Ruitai Materials Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Jul 15, 2008

北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告

XYZH/2008A3002-2

北京瑞泰高温材料科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，审核了后附的北京瑞泰高温材料科技股份有限公司（以下简称“贵公 司”）的《关于前次募集资金使用情况报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供贵公司非公开增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报 告作为贵公司申请非公开增发股票的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、 管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按照中国证券监督管理委 员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《关于前次募集资金使用情况报告》， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对贵公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查， 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我 们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

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五、 鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会 发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》，如实反映了贵公司截至2007 年12 月 31 日止前次募集资金的使用情况。

信永中和会计师事务所 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 北京 二○○八年七月二日

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