cr&cr- 연결현금흐름표&cr

연 결 현 금 흐 름 표

제20기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 에스에너지와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
I.영업활동으로 인한 현금흐름		4,839,392,079		-9,122,788,649
영업활동으로창출된현금	8,132,652,535		-5,455,821,010
이자의수취	1,392,695,721		449,987,213
이자의지급	-3,859,786,978		-2,359,487,444
법인세지급액	-828,669,199		-1,757,927,408
배당금수취(영업)	2,500,000		460,000
II.투자활동으로 인한 현금흐름		-7,009,002,290		9,032,957,005
단기대여금의 증가	-1,992,509,537		5,705,436,165
단기금융상품의 취득	-13,002,370,189		-
단기금융상품의 처분	-		11,426,426,491
장기대여금및수취채권의 취득	-8,023,660		-
장기대여금및수취채권의 처분	-		37,963,239
장기금융상품의 취득	-1,348,660,002		-
장기금융상품의 처분	-		36,346,840
당기손익인식금융자산의 취득	-92,866,986		-
당기손익인식금융자산의 처분	-		-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	3,211,162,914		-758,156,737
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-		-
종속기업 취득 순현금유출	-5,460,850,000		-182,138,317
종속기업 처분 순현금유입	11,173,221,543		4,590,000,000
관계기업 취득 순현금유출	-		-
유형자산의 취득	-10,704,586,124		-11,646,603,270
유형자산의 처분	7,339,037,236		85,671,596
무형자산의 취득	-413,157,208		-232,613,509
무형자산의 처분	78,000,000		-
보증금의 증가	-1,800,000		-410,122,350
보증금의 감소	1,170,502,488		-
매각예정비유동자산부채의 변동	3,043,897,235		380,746,857
연결범위변동으로 인한 증가	-		-
III.재무활동으로 인한 현금흐름		24,864,633,965		-908,187,564
종속기업의 유상증자	18,851,988,683		-
종속회사 자기주식의 처분	7,958,784,602		-
유동성장기부채의 증가	-		-
유동성장기부채의 감소	-6,781,967,274		-8,959,832,530
단기차입금의 증가	865,586,756		8,867,538,506
단기차입금의 상환	-		-
장기차입금의 증가	4,421,859,303		8,609,198,278
장기차입금의 상환	-		-
배당금의 지급	-792,515,100		-782,015,100
사채의 발행	-		-
사채의 상환	-		-2,000,000,000
전환사채의 발행	-		7,878,500,000
전환사채의 행사	-		-
전환사채의 상환	-		-13,847,536,858
금융리스부채의 지급	-696,255		-824,039,860
임대보증금의 증가	341,593,250		150,000,000
비지배지분의 증감	-		-
IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)		22,695,023,754		-998,019,208
V.연결범위변동으로 인한 현금의 증감		-2,715,756,218		33,694,014
VI.기초 현금및현금성자산		30,051,772,135		31,013,920,212
VII.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		-1,164,105		2,177,117
기말현금및현금성자산	50,029,875,566		30,051,772,135

&cr- 별도재무상태표

재 무 상 태 표

제 20 기 2020년 12월 31일 현재
제 19 기 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 에스에너지	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
자 산
Ⅰ.유동자산		88,731,457,963		138,374,327,836
1.현금및현금성자산	5,732,475,468		12,597,034,295
2.단기금융상품	4,622,000,000		4,905,200,000
3.매출채권및기타채권	55,897,462,222		96,000,836,892
4.미청구공사	3,993,672,234		10,672,437,573
5.재고자산	7,528,584,845		7,894,845,066
6.당기법인세자산	1,179,819,676
7.기타자산	9,777,443,518		6,303,974,010
Ⅱ.매각예정비유동자산		3,225,143,166		4,340,785,375
Ⅲ.비유동자산		78,636,859,768		64,932,899,159
1.장기금융상품	1,664,297,171		1,697,478,789
2.매출채권및기타채권	452,536,788		661,730,000
3.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,376,648,438		2,469,515,424
4.종속기업투자	51,706,940,538		32,334,650,693
5.관계기업투자	480,487,858		463,549,790
6.공동기업투자	260,256,373		277,128,000
7.유형자산	16,916,841,967		21,503,256,673
7.투자부동산	327,796,817
8.무형자산	1,999,606,358		3,206,682,311
9.기타금융자산	769,337,276		748,630,500
10.기타비유동자산	111,833,205
11.이연법인세자산	1,570,276,979		1,570,276,979
자 산 총 계	170,593,460,897		207,648,012,370
부 채
Ⅰ.유동부채		57,524,801,005		78,135,904,798
1.매입채무및기타채무	13,652,925,010		33,755,296,005
2 초과청구공사	6,102,639,369		3,874,442,744
3.단기차입금	30,951,278,538		32,036,040,321
4.유동성장기차입금	1,963,720,000		1,586,410,000
5.전환사채	1,360,907,502		-
6.당기법인세부채	-		1,005,661,593
7.파생상품부채	-		33,731,877
8.충당부채	378,631,579		-
9.기타금융부채	51,378,366		993,269,382
10.기타부채	3,063,320,641		4,851,052,876
Ⅱ.비유동부채		11,920,163,134		21,517,166,614
1.장기차입금	10,241,040,000		12,204,760,000
2.전환사채	-		7,328,212,298
3.기타금융부채	403,702,588		571,688,566
4.충당부채	1,275,420,546		1,412,505,750
부 채 총 계	69,444,964,139		99,653,071,412
자 본
Ⅰ.자본금		7,371,091,000		6,682,160,500
Ⅱ.기타불입자본		55,967,774,056		50,416,257,338
Ⅲ.이익잉여금		23,185,464,095		44,042,254,125
Ⅳ.기타자본구성요소		14,624,167,607		6,854,268,995
자 본 총 계	101,148,496,758		107,994,940,958
부 채 와 자 본 총 계	170,593,460,897		207,648,012,370

&cr- 별도손익계산서&cr

손 익 계 산 서

제 20 기 2020년 12월 31일 현재
제 19 기 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 에스에너지	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
I. 매출액		165,375,233,983		153,975,496,928
II. 매출원가		154,724,991,185		136,554,943,863
III. 매출총이익		10,650,242,798		17,420,553,065
1. 판매비와관리비	20,339,078,553		15,859,878,020
IV. 영업이익(손실)		(9,688,835,755)		1,560,675,045
1. 금융이익	4,851,640,606		9,809,394,064
2. 금융원가	7,815,186,773		9,192,053,018
3. 지분법이익	1,295,549,124		1,400,833,466
4. 지분법손실	6,047,290,942		4,101,227,608
5. 기타영업외이익	12,024,946,130		4,291,134,062
6. 기타영업외비용	14,069,513,218		5,224,305,993
V. 법인세차감전순이익(손실)		(19,448,690,828)		(1,455,549,982)
VI. 법인세비용(이익)		48,818,449		(930,494,971)
VII. 계속사업이익(손실)		(19,497,509,277)		(525,055,011)
Ⅷ.중단사업손실		-		-
Ⅸ.당기순이익(손실)		(19,497,509,277)		(525,055,011)
Ⅹ.기타포괄손익		7,769,898,612		241,720,513
후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목
1.해외사업환산손익	-		-
2.부의지분법자본변동	7,769,898,612		241,720,513
3.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	-		-
XI.당기총포괄손익		(11,727,610,665)		(283,334,498)
XII. 주당손익
기본주당순이익		(1,487)		(42)
희석주당순이익		(1,380)		(42)

&cr- 별도자본변동표&cr

자 본 변 동 표

제 20 기 2020년 12월 31일 현재
제 19 기 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 에스에너지	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본&cr잉여금	자 본&cr조 정	기타포괄&cr손익누계액	이 익&cr잉여금	총 계
2019.01.01(당기초)	6,682,160,500	53,121,058,642	(1,363,548,083)	6,612,548,482	45,192,511,436	110,244,730,977
연차배당	-	-	-	-	(625,202,300)	(625,202,300)
당기순이익	-	-	-	-	(525,055,011)	(525,055,011)
지분법자본변동	-	-	-	241,720,513	-	241,720,513
전환사채발행	-	-	2,207,017,132	-	-	2,207,017,132
전환사채상환	-	-	(3,548,270,353)	-	-	(3,548,270,353)
2019.12.31(당기말)	6,682,160,500	53,121,058,642	(2,704,801,304)	6,854,268,995	44,042,254,125	107,994,940,958
2020.01.01(당기초)	6,682,160,500	53,121,058,642	(2,704,801,304)	6,854,268,995	44,042,254,125	107,994,940,958
연차배당	-	-	-		(625,202,300)	(625,202,300)
당기순이익	-	-	-		(19,944,370,412)	(19,944,370,412)
지분법자본변동	-	-	-	7,770,010,318	(734,078,453)	7,035,931,865
전환권행사	688,930,500	6,049,124,203	(497,607,485)	-	-	6,240,447,218
전환사채발행	-	-	-	-	-	-
전환사채상환	-	-	-	-	-	-
2020.12.31(당기말)	7,371,091,000	59,170,182,845	(3,202,408,789)	14,624,279,313	22,738,602,960	100,701,747,329

&cr- 별도현금흐름표&cr

현 금 흐 름 표

제 20 기 2020년 12월 31일 현재
제 19 기 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 에스에너지	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름		7,649,307,418		8,000,754,966
영업활동으로창출된현금	9,924,044,720		8,884,677,208
이자의수취	333,328,464		289,061,843
이자의지급	(1,066,668,548)		(1,513,278,709)
법인세지급액	(2,234,299,718)		(362,417,876)
배당금의 수취(영업)	692,902,500		702,712,500
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름		(10,463,548,595)		(1,060,321,604)
단기대여금의 증가	(846,954,165)		(1,924,390,751)
단기금융상품의 처분	283,200,000		3,801,854,574
장기대여금의 증가	(160,084,953)		-
장기금융상품의 취득	(798,260,352)		(533,653,160)
당기손익인식금융자산의 취득	(92,866,986)		-
기타포괄손익금융자산의 취득	-		(2,089,848,438)
기타포괄손익금융자산의 처분	92,866,986		-
종속기업 취득	(15,551,338,400)		(324,204,773)
종속기업 처분	6,130,290,620		4,590,000,000
유형자산의 취득	(752,004,226)		(4,357,442,336)
유형자산의 처분	30,029,000		(1,816,211)
무형자산의 취득	(81,068,508)		(176,811,009)
무형자산의 처분	78,000,000
보증금의 증가	-		(44,009,500)
보증금의 감소	89,000,180		-
매각예정비유동자산부채의 변동	1,115,642,209		-
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름		(4,049,153,545)		(7,879,453,940)
차입금의 증가	56,587,846,163		2,515,690,000
차입금의 상환	(59,259,017,946)		(3,160,202,552)
배당금의지급	(625,202,300)		(625,202,300)
전환사채의 상환	-		(13,847,536,858)
전한사채의 발행	-		7,878,500,000
금융리스부채의 지급	(752,779,462)		(640,702,230)
Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)		(6,863,394,722)		(939,020,578)
Ⅴ.기초 현금및현금성자산		12,597,034,295		13,533,877,756
Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		(1,164,105)		2,177,117
기말현금및현금성자산	5,732,475,468		12,597,034,295

&cr

- 이익잉여금처분계산서(안)&cr

<이익잉여금처리계산서(결손금처리계산서)>

제20 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제19 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제20기		제19기
처분예정일 : 2021년 3월 29일		처분확정일 : 2020년 3월 26일
I. 미처분이익잉여금		22,287,946,960		42,473,178,767
전기이월미처분이익잉여금	41,785,456,237		42,998,233,778
당기순이익(손실)	-19,497,509,277		-525,055,011
II. 이익잉여금처분액		-645,195,760		-687,722,530
이익준비금	-58,654,160		-62,520,230
배당금	-586,541,600		-625,202,300
주당배당금(율)
당기 : 50원
전기 : 50원
III. 차기이월미처분이익잉여금		21,642,751,200		41,785,456,237

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

(단위 : 원)

구분	제20기(안)	제19기	비고
주당 현금배당금	50	50	보통주
시가배당율(%)	0.7	1.3	-
현금배당금 총액	586,541,600	625,202,300	-

※ 제20기 현금배당은 최대주주를 제외한 차등배당임&cr

02_정관의변경 □ 정관의 변경

&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제46조(감사의 선임) &cr① 감사는 주주총회에서 선임한다.&cr② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.	제46조(감사의 선임·해임) &cr① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.&cr② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.	감사선임에 관한 조문 정비.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.	③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.	전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함.
<신설>	④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.&cr⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.
제8조의2(주식등의 전자등록) &cr회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.	제8조의2(주식등의 전자등록) &cr회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.	비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함.
제13조(신주의 배당기산일) &cr회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.	제13조(신주의 동등배당)&cr회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.	동등배당 원칙을 명시함.
제18조(전환사채의 발행) &cr① ∼ ③ (생략)&cr④ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.	제18조(전환사채의 발행) &cr① ∼ ③ (현행과 같음)&cr④ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.	전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함.
제55조(이익배당) &cr① ∼ ② (생략)&cr③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.	제55조(이익배당) &cr① ∼ ② (현행과 같음)&cr③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.	배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함.
<주석 신설>&cr&cr&cr④ (생략)	※ 제17조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.&cr&cr④ (현행과 같음)	배당기준일 설정에 관한 주석 신설
제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) &cr① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.	제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) &cr① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.	정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.&cr(4~5월 정기주주총회 가능)
② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.	② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.
③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.	③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
<주석 신설>	※「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음.
제21조(소집시기) &cr① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.	제21조(소집시기) &cr회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다.
② 정기주주총회는 매사업연도 종료후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.	<삭제>
제52조(재무제표 등의 작성 등) &cr① (생략)&cr② 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.	제52조(재무제표 등의 작성 등) &cr① (생략)&cr② 대표이사는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.
③ 감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.	③ 감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.
<주석 신설>&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr④ ∼ ⑧ (생략)	※ (주1) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 회사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 따라 재무제표를 사업보고서 제출기한 6주 전(연결재무제표는 4주 전)까지 외부감사인에게 제출하여야 함.&cr※ (주2) 사업보고서 제출기한 이후 정기주주총회를 개최하는 경우 외부감사인은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 따라 외부감사보고서를 사업보고서 제출기한 1주 전까지 회사에 제출하여야 하며, 사업보고서 제출 시 (외부감사인의) “감사보고서”와 “감사의 감사보고서”를 필수로 첨부하여야 함.&cr④ ∼ ⑧ (현행과 같음)
<신설>	부 칙&cr&cr제1조(시행일) 이 정관은 2021년 3월 29일부터 시행한다.&cr제2조(감사 선임에 관한 적용례) 제50조제3항·제5항의 개정규정(선임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 이후 선임하는 감사부터 적용한다.&cr제3조(감사 해임에 관한 적용례) 제50조제4항·제5항의 개정규정(해임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 당시 종전 규정에 따라 선임된 감사를 해임하는 경우에도 적용한다.	부칙 : 시행일 및 감사의 선임 및 해임에 관한 경과규정

03_이사의선임 □ 이사의 선임

&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자&cr성명	생년월일	사외이사&cr후보자여부	감사위원회의 위원인&cr이사 분리선출 여부	최대주주와의&cr관계	추천인
조효현	1971.09.19	사내이사	해당사항 없음	없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의&cr최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
조효현	(주)에스에너지&cr솔루션사업 부문장	2018.06 ~ 현재	에스에너지 솔루션사업 부문장	없음
2012.04 ~ 2018.05	KC솔라에너지 입찰수주 팀장
2011.08 ~ 2012.03	에스파워 프로젝트관리 부장

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

해당 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 본 후보자는 당사의 솔루션사업 부문을 총괄하고 있으며, 당사의 경쟁력 제고와 국내외 EPC사업 역량 확대에 기여함.&cr

- 재직기간 동안 쌓아온 전문지식과 노하우를 활용하여 당사가 목표로 하는 신재생에너지 토탈 솔루션 기업으로 도약하는데 지속적인 기여를 할 수 있을 것으로 판단하여 추천함

확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 이사 후보자 확인서(조효현).jpg 이사 후보자 확인서(조효현)

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

05_감사의선임 □ 감사의 선임

&cr제4호 의안 : 감사 선임의 건&cr

<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
조성준	1955.02.17	없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의&cr최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
조성준	안실련 이사&cr(안전생활실천시민연합)	2020.02 ~ 현재	안실련 이사&cr(안전생활실천시민연합)	없음
2017.02 ~ 현재	충남지방노동위원회&cr공익위원
2015.06 ~ 현재	사단법인 한국안전기술협회&cr기획관리 이사
1997.04 ~ 2011.12	고용노동부 진주/서울강남/천안&cr지청장

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 본 후보자는 오랜 기간의 공직 경력과 함께 경영학 석·박사 학위 보유 등 경영전반의 전문적인 지식을 보유하고 있음. 특히, 고용노동부 지청장 역임, 산업안전 관련 사단법인 경력은 최근 제정된 ‘중대재해처벌법’ 준수에 올바른 방향을 제시할 것으로 기대됨.

- 이와 같은 다양한 전문성을 바탕으로, 당사의 주요 경영방침 결정 및 법률준수 등에 객관적이고 합리적인 감사 직무를 수행할 것으로 판단됨.

- 또한 최대주주, 회사 등과 어떠한 이해관계가 없는 독립적인 지위에서 감사 업무를 수행할 것으로 판단하여 추천함.

확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 감사 후보자 확인서(조성준).jpg 감사 후보자 확인서(조성준)

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

09_이사의보수한도승인 □ 이사의 보수한도 승인

&cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 ( 1 )
보수총액 또는 최고한도액	5,000,000,000 원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 ( 1 )
실제 지급된 보수총액	825,393,720
최고한도액	5,000,000,000 원

※ 기타 참고사항

- 이사 보수 한도는 전기와 동일

10_감사의보수한도승인 □ 감사의 보수한도 승인

&cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	200,000,000 원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	58,921,080
최고한도액	200,000,000 원

※ 기타 참고사항

- 감사 보수 한도는 전기와 동일