Royal Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 9, 2013

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国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院2 号楼 0086-10-88219191 0086-10-88210558 传真

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

国浩核字[2013]822A0002 号

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司全体股东：

我们对后附的广西皇氏甲天下乳业股份有限公司(以下简称“皇氏乳业公 司”)董事会编制的《关于2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行 了鉴证。按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引 的规定编制《关于2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其 内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是皇氏乳 业公司董事会的责任。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对皇氏乳业公司 董事会编制的《关于2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证 意见。

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101 号 历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对皇氏乳业公司董事会编制的《关于2012 年度募集资金存放与使用 情况的专项报告》不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包 括了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业 判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，皇氏乳业公司董事会编制的《关于2012 年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》已按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及 相关格式指引的规定编制，在所有重大方面公允反映了皇氏乳业公司2012 年度 募集资金存放与使用的实际情况。

本鉴证报告仅供皇氏乳业公司2012 年度报告披露之目的使用，不得用作其 他任何目的。我们同意将本报告作为2012 年度报告的必备文件，随其他文件一 起报送并对外披露。

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（此页无正文）

国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国·北京

二〇一三年 四 月八日

覃业庆 中国注册会计师

洪霞

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广西皇氏甲天下乳业股份有限公司董事会 关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的

专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏 。

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的要求，编制了截至2012年12月31 日止的募集资金存放与使用情况的专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

2009 年 12 月 11 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1352 号《关于核准广 西皇氏甲天下乳业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司采用网下向询价对象 询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众发行人民币普通股（A 股） 2,700 万股，发行价格为 20.10 元/股，截至 2009 年 12 月 28 日止，收到募集资金总额 542,700,000.00 元，扣除各项发行费用 27,813,988.42 元，实际募集资金净额为 514,886,011.58 元。深圳市鹏城会计师事务所有限公司已出具深鹏所验字[2009]240 号《验资报告》，对公司 首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

公司以前年度已使用募集资金 43,257.45 万元，以前年度收到的银行存款利息收入扣除 手续费的净额为 968.32 万元；2012 年度实际使用募集资金 7,169.94 万元，2012 年度收到的 银行存款利息收入扣除手续费的净额为 112.26 万元；累计已使用募集资金 50,427.39 万元， 累计收到的银行存款利息收入扣除手续费的净额为 1,080.58 万元。

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截至 2012 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,496.38 万元（包括累计收到的银行 存款利息扣除手续费的净额）。募集资金使用情况明细如下表：

单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
项 目	金 额
1．募集资金总额	54,270.00
减：发行费用	2,781.40
2．实际募集资金净额	51,488.60
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	5,540.56
募投项目建设资金	15,646.79
使用超募资金偿还银行借款	6,800.00
使用超募资金增加对子公司的投资	5,400.00
使用超募资金收购股权	11,648.60
使用剩余超募资金永久性补充流动资金	5,391.44
加：利息收入扣除手续费净额	1,080.58
减：使用超募资金利息永久补充流动资金	645.41
3．募集资金专用账户年末余额	1,496.38

二、募集资金管理情况

根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修订）及其他 有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，2010年5月21日召开的第二届董 事会第十一次会议、2010年6月11日召开的2010年第二次临时股东大会审议通过并修订了 《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资 金管理与监督等进行了详细严格的规定。公司已将《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》中与募集资金管理的相关规定与公司《募集资金管理办法》进行了核对， 认为《募集资金管理办法》亦符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 的要求。

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根据《募集资金管理办法》的要求，公司对募集资金采用专户存储制度。公司募集资 金按投资项目分别存放于五个专用银行账户，并于2010年1月20日与保荐机构、存放募集资 金的商业银行签订了三方监管协议，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异。因募集资金投资项目“奶牛养殖示范推广项目”中“新建桂平市蒙圩镇奶牛养 殖示范推广基地项目”之实施主体由本公司变更为本公司下属全资子公司广西皇氏甲天下 奶水牛开发有限公司，2010年3月17日，广西皇氏甲天下奶水牛开发有限公司与兴业银行南 宁分行、保荐机构签订了三方监管协议，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范 本不存在重大差异。

报告期内，公司严格执行《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司 《募集资金管理办法》以及公司与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》， 对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。 在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构， 随时接受保荐代表人的监督，未发生违反相关规定及协议的情况。截至2012年12月31日募 集资金专户银行存放情况如下：

单位：（人民币）万元

开户行	账户类别	账号	年末余额
中国农业银行南宁科园支行	募集资金专户	016101040004374	1,061.09
兴业银行南宁高新支行	募集资金专户	552040100100002029	235.17
中国银行南宁市高新区支行	募集资金专户	802702701208096001	111.37
中国光大银行南宁桃源支行	募集资金专户	78860188000141664	59.33
广西北部湾银行南宁市高新支行	募集资金专户	800051796588885	12.73
兴业银行南宁分行	募集资金专户	552040100100003060	16.69
合计			1,496.38

三、本年度募集资金的实际使用情况

• （一）募集资金投资项目的资金使用情况

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1．2012 年度，本公司募集资金的实际使用情况见附件《募集资金使用情况对照表》。 2．募集资金投资项目出现异常情况的说明

（1）公司募投项目中营销网络建设项目原计划 2011 年 6 月 30 日项目达到预定可使用 状态，经公司于 2012 年 5 月 9 日召开的 2011 年度股东大会审议通过，该项目达到预定可使 用状态日期延期至 2012 年 12 月 31 日。截至 2012 年 12 月 31 日，营销网络建设项目累计投 入金额为 2,175.62 万元，投资进度为 69.02%。该项目未达到预计进度的主要原因是：一方 面由于公司适时调整营销发展规划，优先择机在北京、上海设立办事处，推动公司高端、差 异化的水牛奶产品拓展广西省外重点城市细分领域；同时为实现主营业务并购的目标，在增 资控股大理来思尔乳业有限责任公司的优质资源后，借助其已有销售渠道，将公司更多的产 品推入云南及贵州两个毗邻省份市场。另一方面由于公司在北京、上海等省外新市场的布局 取得实际收益需要一定周期的培育、磨合。目前北京、上海、广州、深圳等一线城市销售未 达到预期，费用投入过大，且仍存在很多阻力及风险。为便于公司募集资金投资项目集中管 理，降低运营成本，经审慎研究，公司近期拟通过继续精耕广西省内市场的销售模式，进一 步提升盈利能力以更有利于省外市场的长期建设。因此该项目原计划在广西地区以外的区域 市场的重点城市设立 3 家分公司，具体为广东省广州分公司、云南省昆明分公司、贵州省贵 阳分公司，并增加对已设立的广东省深圳分公司的投入未达到预计的进度。鉴于上述市场环 境的变化，公司董事会正进行对该项目拟变更用途的可行性研究。

（2）公司募投项目中研发中心扩建项目原计划 2011 年 12 月 31 日项目达到预定可使 用状态，经公司于 2012 年 5 月 9 日召开的 2011 年度股东大会审议通过，该项目达到预定可 使用状态日期延期至 2012 年 12 月 31 日。截至 2012 年 12 月 31 日，研发中心扩建项目累计 投入金额为 1,898.08 万元，完工进度为 100 %，已按延期后的日期完成项目建设。

3．募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1．2012 年度，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。

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2．2012 年度，公司不存在募集资金投资项目实施方式变更情况。

公司于 2010 年 2 月 1 日召开的第二届董事会第五次会议，2010 年 3 月 12 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同 意将募集资金投资项目“奶牛养殖示范推广项目”中“新建桂平市蒙圩镇奶牛养殖示范推广基 地项目”之实施主体由本公司变更为本公司下属全资子公司广西皇氏甲天下奶水牛开发有限 公司。本事项已于 2010 年 2 月 3 日、2010 年 3 月 13 日公告。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1．公司于 2010 年 1 月 20 日召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于用募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 4,325.63 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截止 2009 年 6 月 30 日，公司 预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额为 4,325.63 万元，分别已在《招股说明书》第 1-1-309 页披露为“（来宾年产 2 万吨液态奶项目）从 2007 年开始建设，截至 2009 年 6 月底 已经投入资金 2,779.44 万元”、第 1-1-320 页披露为“（奶牛养殖示范推广项目）截至 2009 ” 年 6 月底已经投入资金 1,546.19 万元 。 本事项公司独立董事发表了同意置换意见，已于 2010 年 1 月 22 日公告。

2．公司于2010年6月10日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于用募集资 金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金1,214.93万元置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010年 5月 25日出具深鹏所股专字 [2010]355号《关于广西皇氏甲天下乳业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证 报告》，对本公司以自有资金预先投入募投项目的情况进行了签证。截至2010年1月31日，公 司已利用自筹资金投入5,586.39万元，其中液态奶深加工4.5万吨产能扩大项目54.41万元；来 宾年产2万吨液态奶加工项目2,895.73万元；奶牛养殖示范推广项目2,475.44万元；研发中心 扩建项目54.93万元；营销网络建设项目105.88万元，其中来宾年产2万吨液态奶加工项目以 自有资金投入金额超过用募集资金投入固定资产计划金额45.83万元。因此，应置换的金额 合计为5,540.56万元。本公司分别于2010年1月22日公告置换4,325.63万元，2010年6月12日公 告置换1,214.93万元。

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（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2012 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

2012 年度，公司不存在节余募集资金使用情况。

（六）超募资金使用情况

1．为提高募集资金使用效率，调整公司的资产负债结构，减少公司利息支出，达到提 高资金利用率，提升股东收益的目的，公司于 2010 年 2 月 1 日召开第二届董事会第五次会 议，审议通过了《关于使用部分超募资金偿还部分银行借款的议案》、《关于使用部分超募资 金对全资子公司增资的议案》，同意将部分超募资金用于偿还公司银行借款，还款总金额为 7,300 万元，包括：广西北部湾银行股份有限公司南宁市城北支行 2,000 万元、中国农业银 行南宁市友爱支行 3,300 万元、国家开发银行股份有限公司 1,500 万元、中国农业发展银行 上思县支行 500 万元。 其中，中国农业发展银行上思县支行 500 万元为公司下属全资子公 司上思皇氏乳业畜牧发展有限公司之银行借款，公司将使用超募资金通过增资方式向其注入 900 万元，其中 500 万元归还上述银行借款。公司独立董事、监事会、保荐机构光大证券股 份有限公司均发表了同意意见。本次超募资金的使用经过公司必要的审批程序，没有与募集 资金的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投 向和损害股东利益的情况，符合深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号： 超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》中关于上市公司超募资金使用的有关规定。 本事项已于 2010 年 2 月 3 日公告。

2．公司于 2010 年 10 月 26 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用 部分超募资金收购广西皇氏甲天下食品有限公司 71%股权的议案》，同意本公司以部分超募 资金 1,871.60 万元收购广西皇氏甲天下投资集团有限公司持有的广西皇氏甲天下食品有限 公司 71%的股权。公司系根据中介机构审计、评估确认的净资产值作为定价依据，交易价 格公允，表决程序合法有效，未损害中小股东和非关联股东的权益，符合有关法律、法规和 《公司章程》及超募资金使用的相关规定。公司独立董事、监事会、保荐机构光大证券股份

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有限公司均发表了同意意见。本事项已于 2010 年 10 月 30 日公告。

3．公司于 2011 年 6 月 22 日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《公司关 于使用部分超募资金增资控股大理来思尔乳业有限责任公司的议案》，同意本公司使用部分 超募资金 9,777 万元以净资产溢价方式认购大理来思尔乳业有限责任公司增资扩股额，原股 东持有其 45%的股权；公司持有其 55%的股权，成为其控股股东。本公司该次对外投资履 行了必要的审计、评估等程序，内容及决策程序均符合深圳证券交易所《中小企业板上市公 司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募资金使用及募集资金永 久性补充流动资金》等相关规定。公司独立董事、监事会、保荐机构光大证券股份有限公司 均发表了同意意见。本事项已于 2011 年 6 月 24 日公告。

4．公司于 2011 年 7 月 13 日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使 用部分超募资金对控股子公司增资的议案》，同意本公司使用部分超募资金对控股子公司广 西皇氏甲天下食品有限公司增加注册资本，增资额为 4,500 万元，本公司占其增资后注册资 本的 87.31%。该次增资控股子公司行为经过本公司必要的审批程序，没有与募集资金的实 施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害 股东利益的情况，符合深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募资 金使用及募集资金永久性补充流动资金》中关于上市公司超募资金使用的有关规定。公司独 立董事、监事会、保荐机构光大证券股份有限公司均发表了同意意见。本事项已于 2011 年 7 月 14 日公告。

5．公司于 2012 年 4 月 24 日召开第二届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于公 司使用剩余超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意本公司将超募资金剩余的 53,914,411.58 元及利息 6,454,075.59 元用于永久性补充流动资金，以改善公司由于业务规模 扩大面临的对流动资金需求的压力，适当降低财务费用，发挥超募资金的使用效率，实现公 司和股东利益的最大化。公司本次将剩余超募资金永久性补充流动资金符合《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募资 金使用及募集资金永久性补充流动资金》中关于上市公司超募资金使用的有关规定。公司独 立董事、监事会、保荐机构光大证券股份有限公司均发表了同意意见。本事项已于 2012 年 4 月 26 日公告。

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（七）尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金存储于募集资金专项账户内。

（八）募集资金其他使用情况

2012 年度，公司不存在募集资金其他使用情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2012年度，公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2012 年度，公司已严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及 相关格式指引的规定，及时、真实、准确、完整地履行相关信息披露工作，不存在违规使用 募集资金的情形。

六、公司不存在两次以上融资的情况。

附件：募集资金使用情况对照表

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司

董 事 会

二〇一三年四月八日

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募集资金使用情况对照表

2012年度

单位：（人民币）万元

			2012年度	2012年度	2012年度				单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
募集资金总额			51,488.60			本年度投入募集资金总额			7,169.94
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00
累计变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额			50,427.39
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目和超募资 金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 （1）	本年度投入 金额	截至期末 累计投入金额 （2）	截至期末投资 进度（%） （3）=（2）/（1）	项目达到预定 可使用状态 日期	本年度实 现的效益		是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
1．液态奶深加工4.5万 吨产能扩大项目	否	7,090.80	7,090.80	11.88	7,062.30	99.60	2011年6月30日	1,051.41		否	否
2．来宾年产2 万吨液态 奶加工项目	否	3,179.90	3,179.90	-	3,179.90	100.00	2009年6月30日	1,662.45		是	否
3．奶牛养殖示范推广项目	否	6,885.86	6,885.86	400.26	6,871.45	99.79	2010 年12 月31日	-64.32		否	否
4．营销网络建设项目	否	3,152.00	3,152.00	493.99	2,175.62	69.02	2012 年12 月31 日	-		不适用	是
5．研发中心扩建项目	否	1,940.00	1,940.00	872.37	1,898.08	97.84	2012 年12 月31日	-		不适用	否
承诺投资项目小计		22,248.56	22,248.56	1,778.50	21,187.35	-		2,649.54
超募资金投向
1．归还银行贷款	否	-	-	-	6,800.00	-	-	-		-	否
2．向子公司增资	否	-	-	-	5,400.00	-	-	-		-	否
3．收购股权	否	-	-	-	11,648.60	-	-	-		-	否

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4．永久性补充流动资金	否	-	-	5,391.44	5,391.44	-	-	-	-	否
超募资金投向小计		-	-	5,391.44	29,240.04	-	-	-	-
合计		22,248.56	22,248.56	**7,169.94 **	50,427.39	-	-	**2,649.54 **
未达到计划进度或 预计收益的情况和原因 （分具体项目）	1．公司募投项目中营销网络建设项目原计划2011年6月30日项目达到预定可使用状态，经公司于2012年5月9日召开的2011年度股东大会审议通过，该 项目达到预定可使用状态日期延期至2012年12月31日，项目具体内容不变。截至2012年12月31日，营销网络建设项目累计投入金额为2,175.62万元， 投资进度为69.02%。该项目未达到预计进度的主要原因是：一方面由于公司适时调整营销发展规划，优先择机在北京、上海设立办事处，推动公司高端、差 异化的水牛奶产品拓展广西省外重点城市细分领域；同时为实现主营业务并购的目标，在增资控股大理来思尔乳业有限责任公司的优质资源后，借助其已有 销售渠道，将公司更多的产品推入云南及贵州两个毗邻省份市场。另一方面由于公司在北京、上海等省外新市场的布局取得实际收益需要一定周期的培育、 磨合。目前北京、上海、广州、深圳等一线城市销售未达到预期，费用投入过大，且仍存在很多阻力及风险。为便于公司募集资金投资项目集中管理，降低 运营成本，经审慎研究，公司近期拟通过继续精耕广西省内市场的销售模式，进一步提升盈利能力以更有利于省外市场的长期建设。因此该项目原计划在广 西地区以外的区域市场的重点城市设立3家分公司，具体为广东省广州分公司、云南省昆明分公司、贵州省贵阳分公司，并增加对已设立的广东省深圳分公 司的投入未达到预计的进度。 2．公司募投项目中研发中心扩建项目原计划2011年12月31日项目达到预定可使用状态，经公司于2012年5月9日召开的2011年度股东大会审议通过， 该项目达到预定可使用状态日期延期至2012年12月31日。截至2012年12月31日，研发中心扩建项目累计投入金额为1,898.08万元，完工进度为100%， 已按延期后的日期完成项目建设。 3．液态奶深加工4.5 万吨产能扩大项目截至2011 年6 月已按原计划完成投资建设，达到预定可使用状态及新增产能的目标，但报告期内实现的收益未达到 预计的收益，主要原因为：（1）受国内经济因素的影响，公司原材料采购价格、劳动力成本上涨幅度超过原先的预期；（2）受市场竞争的影响，公司进一步 加大省外市场的拓展，仍需要较长的时间进行市场培育，产品需求增速低于公司原先的预期。 4．奶牛养殖示范推广项目已完成投资建设，达到预定可使用状态，但报告期内实现的收益未达到预计的收益，主要原因为：受国内经济因素的影响，奶牛、 饲料的采购成本、人工成本上升及养殖基地牛群结构的调整不直接产生效益所致。
项目可行性发生重大变 化的情况说明	为在深化巩固既有市场的基础上继续更好地开拓新市场，结合目前公司的实际情况，营销网络建设项目中部分建设内容拟变更用途。
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	公司超募资金为29,240.04万元，截至2012年12月31日，已使用的超募资金为29,240.04万元，具体使用情况如下： 1．2010年2月1日，公司以部分超募资金6,800.00万元偿还银行借款，2010年至2012年累计节省利息支出近1,221.99万元；以900.00万元增加对全资子 公司上思皇氏乳业畜牧发展有限公司的投资，并于2010年2月3日公告。

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	2．2010年10月26日，公司以部分超募资金1,871.60万元收购广西皇氏甲天下投资集团有限公司持有的广西皇氏甲天下食品有限公司71%的股权，并于2010 年10月30日公告。 3．2011年6月22日，公司使用部分超募资金9,777万元以净资产溢价方式认购大理来思尔乳业有限责任公司增资扩股额，公司持有其55%的股权，并于2011 年6月24日公告。 4．2011 年7月13日，公司使用部分超募资金4,500 万元对控股子公司广西皇氏甲天下食品有限公司增资，公司占其增资后注册资本的87.31%，并于2011 年7月14日公告。 5．2012 年4 月24日，公司将超募资金剩余的53,914,411.58 元及利息6,454,075.59 元用于永久性补充流动资金，并于2012 年4 月26日公告。
募集资金投资项目实施 地点变更情况	募集资金实施地点未变更。
募集资金投资项目实施 方式调整情况	奶牛养殖示范推广项目中“新建桂平市蒙圩镇奶牛养殖示范推广基地项目”之实施主体由公司变更为公司下属全资子公司广西皇氏甲天下奶水牛开发有限公 司，本事项已于2010 年2 月3 日公告。
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	截至2012年12月31日，置换前期预先投入募投项目的自筹资金5,540.56万元，分别于2010年1月22日公告置换4,325.63万元，2010年6月12日公告置 换1,214.93 万元。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金 结余的金额及原因	募集资金项目尚在建设中。
尚未使用的募集资金用 途及去向	所有尚未使用的募集资金存储于募集资金专项存储账户内。
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况	无。

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