Royal Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 17, 2014

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通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address ： 4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191 传真（ Fax ）： +86(10)88210558

关于广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告

瑞华核字 [2014]48050011 号

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广西皇氏甲天下乳业股份有限公司（以下简称“皇氏乳业公司”） 截至 2013 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放 与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据，是皇氏乳业公司董事会的责任。我们的责任是在执 行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表 鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计 算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了 合理的基础。

我们认为，皇氏乳业公司截至 2013 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放 与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会

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发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会 公告 [2012]44 号）和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市 公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编 制。

本鉴证报告仅供皇氏乳业公司 2013 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

· 中国 北京

二〇一四年四月十六日

覃业庆 中国注册会计师

谢 婧

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广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告（ 2013 年度）

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，广西皇氏甲天下乳业股份有限公司（以 下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）董事会编制了截至 2013 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

1 、实际募集资金金额及资金到位时间

2009 年 12 月 11 日，经中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]1352 号《关于核准广 西皇氏甲天下乳业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司采用网下向询价对象 询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众发行人民币普通股（ A 股） 2,700 万股，发行价格为 20.10 元 / 股，截至 2009 年 12 月 28 日止，收到募集资金总额 542,700,000.00 元，扣除各项发行费用 27,813,988.42 元，实际募集资金净额为 514,886,011.58 元。深圳市 鹏城会计师事务所有限公司已出具深鹏所验字 [2009]240 号《验资报告》，对公司首次公开发 行股票的资金到位情况进行了审验。

2 、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

公司以前年度已使用募集资金 50,427.39 万元，以前年度收到的银行存款利息收入扣除 手续费的净额为 1,080.58 万元； 2013 年度实际使用募集资金 1,061.21 万元， 2013 年度收 到的银行存款利息收入扣除手续费的净额为 16.14 万元；累计已使用募集资金 51,488.60 万 元，累计收到的银行存款利息收入扣除手续费的净额为 1,096.72 万元。

截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 34.70 万元（包括累计收到的银行存 款利息扣除手续费的净额）。募集资金使用情况明细如下表：

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	单位：（人民币）万元
项目	金额
1、募集资金总额	54,270.00
减：发行费用	2,781.40
2、实际募集资金净额	51,488.60
加：利息收入扣除手续费净额	1096.72
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	5,540.56
募投项目建设资金	15,827.61
使用超募资金偿还银行借款	6,800.00
使用超募资金增加对子公司的投资	5,400.00
使用超募资金收购股权	11,648.60
使用剩余超募资金（含利息收入）永久性补充流动资金	6,036.85
使用节余募集资金（含利息收入）永久性补充流动资金	1297.00
3、募集资金专用账户年末余额	34.70

二、募集资金管理情况

根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（ 2008 年修订）及其他 有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况， 2010 年 5 月 21 日召开的第二届董 事会第十一次会议、 2010 年 6 月 11 日召开的 2010 年第二次临时股东大会审议通过并修订了《募 集资金管理办法》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理 与监督等进行了详细严格的规定。公司已将《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》中与募集资金管理的相关规定与公司《募集资金管理办法》进行了核对，认为《募集 资金管理办法》亦符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求。

根据《募集资金管理办法》的要求，公司对募集资金采用专户存储制度。公司募集资金 按投资项目分别存放于五个专用银行账户，并于 2010 年 1 月 20 日与保荐机构、存放募集资金 的商业银行签订了三方监管协议，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在 重大差异。因募集资金投资项目 “ 奶牛养殖示范推广项目 ” 中 “ 新建桂平市蒙圩镇奶牛养殖示范

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推广基地项目 ” 之实施主体由本公司变更为本公司下属全资子公司广西皇氏甲天下奶水牛开 发有限公司， 2010 年 3 月 17 日，广西皇氏甲天下奶水牛开发有限公司与兴业银行南宁分行、 保荐机构签订了三方监管协议，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重 大差异。

报告期内，公司严格执行《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《募 集资金管理办法》以及公司与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》，对募集 资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募 集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保 荐代表人的监督，未发生违反相关规定及协议的情况。截至 2013 年 12 月 31 日募集资金专户银 行存放情况如下：

单位：（人民币）元

开户行 账户类别 账号 中国农业银行南宁科园支行 募集资金专户 016101040004374 兴业银行南宁高新支行 募集资金专户 552040100100002029 中国银行南宁市高新区支行 募集资金专户 802702701208096001 中国光大银行南宁桃源支行 募集资金专户 78860188000141664 广西北部湾银行南宁市高新支行 募集资金专户 800051796588885 兴业银行南宁分行 募集资金专户 552040100100003060 合计	报告期期末余额 12,335.12 24,695.62 3,894.14 10,469.80 128,077.98 167,508.54 346,981.20

三 、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

1 、 2013 年度，本公司募集资金的实际使用情况见附件《募集资金使用情况对照表》。

• 2 、募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募投项目中营销网络建设项目原计划 2011 年 6 月 30 日项目达到预定可使用状态， 经公司于 2012 年 5 月 9 日召开的 2011 年度股东大会审议通过，该项目达到预定可使用状态 日期延期至 2012 年 12 月 31 日。截至 2012 年 12 月 31 日，营销网络建设项目累计投入金 额为 2,175.62 万元，投资进度为 69.02 % 。该项目未达到预计进度的主要原因是：一是 2011

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年起，公司在北京、上海、深圳等省外市场设立办事处进行水牛奶系列产品的推广，由于渠 道培育和拓展费用投入较大，一定期间内对公司的整体盈利产生了较大影响，若继续按照原 计划投入，预计达不到收益预期。公司积极转变思路，更多采取加盟店的方式和经销商进行 合作，节约人力成本和日常运营成本，以减轻公司资金投入压力，最大的发挥外部经销商效 能。根据公司经营和省外市场的实际情况，公司认为没有必要继续该项目在广西地区以外区 域设立分公司的建设。二是为加快公司省外市场的拓展，提高公司在西南地区的竞争地位， 扩大皇氏水牛奶的产业布局， 2011 年 6 月公司在云南通过增资控股的方式收购了大理来思尔 乳业有限责任公司，综合考虑借助其已有的销售渠道，公司营销服务将可以实现对云南、贵 州等西南地区形成辐射效应。鉴于上述市场环境的变化，公司终止实施营销网络建设项目中 对广西地区以外区域的投资计划。 3 、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1 、 2013 年度，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。

2 、 2013 年度，公司不存在募集资金投资项目实施方式变更情况。

公司于 2010 年 2 月 1 日召开的第二届董事会第五次会议， 2010 年 3 月 12 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意 将募集资金投资项目 “ 奶牛养殖示范推广项目 ” 中 “ 新建桂平市蒙圩镇奶牛养殖示范推广基地项 目 ” 之实施主体由本公司变更为本公司下属全资子公司广西皇氏甲天下奶水牛开发有限公司。 本事项已于 2010 年 2 月 3 日、 2010 年 3 月 13 日公告。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1 、公司于 2010 年 1 月 20 日召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于用募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 4,325.63 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截止 2009 年 6 月 30 日，公司预先投入 募集资金投资项目的自筹资金金额为 4,325.63 万元，分别已在《招股说明书》第 1-1-309 页 披露为 “ （来宾年产 2 万吨液态奶项目）从 2007 年开始建设，截至 2009 年 6 月底已经投入 资金 2,779.44 万元 ” 、第 1-1-320 页披露为 “ （奶牛养殖示范推广项目）截至 2009 年 6 月底

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已经投入资金 1,546.19 万元 ” 。 本事项公司独立董事发表了同意置换意见，已于 2010 年 1 月 22 日公告。

2 、公司于 2010 年 6 月 10 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于用募集资 金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 1,214.93 万元置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 5 月 25 日出具深鹏所股专字 [2010]355 号《关于广西皇氏甲天下乳业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报 告》，对本公司以自有资金预先投入募投项目的情况进行了签证。截至 2010 年 1 月 31 日，公司 已利用自筹资金投入 5,586.39 万元，其中液态奶深加工 4.5 万吨产能扩大项目 54.41 万元；来 宾年产 2 万吨液态奶加工项目 2,895.73 万元；奶牛养殖示范推广项目 2,475.44 万元；研发中心 扩建项目 54.93 万元；营销网络建设项目 105.88 万元，其中来宾年产 2 万吨液态奶加工项目以 自有资金投入金额超过用募集资金投入固定资产计划金额 45.83 万元。因此，应置换的金额合 计为 5,540.56 万元。本公司分别于 2010 年 1 月 22 日公告置换 4,325.63 万元， 2010 年 6 月 12 日公 告置换 1,214.93 万元。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2013 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

截至 2013 年 8 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 1,322.62 万元（包括 “ 营销网 络建设项目 ” 拟终止实施对广西地区以外区域的投资计划后剩余的募集资金 820.49 万元和其 他 4 个募投项目节余募集资金 59.90 万元共计 880.39 万元，以及募集资金专户利息收入累计 442.23 万元，合计金额 1,322.62 万元）。 2013 年 9 月 24 日召开的公司第三届董事会第十次 会议， 2013 年 10 月 24 日召开的公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司将 募投项目节余资金全部永久性补充流动资金的议案》。受审批日至实施日利息收入影响，截止 2013 年 12 月 31 日，公司已将节余募集资 1297.00 万元变更为永久性补充流动资金，剩余 34.70 万元节余募集资金利息存放于募集资金专户中。

（六）超募资金使用情况

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1 ．为提高募集资金使用效率，调整公司的资产负债结构，减少公司利息支出，达到提高 资金利用率，提升股东收益的目的，公司于 2010 年 2 月 1 日召开第二届董事会第五次会议， 审议通过了《关于使用部分超募资金偿还部分银行借款的议案》、《关于使用部分超募资金对 全资子公司增资的议案》，同意将部分超募资金用于偿还公司银行借款，还款总金额为 7,300 万元，包括：广西北部湾银行股份有限公司南宁市城北支行 2,000 万元、中国农业银行南宁 市友爱支行 3,300 万元、国家开发银行股份有限公司 1,500 万元、中国农业发展银行上思县 支行 500 万元。 其中，中国农业发展银行上思县支行 500 万元为公司下属全资子公司上思 皇氏乳业畜牧发展有限公司之银行借款，公司将使用超募资金通过增资方式向其注入 900 万 元，其中 500 万元归还上述银行借款。公司独立董事、监事会、保荐机构光大证券股份有限 公司均发表了同意意见。本次超募资金的使用经过公司必要的审批程序，没有与募集资金的 实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损 害股东利益的情况，符合深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募资 金使用及募集资金永久性补充流动资金》中关于上市公司超募资金使用的有关规定。本事项 已于 2010 年 2 月 3 日公告。

2 ．公司于 2010 年 10 月 26 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用 部分超募资金收购广西皇氏甲天下食品有限公司 71% 股权的议案》，同意本公司以部分超募 资金 1,871.60 万元收购广西皇氏甲天下投资集团有限公司持有的广西皇氏甲天下食品有限 公司 71% 的股权。公司系根据中介机构审计、评估确认的净资产值作为定价依据，交易价格 公允，表决程序合法有效，未损害中小股东和非关联股东的权益，符合有关法律、法规和《公 司章程》及超募资金使用的相关规定。公司独立董事、监事会、保荐机构光大证券股份有限 公司均发表了同意意见。本事项已于 2010 年 10 月 30 日公告。

3 ．公司于 2011 年 6 月 22 日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《公司关 于使用部分超募资金增资控股大理来思尔乳业有限责任公司的议案》，同意本公司使用部分超 募资金 9,777 万元以净资产溢价方式认购大理来思尔乳业有限责任公司增资扩股额，原股东 持有其 45% 的股权；公司持有其 55% 的股权，成为其控股股东。本公司该次对外投资履行了 必要的审计、评估等程序，内容及决策程序均符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司规 范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募资金使用及募集资金永久性补 充流动资金》及超募资金使用等相关规定。公司独立董事、监事会、保荐机构光大证券股份

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有限公司均发表了同意意见。本事项已于 2011 年 6 月 24 日公告。

4 ．公司于 2011 年 7 月 13 日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使 用部分超募资金对控股子公司增资的议案》，同意本公司使用部分超募资金对控股子公司广西 皇氏甲天下食品有限公司增加注册资本，增资额为 4,500 万元，本公司占其增资后注册资本 的 87.31% 。该次增资控股子公司行为经过本公司必要的审批程序，没有与募集资金的实施 计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股 东利益的情况，符合深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募资金使 用及募集资金永久性补充流动资金》中关于上市公司超募资金使用的有关规定。公司独立董 事、监事会、保荐机构光大证券股份有限公司均发表了同意意见。本事项已于 2011 年 7 月 14 日公告。

5 ．公司于 2012 年 4 月 24 日召开第二届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于公 司使用剩余超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意本公司将超募资金剩余的 53,914,411.58 元及利息 6,454,075.59 元用于永久性补充流动资金，以改善公司由于业务规 模扩大面临的对流动资金需求的压力，适当降低财务费用，发挥超募资金的使用效率，实现 公司和股东利益的最大化。公司本次将剩余超募资金永久性补充流动资金符合《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》及超募资金使用等相关规定。公司独立董事、监事 会、保荐机构光大证券股份有限公司均发表了同意意见。本事项已于 2012 年 4 月 26 日公告。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向 公司的募集资金已使用完毕。

（八）募集资金其他使用情况

2013 年度，公司不存在募集资金其他使用情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

随着公司业务规模的不断扩大，公司对流动资金的需求越来越大。充足的流动资金可以 使公司不断扩大销售规模及降低生产成本，提高市场竞争力。因此，公司将募投项目营销网

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络建设项目终止实施对广西地区以外区域的投资计划后剩余的募集资金和其他 4 个募投项目 节余募集资金以及募集资金专户利息收入变更为永久性补充流动资金。公司独立董事、监事 会、保荐机构光大证券股份有限公司均发表了同意意见。本事项已于 2013 年 9 月 26 日、 2013 年 10 月 25 日公告。 2013 年度，本公司变更募集资金投资项目的资金使用情况见附件《变 更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2013 年度，公司已严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相 关格式指引的规定，及时、真实、准确、完整地履行相关信息披露工作，不存在违规使用募 集资金的情形。

六、公司不存在两次以上融资的情况。

附件： 1 ．募集资金使用情况对照表；

• 2 ．变更募集资金投资项目情况表。

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法定代表人：__ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：_____

日 期： 日 期： 日 期：

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募集资金使用情况对照表

2013 年度

			2013年度	2013年度	2013年度	2013年度	2013年度
								单位：（人民币）万元
募集资金总额			51,488.60			本年度投入募集资金总额			1,061.21
报告期内变更用途的募集资金总额			880.39
累计变更用途的募集资金总额			880.39			已累计投入募集资金总额			51,488.60
累计变更用途的募集资金总额比例			1.71%
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 （1）	本年度 投入金额	截至期末累 计投入金额 （2）	截至期末 投资进度（%） （3）=（2）/（1）	项目达到预定可使用 状态日期	本年度实 现的效益		是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
1．液态奶深加工4.5万吨 产能扩大项目	否	7,090.80	7,090.80	-	7062.30	99.60%	2011年6月30日	1363.91		否	否
2．来宾年产2 万吨液态奶 加工项目	否	3,179.90	3,179.90	-	3179.90	100.00%	2009年6月30日	2183.51		是	否
3．奶牛养殖示范推广项目	否	6,885.86	6,885.86	-	6871.45	99.79%	2010年12月31日	-286.78		否	否
4．营销网络建设项目	是	3,152.00	3,152.00	155.89	2331.51	73.97%	2012年12月31日	-		不适用	是
5．研发中心扩建项目	否	1,940.00	1,940.00	24.93	1923.01	99.12%	2012年12月31日	-		不适用	否
节余募集资金永久性补充 流动资金	是	-	-	880.39	880.39	100.00	--	-		-	-
承诺投资项目小计		22,248.56	22,248.56	1,061.21	22,248.56	-	--	3,260.64
超募资金投向
1．归还银行贷款	否	-	-	-	6,800.00	-	--	-		-	否
2．向子公司增资	否	-	-	-	5,400.00	-	--	-		-	否
3．收购股权	否	-	-	-	11,648.60	-	--	-		-	否

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4．永久性补充流动资金	否	-	-	-	5,391.44	-	--	-	-	否
超募资金投向小计		-	-	-	29,240.04	-	--	-	-
合计		22,248.56	22,248.56	1061.21	51488.60	-	--		-
未达到计划进度或 预计收益的情况和原因 （分具体项目）	公司募投项目中营销网络建设项目原计划2011年6月30日项目达到预定可使用状态，经公司于2012年5月9日召开的2011年度股东大会审议通过， 该项目达到预定可使用状态日期延期至2012年12月31日，项目具体内容不变。截至2013年12月31日，营销网络建设项目累计投入金额为2,331.51 万元，投资进度为73.97%。该项目未达到预计进度的主要原因是：一是2011年起，公司在北京、上海、深圳等省外市场设立办事处进行水牛奶系列产品 的推广，由于渠道培育和拓展费用投入较大，一定期间内对公司的整体盈利产生了较大影响，若继续按照原计划投入，预计达不到收益预期。公司积极转 变思路，更多采取加盟店的方式和经销商进行合作，节约人力成本和日常运营成本，以减轻公司资金投入压力，最大的发挥外部经销商效能。根据公司经 营和省外市场的实际情况，公司认为没有必要继续该项目在广西地区以外区域设立分公司的建设。二是为加快公司省外市场的拓展，提高公司在西南地区 的竞争地位，扩大皇氏水牛奶的产业布局，2011年6月公司在云南通过增资控股的方式收购了大理来思尔乳业有限责任公司，综合考虑借助其已有的销售 渠道，公司营销服务将可以实现对云南、贵州等西南地区形成辐射效应。鉴于上述市场环境的变化，公司终止实施营销网络建设项目中对广西地区以外区 域的投资计划。
项目可行性发生 重大变化的情况说明	为在深化巩固既有市场的基础上继续更好地开拓新市场，结合目前公司的实际情况，终止实施营销网络建设项目中对广西地区以外区域的投资计划，并将 上述节余募集资金变更为永久性补充流动资金。
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	截至2012年12月31日，公司的超募资金29,240.04万元已使用完毕，具体情况如下： 1．2010年2月1日，公司以部分超募资金6,800.00万元偿还银行借款，以900.00万元增加对全资子公司上思皇氏乳业畜牧发展有限公司的投资，并于 2010年2月3日公告。 2．2010年10月26日，公司以部分超募资金1,871.60万元收购广西皇氏甲天下投资集团有限公司持有的广西皇氏甲天下食品有限公司71%的股权，并 于2010年10月30日公告。 3．2011年6月22日，公司使用部分超募资金9,777万元以净资产溢价方式认购大理来思尔乳业有限责任公司增资扩股额，公司持有其55%的股权，并 于2011年6月24日公告。 4．2011 年7 月13 日，公司使用部分超募资金4,500 万元对控股子公司广西皇氏甲天下食品有限公司增资，公司占其增资后注册资本的87.31%，并于 2011年7月14日公告。 5．2012 年4 月24 日，公司将超募资金剩余的53,914,411.58 元及利息6,454,075.59 元用于永久性补充流动资金，并于2012 年4 月26 日公告。
募集资金投资项目实施 地点变更情况	募集资金实施地点未变更。
募集资金投资项目实施 方式调整情况	奶牛养殖示范推广项目中“新建桂平市蒙圩镇奶牛养殖示范推广基地项目”之实施主体由公司变更为公司下属全资子公司广西皇氏甲天下奶水牛开发有限公 司，本事项已于2010 年2 月3 日公告。
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	截至2013年12月31日，置换前期预先投入募投项目的自筹资金5,540.56万元，分别于2010年1月22日公告置换4,325.63万元，2010年6月12日 公告置换1,214.93 万元。
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金 结余的金额及原因	1．在项目建设过程中，公司进一步加强项目管理和费用控制，减少了项目总开支。 2．随着公司业务量的逐步扩大，加强了原材料的集中采购管理，通过加大集中采购力度，合理统筹规划，有效降低了原材料的采购成本，节约了采购费

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用。 3 ．项目建设过程中，公司充分结合自身技术优势和经验，结合公司现有其他产品生产线和设备的配置，充分考虑资源综合利用，对项目的工艺设计进行 了优化，节约了项目投资。 4 ．另外还有一部分节余来源于营销网络建设项目拟终止后续投资及募集资金存款利息。 尚未使用的募集资金用途 截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金已使用完毕。 及去向 募集资金使用及披露中 无。 存在的问题或其他情况

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变更募集资金投资项目情况表

2013 年度

变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度	变更募集资金投资项目情况表 2013年度
单位：（人民币）万元
		变更后项目		截至期末实际	截至期末
	对应的		本年度实际			项目达到预定	本年度实现的	是否达到	变更后的项目可行性
变更后的项目		拟投入募集资		累计投入金额	投资进度（%）
	原承诺项目		投入金额			可使用状态日期	效益	预计效益	是否发生重大变化
		金总额（1）		(2)	(3)=(2)/(1)
永久性补充流					100.00	--	-	-	否
	营销网络建设项目	820.49	820.49	820.49
动资金
永久性补充流	液态奶深加工4.5万				100%	--	-	-	否
		28.50	28.50	28.50
动资金	吨产能扩大项目
永久性补充流	奶牛养殖示范推广				100%	--	-	-	否
		14.41	14.41	14.41
动资金	项目
永久性补充流					100%	--	-	-	否
	研发中心扩建项目	16.99	16.99	16.99
动资金
合计	-	880.39	880.39	880.39				-	-
			1.营销网络建设项目部分内容变更原因：鉴于市场环境的变化，由于省外渠道培育和拓展费用投入较大，若继续按照原计划投入，预 计达不到收益预期。2.其他项目公司进一步加强项目管理和费用控制，减少了项目总开支。使用项目剩余资金永久性补充流动资金， 以提高募集资金使用效率，提高公司经营效益。3.决策程序：已经公司第三届董事会第十次会议，2013年第一次临时股东大会表决通 过。4.信息披露情况：本事项已于2013年9月26日、2013年10月25日公告。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
（分具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因			根据公司经营和省外市场的实际情况，公司认为已经没有必要继续营销网络建设项目在广西地区以外区域设立分公司的建设。
（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			无

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