Royal Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Sep 30, 2011

光大证券股份有限公司 关于广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 内部控制规则落实情况自查表的核查意见

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“本保荐机构”）作为广 西皇氏甲天下乳业股份有限公司（以下简称“皇氏乳业”或“公司”）首次公开 发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所中小企业板保荐工作指引》、深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板 上市公司内控规则落实”专项活动的通知》等有关法律法规和规范性文件的要 求，经审慎核查，就皇氏乳业内部控制规则落实情况自查表相关事项，发表如下 核查意见：

一、皇氏乳业董事会已按照深圳证券交易所通知的有关要求完成了公司内部 控制制度的制定和运行情况的核查工作，并依据核查结果填写了《内控规则落实 情况自查表》。

二、皇氏乳业董事会编制的《内控规则落实情况自查表》真实、客观地反映 了公司内部控制制度的制定和运行的实际情况。除风险投资制度尚未正式建立和 尚未与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委托代办股份转让 协议》两个事项外，皇氏乳业现有的内部控制制度的建立健全情况符合有关法律 法规和证券监管部门的要求，且基本得到有效执行。

三、皇氏乳业董事会针对存在的问题制定的整改计划，明确整改责任人和整 改期限，切实可行，本保荐机构及保荐代表人将督导皇氏乳业在整改期限内完成 整改计划。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于广西皇氏甲天下乳业股份有 限公司内部控制规则落实情况自查表的核查意见》之签署页)

保荐代表人签字： 张奇英 税昊峰

保荐机构：光大证券股份有限公司 （公章）

2011 年 9 月 29 日

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