Roshow Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

May 14, 2025

国泰海通证券股份有限公司 关于露笑科技股份有限公司

使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”、“保荐人”）作为露 笑科技股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）非公开发行股票的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等有关规定，就发行人使用部分闲置募集资金进行现金管理的相关事项进行了审 慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、公司募集资金及使用情况

经中国证券监督管理委员会 2022 年 5 月 31 日《关于核准露笑科技股份有限 公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1132 号）核准，公司向特定投 资者非公开发行普通股（A 股）319,334,577 股，发行价格为 8.04 元/股，募集资 金总额为 2,567,449,999.08 元，减除发行费用后，募集资金净额为人民币 2,512,526,098.54 元。上述募集资金已于 2022 年 6 月 30 日到位，并经致同会计 师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2022）第 332C000373 号《验资报告》验 证。

二、发行人募集资金使用情况

截至 2025 年 4 月 30 日，公司非公开发行募集资金的投资及使用情况如下：

序号	项目名称	募集资金拟投入金额（万元）	截止2025 年4 月30 日累计投入金额（万元）
1	第三代功率半导体（碳化硅）产业园项目	194,000.00	11,707.16
2	大尺寸碳化硅衬底片研发中心项目	44,507.61	6,071.38
3	补充流动资金	12,745.00	12,745.00
合计		251,252.61	30,523.54

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三、使用暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况

（一）现金管理目的

为提高资金使用效率，合理使用闲置资金增加公司收益，在确保不影响公司 正常运营和募集资金投资项目推进，并有效控制风险的前提下，公司拟使用闲置 募集资金进行现金管理。

（二）投资品种

公司拟使用闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的投资产品（投资产 品品种包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款、 保本型收益凭证等），不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保 债券为投资标的的产品，且上述投资产品不得质押。上市公司使用闲置募集资金 进行现金管理的产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立 或者注销产品专用结算账户的，上市公司应当及时报深交所备案并公告。

（三）投资金额及期限

公司拟使用不超过人民币 50,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，有 效期自公司董事会审议通过之日起 12 个月。在上述额度和期限内，资金可以循 环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

（四）实施方式

在上述额度及期限范围内，授权公司管理层根据实际情况办理相关事宜并签 署相关文件，包括但不限于：选择合格的专业金融机构、明确现金管理金额、期 间、选择产品/业务品种、签署合同及协议等。

（五）收益分配方式

公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理所得收益归公司所有。

（六）信息披露

公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监

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管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关要求及时履行信息披露义务。

四、投资风险及风险控制措施

（一）投资风险分析

1、尽管公司投资的产品品种为安全性高、流动性好的保本型产品，但金融 市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；

2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投 资的实际收益不可预期。

（二）针对投资风险拟采取的措施

1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择保本型投资品种，不得用于其他证 券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的理财产品等；

2、公司将及时分析和跟踪银行等金融机构的理财产品投向、项目进展情况， 如评估发现存在可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资 风险；

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘 请专业机构进行审计。

五、对公司经营的影响

公司在保证正常运营和募集资金投资项目推进，并有效控制风险的前提下， 使用闲置募集资金进行现金管理，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资 收益，实现公司与股东利益的最大化，且不会影响公司募集资金投资项目建设和 主营业务的正常开展，也不存在变相改变募集资金用途的情况。

六、履行的审议程序和相关意见

（一）董事会审议情况

公司于 2025 年 5 月 14 日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过《关于 使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项 目建设资金需求及项目正常进行的前提下，使用总额不超过人民币 50,000 万元

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暂时闲置募集资金进行现金管理。期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月，在上述额度内的资金可在使用期限内循环滚动使用，并授权公司管理 层根据实际情况办理相关事宜并签署相关文件。

（二）监事会审议情况

公司于 2025 年 5 月 14 日召开第六届监事会第十二次会议，审议通过《关于 使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。监事会认为：公司在保证募集资 金投资项目建设资金需求及项目正常进行的前提下，使用闲置募集资金进行现金 管理的事项，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等相关规定，该事项也不存在变相改变募集资金投向和损害公司及股 东利益的情形。监事会同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项。

七、保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：公司本次拟使用暂时闲置募集资金进行现金管理事项 已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审议程序。公司本次使用闲置 募集资金进行现金管理，有利于提高资金的使用效率，增加公司收益，不存在变 相改变募集资金投向的情形，符合全体股东利益；公司本次使用闲置募集资金进 行现金管理，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定。综上，保荐人对公司拟使用 不超过人民币 50,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于露笑科技股份有限公司使用 部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

徐振宇 范心平

国泰海通证券股份有限公司

年 月 日

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