Roshow Technology Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2025

Apr 25, 2025

关于露笑科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 众环专字 (2025)0300053 号

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鉴证报告

募集资金专项报告

关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

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鉴证报告第 1 页共 11 页

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关于露笑科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字(2025)0300053 号

露笑科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的露笑科技股份有限公司（以下简称“露笑科技公司”）截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证 工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及 我们认为必要的其他证据，是露笑科技公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的 基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、 重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。

我们认为，露笑科技股份有限公司截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金 年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了露笑科 技股份有限公司截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

本鉴证报告仅供露笑科技公司 2024 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。

鉴证报告第 2 页共 11 页

（此页无正文，系露笑科技股份有限公司《关于露笑科技股份有限公司募集资金年度存 放与实际使用情况的鉴证报告》之签字盖章页）

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 胡永波 中国注册会计师： 潘佳勇 中国·武汉 2025年4月25日

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露笑科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

露笑科技股份有限公司 董事会关于募集资金2024 年度存放与实际使用情况 的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等有关规定，露笑科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会编制了截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1132 号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由联席主承销商国泰海通证券股份有限公司（原名国泰君安证券股份有限公司，2025 年 4 月更名为国泰海通证券股份有限公司，下同）及中国国际金融股份有限公司向特定投资 者非公开发行普通股（A 股）股票 31,933.4577 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 8.04 元。截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司共募集资金 2,567,449,999.08 元，扣除发行费用 54,923,900.54 元，募集资金净额 2,512,526,098.54 元，业经致同会计师事务所(特殊普通合伙) 致同验字（2022）第 332C000375 号《验资报告》验证。

（二）募集资金本年度使用和结余情况

截止 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 28,542.89 万元（含 补充流动资金项目），其中本年度投入 4,115.20 万元。截止 2024 年 12 月 31 日， 存放于募集资金专户的余额为人民币 8,604.09 万元，具体情况如下：

单位：万元

	单位：万元
项目	募集资金发生额
募集资金净额	251,252.61
减：以前年度累计投入募投项目金额（含补充流动资金 项目）	24,427.69
减：2024年度投入募投项目金额	4,115.20
减：暂时闲置募集资金临时补充流动资金金额	183,000.00
减：暂时闲置募集资金用于现金管理金额	35,005.00
加：累计利息收入扣除手续费支出等金额后的净额	3,899.37
截至2024年12月31日募集资金专户余额	8,604.09

注：表格中的金额未包含使用募集资金进行现金管理取得的净收益金额，该部分金额暂

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存于募集资金现金管理专用结算账户。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制 定了《露笑科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司第五届董事会第十五次会议审 议通过了《关于设立募集资金专户并签订监管协议的议案》，并设立了募集资金专项账户， 具体情况如下：

序号	项目名称	户名	开户行	账号
1	募集资金总账户	露笑科技股份有 限公司	中信银行杭州庆春支行	8110801012502477211
2	第三代功率半导体（碳 化硅）产业园项目	合肥露笑半导体 材料有限公司	中国农业银行股份有限 公司诸暨支行	19531201040013486
3	第三代功率半导体（碳 化硅）产业园项目	合肥露笑半导体 材料有限公司	浙商银行股份有限公司 绍兴诸暨支行	3371020310120100270168
4	第三代功率半导体（碳 化硅）产业园项目	合肥露笑半导体 材料有限公司	平安银行股份有限公司 绍兴分行	15116118118883
5	第三代功率半导体（碳 化硅）产业园项目	合肥露笑半导体 材料有限公司	中国银行股份有限公司 诸暨支行	371481316261
6	大尺寸碳化硅衬底片研 发中心项目	合肥露笑半导体 材料有限公司	上海浦东发展银行股份 有限公司绍兴诸暨支行	85050078801000001275

关于上述募集资金专户，公司及控股子公司合肥露笑半导体材料有限公司与各方签订了 六份募集资金监管协议，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。监管协 议具体签订情况如下：

（1）2022 年 6 月，公司已和保荐机构国泰海通证券股份有限公司、中信银行股份有限 公司杭州庆春支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方 监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（2）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股 份有限公司与中国农业银行股份有限公司诸暨支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方 监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在 问题。

（3）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股 份有限公司与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行，签署了《募集资金三方监管协议》。三

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方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存 在问题。

（4）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股 份有限公司与平安银行股份有限公司绍兴分行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管 协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（5）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股 份有限公司、中国银行股份有限公司诸暨市支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监 管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问 题。

（6）2022 年 6 月，公司已和合肥露笑半导体材料有限公司、保荐机构国泰海通证券股 份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司绍兴诸暨支行签署了《募集资金三方监管协议》。 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不 存在问题。

截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币万元

银行名称	账号	截止日余额	储存方式
中信银行杭州庆春支行	8110801012502477211	3,721.72	活期
中国农业银行股份有限公司诸暨支 行	19531201040013486	1,811.34	活期
浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支 行	3371020310120100270168	1,110.85	活期
平安银行股份有限公司绍兴分行	15116118118883	5.75	活期
中国银行股份有限公司诸暨支行	371481316261	22.57	活期
上海浦东发展银行股份有限公司绍 兴诸暨支行	85050078801000001275	1,931.86	活期
合计		8,604.09

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

本公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见本报告附表《2021 年度非公开发行股票募 集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本年度，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更的情况。

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（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023 年 2 月 9 日，本公司召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次 会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集 资金 150,000 万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2024 年 1 月 16 日，公司已将暂时补充流动资金的募集 资金 150,000 万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。

2024 年 1 月 17 日，本公司召开第五届董事会第三十七次会议和第五届监事会第三十次 会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集 资金 170,000 万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2024 年 11 月 19 日，公司已将暂时补充流动资金的募 集资金 170,000 万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。

2024 年 11 月 20 日，本公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十次会 议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资 金 183,000 万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截止 2024 年 12 月 31 日，本公司使用闲置募集资金 183,000 万元暂时补充流动资金。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

2024 年 5 月 17 日，本公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会议， 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用部分募集资金 不超过 50,000 万元进行现金管理，期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月。截 止 2024 年 12 月 31 日，本公司存放于专用结算账户中用于现金管理的金额为 35,005.00 万元 （不包含现金管理净收益金额）。公司的现金管理产品主要为结构性存款等保本且流动性较 好的产品。

（六）节余募集资金使用情况

本报告期内，公司不存在使用募投项目结余资金的情况。

（七）超募资金使用情况

本报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

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公司尚未使用的募集资金目前存放于公司开立的银行募集资金专户中或用于临时补充 流动资金及现金管理，公司将按照募集资金投资项目的后续进展投入使用。截至 2024 年 12 月 31 日，公司存放在募集资金专户的银行存款余额为 8,604.09 万元，用于暂时补充流动资 金的金额为 183,000.00 万元，存放于专用结算账户中用于现金管理的金额为 35,005.00 万元 （不包含现金管理净收益金额）。

（九）募集资金使用的其他情况

本报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用 和管理不存在违规情况。

露笑科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日

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附表1：

2021 年度非公开发行股票募集资金使用情况表

编制单位：露笑科技股份有限公司

金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
募集资金总额		251,252.61			本年度投入募集资金总额			4,115.20
报告期内变更用途的募集资金总额		-			已累计投入募集资金总额			28,542.89
累计变更用途的募集资金总额		-
累计变更用途的募集资金总额比例		-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投 资进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期		本年度实现 的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
第三代功率半导体（碳化硅）产业园项 目	否	194,000.00	194,000.00	2,093.27	10,265.23	5.29	2026年6月		不适用	不适用	否
大尺寸碳化硅衬底片研发中心项目	否	50,000.00	44,507.61	2,021.93	5,532.66	12.43	2026年6月		不适用	不适用	否
补充流动资金	否	12,745.00	12,745.00	-	12,745.00	100.00	不适用		不适用	不适用	不适用
合计		256,745.00	251,252.61	4,115.20	28,542.89
未达到计划进度或预计收益的情况和原 因（分具体募投项目）	受整体宏观经济波动，项目实施过程中关于建设、调试、生产等方面的不确定性，以及碳化硅行业市场环境变化等因素影响，公司对相关募集 资金投资项目进度有所放缓，无法在原预定可使用状态日期前完成。 为降低募集资金投资风险，保障资金安全，确保募集资金合理运用，本着谨慎使用募集资金及维护全体股东权益的原则，结合公司当前募集资 金投资项目的开展情况，本公司于2024年8月28日召开了第六届董事会第八次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金 投资项目延期的议案》，将第三代功率半导体（碳化硅）产业园项目及大尺寸碳化硅衬底片研发中心项目达到预定可使用状态日期调整至2026 年6 月30 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明	受到宏观经济波动、国际贸易政策变化等因素影响，募投项目“第三代功率半导体（碳化硅）产业园项目”和“大尺寸碳化硅衬底片研发中心 项目”面临的市场环境存在一定不确定性，为控制投资风险，公司对募投项目的投资进度有所放缓。未来，公司将继续密切关注募投项目的可

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	行性变化情况，审慎、合理使用募集资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	报告期无
募集资金投资项目实施地点变更情况	报告期无
募集资金投资项目实施方式调整情况	报告期无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	报告期无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	2024年1月16日，本公司将2023年2月9日转出用于暂时补充流动资金的15亿元募集资金归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月； 2024年1月17日，本公司召开第五届董事会第三十七次会议和第五届监事会第三十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，公司使用闲置募集资金170,000 万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12 个月，到期 将归还至募集资金专户。2024年11月19日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金170,000万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12个月； 2024 年11 月20 日，本公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动 资金的议案》，公司使用闲置募集资金183,000 万元暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12 个月，到期将 归还至募集资金专户。截止2024年12月31日，本公司使用闲置募集资金183,000万元暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原 因	报告期无
尚未使用的募集资金用途及去向	2024年5月17日，本公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理 的议案》，公司拟使用部分募集资金不超过50,000万元进行现金管理，期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月。截止2024年12 月31 日，存放于专用结算账户中用于现金管理的金额为35,005.00 万元（不包含现金管理净收益金额）。
募集资金使用及披露中存在的问题或其 他情况	报告期无

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附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

									单位：万元
变更后的项 目	对应的原承 诺项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额（1）	本年度实际 投入金额	截至期末实 际累计投入 金额（2）	截至期末投资进度 （%）（3）=（2） /（1）	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到预计效 益	变更后的项目可 行性是否发生重 大变化
公司2024 年 度不存在变 更募投项目 的情况	-	-	-	-	-	-	-	-	-
合 计	-	-	-	-	-	-	-	-	-
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

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