Royal Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

May 31, 2021

– 证券代码：002329 证券简称：皇氏集团 公告编号：2021 042

皇氏集团股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

皇氏集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 5 月 31 日召开公司 第五届董事会第四十三次会议及第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于 续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构的议案》， 公司拟续聘中喜会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“中喜会计师事务 所”）为公司 2021 年度审计机构。具体情况如下：

一、拟聘任会计师事务所的情况说明

中喜会计师事务所是一家具有证券从业资格的专业审计机构，具备为上市公 司提供审计服务的经验和能力，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护 能力，为公司出具的审计报告客观、公正的反映了公司的财务状况、经营成果、 现金流量及所有者权益情况。因此公司拟续聘中喜会计师事务所担任公司 2021 年度的审计机构，聘期为一年。公司给予中喜会计师事务所 2020 年度的审计费 用为 140 万元，公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据 2021 年度具体的 审计要求和审计范围与中喜会计师事务所协商确定相关的审计费用。

二、拟聘任会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1．名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）；

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2．机构性质：特殊普通合伙企业；

3．历史沿革：中喜会计师事务所于 2013 年 11 月 28 日经北京市财政局{京 财会许可【2013】0071}号文批准，由中喜会计师事务所有限责任公司转制设立 （中喜会计师事务所有限责任公司于 1999 年 9 月由财政部批准设立）。中喜会计 师事务所营业执照登记机关为北京市东城区市场监督管理局，统一社会信用代码 9111010108553078XF，注册地址为北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大 厦 A 座 1101 室。中喜会计师事务所拥有北京市财政局核发的编号为 11000168 号会计师事务所执业证书，拥有财政部、中国证券监督管理委员会核发的编号为 000356 的会计师事务所证券期货相关业务许可证。自 2013 年 11 月改制设立以 来一直从事证券服务业务。

4．注册地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室；

5．投资者保护能力：2020 年度中喜会计师事务所未计提职业风险基金。截 至 2020 年末中喜会计师事务所购买的职业保险累计赔偿限额 8,000 万元，能够 覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。中喜会计师事务所近三年不存在执业行为 相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

（二）人员信息

中喜会计师事务所首席合伙人为张增刚。目前合伙人共 74 名，注册会计师 454 名，从业人员总数 1,200 名。上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册 会计师人数共 286 名。

拟签字注册会计师：饶世旗、周香萍 （三）业务信息

最近一年收入总额（经审计）：30,945.26 万元

最近一年审计业务收入（经审计）：27,006.21 万元

最近一年证券业务收入（经审计）：10,569.68 万元

上年度上市公司审计客户家数：40 家，涉及的主要行业包括制造业、房地 产业等。上年度挂牌公司审计客户家数：206 家，涉及的主要行业包括信息传输、

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软件和信息技术服务业，制造业等。

上年度上市公司审计收费为 7,581.65 万元，上年度挂牌公司审计收费为 2,510.72 万元。

（四）执业信息

中喜会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守 则》对独立性要求的情形。未受到过刑事处罚和行政处罚。

1．项目合伙人：饶世旗，1997 起从事审计及与资本市场相关的专业服务工 作，现为中国注册会计师执业会员，曾为多家制造业企业提供审计专业服务。2017 年 7 月起就职于中喜会计师事务所，具备相应专业胜任能力，无兼职情况。1997 年开始从事上市公司审计，2017 年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复 核的上市公司超过 12 家

2．质量控制复核人：丁越，2009 年起从事审计及与资本市场相关的专业服 务工作，现为中国注册会计师执业会员。曾先后就职于深圳市鹏城会计师事务所 有限公司、大华会计师事务所（特殊普通合伙），2015 年 12 月至今就职于中喜 会计师事务所，具备相应专业胜任能力，未有兼职情况，2009 年开始从事上市 公司审计，2017 年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超 过 15 家。

3．拟签字注册会计师

拟签字注册会计师：饶世旗，简历详见前述。

拟签字注册会计师：周香萍，2006 年起从事审计及与资本市场相关的专业 服务工作，现为中国注册会计师执业会员，曾为多家制造业企业提供审计专业服 务。2017 年 7 月就职于中喜会计师事务所，具备相应专业胜任能力，未有兼职 情况。2006 年开始从事上市公司审计，2017 年开始为公司提供审计服务，近三 年签署和复核的上市公司超过 12 家。

（五）诚信记录

中喜事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情

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形，近三年未受到过刑事处罚和行政处罚，受到中国注册会计师协会自律监管措

施 1 次，受到证监会各地方证监局行政监管措施 12 次，具体如下：

					是否影 响目前 执业
序 号
	类别	时间	项目	事项
1	行政监管 措施	2018 年 3月8日	银泰资源股份有 限公司2016年年 报审计项目	中国证券监督管理委员会内蒙 古监管局行政监管措施决定书 〔2018〕2 号《关于对中喜会计 师事务所采取出具警示函措施 的决定》	否
2	行政监管 措施	2018 年 7 月26 日	联美量子股份有 限公司2017年年 报审计项目	中国证监会辽宁监管局行政监 管措施决定书[2018]5号《关于对 中喜会计师事务所（特殊普通合 伙）采取出具警示函措施的决 定》	否
3	行政监管 措施	2018 年 11月26 日	厦门商中在线科 技股份有限公司	中国证券监督管理委员会厦门 监管局行政监管措施决定书 [2018]31号《厦门证监局关于对 中喜会计师事务所（特殊普通合 伙）采取责令改正措施的决定》	否
4	行政监管 措施	2018 年 11月26 日	凯瑞德控股股份 有限公司2017年 年报财务报表审 计项目	中国证券监督管理委员会山东 证监局行政监管措施决定书 [2018]78号《关于对中喜会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册 会计师马燕、单鹏飞采取出具警 示函行政监管措施的决定》	否
5	行政监管 措施	2018 年 10月25 日	广州珠江啤酒股 份有限公司2017 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会广东 证监局行政监管措施决定书 [2018]81号《关于对中喜会计师 事务所（特殊普通合伙）采取出 具警示函措施的决定》	否

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6	行政监管 措施	2019 年 1 月21 日	四川金宇汽车城 （集团）股份有 限公司2017年年 报审计项目	中国证券监督管理委员会四川 监管局行政监管措施决定书 [2019]4号《关于对中喜会计师事 务所（特殊普通合伙）及韩秋科、 李叶梅采取出具警示函措施的 决定》	否
7	行政监管 措施	2019 年 5月6日	深圳市芭田生态 工程股份有限公 司2017年年报审 计项目	中国证券监督管理委员会深圳 监管局行政监管措施决定书 [2019]64号 《深圳证监局关于对 中喜会计师事务所（特殊普通合 伙）及注册会计师沈建平、李松 清采取出具警示函措施的决定》	否
8	行政监管 措施	2019 年 10月28 日	山东未名生物医 药股份有限公司 2018年度内部控 制鉴证项目及 2018年度商誉减 值审计项目	中国证券监督管理委员会山东 监管局行政监管措施决定书 [2019]48号《关于对中喜会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册 会计师李松清、吴丽丽采取出警 示函行政监管措施的决定》	否
9	行政监管 措施	2019 年 9月9日	潍坊北大科技园 建设开发有限公 司预测性财务信 息审核项目	中国证券监督管理委员会深圳 监管局行政监管措施决定书 [2019]170号《深圳证监局关于对 中喜会计师事务所（特殊普通合 伙）及注册会计师杨光、岳丁振 采取出具警示函措施的决定》	否
10	行政监管 措施	2019 年 12 月9 日	东营正宜包装股 份有限公司、山 东地瑞科森能源 技术股份有限公 司2018年年报审 计项目	中国证券监督管理委员会山东 监管局行政监管措施决定书 [2019]76号《关于对中喜会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册 会计师巩平、岳丁振采取出具警 示函行政监管措施的决定》	否

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11	行政监管 措施	2019 年 12月19 日	四川金宇汽车城 （集团）股份有 限公司2018年年 报审计商誉专项 检查项目	中国证券监督管理委员会四川 监管局行政监管措施决定书 [2019]47号《关于对中喜会计师 事务所（特殊普通合伙）及韩秋 科、李叶梅采取出具警示函措施 的决定》	否
12	行政监管 措施	2020 年 5 月26 日	广东佳兆业佳云 科技股份有限公 司项目	中国证券监督管理委员会广东 监管局行政监管措施决定书 [2020]70号《关于对中喜会计师 事务所、周香萍、廖伟潮采取出 具警示函措施的决定》	否

最近三年，项目人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性 要求的情形，未受到过刑事处罚和行政处罚，签字注册会计师周香萍受到中国证 券监督管理委员会广东监管局行政监管措施 1 次（具体情况已在上表中列示）。

二、续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会已对中喜会计师事务所进行了审查，认为其在执业过 程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切 实履行了审计机构应尽的职责。审计委员会同意续聘中喜会计师事务所(特殊普 通合伙)为公司 2021 年度审计机构，聘期一年，并将续聘事项提请公司董事会及 股东大会审议。

（二）独立董事的事前认可情况

中喜会计师事务所具有从事证券业务资格，其在担任公司审计机构期间，遵 循《中国注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意 见。为保证公司审计工作的连续性和完整性，我们同意将《关于续聘中喜会计师

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事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构的议案》提请公司第五届董 事会第四十三次会议审议。

（三）独立董事发表的独立意见

公司董事会在发出该议案前，已经取得了我们的事前认可。中喜会计师 事务所（特殊普通合伙）在担任公司各专项审计和财务报表审计过程中，坚 持独立审计准则，较好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与 义务，我们同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审 计机构，并同意将该事项提请公司 2020 年度股东大会审议。

（四）公司董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况

公司第五届董事会第四十三次会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通 过了《关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构 的议案》，同意续聘中喜会计师事务所为公司 2021 年度审计机构。本事项尚需 提请公司 2020 年度股东大会审议。

（五）本次续聘会计师事务所事项尚需提请公司 2020 年度股东大会审议， 并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

皇氏集团股份有限公司

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