Runner(Xiamen) Corp. — Audit Report / Information 2023

Mar 29, 2024

厦门建霖健康家居股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 委员会对会计师事务所2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）成立于1985 年， 2012 年2 月由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙。注册地址在北 京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼1101，首席合伙人为梁春。截至2023 年 12 月31 日合伙人270 人，注册会计师1471 人（其中：签署过证券服务业务审 计报告的注册会计师1141 人）。大华所在国内重要城市设立了30 家分支机构。 2022 年度业务总收入33.27 亿元、审计业务收入30.74 亿元、证券业务收入 13.89 亿元。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023 年4 月28 日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了 《关于续聘2023 年度会计师事务所的议案》，后该议案于2023 年5 月22 日经 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立童事对上述议案发表了事前认可和同 意的独立意见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司2023 年年报工作安排，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告及2023 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性进行了 审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用

资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023 年12 月31 日的合 并及母公司财务状况以及2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司 按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告 内部控制。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计 报告。在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所（特殊普通合伙）就会计 师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风 险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审 意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对大华 所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对大华所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、 过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司 提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）2023 年2 月29 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师 及项目经理召开工作沟通会议，对2023 年度审计工作的初步情况，如审计范围、 重要时间节点、人员安排、审计重点、调整事项等相关事项进行了沟通。审计 委员会成员听取了大华所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的 问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（三）2023 年3 月28 日，公司第三届董事会审计委员会2024 年第一次会 议以线上与线下结合方式召开，审议通过公司2023 年年度报告、财务决算报告、 内部控制评价报告、续聘会计师事务所等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》、《董事会审计委 员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对大华所相关资质 和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与大华所进行了充分的讨论和沟通， 督促大华所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会

对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为大华所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态 度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023 年 年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、 及时。

厦门建霖健康家居股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年3 月28 日