Roshow Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 21, 2013

露笑科技股份有限公司

专项审计说明

2012 年度

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关于对露笑科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2013]第 610141 号

露笑科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的露笑科技股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇 总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是露笑科技股份有限公司为 满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇 总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供露笑科技股份有限公 司 2012 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不 影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师：沈利刚 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：凌燕

中国 • 上海 二 O 一三年四月十八日

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附件

露笑科技股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：露笑科技股份有限公司 单位：人民币元

资金占用类别	资金占用方名 称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2012年期初 占用资金余 额	2012年度占用累计 发生金额	2012年度偿还累计发 生金额	2012年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控制人 及其附属企业	浙江露通机电 有限公司	同一母公司	应收账款		2,076,363.56	875,547.53	1,200,816.03	关联赊销	经营性占 用
小计					2,076,363.56	875,547.53	1,200,816.03
关联自然人及其控制 的法人
小计
其他关联人及其附属 企业
小计
上市公司的子公司及 其附属企业	浙江露笑电子 线材有限公司	全资子公司	其他应收款	3,778,878.03		3,778,878.03		关联往来	非经营性 占用
小计				3,778,878.03		3,778,878.03
总计				3,778,878.03	2,076,363.56	4,654,425.56	1,200,816.03

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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