Ruitai Materials Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 20, 2012

瑞泰科技股份有限公司

审 核 报 告

- 大信专审字［ 2012 ］ 第 1 1240 号

大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

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目 录

 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报 第 1-2 页 告

 控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 第 3-4 页

 会计师事务所营业执照、资格证书

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控股股东及其他关联方占用资金情况

审 核 报 告

大信专审字[2012]1-1240 号

瑞泰科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了瑞泰科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年12 月31 日 的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并股东权 益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注 （以下简称“财务报表”）,并于2012 年4 月18 日出具了标准无保留意见的审计报告。财务 报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实 施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的《瑞泰科技股份有限公司2011 年 度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

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• 1 -

需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二○一二年四月十八日

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• 2 -

2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：瑞泰科技股份有限公司 单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2011 年期初 占用资金余 额	2011 年度占 用累计发生 金额	2011 年度偿 还累计发生 金额	2011 年期末 占用资金余 额	占用形成 原因	占用 性质
控股股东、实际 控制人 及其附属企业	中国建材国际工程有限公司	同一实质控制人	应收账款	4,864.93	12,340.63	9,510.60	7,694.96	销货款	经营性 占用
	秦皇岛玻璃工业研究设计院	同一控股股东	应收账款	2,144.26	4,069.51	4,060.31	2,153.46	销货款	经营性 占用
	南方水泥有限公司	同一实质控制人	应收账款	718.69	5,085.44	3,869.39	1,934.74	销货款	经营性 占用
	中国联合水泥集团有限公司	同一实质控制人	应收账款	248.78	1,589.12	1,189.36	648.54	销货款	经营性 占用
	巨石集团有限公司	同一实质控制人	应收账款	316.38	-	100.88	215.50	销货款	经营性 占用
	中国洛阳浮法玻璃集团有限责 任公司	同一实质控制人	应收账款	59.09	81.33		140.42	销货款	经营性 占用
	中国新型建筑材料工业杭州设 计院	同一控股股东	应收账款	-	593.20	459.20	134.00	销货款	经营性 占用
	合肥水泥研究设计院	同一控股股东	应收账款	-	118.31	60.88	57.43	销货款	经营性 占用
	蚌埠玻璃工业设计研究院	同一控股股东	应收账款	104.10	-	104.10	-	销货款	经营性 占用
小计			应收账款	8,456.23	23,877.54	19,354.72	12,979.05
上市公司的子公 司及其附属企业	湖南瑞泰硅质耐火材料有限公 司	子公司	预付账款	39.72	95.29	14.37	120.64	采购款	经营性 占用
	湘潭瑞泰高级硅砖有限公司	孙公司	预付账款	1,260.35	1,994.50	2,257.20	997.65	采购款	经营性 占用
	郑州瑞泰耐火材料有限公司	子公司	预付账款		1,716.10	1,482.24	233.86	采购款	经营性 占用

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• 3 -

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2011 年期初 占用资金余 额	2011 年度占 用累计发生 金额	2011 年度偿 还累计发生 金额	2011 年期末 占用资金余 额	占用形成 原因	占用 性质
	安徽瑞泰新材料科技有限公司	子公司	预付账款		27.36		27.36	往来款	经营性 占用
	浙江瑞泰圣奥耐火材料有限公 司	子公司	预付账款		9.60		9.60	采购款	经营性 占用
	都江堰瑞泰科技有限公司	子公司	预付账款	102.19	3,715.31	3,817.50		采购款	经营性 占用
	河南瑞泰耐火材料科技有限公 司	子公司	预付账款	339.47	4,413.14	4,672.48	80.13	采购款	经营性 占用
小计				1,741.73	11,971.30	12,243.79	1,469.24
合计				10,197.96	35,848.84	31,598.51	14,448.29

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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• 4 -