润建股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2026]0011000100号

大华会计师事务所（特殊普通合伙）

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

润建股份有限公司
内部控制审计报告
（截止2025年12月31日）

目录
页次

一、内部控制审计报告
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MOORE
大华国际
大华会计师事务所

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.daHua-cpai.com

内部控制审计报告

大华内字[2026]0011000100号

润建股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了润建股份有限公司（以下简称润建股份）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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大华内字[2026]0011000100号内部控制审计报告

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，润建股份于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：康文军

中国·北京中国注册会计师：任思仆

二〇二六年四月二十四日

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统一社会信用代码

91110108590676050Q

营业执照

(副本)(7-1)

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名称大企会计师事务所（特殊普通合伙）

类型特殊普通合伙企业

执行事务合伙人杨晨辉

经营范围

审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本、出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务、出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务；无人市场主体依法自主选择验收项目、开展经营活动；依法执行非组织行动；经营范围：准后依批准的内容开展经营活动；非组织行动：准后依批准的内容开展经营活动。

业政策禁止和限制类项目自主扫描。