RTA LABORATUVARLARI BİYOLOJİK ÜRÜNLER İLAÇ VE MAKİNE SANAYİ TİCARET A.Ş.

Quarterly Report • Oct 31, 2024

RTA Laboratuvarları Biyolojik Ürünler İlaç ve Makine Sanayi Ticaret AŞ

YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU 01.01.2024 – 30.09.2024

Genel Bilgiler	1
Şirket'in Faaliyetleri ve Faaliyetlerine İlişkin Önemli Gelişmeler	4
Finansal Durum	8
Diğer Hususlar	12

Genel Bilgiler

a. Şirket Hakkında Genel Bilgiler

Raporun Dönemi	:	01.01.2024 – 30.09.2024
Ticaret Ünvanı	:	RTA Laboratuvarları Biyolojik Ürünler İlaç ve Makine San. Tic. AŞ
Ticaret Sicil Müdürlüğü	:	Gebze Ticaret Sicili Müdürlüğü
Ticaret Sicil Numarası	:	6873
Kuruluş Tarihi	:	06.05.1996
Faaliyet Konusu	:	İnsan ve hayvan sağılığında kullanılan her türlü aşı, serum, antijen, mikrobiyolojik test kitleri ve genetik ürünler gibi biyolojik ürünler ile kimyasal maddelerin imalat, ihracat ve ticareti
Çıkarılmış Sermayesi	:	100.000.000.-TL
Kayıtlı Sermaye Tavanı	:	1.000.000.000.-TL1
Merkez Adresi	:	Gebze Plastikçiler Organize Sanayi Bölgesi İnönü Mah. Balçık Köyü Yolu Üzeri GEPOSB İçi Cumhuriyet Cad. No:3 41400 Gebze / KOCAELİ
Telefon	:	0 262 648 53 00
İnternet Adresi	:	www.rtalabs.com.tr
E-posta Adresi	:	rta@rtalabs.com.tr

b. Sermaye ve Ortaklık Yapısı

RTA Laboratuvarları Biyolojik Ürünler İlaç ve Makine San. Tic. AŞ ("Şirket" veya "RTA Laboratuvarları"), 1996 yılında İstanbul'da sektöre giriş yapmış ve 2014 yılında hisselerinin %34'ünü halka arz etmiştir. Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 24.06.2022 tarihli onayına istinaden 100.000.000.-TL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde 42.970.214.-TL olan çıkarılmış sermayesini 100.000.000.-TL'ye çıkarmış olup Şirket'in 30.09.2024 tarihi itibarıyla ortaklık yapısı aşağıda yer almaktadır.

¹ Şirket'in 16.02.2024 tarihli yönetim kurulu toplantısında alınan karar kapsamında, Şirket esas sözleşmesinin "Sermaye ve Pay Senetlerinin Türü" başlıklı 6'ncı maddesinin tadiline ilişkin, Sermaye Piyasası Kurulu ve T.C. Ticaret Bakanlığı tarafından onaylanan esas sözleşme tadil metni tasarısı 06.09.2024 tarihli 2023 yılı olağan genel kurul 2. toplantısında kabul edilmiş olup 23.09.2024 tarihinde T.C. Gebze Ticaret Sicili Müdürlüğü tarafından tescil, 23.09.2024 tarihli ve 11170 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ise ilan edilmiştir. Söz konusu esas sözleşme tadili sonrasında Şirket'in kayıtlı sermaye tavanı 100.000.000.-TL'den 1.000.000.000.-TL'ye yükseltilmiştir.

	Pay	Pay	Pay	Oy Hakkı
Ortağın Adı-Soyadı/Ünvanı	Grubu	Tutarı (TL)	Oranı (%)	Oranı (%)
	(A) Grubu	9.215.721,73	9,21	48,06%
İCG Finansal Danışmanlık AŞ	(B) Grubu	1.987.647,27	1,99	0,69%
Toplam:		11.203.369,00	11,20	48,75%
Güler Yatırım Holding AŞ2	(A) Grubu	4.188.912,47	4,19	21,84%
	(B) Grubu	1.202.537,24	1,20	0,42%
Toplam:		5.391.449,71	5,39	22,26%
Diğer/Halka Açık	(B) Grubu	83.405.181,29	83,41	28,99%
Toplam:		100.000.000,00	100,00	100,00%

Tablodan da görüleceği üzere, Şirket'in çıkarılmış sermayesi 100.000.000.-TL olup 100.000.000 adet hisseden oluşmaktadır. Bunlardan 13.404.634,20 adedi nama yazılı (A) grubu, 86.595.365,80 adedi ise hamiline yazılı (B) grubu paylardır.

Şirket esas sözleşmesinin 7. maddesi çerçevesinde, (5) üyeden oluşan yönetim kurulunun (2) üyesi (A) Grubu pay sahiplerinin çoğunluğu tarafından gösterilecek adaylar arasından seçilmektedir. Ayrıca esas sözleşmenin 9. maddesi çerçevesinde, (A) Grubu payların olağan ve olağanüstü genel kurul toplantılarında (15) oy hakkı, (B) Grubu payların ise (1) oy hakkı bulunmaktadır.

c. Yönetim Yapısı

Şirket yönetim kurulu (5) üyeden oluşmakta olup 30.09.2024 tarihi itibarıyla yönetim kurulu üyelerine ilişkin bilgilere aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.

Yönetim Kurulu Üyesi	Görevi	Göreve Başlama Tarihi	Görev Bitiş Tarihi
Murat GÜLER	Yönetim Kurulu Başkanı	11.04.2022	11.04.2025
Ayşe TERZİ	Yönetim Kurulu Üyesi	11.04.2022	11.04.2025
Şaban Orçun KALKAN	Yönetim Kurulu Üyesi	11.04.2022	11.04.2025
Zeliha EGE	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	11.04.2022	11.04.2025
Hüsnü Cemal YANGÖZ	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	08.11.2023	11.04.2025

d. Yönetim Kurulunun Çalışma Esasları

Yönetim kurulu, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu, şirket esas sözleşmesi ve ilgili diğer mevzuat uyarınca genel kurul tarafından alınması gereken kararlar dışında kalan kararları almaya yetkilidir.

Türk Ticaret Kanunu ve sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde en çok (3) yıl için seçilecek (5) üyeden oluşan yönetim kurulunun (2) üyesi (A) Grubu pay sahipleri tarafından seçilmektedir.

² Güler Yatırım Holding AŞ, RTA Laboratuvarları paylarıyla ilgili olarak 26.06.2024 tarihinde 11,50-11,92 fiyat aralığından 2.600.000.-TL nominal değerli (B) Grubu pay satışı gerçekleştirmiştir.

Yönetim kurulunda icrada görevli olan ve olmayan üyeler bulunur. İcrada görevli olmayan yönetim kurulu üyeleri arasında Sermaye Piyasası Kurulu'nun Kurumsal Yönetim İlkelerine göre seçilen bağımsız üyeler bulunur.

Yönetim kurulu bünyesinde komitelerin oluşturulması, komitelerin görev alanları, çalışma esasları Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu, Sermaye Piyasası Kurulu'nun kurumsal yönetime ilişkin düzenlemeleri ve ilgili diğer mevzuat hükümlerine göre gerçekleştirilir.

Yönetim kurulu üye tam sayısının çoğunluğu ile toplanır ve kararlarını, toplantıda hazır bulunan üyelerin çoğunluğu ile alır. Oylarda eşitlik olması halinde teklif gelecek toplantıya bırakılmakta olup ikinci toplantıda da eşitlik olması halinde söz konusu teklif reddedilmiş sayılır. Ayrıca yönetim kurulu üyeleri birbirlerini temsilen oy veremeyecekleri gibi, toplantılara vekil aracılığıyla da katılamazlar.

e. Yönetim Kurulu Komiteleri

Şirketimizin yönetim kurulu bünyesinde Denetimden Sorumlu Komite, Riskin Erken Saptanması Komitesi ve Kurumsal Yönetim Komitesi kurulmuştur. Bahse konu komitelere ilişkin detaylar aşağıda yer almaktadır.

Yönetim Kurulu Komitesi	Üye	Görev
Denetimden	Zeliha EGE	Komite Başkanı / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi
Sorumlu Komite	Hüsnü Cemal YANGÖZ	Komite Üyesi / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi
Riskin Erken	Zeliha EGE	Komite Başkanı / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi
Saptanması Komitesi	Hüsnü Cemal YANGÖZ	Komite Üyesi / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi
Kurumsal	Hüsnü Cemal YANGÖZ	Komite Başkanı / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi
YönetimKomitesi	Zeliha EGE	Komite Üyesi / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi
	Rıdvan YİĞİTBİLEK3	Komite Üyesi / Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi

Komitelerin faaliyetlerine ilişkin ayrıntılı bilgiler Şirket'in internet sitesinde yer almaktadır4.

f. Personel Sayısı

30.09.2024 tarihi itibarıyla Şirket'in çalışan sayısı 69'dur.

g. Yönetim Organı Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Mali Haklar

Dönem içerisinde yönetim organı üyeleri ile üst düzey yöneticilere sağlanan ücret ve benzeri menfaatler toplamı 1.669.279.-TL'dir.

³ 28.06.2024 tarihli yönetim kurulu toplantısında; Sn. Soykan KUŞ'un Yatırımcı İlişkileri Bölümü ve Kurumsal Yönetim Komitesi'ne ilişkin görevlerine son verilmiş olup Sn. Rıdvan YİĞİTBİLEK'in Yatırımcı İlişkileri Yöneticisi ve Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi olarak görevlendirilmesine karar verilmiştir.

⁴ www.rtalabs.com.tr/yatirimci-iliskileri/komiteler

Şirket'in Faaliyetleri ve Faaliyetlerine İlişkin Önemli Gelişmeler

a. Şirket'in Bağlı Ortaklık ve İştirakleri

Şirket'in bağlı ortaklık ve/veya iştiraklerine ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.

i. A1 Capital Yatırım Menkul Değerler AŞ (A1 Capital)

A1 Capital, 16.11.1990 tarihinde Form Menkul Değerler AŞ ünvanıyla kurulmuş olup 2008 yılında Credit Agricole tarafından satın alınarak ünvanı Credit Agricole Cheuvreux Menkul Değerler AŞ olarak değiştirilmiştir. Daha sonra çoğunluk payları Güler Yatırım Holding AŞ tarafından alınan şirketin ünvanı 2013 yılında A1 Capital Yatırım Menkul Değerler AŞ olarak değiştirilmiştir.

A1 Capital'in 27.03.2023 tarihli yönetim kurulu kararı ile 1.000.000.000.-TL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde kalmak üzere 100.000.000.-TL tutarındaki çıkarılmış sermayesinin 35.000.000.-TL tutarında artırılarak 135.000.000.-TL'ye çıkarılmasına, artırılan 35.000.000.- TL nominal değerli (B) grubu nama yazılı payların sermaye piyasası mevzuatı ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde halka arz edilmesine karar verilmiş olup Sermaye Piyasası Kurulu'nun 01.06.2023 tarihinde şirketin halka arz başvurusunu onaylamasıyla birlikte 15.06.2023 tarihinden itibaren şirket payları Borsa İstanbul AŞ Yıldız Pazar'da A1CAP koduyla işlem görmeye başlamıştır. Söz konusu halka arz öncesinde RTA Laboratuvarları'nın A1 Capital sermayesinde payı %43 iken, halka arz sonrasında bu oran %31,85 olmuştur.

ii. A1 Eğitim ve Filo Kiralama AŞ

A1 Eğitim ve Filo Kiralama AŞ ("A1 Filo"), 08.12.2023 tarihinde İstanbul Ticaret Sicili Müdürlüğü'ne tescil edilerek 50.000.000.-TL ödenmiş sermaye ile kurulmuş olup 30.11.2023 tarihli yönetim kurulu kararıyla RTA Laboratuvarları adı geçen şirkete 8.500.000 adet pay karşılığında 8.500.000.-TL tutarla %17,00 oranında iştirakte bulunmuştur.

A1 Filo'nun ana faaliyet konusu motorlu hafif kara taşıtlarının ve arabaların sürücüsüz olarak kiralanması başta olmak üzere, konusuyla ilgili her seviye ve türde eğitim vermek, kurs ve seminer düzenlemektir.

A1 Filo'nun 14.08.2024 tarihli genel kurul toplantısında sermayesinin 50.000.000.-TL'den 75.000.000.-TL'ye çıkarılmasına karar verilmiş olup RTA Laboratuvarları bahse konu sermaye artırımına A1 Filo sermayesindeki payı (%17,00) oranında katılım sağlamıştır. Söz konusu sermaye artırımı sonrasında RTA Laboratuvarları'nın A1 Filo sermayesindeki payı 12.750.000.-TL (%17,00) olarak gerçekleşmiştir.

iii. Kartal Yenilenebilir Enerji Üretim AŞ (Kartal Enerji)

Kartal Enerji'nin fiili faaliyet konusu güneş enerjisi santrallerinden elektrik enerjisi üretimi ve üretilen elektriğin dağıtım şirketlerine Yenilenebilir Enerji Kaynakları Destekleme Mekanizması (YEKDEM) kapsamında satışıdır. Bu kapsamda

Şirket 53.414,06 kWp toplam kurulu güce sahip olup güneş enerjisi santralleri aracılığıyla elektrik üretimi gerçekleştirmektedir.

05.02.2024 tarihinde RTA Laboratuvarları ile Kartal Enerji sermayesinde pay sahibi olan Koray Holding AŞ arasında 1.-TL nominal değerli 2.750.000 adet (A) Grubu nama yazılı payın 101.353.090.-TL bedelle devredilmesi hususunda imzalanan sözleşmeye istinaden bahse konu paylar 06.03.2024 tarihinde devralınmış olup bu devir işlemi sonrasında RTA Laboratuvarları'nın Kartal Enerji sermayesindeki pay oranı %5,00 olmuştur.

b. Genel Kurul Toplantısı

13.08.2024 tarihinde yapılması planlanan 2023 yılı olağan genel kurul toplantısı gerekli toplantı nisabının sağlanamaması nedeniyle tehir edilmiş olup 06.09.2024 tarihinde gerçekleştirilen 2023 yılı olağan genel kurul 2. toplantısında aşağıdaki gündemlere ilişkin karar alınmıştır.

• 1. Toplantı Başkanlığı'na Sn. Şaban Orçun KALKAN'ın seçilmesine oy birliği ile karar verilmiş olup tutanak yazmanlığına Sn. İlayda TERZİ, oy toplama memurluğuna Sn. Suna Pelin ATABEY ve elektronik genel kurul işlemleri için Elektronik Genel Kurul Sertifikası sahibi olan Sn. Rıdvan YİĞİTBİLEK görevlendirilmiştir.
• 2. Genel kurul toplantı tutanaklarının imzalanması hususunda Toplantı başkanlığına yetki verilmesi oybirliği ile kabul edilmiştir.
• 3. 2023 yılına ilişkin Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu, Bağımsız Dış Denetim Raporu ile 2023 yılı Bilanço ve Kar/Zarar hesapları okunmuş sayılarak müzakereye açılmış ve oybirliği ile kabul edilmiştir.
• 4. 2023 yılı faaliyetlerinden ötürü yönetim kurulu üyelerinin ibrası hususu müzakereye açılmış ve yönetim kurulu üyeleri kendi ibralarında oy kullanmaksızın oybirliği ile yönetim kurulu üyelerinin ibra edilmesine karar verilmiştir.
• 5. Yönetim Kurulu'nun 2023 yılına ilişkin kar dağıtılmaması önerisi genel kurulun oylamasına sunulmuş ve 2023 yılına ilişkin olarak kar dağıtımı yapılmamasına oybirliği ile karar verilmiştir.
• 6. Şirket'imizin boşalan yönetim kurulu üyeliklerine ilişkin olarak, 08.11.2023 tarihli yönetim kurulu toplantısında Sn. İkbal Agâh İNCE'nin yerine Sn. Hüsnü Cemal YANGÖZ'ün atanmasına karar verilmiş olup bahse konu atama genel kurulun onayına sunulmuş ve oybirliği ile kabul edilmiştir.
• 7. Bağımsız yönetim kurulu üyelerine 2024 yılı için verilecek aylık net ücretin 9.000.-TL olarak belirlenmesi müzakereye açılmış ve oybirliği ile kabul edilmiştir.

• 8. 2024 yılı bağımsız denetimi için "PKF Aday Bağımsız Denetim AŞ" firmasının seçilmesi konusundaki yönetim kurulu kararına istinaden, "PKF Aday Bağımsız Denetim AŞ" firmasının seçilmesine oybirliği ile karar verilmiştir.

• 9. Sermaye Piyasası Kurulu'nun II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği'nin 12. maddesinin 4. fıkrası uyarınca Şirket'imiz tarafından iştirakleri dışında üçüncü kişiler lehine verilmiş olan teminat, rehin, ipotek ve kefaletler ile elde edilen gelir veya menfaatlere ilişkin pay sahiplerine bilgi verilmiştir.

• 10. 2023 yılında Şirket'in LÖSEV'e toplamda 6.598.-TL bağış yaptığı hususunda pay sahipleri bilgilendirilerek, 2024 yılı için Şirket'imiz tarafından yapılacak bağışların 31.12.2023 tarihli finansal tablolarda yer alan aktif toplamın yüzde beşini geçmemek üzere üst sınır olarak belirlenmesine oybirliği ile karar verilmiştir.
• 11. II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği eki Kurumsal Yönetim İlkeleri kapsamında hazırlanan "Bağış Politikası" ve "Kar Dağıtım Politikası" okunmuş sayılarak müzakereye açılmış ve oybirliği ile kabul edilmiştir.
• 12. Sermaye Piyasası Kurulu'nun 18.04.2024 tarih ve 2024/19 no.lu Bülteni ile Şirket'imiz adına uygulanmasına karar verilen idari para cezasına konu fiillerde sorumluluğu bulunan yönetim kurulu üyelerine, söz konusu idari para cezasının rücu edilmemesi oybirliği ile kabul edilmiştir.
• 13. Şirket esas sözleşmesinin "Sermaye ve Pay Senetlerinin Türü" başlıklı 6'ncı maddesinin, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 07.03.2024 tarihli ve E-29833736- 110.04.04-50840 sayılı uygun görüşü, T.C. Ticaret Bakanlığı'nın ise 18.03.2024 tarihli ve E-50035491-431.02-00095095095 sayılı izni uyarınca tadil edilmesine oybirliği ile karar verilmiştir.
• 14. Yönetim hâkimiyetini elinde bulunduran pay sahiplerinin, yönetim kurulu üyelerinin, üst düzey yöneticilerin ve bunların eş ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri yakınlarının, şirket veya bağlı ortaklıkları ile çıkar çatışmasına neden olabilecek nitelikte işlem yapabilmesi ve rekabet edebilmesi için Türk Ticaret Kanunu'nun 395 ve 396'ncı maddeleri kapsamına giren hususlarda yetkili kılınmaları hususunda gerekli iznin verilmesi, katılanların oybirliği ile kabul edilmiştir.

c. Şirket'in İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler

Şirket'in iç kontrol faaliyetleri temel olarak ortaklık faaliyetlerinin mevzuata ve yönetim stratejilerine uygun bir biçimde gerçekleşmesini sağlayacak biçimde defter ve kayıtların uygun bir biçimde tutulması ve izlenmesi işlemlerini içermektedir.

Öte yandan Şirket bağımsız denetim kuruluşları tarafından düzenli olarak denetlenmektedir.

d. Şirket'in Kar Dağıtım Politikasına İlişkin Bilgiler

Şirket'in kar dağıtım politikasına kurumsal internet sitesinde yer verilmektedir5.

12.07.2024 tarihli yönetim kurulu kararıyla, 2023 yılı olağan genel kurul toplantısında görüşülmek üzere, 2023 yılı karına ilişkin olarak kar dağıtımı yapılmaması önerisinde bulunulmuş olup bahse konu öneri 06.09.2024 tarihli genel kurul toplantısında oy birliği ile kabul edilmiştir.

⁵ www.rtalabs.com.tr/yatirimci-iliskileri/politikalar

e. Şirket'in Bağımsız Denetimi

Şirket'in bağımsız denetimi PKF Aday Bağımsız Denetim AŞ tarafından gerçekleştirilmektedir.

f. Diğer Önemli Gelişmeler

Şirket'te dönem içerisinde meydana gelen diğer önemli gelişmeler aşağıdaki gibidir:

• 27.02.2024 tarihli özel durum açıklamamızda belirtildiği üzere; 10.04.2023 tarihinde Devlet Malzeme Ofisi ve Şirketimiz arasında imzalanan "1.500.000 Adet Nükleik Asit Ekstraksiyon Kiti ve 8 Adet Nükleik Asit Ekstraksiyon Otomatize Sistemi" siparişine ilişkin sözleşme DMO'dan gelen talep üzerine karşılıklı olarak sonlandırılmıştır.
• Şirketimizin devam eden yatırımları arasında yer alan Malatya fabrikasının enerji ihtiyacını karşılamak amacıyla çatı güneş enerjisi santrali yatırımına karar verilmiştir. Bu kapsamda "anahtar teslim" usulüne göre 507,15 kWp / 378 kWe kapasiteli Fotovoltaik Güneş Enerjisi Santrali kurulması amacıyla, 25.07.2024 tarihinde yüklenici Onsolar Enerji San. ve Tic. Ltd. Şti. ile toplam bedeli 198.000.-USD + KDV (YüzDoksanSekizBin Amerikan Doları + KDV) olan bir sözleşme imzalanmıştır.
• Şirketimizin Gebze'de bulunan tesisinde yapılması öngörülen modernizasyon yatırımlarında kullanılmak üzere, yatırım teşvik belgesi başvurumuz, 26.08.2024 tarihinde, T.C. Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı Teşvik Uygulama ve Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü tarafından onaylanmış olup bahse konu yatırım teşvik belgesinin geçerlilik tarihi 03.01.2026, toplam tutarı ise 20.398.328.-TL'dir.
• Monkeypox Virüs DNA'sının tespiti için kullanılan gerçek zamanlı bir tanı kiti olan RTA Monkeypox Real-Time PCR Kiti'nin T.C. Sağlık Bakanlığı Türkiye İlaç ve Tıbbi Cihaz Kurumu nezdinde Ürün Takip Sistemi'ne kaydı 26.08.2024 tarihi itibarıyla gerçekleşmiştir.

Finansal Durum

a. Bilanço

Şirket'in 30.09.2024 tarihi itibarıyla finansal durum tablosu verileri aşağıdaki tabloda özetlenmektedir.

		Cari Dönem	Önceki Dönem
VARLIKLAR	Dipnot	30 Eylül 2024	31 Aralık 2023
Dönen Varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri	5	13.115.893	44.377.083
Finansal Yatırımlar	6	540.718	95.232.734
Ticari Alacaklar		55.854.676	57.331.719
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar	7-8	3.767.808	423.653
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar	8	52.086.868	56.908.066
Diğer Alacaklar		10.760.714	2.158.734
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar	7	8.800.000	--
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar	10	1.960.714	2.158.734
Stoklar	11	49.851.064	63.598.918
Peşin Ödenmiş Giderler		37.121.145	28.950.645
İlişkili Taraflardan Peşin Ödenmiş Giderler	7-13	6.448.413	8.719.398
İlişkili Olmayan Taraflardan Peşin Ödenmiş Giderler	13	30.672.732	20.231.247
Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar	28	19.997	806.680
Diğer Dönen Varlıklar	12	17.101.039	20.304.610
ARA TOPLAM		184.365.246	312.761.123
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar	14	--	25.741.495
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR		184.365.246	338.502.618
Duran Varlıklar
Finansal Yatırımlar	6	75.295.118	118
Diğer Alacaklar	10	23.752	10.805
Kullanım Hakkı Varlıkları	15	--	6.159.627
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar	4	1.110.415.904	1.115.944.498
Maddi Duran Varlıklar	17	226.039.599	192.831.665
Maddi Olmayan Duran Varlıklar		191.402	410.354
Peşin Ödenmiş Giderler	13	32.592.850	44.222.541
Ertelenmiş Vergi Varlığı	28	118.931.092	--
TOPLAM DURAN VARLIKLAR		1.563.489.717	1.359.579.608
TOPLAM VARLIKLAR		1.747.854.963	1.698.082.226

		Cari Dönem	Önceki Dönem
KAYNAKLAR	Dipnot	30 Eylül 2024	31 Aralık 2023
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Kısa Vadeli Borçlanmalar	9	110.890.333	41.918.015
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları	9	24.824.850	17.809.383
Ticari Borçlar		20.329.796	47.278.062
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar	8	20.329.796	47.278.062
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar	21	2.729.130	1.647.050
Ertelenmiş Gelirler	13	158.628	11.072.961
Kısa Vadeli Karşılıklar		2.360.677	944.813
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar	20	1.875.304	683.992
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar	20	485.373	260.821
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler		508.220	--
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		161.801.634	120.670.284
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Uzun Vadeli Borçlanmalar	9	35.346.295	3.327.057
Uzun Vadeli Karşılıklar		3.143.944	2.203.174
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar	20	3.143.944	2.203.174
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü	28	--	50.488.557
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		38.490.239	56.018.788
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar		1.547.563.090	1.521.393.154
Ödenmiş Sermaye	22	100.000.000	100.000.000
Sermaye Düzeltmesi Farkları		528.834.518	528.834.518
Paylara İlişkin Primler	22	150.378.240	150.378.240
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer
Kapsamlı Gelirler veya Giderler	22	534.341	339.443
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları	22	--	204.561
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı
Gelirinden Kâr/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar		534.341	134.882
Kârdan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler	22	12.598.991	12.598.991
Geçmiş Yıllar Kârları/Zararları	22	729.241.961	826.316.911
Dönem Net Kârı/Zararı		25.975.039	(97.074.949)
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR		1.547.563.090	1.521.393.154
TOPLAM KAYNAKLAR		1.747.854.963	1.698.082.226

b. Gelir Tablosu

Şirket'in 01.01.2024-30.09.2024 dönemi kar veya zarar tablosu verileri aşağıdaki tabloda özetlenmektedir.

				Önceki	Önceki
		Cari Dönem	Cari Dönem	Dönem	Dönem
	Dipno	01.01.2024	01.07.2024	01.01.2023	01.07.2023
KÂR VEYA ZARAR KISMI	t	30.09.2024	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2023
Hasılat	23	116.519.497	41.798.498	94.056.419	30.335.753
Satışların Maliyeti (-)	23	(85.468.446)	(28.049.318)	(71.154.840)	(29.918.019)
Brüt Kârı/Zararı		31.051.051	13.749.180	22.901.579	417.734
Genel Yönetim Giderleri (-)	24	(16.936.949)	(6.560.143)	(25.417.951)	(11.238.531)
Pazarlama Giderleri (-)	24	(10.143.755)	(4.269.983)	(17.745.656)	(11.705.427)
Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)	24	(16.134.617)	(7.066.053)	(11.245.502)	(2.850.861)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler	25	21.133.990	5.635.979	55.981.191	27.561.246
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-)	25	(29.559.909)	(16.896.451)	(24.447.322)	(9.849.897)
Esas Faaliyet Kârı/Zararı		(20.590.189)	(15.407.471)	26.339	(7.665.736)
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler	26	64.044.739	64.037.099	97.149.217	19.816.462
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-)	26	(44.667.430)	(26.003.311)	(3.503.889)	(71.937)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen
Yatırımların
Kârlarından /(Zararlarından) Paylar		(5.528.594)	(61.375.423)	219.244.974	48.007.854
FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ
FAALİYET KÂRI/ZARARI		(6.741.474)	(38.749.106)	312.916.641	60.086.643
Finansman Giderleri (-)	27	(47.239.899)	(18.709.791)	(25.635.992)	(5.180.874)
Finansman Gelirleri (+)	27	--	--	--	(24.984.683)
Parasal Kayıp/Kazanç		(89.395.051)	(48.361.940)	(51.547.408)	(188.599.190)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ
ÖNCESİ KÂRI /(ZARARI)		(143.376.424)	(105.820.837)	235.733.241	(158.678.104)
Sürdürülen Faaliyetler Vergi
(Gideri)/Geliri		169.351.463	3.815.581	(39.043.362)	(32.049.687)
Dönem Vergi Gideri/Geliri	28	--	--	(2.916.023)	(1.461.008)
Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri	28	169.351.463	3.815.581	(36.127.339)	(30.588.679)
DÖNEM KÂRI /(ZARARI)		25.975.039	(102.005.256)	196.689.879	(190.727.791)
Dönem Kâr /(Zararının) Dağılımı
Ana Ortaklık Payları		25.975.039	(102.005.256)	196.689.879	(190.727.791)
Pay Başına Kazanç
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç	29	0,2598	(1,0201)	1,9669	(1,9073)

		Cari Dönem	Cari Dönem	Önceki Dönem	Önceki Dönem
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI	Dipnot	01.01.2024 30.09.2024	01.07.2024 30.09.2024	01.01.2023 30.09.2023	01.07.2023 30.09.2023
DÖNEM KÂRI/ZARARI		25.975.039	(102.005.256)	196.689.879	(190.727.791)
Kâr veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar		194.898	3.306.300	(331.008)	567.456
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm
Kazançları/Kayıpları	22	(272.748)	3.695.945	318.865	160.934
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer
Kapsamlı Gelirinden Kâr/Zararda
Sınıflandırılmayacak Paylari		399.459	534.341	(570.157)	446.755
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak
Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler		68.187	(923.986)	(79.716)	(40.233)
Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri	28	68.187	(923.986)	(79.716)	(40.233)
DİĞER KAPSAMLI GELİR		194.898	3.306.300	(331.008)	567.456
TOPLAM KAPSAMLI GELİR		26.169.937	(98.698.956)	196.358.871	(190.160.335)
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı		26.169.937	(98.698.956)	196.358.871	(190.160.335)
Ana Ortaklık Payları		26.169.937	(98.698.956)	196.358.871	(190.160.335)

Diğer Hususlar

Dönem Sonrası Önemli Gelişmeler

Şirket'te meydana gelen dönem sonrası önemli gelişme aşağıdaki gibidir:

• Şirket'imizin 18.10.2024 tarihli yönetim kurulu toplantısında, Yönetim Kurulu Başkanı Sn. Murat GÜLER'in 14.10.2024 tarihinde vefatı nedeniyle boşalan yönetim kurulu üyeliğine, ilk genel kurul onayına sunulmak üzere Sn. Murat GÜLER'in kalan süresi kadar Sn. Adem KARATEPE'nin atanmasına karar verilmiştir.
• Şirket'imizin devam eden yatırımları arasında yer alan Malatya fabrikasının şube açılışı tescil işlemleri tamamlanmış olup Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilmiştir.