Ruitai Materials Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Mar 25, 2019

瑞泰科技股份有限公司

独立董事对公司相关事项发表的独立意见

根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《中小企业板上市公 司内部审计工作指引》、中国证监会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等相关法律、 法规及 《公司章程》、公司《独立董事工作制度》的有关规定，作为瑞泰科 技股份有限公司（简称“公司”）的独立董事，我们本着对公司、全 体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司第六届董事 会第十次会议相关事项进行了认真的检查和落实，并发表独立意见如 下：

一、关于对公司与关联方资金往来、累计和当期对外担保情况的专项 说明和独立意见

1、报告期内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均 为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方违规占用公司 资金的情况。

2、公司累计和当期对外担保情况

（1）报告期内，公司已审批的对下属公司的担保额度为68,260.50 万元，实际发生额为26,096.31万元；公司已审批的控股子公司对其下 属公司的担保额度为7,200万元，实际发生额为7,200万元。此外还包

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括公司接受控股股东中国建筑材料科学研究总院有限公司12,000万 元委托贷款所提供的质押担保。

截至2018年12月31日，公司已审批的对下属公司的担保额度为 97,760.50万元，实际发生额为36,108.74万元；公司已审批的控股子公 司对其下属公司的担保额度为7,200万元，实际发生额为7,200万元。 此外还包括公司接受控股股东中国建筑材料科学研究总院有限公司 12,000万元委托贷款所提供的质押担保。

截至2018年12月31日公司所有实际发生的对外担保金额占公司 2018年12月31日经审计归母净资产的129.86%。

（2）报告期内公司的各项对外担保均已按照相关法律法规、《公 司章程》和其他制度规定履行了必要的审议程序，如实披露对外担保 事项，不存在违法对外担保行为。

（3）公司能够严格执行有关规定，控制对外担保事项，截止本 报告日，没有为股东的控股子公司、股东的附属企业及公司持股50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，无其他任何形 式的对外担保。

二、关于公司 2018 年度利润分配预案的独立意见

公司 2018 年度利润分配预案符合公司的实际情况以及相关法律、 法规及《公司章程》的规定，同意董事会提出的 2018 年度利润分配 预案，并提交公司股东大会审议。

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三、关于公司内部控制自我评价报告发表的独立意见

公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律、法规 和监管部门的相关要求，并能得到有效执行，促进了公司经营活动的 有序开展。公司《2018年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反 映了公司内部控制的实际运行情况。

四、关于公司 2019 年为下属公司银行借款业务提供担保的独立意见

公司 2019 年为下属公司银行借款业务提供连带责任担保，有利 于其筹措经营发展资金，减少其资金风险，符合公司整体利益。公司 已按照相关法律法规、《公司章程》和其他制度的有关规定履行了必 要的审议程序，如实对外披露担保事项，不存在违法担保行为，未损 害公司和股东、特别是中小股东的权益。

除湘潭分公司外，被担保公司的少数股东将以其持有的该公司的 股权提供质押反担保，公司将按担保收费办法收取担保费。 同意上述担保事项，并提交公司股东大会审议。

五、关于公司控股子公司华东瑞泰为其子公司提供担保的独立意见

华东瑞泰科技有限公司（简称“华东瑞泰”）为宜兴市耐火材料 有限公司（简称“宜兴耐火”）和宜兴瑞泰耐火材料有限公司（简称 “宜兴瑞泰”）向银行申请授信提供担保，是为了满足其正常生产经 营和业务发展对资金的需要，符合公司整体经营发展目标。

由于宜兴耐火是华东瑞泰的全资子公司，因此无需提供反担保措

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—— 施。宜兴瑞泰的另一股东 宜兴市张泽耐火电瓷厂有限公司以其持 有的宜兴瑞泰股权向华东瑞泰提供反担保。

同意上述担保事项，并提交公司股东大会审议。

六、关于公司向子公司提供委托贷款的独立意见

公司向子公司都江堰瑞泰科技有限公司（简称“都江堰瑞泰”）、 河南瑞泰耐火材料科技有限公司（简称“河南瑞泰”）、郑州瑞泰耐 火科技有限公司（简称“郑州瑞泰”）提供委托贷款是基于其正常生 产经营所需，主要用于补充其生产经营所需的流动资金、归还银行贷 款和其他与生产经营直接或间接相关的款项等。上述子公司将以其持 有的土地使用权和房产、设备等资产向公司提供抵押反担保。

本次公司为子公司提供委托贷款程序合法合规，风险可控，对公 司无负面影响，不会损害公司和股东的合法权益。

同意公司为都江堰瑞泰、河南瑞泰、郑州瑞泰提供委托贷款，并 提交公司股东大会审议。

七、关于 2018 年度公司高管人员薪酬的独立意见

2018年度公司高级管理人员的薪酬严格按照公司考核制度执行， 是合理、真实的。同意该薪酬方案。

八、关于 2018 年度公司董事长薪酬的独立意见

公司董事会薪酬与考核委员会根据董事长2018年在公司发展中

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发挥的作用，结合2018年公司经营业绩考核情况，确定了年度综合奖 励。同意该薪酬方案，并提交公司股东大会审议。

九、关于公司续聘 2019 年度审计机构的独立意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“立信”）在 2018 年 度审计工作期间，遵循独立客观公正的职业准则，能够及时、准确的 完成审计工作。立信为公司出具的 2018 年年度审计报告客观、公正 地反映了公司的财务状况和经营成果。同时，立信具备承担公司内部 控制规范工作情况的审计能力，能够满足公司内控审计的需要。

同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2019 年 度审计机构（含财务报告审计和内控审计），并提交公司股东大会审 议。

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（此页无正文，为签字页）

独立董事签名：

潘东晖 张劲松 赵选民

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2019 年 3 月 22 日