Royal Group Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

Apr 26, 2012

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人黄嘉棣、主管会计工作负责人滕翠金及会计机构负责人(会计主管人员)李玉宽声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位：元

	本报告期末	上年度期末	增减变动（％）
资产总额（元）	1,118,835,041.55	1,097,180,947.50	1.97%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	800,037,923.25	790,999,213.40	1.14%
总股本（股）	214,000,000.00	214,000,000.00	0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	3.74	3.70	1.08%
	本报告期	上年同期	增减变动（％）
营业总收入（元）	152,043,632.69	94,943,014.40	60.14%
归属于上市公司股东的净利润（元）	9,038,709.85	17,344,425.04	-47.89%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-25,596,597.23	-19,693,320.54	-29.98%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.12	-0.18	33.33%
基本每股收益（元/股）	0.04	0.08【注】	-50.00%
稀释每股收益（元/股）	0.04	0.08【注】	-50.00%
加权平均净资产收益率（%）	1.14%	2.29%	减少1.15个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益	0.63%	1.67%	减少1.04个百分点
率（%）

• 【注】上年同期基本每股收益、稀释每股收益按照调整后的总股本 214,000,000 股重新计算列报。

• 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目	年初至报告期末金额	附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,666,583.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-244,317.44
所得税影响额	-396,106.04
合计	4,026,159.82	-

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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

	单位：股	单位：股
报告期末股东总数（户）	11,366
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有无限售条件流通股的数量	种类
张咸文	14,335,125	人民币普通股
中国银行－景宏证券投资基金	2,400,000	人民币普通股
中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券 投资基金	2,138,101	人民币普通股
广东惠正投资管理有限公司	1,105,600	人民币普通股
中国风险投资有限公司	900,000	人民币普通股
尹艳铭	794,366	人民币普通股
蒋向青	780,000	人民币普通股
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户	708,200	人民币普通股
陈龙花	683,198	人民币普通股
杨飞	612,000	人民币普通股

§ 3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、报告期末，资产负债表项目大幅度变动的情况及原因：

• 1．报告期末，公司应收利息较期初增长 174.55%，主要原因为公司未到期定期存单银行利息增加所致。

• 2．报告期末，公司其他流动资产较期初增长 40.33%，主要原因为公司加大对品牌及新品的广告宣传，支付广告费用所致。

• 3．报告期末，公司短期借款较期初增长 45.33%，主要原因为报告期内公司生产经营规模扩大，增加短期借款用于补充流动 资金所致。

• 报告期末，公司应交税费较期初减少 36.57%，主要原因为报告期内支付相关税费所致。

• 5．报告期末，公司一年内到期的非流动负债较期初减少 77.67%，主要原因为归还银行借款所致。

二、报告期内，利润表项目大幅度变动的情况及原因：

• 1．报告期内，公司营业收入同比增长 60.14%，主要原因为公司加大营销网络建设和广告宣传力度，开拓区外市场，调整产 品结构、新品开发拓宽销售渠道带动销售增长以及公司收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并报表所致。

• 2．报告期内，公司营业成本同比增长 71.60%，主要原因为销售收入增长相应成本增长以及公司收购大理来思尔乳业有限责 任公司企业合并报表所致。

• 报告期内，公司营业税金及附加同比增长 92.32%，主要原因为公司报告期内销售收入增长以及收购大理来思尔乳业有限责 任公司企业合并报表所致。

• 4．报告期内公司销售费用同比增长 114.22%，主要原因为报告期内公司营销力度加大，广告宣传费用增加、公司开拓区外市 场人员工资、促销费用增加以及公司收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并报表所致。

• 5．报告期内，公司管理费用同比增长 51.72%，主要原因为公司收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并报表所致。

• 6．报告期内，公司财务费用同比减少 572.87%，主要原因为公司收购大理来思尔乳业有限责任公司企业合并报表所致。

• 7．报告期内，公司营业外支出同比减少 44.94%，主要原因为公司处置生产性生物资产损失减少所致。

• 8．报告期内，公司少数股东损益同比增长 835.32%，主要原因为公司收购大理来思尔乳业有限责任公司所致。

三、报告期内，现金流量表项目大幅度变动的情况及原因：

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长 53.19%，主要原因为公司在报告期内生产经营规模扩大，取得银行短 期借款用于补充流动资金增加所致。

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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

3.2.1 非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.4 其他

□ 适用 √ 不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承	无	无	无
诺
重大资产重组时所作承诺	无	无	无
	控股股东黄嘉棣 先生、第二大股 东张咸文先生、 公司董事、高级 管理人员	1．控股股东黄嘉棣先生 承诺：自发行人股票上市 之日起三十六个月内，其 不转让或者委托他人管 理其持有的发行人股份， 也不由发行人回购其持 有的股份；在其任职期间 每年转让的股份不得超 过其所持有发行人股份 总数的25%；离职后半年 内，不转让其所持有的发 行人股份，在申报离任六 个月后的十二个月内通 过证券交易所挂牌交易 出售的股份不得超过其 所持有发行人股份总数 的比例50%。 2．第二大股东张咸文先 生承诺：自发行人股票上 市之日起十二个月内，其 不转让或者委托他人管 理其持有的发行人股份， 也不由发行人回购其持 有的股份；在其任职期间 每年转让的股份不得超	未发生违反承诺行为
发行时所作承诺

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		过其所持有发行人股份 总数的25%；离职后半年 内，不转让其所持有的发 行人股份，在申报离任六 个月后的十二个月内通 过证券交易所挂牌交易 出售的股份不得超过其 所持有发行人股份总数 的比例50%。 3．广西真牛资产经营有 限公司持有的皇氏乳业 股份经过非交易过户手 续全部分配至何海晏等 38名股东名下，本公司 部分董事、高级管理人员 作为广西真牛资产经营 有限公司的股东，由间接 持有本公司股份变为直 接持有，直接持股的股东 何海晏先生、谢秉锵先 生、滕翠金女士继续履行 其股份锁定承诺：在其任 职期间每年转让的股份 不得超过其所持有发行 人股份总数的25%；离职 后半年内，不转让其所持 有的发行人股份；在申报 离任六个月后的十二个 月内通过证券交易所挂 牌交易出售的股份不得 超过其所持有发行人股 份总数的50%。
其他承诺（含追加承诺）	无	无	无

3.4 对 2012 年 1-6 月经营业绩的预计

2012年1-6月预计的经营业	归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%
绩
	归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度	25%		45%
2012年1-6月净利润同比变			～～
	为：
动幅度的预计范围
	预计2012年1-6月净利润在1,850万元至2,500万元之间。
2011年1-6月经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	33,716,859.05
	1．公司积极布局省外重点城市细分领域，市场培育和推广阶段费用投入较高，对省外销售的收 益率产生一定的影响。公司将进一步加强营销网络和营销团队建设，力争销售业绩在最短时间 内新的区域市场做到有所突破。 2．与上年同期相比，公司部分原辅材料的采购价格上涨，同时随着公司产销规模的不断扩大， 渠道费用、物流费用、人员工资较上年同期增长较快，对生产经营成本产生一定的影响。公司 将强化内部管理，严格控制成本费用，合理、适时地调整产品结构和价格，保证产品的盈利能 力。 3．预计公司收到政府的财政补贴收入较上年同期有所减少。
业绩变动的原因说明

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3.5 其他需说明的重大事项

3.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

					谈论的主要内容及提供的
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					资料
2012年01月11日	公司董事会秘书 办公室	实地调研	机构	广发证券、大成基金	公司发展情况、奶牛养殖、 省外市场拓展及与新华社 广西分社合作等相关事项
2012年02月13日	公司董事会秘书 办公室	实地调研	机构	中国国际金融有限公司	公司发展情况、奶牛养殖、 省外市场拓展及与新华社 广西分社合作等相关事项
2012年02月27日	公司董事会秘书 办公室	实地调研	机构	长城证券、光大证券	公司发展情况、省外市场拓 展及与新华社广西分社合 作等相关事项

3.6 衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 附录

4.1 资产负债表

编制单位：广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年 03 月 31 日 单位：元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项
目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	205,546,008.08	144,343,431.15	244,976,844.20	177,606,575.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	164,278,466.89	159,391,971.45	128,048,763.38	130,513,927.26
预付款项	51,103,031.99	29,489,290.01	50,480,701.45	38,857,080.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	785,838.82	682,922.16	286,226.33	286,226.33

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应收股利	0.00	5,746,930.31	0.00	0.00
其他应收款	20,254,855.51	114,276,966.32	17,361,373.45	100,439,157.63
买入返售金融资产
存货	68,748,538.68	45,160,016.74	61,327,908.87	38,731,156.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	12,658,565.96	12,301,504.09	9,020,324.95	8,507,455.08
流动资产合计	523,375,305.93	511,393,032.23	511,502,142.63	494,941,579.03
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	10,051,600.00	192,860,699.61	10,051,600.00	192,860,699.61
投资性房地产
固定资产	291,205,787.06	179,236,113.52	289,386,002.72	180,701,519.84
在建工程	148,399,955.50	107,111,371.89	145,311,460.57	97,867,569.98
工程物资	1,979,819.38	0.00	1,979,819.38	0.00
固定资产清理
生产性生物资产	58,696,824.39	28,201,698.02	55,612,831.18	27,194,552.63
油气资产
无形资产	56,487,356.64	19,117,750.14	55,663,822.45	18,143,130.10
开发支出
商誉	3,103,897.10	0.00	3,103,897.10	0.00
长期待摊费用	23,818,380.53	23,168,854.98	22,853,256.45	22,493,124.02
递延所得税资产	1,716,115.02	804,169.58	1,716,115.02	804,169.58
其他非流动资产
非流动资产合计	595,459,735.62	550,500,657.74	585,678,804.87	540,064,765.76
资产总计	1,118,835,041.55	1,061,893,689.97	1,097,180,947.50	1,035,006,344.79
流动负债：
短期借款	128,242,000.00	128,242,000.00	88,242,000.00	88,242,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	42,371,258.46	46,015,910.98	41,541,489.92	43,216,974.45
预收款项	13,600,284.65	17,682,224.81	18,828,986.12	27,669,677.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,878,848.09	2,505,945.33	3,952,718.52	2,842,894.73
应交税费	6,080,587.25	4,886,451.59	9,587,049.80	7,485,063.62
应付利息	593,919.35	593,919.35	559,419.35	559,419.35
应付股利	832,615.10	0.00	644,533.74	0.00

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其他应付款	24,802,281.06	31,221,552.38	20,608,519.05	28,894,217.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	5,750,000.00	5,750,000.00	25,750,000.00	25,750,000.00
其他流动负债	4,202,968.12	3,981,433.84	4,979,640.61	4,950,733.51
流动负债合计	230,354,762.08	240,879,438.28	214,694,357.11	229,610,980.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	3,683,050.40	3,683,050.40	3,900,916.61	3,900,916.61
非流动负债合计	3,683,050.40	3,683,050.40	3,900,916.61	3,900,916.61
负债合计	234,037,812.48	244,562,488.68	218,595,273.72	233,511,896.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	214,000,000.00	214,000,000.00	214,000,000.00	214,000,000.00
资本公积	376,043,284.03	365,387,437.30	376,043,284.03	365,387,437.30
减：库存股
专项储备
盈余公积	25,313,342.33	25,313,342.33	25,313,342.33	25,313,342.33
一般风险准备
未分配利润	184,681,296.89	212,630,421.66	175,642,587.04	196,793,668.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	800,037,923.25	817,331,201.29	790,999,213.40	801,494,448.16
少数股东权益	84,759,305.82		87,586,460.38
所有者权益合计	884,797,229.07	817,331,201.29	878,585,673.78	801,494,448.16
负债和所有者权益总计	1,118,835,041.55	1,061,893,689.97	1,097,180,947.50	1,035,006,344.79

4.2 利润表

编制单位：广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	152,043,632.69	116,241,107.21	94,943,014.40	93,174,012.02
其中：营业收入	152,043,632.69	116,241,107.21	94,943,014.40	93,174,012.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	144,488,509.00	110,072,706.07	81,466,916.26	77,235,678.35

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其中：营业成本	98,669,074.29	76,284,160.64	57,498,968.84	56,842,207.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	762,392.05	533,833.13	396,423.18	385,908.34
销售费用	35,899,717.17	26,524,229.55	16,758,204.22	13,819,997.30
管理费用	10,050,420.72	7,367,878.25	6,624,452.46	5,997,218.95
财务费用	-893,095.23	-637,395.50	188,867.56	190,346.05
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	170,000.00	5,746,930.31	0.00	0.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	7,725,123.69	11,915,331.45	13,476,098.14	15,938,333.67
列）
加：营业外收入	4,674,759.31	4,659,374.85	5,704,747.45	5,185,197.60
减：营业外支出	252,493.45	200,194.85	458,572.84	305,922.98
其中：非流动资产处置损失	0.00	0.00	343,654.18	269,789.11
四、利润总额（亏损总额以“-”	12,147,389.55	16,374,511.45	18,722,272.75	20,817,608.29
号填列）
减：所得税费用	1,233,800.37	537,758.32	1,632,821.03	1,632,821.03
五、净利润（净亏损以“-”号填	10,913,589.18	15,836,753.13	17,089,451.72	19,184,787.26
列）
归属于母公司所有者的净	9,038,709.85	15,836,753.13	17,344,425.04	19,184,787.26
利润
少数股东损益	1,874,879.33		-254,973.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.04		0.08
（二）稀释每股收益	0.04		0.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额	10,913,589.18	15,836,753.13	17,089,451.72	19,184,787.26
归属于母公司所有者的综	9,038,709.85	15,836,753.13	17,344,425.04	19,184,787.26
合收益总额
归属于少数股东的综合收	1,874,879.33		-254,973.32
益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

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广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文

4.3 现金流量表

编制单位：广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	152,586,187.58	98,420,060.94	83,403,392.55	83,641,259.62
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关	6,491,019.12	5,931,847.77	11,077,492.80	10,995,395.36
的现金
经营活动现金流入小计	159,077,206.70	104,351,908.71	94,480,885.35	94,636,654.98
购买商品、接受劳务支付的	124,098,594.12	90,804,367.92	85,558,438.49	83,961,728.03
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	27,120,555.44	16,090,639.40	11,566,081.86	9,919,572.31
付的现金
支付的各项税费	8,942,140.44	7,468,578.77	4,792,815.93	4,470,970.88
支付其他与经营活动有关	24,512,513.93	26,780,415.47	12,256,869.61	20,047,019.86
的现金
经营活动现金流出小计	184,673,803.93	141,144,001.56	114,174,205.89	118,399,291.08
经营活动产生的现金	-25,596,597.23	-36,792,092.85	-19,693,320.54	-23,762,636.10
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：

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收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	170,000.00	0.00	0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和	321,100.00	284,200.00	86,700.00	76,300.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	491,100.00	284,200.00	86,700.00	76,300.00
购建固定资产、无形资产和	34,927,087.39	20,968,161.93	33,860,385.14	29,970,446.88
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	0.00	0.00	0.00	4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	34,927,087.39	20,968,161.93	33,860,385.14	33,970,446.88
投资活动产生的现金	-34,435,987.39	-20,683,961.93	-33,773,685.14	-33,894,146.88
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	60,000,000.00	60,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	60,000,000.00	60,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
偿还债务支付的现金	40,000,000.00	40,000,000.00	1,500,000.00	1,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息	6,253,849.63	2,642,687.61	1,445,008.61	1,445,008.61
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关	0.00	0.00	8,081,754.88	8,081,754.88
的现金
筹资活动现金流出小计	46,253,849.63	42,642,687.61	11,026,763.49	11,026,763.49
筹资活动产生的现金	13,746,150.37	17,357,312.39	8,973,236.51	8,973,236.51
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-46,286,434.25	-40,118,742.39	-44,493,769.17	-48,683,546.47
加：期初现金及现金等价物	241,729,340.60	174,359,071.81	369,726,647.43	366,039,436.76
余额
六、期末现金及现金等价物余额	195,442,906.35	134,240,329.42	325,232,878.26	317,355,890.29

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4.4 审计报告

审计意见： 未经审计

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司

董事长：黄嘉棣

二〇一二年四月二十六日

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