Royal Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 28, 2011

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司

独立董事专项说明及独立意见

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司第二届董事会第二十一次会议于 2011 年 3 月 23 日在公司会议室召开，作为公司的独立董事，我们参加了此次会议。根 据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的要 求和《公司章程》的有关规定，基于独立判断的立场，就本次会议审议的议案做 如下专项说明，并发表独立意见：

一、公司关于累计和当期对外担保情况

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内 容与格式〉（2007 年修订）、证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号文《关于规 范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，我们对公司截止 2010 年 12 月 31 日对外担保的情况进行了核查后认为：

报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保的情况，也不存在以前年度发生并累计至 2010 年 12 月 31 日的对外担保、 违规对外担保等情况。

二、对公司内部控制自我评价的意见

公司建立了一整套较为健全完善的内部控制体系，各项制度通过有效实施得 到了不断修订和完善，从而保证了公司各项经营活动的正常有序进行，达到了提 高经营管理效率，保护公司资产安全完整，保证信息质量真实可靠和公司经营目 标得以实现的目的。公司对内部控制的自我评价客观、准确，真实、完整地反映 了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状。

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（本页无正文，为公司第二届董事会第二十一次会议独立董事专项说明及独

立意见签字页）

独立董事签字:

梁戈夫 蒙丽珍

二〇一一年三月二十三日

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