Royal Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Aug 26, 2014

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司

独立董事意见

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司第三届董事会第二十四次会议于 2014 年 8 月 26 日在公司会议室召开，作为公司的独立董事，我们参加了此次会议。根 据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证 监发[2005]120 号）等有关规定，基于独立判断的立场，我们对公司截至 2014 年 6 月 30 日止累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况发表如下独立意见： 一、报告期内对外担保的主要情况

（一）为解决公司专业养殖户、规模养殖户、经销商在奶牛养殖、产品销售 过程中所需的资金困难，经公司于 2012 年 8 月 10 日召开的第二届董事会第四十二 次会议、2013 年 10 月 24 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过，同意 公司为认定的养殖户向银行办理总额合计不超过人民币 1,000 万元的贷款提供一 年期连带责任保证担保；为认定的的经销商向银行办理总额合计不超过人民币 1,000 万元的贷款提供一年期连带责任保证担保。报告期内，公司对外担保的具 体情况如下：

		担保 期限	担保合同签 署时间	实际担保 金额（万元）	是否有 反担保	担保债务 有无逾期	是否履 行完毕
担保对象	担保类型
经销商-黄开明	连带责任 保证	一年	2013年7月 25日	28	有	无	是
经销商-管腾财	连带责任 保证	一年	2013年7月 25日	23	有	无	是
经销商-李丽娟	连带责任 保证	一年	2014年4月 30日	10	有	无	否
经销商-郑龙	连带责任 保证	一年	2014年5月 15日	40	有	无	否

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奶牛养殖农户- 何月嫦	连带责任 保证	一年	2014年2月 8日	70	有	无	否
奶牛养殖农户- 刘和辉	连带责任 保证	一年	2014年2月 8日	95	有	无	否
合 计				266

（二）公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为 215 万元，占公司报告期末净资产的比例为 0.27%。

• （三）公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为

• 215 万元，占公司报告期末净资产的比例为 0.27%。

• （四）上述对外担保已按照法律法规、《公司章程》和其他制度规定履行了

• 必要的审议程序。

• （五）公司建立了完善的对外担保风险控制制度。

• （六）公司已充分揭示了对外担保存在的风险。

• （七）无明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。

• （八）报告期内，公司为认定的养殖户及经销商提供担保属于公司正常生产

• 经营需要，未损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

二、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的 情况，也不存在以前年度发生并累计至2014年6月30日的违规关联方非经营性占 用资金的情况。

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（本页无正文，为公司第三届董事会第二十四次会议独立董事意见签字页）

独立董事签字:

陈 亮 廖 玉

二〇一四年八月二十六日

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