Roshow Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 28, 2021

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 关于露笑科技股份有限公司调整业绩承诺事项的说明

2019 年 5 月，经中国证监会核准（证监许可 [2019]849 号），露笑科技股份有 限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 露笑科技 ” ）向深圳东方创业投资有限公司（以下简称 “ 东方创投 ” ）、嘉兴金熹投资合伙企业（有限合伙）、珠海横琴宏丰汇投资合伙 企业（有限合伙）、董彪发行共计 371,307,690 股份购买其持有的顺宇洁能科技有 限公司（以下简称 “ 顺宇洁能 ” ，主营业务为光伏电站发电业务） 92.31% 股权，并 与东方创投、董彪、露笑集团有限公司签订业绩承诺补偿协议。

业绩承诺补偿协议中约定，东方创投、董彪作为业绩承诺方承诺顺宇洁能 2019 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 2.2 亿， 2019 年度和 2020 年度累计实现净利润不低于 4.41 亿， 2019 年度、 2020 年度和 2021 年度累计实现净利润不低于 6.64 亿。

根据本所出具的《露笑科技股份有限公司关于东方创业投资有限公司、董彪 对公司 2019 年度业绩承诺实现情况的说明审核报告》，顺宇洁能 2019 年度实现 净利润 2.2307 亿元，完成业绩承诺。

2020 年，公共卫生事件新冠肺炎疫情爆发，对国内经济造成了巨大的冲击。 考虑到疫情影响，公司拟将原业绩承诺进行如下调整： 1 、调整前

2019 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 2.2 亿， 2019 年度和 2020 年度累计实现净利润不低于 4.41 亿， 2019 年度、 2020 年度 和 2021 年度累计实现净利润不低于 6.64 亿。

2 、调整后

2019 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 2.2 亿， 2019 年度和 2021 年度累计实现净利润不低于 3.8 亿， 2019 年度、 2021 年度 和 2022 年度累计实现净利润不低于 5.40 亿。

调整后的业绩承诺情况如下：

年度	调整前（累计）	调整后（累计）	业绩承诺完成情况
2019年度	2019年度净利润不低于2.2亿元	2019年度净利润不低于2.2亿元	（已完成）2.2307亿元
2021年度	2019、2020、2021年度累计净利润不低于6.64亿元	2019、2021年度累计净利润不低于3.8亿元	85.79%
2022年度		2019、2021、2022年度累计净利润不低于5.4亿元

2020 年，顺宇洁能实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 1.87 亿元。

受疫情影响，顺宇洁能公司未能如期按照原计划加装电站，且原计划的技术 改造以及并网手续未能如期办理间接影响了顺宇洁能 2021 年和 2022 年的业绩。 但按照评估时收益法预测的 2021 年至 2022 年净利润，本次业绩承诺调整具有合 理性，同时，根据目前的财务测算及收购评估预测，具有可实现性。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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