Rostra AG — Audit Report / Information 2020

Feb 11, 2022

Publication

ROSA AG

Mainhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

#### Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	192.888,93	244.798,74
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	31.587,00	39.521,00
II. Sachanlagen	73.151,93	166.127,74
III. Finanzanlagen	88.150,00	39.150,00
B. Umlaufvermögen	593.131,20	561.490,35
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	588.130,24	522.644,48
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	73.316,64	21.702,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.000,96	38.845,87
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.110,25	16.026,10
Summe Aktiva	789.130,38	822.315,19

#### Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	106.182,92	106.182,92
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnrücklagen	111.648,18	111.648,18
III. Bilanzverlust	105.465,26	105.465,26
B. Rückstellungen	12.307,89	16.559,52
C. Verbindlichkeiten	670.639,57	699.572,75
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	334.808,86	367.763,93
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	335.830,71	331.808,82
Summe Passiva	789.130,38	822.315,19

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1. Ausweis und Gliederungshinweise

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs.1 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften in Euro aufgestellt.

Die dem Jahresabschluss zugrundeliegende Buchführung wurde von ROSA AG erstellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB und §§ 152 und 158 AktG. Die Gewinn und Verlustrechnung ist nach § 275 Abs. 2 HGB in der Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

2. Bilanzierungs und Bewertungsvorschriften

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet. Wertberichtigungen wegen dauernder Wertminderung waren nicht notwendig.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00), die einer selbständigen Nutzung fähig sind, wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Wirtschaftsjahr der Anschaffung, Herstellung oder Einlage des Wirtschaftsguts, in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem in der Anlage beigefügten Anlagenspiegel.

Vorräte sind nicht vorhanden.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie die liquiden Mittel sind mit ihren Nennwerten aktiviert. Soweit erforderlich, wurden Wertminderungen durch Einzelwertberichtigung berücksichtigt.

Bei der Bildung und Dotierung der Rückstellungen wurde § 249 HGB beachtet. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und wurden gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Anlagevermögen

Die Gesellschaft hält eine Beteiligung an der ROSA Medical AG & Co.KG in Mainhausen in Höhe von 100,00 % vom Festkapital (EUR 5.000,00). Das Eigenkapital beträgt zum 31.12.2020 ./. EUR 21.306,37 und der Jahresüberschuss EUR 16.836,27.

Die Gesellschaft hält eine Beteiligung an der ROSA Experts AG & Co.KG in Mainhausen in Höhe von 100,00 % vom Festkapital (EUR 5.000,00). Das Eigenkapital beträgt zum 31.12.2020 EUR 378.867,44 und der Jahresüberschuss EUR 294.055,63.

Die Gesellschaft ist herrschende Gesellschaft an der ROSA Ingtec GmbH in Mainhausen in Höhe von 100,00 % vom gezeichneten Grundkapital (EUR 25.000,00). Dieses ist bis zum Abschlussstichtag in voller Höhe eingezahlt. Das Eigenkapital beträgt zum 31.12.2020 EUR 42.558,00 und der Jahresüberschuss EUR 4.305,97.

2. Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind zum Nennwert bilanziert.

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt zum 31.12.2020 EUR 100.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Der Bilanzverlust entwickelt sich wie folgt:

EUR

Verlustvortrag 105.465,26

Jahresüberschuss 310.027,05

Einstellung in die gesetz-

lichen Rücklage 0,00

Abführung wegen

Gewinnabführungsvertrag 310.027,05

Summe ./. 105.465,26

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen betragen insgesamt EUR 12.307,89 und setzen sich wie folgt zusammen:

Zusammensetzung und die Entwicklung:

Stand Verbrauch Zuführung Stand

01.01.20 31.12.20

EUR EUR EUR EUR

Steuerrückstellungen:

- Gewerbesteuerrückstellung 0,00 0,00 0,00 0,00

- Körperschafsteuerrückstellung 697,89 0,00 0,00 697,89

697,89 0,00 0,00 697,89

Sonstige Rückstellungen:

- Urlaubsrückstellungen 1.760,00 0,00 0,00 1.760,00

- Rückstellung für Personalkosten 7.301,63 7.301,63 0,00 0,00

- Sonstige Rückstellungen 1.500,00 1.000,00 4.050,00 4.550,00

- Rückstellung für Aufbewahrung 2.300,00 200,00 200,00 2.300,00

- Bilanzerstellung und

Steuererklärungen 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00

15.861,63 11.501,63 7.250,00 11.610,00

16.559,52 11.501,63 7.250,00 12.307,89

Blatt VI

5. Verbindlichkeiten

Art und Restlaufzeit der in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem folgenden Verbindlichkeitsspiegel:

Verbindlichkeitenspiegel:

R e s t l a u f z e i t

bis 1 Jahr 1 - 5 Jahre über 5 Jahre Gesamt

EUR EUR EUR EUR

Verbindlichkeiten gegenüber

Kreditinstituten 0,00 0,00 0,00 0,00

(17.028,00) (61.416,52) (0,00) (78.444,52)

Verbindlichkeiten aus Lieferungen

und Leistungen 20.683,53 0,00 0,00 20.683,53

(7.974,81) (0,00) (0,00) (7.974,81)

Verbindlichkeiten gegenüber

verbundenen Unternehmen 310.027,05 335.652,14 0,00 645.679,19

(350.951,19) (230.795,42) (0,00) (581.746,32)

Sonstige Verbindlichkeiten 4.098,28 178,57 0,00 4.276,85

(8.833,99) (2.569,18) (0,00) (11.403,17)

334.808,86 335.830,71 0,00 670.639,57

Die Zahlen in ( ) betreffen das Vorjahr.

6. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine weiteren finanziellen Verpflichtungen.

Rechtliche Verhältnisse

Firmenname laut Registergericht: ROSA AG

Ort des Firmensitzes: 63533 Mainhausen

Registereintrag: Handelsregister Abteilung B

Registergericht: Offenbach am Main

Register-Nr.: 23168

sonstige Berichtsbestandteile

Mainhausen, den 26. November 2021

gez. Harald Häuser, Vorstand

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2021 festgestellt.